de fonctionnement 2020Annexes Commune de Belmont-Broye au budget commune de Belmont-Broye //// conseil général

Compte No. 020.301.00 Traitement personneladministratif

Message du Conseil communal

Création d'un nouveau poste au service technique (responsable)

Pour donner suite au mandat attribué par le Conseil communal à Mme C.Rotzetter, de la société Reflex formation/coaching, le groupe de travail réunissant MessieursChristophe Lambert, Stéphane Morimann (Sébastien Formica) et Mme C. Rotzetter a pris notede son analyse. Cette analyse s'est déroulée de lamanière suivante :

1erphase : Visite de 3 administrations communales (Romont, Estavayer, Avenches)afin de prendre connaissance de leur fonctionnement.

2èmephase : Remise des résultats de la réflexion au Conseil communal pour décision.

Suite aux différentes visites faites et aux nombreuses réflexions que nous avons eues au sein du groupe de travail, voici la recommandation que nous pouvonsfaire aujourd'hui.

Tenant compte de la taille qu'atteint notre commune aujourd'hui, nous recommandons de créer un poste de responsable technique englobant les services suivants :

Eaux et Voirie - STEP - Bâtiments - Constructions - Projets communaux -Sécurité

Cette recommandation est appuyée par différentes visites faites au seind'administration dans lesquelles ce poste existant en tant que tel, soit Avenches (4'200habitants), Romont (5'300 habitants), Estavayer (10'000 habitants). De plus la commune de Moudon(6'000 habitants) réorganise également son administration dans ce sens.

Nous constatons effectivement que passé 5'000 habitants, les servicesdes administrations communales sont regroupés sous deux entités soitl'administration comprenant les RH, les finances, le secrétariat, le contrôle deshabitants et les écoles et le service technique comprenant les services présentés ci-dessus

Ci-après le nouvel organigramme prévu.

Conseiller responsable : M. Sébastien Formica Nouvel organigramme prévu depuis juillet 2020

Service technique Responsable - Nouveau poste

Secrétariat technique 1 personne SO 2 personnes (70 % 20 X)

Sécurité Constructions Bâtiments Eaux & Voirie

Nettoyage Entretien Fontainier Déchetterie Voirie

Situation actuelle Romont Avenche Belmont-Broye Estavayer 10'000 Habitants 5'300 4'200 5'500 4.3 EPT BT 4.7 4 3.4 255 Demandes/an 120 100 130 y.c. SIT mais sans les bâtiments sans SIT y.c. SIT y.c. SIT (projets et rénovations)

Professionnalisation de la fonction technique occupée par une personne de formation supérieure avec pour avantages les points suivants.

- Augmentation des compétences techniques et managériales - Simplification des flux: 1 seul répondant pour le Conseil Communal et une seule porte d'entrée pour le bureau technique - Mise en place d'un pôle de secrétariat technique - Gain de temps pour l'opérationnel pour les gens du terrain - Vision d'ensemble des différents budgets, travaux, projets et questions techniques - Vision d'ensemble de la gestion RH du service technique. - Support de la charge face au prochain chantier de l'école de Dompierre. - Préparation à la restructuration du conseil communal pour la prochaine législature.

Les cahiers des charges des collaborateurs actuels sont redéfinis en fonction du nouveau poste et de la nouvelle activité liée à la sécurité répondant ainsi auxprescriptions légales en matière de sécurité et protection incendie par un reportde charges. GENERALE 02 ADMINISTRATION Service des communes SCom Amt for Gemeinden GemA 020.311.00Achats de machines, mobilier Rue de Zaehringen 1, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG de bureau et logiciels STAAT FREIBURG T +41 26 305 22 42, F +41 26 305 22 44 secemefrch, www.fechiscom

Fribourg, août 2019

MCH2 - Loi sur les finances communales

Mise en oeuvre et délai

L'entrée en vigueur du MCH2, par le biais de la loi du 22 mars 2018 sur les finances communales (LFCo) (ROF 2018_021), est fixée par le Conseil d'Etat. La mise en oeuvre de cetteréforme suppose un certain nombre de documents,établis par le Service des communes, afin de faciliter les travaux que devront entreprendre les administrations des collectivités publiqueslocales.

Les documents qui seront mis à disposition des collectivités locales peuvent êtrelistés comme suit :

>ordonnance sur les finances communales ; > modèle de règlement communal des finances ; > plan comptable harmonisé pour toutes les collectivitéslocales, standardisé et figé ; >modèles de tableaux annexés aux comptes ; > modèle de comptabilité des immobilisations ; >directives relatives à la comptabilité, réglant notamment la problématique deréévaluation du patrimoine dans le bilan et de dissolution des préfinancements (réserves libres d'investissements). Dans le détail, la planification de la mise en oeuvre de la réforme MCH2 supposeles délais suivants : mi -juillet 2019 envoi du plan comptable mi -juillet â début septembre 2019 dernière consultation restreinte auprès de l'ACF de l'OFCo et du règlement communal des finances fin septembre 2019 soumission du projet OFCo au Conseil d'Etat pour adoption muet ànovembre 2019 informations thématisées aux administrations locales sous forme de Directives mi -novembre 2019 rédaction finalisée et envoi des Directives compilées mi -novembre - fin novembre 2019 inscription des administrations locales à la formation MCH2 ml -janvier -+ fin janvier 2020 formation des administratrices et administrateurs des finances printemps 2020 formation des exécutifs (conseiller/ère communal/e responsable des finances) et des membres des commissions financières

été 2020 formation des organes de révision automne 2020 établissement du premier budget 2021 aux normes MCH2

Direction des institutions, de l'agriculture et des forêts DIAF Direktion der (nstitutionen und der Land- und ForsMinschattILFD Service des communes SCom Page 2 de 2

f' janvier 2021 entrée en vigueur de la LFCo et des normes MCH2 printemps 2022 bouclement des premiers comptes 2021 aux normes MCH2

D'un point de vue technique, les administrationspubliques locales seront régulièrement informées par le biais de documentsspécifiques qui, avant fin 2019, seront compilés sous latitulature de « Directives ». Le plancomptable harmonisé, premier volet de ces directives, a étéenvoyé à mi - juillet 2019. Ces directives compilées auront également la fonctionde support de cours pour la formation des administrations publiques locales. Pilier essentiel de la réforme, cetteformation posera les jalons des bonnes pratiques en matière comptabilité publique etde gestion financière. A cet égard, les sessions de formation sont prévues en janvier 2020. L'aspect politique de la réforme n'est pas oublié, dansle sens où une formation reprenant les mêmes thèmes sera proposée aux membres des exécutifsresponsables des finances ainsi que des commissions financières dans le courant du printemps 2020.En complément, une formation similaire sera proposée aux organes de révision des comptespublics dans le courant de l'été 2020.

Gilles %Maman Conseiller économique Commune Belmont-Broye Lausanne, le 08,10,2019

Progiciel Urbanus - devis pour la migration dela comptabilité standard MCH2

CHF [HT] Phase 1- Transposition des comptes surle modèle MCH2 tps [h] OPERATIONS : Préparation d'un modèle de plancomptable standard "Fribourg" 4 290,00 Accompagnement pour la mutation du plan comptable(selon besoin) 22, h NB. l'accompagnement différe de cas en cas,la prestation sera facturée selon le tpseffectif

Phase 2 - Adaptation MCH2 des applicationsexistantes OPERATIONS : Agrégation des comptes, refonterègles de calcul, différenciation TVA

Factures diverses & cycliques

Comptabilité Débiteurs

Comptabilité Créanciers

Traitement salaires Gestion des impôts

Planification financière 8 580,00 Prestations de refonte des comptes des applicationsexistantes 44, h

Phase 3 - Applications manquantes pourla comptabilité MCH2 6, h 3 500,00 Gestion des immobilisations 8, h 2 800,00 Suivi financier des investissements et projets[préavis] 4, h 1 900,00 Situation des engagés [garanties hors bilan] 4, h 1 650,00 Tableaux des résultats et états de trésorerie -2 000,00 Conditions spéciales sur les licences communes Fribourg 7 850,00 Applications Urbanus - licences

CHF [HT] Prestations de mise en oeuvre des applications tps [h] 2 530,00 Formation utilisateurs par groupe de 4 ou 5 communes(tarif groupe) 22, h 22, h 4 290,00 Installation et paramétrage standard des applicationsUrbanus 6 820,00 Prestations de mise en oeuvre 44, h 66, h -1320,00 (D Tarif spécial sur les prestations de projet MCH2

CHF [HT] 26 220,00 Total licences et prestations 2020

2021 Phase 4 - Consolidationdes comptes MCH2 8, h Mise en exploitation du plan comptablemodèle MCH2 début 2021 6, h Basculement du modèle MCH1 sur uneactivité historique, validation débiteurs, créanciers, de la Au bouclement 2020, consolidation des comptes 8, h comptabilité sur MCH2 22, h -440,00 CD Tarif spécial sur les prestations de projetMCH2 CHF [HT] 3 850.00 Consolidation des comptes MCH2 CLÉ DE RÉPARTITION HARMONISÉE DES COÛTS SERVICE SOCIAL DE LA BROYEIMPACT FINANCIEROFFICES DES CURATELLES PARTICIPATIONS100.352.00 c'hobitants31.12.2017 Nbrze ou r:aaitarzPrix per Tora; des coûts par habitantCfr 31.3964,/eabizarir; Service des curatellesMisesoit en pour placede 2020 district dès = le50% 01.07.2020 ChâtillonBelmont-BroyeEstavayer 59 425457 462 31,896431,396431,8964 173301 64403814 736 CheiryCugyCheyres-Châbles 12 7292781 107412 31,8964 13355572 141 660309149 Delley-PortalbanLesGletterensFétigny Montets 1 439051044 32,396431,8964 453333 300899 523 MontagnyMénièresLully 21 161536415 31,896431,8564 BO1337 032237839 SéyazPrévondavauxNuvilly 42429370 31,8964 5513 52497892 233346 TOTALSt VallonSurpierre-Aubin 32 2091 755 436715 31,8964 1 027 350 1322 806907 CSP Belmont-Broye Domdidier-Dompierre-Léchelles-Russy

14 POLICE DU FEU 140.301.00 Exercices sapeurs-pompiers + rétr. comm. et rempl. 140.309.00 Frais cours. instruction, assur. et examens d'aptitudi 140.311.00 Achats de matériel Budget 2020 140.315.00 Frais d'entretien (véhic. matér.),électricilé,carburant 140.317.00 Vacations, débours. etc.. 140.318.00 Frais d'interventions 140.318.02 Frais de téléphones, télécommunications, alarmes Tarif horaire Coût horaire Nombre 140.319.00 Cotisations aux fédérations 54.00 Commandant et remplaçant 2 fr. 27.00fr. 140.430.00 Taxes d'exemption des sapeurs-pompiers Officier/sof sup 10 fr. 22.00fr. 220.00 140.435.00 Travaux facturés à des tiers Sous-officiers 23 fr. 20.00fr. 460.00 140.437.00 Produits des amendes 140.461.00 Subventions de rECAB Sapeurs 45 fr. 17.00fr. 765.00 CSP complet coût moyen 75 fr. 19.99 Cadres coût moyen 35 fr. 20.97

Exercices planifiés Cours de cadres planifiées 2 exercices CSP complet; 3 heures 30 1 cours de cadres décentralisé 8 heures 2 exercices de sct; 2 heures 30 8 cours de cadres exercices; 2 heures 30 6 exercices PR; 2 heures 30 (3 groupes) 2 cours de cadres officiers; 4 heures 2 exercices PR 12 minutes, 1 heures 30 1 cours de cadres divers; 2 heures 30 2 exercices PR avec groupement Basse-Broye, 2 heures 30 6 Cours de formation machiniste TP; 2 heures 30 3 Cours cadres formateurs, 2 heures 30 1 exercice machiniste; 6 heures 1 exercice formation continue PR à Châtillon

