Årsredovisning för Tåg i Bergslagen AB 556470-2107
2017
Prel - ej slutligt reviderad Innehållsförteckning: Sida
Förvaltningsberättelse 1-6 Resultaträkning 7 Balansräkning 8-9 Kassaflödesanalys 10 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer11 Noter 12-15 Underskrifter 16 Tåg i Bergslagen AB 1(16) 556470-2107
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören för Tåg i Bergslagen AB, 556470-2107, med säte Borlänge får härmed avge årsredovisning för 2017.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Allmänt om verksamheten
Tåg i Bergslagen AB (TiB) ägs till lika delar av Region Örebro län (25 %), Region Västmanland (25 %), Region Gävleborg (25%) samt Region Dalarna (25%). Bolaget bedriver regional och interregional persontrafik på järnväg i Örebro, Västmanlands, Dalarnas och Gävleborgs län. Trafiken bedrivs längs följande sträckor:
* Mjölby-Hallsberg-Ludvika-Borlänge-Falun-Storvik-Gävle * Laxå-Hallsberg-Fagersta-Avesta Krylbo-Storvik-Gävle * Ludvika-Fagersta-Västerås * Mora-Borlänge-Avesta-Sala * En sen förbindelse mellan Falun/Borlänge och Uppsala/Arlanda/Stockholm körs under vardagar.
Bolaget bedriver sin verksamhet genom upphandling av trafiktjänster från fristående trafikföretag. En förutsättning för bolagets verksamhet är statens köp av trafik genom Trafikverket och regionens stöd genom kollektivtrafikmyndigheterna.
Väsentliga händelser under året
· Stora störningar i tågtrafiken under sommaren och hösten pga långvariga tågstopp i Ludvika som en följd av broraset i juli månad och urspårningen av ett godståg i oktober. Påverkade resandet mycket negativt i stora delar av Tåg i Bergslagens tågsystem.
· Täta överläggningar med den kommande operatören SJ AB inför skiftet den 11 dec 2016. Möten kring trafikutveckling, fordonsfrågor, biljettfrågor, priser, nytt biljettsystem mm har i princip hållits varje månad där varje delägare har varit inblandade vid flera tillfällen.
· Hantering av de begagnade X-14-fordonen har skett vad gäller resterande tungt underhåll och omlackering i TiB-färger.
· Ett mycket stort arbete har skett med flera besiktningar av samtliga fordon under året för att kunna dokumentera brister i underhåll och reparationer inför operatörsbytet.
- Utveckling av helt nytt system med mobiltelefoner för kontroll och försäljning av biljetter har skett inom ramen för BIMS-projektet. Systemet togs i bruk den 11 dec 2016 och har gett möjlighet till full kontroll av periodkort i 3 av 4 län. Det innebär att periodkorten inom BIMS-länen, Dalarna, Gävleborg och Örebro, kontrolleras och registreras i biljettsystemet vilket ger underlag för statistik och resande. Från biljettsystemet hämtas även uppgifter på periodkortsresandet som kommer att vara underlag för operatörens rörliga ersättning och resp. ägares ersättning till Tåg i Bergslagen. För att säkerställa systemet har under 2017 manuella räkningar av periodkorten gjorts under två veckor, vecka 10 och vecka 45 vilket legat till grund för 2017 års ersättningar. Från 2018 kommer dessa underlag att hämtas från biljettsystemet.
Utveckling av företagets verksamhet, resultat och ställning
Trafiken har körts av SJ AB enligt avtal som löper ut i december 2026. Den avtalsbundna trafiken omfattar de ovan nämnda sträckorna och totalt kördes 6,0 miljoner tågkilometer under år 2017 (fg år 5,8). Antalet resor har under 2017 minskat något och uppgick till totalt 2,7 miljoner (fg år 2,8).
Av dessa är 1,5 miljoner (fg år 1,5) resor gjorda med olika former av periodkort utgivna och sålda av respektive kollektivtrafikmyndighet. Tåg i Bergslagen AB 2(16) 556470-2107
Det långsiktiga arbetet med att utforma en strategi för säkrare och snabbare trafik inom Bergslagen har fortsatt även under 2017. TiB har arbetat tillsammans med Trafikverket med små förbättringsprojekt som kan göras i hela TiB-systemet för att reducera gångtiderna mellan olika stationer. TiBs roll är att i detalj studera var små förbättringsåtgärder kan ge stora effekter med relativt små insatser.
