ACTIVE CONEXE S.A.
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR - conform situatiilor financiare aferente anului 2020-
1
CUPRINS:
I. BAZA RAPORTULUI ...... 3 II. DATE DE IDENTIFICARE ...... 3 III. ANALIZA ACTIVITATII ...... 3 3.1. Date de infiintare ...... 3 3.2. Participari la capitalul social al altor societati: ...... 4 3.3. Conducerea societatii ...... 4 3.4. Activitatea de baza ...... 7 3.5. Activitatea de achizitii ...... 11 3.6. Activitatea juridica – litigii ...... 13 IV. ACTIVITATEA ECONOMICO – FINANCIARA LA DATA DE 31.12.2020 ...... 13 4.1 Informatii generale ...... 13 4.2 Situatia patrimoniala ...... 13 4.3 Credite ...... 13 4.4 Executia bugetului de venituri si cheltuieli in anul 2020...... 13 V. ACTIVITATEA DESFASURATA IN PERIOADA SUPUSA RAPORTARII ...... 26 5.1 Deciziile Consiliului de Administratie ...... 26 5.2 Activitati de indeplinire a hotararilor Adunarii Generale a Actionarilor ...... 26 5.3 Elaborarea si supunerea spre aprobare a proiectului de BVC aferent anului 2020 ...... 26 VI. CONTROLUL INTERN SI AUDITUL INTERN ...... 26 6.1 Controlul intern ...... 26 6.2 Auditul intern ...... 27 VII. DECLARATII SI SEMNATURI ...... 27
2 I. BAZA RAPORTULUI Raportul anual al administratorilor ACTIVE CONEXE S.A. pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2020, a fost intocmit avand in vedere urmatoarele:
. OMFP 1802/2014 pentru aprobarea reglementarilor contabille privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate; . OMFP 166/2017 privind principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului Finanțelor Publice, precum și pentru modificarea și completarea unor reglementări contabile
II. DATE DE IDENTIFICARE
Data raportului 17.05.2021 Denumirea emitentului ACTIVE CONEXE S.A. Sediul social strada Teheran nr. 17, et. 3, ap. 4,Bucuresti, sector 1 Tel/Fax: 021.233.9487 Web/e-mail www.activeconexe.ro [email protected] Numar înmatriculare la Registrul J40/10843/2013 Comertului Codul fiscal 31029694 Obiect de activitate Dezvoltare si promovare imobiliara Cumpararea si vanzarea de bunuri imobiliare proprii Inchirierea si subinchirierea bunurilor imobiliare proprii sau inchiriate
Agentii imobiliare Administrarea imobilelor pe baza de comision sau contract Activitati secundare Colectarea deseurilor nepericuloase Tratarea si eliminarea deseurilor nepericuloase Tratarea si ieliminarea deseurilor periculoase Activitati si servicii de decontaminare Legea contabilitatii nr 82/1991 si OMFP 1802/2014, cu modificarile Standarde contabile aplicabile ulterioare
III. ANALIZA ACTIVITATII 3.1. Date de infiintare
Active Conexe S.A., fost infiintata in conformitate cu prevederile Contractului de Vanzare-Cumparare de actiuni nr. 61 incheiat la data de 12 septembrie 2007 (denumit in continuare „Contractul de Privatizare”) intre Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului (actuala AAAS) si Ford Motor Company, aprobat prin Legea nr. 36/2008 privind unele masuri pentru privatizarea Societatii Comerciale „Automobile Craiova” – S.A. publicata in Monitorul Oficial al Romaniei, Partea I, nr. 205 din 17.03.2008 („Legea nr.36/2008”), cu modificarile si completarile ulterioare. Cumparatorul definit conform Contractului de Privatizare si-a asumat, ca parte a obligatiilor post- privatizare, sa determine societatile Automobile Craiova S.A. si Ford Romania, sa implementeze Procesul de Restructurare astfel cum este descris in Anexa nr. 3 la Contractul de Privatizare.
3 Prin urmare, conform Anexei nr. 3, restructurarea post-finalizare a Automobile Craiova S.A. si Ford Romania, s-a implementat prin separarea activitatii de productie de automobile de alte activitati conexe constructiei de autovehicule („Activele Conexe”). Aceasta delimitare a implicat separarea (‚,Bunurilor Principale”) de Activele Conexe, ambele definite de Contractul de Privatizare prin transferul acestora din urma catre Active Conexe S.A. care desfasoara, in principal, activitati in domeniul imobiliar. Astfel, prin contractul de privatizare s-a agreat ca activitatea de productie de automobile si activele legate de aceasta – („Bunurile Principale”) vor ramane in Ford Romania Romania, iar Active Conexe S.A. va desfasura in principal activitati in domeniul imobiliar si va detine dreptul de proprietate asupra tuturor „Activelor Conexe”. Transferul Activelor Conexe, a fost implementat pe calea unei divizari in conformitate prevederile art. 250 ind.1, litera a) din Legea Societatilor Comerciale, proiectul de divizare fiind publicat in Monitorul Oficial al Romaniei, partea a IV-a, nr. 4074/19.X.2012 („Proiectul de Divizare”).