Soldesdu CSP Participants Coût horaire Forfait Divers Coût total Nombre Désignation Heures fr. 19.99 fr. 10 493 Exercices (CSP complet) 3.5 75 2 fr. 10 493 3.5 75 fr. 19.99 2 Exercices (2 par sct) fr. 19.99 fr. 10 793 Exercices PR 2.5 36 6 fr. 2 159 1.5 36 fr. 19.99 2 Exercices PR 12 minutes fr. 19.99 fr. 3 598 Exercices PR groupement Basse-Broye 2.5 36 2 fr. 4 197 2.5 12 fr. 19.99 7 Exercices petit matériel et roulage fr. 19.99 fr. 2 398 Exercice machiniste 6 20 1 fr. 5 369 8 32 fr. 20.97 1 Cours cadres décentralisé fr. 20.97 fr. 13 002 Cours cadres 2.5 31 8 fr. 1 887 2.5 12 fr. 20.97 3 Cours cadres formateur fr. 25.00 fr. 2 000 Cours cadres officier 4 10 2 fr. 1 625 2.5 31 fr. 20.97 1 Cours cadres divers 20.97 fr. 2 642 Formation continue TP 3 7 fr. 6 fr. 8 053 Formation contiune PR CFCH 6 8 fr. 20.97 8 fr. 959 Maison du feu Couvet 8 6 fr. 19.99 1 fr. 3 600 8 fr. 25.00 6 Séances EM 3 fr. 20.97 fr. 1 950 Recrutement 3 31 1 fr. 2 013 8 12 fr. 20.97 1 Entretien du local fr. 3 500fr. 3 500 Traitement cdt 1 fr. 500fr. 500 Traitement rempl Cdt 1 fr. 1 550 Réserve fr. 92 783 Total 83 500 Total corrigé avec un taux de partie pation moyen de90% fr. Frais divers Location Centre de formation Chétillon fr. 3 000 Frais médecin cid médicaux fr. 1 400 Concessions Radio, frais téléphonez, alarmes fr. 3 300 Cotisation divers fédération fr. 2 500 Total fr. 10 200

Achats matériel Désignation Coût total EqUiPeMent personnel fr. 15 000 Divers fr. 7 000 Total fr. 22 000

Récapitulatif Poste charges Produits Soldes du CSP fr. 83 500 Cours cantonauxel formation fr. 20 000 interventions fr. 1D 00DIr. 2 000 Entretien vhc, mat, local fr. 31 300 Frais divers fr. 10 200 Achats matériel fr. 22 000 Taxes non pompier fr. 175 000 Subvention [CAS fr. 10 000 Total fr. 171 000fr. 187 000 Excédent de charge fr. -10000

Cours cantonaux et fédération suisse des sapeurs-pompiers Nombre Désignation Nbre jours Coût par joar Frais divers Total fr. 6 Cours de base SP (101) 1 fr. 100 600 fr. 2 400 6 Cours chef de groupe 4 fr. 100 4 Module 2 formateur (202) 4 fr. 100 fr. 1600

6 Chef d'équipe PR (302) 3 fr. 100 fr. 1 800 80LIT 2 Cours chef intervention (204) 4 fr. 100 fr. fr. 1 Of avec responsablité PR 2 fr. 100 20o CP chef d' erventran (254) 1 fr. 100 fr. 300 8 Cours fédération SP Broye 8 G. 200 fr. 1 200fr. 2 800 Cours visualisation 3 fr. 80 fr. 300fr. 54D

2 Module 2 phénomènes thermique (05511 4 fr. 200 fr. 2 800fr. 3 600

1 Module 4.1 et 4.2 urgences PRESSE) 3 fr. 200 fr. 1 800fr. 2 400

2 Sécurité g la conduite 2 fr. 200 fr. 800fr. 1 200 Réserve fr. 1 7.60 Total fr. 20 000

Interventions Estimation fr. 10 000 Travaux pour tiers fr. 2 000

Entretien véhicules, matériel, local Nombre Désignation Heures Participants Coût horaire Coût total 18 Entretien matériel 4 5 fr. 3000fr. 10 800 Responsables véhicules et matériel 50 2 fr. 30.00fr. 3 000 Réparations, services, essence, assurances fr. 17 50D Total fr. 31 300

Cap Christophe Lambert, cdt CSP Relmont-Broye 16 PROTECTION CIVILE Service de la protection de la population et 160.351,00Participation aux coütsdes affaires militaires SPPAM Amt für Bevülkerungsschutz und Militàr defonctionnement cantonaux ABSM ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG Protection civile Zivilschutz Senstee de te protection de In population et des erfatres nilusires Route des Arsenaux 16 1700 Fribourg Route des Arsenaux 16, 1700 Fribourg T +91 26 305 38 80 Au conseil communal Belmont-Broye www.fr.ch/sppam Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier Courriel: sppam_pci@trch

Fribourg, 02.10.2019

Participation communale aux coûts de fonctionnement de la protection civile - PCi XXI

Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020

Les articles 22 et 23 de la loi sur la protection civile fixent le mode de financement entre les communes et PEtat. Pour la partdes communes, le principe du «pot commun» avec une répartition en fonction de, chiffre de la population légale est applicable.

Dans le cadre de l'établissement du budget ZOZO de votre commune, nous vous communiquons ci-après les informations nécessaires pour vous permettre l'établissement de votre budget dans la domaine de la protection civile.

Toutefois, ne figurent pas dans le montant indiqué les éventuels autres frais de la commune (ou sa part dans le cadre du groupement de communes) dans le domaine de la PCi tels que entretien particulier des installations protégées, personnel communal, séances de la commission intercommunale, etc.

Base de référence Population légale au 31.12.2018 319'091 Population de votre commune au 5'521 31.12.2018

Somme à répartir entre les communes : CHF 590'866.00

Coût par habitant CIIF 599866.00 / 319091 CHF 1.8517

Rubrique comptable 16.351 Montant Participation communale aux coûtsdefonctionnement de la protection civile - PCi XXI

A prévoir dans le budget de votre commune CHF 101225.90 (51521 x Fr. 1.8517)

Nous vous présentons, Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les conseillers communaux, nos salutations les meilleures.

Service de la protection de la population et des affaires militaires

Direction de la sécurité et de la justice DSJ Sicherheits- und Justizdirektion SJD 173 ORGANISATION INTERCOMMUNALE ORCOC 173.301.00 Traitement et frais chef local intercommunal 173.301.02 Indemnité membres et conseil (AVS-APG-AC/mal./acc./LPP) 173.303.00 Cotisations ass.sociales salaires 173.436.05 Retenues sociales sur les Basse-Broye - ORCOC 173.452.00 Participation des communes ORCOC-BASSE-BROYE Budget 2020

Calcul selon information du canton Comptes 2018 Budget 2019 Budget 2020

Indemnité forfaitaire Chef Fr 5 331.90Fr 5 000.00Fr 5 000.00 Membres - 5 membres à Fr. 1'000.00 Er 5 000.00Fr 5 000.00Fr 5 000.00 Charges sociales Fr 839.15Fr 900.00Fr 830.00

Indemnité de formation Chef Fr - Fr - Fr Membres Fr - Fr - Fr

Rapport interne Chef Fr 100.00 Fr 200.00 Fr 100.00 250.00 Membres Fr 250.00 Fr 500.00Fr

Frais divers (débours, administration) Fr - Fr 300.00Fr Ret. Cotisations sociales (AVS-LAA) Fr (331.90) Fr (330.00)

TOTAL à répartir entre les communes Fr 11 189.15Fr 11 900.00Fr 10 850.00

Total par habitants à charge des communes membres Fr 0.91 Fr 0.96Fr 0.86

Habitants Coût Répartition au 31.12.2018 sur 12'622 hab. 4 745.91 Belmont-Broye_ 5 521 Fr Delley - Portalban 1 148 Fr 986.83 Gletterens 1 071 Fr 920.64 Montagny 2 634Fr 2 264.21 1 548.16 St -Aubin 1 801 Fr 384.25 Vallon 447 Fr Totaux 12 622Fr 10 850.00 20 ECOLE ENFANTINE 200.351.00 Traitement du personnel des classes enfantines

Service des ressources SRess Amt for Ressourcen RA

Rue de l'Hôpital 1, case postale, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG T +41 26 305 12 36 F +41 26 305 12 38 www.frch/sress STAAT FREIBURG sen.i.,1ross., Rue de l'Irôpital I, case postek, 170i Fribourg Gourde, : vicrinetc@fr ch Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 26 septembre 2019

Prestations versées par l'Etat au personnel enseignantdes écoles enfantines répartition Etat-communes- 20.351.0 Budget 2020 Période du 01.01.2020au 31,12.2020

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 5'521

Total Etat 50 % Communes 50 %

1. Traitements Fr. 40'431'310.00 Fr. 201215'655.00 Fr. 20'215'655.00 2. Charges et frais Fr. 8'135'810.00 Fr. 4'067'905.00 Fr.4'067'905.00 3. Déplacements Fr. 0.00 Fr. 0.00 Fr. 0.00 4. Arrondis Fr. 0.05

Total à répartir Fr. 48'567' 120.00 Fr. 24,283'560» Fr. 241283'560.00

Coût par habitant Fr. 76.2402 A charge de votre commune Fr. 420'921.95

Direction de l'Instruction publique, de la culture cl du spart DICS Ditektion filt Erzieltung, Kultur und Sport EKSD PUSestIllicart car«. isoles x é I. 1H 70 Fonctionnement / 2020x él. 2 H x él. 3 63 H x él. 4H 74 x él. 511 68 e él. 6H70 x él.7H 71 x él. 8H 65 x C1.1H-8H 28 Poste 210.310.0 xl CI.ACT 2 x 1 / ét. 3Effectifs2 prévus année 2020 rnt...e.."9:Matériel pourpédagogique l'établissement commun ; 67 1400 100 I 1000 15001000 ris en charge par le SF.nOF dès 2020 854 FraisRemplacementMatériel de gestionpour les matériel classes défectueux 150015001500 1500 11109 Frais deadministratifs communicationreprésentation 400010001500 400010001500 15141312 TransportsFraisEntretienMaintenance photocopies internes machines informatique et à imprimantes coudre 1720 50000120004000 5000012000 1720 19181716 FraisMatérielCaisseDéfraiement ACM de pour classe tâches la classe enseignants 5600 5360 1890 2220 2720 2800 3550 3250 5600 600 27390 620056004000 20 PrixFraisPrix par ACT par classe élève : selon son degré : 12600 10720 1890 10080 2220 10360 3400 14280 3500 11900 5013540 50 8500 750 1710 11110 4%SommePrix total pour élèves l'établissement totale (nouveaux) : 5420.80135520 82500 rNombre BUDGET FINAL d'élèves : 140940.80 548 Réduction sur frais durantSomme l'année moyenne scolaire par élève : TOTAL 257.1912 - 130 000.00 fr.10 000.00 fr. 1111411ouT-1111ton Carne «Maks x a. 1" 70 Fonctionnement / 2020 x él. 2H x a. 3H x él. 4H 74 x él. 5H 68 x él. 6H 70 x 71 x él. 8H x CI.1H-8H xl CI.ACT 2 x 1 / ét 1 21 76Effectifs prévus année 2020 (1H à coqfirmer):ActivitésCamp scolaire particulièresd'établissement / semaine à lathématique classe 280021001400 268020104020 67 25205040189063 296022208880 272020406800 1540028002100 2982035502130 273003250195065 28 1000 986602328017440 Prix parpour élèveclasse l'établissement selon : son degré : : 6300 8710 9450 14060 11560 20300 35500 32500 1000 4%PrixSomme total pour élèves les camps totale (nouveaux) et activités : 5575.20139380 116100 NombreSommeBUDGET d'élèves moyenne :FINAL par élève : 144955.20264.5168 548 Complément pour repas de fin d'année scolaire TOTAL 149 000.00 fr. 5 000.00 fr. CYCLE SCOLAIRE OBLIGATOIRE

