Objaśnienia Do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Laskowa Na Lata 2017 – 2026

Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Laskowa na lata 2017 – 2026

Zaktualizowano załącznik Nr 1 w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Laskowa na lata 2017 – 2026, w zakresie prognozowanych dochodów, planowanych wydatków, wyniku finansowego i związanych z nim kwot przychodów oraz rozchodów, w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie gminy na 2017 r., celem zapewnienia jej zgodności z Uchwałą Budżetową.

1. W prognozie dochodów na 2017 r. zwiększono dochody ogółem (kolumna 1) do kwoty 39.943.342,00 zł. Dochody bieżące (kolumna 1.1) uległy zwiększeniu o 1.102.186,24 zł., i po zmianie stanowią kwotę 37.467.590,88 zł., w tym: - dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (kolumna 1.1.2) zwiększyły się o 9.000,00 zł., tj. do kwoty 20.000,00 zł., - podatki i opłaty (kolumna 1.1.3) zostały zwiększone się o kwotę 64.069,00 zł., tj. do wysokości 2.252.652,54 zł. - dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące (kolumna 1.1.5) zwiększyły się o 1.035.509,09 zł., tj. do wysokości 16.207.339,13 zł. Dochody majątkowe (kolumna 1.2) uległy zmniejszeniu o kwotę 130.938,00 zł., tj. do wysokości 2.475.751,12 zł., w tym: - dochody ze sprzedaży majątku – wykazane w kolumnie 1.2.1, stanowiące prognozowane dochody ze sprzedaży zabudowanej nieruchomości gruntowej budynkiem Szkoły Podstawowej w Sechnej, zlokalizowanym na działce nr 530/1 o pow. 0,19 ha, zmniejszono o kwotę 53.869,00 zł.,

- dochody majątkowe z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje (kolumna 1.2.2) po zmianie stanowią kwotę 2.429.619,52 zł., z tego: 1) dotacja z RPO WM na realizację projektu pn.: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł., oraz projektu „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł. 2) środki UE w ramach RPO WM na zakup samochodu pożarniczego dla OSP Laskowa w miejsce samochodu wyeksploatowanego w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – Samochody strażackie na lata 2014 – 2020”: 284.550,68 zł., oraz współfinansowanie z budżetu państwa: 31.265,84 zł., 3) dofinansowanie zakupu samochodu pożarniczego dla OSP Laskowa w miejsce samochodu wyeksploatowanego w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – Samochody strażackie na lata 2014 – 2020” ze środków OSP Laskowa w kwocie 100.000,00 zł., 4) dofinansowanie ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej realizacji zadania inwestycyjnego pn.: „Budowa 2 boisk wielofunkcyjnych przy Szkole Podstawowej w Jaworznej i Krosnej”: 512.531,00 zł., 5) dofinansowanie ze środków budżetu Województwa Małopolskiego przebudowę dróg dojazdowych do gruntów rolnych: 71.970,00 zł., 6) dofinansowanie ze środków budżetu Województwa Małopolskiego zakupu sprzętu dla jednostek OSP: 8.171,00 zł.,

2. Wydatki ogółem (kolumna 2) uległy zwiększeniu do kwoty 41.083.950,00 zł., z tego: 1) wydatki bieżące (kolumna 2.1) zwiększono do kwoty 36.247.096,09 zł., 2) wydatki majątkowe (kolumna 2.2) zmniejszyły się o kwotę 75.194,60 zł. i po zmianie wynoszą 4.836.853,91 zł.

3. Wynik budżetu (kolumna 3) planowany deficyt budżetu na 2017 r. (różnica pomiędzy dochodami a wydatkami budżetu) ulega zwiększeniu o kwotę 300.000,00 zł. Prognozowany wynik wykonania budżetu na 2017 r. po zmianie stanowi deficyt w kwocie 1.140.608,00 zł.

4. Przychody budżetu (kolumna 4) – kwota planowanych przychodów na 2017 r. została zwiększona o 300.000,00 zł., z tytułu zwiększonej kwoty planowanego do zaciągnięcia kredytu.

Po dokonanej zmianie kwota przychodów wynosi 2.240.703,50 zł., z tego: - wolne środki, o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych: 341.703,50 zł., - zaciągnięty oraz planowany do zaciągnięcia w 2017 r. kredyt długoterminowy: 1.899.000,00 zł.

5. Finansowanie deficytu: planuje się, że źródłem sfinansowania deficytu będą: a) wolne środki, o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o f.p.: 341.703,50 zł. b) kredyt: 798.904,50 zł.

