Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy za 2019 rok

Sprawozdanie składa się z:

- zestawienia wykonanych dochodów budżetowych Gminy ( załącznik nr 1 ), - zestawienia wykonanych wydatków budżetowych Gminy ( załącznik nr 2), - zestawienia wykonania dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej ( załącznik nr 3 ), - zestawienia wydatków majątkowych realizowanych przez Gminę Pozezdrze w 2019 r. ( załącznik nr 4 ), - zestawienia dochodów i wydatków rachunku samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność na podstawie ustawy o systemie oświaty ( załącznik nr 5 ), - zestawienie przekazanych kwot dotacji udzielanych z budżetu j. s. t, realizowanych przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w 2019r, ( załącznik nr 6 ), - zestawienie dochody, wydatki, przychody i rozchody budżetu w 2019 r. ( załącznik nr 7), - informacji o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Pozezdrze w 2019 roku ( załącznik nr 8 ), - sprawozdania z wykonania budżetu Gminnej Biblioteki Publicznej w Pozezdrzu i Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu na dzień 31.12.2019r. ( załącznik nr 9 ), - informacji opisowej. I. PLAN BUDŻETU

Uchwałą Nr III/21/18 Rada Gminy w Pozezdrzu w dniu 17 grudnia 2018 roku uchwaliła budżet gminy na rok 2019 w następujących kwotach: Dochody 16.107.000,00 zł Wydatki 17.302.099,00 zł Deficyt w kwocie 1.195.099,00 zł. zaplanowano pokryć przychodami z kredytu. Przychody zaplanowano w kwocie 2.300,000,00 zł, na które składają się : kredyt gotówkowy w kwocie 2.000.000,00 zł oraz wolne środki w wysokości 300.000,00 zł. W rozchodach zaplanowano spłaty rat pożyczki na kwotę 335.000,00 zł i kredytów na kwotę 769.901,00 zł, zgodnie z prognozą spłaty długu. Razem planowane rozchody w planie budżetu na rok 2019 stanowi kwota 1.104.901,00 zł. Na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, uchwalono kwotę 3.424.318,00 zł / tj. do wysokości kwot zatwierdzonych do otrzymania jako dotacje z budżetu państwa /. Na wydatki związane z realizacją zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, oraz na realizację zadań związanych z przeciwdziałaniem narkomanii przeznaczono w budżecie kwotę 50.000,00 zł /tj. do kwoty dochodów przewidzianych w budżecie z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych /. Dotacje z budżetu dla instytucji kultury w kwocie 430.000,00 zł Na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń kwotę 4.608.525,00 zł Na obsługę długu Gminy kwotę 105.000,00 zł Z tytułu poręczeń i gwarancji 0,00 zł

Z całej kwoty zaplanowanych dochodów 16.107.000,00 zł kwota dochodów majątkowych to 3.480.230,00 zł. dochodów bieżących to 12.626.770,00 zł Z całej kwoty zaplanowanych wydatków 17.302.099,00 zł przeznaczono na: wydatki bieżące 12.130.300,00 zł. wydatki majątkowe 5.171.799,00 zł.

W budżecie utworzono rezerwy : - ogólną w wysokości 62.000,00 zł. - na nieprzewidziane wydatki, - rezerwy celowe w wysokości - 88.000,00 zł z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe w kwocie 38.000,00 zł, oraz na wydatki bieżące w dziale pomocy społecznej z tytułu wypłat odpraw pracownikom odchodzącym na emeryturę w kwocie 50.000,00 zł.

Upoważnienia: Uchwałą budżetową Nr III/21/18 Rady Gminy w Pozezdrzu z dnia 17 grudnia 2018 roku upoważniono Wójta Gminy do: 1. Zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na: pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego, finansowanie planowanego deficytu budżetu oraz spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 2. Dokonywania innych zmian w planie wydatków niż określone w art. 257 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, to jest do: a.) dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń polegających na przeniesieniach między rozdziałami i paragrafami z wyłączeniem przeniesień tych wydatków między działami, pod warunkiem, że kwota wydatków ogółem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń nie ulegnie zmianie. b.) dokonywania zmian w planie wydatków inwestycyjnych między poszczególnymi zadaniami w danym dziale. 3. Zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania Gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 4. Przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 5. Lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy. W trakcie wykonywania budżetu roku 2019 zachodziła konieczność dokonywania zmian dochodów i wydatków budżetu gminy spowodowanych następującymi zaszłościami:

• zatwierdzeniem ostatecznych kwot dotacji na zadania zlecone i własne, kwot subwencji oraz udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, • zwiększeniem dotacji celowej na realizację zadań zleconych gminie w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej, • zwiększeniem dotacji celowej na realizację zadań bieżących własnych w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na dofinansowanie realizowanych przez gminę zadań, • zatwierdzeniem dotacji celowej na realizację zadań bieżących w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na sfinansowanie pomocy dla osób objętych pomocą w programie dożywiania, • wprowadzeniem wydatków z przeznaczeniem na realizację zaplanowanych na rok 2019 inwestycji gminnych, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach w Rozdziale – Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach Szkoły Podstawowej, • wprowadzeniem zmian w planowanych dochodach i wydatkach na zadania z zakresu rejestracji stanu cywilnego, zmian imion i nazwisk, dowodów osobistych, ewidencji ludności w Rozdziale – Urzędy Wojewódzkie, • wprowadzeniem przyznanej dotacji na wydatki w Rozdziale – Pomoc materialna dla uczniów, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach na dotacje celowe dla Gminnego Ośrodka Kultury w dziale Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, • innymi niezbędnymi zmianami budżetowymi pozwalającymi na prawidłowe i terminowe realizowanie budżetu i zobowiązań. Na potwierdzenie powyższych zmian powzięto w 2019 roku 9 Uchwał Rady Gminy i 16 Zarządzeń Wójta Gminy.

II. PLAN BUDŻETU PO ZMIANACH

W wyniku dokonanych zmian plan budżetu gminy na dzień 31 grudnia 2019 roku to: Dochody 18.091.620,13 zł Wydatki 19.536.719,13 zł

Planowany deficyt budżetu na dzień 31.12.2019 roku wyniósł - 1.445.099,00 zł. Planowane przychody 2.550.000,00 zł. Plan rozchodów zaplanowano w wysokości 1.104.901,00 zł., z przeznaczeniem na spłaty rat kredytów i pożyczki na kwotę 1.104.901,00 zł, zgodnie z prognozą spłaty długu. 1. Dochody: Z planowanych dochodów w kwocie 18.091.620,13 zł przypada na:

Dochody bieżące 14.428.880,93 zł, co stanowi 79,75 % planowanych dochodów ogółem z tego: • Subwencje 4.879.376,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami 4.490.092,68 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa lub z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego na realizację zadań wykonywanych na podstawie porozumień 15.480,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gminy 419.020,25 zł, • Dotacje celowe na zadania bieżące w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 124.759,00 zł • Pozostałe dochody z podatków, opłat, usług i inne 4.500.153,00 zł.

Dochody majątkowe – 3.662.739,20 zł, co stanowi 20,25 % planowanych dochodów ogółem, w tym : • Dotacje celowe otrzymane na realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 2.874.610,96 zł • Dotacje pozostałe na realizację inwestycji – 88.128,24 zł • Dochody ze sprzedaży mienia – 700.000,00 zł. 2. Wydatki Z planowanych wydatków w kwocie 19.536.719,13 zł przypada na:

Wydatki bieżące 13.830.981,40 zł, co stanowi 70.79 % planowanych wydatków ogółem z tego: • dotacje udzielone z budżetu j. s. t. na zadania bieżące 786.635,00 zł, • wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 4.770.392,00 zł, • wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii 50.000,00 zł, • wydatki na obsługę długu 71.200,00 zł, • świadczenia na rzecz osób fizycznych 4.482.643,52 zł, • wydatki na realizację zadań bieżących realizowanych w ramach programów z udziałem środków europejskich 108.295,00 zł. • pozostałe wydatki związane z realizacją statutowych zadań 3.611.815,88 zł. ( w tym wydatki na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii.)

Wydatki majątkowe – 5.705.737,73 zł, co stanowi 29,21 % planowanych wydatków ogółem. z tego: Wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne - 809.907,78 zł. Wydatki na programy finansowane z udziałem środków wymienionych w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 u f p - 4.665.829,95 zł. Wydatki na zakup i objęcie udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego - 200.000,00 zł. Dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne - 30.000,00 zł.

III. WYKONANIE BUDŻETU

Na dzień 31 grudnia 2019 roku wykonanie budżetu wyniosło: Dochody 15.438.880,40 zł Wydatki 15.381.059,86 zł

Wykonana nadwyżka budżetu – 57.820,54 zł Wykonane przychody budżetu – 3.098.930,03 zł w tym : wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu gminy, wynikająca z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie 1.298.930,03 zł, oraz kredyt gotówkowy w kwocie 1.800,000,00 zł. Rozchody budżetu 3.156.750,57 zł. Rozdysponowane jako spłaty rat pożyczek na kwotę 1.104.901,00 zł zgodnie z prognozą i harmonogramem spłat oraz przelew wolnych środków na lokaty bankowe w kwocie 2.051.849,57 zł. 1. Dochody: z kwoty zrealizowanych dochodów 15.438.880,40 zł przypada na:

Dochody bieżące 14.572.743,11 zł, co stanowi 94,39 % planowanych dochodów ogółem z tego: • Subwencje 4.879.376,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami 4.441.605,42 zł, zgodnie ze sprawozdaniem Rb 27 S za IV kw. 2019 r./ Kwota 4.124,00 zł została przekazana po dniu 30.01.2020r. /. • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa lub z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego na realizację zadań wykonywanych na podstawie porozumień 13.798,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gminy 402.835,93 zł, • Dotacje celowe na zadania bieżące realizowane w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 172.291,27 zł • Pozostał dochody bieżące z tytułu podatków, opłat, usług i innych – 4.662.836,49 zł.

Dochody majątkowe – 866.137,29 zł, co stanowi 5,61 % planowanych dochodów ogółem, z tego : • Dotacje celowe otrzymane w ramach realizowanych programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 188.045,29 zł • Pozostałe dotacje i środki pozyskane na realizację inwestycji – 88.128,24 zł, • Dochody własne ze sprzedaży mienia - 589.330,05 zł • Dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności - 633,71 zł.