210.318.01Frais transports scolaires

Selon la nouvelle loi scolaire -le financement destransports scolaires est à 100 % à la charge des communes dès le01.08.2018

Description Montant

TPF - trajet Chandon - Léchelles - Domdidier Bus rouge de 30 places salle - TPF - trajet Russy- Léchelles - Russy- Dompierre Domdidier Bus vert de 22 places

TPF - trajet Dompierre église - Dompierre salle - Dompierre église - Domdidier Bus bleu de 30 places

Total 1Fr. 195'000.00

Bus pour transport lors des activités ACT +Fr. 5'000.00

A déduire dès août 2020 : Abolition du transport de la traversée du village soit de l'école à la halle -Fr.10'000.00

TOTAL Fr. 190'000.00 OBLIGATOIRE 21 CYCLE SCOLAIRE classes primaires 210.351.00 Traitement du personnel des

Service des ressources SRess Amt (Or Ressourcen RA

Rue de l'Hôpital 1, case postale, 1701 Fribourg T +41 26 305 12 36, F +41 26 305 12 38 ETAT DE FRIBOURG www,fr,chisress STAAT FREIBURG 2rniee dee ressources Courriel : vionnets@freS Rue de gerôpiiel I, rose Rosie; MI Fribourg Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 26 septembre 2019

Prestations versées par l'Etat au personnel enseignant des écolesprimaires répartition Etat-communes - 21.351.0 Budget 2020 Période du 01.01 .2020 au 31.12.2020

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 5'521

Total Etat 50

1. Traitements Fr. 162'487510.00 Fr.81'243755.00 Fr. 81243755.00 2. Charges et frais Fr. 34'382'010.00 Fr. 17191'005.00 Fr. 17191'005.00 3. Déplacements Fr. 230'000.00 Fr. 115'000.00 Fr. 115'000.00 4. Arrondis Fr. -0.05

Total à répartir Fr. 197099'520.00 Fr. 98'549'760.00 Fr. 98'549'760.00

Coût par habitant Fr. 309.4048 A charge de votre commune Fr. 1'708'223.90

Direction de t'Instruction publique, de le culture et du sport DICS Direktion tir Erziehung, Kultur Une Sport EKSD Cycle d'orientation de la Broya Estavayer-le-Lac Association du cycle d'orientation des communes de la Broye 21 CYCLE SCOLAIRE OBLIGATOIRE CYCLE D'ORIENTATIONDomdidier DE LA BROYE I BUDGETCALCUL DE LA CLE DE REPARTITION INTERCOMMUNALE DE FONCTIONNEMENT 2020 210.352.00 Participation au Cycle d'Orientation de la Bro e AConv.CompteSomme répartir Courtepin totalecapital 1011 691396 000.00 -205-500 000.00 Communes 1 Selon population 55% Population31.12.2018 légale 2 IPF 2020 3 pondérée parPopulation l'indice 4 Selon populationcoefficientindice 5 45% "indice" coeff. 6 coeff. total 7 Montant 8 Contributions2020 arrondi mensualités Montant 2020 arrondiMensualités TOTAL VERS. 2020 Vers. 2019 Var. 19-20 En % CheiryChâtillonBelmont-Broye 23205521 416466 59.8596.6489.56 320.61816.14429.201 0.6970.7809.244 0.3990.7227.925 17.1691.0961.502 1 835 578.05 117160 130.17585.39 ' 1 835 578.05 117160 130.15585.40 229 447.261420 641.27073.18 229 447.2520 14073.20 641.25 1 835 578.00 117160 130.00585.60 1 846 740.00 117161 724.0093200 -11 162.00-1 138.40 -80200 -0.68%-a-0.60% 70% EstavayerDelley-PortalbanCugyCheyres-Châbles 967017521148 101.77 90.1177.5198.02 565.010147.455 75.75688.054 16.1911.9222.9343.885 13.9661.8732.1773.645 30.1577.5293.7955.110 3 224 117.92 405546804 315.53696.64966.99 3 224 117.90 405546804 315.55967.00696.65 100 620.885068 712.08289.44 100 620.905068 289.45712.10 405546804 315.60967.20696.80 3 216 633.20 405551820 045.20 879.2077280 -15 805.60-5 563.60 651.60 -1.01%-1.93%0.16% MénièresLullyGletterensFétigry 114110711060 439 75.2887.8969.86 55.69661.03648.017 1.9101.7931.775 1.3771.5091.187 3.2873.3022.962 351353316 638.31431.14012.76 351353316 431.15012.75638.30 403 014.744344 39126.59928.89 579.79 403 014.7544 4339126.60 579.80928.90 3 224 118.00 351353316 431.20012.80638.40 362355315742.80 929.20987.20 -11498.00-2 974.407 484.80 895.60 -3.17%-0.84%0.28%0.23% Igi.jyiàfMontetsMontagny (Les) 26341474 426 70.4374.3470.8679.90 121.02519.45571.05222.744 0.7132.4684.4100.735 0.4811.7562.9920.562 1.1944.2247.4021.297 451791127138 621.85329.79 688.56668.84 451791138 621.86329.80 688.55_, 5698 17452.73916.23 336.07 56 9817452.75 336.05916.25 451791138 622.00 688.40330.00 449781129132 688.00756.40 555.60929.20 95 642.00759.201 865.60 4.33%0.41%1.23% StSévazPrévondavaux -Aubin 1 801 708289 65 110.11 87.4959.44 102.171 20.634 2.505 3.0160.4840.109 2.5250.5100.062 5.5410.9940.171 592106 393.94 261.0118 255.92 592106127 393.95 261.00668.8518 255.90 74 1315049.24 958.61282.632 281.99 74 1315049.25 282.65958.602 282.00 592106127 394.00261.20668.8018 256.00 596106 010.00 904.0020 787.60 -3-2 616.00531.60-1 886.80 -642.80 -12.18% -0.61%-0.60%-1.46% VallonTOTAUXSurpierre 32 848 447 1 542.21 69.5773.58 1 820.516 20.16433.779 55.0000.7481.185 45.0000.4980.835 100.000 1.2472.020 r 10 691 000.00 216133 003.54 303.65 10 691 000.00 216133 003.55 303.65 1 336 375.00 27 16000.44 662.96 1 336 375.15 27 16000.45 662.95 10 691 001.20 133216 303.60003.60 10 721 000.00 215132 326.80 656.80 -29 998.80 646.80676.80 -0.28%0.49%0.31% Budget 2020 - Association les Papillons Accueil - i .ueil Extra -Scolaire et Petite Enfance 219.365.00219 ACCUEILParticipation EXTRA à l'AES -SCOLAIRE "Les Papillons" + repas CHARGES 540.365.03 TOTAL Subv. à l'association AES "Les Papillons" jardin PE d'enfants 301300 30 TraitementComitéCHARGES (Jetons du DE personnel PERSONNEL du comité) d'encadrement (Salaire des animatrice, salaires maladies, 522 6 400,00000,00 356 4 800,00000,00 165 2 600,00000,00 303302 AssurancesTraitementpersonnelprestations du socialestechnique, assurances personnel (AVS/Al/AC/AF) salaire administratifmaladie maladie et accident) et et technique accident) (Salaire administration, salaire du 360 60 000,00000,00 250 35 000,00000,00 110 25 000,00 305304 AssurancesLPP accident et perte de gain maladie 4718 000,00 1532 000,00000,00 15 3 000,00 308 Frais de Formation 28 2 000,00 19 1 000,00 91 000,00 310 309 31 AUTRESAutresFourniture charges CHARGES de du bureau, personnel D'EXPLOITATION imprimés et matériel d'enseignement (papiers, enveloppes, 140 1 700,00400,00 109 000,00800,00000,00 31 700,00600,00000,00 313311 d'enfantsFraisMobiliermatériel de et derepaséquipement divers) bureau, et goûter divers) et petit(Repas matériel enfants, (Achat goûters) mobilier, PC, portable, matériel 93 000,00 62 000,00 31 000,00000,00 315316 LoyerPrestations et redevances de tiers pour d'utilisation entretien (Loyers d'objets et mobilierdivers frais) (Licence informatique et KIBE) 54 3 000,00 52 2 000,00 12 000,00 318317 HonorairesdesDédommagements animatrices) et prestations (Frais dede tiersrepas (Frais des animatricesde port, téléphone, et frais internetde déplacements assurance RC) 54 7 700,00000,00 33 7 000,00500,00 21 200,00000,00 319 Autresde personnel, charges d'exploitationperte sur débiteurs, (Frais divers)de communication, frais d'assemblée, recherche 27 500,00 15 500,00000,00 21 000,00500,00 320 3233 CHARGESAMORTISSEMENTCharges financières FINANCIERES (intérêts et frais bancaires) 10 000,00 1500,00 500,00 7000,001 000,001000,00 3000,00 500,00500,00 330 AmortissementTOTAL DES CHARGES (programme KIBE) 674 600,0010 000,00 473 800,00 7 000,00 200 800,00 3 000,00 PRODUITS TOTAL AES PE 436434 43 ContributionsPRODUITSRemboursement PRINCIPAUX des parents de tiers (contributions (allocations familiales, aux frais decharges garde socialeset frais de retenues, repas) indemnités 277 500,00252 000,00 203 000,00180 000,00 74 500,0072 000,00 438439 journalièresProduitsProduits des maladie de écoles l'association et (surveillance accident (cotisation, perçues) des enfants frais de dans dossiers, la cour frais d'école) de rappel et divers) 6 500,00000,00 6 500,00000,00 0,00 451 45 SUBVENTIONSCanton (subvention du SEI pour les écoles enfantines) 397 100,00 13 000,00 3 200,00 270 800,00 10 500,003 200,00 126 300,00 2 500,00 0,00 454452 AutresCommune contributions, Belmont Broye dons (subvention de la commune de Gletterens,Belmont-Broye) dons) 392 /00,00 1200,00 266 600,00 1000,00 126 100,00 200,00 TOTAL DES PRODUITS A déduire 674 600,00 location Ali Baba DompierreTOTAL PE 473 800,00 SFr. 121 700.00 -4 200400.00 800,00 22 ECOLES SPECIALISEES 220.351.00 Mesures pédago-thérapeutiques par prestataires privés

Service de l'enseignement spécialisé et des mesures d'aide SESAM Amt frir Sonderpkdagogik SoA

Rue de l'Hôpital 3, 1700 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 40 60 www.fr. ch/sesam Service de renseienemeig spécialisé et def niegure, d'aide Rue de Pleigel 1. 170DFribeirg Courrier: sesam@frorh Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 17 septembre 2019

Répartition des charges entre les communes des mesures pédago-thérapeutiques dispensées par des prestataires privés. Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020 Période du 01.01.2020 au 31.12.2020

Nous vous informons que le montant à porter au budget de votre commune est lesuivan

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 5521

Somme à répartir entre les communes : Fr. 2502500.00

Coût par habitant Fr. 2502500.00 / 318'514 Fr. 7.8568

Numéro de compte 220.351.02 Montant -I Répartition des charges des mesures pédago-thérapeutiques dispensées par des prestataires privés.