6. Rozchody budżetu (kolumna 5) – w związku z planowanym zaciągnięciem w 2017 r. dodatkowego kredytu, kwoty rozchodów budżetu gminy z tytułu spłat rat kapitałowych pożyczek i kredytów w latach 2018 – 2026 ulegają zmianie.

7. Kwota długu: Wykazana w „kolumnie 6” kwota długu – jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług – spłata długu. Na dzień 1 stycznia 2017 r. zadłużenie Gminy Laskowa z tytułu pożyczek i kredytów stanowiło kwotę 11.127.328,00 zł. W kwocie długu w 2017 r. zostało uwzględnione umorzenie pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie w kwocie 544.904,50 zł. (35 % wykorzystanej kwoty pożyczki na zadanie pn.: „Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Ujanowicach i budowa kanalizacji sanitarnej w Gminie Laskowa”). Kwota ta jest wprowadzona w kolumnie 14.4 „Wynik operacji nie kasowych wpływających na kwotę długu”.

8. Wskaźnik spłaty zobowiązań: - w kolumnach 9.1 i 9.2 zostały wyliczone wskaźniki planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art.243 ufp do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik w 2017 r. wynosi 3,66 %.

- kolumna 9.4 – wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art.243 ust.1 ustawy do dochodów ogółem, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok – dla roku 2017 wynosi 3,66 %.

- kolumna 9.5 pokazuje wskaźnik jednoroczny dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku. Wskaźnik dla 2017 r. wynosi 3,17 %.

- kolumna 9.6 – dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) – dla roku 2017 wynosi 8,00 %.

- kolumna 9.7 i 9.7.1 – informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art.243 ustawy – w latach objętych prognozą (2017 – 2026): jest „TAK”

9. Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej (kolumna 10, 10.1) – w latach 2018 – 2026 kwotę nadwyżki budżetowej planuje się przeznaczyć na spłatę zadłużenia w wysokości odpowiadającej planowanym na poszczególne lata rozchodom budżetu z tytułu spłaty rat kapitałowych.

10. Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych: – (11.1) wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane: obejmują one sumę wszystkich wynagrodzeń w budżecie. Plan dla 2017 r. wynosi 13.390.667,81 zł., – (11.2) wydatki związane z funkcjonowaniem organów samorządu terytorialnego: Pozycja ta obejmuje wydatki rozdziału 75022 „Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu)” i rozdziału 75023 – „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)”. W 2017 stanowią kwotę 2.671.136,00 zł.,

– (11.3) wydatki objęte limitem, o którym mowa w art.226 ust.3 pkt.4 ustawy: w 2017 r. po zmianie stanowią kwotę 4.573.366,28 zł., w tym na: 1) przedsięwzięcia bieżące (11.3.1) – 1.176.579,59 zł., w tym: a) „Demontaż i bezpieczne składowanie wyrobów zawierających azbest”: 551.016,42 zł., b) „Mobilność kadry edukacji szkolnej – Międzynarodowy Nauczyciel=Międzynarodowa Szkoła=Młody Laskowianin=Obywatel Unii Europejskiej”: 55.768,97 zł., c) „Nasza Szkoła Twoją Szansą”: 212.467,20 zł., d) Dzierżawa gruntu, działki nr 192/10 o pow. 0,35 ha, z przeznaczeniem na boisko sportowe w Ujanowicach: 700,00 zł., e) dowóz uczniów do Gimnazjum – Zespół Szkół Laskowa: 84.258,00 zł., f) dowóz uczniów do Gimnazjum – Zespół Szkół Ujanowice: 97.369,00 zł., g) kompleksowe zimowe utrzymanie dróg gminnych: 175.000,00 zł.,

2) przedsięwzięcia majątkowe (11.3.2) w 2017 r. po zmianie stanowią kwotę 3.396.786,69 zł., w tym na zadania: a) „Bezpieczna Małopolska – samochody strażackie” – zakup samochodu ratowniczo-gaśniczego dla OSP Laskowa: 685.217,01 zł., b) „Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej” w Krosnej: 417.798,68 zł., c) „Opracowanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi powiatowej nr 1451 Wojakowa- Sechna-Ujanowice, poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową”: 60.000,00 zł., d) „Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku Ośrodka Zdrowia w miejscowości Laskowa”: 595.140,00 zł., e) „Opracowanie projektu rozbudowy kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Laskowa”: 68.000,00 zł., f) „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł., g) „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł., h) Dotacja dla mieszkańców Gminy Laskowa na dofinansowanie zakupu i montażu odnawialnych źródeł energii w budynkach mieszkalnych: 149.500,00 zł.

