Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Laskowa na lata 2017 – 2026 Zaktualizowano załącznik Nr 1 w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Laskowa na lata 2017 – 2026, w zakresie prognozowanych dochodów, planowanych wydatków, wyniku finansowego i związanych z nim kwot przychodów oraz rozchodów, w związku z wprowadzonymi zmianami w budżecie gminy na 2017 r., celem zapewnienia jej zgodności z Uchwałą Budżetową. 1. W prognozie dochodów na 2017 r. zwiększono dochody ogółem (kolumna 1) do kwoty 39.943.342,00 zł. Dochody bieżące (kolumna 1.1) uległy zwiększeniu o 1.102.186,24 zł., i po zmianie stanowią kwotę 37.467.590,88 zł., w tym: - dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych (kolumna 1.1.2) zwiększyły się o 9.000,00 zł., tj. do kwoty 20.000,00 zł., - podatki i opłaty (kolumna 1.1.3) zostały zwiększone się o kwotę 64.069,00 zł., tj. do wysokości 2.252.652,54 zł. - dochody z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące (kolumna 1.1.5) zwiększyły się o 1.035.509,09 zł., tj. do wysokości 16.207.339,13 zł. Dochody majątkowe (kolumna 1.2) uległy zmniejszeniu o kwotę 130.938,00 zł., tj. do wysokości 2.475.751,12 zł., w tym: - dochody ze sprzedaży majątku – wykazane w kolumnie 1.2.1, stanowiące prognozowane dochody ze sprzedaży zabudowanej nieruchomości gruntowej budynkiem Szkoły Podstawowej w Sechnej, zlokalizowanym na działce nr 530/1 o pow. 0,19 ha, zmniejszono o kwotę 53.869,00 zł., - dochody majątkowe z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje (kolumna 1.2.2) po zmianie stanowią kwotę 2.429.619,52 zł., z tego: 1) dotacja z RPO WM na realizację projektu pn.: „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł., oraz projektu „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł. 2) środki UE w ramach RPO WM na zakup samochodu pożarniczego dla OSP Laskowa w miejsce samochodu wyeksploatowanego w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – Samochody strażackie na lata 2014 – 2020”: 284.550,68 zł., oraz współfinansowanie z budżetu państwa: 31.265,84 zł., 3) dofinansowanie zakupu samochodu pożarniczego dla OSP Laskowa w miejsce samochodu wyeksploatowanego w ramach projektu pn.: „Bezpieczna Małopolska – Samochody strażackie na lata 2014 – 2020” ze środków OSP Laskowa w kwocie 100.000,00 zł., 4) dofinansowanie ze środków Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej realizacji zadania inwestycyjnego pn.: „Budowa 2 boisk wielofunkcyjnych przy Szkole Podstawowej w Jaworznej i Krosnej”: 512.531,00 zł., 5) dofinansowanie ze środków budżetu Województwa Małopolskiego przebudowę dróg dojazdowych do gruntów rolnych: 71.970,00 zł., 6) dofinansowanie ze środków budżetu Województwa Małopolskiego zakupu sprzętu dla jednostek OSP: 8.171,00 zł., 2. Wydatki ogółem (kolumna 2) uległy zwiększeniu do kwoty 41.083.950,00 zł., z tego: 1) wydatki bieżące (kolumna 2.1) zwiększono do kwoty 36.247.096,09 zł., 2) wydatki majątkowe (kolumna 2.2) zmniejszyły się o kwotę 75.194,60 zł. i po zmianie wynoszą 4.836.853,91 zł. 3. Wynik budżetu (kolumna 3) planowany deficyt budżetu na 2017 r. (różnica pomiędzy dochodami a wydatkami budżetu) ulega zwiększeniu o kwotę 300.000,00 zł. Prognozowany wynik wykonania budżetu na 2017 r. po zmianie stanowi deficyt w kwocie 1.140.608,00 zł. 4. Przychody budżetu (kolumna 4) – kwota planowanych przychodów na 2017 r. została zwiększona o 300.000,00 zł., z tytułu zwiększonej kwoty planowanego do zaciągnięcia kredytu. 1 Po dokonanej zmianie kwota przychodów wynosi 2.240.703,50 zł., z tego: - wolne środki, o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych: 341.703,50 zł., - zaciągnięty oraz planowany do zaciągnięcia w 2017 r. kredyt długoterminowy: 1.899.000,00 zł. 5. Finansowanie deficytu: planuje się, że źródłem sfinansowania deficytu będą: a) wolne środki, o których mowa w art.217 ust.2 pkt.6 ustawy o f.p.: 341.703,50 zł. b) kredyt: 798.904,50 zł. 6. Rozchody budżetu (kolumna 5) – w związku z planowanym zaciągnięciem w 2017 r. dodatkowego kredytu, kwoty rozchodów budżetu gminy z tytułu spłat rat kapitałowych pożyczek i kredytów w latach 2018 – 2026 ulegają zmianie. 7. Kwota długu: Wykazana w „kolumnie 6” kwota długu – jako dług na koniec każdego roku jest wynikiem działania: dług z poprzedniego roku + zaciągany dług – spłata długu. Na dzień 1 stycznia 2017 r. zadłużenie Gminy Laskowa z tytułu pożyczek i kredytów stanowiło kwotę 11.127.328,00 zł. W kwocie długu w 2017 r. zostało uwzględnione umorzenie pożyczki w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Krakowie w kwocie 544.904,50 zł. (35 % wykorzystanej kwoty pożyczki na zadanie pn.: „Rozbudowa oczyszczalni ścieków w Ujanowicach i budowa kanalizacji sanitarnej w Gminie Laskowa”). Kwota ta jest wprowadzona w kolumnie 14.4 „Wynik operacji nie kasowych wpływających na kwotę długu”. 8. Wskaźnik spłaty zobowiązań: - w kolumnach 9.1 i 9.2 zostały wyliczone wskaźniki planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art.243 ufp do dochodów, bez uwzględnienia zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego i bez uwzględnienia ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok. Wskaźnik w 2017 r. wynosi 3,66 %. - kolumna 9.4 – wskaźnik planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań, o której mowa w art.243 ust.1 ustawy do dochodów ogółem, po uwzględnieniu zobowiązań związku współtworzonego przez jednostkę samorządu terytorialnego oraz po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń przypadających na dany rok – dla roku 2017 wynosi 3,66 %. - kolumna 9.5 pokazuje wskaźnik jednoroczny dochodów bieżących powiększonych o dochody ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące do dochodów budżetu, ustalony dla danego roku. Wskaźnik dla 2017 r. wynosi 3,17 %. - kolumna 9.6 – dopuszczalny wskaźnik spłaty zobowiązań określony w art. 243 ustawy po uwzględnieniu ustawowych wyłączeń obliczony w oparciu o plan 3 kwartału roku poprzedzającego pierwszy rok prognozy (wskaźnik ustalony w oparciu o średnią arytmetyczną z 3 poprzednich lat) – dla roku 2017 wynosi 8,00 %. - kolumna 9.7 i 9.7.1 – informacja o spełnieniu wskaźnika spłaty zobowiązań określonego w art.243 ustawy – w latach objętych prognozą (2017 – 2026): jest „TAK” 9. Przeznaczenie prognozowanej nadwyżki budżetowej (kolumna 10, 10.1) – w latach 2018 – 2026 kwotę nadwyżki budżetowej planuje się przeznaczyć na spłatę zadłużenia w wysokości odpowiadającej planowanym na poszczególne lata rozchodom budżetu z tytułu spłaty rat kapitałowych. 10. Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych: – (11.1) wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane: obejmują one sumę wszystkich wynagrodzeń w budżecie. Plan dla 2017 r. wynosi 13.390.667,81 zł., – (11.2) wydatki związane z funkcjonowaniem organów samorządu terytorialnego: Pozycja ta obejmuje wydatki rozdziału 75022 „Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu)” i rozdziału 75023 – „Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu)”. W 2017 stanowią kwotę 2.671.136,00 zł., 2 – (11.3) wydatki objęte limitem, o którym mowa w art.226 ust.3 pkt.4 ustawy: w 2017 r. po zmianie stanowią kwotę 4.573.366,28 zł., w tym na: 1) przedsięwzięcia bieżące (11.3.1) – 1.176.579,59 zł., w tym: a) „Demontaż i bezpieczne składowanie wyrobów zawierających azbest”: 551.016,42 zł., b) „Mobilność kadry edukacji szkolnej – Międzynarodowy Nauczyciel=Międzynarodowa Szkoła=Młody Laskowianin=Obywatel Unii Europejskiej”: 55.768,97 zł., c) „Nasza Szkoła Twoją Szansą”: 212.467,20 zł., d) Dzierżawa gruntu, działki nr 192/10 o pow. 0,35 ha, z przeznaczeniem na boisko sportowe w Ujanowicach: 700,00 zł., e) dowóz uczniów do Gimnazjum – Zespół Szkół Laskowa: 84.258,00 zł., f) dowóz uczniów do Gimnazjum – Zespół Szkół Ujanowice: 97.369,00 zł., g) kompleksowe zimowe utrzymanie dróg gminnych: 175.000,00 zł., 2) przedsięwzięcia majątkowe (11.3.2) w 2017 r. po zmianie stanowią kwotę 3.396.786,69 zł., w tym na zadania: a) „Bezpieczna Małopolska – samochody strażackie” – zakup samochodu ratowniczo-gaśniczego dla OSP Laskowa: 685.217,01 zł., b) „Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej” w Krosnej: 417.798,68 zł., c) „Opracowanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi powiatowej nr 1451 Wojakowa- Sechna-Ujanowice, poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową”: 60.000,00 zł., d) „Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku Ośrodka Zdrowia w miejscowości Laskowa”: 595.140,00 zł., e) „Opracowanie projektu rozbudowy kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Laskowa”: 68.000,00 zł., f) „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa gazowe i biomasę”: 911.486,00 zł., g) „Wymiana źródeł ciepła w gospodarstwach domowych Gminy Laskowa na paliwa stałe”: 509.645,00 zł., h) Dotacja dla mieszkańców Gminy Laskowa na dofinansowanie zakupu i montażu odnawialnych źródeł energii w budynkach mieszkalnych: 149.500,00 zł. W skład wydatków majątkowych w 2017 r. wchodzą: a) wydatki inwestycyjne kontynuowane (11.4) – stanowią one wydatki objęte limitem z art.226 ust.3 na kwotę 1.080.938,68 zł., w tym: - „Budowa boiska wielofunkcyjnego przy Szkole Podstawowej” w Krosnej: 417.798,68 zł., - „Przebudowa i rozbudowa istniejącego budynku Ośrodka Zdrowia w miejscowości Laskowa”: 595.140,00 zł., - „Opracowanie projektu rozbudowy kanalizacji sanitarnej na terenie Gminy Laskowa”: 68.000,00 zł. b) wydatki na nowe inwestycje i zakupy inwestycyjne (kolumna 11.5), które po zmianie stanowią kwotę 3.594.815,23 zł., w tym: - przebudowa dróg dojazdowych do gruntów rolnych („Brzezie” w m. Krosna oraz „Zabrze w m. Sechna): 280.528,00 zł., - opracowanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi powiatowej nr 1451K Wojakowa - Sechna-Ujanowice, poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową: 60.000,00 zł., - wykonanie dokumentacji projektowej na przebudowę drogi gminnej Krosna-Żmiąca w m. Strzeszyce i Żmiąca poprzez utwardzenie poboczy kostką brukową: 30.000,00 zł., - przebudowa drogi w Osiedlu „Centrum” w miejscowości Strzeszyce: 45.800,00 zł., - przebudowa drogi „Kubówka” w miejscowości Laskowa: 65.400,00 zł., - przebudowa dróg („Kowalówka” w m.