3.2. Participari la capitalul social al altor societati:
La societatea Cod fiscal Lei Specificatia aportului in natura MECATIM S.A. 2488022 8.563.050,00 nu este cazul - numerar ROMAN BRASOV S.A. 1107049 142.788 nu este cazul - numerar BIROUL DE INVESTITII REGIONAL 8928980 12.000 nu este cazul OLTENIA I.F.N. S.A. - numerar nu este cazul BURSA DE VALORI BUCURESTI 1558154 6.500 numerar nu este cazul
3.3. Conducerea societatii
3.3.1. Consiliul de Administratie
Societatea este administrata in sistem unitar de catre un Consiliu de Administratie format din 5 (cinci) membri, toti neexecutivi. Consiliul de Administratie al ACTIVE CONEXE S.A., si-a desfasurat activitatea in anul 2020 in conformitate cu prevederile Legii 31/1990 privind societatile comerciale cu modificarile si completarile ulterioare si ale actului constitutiv al societatii si partial conform OUG 109/2011, completata prin Legea 111/2016, componenta acestuia fiind urmatoarea:
Pentru perioada 01.01.2020 – 08.07.2020 . Teleasa Ion-Adrian – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Munteanu Sorin Ionut – membru, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Dumitriu Florin Victor – membru, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani
4 . Popica Florin – membru, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani . Carol Alexandru Zabolotnii – membru,numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani
Pentru perioada 08.07.2020 – 01.10.2020 . Teleasa Ion-Adrian – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Munteanu Sorin Ionut – membru, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Popica Florin – membru, numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Carol Alexandru Zabolotnii – membru,numit conform procedurii prevazute de Legea 111/2016, prin Hotararea AGOA nr.38 din 14.11.2019- mandat pe 4 ani; . Alexandru Teodor Tudan- membru, numit provizoriu conform dispozitiilor Legii 31/1990, prin Hotararea AGOA nr.42 din 08.07.2020- mandat provizoriu pe 4 luni;
Pentru perioada 01.10.2020 – 17.11.2020 . Teleasa Ion-Adrian – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni; . Munteanu Sorin Ionut – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni; . Popica Florin – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni . Carol Alexandru Zabolotnii – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni; . Alexandru Teodor Tudan- membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni;
Pentru perioada 17.11.2020 – 29.01.2021 . Teleasa Ion-Adrian – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni; . Munteanu Sorin Ionut – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni; . Popica Florin – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni . Carol Alexandru Zabolotnii – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.44 din 01.10.2020- mandat provizoriu pe 4 luni;
5 . Alin Nicolae Dumitru- membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.45 din 17.11.2020- mandat provizoriu pe 4 luni;
Pentru perioada 29.01.2021 – 06.04.2021 . Teleasa Ion-Adrian – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni; . Munteanu Sorin Ionut – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni; . Popica Florin – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni . Carol Alexandru Zabolotnii – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni; . Alin Nicolae Dumitru- membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni; Pentru perioada 06.04.2021 – 06.05.2021 . Alin Nicolae Dumitru- membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.47 din 29.01.2021- mandat provizoriu pe 2 luni;
Pentru perioada 06.05.2021 –data prezentului raport . Gabriel Stelea – Presedinte, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.48 din 06.05.2021- mandat provizoriu pe 4 luni; . Adrian Ion Teleasa – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.48 din 06.05.2021- mandat provizoriu pe 4 luni; . Vasile Bruma – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.48 din 06.05.2021- mandat provizoriu pe 4 luni; . Georgiana- Ema Stanciu – membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.48 din 06.05.2021- mandat provizoriu pe 4 luni; . Daniela Vintilescu- membru, numit conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, prin Hotararea AGOA nr.48 din 06.05.2021- mandat provizoriu pe 4 luni;
3.3.2. Conducerea executiva
In anul 2020 conducerea executiva a societatii, a fost asigurata de:
• Domnul Gheorghiu Eduard Laurentiu – Director General - selectat conform procedurii prevazute de OUG 109/2011, completata prin Legea 111/2016 – mandat 4 ani, conform Deciziei CA nr. 126 din 19.12.2019 • Karstensen Irina-Elena -Director Adjunct – contract individual de munca pe perioada nedeterminata.