Punktligheten som påverkas av SJ har vid avgångsstation legat på 97 procent och vid slutstation på 98 procent. Då trafiken bedrivs på enkelspår som är tungt belastade påverkas punktligheten avsevärt då yttre faktorer som banarbeten, fel på infrastrukturen, störningar orsakade av andra tågoperatörer mm inträffar. Detta redovisas inte i statistiken ovan
Totalt kördes trafiken med 23 Reginatåg samt 5 X14 tåg
Ekonomiskt resultat
Ägartillskottet för 2017 blir 12,9 mkr mindre än budgeterat. Orsaken till detta är att statens köp av trafik har tillkommit efter budgetens fastställande. Återställandet av fordonen till normal standard har kostat betydligt mer än de 6,8 mkr som avsatts i 2016 års bokslut. Denna ökade kostnad har löpande kommunicerats till styrelsen och ägarna under året. I årets resultaträkning är 40,931 mkr medtagna för Övriga Trafikkostnader enligt denna specifikation: o Hjulaxlar 9,638 mkr o Återställningskostnader Regina 17,040 mkr o Strömriktarunderhåll Regina 9,000 mkr o Tungt underhåll X-14 1,828 mkr o Löner trafikpersonal TiB 2,023 mkr o Avskrivning biljettsystem 1,195 mkr
Finansieringen av fordonsåterställandet har utöver de avsatta medlen kunnat ske genom: o Betydligt högre statligt fordonsstöd än budgeterat o Lägre ersättning till operatören på grund av två stora trafikstörningar o Lägre kostnad för banavgifter genom förändrade regler och km-beräkningar o Lägre hyreskostnad för fordon o Trafikverkets köp av trafik har tillkommit o Utnyttjandet av tidigare balanserade resultat
Investeringar
Investeringarna i materiella anläggningstillgångar har under året uppgått till 0 kkr (fg år 0 kkr).
Operatörsbytet
Den 11 december 2016 var trafikstart då SJ AB fick ansvaret att utföra drift och underhåll för Tåg i Bergslagen. Avtalstiden är 10 år och det första året har nu genomförts. Regelbundna uppföljningsmöten har under året hållits för att utbyta erfarenheter och information så att operatörsbytet skulle löpa så bra som möjligt. En viktig del har varit att utveckla organisationen för biljettförsäljning och information till våra resenärer.
Viktiga förhållanden
TiB äger 50 aktier i BIMS AB och andelar i BIMS KB, motsvarande en ägarandel om 7,1 %. Tåg i Bergslagen AB 3(16) 556470-2107
Infrastrukturfrågor
I likhet med de närmast föregående åren pågick även under 2017 omfattande banarbeten mellan Hallsberg och Mjölby samt mellan Frövi och Ludvika under fem högsommarveckor.
Söder om Hallsberg pågår en efterlängtad utbyggnad till dubbelspår. När arbetena är klara möjliggörs avsevärda restidsförkortningar mellan Borlänge och Mjölby och platserna längre söderut. Under den tid som avstängningen varade ersattes trafiken med buss mellan Örebro och Mjölby.
Mellan Frövi och Ludvika koncentrerades sommarens arbeten till sträckan Lindesberg - Storå inkl. Storå bangård. Trafiken ersattes därför med buss Lindesberg - Kopparberg. Åtgärderna var omfattande och bestod bl.a. i urgrävning av tjälskjutande jordarter, dikning, breddning av banvallen och bygge av ny kontaktledning. Arbetena föranleddes av planerna på återupptagen malmbrytning i Ludvika kommun. Eftersom de tilldelade medlen avsåg att förbättra bärigheten för att kunna öka axellasterna togs tyvärr inte möjligheterna att samtidigt öka resandetågens hastighet tillvara. TiB finner detta mycket märkligt eftersom man i princip byggt en helt ny järnväg men lagt tillbaka spåret i det gamla läget. Trafikverket har dock i regeringens s.k. glesbygdssatsning tilldelats totalt 163 miljoner kr för bl.a. hastighetshöjande åtgärder på sträckan under åren 2016 - 2019. Några åtgärder har inte genomförts i samband med sommarens avstängning.