A prévoir dans le budget de votre commune Fr. 43'377.40 (5521 x Fr. 7.8568)

Meilleures salutations. Service de l'enseignement spécialisé et des mesures d'aide

Direction de l'instruction publique, de la culture et du sport PICS Direktion for Erziehung, Kultur und Sport EKSD 220.361.01 Aide aux institutions et écoles spécialisées

Service de l'enseignement spécialisé et des mesures d'aide SESAM Amt for Sonderpsdagogik SoA

Rue de l'Hôpital 3, 1700 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FRFIBURG T +41 26 305 40 60 www.frohisesam

Servka de l'enseignement spécialisé ei mesures d'aide m,.cic 3,1/00 Fribourg Courriel: sesam@fr ch Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 17 septembre 2019

Répartition des charges entre les communes de l'aide aux institutions spécialisées pour personnes handicapées ou inadaptées - Ecoles spécialisées Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020 Période du 01.01.2020 au 31.12.2020

Nous vous informons que le montant à porter au budget de votre commune est le suivant :

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318514 Population de votre commune au 31.12.2018 5521

Somme à répartir entre les communes : Fr. 39816200.00

Coût par habitant Fr. 39816'200.00 / 318'514 Fr. 125.0061

Numéro de compte 220.351.01 Montant Aide aux institutions spécialisées pour personnes handicapées ou inadaptées - Ecoles spécialisées

A prévoir dans le budget de votre conunune Fr. 690'158.80 (5521 x Fr. 125.0061)

Meilleures salutations. Service de l'enseignement spécialisé et des mesures d'aide

Direction de l'Instruction publique, de la culture et du sport DICS Dlrektion for Erziehung, Kullur und Sport EKSD 220.365.00 Frais de logopédie et psychologie (CEP)

Frais pour 3 élèves à Fr. 2'900.00 SFr. 8 700.00

TOTAL PE SFr.247 500.00 SERVICES DE LOGOPÉDIE, PSYCHOLOGIE ET PSYCHOMOTRICITÉ

REPARTITION DES FRAIS DES SERVICES AUXILIAIRES SCOLAIRES / BROYE POUR 2020, SELON CONVENTIONAVEC LE CEP BUDGET 2020 En négociation Source : service statistique du canton de Fribourg SESAM

Pop. lég. Fr. N. d'élèves (.) Fr. 32'848 691'637.60 4'418 691'637.60 1'383'275.20 Communes (année 2017) (année 2018-2019) Coût par habitant : Coût par élève : fr. 21.06 fr. 156.55 Estavayer (Bussy / Estavayer-le-Lac - Font / Morens / Murist / 9670 203'608.60 1182 185'042.00 388'650.60 Rueyres-les-Prés / Verney (Autavaux, Forel, Montbrelloz) / Vuissens) 2320 48'849.20 294 46'025.70 94'874.90 Cheyres-Châbles ...,.... . Châtillon 466 9'811.95 56 8'766.80 18'578.75 Cheirty.(C,!jaRelle), 416 8'759.15,,._- 58 9'079.90 1i'839.05 Cugy (Vesin) 1'752 36'889.60 229 35'849.95 72'739.55

Delley-Portalban 1148. 24171.95; 130 20'351.50 - 44..,, l

Belmont-Broye (Domdidier, Dompierre, 5'521 116248.50 783 122'578.60 238'827.10 Léchelles et Russy).

._ Fétigny . Gletterens 1071 22'550.65 136 21'290.80 43'841.45 .._.-. . - - - _. ,- Les Montets (Aumont, .

Frasses, Granges-de-Vesin, 1'47 . 31'036.10 213. 33'345.15 64'381.25, Melte: ...... Lully (Bollion, Seiry) 1141 24'024.55 182 28'492.10 52'516.65 irylériires. !ki..,_.t-efeeAreeeige, Montagny 2'634 55'460.70 360 56'358.00 111'818.70 (Mannens-Grandsivaz) Nuvilly. 426 8'969.75 60 9'394 3.00 18'362.75 -...... _..,..., .. .:.,. Prévondavaux 65 1'368.60 9 1'408.95 2'777.55

St -Aubin (Les Friques) 1'801 37'9. 21.e 248 _38:824.40 _.yeZ45.71 Sévaz 289 6'085.10 36 5'635.80 11'720.90 Surpierre (Praratoud) / 708 14'907.1,11e1"illge- 12'993.65 27901.10 Xinen914e...... -- Vallon 447 9'411.90 68 10'645.40 20'057.30 sr. 46 7201:20 7204.20 Totaux 32'848 691'637.55 4'418 691'637.65 1'383'275.20

Il n'est pas tenu compte de la population de Villarepos (commune de Courtepin), car les élèves des classes enfantines et primaires ont recours à des SLPP dans un autre district. En revanche. le nombre d'élèves de Villarepos fréquentant le CO de Domdidier est doublé pour la répartition. 300.351.00 Participation aux frais duconservatoire

Service de la culture SeCu Amt für Kultur KA

ETAT DE FRIBOURG Conservatoire COF STAAT FREIBURG Konservatorium KF

Route Louis -Braille 8, Granges-Paccot, CP, 1701 Fribourg Conservatoire Route Louis -Braille 8, Granges-Paccot, CP, 1701 Fnbourg T +41 26 305 99 40 Administration communale www.fr.ch/cof de Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 REÇU te 1564 Domdidier Commune :2053BELMONT-BROYE -2 OCT, 2019 District :Broye Date :30.09.2019

Part de votre commune Nombre d'unités Prix unitaire Total

Individuelles 500.0000 CHF 207.2480 CHF 103'624.00

Collectives 0.0000 CHF 22.6677 CHF 0.00

Estimation que nous vous proposons d'inscrire à votrebudget CHF 103'624.00

Nous vous prions de bien vouloir prendre connaissancedes informations au verso.

Complément pour leconservatoire de la Broye

CMB Broye Fr. 7'000.00

Total Fr. 110'600.00

Direction de l'instruction publique, de la culture et du sport DICS Direktion für Erziehung, Kultur und Sport EKSD Bibliothèque publique et scolaire Domdidier liall bibliothèque de domcliclier BUDGET 2020 RECETTES DEPENSES Contribution C.O.communale 35 000.00 7 000.00 _ ConteusesSalaires bibliothécaires 25 000.00 AbonnementsDonRappelsAbonnements de la Loro enfants adultes 4 12000.00 000.00 800.00 AchatTéléphonesMatérielCharges matériel desociales et bureau CCPdivers 1 000.00500.00 200.00 FraisAchatMatériel administratifséquipement livres informatique 13 000.005 000.00 300.00300.00 TOTAL 49 800.00 TOTALRéserveFrais formationcomité 49 800.00- 1 000.001 000.00 300.00_200.00 Participation en faveur du 40ème anniversaire : TOTAL Fr. 40'000.00 Fr. 5'000.00 41 HOMES MEDICALISES 410.351.00 Parlicip. subv. cantonal des soins spéciaux

Service de la prévoyance sociale SPS Sozlalvorsorgeamt SVA

Route des Cliniques 17. 1701 Fribourg

ETAT DE FRIBOURG T +41 26 305 29 81 STAAT FREIBURG www.fr.ch/sps

Service de la prévoyance sociale Route des Cliniques 17 1701 Fribourg Courriel: sps©frch Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 24 septembre 2019

Répartition des charges entre les communes des subventions individuelles pour les frais d'accompagnement dans les établissements médico-sociaux pour personnes âgées Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020 Période du 01.01.2020 au 31.12.2020

Nous vous informons que le montant à porter au budget de votre commune est le suivant :

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 5521

Somme à répartir entre les communes : Fr. 51'387'500.00

Coût par habitant Fr. 51187'500.00 / 318'514 Fr. 161.3351

Numéro de compte 41.351.00 Montant Subventions individuelles pour les frais d'accompagnement dans les établissements médico-sociaux pour personnes âgées

A prévoir dans le budget de votre commune Fr. 890'731.30 (5'521 x Fr. 161.3351)

Meilleures salutations. Service de la prévoyance sociale

Direction de la santé et des affaires sociales OSAS Direktion for Gesundhelt und Soziales GSD 40 HOPITAUX 400.351.01 Contribution aux coûts résiduels des soins

Service de la santé publique SSP Nnt für Gesundhelt GesA

Route des Cliniques 17, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 29 13, F +41 26 305 29 39 www.frchissp Servitude h raté selle, Roula des Obliques Il. MI Faon

Le conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 4 octobre 2019

Nouveau financement des soins - Budget 2020 Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Conformément à la loi du 9 décembre 2010 d'application de la loi fédérale sur le nouveau régime de financement des soins (RSF 820.6), nous vous communiquons le montant à prévoir pour votre commune pour le financement des coûts résiduels des soins (ycompris participation aux frais de matériel de soins selon LiMA) des infirmiers et infirmières indépendants pour Vannée 2020, Selon l'article 4 al.I de la loi, les coûts résiduels sont répartis à raison de 35% part Etat et 65% part communes, en proportion de la population dite légale surla base des derniers chiffres arrêtés par le Conseil d'Etat.

Montant à répartir entre les communes : Fr. 829'280.05

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population légale de votre commune au 31.12.2018 5'521

Le montant ci-dessous est à comptabiliser dans votre budget de fonctionnement 2020 sousla rubrique comptable mentionnée :

Rubrique Libellé Montant comptable

400.351 Contribution aux coûts résiduels des soins Fr.14'374.40

Avec nos remerciements et nos meilleures salutations.

Service de la santé publique

Direction de la santé et des affaires sociales OSAS Direktion for Gesundhell und SozielesGSD Association des communes pour l'organisationmédico-socialeLe Château, du district case postale de la_Broye 821, 1470 +41 26 305 91 20 / prefecturebroye Estava\ief--4ete encti Comptes No. : 410.352.00 580.352.00 100.352.00 400.352.01 440.352.20 440.352.30 Communes Population légale pop. 1 6 - 17 teneoe médicalisés Homes SSDB 2ème sem. 2020 SOC Assoc. en AMB.2019 / SMUR SASIDI3 FORFAITAIRESINDEMNITES TOTAL 2020 Par TOTAL 2020 Par TOTAL 2019 '' ' i Variation 31.12.2018 5521 +96(.1.8%)En ne mi de la Broye 288237 632'236 85129 90'867 488'319 214.310 sans SOC 1713'969 habitant 310.45 yc SOC1799'098 habitant 325.86 1'549108 285.68 249289.25 ChâtillonBelmontCheyres-ChâblesCheiry Broye 2320466416 .42 mes)41.1.9%1-4 rem 126'4022521618'393 265'674 47'63853164 35772 71856'414 39'849 57987950 214'145 4272131'160 93'9821874913'675 740052147'999116'665 318.99280.45317.59 775125123'080155'184 295.86333.01334.41 674'159134282106'183 290.65295.94257.73 101'665.1020'902.6516'896.85 Delley(PortalbanCugyNesin ' 971611481752 456 (.2.7%).41(.17%).231.1.390 508'684 6370685787 1112'626 131'463200'630 149'812 2701417701 160'364 2008327'045 861'793107'927145337 378'217 4736663784 3'021183 370145522'582 311.00322.7729828 3'171'495 388246549'597 326.42338.19313.70 2700297 33012034751203 285.53298.83274.73 471'197.85 57'443.2574193.55 GletterensFétignyEstavayer-le-Lac 114110711060 70(.1.9%1-141.1.5%)-240 no 55'18555'43349721 121386130'661122145 161141614417593 151751739717'475 93'49293'91284236 41'0314191536969 337766330'681307986 290.55296.03308.76 324330355'359347'195 311.44324.18305.97 3157310277789299127 271.33284.80266.08 40348.4547168.1546'541.50 MontagnyMériterasLully 26341474439 .99(.5.911).24 frias)351.24%) 124'261 2177870'917 168795301'632 50272 2272840'614 6769 2215739'174 6166 120'145210'519 36'895 5272892'39116.192 434943767976132003 295.08291.56300.69 457171808'590138772 310.50306.98316.11 390400682174114252 269.07275.31271.30 126'216.3567270.7524'520.30 NuvillyMontetsSaintPrévondavaux (les)-Aubin 1801426 65 +46 .2(.44.4)fzeo-5/-7118 93'02220'048 2167 206241 48783 7443 27770 1'0026169 29126 6320 904 33964 4'857 69'16414'906 2'131 555348124021 18202 308.36280.03291.13 583'117130'589 19204 295.45306.55323.77 5001537113501 18428 285.26263.26267.69 82480.8017088.20 776.05 VallonSurpierre-VilleneuveSévaz 447708289 .11(.2.5x).7(4.0%)-4 (-1.414) 2093333'91916'686 5118881'07733'095 10917 61924'456 10'693 61995260 lems 35'46357'46428169 2521915'56412'406 129746208371 95716 290.26294.31331.20 219288100'172136'639 305.68309.73346.62 116'42218977687400 267.02265.42298.29 29'511.5520717.1012771.35 TOTAL FINAL 2020 32'894 .tes cerne 1'681194 51.11 3766'850 114.51 507'195 15.42 530'000 16.11 2'848'211 86.59 1'250'000 38.00 10'076'255 306.33 306.33 10'583'450 321 74 321.74 9'0751251 281.78 281.78 1'000'404 39.96 ParTOTAL habitants FINAL 2019 32209 889'452 27.62 3'543'400 110.01 0 768780 23.87 2294219 89.86 980.000 30.43 91275251 281.78 281.78 9'075'851 281.78 281.78 VariationCHFVariationvariation enpar % habitants en 2.1%685 791'742 89.0%23.49 223'450 6.3%4.50 507'195 -238'780 -31.1% -7.76 -46'008 -1.6%-3.27 270'000 27.6% 7.57 1000'404 11.6%24.55 24.558.7% 1107'599 16.6%39.43 74.2%39.96 Participation aux homes médicalisés