6 3.3.3. Incidenta prevederilor art. 144 ind. 4 din Legea 31/1990 privind societatile comerciale In scopul efectuarii unei calatorii in strainatate in interesul societatii, unul din fostii administratori – domnul Veteleanu Alin, a retras din conturile societatii suma de 36.049,00 lei, suma compusa din: retrageri din contul in lei al societatii a sumei de 10.000,00 lei la data de 28.01.2013 si a sumei de 5.940,00 euro (echivalent – 26.049,00 lei) la data de 30.01.2013 din contul de valuta. Deplasarea, nu a mai avut loc, iar suma retrasa a fost folosita in scopurile personale ale administratorului, aceasta urmand a fi restituita in rate egale incepand cu luna decembrie 2013, ultima rata urmand a fi achitata in luna septembrie 2014, conform angajamentului de plata al acestuia asumat in data de 12.11.2013. Avand in vedere ca incepand cu luna mai a anului 2014, acesta nu si-a mai onorat obligatiile de plata conform angajamentului asumat, in data de 06.04.2015 i-a fost transmisa acestuia o notificare prin care i s-a pus in vedere a achita in termen de 15 zile de la primirea notificarii suma restanta in cuantum de 18.024,33 lei. Totodata, impotriva fostului administrator a fost depusa in data de 03.02.2014 la Directia Generala a Municipiului Bucuresti, Politia sectorului 1, o plangere penala ce face obiectul dosarului penal nr. 3033/P/2014 afalt pe rolul Parchetului de pe langa Judecatoria sectorului 1 Bucuresti si dosarului nr. SICE 1230185/2014 – Politia sectorului 1, aflandu-se la data de 31.12.2016 in faza de urmarire penala. In data de 04.06.2015, societatea a formulat cerere pentru emiterea unei ordonante de plata impotriva debitorului Veteleanu Alin pentru debitul restant, iar prin sentinta civila nr. 8302 din 18.08.2015 (Dosar 36726/300/2015), Judecatoria sect.2 a admis cererea. In data de 23.11.2015, societatea a depus cerere de executare silita in toate modalitatile prevazute de lege, catre BEJA Miu si Partenerii in vederea recuperarii debitului restant si a cheltuielior de judecata. In anul 2020, s-a format Dosarul nr. 8977/299/2020- Sectia Penala, avand ca obiect – plangere solutii de neurmarire/netrimitere in judecta. In data de 02.07.2020, in baza art.341 alin.6 lit a Cod procedura penala, instanta respinge ca nefondata plangerea formulata de catre Active Conexe, impotriva ordonantei de clasare nr. 3033/P/2014 din data de 17.12.2019, a Parchetului de pe langa Judecatoria Sectorului 1 Bucuresti, mentinuta prin ordonanta nr.98/II-2/2020, din data de 21.02.2020 a prim-procurorului Parchetului de pe langa Judecatoria Sectorului 1 Bucuresti.
3.4. Activitatea de baza
Pe parcursul anului 2020, activitatea in cadrul societatii s-a circumscris inchirierii de bunuri imobile proprii, lista contractelor de inchiriere fiind redata mai jos.
Nr. Valoare anuala CLIENT Obiect contract Perioada inchiriere crt. (fara TVA)
Spatiu comercial-
TELEKOM ROMANIA MOBILE Filiasi, Bd. 01.01.2019- 1 8,400.00 € COMMUNICATIONS S.A. Racoteanu Bl. N1 - 31.12.2021 65 mp
Teren-Cluj-
Napoca, Str. 15.03.2014 2 PLASTIMET IMPEX S.R.L. 22,272.00 € Campina nr. 51-53 (inclusiv)-15.03.2024 - 1.856 mp
7
Spatiu comercial- durata
Filiasi, Bd. nedeterminata 3 ROELASIG-AGENT DE ASIGURARE S.R.L. 3,186.00 € Racoteanu Bl. N1 - incepand cu 29,50 mp 10.01.2013
perioada Spatiu comercial- ASOCIATIA MACEDONENILOR DIN nedetreminata 4 Bailesti, Str. A.I. 2,540.52 € ROMANAIA incepand cu Cuza Bl. 5A 10.01.2013