I Ludvika pågick samtidigt bygget av en ny viadukt där Kajvägen korsar Bergslagsbanan omedelbart norr om plattformarna på Ludvika station. Strax efter lunch den 13 juli rasade gjutformen för bron över järnvägen och 18 personer skadades. Skanska som var huvudentreprenör för bygget konstaterade i sin egen utredning att formen var för klent dimensionerad. Raset vållade ett totalt trafikavbrott mellan Grängesberg och Borlänge. Även trafiken mellan Fagersta och Ludvika ställdes in. Normalt ska Smedjebacken ha en lokaltågklarerare i tjänst men denne hade semester och Trafikverket hade ingen vikarie. Om Smedjebacken varit bevakad kunde tågen ha vänt där med avsevärt mindre konsekvenser för våra kunder. Regelverket medger även att tåg kunde ha vänt i Smedjebacken ändå men de administrativa processerna för detta drogs aldrig gång eftersom det var semestertider. Följden blev att ersättningstrafik med buss fick köras Fagersta - Ludvika och hela vägen Borlänge - Lindesberg med mycket omfattande förseningar för våra kunder som resultat. Trafiken kom igång igen den 31 juli. Då hade närmare 500 tåg ställts in.
Urspårning med godståg i Ludvika . Natten mellan onsdagen den 11:e och torsdagen den 12:e oktober spårade ett norrgående godståg ur på södra delen av bangården i Ludvika. Det urspårade tåget rev ned två långa bryggor som kontaktledningen är upphängd i och förstörde räls och sliprar. Efter att Haverikommissionen besökt platsen kunde bärgningen av det urspårade tåget påbörjas på måndagen den 16:e. Återställningen av infrastrukturen påbörjades senare samma vecka. Två kubikmeter dieselolja och en halv kubikmeter hydraulolja rann ut från det havererade diesellok som gick i transport i mitten av tåget. Urspårningen medförde att all tågtrafik på linjerna Örebro - Ludvika - Borlänge och Västerås - Ludvika stoppades. Tågen ersattes med bussar mellan Grängesberg och Borlänge samt mellan Smedjebacken och Ludvika med åtföljande stora förseningar. En av TiB:s Reginor och en av SJ:s dubbeldäckare blev instängda i Ludvika. Varje vardag som stoppet varade berördes 50 TiB-tåg. Totalt ställdes ca 850 TiB-tåg in. Urspårningen i Frövi 2015, broraset i Ludvika och den senare urspårningen där är sannolikt en viktig orsak till att den tidigare positiva resandeutvecklingen i TiB har brutits. Tyvärr är upplevelsen att Trafikverket inte prioriterar att få igång trafiken så fort som möjligt efter sådana händelser.
Fordon
Allmänt
Under slutet av året gjordes en provinstallation av ett system för fjärrövervakning av Reginafordonen, utrullning av systemet i skarp drift beräknas kunna ta sin början under första halvåret 2018
X14-fordonen har under större delen av året uppvisat en god tillgänglighet.
Installation av Wifi i fordonen var tänkt att påbörjas under 2017. Transitos upphandling av detta var klar i februari men tilldelningen överklagades i flera steg och ärendet hade vid årets slut ännu inte avgjorts av de rättsliga instanserna. Omfattningen av Midlifeupprustningen blev inte beslutad under 2017. Transitio har meddelat att man Tåg i Bergslagen AB 4(16) 556470-2107
underskattat omfattningen av projektet vilket lett till förseningar. Det är f.n. oklart när specifikationen blir klar och när arbetet kan startas.
Tåg i Bergslagen har under året deltagit i samtliga underhållsforum som AB Transitio anordnat. I dessa forum driver TiB frågor i syfte att förbättra fordonens tekniska system och därmed deras tillförlitlighet.
TiB har under året drivit och medverkat i framtagandet av bättre prognosverktyg för vissa högvärdeskomponenter, främst hjulaxlar. Transitio arbetar för att implementera verktygen i den operativa verksamheten i början av 2018.