2. Wydatki z kwoty zrealizowanych wydatków 15.381.059,86 zł przypada na:

Wydatki bieżące 12.608.880,02 zł, co stanowi 81,98 % planowanych wydatków ogółem z tego: • dotacje udzielone z budżetu j.s.t. na zadania bieżące 775.380,82 zł. • wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 4.377.344,50 zł, co stanowi 28,46 % wykonanych wydatków ogółem, • wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii 35.249,99 zł, co stanowi 72,09 % otrzymanych dochodów z tytułu sprzedaży alkoholu, • wydatki na obsługę długu 51.092,28 zł, co stanowi 0,33 % zrealizowanych wydatków ogółem. • świadczenia na rzecz osób fizycznych 4.402.338,77 zł, co stanowi 28,63 % wykonanych wydatków ogółem, • wydatki na programy finansowane z udziałem środków europejskich 21.585,05 zł,

• pozostałe wydatki związane z realizacją statutowych zadań 2.981.138,60 zł, (w tym wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii ) co stanowi 19,39 % zrealizowanych wydatków ogółem. Wydatki majątkowe 2.772.179,84 zł, co stanowi 18,02 % planowanych wydatków ogółem, z tego: • wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne 756.162,33 zł. • wydatki na programy finansowane z udziałem środków wymienionych w art. 5 ust.1 pkt. 2 i 3 u f p 1.790.057,51 zł. ( w tym finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 – 666.523,18 zł ) • dotacje udzielone z budżetu na inwestycje i zakupy inwestycyjne 25.960,00 zł • wydatki poniesione na zakup i objęcie akcji i udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego 200.000,00 zł. IV. SZCZEGÓŁOWE WYKONANIE BUDŻETU

1.Dochody: W roku 2019 zrealizowano dochody budżetu na kwotę 15.438.880,40 zł, co stanowi 85,34 % rocznego planu dochodów. Realizacja zaplanowanych dochodów bieżących w roku 2019 przebiegała zgodnie z planem. Zrealizowano dochody bieżące na kwotę 14.572.743,11 zł, co stanowi 101 % planu. Z zaplanowanych dochodów majątkowych na rok 2019 zrealizowany dochód to 866.137,29 zł, co stanowi tylko 23,65 % rocznego planu dochodów majątkowych.

Realizacja dochodów w poszczególnych działach przedstawia się następująco:

Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo – wykonanie 101,16 % planu na kwotę 417.554,55 zł. W tym dziale dochody – pochodzą z dotacji celowej przeznaczonej na zwrot producentom rolnym podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej. W roku 2019 otrzymała na ten cel dotację w kwocie 401.818,55 zł. Rolnikom z tego tytułu wypłacono kwotę zwrotu w wysokości 393.939,76 zł. Wykonane dochody w wysokości 15.736,00 zł to zwrot poniesionych przez Gminę opłat z tytułu poboru wód gruntowych.

Dział 600 – Transport i łączność - wykonanie 18,08 % planu na kwotę 221.164,98 zł. ( z tego dochody bieżące 161.164,98 zł , dochody majątkowe 60.000,00 zł ). W dziale - Transport i łączność w roku 2019 roku zrealizowano dochody : - z tytułu opłat za zajęcie pasa drogowego w kwocie 141.977,68 zł, z tytułu utrzymania dróg i chodników w kwocie 18.582,24 zł, z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat w wysokości 605.06 zł. W dziale transport i drogi Gmina otrzymała dotację celową na częściowe dofinansowanie zadania pn. ,,Przebudowa części ulicy Wolności w m. Pozezdrze” w wysokości 60.000,00 zł. Przyczyną niskiego wykonania dochodów majątkowych w tym dziale jest brak środków z budżetu Unii Europejskiej na zaplanowane zadania. W roku 2019 nie zrealizowano zadania pod nazwą ,, Mazurska Pętla Rowerowa” w związku z powyższym Gmina nie otrzymała zaplanowanej dotacji w wysokości 791.431,00 zł. Natomiast dotacja na zadanie ,, Przebudowa ulicy Słonecznej w m. Pozezdrze” zasili budżet roku 2020.

Dział 700 - Gospodarka mieszkaniowa - wykonanie 40,14 % planu na kwotę 889.836,59 zł ( z tego dochody bieżące to 174.290,14 zł, dochody majątkowe 715.546,45 zł ). W dziale tym mieszczą się wpływy z opłaty za zarząd, użytkowanie wieczyste w wysokości 3.860,77 zł, opłaty z najmu i dzierżawy w wysokości 142.219,69 zł, wpływy ze sprzedaży składników majątkowych w tym mienia komunalnego w wysokości 589.330,05 zł, odsetki za nieterminowe płatności w wysokości 2.462,76 zł, opłaty za kwatery cmentarne w wysokości 13.400,00 zł, opłaty z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności wysokości 633,71 zł, oraz wpływy z tytułu uzyskanych odszkodowań za uszkodzone mienie w wysokości 12.346,92 zł. W dziale - Gospodarka Mieszkaniowa - Gmina otrzymała środki z Europejskiego Funduszu Rolnego na Rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2014-2020 na zadania zrealizowane w roku 2018 pn. ,, Zmiana sposobu użytkowania budynku po byłej zlewni mleka na świetlicę wiejską w Sołectwie ” w kwocie 62.112,69 zł. oraz na Modernizację budynku Sali widowiskowej Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu kwotę 63.470,00 zł.

W dziale 700 – Gospodarka mieszkaniowa – zaplanowano dotację w kwocie 60.000,00 zł na zadanie pn. ,,Budowa pomostu rekreacyjnego na jeziorze Harsz w m. Harsz oraz pomostu na jeziorze Mały Harsz”. Gmina zrealizowała budowę pomostów z własnych środków. Dotacja nie została przyznana. W dziale Gospodarka Mieszkaniowa zaplanowano również środki w wysokości 1.287.724,96 zł na zadania ,,Termomodernizacji budynków użyteczności publicznej na terenie Gminy Pozezdrze” i zadanie,, Termomodernizacja budynku przy ul. Pogodnej 2 w m. Pozezdrze”. Zadania są w trakcie realizacji. Przewiduje się, że powyższe środki zasilą budżet roku 2020. Dział 710 – Działalność usługowa – wykonanie 100,00 % planu, na kwotę 10.000,00 zł. W dziale tym zrealizowany dochód to dotacja celowa z budżetu państwa otrzymana na podstawie porozumienia z Wojewodą. Z dotacji opłacone zostały wydatki ponoszone na utrzymanie cmentarzy wojennych znajdujących się na terenie gminy.

Dział 750 - Administracja publiczna – wykonanie 99,20 % planu, na kwotę 111.551,00 zł. - w rozdziale 75011- zaewidencjonowano środki z dotacji na zadanie zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 22.947,30 zł, tj. ewidencja ludności, dowody osobiste, działalność gospodarcza. - w rozdziale 75023 - zaewidencjonowano wpływy w wysokości 4.603,70 zł z tytułu pozyskania drewna, zryczałtowanego wynagrodzenia za terminowe rozliczenia z Urzędem Skarbowym, opłat za wydane zezwolenia. - w rozdziale 75095 - otrzymano wpływ dotacji w wysokości 84.000,00 zł na podstawie podpisanej umowy w Ramach Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa – Dotację przeznaczono na realizację projektu grantowego pn. ,,Akademia Kompetencji cyfrowych dla mieszkańców Gminy Pozezdrze”.

Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – wykonanie 98,42 % planu na kwotę 34.368,00 zł. - w rozdziale 75101 – to środki przyznane w formie dotacji celowej na zadania zlecone w zakresie administracji rządowej tj. na prowadzenie i uzupełnianie rejestru wyborców w gminie w kwocie 691,00 zł. Środki pochodzą z Krajowego Biura Wyborczego. - w rozdziale 75108 - otrzymano dotacje celową w wysokości 16.811,00 zł na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu. - w rozdziale 75109 - otrzymano dotację celową w wysokości 448,00 zł na transport do Archiwum Państwowego w Suwałkach dokumentów z przeprowadzonych wyborów samorządowych w dniu 21.10.2018r. - w rozdziale 75113- otrzymano dotację celową w wysokości 16.418,00 zł z przeznaczeniem na przygotowanie i przeprowadzenie Wyborów do Parlamentu Europejskiego.

Dział 752 – Obrona narodowa wykonanie 99,80 % na kwotę 538,92 zł. Wykonane dochody w tym dziale to środki przyznane w formie dotacji celowej w wysokości 538,92 zł na przygotowanie i przeprowadzenia zadań z zakresu obronności.

Dział 756 - Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej – wykonanie 103,65 % planu, na kwotę 4.227.590,37 zł. Wpływy do budżetu z tytułu opłat lokalnych i podatków należnych przebiegały zgodnie z założonymi planami na rok 2019. Wykonanie w najistotniejszych dla budżetu grupach podatkowych przedstawiono w poniższym zestawieniu : - podatek od nieruchomości od osób prawnych na kwotę 1.041.022,00 zł /107.32 % planu / - podatek od nieruchomości od osób fizycznych na kwotę 376.144,16 zł /98,21 % planu/ - podatek rolny od osób prawnych na kwotę 38.905,00 zł / 99,76 % planu / - podatek rolny od osób fizycznych na kwotę 525.096,76 zł / 99,07 % planu / - podatek leśny od osób prawnych na kwotę 161.698,00 zł / 100,43 % planu / - podatek leśny od osób fizycznych na kwotę 4.035,27 zł /96,08 % planu / - podatek od środków transportowych od osób fizycznych i prawnych na kwotę 26.818,00 zł /114,60% planu Udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa to: - w podatku dochodowym od osób fizycznych kwota 1.620.317,00 zł / 100,95 % planu /. - w podatku dochodowym od osób prawnych kwota 3.108,21 zł /77,71% planu /. W dziale 756 - zaplanowano w kilku rozdziałach dochody niecykliczne, które w kolejnych latach mogą rozkładać się nieproporcjonalnie i nieporównywalnie. Są to między innymi: wpływy z tytułu podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej -

uzyskano dochód w kwocie 4.058,00 zł, wpływy z tytułu odsetek od nieterminowych wpłat podatków w kwocie 10.745,42 zł, wpływy z opłaty targowej w kwocie 450,00 zł, wpływy z opłaty miejscowej w kwocie 12.431,60 zł, wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych w kwocie 313.892,68 zł, wpływy z podatków od spadków i darowizn w kwocie 7.374,00 zł. W tym dziale zrealizowano dochody z tytułu wpływów z opłaty skarbowej na kwotę 14.070,50 zł, wpływów z tytułu opłaty planistycznej na kwotę 4.267,55 zł, z tytułu opłaty za udzielenie ślubu poza budynkiem Urzędu w wysokości 1.000,00 zł. Z opłat za sprzedaż napojów alkoholowych zrealizowano na kwotę 48.898,22 zł. Z tytułu utraconych dochodów w podatkach i opłatach uzyskano z PGW Wody Polskie wpływ w wysokości 13.258,00 zł.

