Objaśnienia

do zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy

Uchwała Nr 10/II/2015 w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dzierzgowo na lata 2015-2018 została podjęta przez Radę Gminy Dzierzgowo dnia 22 stycznia 2015 roku.

W związku ze zmianą budżetu gminy Dzierzgowo na 2015 rok wprowadzono następujące zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej:

W załączniku nr 1 dostosowano do wartości budżetu gminy według zmian wprowadzonych: Zarządzeniem Nr 7/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 06 luty 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok oraz Uchwałą nr 20/IV/2015 z dnia 06 marca 2015 r. Zarządzeniem Nr 18/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 31 marca 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Zarządzeniem Nr 24/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 30 kwietnia 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Zarządzeniem Nr 27/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 13 maja 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Zarządzeniem Nr 31/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 26 maja 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok oraz Uchwałą nr 34/VI/2015 z dnia 29 czerwca 2015 r., Zarządzeniem Nr 40/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 30 czerwca 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Zarządzeniem Nr 49/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 29 lipca 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, oraz Zarządzeniem Nr 56/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 28 sierpnia 2015 roku, Zarządzeniem Nr 62/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 09 września 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Uchwałą nr 40/VI/2015 z dnia 30 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 67/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 30 września 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, Zarządzeniem Nr 71/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 22 października 2015 roku, Uchwałą nr 49/IX/2015 z dnia 09 listopada 2015 r., Zarządzeniem Nr 76/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 10 listopada 2015 roku, Zarządzeniem Nr 80/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 27 listopada 2015 roku, Zarządzeniem Nr 83/2015 Wójta Gminy Dzierzgowo z dnia 08 grudnia oraz Uchwałą nr 54/XI/2015 Rady Gminy Dzierzgowo z dnia 30 grudnia 2015 roku w sprawie zmian w uchwale budżetowej gminy na 2015 rok, dokonano zmian WPF.

Ponadto, zgodnie z treścią art. 229 ustawy o finansach publicznych wynika, iż wartości przyjęte w wieloletniej prognozie finansowej i budżecie jednostki samorządu terytorialnego powinny być zgodne w zakresie wyniku budżetu i związanych z nim kwot przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego. Wieloletnia prognoza finansowa musi uwzględnić przestrzeganie przepisów u.f.p. z 2009 r. dotyczących uchwalania i wykonania budżetów w następnych latach, na które zaciągnięto i planuje się zaciągnąć zobowiązania.

1) Dochody budżetu gminy po zmianach wynoszą 12.008.122,17 zł. 2) Wydatki budżetu wynoszą po zmianach 11.306.445,01 zł.

Różnica między dochodami a wydatkami, stanowi nadwyżkę budżetu w kwocie 701.677,16 zł z przeznaczeniem: - na spłatę pożyczki zaciągniętej w 2014 roku w kwocie 527.288,81 zł na wyprzedzające finansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 w Banku Gospodarstwa Krajowego z przeznaczeniem na finansowanie zadania inwestycyjnego pn. „ Poprawa gospodarki ściekowej poprzez usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej”. - na planowaną spłatę rat kredytu w kwocie 174.388,35 zł. 2.Rozchody w wysokości 701.677,16 zł, zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały.

Wyżej wymienionymi zarządzeniami i uchwałą dokonuje się przeniesień kwot dochodów i wydatków celem uściślenia budżetu gminy na 2015 rok, zgodnie z przyznanymi dotacjami Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie i ewidencją księgową. Planowane dochody z tytułu sprzedaży majątku:

1. Dochody na lata 2015-2018 zaplanowano w oparciu o analizę wykonanych dochodów za lata 2012- 2013 - oraz wykonania roku 2014.

2. Plan dochodów podatkowych uwzględnia poziom kształtowania oraz stan przedmiotów opodatkowania oraz obowiązujące lub planowane w gminie zwolnienia przedmiotowe.

3. Dochody majątkowe- wpływy ze sprzedaży planowane są na podstawie planowanych do sprzedaży nieruchomości, w tym: a) w 2015 roku w kwocie 208.000,00 zł, w tym:

 działka nr 210/1 o pow. 0,1248 ha położona w Dzierzgowie (lecznica) – kwota 148.000,00 zł,  działka nr 210/2 o pow. 0,1965 ha położona w Dzierzgowie (część gospodarcza po podziale lecznicy) kwota 42.000,00 zł;  działka nr 24 o pow. 0,2100 ha położona w Pobodzach kwota 18.000,00 zł. b) w 2016 roku w kwocie 50.000,00 zł, w tym:

 działka Nr 21 o pow. 0,7200 ha położona w Zawadach – cena 28.700 zł,  działka Nr 123/2 o pow. 0,7900 ha położona w Kitkach – cena 21.300 zł. c) w 2017 roku w kwocie 72.000,00 zł, w tym:  działka Nr 142/1 o pow. 0,1700 ha położona w Dzierzgowie – cena 62.000 zł,  działka Nr 164/8 o pow. 0,0812 ha położona w Dzierzgowie – cena 10.000 zł.

