Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Pozezdrze za 2019 rok Sprawozdanie składa się z: - zestawienia wykonanych dochodów budżetowych Gminy ( załącznik nr 1 ), - zestawienia wykonanych wydatków budżetowych Gminy ( załącznik nr 2), - zestawienia wykonania dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej ( załącznik nr 3 ), - zestawienia wydatków majątkowych realizowanych przez Gminę Pozezdrze w 2019 r. ( załącznik nr 4 ), - zestawienia dochodów i wydatków rachunku samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność na podstawie ustawy o systemie oświaty ( załącznik nr 5 ), - zestawienie przekazanych kwot dotacji udzielanych z budżetu j. s. t, realizowanych przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w 2019r, ( załącznik nr 6 ), - zestawienie dochody, wydatki, przychody i rozchody budżetu w 2019 r. ( załącznik nr 7), - informacji o kształtowaniu się Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Pozezdrze w 2019 roku ( załącznik nr 8 ), - sprawozdania z wykonania budżetu Gminnej Biblioteki Publicznej w Pozezdrzu i Gminnego Ośrodka Kultury w Pozezdrzu na dzień 31.12.2019r. ( załącznik nr 9 ), - informacji opisowej. I. PLAN BUDŻETU Uchwałą Nr III/21/18 Rada Gminy w Pozezdrzu w dniu 17 grudnia 2018 roku uchwaliła budżet gminy na rok 2019 w następujących kwotach: Dochody 16.107.000,00 zł Wydatki 17.302.099,00 zł Deficyt w kwocie 1.195.099,00 zł. zaplanowano pokryć przychodami z kredytu. Przychody zaplanowano w kwocie 2.300,000,00 zł, na które składają się : kredyt gotówkowy w kwocie 2.000.000,00 zł oraz wolne środki w wysokości 300.000,00 zł. W rozchodach zaplanowano spłaty rat pożyczki na kwotę 335.000,00 zł i kredytów na kwotę 769.901,00 zł, zgodnie z prognozą spłaty długu. Razem planowane rozchody w planie budżetu na rok 2019 stanowi kwota 1.104.901,00 zł. Na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, uchwalono kwotę 3.424.318,00 zł / tj. do wysokości kwot zatwierdzonych do otrzymania jako dotacje z budżetu państwa /. Na wydatki związane z realizacją zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, oraz na realizację zadań związanych z przeciwdziałaniem narkomanii przeznaczono w budżecie kwotę 50.000,00 zł /tj. do kwoty dochodów przewidzianych w budżecie z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych /. Dotacje z budżetu dla instytucji kultury w kwocie 430.000,00 zł Na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń kwotę 4.608.525,00 zł Na obsługę długu Gminy kwotę 105.000,00 zł Z tytułu poręczeń i gwarancji 0,00 zł Z całej kwoty zaplanowanych dochodów 16.107.000,00 zł kwota dochodów majątkowych to 3.480.230,00 zł. dochodów bieżących to 12.626.770,00 zł Z całej kwoty zaplanowanych wydatków 17.302.099,00 zł przeznaczono na: wydatki bieżące 12.130.300,00 zł. wydatki majątkowe 5.171.799,00 zł. W budżecie utworzono rezerwy : - ogólną w wysokości 62.000,00 zł. - na nieprzewidziane wydatki, - rezerwy celowe w wysokości - 88.000,00 zł z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe w kwocie 38.000,00 zł, oraz na wydatki bieżące w dziale pomocy społecznej z tytułu wypłat odpraw pracownikom odchodzącym na emeryturę w kwocie 50.000,00 zł. Upoważnienia: Uchwałą budżetową Nr III/21/18 Rady Gminy w Pozezdrzu z dnia 17 grudnia 2018 roku upoważniono Wójta Gminy do: 1. Zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na: pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego, finansowanie planowanego deficytu budżetu oraz spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 2. Dokonywania innych zmian w planie wydatków niż określone w art. 257 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, to jest do: a.) dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń polegających na przeniesieniach między rozdziałami i paragrafami z wyłączeniem przeniesień tych wydatków między działami, pod warunkiem, że kwota wydatków ogółem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń nie ulegnie zmianie. b.) dokonywania zmian w planie wydatków inwestycyjnych między poszczególnymi zadaniami w danym dziale. 3. Zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania Gminy i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 4. Przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, 5. Lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy. W trakcie wykonywania budżetu roku 2019 zachodziła konieczność dokonywania zmian dochodów i wydatków budżetu gminy spowodowanych następującymi zaszłościami: • zatwierdzeniem ostatecznych kwot dotacji na zadania zlecone i własne, kwot subwencji oraz udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, • zwiększeniem dotacji celowej na realizację zadań zleconych gminie w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na realizację zadań z zakresu pomocy społecznej, • zwiększeniem dotacji celowej na realizację zadań bieżących własnych w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na dofinansowanie realizowanych przez gminę zadań, • zatwierdzeniem dotacji celowej na realizację zadań bieżących w Dziale - Pomoc społeczna z przeznaczeniem na sfinansowanie pomocy dla osób objętych pomocą w programie dożywiania, • wprowadzeniem wydatków z przeznaczeniem na realizację zaplanowanych na rok 2019 inwestycji gminnych, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach w Rozdziale – Dokształcanie i doskonalenie nauczycieli, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach Szkoły Podstawowej, • wprowadzeniem zmian w planowanych dochodach i wydatkach na zadania z zakresu rejestracji stanu cywilnego, zmian imion i nazwisk, dowodów osobistych, ewidencji ludności w Rozdziale – Urzędy Wojewódzkie, • wprowadzeniem przyznanej dotacji na wydatki w Rozdziale – Pomoc materialna dla uczniów, • wprowadzeniem zmian w planowanych wydatkach na dotacje celowe dla Gminnego Ośrodka Kultury w dziale Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, • innymi niezbędnymi zmianami budżetowymi pozwalającymi na prawidłowe i terminowe realizowanie budżetu i zobowiązań. Na potwierdzenie powyższych zmian powzięto w 2019 roku 9 Uchwał Rady Gminy i 16 Zarządzeń Wójta Gminy. II. PLAN BUDŻETU PO ZMIANACH W wyniku dokonanych zmian plan budżetu gminy na dzień 31 grudnia 2019 roku to: Dochody 18.091.620,13 zł Wydatki 19.536.719,13 zł Planowany deficyt budżetu na dzień 31.12.2019 roku wyniósł - 1.445.099,00 zł. Planowane przychody 2.550.000,00 zł. Plan rozchodów zaplanowano w wysokości 1.104.901,00 zł., z przeznaczeniem na spłaty rat kredytów i pożyczki na kwotę 1.104.901,00 zł, zgodnie z prognozą spłaty długu. 1. Dochody: Z planowanych dochodów w kwocie 18.091.620,13 zł przypada na: Dochody bieżące 14.428.880,93 zł, co stanowi 79,75 % planowanych dochodów ogółem z tego: • Subwencje 4.879.376,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami 4.490.092,68 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa lub z budżetów innych jednostek samorządu terytorialnego na realizację zadań wykonywanych na podstawie porozumień 15.480,00 zł, • Dochody z dotacji celowych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gminy 419.020,25 zł, • Dotacje celowe na zadania bieżące w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 124.759,00 zł • Pozostałe dochody z podatków, opłat, usług i inne 4.500.153,00 zł. Dochody majątkowe – 3.662.739,20 zł, co stanowi 20,25 % planowanych dochodów ogółem, w tym : • Dotacje celowe otrzymane na realizację programów finansowanych z udziałem środków europejskich – 2.874.610,96 zł • Dotacje pozostałe na realizację inwestycji – 88.128,24 zł • Dochody ze sprzedaży mienia – 700.000,00 zł. 2. Wydatki Z planowanych wydatków w kwocie 19.536.719,13 zł przypada na: Wydatki bieżące 13.830.981,40 zł, co stanowi 70.79 % planowanych wydatków ogółem z tego: • dotacje udzielone z budżetu j. s. t. na zadania bieżące 786.635,00 zł, • wydatki na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 4.770.392,00 zł, • wydatki na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii 50.000,00 zł, • wydatki na obsługę długu 71.200,00 zł, • świadczenia na rzecz osób fizycznych 4.482.643,52 zł, • wydatki na realizację zadań bieżących realizowanych w ramach programów z udziałem środków europejskich 108.295,00 zł. • pozostałe wydatki związane z realizacją statutowych zadań 3.611.815,88 zł. ( w tym wydatki na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych i zwalczania narkomanii.) Wydatki majątkowe – 5.705.737,73 zł, co stanowi 29,21 % planowanych wydatków ogółem. z tego: Wydatki inwestycyjne i zakupy inwestycyjne - 809.907,78 zł. Wydatki na programy finansowane z udziałem środków wymienionych w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3 u f p - 4.665.829,95 zł. Wydatki na zakup i objęcie udziałów oraz wniesienie wkładów do spółek prawa handlowego - 200.000,00 zł. Dotacje na inwestycje i zakupy inwestycyjne - 30.000,00 zł. III. WYKONANIE BUDŻETU Na dzień 31 grudnia 2019 roku wykonanie budżetu wyniosło: Dochody 15.438.880,40