Relazione Del Presidente Al Bilancio D'esercizio
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Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 Bilancio Consuntivo 2016 pag. 1 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 RELAZIONE DEL PRESIDENTE FEDERALE AL BILANCIO D’ESERCIZIO 2016 PREMESSA Egregi Consiglieri, La presente relazione accompagna il Bilancio della Federazione Italiana Sport Invernali con lo scopo di fornire una visione generale dei principali fatti gestionali che hanno determinato sia i risultati sportivi sia quelli economici nel corso dell’esercizio 2016. L’anno 2016 si è dimostrato fondamentale per la nostra Federazione - sia a livello economico/finanziario - i cui numeri hanno permesso di proseguire appieno nel rispetto del Business Plan approvato dal CONI - sia e soprattutto a livello sportivo e mediatico raggiungendo i massimi traguardi che verranno menzionati successivamente. Come già effettuato a partire dall’esercizio 2014, la Federazione ha conferito incarico di revisione a una primaria società del settore che ha effettuato un audit volontario pur non essendo obbligata per legge; inoltre si è provveduto a consolidare le politiche di contenimento della spesa alla luce delle indicazioni fornite dal CONI alle FFSSNN. Gli importanti risultati agonistici raggiunti in molte delle discipline federali hanno portato a una grande attenzione mediatica nell’arco dell’intera stagione che ha permesso un sempre maggior coinvolgimento non solo degli appassionati ma anche di coloro che normalmente non seguono in modo assiduo il nostro mondo. L’anno 2016 verrà, inoltre, ricordato assolutamente per la vittoria da parte di Cortina D’Ampezzo che si è aggiudicata i Mondiali di Sci Alpino del 2021 tanto inseguiti. L’assegnazione è stata annunciata il 10 giugno in Messico dal Presidente della Federazione Internazionale dello Sci, che, unitamente al Consiglio FIS, ha valutato positivamente il dossier predisposto dalla Fondazione Cortina 2021 e dalla Federazione italiana sport invernali. Ricordo con piacere come i voti positivi siano stati 17 su 17. Bilancio Consuntivo 2016 pag. 2 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 Sempre a livello internazionale la Federazione ha ottenuto importanti risultati come l’assegnazione di 8 gare di sci di fondo, 7 gare di Sci Alpino Maschile e 5 di Sci Alpino Femminile, 1 gara di Salto e 1 di Combinata Nordica alla luce del fatto che anche in questa stagione abbiamo dimostrato la nostra indiscussa capacità organizzativa ricevendo molti plausi. E’ doveroso ringraziare i Comitati Organizzatori “storici” e i “nuovi” per l’ottima organizzazione nella realizzazione degli eventi che ci hanno visto assolutamente protagonisti in “casa” nostra, consentendo agli sport invernali e alla Federazione stessa di essere apprezzata a livello nazionale ed internazionale. La Federazione nel 2016 ha proseguito la sua attività di avvicinamento alle Olimpiadi di Pyeongchang che si terranno nel 2018, cercando sempre di mettere i propri atleti nelle condizioni di raggiungere il massimo risultato, predisponendo i migliori staff possibili e mettendo in pratica una programmazione mirata al raggiungimento dell’obiettivo. A livello giovanile verrà riproposto il “Pianeta Giovani” grazie al supporto dello Sponsor Sanofi che ha deciso di investire, oltre che nell’alto livello, anche nei nostri giovani talentuosi. Nel corso del 2016 la Federazione ha istituito una nuova procedura aperta per l’affidamento dei servizi assicurativi – Polizza convenzione Multirischi - che è stata aggiudicata alla Compagnia d’Assicurazione Generali SpA mantenendo quasi Bilancio Consuntivo 2016 pag. 3 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 inalterato il premio annuo nonostante la forte sinistrosità dovuta ai numerosi infortuni che hanno gravato sulla polizza precedente. In relazione al funzionamento centrale prosegue l’attività di informatizzazione della Federazione con il conseguente giovamento di tutto il mondo degli sport invernali. Desidero ringraziare tutto il Consiglio Federale, i Presidenti dei Comitati Regionali e Provinciali, i Gruppi Sportivi Militari, il Collegio dei Revisori, i Comitati Organizzatori di Coppa del Mondo, le nostre Società, i dipendenti Federali e Regionali e tutti i nostri tesserati per la dedizione, l’impegno e la fiducia dimostrata. Rinnovo il mio caloroso ringraziamento al CONI per la fiducia e per il supporto sia economico che progettuale, permettendo alla nostra Federazione di ottenere così i prestigiosi risultati nel corso dell’anno che sono da stimolo per l’intero movimento degli sport invernali. ANDAMENTO DELLA GESTIONE E DELLA SITUAZIONE ECONOMICO PATRIMONIALE Il Bilancio dell’esercizio chiuso al 31 dicembre 2016 è stato predisposto in conformità agli Schemi, ai Principi ed ai Criteri per la formulazione del Regolamento di Contabilità delle FSN e DSA emanati dal CONI ed al Regolamento di Amministrazione della Federazione nonché ai Principi Contabili Nazionali, ove applicabili. Bilancio Consuntivo 2016 pag. 4 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 La presente Relazione è stata predisposta per dare le necessarie indicazioni, politico – amministrative