Fordonsåterställandet Inför operatörsbytet i december 2016 utfördes en serie statusbesiktningar av fordonen. Varje fordon besiktades vid tre tillfällen under perioden mars-december 2016. Första besiktningstillfällets syfte var att fånga upp eventuella skador med lång ledtid för åtgärd, den andra besiktningsomgångens syfte var att säkerställa progress i återställningsarbetet medan den sista besiktningen var en slutbesiktning i syfte att dokumentera brister som följde med över till den nya operatören. De kvarvarande bristerna låg då på tillträdande operatör att åtgärda. En reglering skulle sedan ske mellan inblandade parter. Besiktningarna utfördes av besiktningsmän från SNC-Lavalin med vilka Transitio vid denna tidpunkt hade avtal om besiktningstjänster med. TiB deltog i ett 10-tal av de totalt 66 besiktningar som utfördes. Till ovanstående kom även ett säkerställande av att fordonen var underhållna enl. plan (förebyggande underhåll) vid överlämnandet. Uppföljningsmetoden för detta var att löpande följa utvecklingen i underhållssystemet FORD (IT-system för förvaltning och underhåll av fordon) och efterhöra hur eventuella avvikelser från plan skulle hanteras. Uppföljningsmöten hölls vid sju tillfällen under perioden och däremellan fanns en i stort sett daglig kontakt mellan parterna. Ansvaret för att åtgärda fordonen enl. ovan ligger genom avtal på avgående operatör. Fordonen ska återställas till motsvarande skick som vid mottagandet med undantag av normalt slitage. En mycket försvårande omständighet i detta arbete visade sig bli att besiktningar från övertagandet 2006 saknades samt att definition av begreppet normalt slitage saknas. Totalt dokumenterades 2777 anmärkningar varav avgående operatör hävdade att ca. 50-60% var att hänföra till normalt slitage och i vissa fall att åtgärd inte ingick i dennes åtagande, d.v.s. saknades i underhållsplan. Avgående operatör tvingades också vid flera tillfällen under processens gång revidera sina planer för återställningen. Detta berodde bl.a. på att fordonen, som utgjorde ca. 80% av Euromaints verksamhet i Gävle, skulle byta underhållare och att Euromaint därför tvingats varsla merparten av de anställda om uppsägning. Den varslade kompetensen försvann sedan i stor utsträckning ur verksamheten i förtid av olika skäl, t.ex. nya jobb, utbildningar etc., vilket naturligtvis blev mycket svårt att hantera. Vid tidpunkten för operatörsbytet uppskattades kostnaden för återstående arbeten till mellan 8-10 miljoner kr. Prognosen justerades av olika skäl sedan uppåt i flera steg. De verkliga kostnaderna för att nollställa fordonen blev betydligt högre främst beroende på en enskild underhållsåtgärd av strömriktare som utföll för första gången och som visade sig ta 200 timmar per fordon istället för de 20 timmar som kunde utläsas av tillgängliga LCC-beräkningar. Totalt slutade kostnaden på 27,868 mkr varav 9 MSEK för strömriktarunderhåll och 1, 828 för tungt underhåll av en X-14. Fem X14-fordon tillfördes TiB under 2016. Dessa fordon köptes i befintligt skick och det fanns ett ganska stort antal åtgärder som behövde göras på dessa fordon. Många av dessa åtgärder utfördes under 2017, en liten del återstår att utföra under 2018.
Trafikutredning i Siljansstråket TiB genomför tillsammans med Dalatrafik en utredning som syftar till att: · Skapa förutsättningar för att på ett hållbart sätt integrera Moras lokala arbetsmarknad med Falun/Borlänges genom att inom minskade resursramar utveckla kollektivtrafiken Borlänge - Mora. Detta leder till långsiktigt bättre förutsättningar för en positiv utveckling av arbetsmarknaden i både Mora- och Falun-Borlängeregionen. · Öka kollektivtrafikens marknadsandel genom att förbättra trafiken i relationer där potentialen för ökat resande är stor. · Skapa bättre yttäckning genom att utnyttja skoltrafiken som anslutning till stomtrafiken med buss och tåg. · Underlätta samverkan mellan gymnasieskolorna på olika orter inom ramen för gymnasiesamarbetet GYSAM. · Öka tillgängligheten till Högskolan Dalarna. Tåg i Bergslagen AB 5(16) 556470-2107
Metoden för att åstadkomma effektiviseringarna är att: · Inventera dagens resande, t.ex. arbetspendling, skolpendling, sjukresor och färdtjänst · Dela upp den tidsmässigt korta morgontoppen genom bättre spridning av skolstarterna. · Förbättra resurshushållningen genom att inte köra onödig parallell trafik med buss, skoltrafik och tåg. · Samordna planeringen för olika trafikslag. · Samutnyttja fordonen mellan trafikslagen. · Lägga skolornas ramscheman så att skjutsarna körs samma tid varje dag. Detta är redan genomfört i Gagnefs kommun! · Låta skoltrafiken mata till stomtrafiken. · Använda skoltrafiken som ett basutbud i kollektivtrafiken. · Införa gemensamma läsårsdata i länet
Förväntad framtida utveckling samt väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer
Syftet med tåg i Bergslagen är att öka tillgängligheten till arbetsmarknader, studier och vardagliga fritidsaktiviteter för innevånarna i de fyra TiB-länen. Tågtrafiken ska nå fler människor och koncentreras därför till de starka stråken. Sedan starten 2001 har tågtrafiken utvecklats enligt de enkla målen. Med början 2007 på Bergslagspendeln infördes timmestrafik med styv tidtabell. 2012 startade timmestrafiken mellan Örebro och Borlänge och 2017 förtätades trafiken mellan Gävle och Borlänge på samma sätt. Timmestrafiken är basen som krävs för att möjliggöra en bra arbets- och studiependling och på de högtrafikerade delarna behöver den förtätas till halvtimmestrafik i maxriktningen morgon och eftermiddag.