Dotychczas sprzedana została w drodze przetargu działka nr 24 o pow. 0,2100 ha położona w Pobodzach w kwocie 18.200,00 zł. Ponadto sprzedano w drugim przetargu działkę nr 210/1 o pow. 0,1248 ha położona w Dzierzgowie (lecznica) oraz działkę nr 210/2 o pow. 0,1965 ha położona w Dzierzgowie (część gospodarcza po podziale lecznicy) kwota łączna 168.070,00 zł; Z dotacji inwestycyjnych zrealizowana została planowana spłata pożyczki w 2015 r. i rozliczenie wniosku o płatność zgodnie z Umową o przyznanie pomocy Nr 001046921- UMO700151/11 z dnia 16.11.2012 r. w Ramach Działania „Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej” objętego PROW na lata 2007-2013 na realizację zadania pn. „Poprawa gospodarki ściekowej poprzez budowę przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie Gminy Dzierzgowo”- zadanie II " oraz aneks do tej umowy z dnia 30 grudnia 2013 roku w kwocie łącznej 1.055.181,01 zł (w ramach prefinansowania pożyczką zaciągniętą z BGK w Warszawie na kwotę 527.288,35 zł ) płatność nastąpiła w II kwartale 2015 r. Dotacja ze środków związanych z wyłączeniem z produkcji gruntów rolnych na realizację zadania inwestycyjnego pn. „Przebudowa drogi gminnej Dąbrówka” w kwocie 57.238,20 zł, wpłynęła po zakończeniu zadania i jego rozliczeniu tj. w IV kwartale br. W Gminie Dzierzgowo w latach 2016-2017 planuje się do realizacji przedsięwzięcia pn. „Przebudowa dróg lokalnych relacji / Umiotki/Tańsk-Kiernozy/ /Pęcherze / Stare Łączyno / Nowe Łączyno odcinek ok. 13 km” w kwocie łącznej 1.292.515,90 zł z limitami na lata 2016 – 659.094,75 zł oraz na 2017 – 633.421,15 zł. Do dnia 30 czerwca 2015 r. nie poniesiono jakichkolwiek działań powiązanych z realizacją tych przedsięwzięć w latach kolejnych. Kwota dotacji związanych z realizacja zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych odrębnymi zmianami wynosi 2.933.692,04 zł.

Wydatki na obsługę długu zaplanowano na podstawie harmonogramów spłat. posiadała na dzień 01.01.2015 r. zadłużenie z tytułu: a) kredytu inwestycyjnego zaciągniętego BISE w Serocku w kwocie 168.072,40zł (ostateczny termin spłaty 2017 r.) b) kredytu inwestycyjnego zaciągniętego Banku Spółdzielczym w Otwocku w kwocie 300.000,00 zł (ostateczny termin spłaty 2018 r.) c) pożyczkę zaciągniętą w 2014 roku w kwocie 527.288,81 zł na wyprzedzające finansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 w Banku Gospodarstwa Krajowego (spłata 2015r.) Łączny stan zobowiązań kredytowych na dzień 01.01.2015 r. wynosił 995.361,21 zł. Na dzień 09 listopada 2015 r. budżet Gminy Dzierzgowo wykazuję stan zobowiązań względem banków krajowych w kwocie 324.210,40 zł. Dokonano spłaty pożyczki w kwocie 527.288,81 zł zaciągniętej w BGK w Warszawie oraz 4 rat w łącznej kwocie wielkości 80.000,00zł tytułem kredytu inwestycyjnego zaciągniętego w Banku Spółdzielczym w Otwocku (z 2014 r.) i kwoty 94.388,35 zł w Banku DNB NORD w Warszawie w ramach spłaty kredytu inwestycyjnego z lat wcześniejszych. W poszczególnych latach zadłużenie wg. stanu na koniec roku przedstawia się następująco: 2015- 293.684,05 zł, 2016 - 171.578,85 zł, 2017- 60.000,00 zł, 2018 - 0,00 zł.

Przewodniczący Rady Gminy Dzierzgowo

Jarosław Kowalski