Protokół Kontroli Gospodarki Finansowej I Zamówie Ń Publicznych
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 1 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ I ZAMÓWIE Ń PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: Gmina i Miasto Drzewica Termin kontroli: 19.10.2006 r. – 30.12.2006 r. Urszula Piekarska – starszy Kontroluj ący (imi ę, inspektor kontroli, nazwisko, stanowisko Katarzyna Stefa ńska – słu Ŝbowe): inspektor kontroli Okres obj ęty kontrol ą 2005 r. – I półrocze 2006 r. WK 601-2/56/2006 z dnia 11 Numer i data upowa Ŝnienia: pa ździernika 2006 r. Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z ograniczeniami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE i MIE ŚCIE DRZEWICA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 I. INFORMACJE WST ĘPNE DANE O JEDNOSTCE Gmina Drzewica poło Ŝona jest w centralnej Polsce na pograniczu Mazowsza, Ziemi Łódzkiej i Gór Świ ętokrzyskich, we wschodniej cz ęś ci województwa łódzkiego, w powiecie opoczy ńskim. Gmina zajmuje powierzchni ę 118 km², obejmuje swoim zasi ęgiem miasto Drzewica i 17 sołectw. Drzewica jest gmin ą rolnicz ą, około 59% powierzchni gminy to u Ŝytki rolne. Przewa Ŝaj ą gleby klasy V i VI. Na dzie ń 31.12.2005 r. gmin ę Drzewica zamieszkiwało 11.388 mieszka ńców, w tym 5.789 kobiet i 5.599 m ęŜ czyzn. Stan bezrobotnych. Według stanu na dzie ń 31.12.2005 r. liczba bezrobotnych mieszka ńców Gminy i Miasta Drzewica wyniosła 1.342 osoby, w tym 660 bezrobotnych kobiet, tj. 49,2% ogółu bezrobotnych. Adres siedziby Urz ędu: Urz ąd Gminy i Miasta w Drzewicy Ul. Stanisława Staszica 22, 26-340 Drzewica. REGON: 000540133 NIP: 799-16-73-607 II. USTALENIA OGÓLNE 1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI Przewodnicz ący rady gminy i miasta Przewodnicz ącą Rady Gminy i Miasta w Drzewicy jest p. Maria Teresa Nowakowska, wybrana przez Rad ę Gminy i Miasta uchwał ą nr I/2/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. Uchwał ą nr I/3/2002 z dnia 19 listopada 2002 r. Rada Gminy i Miasta w Drzewicy wybrała dwu wiceprzewodnicz ących Rady, p. Józefa Kału Ŝnego i p. Andrzeja Wiesława Pawul. Burmistrz Burmistrzem Gminy i Miasta w Drzewicy jest p. Janusz Bernard Reszelewski, wybrany w wyborach powszechnych, które odbyły si ę dnia 10 listopada 2002 r., co potwierdzone zostało za świadczeniem z dnia 18 listopada 2002 r., wydanym przez Przewodnicz ącego Komisji Wyborczej Gminy i Miasta w Drzewicy p. Włodzimierza Pomykała. Zast ępc ą Burmistrza Gminy i Miasta w Drzewicy jest p. Edward Podkowi ński, powołany na t ą funkcj ę na podstawie zarz ądzenia Burmistrza Gminy i Miasta w _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE i MIE ŚCIE DRZEWICA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 Drzewicy nr 24/02 z dnia 29 listopada 2002 r. w sprawie powołania zast ępcy Burmistrza oraz aktu powołania z dnia 29 listopada 2002 r. Skarbnik gminy Skarbnikiem Gminy jest p. Irena Jó źwicka, powołana na to stanowisko uchwał ą nr V/27/94 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy z dnia 19 czerwca 1994 r. Sekretarz gminy Sekretarzem Gminy jest p. Jolanta Starus, powołana na to stanowisko uchwał ą nr III/13/90 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy z dnia 19 czerwca 1990 r. 2. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIAŁALNOŚCI Na terenie gminy i miasta w Drzewicy funkcjonuj ą nast ępuj ące jednostki organizacyjne: 1)Gimnazjum w Drzewicy, utworzone uchwał ą Rady Gminy i Miasta w Drzewicy nr II/10/99 z dnia 15 marca 1999 r., 2)Publiczna Szkoła Podstawowa w Drzewicy – uchwał ą nr II/14/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 3)Publiczna Szkoła Podstawowa w Domasznie – uchwał ą nr II/13/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 4)Publiczna Szkoła Podstawowa w Brzustowcu – uchwałą nr II/15/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 5)Publiczna Szkoła Podstawowa w Idzikowicach – uchwał ą nr II/19/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 6)Publiczna Szkoła Podstawowa w Jelni – uchwał ą nr II/16/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 7)Publiczna Szkoła Podstawowa w Krzczonowie – uchwał ą nr II/17/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 