Det sista starka stråket som återstår inom Bergslagen är nu delen Mora-Borlänge-Avesta och vidare mot Västerås/Uppsala. Det är därför som det pågår en utredning kring delen Mora-Borlänge om samordning mellan tåg och buss, Siljansstråket som förväntas bli klar under 2018 med möjlig trafikstart efter sommaren 2019. På samma sätt som under de tre tidigare trafikförändringarna kommer det att krävas ökade fordonsresurser för att klara denna systemförändring.
En osäkerhetsfaktor är därför fordonstillgången och möjligheterna att anskaffa ytterligare fordon för trafiken i Dalarna. En väsentlig risk är också hanteringen av ersättningsfordon för de fem X-14 tågen som har en begränsad livslängd och måste ersättas med nya fordon som uppfyller kravet på att vara tillgängliga för personer med funktionsvariationer. Enligt tidigare gjord riskanalys får denna fråga anses vara högst prioriterad och bör lösas under 2018.
Från och med 2025 kommer Trafikverket inte längre att ersätta ATC-baserade ställverk. Uppstår större haverier i signalanläggningen kommer denna i stället att ersättas med ERTMS-baserade dito. Detta innebär att det kan uppstå ERTMS-öar ute i järnvägsanläggningen. Om dessa uppstår på platser där X14 trafikerar eller t.ex. där underhållsverkstad finns kan fordonen utan förvarning i värsta fall bli oanvändbara. Detta skulle i sin tur innebära stora indragningar i trafiken under flera års tid. X14-fordonen som reservfordon bör med anledning av detta vara helt utrangerade år 2025. Tåg i Bergslagen AB 6(16) 556470-2107
Flerårsöversikt 2017 2016 2015 2014 2013 Omsättning (kkr) 204 666 219 717 219 717 227 668 214 166 Rörelsemarginal (%) neg neg neg neg neg Balansomslutning (kkr) 81 110 86 406 86 406 90 961 79 040 Soliditet (%) 6 % 6 % 6 % 6 % 7 %
För definitioner av nyckeltal se Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer.
Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Vid årets början 4 500 42 825 Årets resultat -885 Vid årets slut 4 500 42 -60
Vinstdisposition Belopp i tkr
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserade vinstmedel 825 055 Årets resultat -884 795 Totalt -59 740
Styrelsen föreslår följande disposition av vinstmedlen Balanseras i ny räkning -59 740 Summa -59 740
Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer.
