MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2020 aruandeaasta lõpp: 31.12.2020 ärinimi: OÜ TAPA VESI registrikood: 10293718 tänava/talu nimi, Rakvere tee 1 maja ja korteri number: linn: Tapa linn vald: Tapa vald maakond: Lääne-Viru maakond postisihtnumber: 45106 telefon: +372 3220048 faks: +372 3293977 e-posti aadress: [email protected] OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 6 Bilanss 6 Kasumiaruanne 7 Raamatupidamise aastaaruande lisad 8 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 8 Lisa 2 Raha 10 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 10 Lisa 4 Varud 11 Lisa 5 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 11 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad 12 Lisa 7 Immateriaalsed põhivarad 13 Lisa 8 Kasutusrent 13 Lisa 9 Laenukohustised 14 Lisa 10 Võlad ja ettemaksed 15 Lisa 11 Võlad tarnijatele 15 Lisa 12 Võlad töövõtjatele 15 Lisa 13 Tingimuslikud kohustised ja varad 16 Lisa 14 Sihtfinantseerimine 16 Lisa 15 Osakapital 16 Lisa 16 Müügitulu 17 Lisa 17 Muud äritulud 17 Lisa 18 Kaubad, toore, materjal ja teenused 17 Lisa 19 Mitmesugused tegevuskulud 18 Lisa 20 Tööjõukulud 18 Lisa 21 Muud finantstulud ja -kulud 18 Lisa 22 Seotud osapooled 18 Lisa 23 Sündmused pärast aruandekuupäeva 20 Aruande allkirjad 21 Vandeaudiitori aruanne 22 2 Üldist OÜ Tapa Vesi põhitegevusaladeks 2020.aastal olid jätkuvalt veevarustuse ning reovee ärajuhtimise ja puhastamise teenuse osutamine tarbijatele. Ettevõte on seadnud eesmärgiks pakkuda kõrge kvaliteediga ühisveevärgi ja – kanalisatsiooni teenust võimalikult paljudele tegevuspiirkonna kinnistuomanikele järgides samal ajal kehtestatud keskkonnanõudeid. Tapa Vallavolikogu, OÜ Tapa Vesi ja Tamsalu Vesi AS omaniku rollis, otsustas ühendada kaks eelpoolnimetatud Tapa vallale kuuluvat äriühingut. Ettevõtted ühendati seisuga 01.01.2020. Äriühingute ühendamisel loetakse Tamsalu Vesi AS kui ühendatav ühing lõppenuks. OÜ Tapa Vesi osutas aruandeperioodil vee-ettevõtjana ühisveevärgi ja –kanalisatsiooni teenust Tapa vallas: Tapa linnas, Lehtse alevikus, Jäneda, Moe, Vahakulmu, Saiakopli ja Näo külas, Tamsalu linnas, Sääse alevikus, Vajangu, Porkuni , Assamalla, Kaeva ja Kursi külas. Juhtimine OÜ Tapa Vesi on 100% Tapa valla osalusega ettevõte. Osaühingu kõrgeim juhtimisorgan on osanike koosolek – Tapa vallavalitsus. Osanike esindamiseks ja juhtimiseks on 6 liikmeline nõukogu ja 3 liikmeline juhatus. Juhatuse esimees on Aare Palmsalu. Vee- ja kanalisatsioonivõrgu opereerimine 2019 aasta andmed koos Tamsalu Vesi AS -ga. 2020 2019 pumbatud vesi M3 513790 510125 müüdud vesi klientidele M3 445984 423203 veekadu % 13,2 17,0 sisenev reovesi puhastitesse M3 568586 559226 klientidelt vastuvõetud reovesi M3 329466 307576 31.12.2020.a. seisuga oli Osaühingu teenindada 22 veepumplat 13 veetöötlusjaama ja 100 km veetorustikke, 7 reoveepuhastit, 40 reoveepumplat ja 97 km kanalisatsioonitrasse. Tulud, kulud ja kasum OÜ Tapa Vesi müügitulu oli 2020. aastal 1165,7 tuhat eurot. Kogu müügitulust moodustas kanalisatsiooniteenuste müügist saadud tulu 53% ja vee müügist saadud tulu 37%. Soojatorustike renditulu 3%. Muud müügitulud 7%. Võrreldes 2019 aastaga