con le quali è stata condotta la gestione della Federazione, unitamente al Consiglio Federale. L’esercizio 2016 chiude con un utile pari a € 1.541.243 grazie ad un attenta gestione economico – patrimoniale coerentemente anche con le previsione di utile prevista per l’anno 2016 e grazie a delle poste straordinarie che hanno permesso alla Federazione di abbattere notevolmente il deficit Patrimoniale previsto dal business plan. La Sede Centrale FISI nel 2016 introita ricavi per € 25.803.079 con una incremento di € 3.265.381 rispetto all’esercizio precedente. L’aumento più consistente è dovuto nei ricavi da manifestazioni Internazionali +49% che comprende al suo interno anche l’accordo commerciale stipulato tra la Federazione e la Fondazione Cortina 2021. I Diritti Televisivi riportano un aumento del 14%. La voce altri ricavi +38% comprende il rilascio dell’accantonamento a fondo rischi relativo alla causa FISI – Scode in quanto il tribunale ha dato ragione alla Federazione. Nel corso del 2016 è stato incrementato il Fondo Svalutazione Crediti per € 214.589. Alla data del 31 dicembre 2016, il Fondo Rischi per Cause Legali ammonta ad €96.767 e, sulla base delle informazioni fornite dai Legali della Federazione, risulta ampiamente congruo rispetto al rischio di eventuale soccombenza alle vertenze in atto. Finalmente la Federazione ha concluso la quasi totalità delle controversie e questo ci permette di guardare con entusiasmo al futuro. Continua il consolidamento dei dati del territorio tramite la centralizzazione della tenuta della contabilità permettendo così alle risorse dislocate sul territorio di dedicare tempo e risorse maggiormente agli Sci Club ed ai suoi tesserati. Valore della Produzione Il valore complessivo dei Ricavi ammonta ad € 26.874.714 di cui € 25.803.079 derivanti dall’Attività Centrale ed € 1.071.634 prodotti dall’Attività Territoriale. I contributi CONI registrano un incremento del 4% soprattutto la parte di Preparazione Olimpica + 7% Bilancio Consuntivo 2016 pag. 5 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 Le quote degli Associati ammontano a € 2.322.382 con un incremento del 9%. I Ricavi da Manifestazione Internazionali sono pari ad € 3.478.927 con un incremento del 49% come spiegato in premessa ed i ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni sono pari ad € 8.989.440 con un incremento del 9% grazie al supporto dei nostri sponsor. La voce altri ricavi della gestione ordinaria è stata pari ad € 1.585.734 ed è stata correttamente riportata come previsto dai nuovi principi contabili. Qui di seguito viene riportata tabella riepilogativa: % su % su Descrizione 31/12/2016 31/12/2015 Differenza Diff.% tot. tot. Contributi CONI 8.854 33% 8.490 35% 364 4% Contributi dello Stato, Regione, Enti Locali 573 2% 194 1% 379 195% Quote degli associati 2.322 9% 2.135 9% 188 9% Ricavi da Manifestazioni Internazionali 3.479 13% 2.335 10% 1.143 49% Ricavi da Manifestazioni Nazionali 0% 0% - Ricavi da pubblicità e sponsorizzazioni 8.989 33% 8.235 34% 754 9% Altri ricavi della gestione ordinaria 1.586 6% 1.148 5% 437 38% Contributi Comitato Italiano Paralimpico 0% 0% - Totale attività centrale 25.803 96% 22.538 94% 3.265 14% Contributi dello Stato, Enti Locali 335 1% 655 3% - 320 -49% Quote degli associati: 78 0% 181 1% - 103 -57% Ricavi da manifestazioni: 330 1% 304 1% 26 9% Altri ricavi della gestione: 328 1% 255 1% 74 29% Totale attività Strutture territoriali 1.072 4% 1.395 6% - 324 -23% Valore della produzione 26.875 100% 23.933 100% 2.942 12% Costi I Costi della Produzione riferiti alla Preparazione Olimpica ed Alto livello ammontano ad € 13.383.078 con un incremento dell’10% rispetto al 2015. I Costi per l’Attività Sportiva ammontano ad € 3.218.748 con un incremento del 33% dovuto sostanzialmente ai costi sostenuti per l’organizzazione dei Campionati e Mondiali Studenteschi che trovano la loro copertura nei ricavi alla voce Contributi Stato Regioni. Si riscontra un lieve incremento della voce Premi di assicurazione relativo alla nuova Compagnia d’Assicurazione si riscontra un incremento della voce Promozione, Comunicazione e Marketing che è la diretta conseguenza del superamento dei ricavi minimi garantiti, così come definiti dal Contratto sottoscritto con l’Advisor Infront Italy. Bilancio Consuntivo 2016 pag. 6 Consiglio Federale, Milano 05 Maggio 2017 In tale voce sono altresì ricomprese le assegnazioni di fondi effettuate per lo sviluppo delle discipline olimpiche, nonché le assegnazioni effettuate ai Comitati e agli Sci Club. I Costi sostenuti dalla Struttura Territoriale per l’Attività Sportiva ammontano ad € 2.024.694 con un decremento del 6% rispetto all’esercizio 2015. Seguono le tabelle di dettaglio Descrizione 31/12/2016 % su tot. 31/12/2015 % su tot. Differenza Diff.% Partec. a Man. Sport. Naz./Intern. PO/AL 6.110 41% 5.879 43% 231 4% Allenamenti e stages 1.662 11% 1.202 9% 460 38% Funzionamento Commissioni Tecniche 3 0% 1 0% 1 98% Compensi per prestazioni contrattuali 3.389 23% 3.192 23% 197 6% Interventi per gli atleti 2.199 15% 1.917 14% 282 15% Spese per antidoping 22 0% 8 0% 14 181% Totale Preparazione Olimpica/Alto livello 13.383 89% 12.199 89% 1.185 10% Partecipaz.