Uwagi i wnioski – Wpływy dochodów podatkowych w Dziale 756 przebiegają w miarę zgodnie z planem. W przypadkach wystąpienia rozbieżności między wpływami, a planami budżetu dokonano odpowiednich korekt w trzecim i czwartym kwartale roku poprzez zmiany planu dochodów do kwot realnego wykonania. Ponadplanowe dochody włączone zostały do budżetu. Dochody jako udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa przekazywane są przez Ministerstwo Finansów w ratach miesięcznych i w roku 2019 dochody z tego tytułu zrealizowano w 100,95 % planowanych z tego tytułu dochodów.

Dział 758 - Różne rozliczenia – wykonanie 100,03 % planu, na kwotę 4.942.703,49 zł. (z tego dochody bieżące w wysokości 4.914.575,25 zł, dochody majątkowe w wysokości 28.128,24 zł. ) Mieszczą się tu głównie wpływy z tytułu należnych gminie subwencji oświatowej, wyrównawczej i równoważącej w kwocie 4.879.376,00 zł. W tym dziale otrzymaliśmy też środki na zwrot części wydatków poniesionych w ramach funduszu sołeckiego w roku 2018 - jest to kwota 58.393,49 zł. Uwagi i wnioski: Subwencje w roku 2019 wpływały zgodnie z planem i terminowo. Wykonania dla subwencji wyrównawczej, równoważącej i oświatowej wyniosły 100,00%.

Dział 801 – Oświata i wychowanie – wykonanie 42,15% planu, na kwotę 303.672,43 zł. ( w tym wydatki bieżące na kwotę 241.209,83 zł wydatki majątkowe na kwotę 62.462,60 zł ).

Na planach w tym dziale wprowadzono dotację celową na zadania własne tj. obsługę przedszkoli i oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych. Dotacja otrzymana z tego tytułu to kwota 77.642,02 zł. Na podręczniki szkolne Gmina otrzymała dotację w wysokości 18.130,72 zł. Z tytułu zwrotów poniesionych wydatków za dzieci będących mieszkańcami innych gmin otrzymano kwotę 37.286,48 zł. W roku 2019 została podpisana umowa z Fundacją Rozwoju Systemu Edukacji FRSE – na realizację projektu ERASMUS + pn. ,,EMPATHY a way to the human being”. Gmina otrzymała środki w wysokości 88.291,27 zł. Projekt realizowany będzie w latach 2019-2021. W tym dziale zaewidencjonowano również wpływy w kwocie 19.859,34 zł są to m.in. zwroty za dodatkowe przewozy dzieci, wykonane dodatkowo ekspertyzy, otrzymane odsetki od nieterminowych wpłat i inne. W dziale Oświata zaplanowano dochody na realizację projektu ,,Rozbudowa Szkoły Podstawowej im. J. Tressenberg w Pozezdrzu.” w wysokości 519.119,00 zł. Do końca grudnia 2019 roku na w/w projekt Gmina otrzymała środki w wysokości 62.462,60 zł. Pozostała kwota zasili budżet roku 2020. Dział 852 - Pomoc społeczna – wykonanie 100,22 % planu, na kwotę 273.124,97 zł.

Są to wpływy środków z dotacji celowych oraz wpływy z usług z przeznaczeniem na realizację własnych zadań bieżących i realizację zadań zleconych. Rozdział – Domy pomocy społecznej – wykonanie 1.200,00 zł, co stanowi 100,00 % planu. Jest to częściowa odpłatność ponoszona przez rodziny za osoby umieszczane w Domach Pomocy Społecznej. Rozdział – Ośrodki wsparcia – wykonanie 4.088,00 zł co stanowi 136,27% planu. Jest to częściowa odpłatność ponoszona przez rodziny za osoby umieszczone w Schronisku. Rozdział - Składki na ubezpieczenia zdrowotne płacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej – 4.287,06 zł, co stanowi 99,98% planu. Wpływy środków z dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację zadań własnych i zleconych gminie.

Rozdział - Zasiłki okresowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe – wykonanie 14.003,77 zł, co stanowi 99,98 % planu. Wpływy środków z dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących. Rozdział - Zasiłki stałe – wykonanie 47.773,79 zł, co stanowi 100,00 % planu. Wpływy środków z dotacji celowych otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących.

Rozdział - Ośrodki pomocy społecznej – wykonanie 93.860,22 zł, co stanowi 100,08 % planu. Wpływy środków z dotacji celowych na utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej w kwocie 93.781,00 zł, oraz drobne wpływy uzyskane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w kwocie 79,22 zł.

Rozdział - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – wykonanie 4.114,13 zł, co stanowi 137,14% planu Są to dochody uzyskane z tytułu opłat za usługi pielęgnacyjne.

Rozdział – Pomoc w zakresie dożywiania- wykonanie 100.000,00 zł, co stanowi 100,00 % planowanych dochodów. Wpływy środków z dotacji celowych na realizację własnych zadań bieżących.

Rozdział 85295 Pozostała działalność – wykonanie 3.798,00 zł, co stanowi 69,31 % planu. Jest to dotacja otrzymana na realizację zadań własnych t. j. zorganizowanie i świadczenie usług opiekuńczych w formie teleopieki.

Uwagi i wnioski – W roku 2019 r. dochody i wpływy z tytułu dotacji na zadania z zakresu pomocy społecznej realizowane były terminowo i zgodnie z planem.

Dział 854 – Edukacyjna opieka wychowawcza – wykonanie 67,91 % na kwotę -26.337,04 zł. Są to środki z dotacji celowej na pokrycie kosztów udzielania pomocy materialnej dla uczniów najuboższych.

Dział 855 - Rodzina wykonanie 98,85% planu, na kwotę 3.977.588,68 zł

Rozdział - Świadczenia wychowawcze – wykonanie 99,81 % na kwotę 2.470.696,77 zł. Jest to wpływ dotacji celowych z budżetu państwa na bieżące zadania zlecone gminie. Rozdział - Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego – wykonanie 98,22% na kwotę 1.377.199,97 zł. Są to wpływy środków z dotacji celowych w kwocie 1.372.168,52, oraz wpływy z tytułu zwrotu nienależnie pobranych świadczeń z funduszu alimentacyjnego, zwroty kosztów egzekucyjnych na kwotę 5.031,45 zł. Rozdział Karta Dużej Rodziny – wykonanie 100,00 % na kwotę 222.00 zł. Jest to dotacja celowa otrzymana na realizację zadania z zakresu Karty Dużej Rodziny. Rozdział - Wspieranie rodziny - wykonanie 88,27% na kwotę 114.316,00 zł. Jest to dotacja celowa na bieżące zadania własne i zlecone gminie. Rozdział - Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacone za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne, zgodnie z przepisami ustawy o świadczeniach rodzinnych oraz za osoby pobierające zasiłki dla opiekunów, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 04.04.2014 r, o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów – wykonanie 91,18 % na kwotę 15.153,94 zł. Jest to wpływ dotacji celowych z budżetu państwa na bieżące zadania zlecone gminie.

Dział 900 – Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – wykonanie 56,99 % na kwotę 2.849,38 zł. W tym dziale ewidencjonowane są otrzymane dochody na zadania z ochrony środowiska. Opłaty za korzystanie ze środowiska wyniosły 2.849,38 zł,

Wydatki:

W roku 2019 zrealizowano wydatki budżetowe na kwotę 15.381.059,86 zł, co stanowi 78,73 % rocznego planu wydatków po zmianach. Realizacja zaplanowanych wydatków przebiegała zgodnie z planem. Z ogólnej kwoty zrealizowanych wydatków przypada na - wydatki bieżące - 12.608.880,02 zł tj. 91,16 % planu po zmianach, - wydatki majątkowe 2.772.179,84 zł, tj. 48,59 % planu po zmianach.

Realizacja wydatków w poszczególnych działach przedstawia się następująco:

Dział 010 Rolnictwo i łowiectwo: plan 904.582,69 zł wykonanie 896.474,53 zł co stanowi 99,10 % planu (z tego wydatki bieżące na kwotę 636.819,53 zł, wydatki majątkowe 259.655,00 zł).

01010 - Infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi wydatkowano ogółem kwotę 483.549,75 zł co stanowi 98,53% planu. Na opłaty stałe i zmienne za pobór wód przekazane dla Państwowego Gospodarstwa Wodnego Wody Polskie wydatkowano kwotę 20.819,75 zł, na wykonanie operatu wodno - prawnego kwotę 3.075,00 zł, na objecie udziałów w Przedsiębiorstwie Gospodarki Komunalnej spółce z O. O. w Pozezdrzu przekazano kwotę 200.000,00 zł. Na dopłaty do bieżącej działalności PGK Sp. z O. O. w Pozezdrzu przekazano kwotę 200.000,00 zł. Na opracowanie programu Funkcjonalno- Użytkowego w Stacji Uzdatniania Wody w Pozezdrzu i Przepompowni ścieków wydatkowano kwotę 32.595,00 zł. Za wymianę sieci wodociągowej wraz z przyłączami przy ul. Wolności w Pozezdrzu przekazano dla Zakładu Usług Komunalnych w Węgorzewie kwotę 27.060,00 zł.

01030 - Izby rolnicze z zaplanowanej na 2019 rok kwoty 12.000,00 zł przekazano na rzecz Izby Rolniczej w Olsztynie 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego w kwocie 11.106,23 zł, co stanowi 92,55% wykonania.

01095 - pozostała działalność poniesione wydatki tego rozdziału w kwocie 401.818,55 zł co stanowi 100,00% związane są ze zwrotem podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego używanego przez rolników do produkcji rolnej.

Dział 600 - Transport i łączność : plan 1.794.297,00 zł wykonanie 768.818,71 zł, co stanowi 42,85 % planu. ( z tego wydatki bieżące na kwotę 226.740,37 zł wydatki majątkowe na kwotę 542.078,34 zł ).