W skład wydatków majątkowych w 2017 r. wchodzą: a) wydatki inwestycyjne kontynuowane (11.4) – stanowią one wydatki objęte limitem z art.226 ust.3 na kwotę 1.080.938,68 zł., w tym: - „Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej” w Krosnej: 417.798,68 zł., - „Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku Ośrodka Zdrowia w miejscowości Laskowa”: 595.140,00 zł., - „Opracowanie projektu rozbudowy kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Laskowa”: 68.000,00 zł. b) wydatki na nowe inwestycje i zakupy inwestycyjne (kolumna 11.5), które po zmianie stanowią kwotę 3.594.815,23 zł., w tym: - przebudowa dróg dojazdowych do gruntów rolnych („Brzezie” w m. Krosna oraz „Zabrze w m. Sechna): 280.528,00 zł., - opracowanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi powiatowej nr 1451K Wojakowa - Sechna-Ujanowice, poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową: 60.000,00 zł., - wykonanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi gminnej Krosna-Żmiąca w m. Strzeszyce i Żmiąca poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową: 30.000,00 zł., - przebudowa drogi w Osiedlu „Centrum” w miejscowości Strzeszyce: 45.800,00 zł., - przebudowa drogi „Kubówka” w miejscowości Laskowa: 65.400,00 zł., - przebudowa dróg („Kowalówka” w m. Żmiąca, Osiedle „Nad Stawami” w m. Laskowa, „Pławecówka” w m. Kamionka Mała, „Nowakówka” w m. Kobyłczyna): 106.160,50 zł., - wykonanie wiat przystankowych: 45.665,00 zł., - rozbudowa placu zabaw w Centrum miejscowości Laskowa: 33.210,00 zł.,

- utworzenie siłowni zewnętrznej w miejscowości Ujanowice: 27.650,00 zł., - zakup nieruchomości w Jaworznej i Laskowej, z przeznaczeniem pod drogi: 13.000,00 zł., - budowa parkingu przed Urzędem Gminy w Laskowej: 135.500,00 zł., - wykonanie oświetlenia parkingu przed budynkiem Urzędu Gminy w Laskowej: 14.500,00 zł., - zakup nowego samochodu ratowniczo – gaśniczego dla OSP Laskowa w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – samochody strażackie”: 685.217,01 zł., - zakup samochodu na podwoziu Mercedes Sprinter 311CDI DOKA 6 osób 4x4, z przeznaczeniem do zabudowy pożarniczej w OSP Ujanowice: 88.560,00 zł., - zakupy inwestycyjne dla jednostek OSP: Ujanowice i Strzeszyce: 5.300,00 zł., - opracowanie dokumentacji projektowo-kosztorysowej na budowę sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej w Sechnej: 35.916,00 zł., - dostawa, montaż i uruchomienie systemu klimatyzacji w Samorządowym Przedszkolu w Laskowej: 11.000,00 zł., - wykonanie projektu uzupełniającego na potrzeby rozbudowy istniejącego budynku Ośrodka Zdrowia w miejscowości Laskowa: 7.134,00 zł., - wykonanie systemu do automatycznej kompensacji mocy biernej dla obiektu oczyszczalni ścieków w Ujanowicach: 10.283,00 zł., - budowa Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych: 7.220,00 zł., - zabudowa opraw oświetlenia ulicznego: 55.000,00 zł., - budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej w Jaworznej: 373.111,72 zł., - „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł. - „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe: 509.645,00 zł., - zagospodarowanie terenu w obrębie budynku Remizy OSP w Laskowej: 11.000,00 zł., - zakupy inwestycyjne: zakup kamery obrotowej (publicznie dostępna kamera pogodowa): 4.200,00 zł., - wykonanie dokumentacji projektowej oświetlenia drogowego przy drodze powiatowej nr 1451K Wojakowa – Sechna - Ujanowice w m. Sechna: 7.380,00 zł., - uaktualnienie dokumentacji geologiczno-inżynierskiej na potrzeby budowy sali gimnastycznej przy Szkole Podstawowej w Żmiącej: 2.000,00 zł., - opracowanie niezbędnych materiałów do sporządzenia wniosku o dofinansowanie zadania pn.: „Budowa systemu wodno-kanalizacyjnego w Gminie Laskowa – Budowa ujęć wody podziemnej, zbiornika wyrównawczego wraz ze stacją uzdatniania wody i infrastrukturą towarzyszącą oraz siecią przyłączy wodociągowych w Laskowej, Gmina Laskowa”, zgodnie z wytycznymi RPO WM na lata 2014-2020 dla poddziałania 5.3.2 Gospodarka wodno-ściekowa: 6.799,00 zł., - opracowanie dokumentacji wniosku aplikacyjnego dla Gminy Laskowa o dofinansowanie projektu dla działania 4.1.1 „Rozwój infrastruktury produkcji energii ze źródeł odnawialnych” w ramach RPO WM: 6.150,00 zł. c) wydatki majątkowe w formie dotacji (kolumna 11.6), które po zmianie wynoszą kwotę 161.100,00 zł., w tym: - dotacja dla mieszkańców gminy na dofinansowanie zakupu i montażu odnawialnych źródeł energii w budynkach mieszkalnych: 149.500,00 zł., - dotacja na zakupy inwestycyjne: pompa szlamowa dla OSP w m. Kamionka Mała: 6.300,00 zł.,