Association des communes p, org. médico-sociale du district de la Broye Construction Les Fauvettes

Calcul de la clé de répartion intercommunale pour 2020

Budget 23'400'000.00

Coût final 23'400'000.00 Charges financières 2020 Intérêts 1% (dès le 01.02) 214'500.00 Amortissement 3% (dès 01.02) 643'500.00

Total des charges financières pour 2020 858'000.00

Part charges financières 1ère année

Pop. légale 55% 45% Total IPF 2020 IPF pondéré Communes 31.12.2018 population IPF pondéré arrondi

Belmont Broye 5521 89.56 494'460.76 79'204.72 67'897.38 147102.10 Châtillon 466 96.64 45'034.24 6'685.27 6'183.92 12'869.20 9'386.80 Cheiry 416 59.85 24'897.60 5'967.97 3'418.84 64'509.45 Cheyres-Châbles 2320 98.02 227'406.40 33'282.91 31'226.54 43'781.50 CugyNesin 1752 77.51 135797.52 25'134.33 18'647.17 Dell!y/Portalban 1148 101.77 116'831.96 16'469.30 16'042.90 32'512.20 259'607.90 Estavayer-le-Lac 9716 90.11 875'508.76 139'386.53 120221.37 25'375.30 Fétigny 1060 69.86 74'051.60 15'206.85 10'168.47 28'290.25 Gletterens 1071 87.89 94'130.19 15'364.65 12'925.58 11'794.69 28'163.60 Lully 1141 75.28 85'894.48 16'368.88 11'114.45 Ménières 439 79.90 35'076.10 6'297.93 4'816.51 63'416.95 Montagny 2634 70.86 186'645.24 37'787.58 25'629.38 36192.80 Montets (les) 1474 74.34 109'577.16 21'146.12 15'046.70 Nuvilly 426 70.43 30'003.18 6'111.43 4'119.92 10231.35 1'463.05 'Prévondavaux 65 59.44 3'863.60 932.50 530.53 21'636.81 47'474.10 Saint -Aubin 1801 87.49 157'569.49 25'837.29 4'369.64 8'515.65 Sévaz 289 110.11 31'821.79 4'146.02 17'310.45 Surpierre-Villeneuve 708 73.58 52'094.64 10'157.03 7'153.43 Vallon 447 69.57 3V097.79 6'412.70 4'270.22 10'682.90 TOTAUX 32'894 1'5422'811762.50 471'900.00 386100.00 858'000.00

SC/09.10.2019 440.352.30 Participation indemnités forfaitaires et puériculture District de la Broye Service de puériculture) / Répartition 2020 AssociationCroix-Rouge cantonale de laFreiburgisches Croix-Rougefribourgeoise suisse Rotes Kreuz 19 communes Adresse Rue Case postale NPA Lieu Population légale au 31.12.2018 Montant à verser par habitant Montant facturé CheiryChâtillonBelmont-Broye(Etat janvier 2019) AdministrationAdministration communale communale RtePré dude CentrelaChâtillon Cour 604 53 Case postale 35 1468152914731564 CheiryChâtillonDomdidier 5'5212'320416466 CHFCHF 3.50 3.50 19'323.50 8'120.001'456.001'631.00 DelleyCugyCheyres-ChâblesEstavayer - Portalban Administration communale RueRte dede PortalbanFétigny l'Hôtella Gare -de 22A 10 10-Ville 11 CaseCase postale postale 5156 623 147015671482 Estavayer-le-LacDelleyCugyCheyres 9'6701'1481'7521'060 CHF 3.50 33'845.004'018.006'132.003'710.00 GletterensMénièresLullyFétigny AdministrationAdministration communale communale RtePlaceLe RteVillage de du desl'EcoleChâtillon Tilleul 174Buissons 4 1 2 41 Case postale 6034 17741533147015441532 GoussetGletterensFétignyMénièresLully 2'6341'1411'071 439 CHF 3.50 9'219.001'536.503'993.503'748.50 NuvillyLesMontagnyPrévondavaux Montets Administration communale GrandAuPlaceRte Village de-Rue du Denezy 2 Château42 1 1 CaseCase postale postale 24 184 1485148315661410 StPrévondavauxNuvillyMontet -Aubin 1'4741'80142665 CHFCHF 3.50 3.50 6'303.505'159.001'491.00 227.50 TOTALVallonSurpierreSévazSaint POPULATION-Aubin AdministrationAdministration communale communale RteLes deGottesEssertons la Vannaz 19 11 19 156515281541 VallonSurpierreSévaz 32'848 447289708 CHF 3.50 114'968.00 2'478.001'564.501'011.50 AssociationBudget indemnités médico-sociale forfaitaires Broye Fr.Fr. 214'310.0019'323.50 1 Service de la Croix-Rouge fribourgeoise sur mandat de l'Etat depuis 1979 Croix-Rouge : puériculture TOTAL Fr. 233'600.00 18.09.2019 540.365.01 Subventions à l'accueil de jour et aux "Petits Pruneaux

Estimation des heures de garde par commune au 31.12.2019

Service des accueillantes en milieu familial

Prix horaire par heure de garde 2019 : Fr 2.35 Total parFactures Nbre heures AFJ commune en au 31.12.2019 Broye 2019 (estimation) (estimation) (estimation)

Belmont-Broye 62 000 145 700.00 6 500.00 Delley-Portalban 12 000 28 200.00 0.00 Gletterens 20 000 47 000.00 2 500.00 St -Aubin 44 000 103 400.00 1 000.00 Vallon 7 000 16 450.00 500.00 Total 145 000 340 750.00 10 500.00

Ceci est une estimation des heures de garde basée sur les heures réalisées au 30.09.2019

Garderie Estimation budget 2020 Delley-Portalban 10000.00

Gletterens 8000.00 St -Aubin 20500.00

Vallon 3500.00 Total 42000.00

Récapitulatif budget 2020 Accueillantes + Garderie

Belmont-Broye (seulement AMF) 152200.00 Delley-Portalban 38200.00 Gletterens 57500.00 St -Aubin 124900.00 Vallon 20450.00 Total 393250.00

Estimation pour budget 2020 (service des accueillantes en milieu familial + garderie) 55 INVALIDITE 550.351.00 Institutions spécialisées et handicapées

Service de la prévoyance sociale SPS Sozlalvorsorgeamt SVA

Route des Cliniques 17, 1701 Fribourg

ETAT DE FRIBOURG T +41 26 305 29 78 STAAT FREIBURG www.fcchrses

Service de la prêvoyanCe sociale Roule des Cliniques 17, 1701 Fribourg Courrled sps@fr ch

Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg le 24 septembre 2019

Répartition des charges entre les communes de l'aide aux institutions spécialisées pour personnes handicapées ou inadaptées Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020 Période du 01.01.2020 au 31.12.2020

Nous vous informons que le montant à porter au budget de votre commune est le suivant :

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 5'521

Somme à répartir entre les communes : Fr. 82'292'100.00

Coût par habitant Fr. 82'292'100.00 / 318'514 Fr. 258.3626

Numéro de compte 55.351.00 Montant Aide aux institutions spécialisées pour personnes handicapées ou inadaptées

A prévoir dans le budget de votre commune Fr. 1'426'419.80 (5'521 x Fr. 258.3626)

Meilleures salutations. Service de la prévoyance sociale

Direction de la santé et des affaires sociales OSAS Direktion für Gesundheit und Sociales GS0 58 AIDESOCIALE d'entret. non récupérées 580.351.00 Padicip, aux avances s/contr.

Service de l'action sociale SASoe Kardonalea Sozialamt KSA

Route des Cil/taques 17,1701 Fdbourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 29 92, F +41 20 305 29 85 Courriel: [email protected] Service de sociale Routedes Cliniques 17 1701 FrIb0,0

Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 24 septembre 2019

Loi du22novembre1911d'application du Code civil suisse(LACC)

Répartition des avances sur contributions d'entretien nonrécupérées

Budget 2020

Selon l'art. 81 al.2de la LACC, les répartitions des avances sur contributions d'entretien sont réparties à raison de 50% part Etat et 50% part communes, en proportion dela population dite légale.

Dépenses budgétisées : Fr. 1'700'000.00

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre con -mime au 31.12.2018 5'521

Part communale â budgétiser Fr. 29'467.15

Meilleures salutations.

Service de l'action sociale

Direction de la santé et des affaires sociales DSAS Direktion far Gesundheit und Soziales GSD 580.351.01 Participation au fonds cantonal de l'emploi

Direction de l'économie et de l'emploi DEE Volkswirtschaftsdirektion VVVD

Bd de Pérolles 25, Case postale 1350, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 24 02, F +41 26 305 24 09 www.fr.ch/dee

Direction de l'économie ot de l'emploi Bd de Pérolles 25, Case postale 1350, 1701 Fribourg Réf: OC/SPE T direct: +41 26 305 24 02 Aux communes Courriel: [email protected] du canton de Fribourg

Par courriel

Ç.93,900.00

Fribourg, le 24 septembre 2019

Contribution des communes au Fonds cantonal de l'emploi - Budget 2020

Mesdames et Messieurs les Syndics, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux, Dans le cadre de la planification de votre budget 2020, je vousinforme que la contribution des communes au Fonds cantonal del'emploi (FCE) a été fixée à CHF 17.- par habitant, conformément à l'article 103 de la loi sur l'emploi et lemarché du travail (LEM'f). Le canton alimente ce fonds avec une somme équivalente à celle des communes. Le FCE permet notamment aux personnes qui ont épuiséleurs indemnités de l'assurance chômage de bénéficier de prestations cantonales. En 2018, 185 contratsLEMT ont été attribués selon la loi cantonale, dont l'objectif est la réinsertion professionnelle. En outre,le FCE contribue au financement des mesures d'insertion des jeunes et répond auxdispositions légales qui règlent la participation du canton au Fonds fédéral de l'assurance -chômage. Toutes les informations comptables du Fonds cantonal del'emploi sont transmises chaque année aux communes par l'intermédiairede leur représentant à la commission cantonale de l'emploi etdu marché du travail (CEMT). Le Service public de l'emploi està disposition des communes pour toutes questions complémentaires. Tout en vous remerciant de votre contributidn, je vousprie d'agréer, Mesdames et Messieurs les Syndics, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux, nossalutations distinguées.

(".....j.:11 .14 Ob

Olivierurty Conseiller d'Ettit, directeur

Copies

Direction des finances Direction des institutions, de l'agriculture et des forêts Administration des finances Service public de l'emploi 580.351.02 Aide aux victimes d'infractions

Service de l'action sociale SASoc Kantonales Sozialamt KSA

Route des Cliniques 17, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 29 92, F +41 26 305 29 85 www.frchrsasoc Service de rection soda> Roule des Cliniques 17. 1701 Fribourg Courriel : sasoc@fech Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 16 septembre 2019

Loi du 8 octobre 1992 d'application de la législation fédérale sur l'aide aux victimes d'infractions

LAVI

Budget 2020

Répartition des frais de l'aide immédiate et à plus long terme fournies aux victimes par des tiers de Fr.595'000.00, ainsi qu'une participation aux frais d'octroi de l'aide personnelle du centre de consultation LAVI de Fr.455'000.00, selon Fart. 9 al. 2 à raison de 45% Etat et 55% communes, en proportion de la population dite légale.