60014 – Drogi publiczne powiatowe – wydatkowana kwota 125.351,10 zł stanowi 99,96 % planu. Mieszczą się tu opłaty roczne za umieszczenie urządzeń wodno-kanalizacyjnych w pasie drogowym poniesione przez Gminę do końca grudnia 2019 r. 60016 – Drogi publiczne gminne z zaplanowanej kwoty 1.668.897,00 zł wydatkowano 643.467,61 zł, co stanowi 38,56 % planu. Poniesione wydatki dotyczyły : - utrzymania dróg gminnych tj. zużyte paliwo przez sprzęt gminny, materiały do remontów dróg, żwir, piasek, naprawy przepustów, wycinki drzew w kwocie - 101.389,27 zł. - przebudowy ulicy Słonecznej w m. Pozezdrze w kwocie 351.972,77 zł. - przebudowy części ulicy Wolności w m. Pozezdrze w kwocie 151.420,23 zł. - wykonania dokumentacji projektowej przebudowy drogi w m. Wyłudy w kwocie 12.000,00 zł. - wykonania dokumentacji projektowej przebudowy drogi gminnej w m. Przytuły w wysokości – 15.000,00 zł. - realizacji projektu ,, Mazurska Pętla Rowerowa” w wysokości - 11.685,34 zł. Niski procent wykonania wydatków majątkowych w tym dziale wynika z konieczności przełożenia realizacji projektu Mazurskiej Pętli Rowerowej na rok 2020. Pozostałe zadania inwestycyjne zaplanowane w roku 2019 zostały zrealizowane.

Dział - 700 Gospodarka mieszkaniowa: plan 1.878.435,90 zł – wykonanie 399.548,09 zł co stanowi 21,27 % planu. ( w tym wydatki bieżące w kwocie 94.203,94 zł, wydatki majątkowe w kwocie 305.344,15 zł ).

70005 Gospodarka gruntami i nieruchomościami wydatkowano 399.548,09 zł, co stanowi 21,27% planu

Poniesiono wydatki bieżące w zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami, na utrzymanie mieszkań komunalnych, świetlic wiejskich i innego mienia komunalnego będącego w dzierżawie, wynajmie lub użytkowaniu, poniesiono wydatki na utrzymanie zieleni na terenie Gminy, na koszty ogłoszeń o przetargach w zakresie sprzedaży mienia gminnego, koszty wycen i inne koszty związane z gospodarowaniem posiadanym mieniem komunalnym w kwocie 94.203,94 zł. W dziale Gospodarki mieszkaniowej poniesiono wydatki majątkowe na : - budowę pomostu rekreacyjnego na jeziorze Harsz w m. Harsz oraz pomostu na jeziorze Mały Harsz w m. w kwocie 68.388,00 zł, - wykonanie remontu budynku Ośrodka Zdrowia w m. Pozezdrze w kwocie 38.630,00 zł.

- na ,,Termomodernizacja budynków użyteczności publicznej na terenie Gminy Pozezdrze i Termomodernizację budynku przy ul. Pogodnej 2” wydatkowano kwotę 198.326,15 zł.

Dział 710 - Działalność usługowa: plan 127.800,00 zł - wykonanie 68.700,16 zł, co stanowi 53,76 % planu

71004 Plany zagospodarowania przestrzennego Na zaplanowaną kwotę 46.200,00 zł wydatkowano 13.468,50 zł, tj.29,15 % planu. Wydatki dotyczyły planów zagospodarowania przestrzennego dla miejscowości Sosnowy Zakątek i Przy Lesie.

71012 Zadania z zakresu geodezji i kartografii. Na zadania z zakresu geodezji i kartografii wydatkowano kwotę 28.634,00 zł co stanowi 62,11 % planu. Mieszczą się tu wydatki wyceny nieruchomości, wyrysy map, operaty wodno-prawne, warunki zabudowy, podział nieruchomości, wznowienia granic, wznowienia znaków.

71035 Cmentarze Na zaplanowaną kwotę 35.500,00 zł wydatkowano 26.597,66 zł, co stanowi 74,92 % Wydatki poniesiono głównie na utrzymanie porządku oraz prace remontowe wokół cmentarzy wojennych. W tym rozdziale poniesiono opłaty na utrzymanie cmentarza komunalnego tj. czynsz, opłaty za wynajem kaplicy, opłatę za wodę i energię elektryczną, wycinkę drzew itp.).

Dział 750 - Administracja publiczna – plan 2.064.054,00 zł – wykonanie 1.659.619,87 zł co stanowi 80,41% planu. 75011 - Urzędy wojewódzkie. Kwota wydatków tego rozdziału to 22.938,00 zł, co stanowi 94,71 % planu, są to wydatki na wynagrodzenia pracowników zajmujących się wykonywaniem zadań zleconych z zakresu administracji rządowej, (głównie utrzymanie USC i ewidencji ludności).

75022 - Rady gmin – wydatki 67.983,79 zł, co stanowi 89,57 % planu. Są to wydatkowane kwoty na diety dla członków Rady Gminy za udział w sesjach rady i komisjach rady w kwocie 66.270,95 zł, oraz zakup sprzętu i materiałów związanych z obsługą Rady Gminy w kwocie 1.712,84 zł tj. zakup artykułów biurowych, zakup certyfikatów, kawy i wody.

75023 - Urzędy gmin - wydatki 1.509.544,36 zł, co stanowi 84,12 % planu. Mieści się tu całokształt wydatków związanych z prawidłowym funkcjonowaniem urzędu tj. wynagrodzenia pracowników i pochodne od wynagrodzeń, koszty zakupu materiałów biurowych, wyposażenia, opału, opłaty za energię, usługi pocztowe, telekomunikacyjne, remontowe, konserwacyjne, koszty obsługi bankowej, obsługi prawnej, ubezpieczenia budynku i sprzętu, delegacje i szkolenia pracowników, odpis na ZFŚS, koszty zakupu programów komputerowych, opłaty i składki gminy w związku z przynależnością do stowarzyszeń i związków oraz inne niezbędne wydatki. - wynagrodzenia osobowe pracowników i pochodne – 1.225.501,23 zł - wpłaty na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych – 4.653,00 zł, - odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych – 34.061,44 zł, - wynagrodzenia agencyjno-prowizyjne – 29.341,00 zł, - szkolenia pracowników – 14.378,54 zł, - pozostałe wydatki rzeczowe tj. opłaty za przesyłki pocztowe, za rozmowy telefoniczne, zakup materiałów kancelaryjnych, zakup węgla, opieka autorska ZETO, delegacje służbowe i inne - 201.609,15 zł.

75045 – Kwalifikacja wojskowa - wydatki 139,00 zł, co stanowi 34,75 % planu. Są to koszty związane ze zwrotem wydatków poniesionych na dojazdy na Komisję Kwalifikacji Wojskowej. Koszty zostały poniesione w pierwszym kwartale roku.

75075 - Promocja jednostek samorządu terytorialnego - wydatki 1.965,15 zł, co stanowi 19,65% planu. W rozdziale tym mieszczą się wydatki związane z promocją Gminy tj. /foldery, ogłoszenia, mapy, nagrody, puchary, kwiaty, medale oraz inne wydatki związane z promowaniem i reprezentowaniem Gminy/.

75095 - Pozostała działalność - wydatki 57.049,57 zł, co stanowi 35,89 % planu. Ponoszone wydatki w tym rozdziale, to: - zryczałtowane diety dla sołtysów w kwocie 25.200,00 zł, - opłaty składek za przynależność Gminy do stowarzyszeń i związków, składki za ubezpieczenie mienia – 28.134,00 zł,

- promocja – 679,57 zł. W dziale 75095 Pozostałej działalności zaplanowano wydatki na realizację projektu pn.,,Akademia kompetencji cyfrowych dla mieszkańców Gminy Pozezdrze” w wysokości 67.035,06 zł. Realizację projektu przeniesiono na rok 2020. W roku 2020 poniesiono wydatki w kwocie tylko - 3.036,00 zł.

Dział 751 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa : plan 34.920,00 zł wykonanie 34.368,00 zł, co stanowi 98,42 % planu.

75101 - Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa Zaplanowana na 2019 rok kwota została wydatkowana w 100%. Mieszczą się tu stałe wydatki na zadania zlecone związane z prowadzeniem i uzupełnianiem rejestrów wyborców z terenu Gminy w kwocie 691,00 zł. 75108 - Wybory do Sejmu i Senatu – wydatki na kwotę 16.811,00 zł co stanowi 100,00% wykonania. Mieszczą się tu wydatki na zadania zlecone związane z przeprowadzeniem wyborów do Sejmu i Senatu. 75109 – Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne. – wydatki na kwotę 448,00 zł, co stanowi 44,80 % Wydatki przeznaczono na transport do Archiwum Państwowego w Suwałkach dokumentów z przeprowadzonych wyborów samorządowych w dniu 21.10.2018r. 75113 – Wybory do Parlamentu Europejskiego wydatki na kwotę 16.418,00 zł, co stanowi 100 % planu. Wykonaną kwotę przeznaczono na przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego w roku 2019.

Dział 752 – Obrona Narodowa : plan 540,00 zł – wykonano 538,92 zł, co stanowi 99,80%.

75212 – Wydatki w kwocie 538,92 zł, dotyczyły zadań zleconych z zakresu obronności.

Dział 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa: plan 496.800,00 zł – wykonano 455.819,43 zł, co stanowi 91,75 % planu.

75412 - Ochotnicze straże pożarne Na zaplanowaną w tym rozdziale kwotę 494.900,00zł wydatkowano 455.010,38 zł. co stanowi 91.94% planu. ( w tym wydatki bieżące w kwocie 70.624,83 zł, wydatki majątkowe w kwocie 384.385,55 zł ). Są to wydatki na utrzymanie drużyn Ochotniczej Straży Pożarnej z miejscowości Pozezdrze, Kuty i Harsz w celu prawidłowego funkcjonowania drużyn OSP Gmina w roku 2019 poniosła koszty opłat zakupu paliwa, części, materiałów, wyposażenia, opału, opłaty za energię, usługi pocztowe, telekomunikacyjne, remontowe, konserwacyjne, ubezpieczenia budynku i sprzętu, szkolenia drużyn, wynagrodzenia kierowców, ekwiwalenty pieniężne za udział w działaniach ratowniczych. Na wykonanie remontu bojowego samochodu pożarniczego dla OSP Kuty poniesiono wydatki w kwocie 184.500,00 zł. Na zakup średniego samochodu pożarniczego dla OSP Pozezdrze poniesiono wydatki w kwocie 199.885,50 zł.