- dotacja na zakupy inwestycyjne: OSP Strzeszyce: 5.300,00 zł.

11. Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt. 2 i 3 ustawy, w tym: – dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt.2 i 3 ustawy (12.1) - w 2017 r. po zmianie wynoszą 867.072,79 zł., w tym na realizację projektów pn.:

4 a) „Demontaż i bezpieczne składowanie odpadów zawierających azbest”: 644.472,00 zł. (w tym: refundacja poniesionych wydatków w 2016 r.: 220.853,04 zł.) , b) „Mobilność kadry edukacji szkolnej – Międzynarodowy Nauczyciel=Międzynarodowa Szkoła=Młody Laskowianin=Obywatel Unii Europejskiej”: 12.253,59 zł., c) „Nasza Szkoła Twoją szansą”: 210.347,20 zł. – dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt.2 i 3 ustawy (12.2) stanowią kwotę 1.736.947,52 zł., w tym: a) planowane środki UE na zakup samochodu pożarniczego dla OSP Laskowa w miejsce samochodu wyeksploatowanego w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – Samochody strażackie na lata 2014 – 2020”: 284.550,68 zł. oraz dofinansowanie z budżetu państwa: 31.265,84 zł. b) planowane dofinansowanie z RPO WM projektu pn: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł. oraz projektu pn.: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł. – wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt.2 i 3 ustawy (12.3) w 2017 r. stanowią 819.252,59 zł., w tym na realizację projektów pn.: a) „Demontaż i bezpieczne składowanie wyrobów zawierających azbest”: 551.016,42 zł., b) „Mobilność kadry edukacji szkolnej – Międzynarodowy Nauczyciel=Międzynarodowa Szkoła=Młody Laskowianin=Obywatel Unii Europejskiej”: 55.768,97 zł., c) „Nasza Szkoła Twoją szansą”: 212.467,20 zł. – wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt.2 i 3 ustawy (12.4) – planowana kwota na 2017 r. wynosi 2.106.348,01 zł., w tym: a) realizacja projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – samochody strażackie” w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Małopolskiego na lata 2014 -2020”: 685.217,01 zł., b) realizacja projektu pn.: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł., c) realizacja projektu pn.: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł. 12. Dane uzupełniające o długu i jego spłacie – w kolumnie 14.1 wykazano spłaty rat kapitałowych, o których mowa w kolumnie 5.1, wynikające wyłącznie z tytułu zobowiązań już zaciągniętych.

Wykaz przedsięwzięć – załącznik Nr 2.

wydatki bieżące:

1) przedsięwzięcie pn.: „Odbiór i zagospodarowanie stałych odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości zamieszkałych w Gminie Laskowa” (poz. 1.3.1.5) wprowadzono zmianę okresu realizacji: od 2017 r. do 2019 r. ustalając: - łączne nakłady finansowe w kwocie 840.000,00 zł. - limit wydatków na 2018 r. w kwocie 420.000,00 zł. - limit wydatków na 2019 r. w kwocie 420.000,00 zł. wydatki majątkowe: 1) przedsięwzięcie pn.: „Rozbudowa DW 965 Zielona – Limanowa Etap I i II” – udzielenie na rzecz Województwa Małopolskiego pomocy finansowej w formie dotacji celowej (poz.1.3.2.1): - zmniejszono limit wydatków na 2017 r. o kwotę 149.260,50 zł., zwiększając limit wydatków na 2018 r. do wysokości 298.521,00 zł. 2) przedsięwzięcia pn.: „Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej w Krosnej (poz.1.3.2.6): - zmniejszono łączne nakłady finansowe o kwotę 36.639,32 zł., tj. do kwoty 422.103,68 zł., - zmniejszono limit wydatków na 2017 r. o kwotę 36.639,32 zł., tj. do kwoty 417.798,68 zł., - zmniejszono limit zobowiązań o kwotę 36.639,32 zł., tj. do wysokości 417.798,68 zł.