Dépenses budgétisées 2020 : Fr. 1'050'000.00 .1. part de l'Etat 45 %: Fr. 472'500.00

Montant à répartir 55 %: Fr. 577'500.00

Base de référence Population légale au 31.12.2018 318'514 Population de votre commune au 31.12.2018 Y52I

Part communale à budgétiser Fr. 10'010.15

Meilleures salutations.

Service de l'action sociale

Direction de la santé et des affaires sociales OSAS Direktion far Gesundheit und Soziales GSD 580.351.03 Albe. familiales aux personnes sans activitélucrative

Etablissement cantonal des assurances sociales ECAS Kantonale Sozlalverslcherungsanstalt KSVA

Impasse de la Colline 1, 1762 Givislez ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 52 75, F +41 26 305 52 62 www.calaseavsfroh Elablissement cantonal des muoinces coderas Impasse de la Colline 11767 Oiselez

Au conseil communal Belmont-Broye Lourdai: [email protected] Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Givisiez, le 11.09.2019

Participation des communes au financement des allocations familiales pour personnes sans activité lucrative (Compte no 58.351.40)

Madame la Syndique,Monsieur le Syndic, Mesdames et Messieurs les Conseillers communaux,

Budget 2020

Selon l'art. 24 de la loi du 26 septembre1990 sur les allocations familiales, le financement des prestations en faveur des personnes sans activité lucrative de condition modeste est pris en charge à raison de 50% par l'Etat et 50% par les communes.

Dépenses budgétisées : CI -IF 2 139 000.00

Base de référence Population légale 31.12.2018 318 514 Population de votre commune au 31.12.2018 5 521

Part communale à budgétiser CHF 37 076.60

Meilleures salutations.

Etablissement cantonal des assurances sociales

Direction de la santé et des affaires nodales DSAS Direktion for Gesundheit und Soziales GSD 580.352.00 Participation aux frais d'assistance et aide sociale de district

Service de l'action sociale SASoc Kantonales Sozialamt KSA

Route des Cliniques 17, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 29 92, F +41 26 305 29 85 Gourd& : sasoc@troh Serve, de Fanon neurale Roule des Chriques 17. 1701 Fnbourg

Au conseil communal Belmont-Broye Pré -de -la -Cour 4 Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 16 septembre 2019

LASoc Loi du 14 novembre 1991 sur l'aide sociale Loi du 26 novembre 1998 modifiant la loi sur l'aide sociale

Budget 2020

Services sociaux spécialisés: La Tuile, Le Tremplin, Pro Inlirmis, La Ligue contre le cancer, Pro Senectute, SOS Futures Mamans, Service de désendettement, Banc public et Fri-Santé (art. 14 al. 1 LASoc)

Dépenses pour le canton Fr. 2595'000.00

Part de l'État 50% (ail. 32a let. d LASoc) + les personnes de Fr. 1'395'000.00 passage ou en séjour

Montant à répartir pour le district BROYE (art. 34 LASoc et 19e Fr. 62'000.00 RELASoc) en proportion de la population dite légale

Base de référence Population légale au 31.12.201.3 32'848 Population de votre commune au 31.12.2018 5521

Part communale à budgétiser Fr. 10'420.80

Meilleures salutations.

Servicedel'actionsociale

Associationmédico-socialeBroye Budget service social district Fr.637236.00 Service action sociale Fr. 10'420.00 TOTAL Fr.642'600.00

Direction de la santé et des affaires sociales OSAS Direktion for Gesundheit und Soziales GSD Communes Fribourgeoises : répartition des cotisations 2020 1 Communes Population légaleau 31.12.2018 Participation Coreb 8.50/hab. 46 928.50 Ascobroye 10'600.- Participation 1 781.60 Arcades 5.00/hab. Paticipation 27 605.00 Total 76 315.10 432 CheiryChâtillonBelmont-Broye 25 320521 416466 19 720.003 536.00961.00 748.65134.25150.40 11 600.002 080.00330.00 32 068.65 56 750.25441.40 765 Cheyres-ChâblesCugyDelley-Portalban 91 148752670 8214 892.00195.00 9 758.00 3 120.50 370.4556535 48 350.00 58 740.00760.00 133 665.501524 868.45217.35 10 98 LesGletterensFétignyEstavayer Montets 1 0710601 474 12 529.009 010.00103.50 475.65345.60342.05 75 300.00370.00355.00 2014 374.65804.10652.05 111312 LullyMontagnyMénières 21 141634 439 22 389.00 39 698.50731.50 368.20850.00141.65 13 170.0025 705.00130.00195.00 3615 771.70409.00 6 068.15 161514 SaintPrévondavauxNuvilly -Aubin 1 801 426 65 15 308.503 621.002 456.50 552.50 581.20137.45 93.2521.00 9 005.001 445.00 325.00 24 894.70 35 888.45994.75 898.50 171918 VallonSurpierreSévazTOTAUX : 32 848 447708289 279 208.00 36 018.00799.50 10 599.95 144.25228.45 164 240.00 23 540.00235.00 454 047.95 69 178.75786.45 790.352.00580.352.01 CotisationFrais d'assistance à Ascobroye liés - COREB à la jeunesse - Fdr (ARCADES) 64 CHEMINS DE FER FEDERAUX 640.351.00Participation au fond fédéral d'infrastructures ferrovi

Grand -Rue 32, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 304 14 33 www.frchismo

Seraceds 1111/0(03 Grand Rue ]1, 1701 Flibelea

Au Conseil communal WRM : Anden Gemeinderat NI« : Belmont-Broyc Affaire traitée par : Jean-Luc Telley T direct :1-41 26 304 14 22 Pré -de -la -Cour 4 Courrier : jean-luc.telley@fr,ch Case postale 35 1564 Domdidier

Fribourg, le 23 août 2019 Freiberg, 23. August 2019

Participation des communes à la Beteiligung der Gemeinden am contribution cantonale au fonds fédéralkantonalen Beitrag an den d'infrastructure ferroviaire Bahninfrastrukturfonds des Bondes Budget 2020 Voranschlag 2020 Madame, Monsieur, Sehr geehrte Damen und Herren L'article 37a de la loi du 20 septembre 1994 Artikel 37a des Verkehrsgesetzes vont 20. sur les transports précise que les communes September 1994 legt fest, dass sich die Gemeinden participent pour 13,78% à la contribution beteiligen sich zu 13,78 % am kantonalen Beitrag cantonale au fonds fédéral d'infrastructure an den Bahninfrastrukturfonds des Bundes. ferroviaire. La part communale est répartie entre les Der Anteil zulasten der Gemeinden wird gentiiss der communes, en fonction du chiffre de leur Zahl der zivilrechtlichen Bevalkerung tinter ihnen population dite légale. aufgeteilt En vue de la préparation des budgets Da die Gemeindevoranschlage vorbereitel werden communaux, nous vous demandons d'inscrire tmissen, bilten wir Sie, in den Voranschlag 2020 au budget 2020 de votre commune une Ihrer Gemeinde eine Beteiligung von40750 participation de401750 francs (rubrique Frankenaufzunehmen(Ne. 64.351 Beteiligung an comptable no 64.351 Participation au fonds den Bahninfrastrukturfonds des Bandes). fédéral d'infrastructure ferroviaire). Meilleures salutations Freundiiche Grasse

Grégoire Cantin Grégoire Gamin Chef de service Dienstehef

Direction de l'aménagement, de l'environnement et des constructions DAEC Raumplanungs-. Umwelt- und Baudirektion RUBD 65 TRAFIC REGIONAL

650.351.00 Participation au trafic régionalServicede la mobilité SMo Amt für Mobilitat MobA

Grand -Rue 32, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T t-41 26 304 14 33 www.fr.chismo

Serwcedela nebet Giandrue 32, 1701 Fribourg

Au Conseil communal An den Gemeinderat V/Réf Belmont-Broye. «Of : Affaire traitée par : Jean-Luc Telley Pré -de -la -Cour 4 T direct : +41 26 304 14 22 1564 Domdidier Courriel [email protected]

Fribourg, le 26 août 2019 Freiburg, 26. August 2019

Participation des communes aux Beteiligung der Gemeinden an der indemnités d'exploitation octroyées parBetriebsabgeltung des Kantons für den le canton au titre de trafic régional Regionalverkehr

Budget 2020 Voranschlag 2020 Madame, Monsieur, Sehr geehrte Damen und Herren L'article 41a de la loi du 20 septembre 1994 surArtikel 41 a des Verkehrsgesetzes vom 20. les transports précise que les communes September 1994 legt fest, dass sich die participent pour 45% aux indemnités Gemeinden zu 45% an der vom Kanton d'exploitation octroyées par le canton au titre gewahrten Betriebsabgeltung fur den de trafic régional. Regionalverkehr beleiligen. - La part communale est répartie entre les Der Gemeindeanteil wird zu 20% gemass der communes pour 20% en fonction du chiffre de zivilrechtlichen Bevalkerungszahl und zu 80% la population dite légale et pour 80% en gemass der nach dem Verkehrsangebot der fonction de ce chiffre pondéré par leur offre de Gemeinden gewichteten zivilrechtlichen transports. Bevilkerungszahl berechnet. En vue de la préparation des budgets Da die Gemeindevoranschleige vorbereitet communaux, nous vous demandons d'inscrire werden miissen, bitten wir Sie, in den aubudget 2020de votre commune une Voranschlag 2020 lhrer Gemeinde eine participation de250'013 francs (rubrique Beteiligung von 250'013 Franken comptable No 65.351.00). aufzunehmen (Nr 65.351.00). Meilleures salutations Mit freundlichen Griissen Grégoire Cantin Grégoire Cantin Chef de service Dienstchef

Direction de l'aménagement, de l'environnement et des constructions DAEC Raumplanungs-, Umwelt- und Baudirektion RUBD 711 STEP BUDGET 2020 répartition des frais Belmont-Broye 75.22% AVENCHES (Oleyres) 2.63% SAINT -AUBINC ' 22.15% Frais d'exploitationSFr. 981 200.00 738 058.64 25 805.56 217 335.80 Taxe fédéraleSFr. sur les eaux usées (par habitant) 64 000.00 47 400.00 2 300.00 14 300.00 TOTALSFr. 1 045 200.00 785 458.64 28 105.56 231 635.80 Service cantonal des contributions SCC Kantonele Steueneetwaltung KSTV

RueJoseph -Piller 13, 1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG T +41 26 305 32 75, F +41 26 305 32 77 www.fr.chlscc

Aux communes du canton Réf: MO/SM/DYND Tdirect:*41 26 305 32 75

Fribourg, le 27 septembre 2019

Information

Budget 2020: estimation des recettes fiscales cantonales

Remarques préliminaires importantes

> Avec la taxation annuelle postnumerando,l'impôt d'une même année fiscale sera nécessairement comptabilisé sur plusieurs exercices comptables et le résultat peut varier en fonction de la méthode de comptabilisation retentie. On peut dès lors constater des progressions fort différentessuivant la méthode de comptabilisation retenue par le canton et les communes.

> L'évolution des recettes communales dépend encored'éléments que le canton connaît différemment, à savoir l'arrivée ou le départ de contribuables importants, l'évolution des recettes des années antérieures, la modification des coefficients de l'impôt ou des particularités propres à chaque commune. Les Conseils communaux sauront être attentifs àpondérer les renseignements globaux cantonaux avec d'autres critères adaptés à leur commune. Les taux de progression ont été corrigés des situations exceptionnelles connues du SCC, afind'être plus représentatifs pour la majorité des communes.