75414 - Obrona cywilna - poniesiono wydatki w kwocie 809,05 zł, co stanowi 42,58% planu. Wydatki ponoszono na bieżącą obsługą zadań z zakresu obrony cywilnej.

Dział 757 - Obsługa długu publicznego – plan 71.200,00 wykonanie 51.092,28 zł, co stanowi 71,76 % planu. 75702 obsługa papierów wartościowych, kredytów i pożyczek jednostek samorządu terytorialnego.

Wydatki w tym rozdziale poniesiono na obsługę kredytów zaciągniętych w bankach komercyjnych oraz pożyczki zaciągniętej w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na finansowanie inwestycji wodno-kanalizacyjnych zrealizowanych na terenie Gminy.

Dział 758 - Różne rozliczenia: plan 150.000,00 zł - wykonanie 0,00 zł.

75818 - Rezerwy ogólne i celowe

W tym rozdziale pozostała nierozwiązana rezerwa w kwocie 150.000,00 zł.

Dział 801 - Oświata i wychowanie – plan 5.103.983,02 zł wykonanie 4.507.860,73 zł, co stanowi 88,32 % planu. ( Wydatki bieżące w kwocie 3.336.469,61 zł, wydatki majątkowe 1.171.391,12 zł).

W dziale tym zabezpieczono i wydatkowano środki, które pozwoliły na prawidłowe i terminowe zabezpieczenie realizacji zadań oświatowych w poszczególnych rozdziałach budżetu.

80101 Szkoły podstawowe - wydatki 3.175.596,31 zł, co stanowi 85,01 % planu wydatków. Są to wydatki poniesione na utrzymanie szkoły podstawowej w miejscowości Pozezdrze. Na wynagrodzenia i pochodne przypada kwota 1.680.549,57 zł, na dodatki wiejskie i mieszkaniowe wypłacono kwotę 88.422,53 zł, koszty odpisu na ZFŚS to kwota - 114.905,24 zł, na remonty wydatkowano kwotę 1.220,00 zł, materiały dydaktyczne kwotę 932,68 zł, zakup opału, środków do utrzymania czystości, artykułów bhp dla pracowników, opłaty pocztowe i telekomunikacyjne, usługi remontowe, kominiarskie, wywóz nieczystości, zakup sprzętu szkolnego, niezbędnych materiałów biurowych i dydaktycznych, oraz inne wydatki nie wymienione, a niezbędne do funkcjonowania szkoły wyniosły 99.626,12 zł. W dziale Oświata realizowano projekt na podstawie umowy podpisanej z Fundacją Rozwoju Systemu Edukacji ( FRSE) Programu Erasmus +. Wykonano wydatki na kwotę 18.549,05 zł. Środki przeznaczono na wyjazd dzieci ze Szkoły Podstawowej do Słowacji. W wyjeździe uczestniczyło pięcioro dzieci i dwójka nauczycieli. Na rozbudowę Szkoły Podstawowej w Pozezdrzu do końca grudnia 2019 r. wydatkowano kwotę 1.171.391,12 zł.

80103 Oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych - wydatki 137.120,29 zł, co stanowi 88,38 % planu. Są to wydatki związane z utrzymaniem dwóch oddziałów przedszkolnych przy Szkole Podstawowej w miejscowości Pozezdrze. Zakres ponoszonych wydatków podobny jak w szkołach podstawowych. Na wynagrodzenia i pochodne wydatkowano kwotę 127.134,80 zł, na dodatki wiejskie i mieszkaniowe kwotę 6.799,34 zł, na ZFŚS kwotę 2.989,35 zł, na pozostałe niezbędne wydatki rzeczowe kwotę – 196,80 zł.

80104 - Przedszkola – wydatkowano – 398.358,01 zł , co stanowi 98,69 % planu. Na dzieci z terenu Gminy Pozezdrze uczęszczające do przedszkoli publicznych i niepublicznych na terenie innych gmin wydatkowano kwotę 73.477,19 zł. Dotacja dla utworzonej w roku 2016 niepublicznej jednostki oświaty Złota Rybka wyniosła w roku 2019 kwotę 324.880,82 zł. Dla porównania w roku 2018 była to kwota – 295.690,88 zł.

80110 Gimnazja - wydatki – 212.204,04 zł rok, co stanowi 100,00 % planu. Jest to już ostatni rok wygaszania Gimnazjum Zakres poniesionych wydatków również podobny jak w szkole podstawowej. Na wynagrodzenia i pochodne wydatkowano kwotę 206.299,74 zł, na dodatki mieszkaniowe i wiejskie kwotę 5.904,30 zł,

80113 Dowożenie uczniów do szkół - wydatki w kwocie 260.721,28 zł, co stanowi 97,21% planu. Są tu głównie poniesione wydatki na dowóz dzieci do szkoły podstawowej autobusami w ramach zawartej umowy na zakup biletów dla dowożonych dzieci.

80146 Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli - wydatki 9.369,08 zł, co stanowi 77,79 % planu.

80150 Realizacja zadań wymagających stosowania specjalistycznej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych. Wydatkowano kwotę 290.576,00 zł co stanowi 100,00 % planu.

W tym rozdziale wydatkowano środki na dzieci uczące się w szkole i posiadające orzeczenie o potrzebie kształcenia specjalnego.

80153 - Zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych – wydatki 18.130,72, co stanowi 97,30%.

Wydatkowane środki w tym rozdziale pochodzą w całości z otrzymanej dotacji z budżetu państwa

80195 - Pozostała działalność – wydatkowanie 5.785,00 zł ,co stanowi 72,31 %.

W tym rozdziale kwotę w wysokości 5.209,57 zł wydatkowano na wizytę partnerską dzieci z Ukrainy i wyjazd dzieci do Sztutowa.

W 2019 roku na funkcjonowanie szkół przyznano Gminie subwencję oświatową w wysokości 2.526.591,00 zł, dotację celową w wysokości 77.642,02 zł. na dofinansowanie przedszkoli i oddziałów przedszkolnych przy szkołach podstawowych, oraz dotację celową w kwocie 18.130,72 zł z przeznaczeniem na zapewnienie uczniom prawa do bezpłatnego dostępu do podręczników i materiałów edukacyjnych, otrzymano 37.286,48 zł za przedszkolaków będących mieszkańcami innych gmin, a uczęszczających do przedszkola na terenie naszej Gminy. W roku 2019 w Dziale Oświata i wychowanie Gmina wydatkowała 3.317.920,56 zł ( bez inwestycji i realizowanego projektu Erasmus + ) Różnica do pokrycia tylko w wydatkach bieżących ze środków własnych Gminy w roku 2019, to kwota 658.270,34 zł. Dział 851 - Ochrona zdrowia : plan 50.000,00 zł wykonanie 35.249,99 zł, co stanowi 70,50 % planu.

85153 - Zwalczanie narkomanii - wydatkowano 491,21 zł, co stanowi 24,56% planu.

85154 - Przeciwdziałanie alkoholizmowi- na zaplanowaną kwotę 48.000,00 zł wydatkowano 34.758,78 zł co stanowi 72,41% planu. W rozdziałach tych znajdują się wydatkowane środki przeznaczone na przeciwdziałanie alkoholizmowi i narkomanii pochodzące z opłat za wydane zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych. Są to wydatki związane z finansowaniem zadań i programów profilaktyki rozwiązywania problemów alkoholowych, szkoleń, opinii sądowych oraz kosztów funkcjonowania Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i koordynatora komisji. W roku 2019 na zorganizowanie i przeprowadzenie kolonii letnich dla dzieci i młodzieży wydatkowano kwotę 18.000,00 zł. Środki nie wydatkowane do 31 grudnia 2019 r. zasilą wydatki w tym dziale w roku 2020.

Dział 852 - Pomoc społeczna: plan 933.680,00 zł – wykonanie 895.008,34 zł, co stanowi 95,86 % planu,

Mieści się tu całokształt wydatków ponoszonych w zakresie pomocy społecznej przyznawanej i realizowanej dla mieszkańców Gminy w poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej: 85202 - Domy pomocy społecznej - wydatek 200.933,43 zł co stanowi 99,97 % planu. Pokrycie kosztów pobytu w Domach Pomocy Społecznej dla 5 osób. Wydatkowane środki pochodzą w 100% ze środków własnych Gminy. 85203 - Ośrodki Wsparcia – wydatek 10.220,00 zł co stanowi 99,22% planu. Pokrycie kosztów pobytu w Schroniskach dla 1 osoby z terenu Gminy. Wydatkowane środki pochodzą w 100% ze środków własnych Gminy.

85213 - Składki na ubezpieczenia zdrowotne płacone za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej Na zaplanowaną kwotę 4.288,00 zł wydatkowano 4.287,06 zł, co stanowi 99,98 % planu. Są to wydatki na ubezpieczenia zdrowotne ponoszone za osoby pobierające świadczenia. Wydatkowane środki w tym rozdziale pochodzą z dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa.

85214 - Zasiłki okresowe, celowe i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe – na zaplanowaną kwotę 29.006,00 zł, wydatkowano 22.013,77 zł, co stanowi 75,89 % planu. Z dotacji wypłacono kwotę 14.003,77 zł, ze środków własnych Gminy kwotę 8.010,00 zł.

85215 - Dodatki mieszkaniowe – wykonanie w 2019 roku wyniosło 61.274,37 zł, co stanowi 93,39% planu. Wydatki ponoszone na świadczenia zgodnie z ustawą z dnia 21 czerwca 2001 r. o dodatkach mieszkaniowych. Wydatki w tym rozdziale ponoszone są ze środków własnych Gminy.