Styrelsen har under året bestått av:
Tommy Levinsson, ordförande Kenneth Nilshem, vice ordförande Mats Gunnarsson Abbe Ronsten Sofia Jarl Sven-Erik Sahlén Tommy Ljung Tomas Högström
Ersättare: Inga-Britt Kronnäs Anders Ceder Andreas Porswald Karin Jansson Tåg i Bergslagen AB 7(16) 556470-2107
Resultaträkning Belopp i kkr Not 2017-01-01- 2016-01-01- 2017-12-31 2016-12-31 2017 2016
Trafikintäkter 1 204 666 219 717 Trafikkostnader 2 -207 770 -215 890 Bruttoresultat -3 104 3 827
Försäljningskostnader -1 151 -961 Administrationskostnader 3 -4 821 -4 196 Övriga rörelseintäkter 1 250 1 304 Rörelseresultat -7 826 -26
Extra ordinära intäkter 184 - Ränteintäkter och liknande resultatposter46 809 6 Räntekostnader och liknande resultatposter5 -52 -43 Resultat efter finansiella poster -885 -63
Resultat före skatt -885 -63 Årets resultat -885 -63 Tåg i Bergslagen AB 8(16) 556470-2107
Balansräkning Belopp i kkr Not 2017-12-31 2016-12-31
TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar 6 5 216 6 411 Inventarier, verktyg och installationer 7 -- 5 216 6 411
Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav 9 89 89 89 89
Summa anläggningstillgångar 5 305 6 500
Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar 46 853 26 940 Aktuell skattefordran 58 138 Övriga fordringar 9 741 2 577 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 19 153 17 615 75 805 47 270
Kassa och bank 12 - 32 636
Summa omsättningstillgångar 75 805 79 906
SUMMA TILLGÅNGAR 81 110 86 406 Tåg i Bergslagen AB 9(16) 556470-2107
Balansräkning Belopp i kkr Not 2017-12-31 2016-12-31
EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital 4 500 4 500 Reservfond 42 42 4 542 4 542 Fritt eget kapital Balanserad vinst 825 888 Årets resultat -885 -63 -60 825
Summa eget kapital 4 482 5 367 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 12 8 138 - 8 138 -
Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 12 821 17 773 Övriga kortfristiga skulder 1 993 1 200 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 53 676 62 066 68 490 81 039
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 81 110 86 406 Tåg i Bergslagen AB 10(16) 556470-2107
Kassaflödesanalys
Belopp i kkr 2017 2016 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -885 -63 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m m 1 196 3 830 311 3 767 Betald skatt -39 Kassaflöde från den löpande verksamheten före 311 3 728 förändringar av rörelsekapital
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -28 535 11 561 Ökning(+)/Minskning (-) av rörelseskulder -12 550 -4 493 Kassaflöde från den löpande verksamheten -40 774 10 796
Investeringsverksamheten Minskning av lån - Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1 112 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -14 Kassaflöde från investeringsverksamheten - -1 126
Finansieringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten --
Årets kassaflöde -40 774 9 670 Likvida medel vid årets början 32 636 22 966 Likvida medel vid årets slut -8 138 32 636 Tåg i Bergslagen AB 11(16) 556470-2107
Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer
Belopp i kkr om inget annat anges
Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning.
Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.
Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden minskat med beräknat restvärde. Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade livslängd.
Följande avskrivningsprocent har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar.
Materiella anläggningstillgångar Anläggningstillgångar % per år -Materiella anläggningstillgångar 25 -Inventarier, verktyg och installationer 10-33
Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar över plan, vilka ingår i obeskattade reserver.
Redovisning av intäkter Som inkomst redovisar bolaget det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Bolaget redovisar därför inkomst till nominellt värde (fakturabelopp) om bolaget får ersättning i likvida medel direkt vid leverans. Avdrag görs för lämnade rabatter.
Skatt Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder.
Uppskjuten skatt beräknas genom att temporära skillnader, på balansdagen, mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder multipliceras med relevant skattesats.
Uppskjutna skattefordringar i avdragsgilla temporära skillnader och underskottsavdrag redovisas endast i den mån det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott.
Leasing - leasetagare Samtliga leasingavtal redovisas som operationella.
Operationell leasing innebär att leasingavgiften kostnadsförs över löptiden med utgångspunkt från nyttjandet, vilket kan skilja sig åt från vad som de facto erlagts som leasingavgift under året.
Definition av nyckeltal Rörelsemarginal: Rörelseresultat / Nettoomsättning Balansomslutning: Totala tillgångar Soliditet: Totalt justerat eget kapital / Totala tillgångar Tåg i Bergslagen AB 12(16) 556470-2107
Noter
Not 1 Bolagets trafikintäkter har erhållits från följande intressenter
2017 2016 Trafikverket 23 730 33 768 Trafikhuvudmän 177 163 167 432 Övriga 3 773 18 517 Summa 204 666 219 717
Not 2 Leasingavgifter avseende operationell leasing
2017 2016 Operationell leasing Räkenskapsårets leasingkostnader exklusive lokalhyror -68 056 -66 762
Huvuddelen av de tågsätt som används i trafiken hyrs av Tåg i Bergslagen och disponeras av trafikoperatören.