suurenes kogu müügitulu üle 30%, eelkõige seoses Tamsalu piirkonna klientide lisandumisega. Kulud moodustasid 2020. majandusaastal 1523,5 tuhat eurot , kahjum 261,2 tuhat eurot. Arvestades sihtfinantseeringuga kaetud varade kulumit, kujuneb aurandeaasta tulemiks sihtfinantseeringu netomeetodi korral kasum 111,1 tuhat eurot. Peamised finantsarvud 2020 2019 Müügitulu 1165653 774946 Käibe kasv (%) 50,4 5,93 Puhaskasum ( korrigeeritud sihtfinantseeringuga) 111136 180109 Puhaskasumi kasv (%) (korrigeeritud sihtfinantseeringuga) -38,3 1,34 Puhasrentaablus 9,53 23,24 Lühiajaliste kohustuste kattekordaja 2,3 4,7 Varade rentaablus (ROA) 0,61 1,59 Omakapitali rentaablus (ROE) 0,65 1,64 Suhtarvude arvutamisel kasutatud valemid: Käibe kasv (%) = (müügitulu 2020– müügitulu 2019 )/ müügitulu 2019* 100 Puhaskasum ( korrigeeritud sihtfinantseeringuga) = aruandeaasta kahjum 2020 - tulu varade sihtfinatseerimiest2019 + sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse langus 2019 Puhaskasumi kasv (%) = (puhaskasum 2020 – puhaskasum 2019)/ puhaskasum 2019 * 100 Puhasrentaablus (%) = puhaskasum/ müügitulu * 100 Lühiajaliste kohustuste kattekordaja (kordades) = käibevara/lühiajalised kohustused ROA (%) = puhaskasum/ varad kokku * 100 ROE (%) = puhaskasum/ omakapital kokku * 10 Investeeringud 2020.aastal moodustasid investeeringud põhivarasse kokku 174,7 tuhat eurot 1.„Moe küla linna veemajandusprojekt“ 150,9 tuhat eurot Millest omafinantseering oli kokku 48,9 tuhat ja SA Keskkonnainvesteerinute Keskuse toetus 102 tuhat eurot. Projekti tulemusena rekonstrueeriti Moe küla joogiveetorustik ning Moe küla ja Tapa linna vaheline survekanalisatsioonitorustik. 2. Tapa linna kanalisatsiooni torustike rekonstrueerimine 8,1 tuhat eurot 3. Lehtse Uue tänava kanalisatsioonitorustiku 7,4 tuhat eurot 4. Veoauto MB ost 8,3 tuhat eurot Personal OÜ Tapa Vesi töötajate arv majandusaastal oli 17. Aruandeaasta tööjõukulud moodustasid 327776 eurot. Eesmärgid järgmiseks majandusaastaks OÜ Tapa Vesi näeb 2021. majandusaasta põhiliste eesmärkidena: • Kaugloetavate arvestite paigaldus endises Tamsalu Vesi AS teeninduspiirkonnas. • Rajada Lehtse Uue tänava piirkonna ja Vahakulmu küla reovee biopuhastid koos imbväljakutega. • Vajangu imbväljaku rajamine. • Rekonstrueerida Moe küla kanalisatsiooni reovee peapumpla . • Loode tn 35 survekanalisatsioonitorustiku ning Loode 30 ja 32 veetorustiku rajamine. • Rakvere tee 1 hoone fassaadi rekonstrueerimine. • Soojuse võrguettevõtja kohustuste täitmine. OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss (eurodes) 31.12.2020 31.12.2019 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 842 428 485 041 2 Nõuded ja ettemaksed 128 229 138 967 3 Varud 8 340 19 925 4 Kokku käibevarad 978 997 643 933 Põhivarad Materiaalsed põhivarad 17 120 842 10 666 210 6 Kokku põhivarad 17 120 842 10 666 210 Kokku varad 18 099 839 11 310 143 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Laenukohustised 107 180 72 900 9 Võlad ja ettemaksed 312 263 64 127 10 Kokku lühiajalised kohustised 419 443 137 027 Pikaajalised kohustised Laenukohustised 454 293 218 700 9 Kokku pikaajalised kohustised 454 293 218 700 Kokku kohustised 873 