85216 - Zasiłki stałe – wydatkowano 47.773,79 zł, co stanowi 100,00 % planu. Wydatki ponoszone na zasiłki przyznawane dla osób zamieszkałych na terenie gminy i niezdolnych do podjęcia pracy. Środki te w 100 % otrzymane są z dotacji celowej. 82219 - Ośrodek pomocy społecznej – wydatki 371.091,58 zł, co stanowi 94,18 % planu. Są to wydatki poniesione na utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej tj. wynagrodzenie pracowników i pochodne od wynagrodzeń, usługi pocztowe, telekomunikacyjne, informatyczne, koszty szkoleń i delegacji, zakup materiałów i wyposażenia, odpisy na ZFŚS, inne niezbędne wydatki. Z dotacji celowej na utrzymanie Ośrodka Pomocy Społecznej Gmina otrzymała kwotę 93.781,00 zł, środki własne Gminy na funkcjonowanie Ośrodka Pomocy Społecznej w roku 2019 wyniosły 277.310,58 zł. 85228 - Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze – w 2019 r wykonano wydatki na kwotę 39.816,34 zł, co stanowi 94,35 % planu. Są to środki własne wydatkowane na wynagrodzenie pracowników- opiekunów, pochodne od wynagrodzeń oraz koszty dojazdu do osób objętych opieką. Wydatki w tym rozdziale ponoszone są ze środków własnych Gminy.

85230 - Pomoc w zakresie dożywiania – łączne wydatki 130.000,00 zł, co stanowi 100 % planu. ( dotacja 100.000,00 zł, środki własne 30.000,00 zł ). wydatki na dożywianie dzieci w szkołach oraz zasiłki żywnościowe 100.000,00 zł,

85295 – Pozostała działalność wykonano wydatki na kwotę 7.598,00 zł, co stanowi 80,15 %. Wydatki w tym rozdziale poniesiono na świadczenie usług w formie teleopieki. Z dotacji wydatkowano kwotę 3.798,00 zł, ze środków własnych wydatkowano kwotę 3.800,00 zł.

Dział 854 - Edukacyjna opieka wychowawcza: plan 48.709,52 zł – wykonanie 34.921,31 zł, co stanowi 71,69% planu. 85415 - Pomoc materialna o charakterze socjalnym. - wykonanie 32.921,31 zł. co stanowi 70,48% planu. Są to wydatki na pomoc materialną dla uczniów wydatkowane z otrzymanych z budżetu państwa dotacji celowych w kwocie 26.337,04 zł i środków własnych w kwocie 6.584,27 zł. 85416 - Pomoc dla uczniów o charakterze motywacyjnym – wykonanie 2.000,00 zł, co stanowi 100% planu. Są to wydatki poniesione na nagrody dla uczniów szczególnie wyróżniających się. W tym rozdziale wydatki ponoszone są ze środków własnych Gminy.

Dział 855 - Rodzina – plan 4.082.515,00 zł, wykonanie 4.009.406,38 zł, co stanowi 98,21 % planu. Rozdział 85501 - Świadczenia wychowawcze – na zaplanowaną kwotę 2.475.507,00 zł wydatkowano 2.470.696,77 zł co stanowi 99,81 % planu. Świadczenie 500+ wypłacane zgodnie z ustawą z dnia 11 lutego 2016 r. o pomocy państwa w wychowaniu dzieci. Wypłaty z dotacji celowej otrzymywanej z budżetu państwa w tym na obsługę programu 0,85 % wypłaconych środków. 85502 - Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - Świadczenia wypłacane zgodnie z ustawą o świadczeniach rodzinnych z dnia 28 listopada 2003 roku. Na zaplanowaną kwotę 1.396.854,00 zł wydatkowano 1.372.168,52 zł co stanowi 98,23% planu. Na to zadanie Gmina otrzymała dotację celową z budżetu państwa. Rozdział - 85503 Karta Dużej Rodziny na zaplanowaną kwotę 222,00 zł wydatkowano 222,00 zł, co stanowi 100,00 % planu. Wydatki związane z obsługą Karty Dużej Rodziny. Zadanie dotowane ze środków budżetu państwa.

85504 - Wsparcie rodziny – wydatki wykonano na kwotę 130.691,35 zł, ( z dotacji 114.316,00 zł, ze środków własnych 16.375,35 zł ). W rozdziale tym poniesiono wydatki na realizację Programu Dobry Start oraz poniesiono wydatki na zatrudnienie asystenta - wspierającego rodziny z terenu Gminy wymagające wsparcia.

85508 - Rodziny zastępcze – wydatek 20.473,80 zł, co stanowi 72,60 % planu. Wydatki ponoszone na zwroty poniesionych wydatków przez inne jednostki powołane do obsługi zadania zgodnie z ustawą z dnia 09.06.2011 r. o wsparciu rodziny i systemie pieczy zastępczej. Wydatkowane środki w tym rozdziale pochodzą w 100% ze środków własnych Gminy.

85513 składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne, zgodnie z przepisami ustawy o świadczeniach rodzinnych- wydatek 15.153,94 zł, co stanowi 91,18 % wykonania. Wydatkowane środki pochodzą z dotacji celowej otrzymywanej z budżetu państwa.

Uwagi i wnioski – Na rok 2019 na finansowanie zadań z zakresu pomocy społecznej (w rozdziałach 852.854,855 ) Gmina otrzymała dotację w kwocie 4.262.537,89 zł. Całość wydatków poniesionych na zadania z zakresu pomocy społecznej w rok 2019 wyniosła 4.939.336,03 zł. Różnica w kwocie 676.798,14 zł pokryta została ze środków własnych Gminy.

Dział 900 - Gospodarka komunalna i ochrona środowiska: plan 1.159.091,00 zł – wykonanie 984.487,85 zł, co stanowi 84,94 % planu. ( w tym wydatki bieżące w kwocie 951.815,85 zł, wydatki majątkowe w kwocie 32.672,00 zł ). Mieszczą się tu wydatki poniesione na utrzymanie czystości i porządku w Gminie, oświetlenie dróg, koszty utrzymania sprzętu transportowego i maszyn, koszty zatrudnienia osób bezrobotnych w ramach robót publicznych, utrzymania zieleni. 90001 - Gospodarka ściekowa i ochrona wód - wydatkowano 434.914,10 zł, co stanowi 91,02% planu. Wydatki poniesiono na dopłaty do odprowadzanych przez mieszkańców ścieków w kwocie 414.742,10 zł, oraz zakup szaf sterowniczych do Przepompowni w Kutach i Przepompowni w Przytułach w kwocie 20.172,00 zł.

90002 - Gospodarka odpadami – wydatkowano 13.107,44 zł, co stanowi 84,56 % planu. Są to wydatki bieżące poniesione na rzecz Mazurskiego Związku Międzygminnego Gospodarką Odpadami w kwocie 363,44 zł. Od 2015 roku Gmina ponosi również wydatki związane z rekultywacją i zamknięciem składowiska odpadów w m. Pozezdrze. Wydatki ponoszone na rzecz Zakładu Unieszkodliwiania Odpadów Komunalnych zakład w Spytkowie zgodne z umową wyniosły 10.800,00 zł. Na utylizację odpadów poniesiono wydatki w kwocie 1.944,00 zł. 90003 - Oczyszczanie miast i wsi - wydatki 50.883,65 zł, co stanowi 84,81 % planu. Wydatki ponoszone na utrzymanie czystości. Głównie opłaty ponoszone na rzecz Mazurskiego Związku Międzygminnego za wywóz odpadów komunalnych z terenów nieruchomości stanowiących własność gminy.

90004 – Utrzymanie zieleni w miastach i gminach – wykonano 40,28% planu na kwotę 1.879,38 zł. wydatki dotyczą zakupu roślin, drzewek, rękawic, grabi, szpadli narzędzi, i innych niezbędnych wydatków potrzebnych do utrzymania zieleni na terenie gminy.

90013 - Schroniska dla zwierząt – wydatkowano 30.889,31 zł. co stanowi 88,26% planu. Są to wydatki bieżące, związane z odławianiem i zapewnieniem schronienia, opieki dla bezdomnych zwierząt z terenu Gminy. Na schronisko wydatkowano kwotę 25.426,50 zł, na zabiegi sterylizacji zwierząt oraz zakup karmy dla bezdomnych zwierząt wydatkowano kwotę 5.462,81 zł.

90015 - Oświetlenie ulic, placów i dróg – wydatki 126.060,96 zł, co stanowi 71,02 % planu. Na opłaty za energię elektryczną wykorzystywaną do oświetlenia dróg gminnych do dnia 31 grudnia wydatkowano kwotę 88.789,96 zł. Na konserwację i remonty sprzętu oświetleniowego wydatkowano kwotę 18.080,56 zł. Na zakup i montaż lamp solarnych w m. Kuty i m. Wyłudy wykonano wydatki wwysokości 9.190,44 zł. Na wykonanie dokumentacji projektowo – kosztorysowej budowy oświetlenia ulicznego na ul. Leśnej w Pozezdrzu poniesiono kwotę 10.000,00 zł.

90019 Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska – wydatki - 2.500,00 zł, co stanowi 50,00% planu. Na dofinansowanie kosztów realizacji przydomowych oczyszczalni ścieków przekazano do końca grudnia 2019 roku kwotę 2.500,00 zł.

90095 - Pozostała działalność - wydatek 324.253,01 zł, co stanowi 84,53 % planu. Wydatki związane z gospodarką komunalną na terenie Gminy. Są to płace pracowników obsługi i pochodne od wynagrodzeń. Sorty BHP, koszty zatrudnienia pracowników w ramach robót publicznych, koszty utrzymania sprzętu transportowego tj. zakup paliwa, części zamiennych, koszty remontu, ubezpieczeń inne niezbędne wydatki z tego zakresu.

Dział 921 - Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego: plan 598.911,00 zł wykonanie 552.774,98 zł, co stanowi 92,30 % wykonania. ( z tego wydatki bieżące w kwocie 476.121,59 zł wydatki majątkowe w kwocie 76.653,39 zł ). W dziale 921 to głównie środki przekazywane przez budżet gminy w wysokości 1/12 przyznanej dotacji na zadania bieżące dla Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu i Biblioteki Publicznej w Pozezdrzu z przeznaczeniem na działalność statutową, oraz dotacje przekazane na zadania zlecone z zakresu kultury. Dla Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu przekazano w roku 2019 kwotę 273.000,00 zł na pokrycie bieżącej działalności, oraz kwotę 23.460,00 zł na wykonanie dokumentacji pieca. Dla Gminnej Biblioteki Publicznej w Pozezdrzu na działalność statutową przekazano kwotę 160.000,00 zł. W ramach funduszu sołeckiego tj. na zestawy ogrodowe, wyposażenie placu zabaw i inne zaplanowane wydatki w dziale wykonano w kwocie 34.436,38 zł. Na organizację festynów, warsztatów kulinarnych dla mieszkańców Gminy wydatkowano kwotę 5.684,87 zł . Na wykonanie remontu poddasza świetlicy wiejskiej w m. Jakunówko wykonano wydatki w kwocie 14.015,49 zł, na zagospodarowanie terenu wokół świetlicy wiejskiej w Sołectwie Piłaki Wielkie wykonano wydatki w kwocie 10.277,90 zł. Na zakup kostki brukowej dla Sołectwa Kolonia Pozezdrze wykonano wydatki w kwocie 15.200,34 zł. na remont świetlicy wiejskiej w m. Stręgielek wykonano wydatki w kwocie 13.700,00 zł.

Dział 926 - Kultura fizyczna: plan 37.200,00 zł wykonanie 26.370,29 zł, co stanowi 70,89% planu. 92601 - Obiekty sportowe Z zaplanowanej kwoty 33.000,00 zł wydatkowano 23.275,71 zł, co stanowi 70,53% planu. W tym rozdziale wydatkowano środki na utrzymanie obiektów sportowych w tym głównie na bieżące utrzymanie kompleksu boisk „Moje boisko-Orlik 2012” w miejscowości Pozezdrze. Są to wydatki na wynagrodzenia animatorów sportu prowadzących zajęcia sportowe dla dzieci i młodzieży, opłaty za zużytą energię elektryczną, konserwację boiska Orlik, monitoring opłaty za usługi telekomunikacyjne i inne. 92605 - Zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu - wydatkowano 3.094,58 zł. Na zadania zlecone z zakresu sportu kwotę – 2.500,00 zł. Na nagrody, organizację zawodów sportowych kwotę - 594,58 zł.

V. PRZEDSIĘWZIĘCIA REALIZOWANE, O KTÓRYCH MOWA W ART. 226 UST.3.

W wykazie przedsięwzięć do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2019 -2022 na 31.12.2019 roku Rada Gminy ujęła następujące przedsięwzięcia :

1. ,,Akademia kompetencji cyfrowych dla mieszkańców Gminy Pozezdrze” – realizacja szkoleń z zakresu kompetencji cyfrowych. Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe na lata 2019-2020 zaplanowano w kwocie 84.000,00 zł. Limit na 2019 rok zaplanowano w wysokości 67.536,00 zł. Realizację przedsięwzięcia rozpoczęto się w trzecim kwartale 2019 roku. Do końca 2019 roku wydatkowano kwotę 3.036,00 zł na opracowania graficzne i druki materiałów promocyjnych zł. Projekt jest realizowany wspólnie z Fundacją Zrównoważonego Rozwoju w Warszawie. Dalsza jego realizacja planowana jest na 2020 rok. 2. ,, Empaty- a way to the human being – Akcja KA 229” Na dzień 31 grudnia 2019 roku łączne nakłady finansowe zaplanowano w kwocie 114.222,00 zł. Limit na 2019 rok zaplanowano w kwocie 40.759,00 zł. Do końca grudnia wydatkowano kwotę 18.549,05 zł. Wydatkowane środki przeznaczono na wyjazd dzieci do Słowacji. Dalsza realizacja projektu w roku 2020. 3. ,,Mazurska Pętla Rowerowa – Etap IV ‘’ Projekt realizowany w ramach Programu RPO W i M na lata 2014-2020. Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe na lata 2017- 2021 zaplanowano w kwocie 2.081.588,00 zł. W latach 2017- 2018 wydatkowano kwotę 80.050,06 zł. W roku 2019 na opracowanie dokumentacji i nadzór autorski wydatkowano kwotę 11.685,34 zł. Dalsza realizacja w roku 2020. 4. ,,Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej w Gminie Pozezdrze. Termomodernizacja budynku przy ul. Pogodnej 2 w m. Pozezdrze” Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe na lata 2016-2020 zaplanowano w kwocie 2.082.057,45 zł. Limit na 2019 rok zaplanowano w wysokości 1.620.005,90 zł. W roku 2019 wydatkowano kwotę 191.328,72 zł. Dalsza realizacja zadania w roku 2020. 5.,,Modernizacja i rozbudowa odprowadzania ścieków i doprowadzania wody w Gminie Pozezdrze”. Modernizacja stacji Uzdatniania Wody i Przepompowni w m. Pozezdrze. Na dzień 31.12.2019 roku łączne nakłady finansowe na lata 2017-2023 zaplanowano w kwocie 7.000.000,00 zł. W roku 2019 na opracowanie

programu Funkcjonalno - Użytkowego dla Stacji Uzdatniania Wody wydatkowano kwotę 32.595,00 zł. Dalsza realizacja w roku 2020. 6. ,,Przebudowa ulicy Słonecznej w m. Pozezdrze” Na dzień 31.12.2019 r. Łączne nakłady finansowe na lata 2018-2019 zaplanowano w kwocie 370.705,00 zł. Limit na rok 2019 zaplanowano w wysokości 335.705,00 zł. Do końca grudnia 2019 roku poniesiono wydatki w kwocie 351.972,77 zł. Wartość całej inwestycji wyniosła 366.972,77 zł. 7.,,Rozbudowa Szkoły Podstawowej im. Jadwigi Tressenberg w Pozezdrzu w zakresie kształcenia ogólnego” Zadanie zaplanowano na lata 2017-2020. Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe - zaplanowano w kwocie 3.024.112,21 zł. Limit na rok 2019 zaplanowano w wysokości 1.609.202,89 zł. W roku 2019 wydatkowano kwotę 1.171.391,12 zł. Dalsza realizacja inwestycji w roku 2020. 8. Przebudowa drogi w miejscowości Przytuły. Łączne nakłady na lata 2019-2020 zaplanowano w wysokości 1.011.707,00 zł. W roku 2019 poniesiono nakłady w kwocie 15.000,00 zł na wykonanie dokumentacji projektowej przebudowy drogi. 9. ,,Przebudowa drogi w m. Wyłudy” – Zaplanowany limit na lata 2019-2020 to kwota 620.657,16 zł. Do końca grudnia 2019 poniesiono nakłady w kwocie 12.000,00 na dokumentację projektową przebudowy drogi.

Na dzień 31.12.2019 r, zaplanowane w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy - łączne nakłady finansowe to kwota 16.389.048,82 zł. ( w tym majątkowe : 16.190.826,82 zł bieżące : 198.222,00 zł ). Zaplanowana kwota limitu na 2019 rok to kwota 4.755.328,79 zł. (w tym majątkowe : 4.647.033,79 zł, bieżące w kwocie 108.295,00 zł ).

VI. DOCHODY I WYDATKI ZWIĄZANE Z REALIZACJĄ ZADAŃ Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ I INNYCH ZADAŃ ZLECONYCH ODRĘBNYMI USTAWAMI.

Rada Gminy Uchwałą Nr III/21/18 Rady Gminy w Pozezdrzu w dniu 17 grudnia 2018 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Pozezdrze na rok 2019 uchwaliła dochody i wydatki związane realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami na kwotę 3.424.318,00 zł. W wyniku uchwalonych zmian w roku 2019 plan dotacji wyniósł 4.490.092,68 zł, a wykonanie wyniosło 4.445.729,42 zł co stanowi 99,01 % planu. – zgodnie ze sprawozdaniem Rb 50 za 2019 rok. Plan wydatków wyniósł 4.490.092,68 zł, a wykonanie wydatków 4.441.605,42 zł co stanowi 98,92% zaplanowanych kwot.

VII. REALIZACJA PROGRAMÓW Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART.5 UST. 1 PKT 2 i 3. Na dzień 31.12.2019 r. Gmina realizowała następujące zadania:

1. Uchwałą Nr III/21/18 Rady Gminy z dnia 17.12.2018 r. wprowadzono do realizacji projekt pod nazwą: Mazurska Pętla Rowerowa. Projekt realizowany w ramach programu RPO W i M na lata 2014-2020 priorytet 6 działanie 6.2 W trakcie roku budżetowego nie dokonywano zmian w projekcie. W roku 2019 poniesiono wydatek w kwocie 11.685,34 zł. Planowana dalsza realizacja projektu w roku 2020.

2. Rozbudowa Szkoły Podstawowej im. Jadwigi Tressenberg w Pozezdrzu w zakresie kształcenia ogólnego. Projekt do realizacji zaplanowano w latach 2017-2020. Realizowany w ramach programu RPO W i M na lata 2014-2020. W trakcie roku budżetowego Uchwałami Rady Gminy dokonano zmian wysokości łącznych nakładów finansowych. Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe zaplanowano w kwocie 3.024.112,21 zł. Dokonano zwiększenia limitu na 2019 rok do kwoty – 1.609.202,89 zł. Do końca roku 2019 wydatkowano kwotę 1.171.391,12 zł. Dalszą realizację projektu przeniesiono na rok 2020. 3. Przebudowa ulicy Słonecznej w m. Pozezdrze” Realizowany w ramach Programu Operacyjnego PROW na lata 20142020. Na dzień 31.12.2019 r. Łączne nakłady finansowe na lata 2018-2019 zaplanowano w kwocie 370.705,00 zł. Limit na rok 2019 zaplanowano w wysokości 335.705,00 zł. Do końca grudnia 2019 roku poniesiono wydatki w kwocie 351.972,77 zł. Wartość całej inwestycji wyniosła 366.972,77 zł.

4.Uchwałą Nr III/21/18 Rady Gminy z dnia17 grudnia 2018 r. wprowadzono projekt z Programu Operacyjnego RPOW i M 2014-2020, priorytet VI, działanie 4.3 pod nazwą Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej w Gminie Pozezdrze. Termomodernizacja budynku przy ul. Pogodnej 2 w m. Pozezdrze. W trakcie roku Uchwałami Rady Gminy dokonano zwiększenia łącznych nakładów finansowych na zadanie do kwoty 2.082.057,45 zł. Na dzień 31.12.2019 r. limit na 2019 rok zaplanowano w wysokości 1.620.005,90 zł. W roku 2019 wydatkowano kwotę 191.328,72 zł. Dalsza realizacja projektu w roku 2020. 5. Uchwałą NR IV/30/19 Rady Gminy Pozezdrze z dnia 31.01.2019 r. wprowadzono do budżetu nowe zadanie. Realizowane w ramach Programu Operacyjnego Rybactwo i Morze na lata 2014-2020 pod nazwą ,,Budowa pomostu rekreacyjnego na jeziorze Harsz w m. Harsz oraz pomostu rekreacyjnego na jeziorze Mały Harsz w m. Okowizna”. Na zadanie zaplanowano środki w kwocie 85.224,94 zł. Wykonano wydatki na kwotę 68.388,00 zł. 6. ,,Akademia kompetencji cyfrowych dla mieszkańców Gminy Pozezdrze” – realizacja szkoleń z zakresu kompetencji cyfrowych. Wprowadzono Uchwałą NR IX/56/19 Rady Gminy Pozezdrze z dnia 30.09.2019 r. Na dzień 31.12.2019 r. łączne nakłady finansowe na lata 2019-2020 zaplanowano w kwocie 84.000,00 zł. Limit na 2019 rok zaplanowano w wysokości 67.536,00 zł. Wydatki wykonano na kwotę 3.036,00 zł. Zadanie realizowane w ramach Programu Operacyjnego Polska Cyfrowa na lata 2014-2020. Dalsza jego realizacja planowana jest na 2020 rok. 7. ,, Empaty- a way to the human being – Akcja KA 229” Wprowadzono Uchwałą NR IX/56/19 Rady Gminy Pozezdrze z dnia 30.09.2019r. Projekt realizowany w ramach Programu Operacyjnego Erasmus + Akcja KA 229. Na dzień 31 grudnia 2019 roku łączne nakłady finansowe zaplanowano w kwocie 114.222,00 zł. Limit na 2019 rok zaplanowano w kwocie 40.759,00 zł. Do końca grudnia wydatkowano kwotę 18.549,05 zł. Wydatkowane środki przeznaczono na wyjazd dzieci do Słowacji. Dalsza realizacja projektu w roku 2020.

VIII. REALIZACJA ZADAŃ PRZEZ JEDNOSTKI POMOCNICZE Rada Gminy Uchwałą III/21/18 Rady Gminy w Pozezdrzu w dniu 17 grudnia 2018 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Pozezdrze na rok 2019 uchwaliła wydatki budżetu obejmujące realizację zadań jednostek pomocniczych gminy / sołectw / na łączną kwotę 222.836,32 zł.. W roku 2019 zrealizowano wydatki w kwocie 221.411,76 zł. Wydatki ponoszone były na remonty i wyposażanie świetlic wiejskich, zagospodarowanie terenów przy świetlicach wiejskich, wyposażanie placów zabaw dla dzieci, zakup i montaż lamp oświetleniowych, bieżące remonty dróg, zakup tablic kierunkowych, organizację festynów, dożynek, warsztaty rękodzieła, na utrzymanie czystości terenów gminy.

IX. WDATKI BUDŻETU OBEJMUJĄCE UDZIELENIE DOTACJI Z BUDŻETU JST SEKTORA FINANSOW PUBLICZNYCH PRZEZ PODMIOTY NALEŻĄCE I NIE NALEŻACE DO SEKTORA FINANSÓW PUBLICZNYCH.

Rada Gminy Uchwałą Nr III/21/18 Rady Gminy w Pozezdrzu w dniu 17 grudnia 2018 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Pozezdrze na rok 2019 uchwaliła wydatki budżetu obejmujące udzielenie dotacji z budżetu j s t realizowanych przez podmioty należące i nie należące do sektora finansów publicznych na kwotę 788.000,00 zł. W roku 2019 uchwałami Rady Gminy dokonywano zmian w planie kwot dotacji. Zwiększono o kwotę 3.000,00 zł dotację celową dla Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu. Dotacja dla niepublicznej jednostki oświaty ,,Przedszkola Złota Rybka” została zwiększona do kwoty 330.135,00 zł. Na rozwój kultury i sportu na terenie zwiększono dotację do wysokości 2.000,00 zł. Ostatecznie kwota zaplanowanych dotacji w roku 2019 na zadania bieżące wyniosła 786.635,00 zł, Kwota wypłaconych dotacji w roku 2019 na zadania bieżące wyniosła 775.380,82 zł. W ramach wydatków majątkowych na wykonanie dokumentacji projektowej wymiany pieca w budynku GOK w Pozezdrzu Gmina przekazała kwotę 23.460,00 zł, na dofinansowanie przydomowych oczyszczalni ścieków poniesiono wydatki w kwocie 2.500,00 zł.

X. WYKAZ JEDNOSTEK, O KTÓRYCH MOWA W ART. 223.

Art. 223 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r. (tj. Dz. U. z 2019 r. poz.869 z późn. zm.) dopuszcza funkcjonowanie rachunków dochodów własnych jednostek samorządowych prowadzących działalność określoną w ustawie z dnia 7 września 1991 r. o systemie oświaty (tj. Dz. U. z 2017 r. poz.2198 z pózn. zm.)

Na dzień 31.12.2019 roku rachunek dochodów własnych prowadzony był dla Szkoły Podstawowej im. Jadwigi Tressenberg w Pozezdrzu. Wg. Sprawozdania Rb-34 S za IV kw. 2019 r. jednostka osiągnęła dochody w wysokości 453,60 zł. Wydatki dochodów własnych jednostki budżetowej wyniosły 453,60 zł. Źródłem dochodów własnych są : odsetki od środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku dochodów własnych, wpływy za wynajem pomieszczeń. Uzyskane dochody zostały przekazane na rachunek budżetu Gminy. Stan środków pieniężnych na koniec roku 2019 wyniósł 0,00 zł.

XI. UWAGI I WNIOSKI DOTYCZĄCE REALIZACJI BUDŻETU.

W wyniku realizacji budżetu za rok 2019 zgodnie ze sprawozdaniem Rb-NDS wykazano nadwyżkę w kwocie 57.820,54 zł. Na dzień 31.12.2019 roku planowano deficyt w kwocie 1.445.099,00 zł Na wykonanie nadwyżki wpłynęło głównie oszczędne gospodarowanie środkami oraz brak wykonania zaplanowanych inwestycji. Mazurska Pętla Rowerowa jest planowana w budżecie od roku 2016, realizacja została przesunięta na rok 2020. Dodatkowo w IV kwartale 2019 roku zostały na wniosek wykonawców przesunięte odbiory częściowe robót. W związku z tym zapłata za wykonane roboty zadania Rozbudowa Szkoły Podstawowej w Pozezdrzu i Termomodernizacja budynków użyteczności publicznej” została przesunięta na styczeń 2020 roku. Niewydatkowane środki pozostały w budżecie roku 2019. Wykonanie wydatków majątkowych w roku 2019 wyniosło – 48,59 % planu. Wypracowano oszczędności w poszczególnych działach wydatków, poniesiono mniejsze niż planowano wydatki na obsługę długu. W roku 2019 wypracowano również niższe niż zamierzano dochody ze sprzedaży mienia. Sprzedaż wykonano na kwotę 589.330,05 zł t j. 84,19 % planu. Na koniec roku budżetowego, zgodnie z art. 242 ustawy o finansach publicznych wykonane wydatki bieżące nie mogą być wyższe niż wykonane dochody bieżące, powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych jedynie o kwotę związaną z realizacją wydatków bieżących z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 , w przypadku gdy środki te nie zostały przekazane w danym roku budżetowym. W roku 2019 Gmina spełniła wymóg artykułu 242 ustawy. Ogółem wpływy z tytułu podstawowych dochodów podatkowych za 2019 rok wyniosły 4.129.165,58 zł, a za analogiczny okres 2018 roku 3.703.020,40 zł / wzrost o 10.32 % / Skutki obniżenia górnych stawek podatków to kwota 74.819,00 zł. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy Ordynacja Podatkowa w okresie sprawozdawczym - nie wystąpiły. W całym roku uzyskano wpływy z zaległych podatków na kwotę 102.480,60 zł.

Kwota zobowiązań na dzień 31 grudnia 2019 roku z tytułu dostaw i usług, składek ZUS, podatku dochodowego od wynagrodzeń wynosi : 461.718,52 zł w tym zobowiązania - wymagalne - 30.360,16 zł, - niewymagalne – 431.358,36 zł. Zobowiązania wystąpiły w : • Szkole Podstawowej w kwocie 230.636,07 zł. Dotyczą one składek ZUS, podatku za miesiąc grudzień 2019 r, naliczenia dodatkowego wynagrodzenia rocznego, opłat za wodę i ścieki. • Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w kwocie 32.086,23 zł. Dotyczą składek ZUS od wynagrodzeń za miesiąc grudzień, oraz naliczenia dodatkowego wynagrodzenia rocznego. • Urzędzie Gminy w kwocie 198.996,22 zł. Dotyczą one podatku za miesiąc 12.2019r, naliczenia dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz ze składkami ZUS, ubezpieczenia PZU, zobowiązań wobec dostawców ( m.in. za energię elektryczną, usługi telekomunikacyjne, zakupy rzeczowe, składek dla stowarzyszeń ).

Zobowiązanie z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 31.12.2018r. wynoszą 3.105.000,00 zł / zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z /. Zobowiązania wymagalne w kwocie 30.360,16 zł. i dotyczą nie zapłaconej składki dla Stowarzyszenia WJM 2020 w Mikołajkach. W trakcie roku wydano na obsługę zadłużenia kredytowego kwotę 1.155.993,28 zł. Z tej kwoty na spłatę kapitału wydatkowano 1.104.901,00 zł, natomiast spłata odsetek od kredytów i pożyczek wyniosła 51.092,28 zł. W trakcie roku Gmina nie korzystała z kredytu krótkoterminowego w rachunku bieżącym. Należności wynoszą ogółem 1.269.727,90 zł /zgodnie ze sprawozdaniem Rb-27S z tego zaległości 1.269.429,90 zł /. Większość zaległości stanowią kwoty należne z tytułu wypłaconych zaliczek alimentacyjnych i samego funduszu alimentacyjnego. Zaległości podatkowe, to kwota 168.523,54 zł, głównie

w podatku rolnym, podatku od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych. Około 40 % zaległości z podatków należy uznać za nieściągalne /dłużnicy wieloletni, bezskuteczne egzekucje, brak stałego miejsca zamieszkania, brak uregulowań prawno–majątkowych itp. przeszkody w terminowym realizowaniu egzekucji /. Inne kwoty zaległości to płatności za użytkowanie wieczyste, odpłatność za pas drogowy, czynsze mieszkaniowe i dzierżawne, odpłatność za ścieki, opłata za wzrost wartości nieruchomości, oraz przyrzeczone umowami kwoty darowizn. Część należności opłacono w miesiącu styczniu, niektóre na prośbę zadłużonych rozłożono na raty z terminem płatności do końca roku, do uchylających się stosuje się egzekucje komornicze.

Realizacja założeń i planów budżetowych przebiegała w roku 2019 zgodnie planem i bez zakłóceń.