8)Publiczna Szkoła Podstawowa w Radzicach – uchwał ą nr II/14/99 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy przekształcona z dniem 1 wrze śnia 1999 r. w sze ścioletni ą szkoł ę podstawow ą o strukturze organizacyjnej klas I-VI, 9)Przedszkole Samorz ądowe w Drzewicy, utworzone uchwał ą nr III/21/91 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy z dnia 5 lipca 1991 r. Po dokonaniu analizy aktów zało Ŝycielskich oraz Statutów ww. jednostek oświaty, stwierdzono, i Ŝ nie okre ślono formy organizacyjno prawnej działania _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE i MIE ŚCIE DRZEWICA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 tych jednostek. Form ę organizacyjno – prawn ą gminnych jednostek o światy winna okre śli ć Rada Gminy i Miasta, stosownie do przepisów art. 18 ust. 2 pkt 9 lit. h ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorz ądzie gminnym (tekst. jednolity: Dz.U. z 2001 r. Nr 142 poz. 1591 z pó źn. zm.); zgodnie z przepisami art.79 ust.1 ustawy z dnia 7 wrze śnia 1991 r. o systemie o światy (tekst jednolity: Dz.U. z 1996 r., Nr 67 poz. 329 z pó źn. zm.) szkoły mog ą by ć prowadzone zarówno w formie zakładów bud Ŝetowych jak i jednostek bud Ŝetowych. 10)Miejsko Gminny O środek Pomocy Społecznej w Drzewicy (MGOPS), utworzony uchwał ą nr IX/30/90 Rady Narodowej w Drzewicy z dnia 26 lutego 1990 r. W 2005 r. obowi ązywał Statut MGOPS w Drzewicy uchwalony przez Rad ę Gminy i Miasta w Drzewicy uchwał ą nr V/33/2003 z 31 stycznia 2003 r. Od stycznia 2006 r. obowi ązuje Statut uchwalony przez Rad ę uchwał ą nr XXXII/184/2005 z dnia 29 listopada 2005 r. W § 15 statutu okre ślono, Ŝe O środek jest jednostk ą bud Ŝetow ą działaj ącą na podstawie przepisów finansów publicznych. 11)Samorz ądowa Biblioteka Gminy i Miasta w Drzewicy, utworzona przez Rad ę Gminy i Miasta uchwał ą nr III/22/1996 z dnia 22 czerwca 1996 r. Biblioteka na podstawie uchwały nr XXXI/171/2003 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy z dnia 13 pa ździernika 2005 r. w sprawie zmian w statucie Gminy i Miasta, została skre ślona z wykazu jednostek organizacyjnych gminy. W § 1 ust. 1 uchwały ustalono, ze jednostka ta zgodnie z art. 14 ustawy z 25 pa ździernika 1991 r. o organizowaniu i prowadzeniu działalno ści kulturalnej (Dz. U. z 2001 r., nr 13 poz. 133 ze zm), b ędzie wpisana do rejestru instytucji kultury, uzyskuj ąc z t ą chwil ą osobowo ść prawn ą. Biblioteka Samorz ądowa Gminy i Miasta w Drzewicy została wpisana pod poz. 1, do prowadzonego w gminie Rejestru instytucji kultury z dniem 1 stycznia 2006 r. Statut Biblioteki Samorz ądowej okre śliła Rada Gminy i Miasta w Drzewicy uchwał ą nr XIII/78/2003 z dnia 30 grudnia 2003 r. W § 1 Statutu okre ślono, i Ŝ Biblioteka jest samorz ądow ą instytucj ą kultury, wpisan ą do rejestru instytucji kultury prowadzonego przez Gmin ę – co nast ąpiło dopiero 1 stycznia 2006 r. W § 16 Statutu okre ślono, i Ŝ Biblioteka prowadzi gospodark ę finansow ą na zasadach okre ślonych dla instytucji kultury . W trakcie kontroli ustalono, i Ŝ do ko ńca 2005 r. działalno ść Biblioteki była finansowana bezpo średnio z bud Ŝetu, to jest w sposób nieprawidłowy przewidziany dla jednostek budŜetowych. Od stycznia 2006 r. Biblioteka prowadzi działalno ść na zasadach okre ślonych dla instytucji kultury. 12)O środek Kultury Gminy i Miasta w Drzewicy (OKGiM) – został utworzony uchwał ą Rady Gminy i Miasta w Drzewicy nr I/10/91 z dnia 15 lutego 1991 r. OKGiM w Drzewicy tak jak Biblioteka Samorz ądowa został skre ślony z wykazu jednostek organizacyjnych na podstawie uchwały nr XXXI/171/2005 Rady Gminy i Miasta w Drzewicy z dnia 13 pa ździernika 2005 r. w sprawie zmian w statucie gminy i Miasta w Drzewicy. Statut OKGiM w Drzewicy nadała Rada Gminy i Miasta w Drzewicy uchwał ą nr XIII/79/2003 z 30 grudnia 2003 r. W § 4 okre ślono, i Ŝ OKGiM został wpisany do rejestru instytucji kultury, co nast ąpiło dopiero 1 stycznia 2006 r. W § 17 ustalono, i Ŝ OKGiM prowadzi gospodark ę na zasadach okre ślonych i obowi ązuj ących instytucje _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE i MIE ŚCIE DRZEWICA Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul.