Apoyo a La Contraloría De Bogotá D.C. En La Evaluación De La Gestión Ambiental De La Vigencia Fiscal 2017 De La Empresa De A
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APOYO A LA CONTRALORÍA DE BOGOTÁ D.C. EN LA EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL DE LA VIGENCIA FISCAL 2017 DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ EAAB ESP JESSICA DANIELA FLECHAS OCHOA 20141181023 UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES INGENIERÍA SANITARIA BOGOTÁ D.C 04 DE FEBRERO DE 2019 1 APOYO A LA CONTRALORÍA DE BOGOTÁ D.C. EN LA EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL DE LA VIGENCIA FISCAL 2017 DE LA EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE BOGOTÁ EAAB ESP JESSICA DANIELA FLECHAS OCHOA INFORME FINAL DE TRABAJO DE GRADO EN LA MODALIDAD DE PASANTÍA DOCENTE DIRECTOR: CAUDEX VITELIO PEÑARANDA OSORIO UNIVERSIDAD DISTRITAL FRANCISCO JOSÉ DE CALDAS FACULTAD DE MEDIO AMBIENTE Y RECURSOS NATURALES INGENIERÍA SANITARIA BOGOTÁ D.C 04 DE FEBRERO DE 2019 2 TABLA DE CONTENIDO 1. OBJETIVOS ...................................................................................................... 6 1.1 General ...................................................................................................... 6 1.2 Específicos ................................................................................................ 6 2.DESARROLLO DE LA PASANTÍA ....................................................................... 7 2.1 Actividades realizadas durante la pasantía ............................................... 7 2.2 Descripción de las actividades ................................................................ 10 2.2.3 Selección de la muestra de contratos ................................................. 10 2.2.4 Evaluación de los proyectos ............................................................... 11 2.2.5 Revisión de contratos. ........................................................................ 14 2.2.5.1 Contrato 521 de 2017 .................................................................. 14 2.2.5.2 Contrato 413-2017 ...................................................................... 15 2.2.5.3 Contrato Interadministrativo 979-2013......................................... 16 2.2.6 Seguimiento al Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos (PSMV)……………………………………………………………………………………18 2.2.7 Elaboración de Matriz de PEDH. ....................................................... 19 3. ANÁLISIS DE RESULTADOS ........................................................................... 23 3.1 Evaluación de los proyectos. .................................................................... 23 3.2 Seguimiento al Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos (PSMV).24 4. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................... 26 5. BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................. 27 6. ANEXOS ........................................................................................................... 28 6.1 Matriz de PEDH ............................................................................................... 29 3 LISTA DE TABLAS Tabla 2.1 Proyectos De Inversión ........................................................................... 8 Tabla 2.2 Resultados Evaluación De Proyectos De Inversión............................... 13 Tabla 2.3. Entregables Contrato 521 ..................................................................... 15 Tabla 2.4. Entregables Contrato 413 ..................................................................... 15 Tabla 2.5. Marco Normativo .................................................................................. 19 Tabla 2.6 Avance Actividades PMA ..................................................................... 22 Tabla 6.1 Porcentaje De Avance De Los PMA En Los Humedales Del Distrito ... 29 LISTA DE FIGURAS Figura 2.1 Flujograma de las actividades realizadas durante la pasantía…………………...10 Figura 2.2 Contratos asignados a la pasante………………………………………………… 10 Figura 2.3 Información entregada por la EAAB E.S.P sobre los proyectos de inversión…...11 Figura 2.4 Obtención porcentaje de cumplimiento……………………………………………..11 Figura 2.5 Determinación porcentaje de cumplimiento por número de actividades ejecutada…………………………………………………………………………………………..12 Figura 2.6 Elaboración modelo para organizar la información……………………………….12 Figura 2.7 Comportamiento indicadores contrato 979…………………………………………16 Figura 2.8 Avance realizado a los humedales contrato 979…………………………………..17 Figura 2.9 Incumplimiento en el PSMV……………………………………………………….. 19 Figura 2.10 Discriminación de actividades de acuerdo a los PMA……………………………20 Figura 2.11 Relación de los contratos con los porcentajes de avance………………………21 Figura 2.12 Determinación porcentaje de avance……………………………………………..21 Figura 3.1 Incumplimiento del PSMV en el año 2012………………………………………….24 Figura 3.2 Incumplimiento del PSMV en el año 2012………………………………………….25 4 INTRODUCCIÓN Uno de los problemas más importantes en el seguimiento y control a las actividades realizadas por las entidades gubernamentales consiste en determinar el grado de avance del cumplimiento de los compromisos adquiridos, porque de ello depende finalmente el cumplimiento de los tiempos y acciones previstas. Dentro de este contexto, la Contraloría Distrital de Bogotá, que tiene dentro de sus funciones “evaluar el cumplimiento y conformidad de las acciones de la administración distrital en sus diferentes niveles y sectores con los objetivos, planes, programas y proyectos…”, evalúa entre otros aspectos, la gestión fiscal de las entidades distritales, entre ellas la Empresa de Acueducto y alcantarillado de Bogotá (EAAB ESP). En la evaluación fiscal de la EAAB ESP por parte de la Contraloría Distrital de Bogotá, se contempla la auditoría del cumplimiento de las acciones enmarcadas en El Plan Distrital de Desarrollo (PDD) 2016-2020 (Bogotá Mejor Para Todos), el cual contiene los proyectos específicos de la empresa para cumplir El programa “Estado Joven”, iniciativa dirigida a estudiantes de educación superior de pregrado en sus niveles técnico profesional, tecnológico y profesional, para que adelanten sus prácticas laborales en las entidades públicas, abrió convocatoria para la realización de pasantías en varias entidades, entre ellas La Contraloría Distrital de Bogotá dentro de las cuales se contemplaba el perfil del Ingeniero sanitario para realizar apoyo en la Auditoría a La Empresa de Acueducto y alcantarillado de Bogotá (EAAB ESP). En el marco de la anterior convocatoria, la autora del presente documento, se presentó y fue aceptada para apoyar la evaluación de la Gestión Ambiental de La Empresa de Acueducto y alcantarillado de Bogotá. El presente informe constituye las memorias del desarrollo de las actividades realizadas para cumplir con el objetivo de apoyar a los auditores en la evaluación de la gestión ambiental de la empresa de acueducto y alcantarillado de Bogotá, para lo cual, se ha dividido el documento en 6 capítulos: Capítulo 1 (Objetivos) en donde se establecen el objetivo general y los específicos del mismo; Capítulo 2 (Desarrollo de la pasantía) describe las actividades que se realizaron en la pasantía con sus respectivos resultados; Capítulo 3 (Análisis de resultados); Capítulo 4 (Conclusiones y recomendaciones); Capítulo 5 (Bibliografía) se enuncia la bibliografía 5 consultada; Capítulo 6 (Anexos) se presenta la matriz elaborada por el pasante, sobre las actividades fijadas por los planes de manejo ambiental en los parques ecológicos distritales de humedal. 6 1. OBJETIVOS 1.1 General Apoyar a los auditores, en la evaluación de la gestión ambiental de la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá EAB ESP. 1.2 Específicos • Apoyar la evaluación de la gestión ambiental de la EAB ESP en el mantenimiento, operación, conservación, preservación, recuperación ecológica, rehabilitación en puntos críticos y demás obligaciones de la empresa en relación con los Parques Ecológicos de Humedales del Distrito Capital. • Realizar Matriz de los Parques Ecológicos de Humedales del Distrito Capital. • Verificar la ejecución del Plan de Saneamiento y manejo de Vertimientos (PSMV). 7 2.DESARROLLO DE LA PASANTÍA Inicialmente, la pasante es presentada ante el equipo encargado de la auditoría, se le asigna como lugar de trabajo, una oficina ubicada en las instalaciones de la EAAB E.S.P, empresa que, como se mencionó con anterioridad en la introducción, será la entidad auditada. Posteriormente en una reunión convocada por las partes, un funcionario de la EAAB E.S.P. realiza una exposición acerca de generalidades de la empresa y en particular, sobre la participación en el Plan de Acción Ambiental Cuatrienal (PACA 2016- 2020) a través de proyectos de inversión que se encuentran alineados con el Plan de Desarrollo Distrital “Bogotá mejor para todos 2016-2020”. Posteriormente Wilson Quimbayo, gerente de la auditoría, solicitó a la pasante la revisión de los proyectos, en lo tocante a la correspondencia de dichos proyectos con la pertinencia de lo establecido en el plan anteriormente mencionado, pero en lo relativo a los aspectos meramente ambientales. El señor Wilson Quimbayo, se constituyó como asesor de la pasante, encargado por la directora externa de la presente pasantía, Paola Vélez Marroquín. 2.1 Actividades realizadas durante la pasantía Una vez verificada la información recomendada por el Dr. Quimbayo, se pudo corroborar que todos los proyectos (15 en total) efectivamente correspondían al Plan de Acción Ambiental Cuatrienal (ver tabla 2.1), en lo tocante a los aspectos meramente ambientales. Las restantes actividades desarrolladas fueron las siguientes (figura