> Les indications mentionnées ci-après seréfèrent à l'impôt cantonal de base sur lequel les communes appliquent leur coefficientd'impôt(art. 3 al 3 LICo).

> Lesconséquences financières de la mise en oeuvre de la réforme fiscale fribourgeoise pour les entreprises doivent être prises en compte dans l'estimation des recettes budgétaires2020. Les différentes particularités liées à ce projet font l'objet d'annexes séparés.

Direction des finances AFIN Finandireklion FIND Service cantonal des contributions SCC Page 2 de 3

1. Impôts sur le revenu et la fortune des personnes physiques 1.1. Statistique fiscale de la période 2017 La statistique fiscale de la période 2017 pour les personnes physiques aété établie et correspond à l'état des taxations effectuées à la date du 30 juin 2019. Le rendement obtenu pourl'impôt cantonal de base 2017 est le suivant, en millions de francs :

Impôt sur le revenu 769.0 Impôt sur la fortune 84.5

Nous vous remettons un extrait de cette statistique.

1.2. Impôt cantonal de base Les taux de progression estimés de l'impôt cantonal de base par rapportà l'année précédente sont les suivants :

Année Impôt sur Impôt sur fiscale le revenu la fortune

2017-2018 2.5 % 3.0% 2018-2019 2.2 % 3.0 % 2019-2020 2.2 %* 3.0 %

La progression totale entre les années fiscales 2017 et 2020,corrigée des effets extraordinaires connus du SCC, est de 7.1% pour l'impôt sur le revenu et de 9.3% pourl'impôt sur la fortune.

Il y a également lieu de rappeler que les fortunes étant très inégalementréparties sur le territoire cantonal, la communication des potentiels d'impôt sur la fortune estimés pourle canton ne représente pas une information pertinente pour la plupartdes communes,

1.4 Attention, ce taux de progression ne tient pas compte de lavariation des recettes fiscales du revenu des personnes physiques liée à l'augmentation de l'imposition desdividendes qui fait partie de la réforme fiscale fribourgeoise, car celle-ci diffère pour chaque commute.Merci de vous référer aux pour ajuster vos esplications contenues dans J'annexe 1 (point .3. e) I'annexe(entonne I estimations.

2. Impôts sur le bénéfice et le capital des personnes morales 2.1. Statistique fiscale de la période 2017 La statistique fiscale de la période 2017 pour les personnes morales aété établie et correspond à l'état des taxations effectuées à la date du 30 juin 2019. Le rendementobtenu pour l'impôt cantonal de base 2017 est le suivant, en millions de francs :

Impôt sur le bénéfice 146.4 Impôt sur le capital 28.8

Nous vous remettons un extrait de cette statistique. Service cantonal des contributions SCC 1 Page 3de3

2.2. Impôt cantonal de base Les taux de progression estimés de l'impôt cantonal de base par rapport à l'année précédente sont les suivants :

Année Impôt sur Impôt sur fiscale le bénéfice le capital

2017-2018 2.2 % 1.0 % 2018-2019 2.2 % 1.0 % 2019-2020 2.2 %" In %'

La progression totale entre les années fiscales 2017 et 2020, corrigée des effets extraordinaires connus du SCC, est de 6.7% pour l'impôt sur le bénéfice et de 3.0% pour l'impôt sur le capital. L'évolution des impôts des personnes morales est très différente d'une région à l'autre. Aussi, les variations projetées au niveau cantonal doivent être adaptées aux particularités de la commune.

Attention, ces taux de progression ne tiennent pas compte de la variation des recettes li ses les des personnes montes liée l'introduction de la refbrme fiscale fribourgeoise, car celle-ci différé pour chaque commune. Merci de vous référer aux explications contenues dans l'annexe I point 3.2) et l'annexe 2 (colonne 6 pour l'impôt sur le bénéfice et colonne 10 pour l'impôt sur le captal) pour ajuster vos estimations.

Les statistiques du rendement de l'impôt cantonal par commune peuvent être consultées sur le site Internet du SCC à l'adresse : www.ft.ch/stc.

Annexes mentionnées

Copies

- aux préfectures en vertu de l'article 146 alinéa 5 de la loi du 25 septembre 1980 sur les communes - au Service des communes Comptes No. 900.400.00 et 900.400.01

Impôts des personnes physiques Service cantonal des contributions SCC Kantonale Steuerverwaltung KSTV

ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG

Rendement de l'impôt cantonal de base Personnes physiques Situation au 30.06.2019 Situation am 30.06.2019 Ertrag der Einfachen Kantonssteuer Natiirliche Personen 2017

bop Contrib. Communes Revenu Cotes Fortune Cotes

Broye Broye 973'588 12638'722 3'445 Belmont-Broye 148'627'050 11'865135 339'854'057 117794 1'494'116 366 Châtillon 15'915'278 1'378'322 41'315'967 55'107 746'857 312 Cheiry 9'991'292 691'750 20'735570 976'631 6'941'169 1'946 Cheyres-Chtibles 71118'333 5'984'538 321'882376 368'594 4'073'913 1'129 Cugy 47'448'103 3705'319 128'928'929 409125 3'318753 1'110 Delley-Portalban 35'938'322 2'909'628 137'597'692 114'542 2096'809 629 Fétigny 28'471'444 1'982'267 43'156'464 332'919 7957'493 1'016 Gletterens 32'354'538 2624'574 114'288'875 187'178 2'676'983 749 Lully 31'549'487 2489'805 65135'887 66'196 1'045'563 323 Ménières 11'956'367 979'367 23'286'845 346'123 5291'084 1'732 Montagny 65'200'735 4'944'961 125'996'190 239'996 3'223'609 899 Les Montets 38'684'389 2'983'614 86'044'906 7089'917 24096'274 6'223 Estavayer 274'108'816 22006'357 721'045'541 49'387 878'495 292 Nuvllly 11'017'325 829'108 18'809'894 16'846 130'994 55 Prévondavaux 1'585'055 114149 6'145'384 385'893 4'646'394 1'118 St -Aubin 52'757434 4'280'501 128'251'881 60'145 682'080 192 Sévaz 8'000'005 621'935 21'199'148 241'973 1'509'344 540 Surpierre 17'289'424 1'287'371 80'359'464 65'712 964'422 286 Vallon 11'233'583 898'710 23'696'406 7'077'665 79'413'074 22'362 Total 911'246'980 72'335'409 2'447531'474

Impôts 2017 Gain PF17 Contribuables Impôts 2017 Evolution selon SCC estimée avec dividendes du SCC estimation 12 376 708.24 97'835.00 Revenu 3445 11 665 135.00 7.10% 1 064 131.68 0 Fortune 3445 973 588.001 9.30%

13 440 839.92 97'835.00 TOTAL 12 638 723.00

Coefficient Impôts Calcul impôts Budget avec augmentation d'impôts avec le taux selon budget de la population (50 contrib. à Fr. 4'000.--) commune communal

9'000'000.00 9 200 000.00 Revenu 72.00% 8'981'670.00 766'174.80 770 000.00 770 000.00 Fortune 72.00% Uomptes No. 900.401.01 et 900.401.02 Impôts des personnes morales Service cantonal des contributions SCC Kantonale Steuerverwaltung KSTV

ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG

Rendement de l'impôt cantonal Personnes morales Situation au 30.06.2019 Ertrag der Kantonssteuer Juristische Personen 2017 Situation am 30.06.2019

Communes Bénéfice Cotes CapiW :ote'; Impôt total Cont:

Broya Broya 2'609'464 256 Belmont-Broye 27054.218 2247124 367074'249 367339 26'164 17 Châtillon 321'983 27214 2250'056 7950 18'517 16 Cheiry 189292 15'076 7150'812 3'441 80 Cheyres-Châbles 1280'431 79251 14'280201 21'442 100'694 50 Cugy 7411'686 197'345 19'967'166 31273 229'318 Delley-Portalban 486'517 37765 13'876'740 17277 50'142 43 478 Estavayer 34'585'080 2710064 402730111 619633 3229296 35 Fétigny 3'498'937 290'680 T223119 11280 302'560 Gletterens 645'347 21'084 7779'435 12'208 37292 35 Lully 1'518379 121'466 11'324'845 16'920 138'386 41 17 Ménières 477970 37'002 17296'440 21252 58'254 Montagny 4289721 301255 152187889 75'038 376'293 84 76 Les Montets 732g865 18T330 1T876288 28'808 216137 33241 66 Nuvilly 384'815 24'811 6278246 9130 5 Prévondavaux 3'858 177 425'222 680 858 79 St -Aubin 1'826195 144'410 34'030139 55'661 200'071 36 Sévaz 695367 53'553 66'865'588 106'961 160'514 35'645 27 Surpierre 347035 25'136 19297156 10'508 68'379 20 Vallon 763'335 67899 7201256 5'481 V461 Total 82'901'127 6'574'641 1162'605'558 1'414'283 7'988'924

Evolution Bénéfice Evolution Capital

Cotes 2017 2 247 124.00 362 339.00 Evolution estimée par SCC 6.70% 150 557.31 3% 10 870.17 2 397 681.31 373 209.17

Estimation du coût de la réforme -57.20% - 1 371 473.71 -56.30% 210 116.76

Recettes fiscales estimées canton 1 026 207.60 163 092.41

Recettes fiscales estimées commune 72% 740'000.00 72% 120'000.00 PageDirection 7 de des 8 finances DFIN No 1 2 Cote 3 Variation 4 Cote 5 Variation 6 , Cote 7 Variation 8 Cote 9 Variation 10 Gain PF17 11 Commune cantonalebénéficebase totale de bénéficepourPF17 le total aprèsbénéficebasecantonale totalePF17 de en % capitalbasecantonale totale de capitalpourPF17 le total capitalbasecantonalePF17 totale après de en % dividendestotal pour les Broye 1'652'676 -945'631 707'045 -7. 518'864 -291'996 226'869 -56.3% 97'835 20082053 ChâtillonBelmont-Broye 1 11'219 T909 -6'7144'901 4'5043'008 -59.8% - 2'5882'912 -2'118-2'503 470409 -81.8%-86.0% 514914 2009 Cheiry r2 108'332 -63'474 44'858 -58.6% =< 19'859 -15'468 4'391 -77.9% 132'358 20162054205120112055 Delley-PortalbanCheyres-ChâblesFétignyEstavayerCugy "rig 3205206 219'530193'426 17'019 -1'921'347 -135'673-117166 -6'430 1283'859 83'85776'26010'588 -37.8%-60.6% - 552'417 33'24110'57118'153 -494'371 -10'179-30'967 -7'933 58'046 7'9742'2742'638 -93.2%-75.0%-89.5%-56.1% 28'0582713191'48131'554 2029202720252022 MénièresGletterensMontagnyLully 405'698120'1032793652'362 -240'501 -17'141-72'743-30'312 165'19747'36122'05010'795 -61.4%-60.6% j.= 56'99618'54216'70211'595 -16201-14'135 -4'236-9'421 52'760 2'3412'5672'174 -87.4%-84.6%-81.2% 7.4% 23'63311176 8'750 - 2050204120382035 Les StPrévondavauxNuvilly Montets -Aubin 237'391377'555 56'169 635 -230742-142'647 -27814 -244 146'81328'35694'744 391 -61.1%-49.5% 55'56327'064 8'608 639 -47140-23'159 -5763 -455 36'210 8'4232'8453'905 183 -71.3%-66.9%-85.6%-47.8%-84.8% 24'50014'810 2'4363156 - 204520442043 VallonSurpierreSévaz Total I`- 6'946'463 200'926 22'33430'037 -4'111'628 -122'035 -11'825-14'288 2'834'835 78'89110'50915749 -52.9%-47.6%-60.7%-59.2% - 1'439'740 69'430 6'4209'576 -1'019'105 -33'220 -4'610-5'231 420'636 4'3451'810 -70.81Y0-71.8%-54.6% E 506'632 8'326 - 900.441.20 Participation à l'impôt cant. sur véhicules

Office de la circulation et de la navigation Etablissement autonome de droit public de l'Etat de Fribourg Amt für Strassenverkehr und Schifffahrt Selbstàndige bffentlich-rechtliche Anstalt des Kantons Frelburg iii

Aux autorités communales du canton de Fribourg

Fribourg, le 23 septembre 2019 Réf. : M. Brischoux/cs 026 484 55 35

Part communale à l'impôt sur les véhicules automobiles et les remorques Budget 2020

Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames les Conseillères communales, Messieurs les Conseillers communaux,

La loi du 14 décembre 1967 sur l'imposition des véhicules automobiles et des remorques précise que l'Etat rétrocède aux communes le 20 % de l'impôt cité en titre. En 2020, lesfrais de percep- tion des impôts sur les véhicules passent de 2,45 % à 2,5 %.