736 355 727 Omakapital Osakapital nimiväärtuses 1 238 032 1 238 032 15 Kohustuslik reservkapital 123 803 123 803 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 16 125 428 9 708 512 Aruandeaasta kasum (kahjum) -261 160 -115 931 Kokku omakapital 17 226 103 10 954 416 Kokku kohustised ja omakapital 18 099 839 11 310 143 6 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne Kasumiaruanne (eurodes) 2020 2019 Lisa nr Müügitulu 1 165 653 774 946 16 Muud äritulud 101 990 3 007 17 Kaubad, toore, materjal ja teenused -485 531 -241 154 18 Mitmesugused tegevuskulud -77 826 -48 032 19 Tööjõukulud -327 776 -176 607 20 Põhivarade kulum ja väärtuse langus -632 376 -424 982 6 Kokku ärikasum (-kahjum) -255 866 -112 822 Muud finantstulud ja -kulud -5 294 -3 109 21 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist -261 160 -115 931 Aruandeaasta kasum (kahjum) -261 160 -115 931 Sealhulgas: Tulu varade sihtfinantseerimisest 101 990 0 14 Sihtfinantseerimisega kaetud varade kulum ja väärtuse 475 116 296 041 langus Aruandeaasta kasum (kahjum) sihtfinantseerimise 111 136 180 109 netomeetodi korral 7 OÜ TAPA VESI 2020. a. majandusaasta aruanne Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas vastavalt Eesti finantsaruandluse standardiga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele Eesti finantsaruandluse standardi põhinõuded on kehtestaud Raamatupidamise seadusega ning seda täiendatud Avaliku sektori finantsarvestuse ja aruandluse juhend ja Raamatupidamise Toimkonna juhendid. Eelnenud aruandeperioodil kasutatud arvestuspõhimõtteid, hindamisaluseid ning info esitusviisi ei ole käesoleva raamatupidamise aastaaruande koostamisel muudetud, välja arvatud need valdkonnad, mis on muutunud muudatuste tõttu raamatupidamise seaduses või Raamatupidamise Toimkonna juhendites. Aastaruanne on koostatud vastavalt väikeettevõtja aruandetingimustele. Kasumiaruanne on koostatud kasumiarunde skeemi nr.1 alusel. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse bilansis raha kirjel ja rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke(v.a. arvelduskrediit).Arvelduskrediiti kajastatakse bilansis lühiajaliste laenukohustuste koosseisus. Nõuded ja ettemaksed Nõuded ostjate vastu Ostjate tasumata summad kajastatakse bilansis korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil, lähtudes laekumise tõenäosusest. Nõuet iga konkreetse kliendi vastu hinnatakse eraldi, arvestades teada olevat infot kliendi maksevõime kohta. Nõuded hinnatakse bilansis alla tõenäoliselt laekuva summani ning allahindlus kajastatakse bilansireal „Ebatõenäoliselt laekuvad summad”. Aruandeperioodil laekunud, eelnevalt kuludesse kantud nõuded kajastatakse ebatõenäoliste nõuete summa korrigeerimisena ja kulu vähendusena aruandeperioodi kasumiaruandes. Lootusetud nõuded kantakse bilansist välja. Muud nõuded Kõiki muid nõudeid, välja arvatud edasimüügi eesmärgil omandatud nõudeid, kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalised nõuded kajastatakse bilansis tõenäoliselt laekuvas summas. Pikaajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumuse arvestamiseks võetakse need algselt arvele saadaoleva tasu õiglases väärtuses, arvestades