Bedömning av framtida leasingavgifter Avtalet för Reginafordonen löper till 2028 och X-14 fordonen till 2026. Efter avtalstidens slut kan TIB fortsätta att hyra fordonen men betalar då inga kapitalkostnader utan bara för komponentpool, tungt underhåll och förvaltning.
Den största delen av avgiften styrs av det aktuella ränteläget för finansieringen och följer denna kostnad. För det närmaste året, 2018, bedöms leasingavgifterna vara oförändrade för de nuvarande fordonen. Från 2019 kan leasingavgiften för Reginafordon höjas beroende på ränteutvecklingen. Då leasingavgiften helt styrs av ränteläget är prognoser i dagsläget svåra att göra.
Not 3 Anställda och personalkostnader
Medelantalet anställda 2017 2016 Män 4 3 Kvinnor 1 - Totalt 5 3
Könsfördelning i företagsledningen 2017 2016 Andel kvinnor Styrelsen 13% 13% Övriga ledande befattningshavare -- Tåg i Bergslagen AB 13(16) 556470-2107
Forts. not 3
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2017 2016 Styrelse och VD 1 038 951 Övriga anställda 2 107 2 049 Summa 3 145 3 000 Sociala kostnader 1 984 1 475 (varav pensionskostnader inkl. särskild löneskatt) 1 084 623
Skiljs verkställande direktören från sin befattning utan att åsidosatt aktiebolagslagens ansvarsregler har han rätt till ett avgångsvederlag motsvarnade 6 månadslöner. Inga pensionskostnader utöver gällande lagstiftning förekommer i detta avtal.
Årets pensionskostnader har belastats med ett engångsavtal för ett tidigare pensionsavtal.
Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter 2017 2016 Ränteintäkter 0 6 Summa - 6
Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter 2017 2016 Räntekostnader 52 43 Summa 52 43
Not 6 Maskiner och andra tekniska anläggningar 2017 2016 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 6 520 400 -Nyanskaffningar 1 112 -Omklassifisering 9 050 -Avyttringar och utrangeringar -400 -Nedskrivning -3 642 6 520 6 520 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -509 -400 -Avyttringar och utrangeringar 400 -Årets avskrivning enligt plan -1 195 -109 -1 704 -109 Redovisat värde vid årets slut 4 816 6 411 Tåg i Bergslagen AB 14(16) 556470-2107
Not 7 Inventarier, verktyg och installationer 2017 2016 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 200 200 200 200 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -200 -200 -200 -200 Redovisat värde vid årets slut --
Not 8 Pågående nyanläggningar och förskott materiella anläggningstillgångar 2017 2016 Vid årets början - 9 050 Omklassificeringar - -9 050 Redovisat värde vid årets slut --
Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav
2017 2016 Ackumulerade anskaffningsvärden: -Vid årets början 89 89 Redovisat värde vid årets slut 89 89
Värdepapper
Antal Ansk.värde Bims AB 62 6 Bims KB 1 13 Kommanditlottbrev 1 70 89
Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2017 2016 Förutbetalda tåghyror 16 779 15 024 Upplupna intäkter 585 497 Tillköp av trafik 1 313 1 313 Övriga poster 476 781 19 153 17 615 Tåg i Bergslagen AB 15(16) 556470-2107
Not 11 Eget kapital
Antal aktier: 45 000 Kvotvärde: 100 SEK
Not 12 Checkräkningskredit 2017 2016 Beviljad kreditlimit 10 000 10 000 Outnyttjad del -1 862 -10 000 Utnyttjad kredit 8 138 -
Not 13 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2017 2016 Upplupna personalanknutna kostnader 522 443 Förutbetalda intäkter från ägare 32 726 47 464 Övriga poster 20 428 14 159 53 676 62 066 Tåg i Bergslagen AB 16(16) 556470-2107
Underskrifter
Borlänge den mars 2018
Tommy Levinsson Hans-Gunnar Oljemark Mats Gunnarsson Styrelseordförande Verkställande direktör
Tomas Högström Sofia Jarl Tommy Ljung
Kenneth Nilshem Abbe Ronsten Urban Svensson
Min revisionsberättelse har lämnats den 2018
Torbjörn Sjöström Auktoriserad revisor