Afin de vous soutenir dans l'élaboration de votre budget, nous vous communiquons l'évolution des rubriques budgétaires cantonales ayant un impact sur les budgets communaux.

Comptes Budget Variation Libellé 2018 2020 Part des communes aux impôts sur les 21700732 22'356'600 + 655'868 véhicules Part des communes aux frais de perception des 531'668 558'900 +27'232 impôts sur les véhicules + 628'636 21'169'064 21797'700 Rétrocession nette en faveur des communes + 3.0 %

Nous vous proposons de tabler sur une augmentation nette de l'impôt sur les véhicules de 3.0 % par rapport aux valeurs des comptes 2018. Les communes quiprévoient d'importantes migra- tions de détenteurs de véhicules (personnes physiques ou morales) peuvent ajuster cette hypo- thèse pour l'évaluation de leur part à l'impôt sur les véhicules automobiles et les remorques.

Nous vous prions de croire, Madame la Syndique, Monsieur le Syndic, Mesdames les Conseillères communales, Messieurs les Conseillers communaux, à l'expression de nos sentiments distingués.

OFFICE DE LA CIRCULATION ET DE LA NAVIGATION Directeur r Marc Rossier

Route de Tavel 10 /Tafersitrasse 10 - 1700 FribourgFreiburg - 026 404 55 35- michel.brischoualocn.ch .ocn.ch 150 9001/14001/17020 Réforme fiscale (compensation de base) 900.451.00

9Service cantonal dos contributions SCC Page 6 de 8

Commune Montant de la Montant de la Total compensation decompensation hase en CHF pour cas de rigueur en CHF

Broye 2053 Belmont-Broye 259'691 259'691 2008 Châtillon 2'851 2'851 2009 Cheiry 1'851 1'851 9'733 2055 Cheyres-Châbles 9'733 2011 Cugy 24'236 10'000 34236 2051 Delley-Portalban 3'635 3'635 2054 Estavayer 332'662 790'000 1122'662 65'698 2016 Fétigny 35'698 30'000 2022 Gletterens 2'589 2'589 2025 Lully 14'917 14'917 2027 Ménières 4'544 10'000 14'544 2029 Montagny 34'097 40'000 74'097 2050 Les Montets 23'006 20'000 43'006 2035 Nuvilly 2708 2'708 2038 Prévondavaux 22 22 2041 St -Aubin 17'735 70'000 87'735 46'577 2043 Sévaz 6'577 40'000 2044 Surpierre 3'087 3'087 2045 Vallon 7'725 7'725 Total 787'365 1'010'000 1797'365 Service des communes SCom Amt for Gemelnden GemA

Rue de Zaehringen 1,1701 Fribourg ETAT DE FRIBOURG STAAT FREIBURG 93 PEREQUATION FINANCIERE 930.462.00 Attribution de la péréquation des ressources 930.462.01 Attribution de la péréquation des besoins Fribourg, le 24 septembre 2019

Information aux communes

Péréquation financière intercommunale pour l'année 2020

Le Conseil d'Etat publie les résultats de la péréquation financière intercommunale 2020 par le biais de son ordonnance d'exécution adoptée le 24 septembre 2019. En comparaison de l'année précédente, l'analyse des résultats de la péréquation 2020 permet de relever les éléments suivants.

Péréquation des ressources Le montant de la péréquation des ressources, financé par les communes contributrices au profit des communes bénéficiaires, étant déterminé à raison de 2,5 % du volume total desrendements fiscaux des huit types d'impôts représentatifs de la dernière année fiscale connue (2017), il s'établit à 30 664 234 francs (soit 2,5 % de 1,23 milliard de francs). L'augmentation par rapport au montant de la péréquation des ressources 2019 est de 975 581 francs, soit + 3,29 %. 29 communes, représentant 132 269 habitants, contribuent à la péréquation des ressources au profit de 104 communes bénéficiaires (186 245 habitants). Dans l'instrument des ressources, il est constaté que la commune de Cheyres-Châbles, bénéficiaire en 2019, devient contributrice en 2020 ;il n'y a pas de changement dans le sens inverse.

Péréquation des besoins Le montant de la péréquation des besoins à charge de l'Etat est fixé à 50 % de celui des ressources, soit 15 332 117 francs. L'augmentation par rapport au montant de la péréquation des besoins 2019 est de 487 791 francs, soit une augmentation relative dans la même proportion que celle des ressources (+ 3,29 %). Toutes les communes en bénéficient.

Documentation complète sous www.fr.chiscom

Direction des institutions, de l'agriculture et des forêts DIAF Direktion der Institutionen und der Land- und Forstwlrtschaft ILFD Service des communes SCom Amt für Gemeinden GemA STAATETAT FREIBURG DE FRIBOURG IPFPéréquation - ISB - Montants financièi / StPI - SBI - Betrâge intercommunale / Interkomunaleri dianzausgleich 2020 pop. légale POPBEV StPI > 100IPF <> 100 RESSOURCESIRESSOURCEN communes communescontributricesbeitragende bénéficiaires Gemeinden ISB BESOINS I BEDARF communes bénéficiaires Canton I Kanton zivilrecht. Bev. 318'514 2018 StPI < 100 100.00 2020 30'664'234.- montantbegünstigteBetrag Gemeinden pro Einwohner par habitant 100.00 2020 SBI 15'332'117.- montant begünstigteBetrag Gemeinden pro Einwohner par habitant 201120092008 CugyChâtillonCheiry (FR) (FR) Broye I Broye 1752 416466 77.5159.8596.64 4041171'319.- 58.- I n60.- 411.83230.68 34.46 102.88 99.5698.30 76'187.-20626.-19'258.- 43.4949.5841.33 2027202520222016 MénièresLullyGletterensFétigny (FR) 1'1411'0711'060 439 79.9075.2887.8969.86 289'309.-327'700.-133%33.- 90'508.- 206.17253.56309.15124.21 125.17108.94103.67110.78 47695.-71'128.-54'753.-70'657.- 108.64 51.1262.3466.66 2041203820352029 PrévondavauxMontagnyNuvilly (FR) Saint -Aubin (FR) 1'8012'634 426 65 87.4959.4470.4370.86 78r286.-231'099.-129'208.-27'042.- 416.03303.30298.89128.32 104.62105.35103.97 99.72 136'224.-78'822.-23'225.- 43.7753.0254.5251.72 2050204520442043 LesSurpierreVallonSévaz Montets 1'474 447708289 110.11 74.3469.5773.58 387'955.-139'520.-191'864.--30'312.- -104.89263.20312.13270.99 106.37100.38 91.7994.78 83'518.-20'086.-22'244.-10'322.- 56.6644.9431.4235.72 2054205120552053 Estavayer Cheyres-ChâblesBelmont-Broye Delley-Portalban 2'3209'6705'5211'148 101.77 98.0290.1189.56 980'957.-591'215.-47117.- 101.44107.08-18.3620.31 100.16104.98 97.9991.81 103'341.-394'602.-296791.-36'100.- 44.5440.8153.7631.45 DirektionDirection derdes Institutioneninstitutions, deund l'agriculture der Land- undet des Forstwirtschaft foréts DIAF ILFD 940.321.00 Intérêts des dettes Créanciers Ée eâïiee INTERETS DES DETTES EN 2020 '',:Taux en YOE Montanttru prêt Intérêts 940.420.20 Intérêts des capitaux 21 Raiffeisen 29.02.202031.07.2023 2.151.00 1 311220 019.00000.00 SFr.SFr. 12 1 200.00114.48 sorti 43 Raiffeisen 31.08.202030.06.2020 0.451.68 1 404460 300.00000.00 SFr. 15 3 728.16285.00 sorti 65 Raiffeisen 30.04.202015.01.2022 0.580.55 1 612120 000.00 SFr. 92 349.60053.33 sorti 87 Raiffeisen 03.04.2023 1.13 1 225980 000.00 SFr. 1311 074.00842.50 11109 B.C.F.B.C.F. 30.06.202530.06.2022 0.301.601.75 24 673263200 350.00500.00000.00 SFr.SFr. 391210 773.60611.25600.00 1312 LaLa Poste Poste 24.03.202510.09.2025 0.720.63 1 816616 000.00000.00 SFr. 1013 3 075.20880.80 161514 Raiffeisen SUVA 03.04.202324.11.202303.04.2023 0.321.13 21 517930162 500.00000.00 SFr. 13 8 056.00509.00136.25 1718 Emprunts 2020 Fonds LPP 21.09.2020 -0.31 0.50 3 984500 000.00300.00 Total SFrSFr. 190-10 9 850.00249.93960.75 sur produit Intérêts sur compte courant :Trésorerie Etat 27 011 169.00 SFr. 179 399.93 Taux moyen 0.89% 940330.00 Amortissements obligatoires légaux

DETAIL DES AMORTISSEMENTS SUR LA BASE DU CONTRÔLE DE L'ENDETTEMENT

No autorisation Amortissement Montant Total du groupe Compte

6011991 LE3% - bâtiment adm. (abri PC) P.0 (abri) 18 000.00 18 000.00 1430.32

44/1998 LE3% - bâtiment école Ecole 20 130.00 20 130.00 1430.28

120/1999 LE4%- trottoir G.C. 27 080.00 57/2010 LE10%- rénovation revêtements routes G.C. 15 000.00 42 080.00 1410.07

176/2003 OP Vs- salle polyvalente salle polyvalente 63 215.00 63 215.00 1430.20

02312008 DD3%-agrand.école primairetenfantine Ecole 84 000.00 84 000.00 1430.02

03312008 DD3%-participation C.O. CO .142613.00 142 613.00 1520.07

064/2009 DD3%-transformation salle sport salle sport 120 000.00 120 000.00 1430.05

1332014 LE3% Construction SMU Léchelles SMU Léchelles 120 000.00 54/2014 LE15%Etude SMU Léchelles SMU Léchelles 54 000.00 174 000.00 1430.29

2014 LE 15% Remembrement agricole 52 500.00 542014 LE 15 % Remembrement forestier 18 000.00 70 500.00 1490.01

112/2015 DP4%- Réfection Route du Rin Roule du Rin 50000.0D 50 000,00 1410.23

067/2018 DD7% - Rue du Château- aménag7-sécurite Route Rue du Château 67 900.00 67/2018 DD4% - Rue du Château- OC -EU Route Rue du Château 7315.00 067/2018 DO4% - Rue du Château-EP Route Rue du Château 3275.00 7049000 1410.20

107/2018 DD4% - Route des Grandseys Route des Grandseys 43 600.00 43 80090 1410.25

52/2019 DC)4%- Granges-Rothey-Réservoir conduite 30 40000 30 400.00

52/2019 DO4%- Au Cusu prolongement conduite EP 29 200.00 29 200.00

52/2019 LE4% - Place Sports - amen. Routiers 22 000.00 2/2019 LE4% - Place Sports - conduite EP 2 200.00 24 200.00

2/2019 DP4%- Vers le Ru- aménag. Rouliers 2800000 52/2019 DP4% - Vers le Re - ELI-EN 29 200.00 52/2019 DP4%- Vers le Ru EP 1600.00 58 800.00

52/2019 OP3% - Nouvelle EP Domperre

Amortissements abllsatolres 2020 734 538.00 1 049 228.00