Spatiu comercial- 18.05.2020 5 DENT PRIORITY S.R.L Bailesti, Str. A.I. 3,000 € (inclusiv)- Cuza Bl. 5A 18.05.2025 (inclusiv)
Spatiu comercial-
Craiova, Str. 01.11.2017- 6 SALON MANILA SPA S.R.L. 9,600.00 € Borzesti nr. 1 Bl. 31.10.2021 13A Spatiu comercial- 15.11.2017 7 FANTY GRUP S.R.L. Craiova, Str. Traian 42,600.00 € (inclusiv)-14.11.2022 Demetrescu nr. 2 (inclusiv) Spatiu comercial- 15.12.2017 Bucuresti, Bd. 8 CARDOIL AVANTAJ S.R.L. 66,000.00 € (inclusiv)-14.12.2022 Unirii nr. 45 Bl. E3 - (inclusiv) mezanin Spatiu comercial- 02.03.2018 Bucuresti, Bd. 9 CARDOIL AVANTAJ S.R.L. 39,600.00 € (inclusiv)-01.03.2023 Unirii nr. 45 Bl. E3 - (inclusiv) parter + subsol Spatiu comercial- 10.09.2018 10 YARINA NATALIA S.R.L. Craiova, Str. Al. 12,000.00 € (inclusiv)-09.09.2023 Buia nr. 1 Bl. 146B (inclusiv) Spatiu comercial- 16.10.2018 11 DARS PREST S.R.L. Bucuresti, Str. 2,400.00 € (inclusiv)-15.10.2023 Breaza nr. 3F (inclusiv) Spatiu comercial- 31.12.2020 12 VALNAR JOB S.R.L. Bechet, Str. A.I. 1,536.00 € (inclusiv)-31.12.2022 Cuza nr. 96B (inclusiv) Spatiu comercial- 30.11.2020 13 NIC ILE S.R.L. Segarcea, Str. 2,640.00 € (inclusiv)-30.11.2022 Unirii nr. 70 Bl. A8 (inclusiv)
8
Spatiu comercial- 05.11.2018 Craiova, Str. Gogu 14 HESNI S.R.L. 5,760.00 € (inclusiv)-04.11.2020 Constantinescu nr. (inclusiv) 1 Bl. E14
Spatiu comercial-
Craiova, Str. Henri 01.02.2019- 15 RECUMAT S.R.L. 5,640.00 € Coanda nr. 59 Bl. 31.01.2024 M53 Teren-Bucuresti, 14.12.2018 Str. C. Brancusi nr. 16 MACROMED TEHNIC S.R.L. 25,620.00 € (inclusiv)-13.12.2023 23-25 Bl T4-T5 sc. (inclusiv) 1 Imobil-Craiova, 01.02.2019 17 EUROART S.R.L. Str. Henry Ford nr. 43,320.00 € (inclusiv)-31.01.2024 1 (inclusiv) 01.07.2019- 18 VAV CONSTRUCT MEGALI S.R.L. Inchiriere utilaj 1,800.00 lei 30.06.2021
, Bd. Iuliu Bucuresti Maniu nr. 576-584 28.10.2019- 19 MANOLE MARIAN - cladire 2,760.00 € 27.10.2024 ''gospodarire ape'' si teren 160 mp Inchiriere 14.11.2019- 20 VAV CONSTRUCT MEGALI S.R.L. 2,400.00 lei autoturism 13.11.2021 Apartamente Constanta, Str. 23.12.2019 21 SECELEANU DOINA Aurora nr. 4 Bl. 3,360.00 € (inclusiv)-23.12.2021 PF2 sc. A, Ap. 1 + (inclusiv) Ap. 2 Teren Bucuresti, 20.12.2019 22 REPARATII AUTODAN S.R.L. Bd. Iuliu Maniu nr. 35,312.40 € (inclusiv)-19.12.2026 576-584 -3.462 mp (inclusiv) Imobil Craiova, Str. 11.12.2019 23 EUROART S.R.L. Ion Tuculescu nr. € 64,920.00 (inclusiv)-30.06.2025 22 (inclusiv) Teren Bucuresti, 01.06.2020 (inclusiv) 24 XPRESS AUTO SPA S.R.L Bd. Iuliu Maniu nr. 43,608.00 € – 01.06.2025 576-584 (inclusiv) Teren Bucuresti, 17.11.2020 – 25 REPARATII AUTODAN S.R.L. Bd. Iuliu Maniu nr. 41,500.00 € 17.11.2027 576-584
9
Teren Bucuresti, 14.12.2020 – 26 BDC VLAD TRANS S.R.L Drumul Ciorogarla 4,320.00 € 14.12.2025 nr. 285-289 Teren Bucuresti, 14.12.2020 – 27 BOG EFICIENT TRANSCOM S.R.L Drumul Ciorogarla 4,320.00 € 14.12.2025 nr. 285-289 Teren Bucuresti, 14.12.2020 – 28 ERMARVAL TRANSPORT S.R.L Drumul Ciorogarla 4,320.00 € 14.12.2025 nr. 285-289 Teren Iasi, Sos. 09.01.2020- 29 MEL CLEANING S.R.L Pacurari nr.143, 41,040.00 € 08.01.2025 jud. Iasi
Analizand activitatea de baza, structura imobilelor si procentul de inchiriere se prezinta astfel: spatii comerciale (15): 15 aprobate/15 inchiriate spatii industriale (2): 2 aprobate/1 inchiriat parcuri/platforme stocaj (6): 5 aprobate/1 inchiriat total/3 inchiriate partial terenuri (8): 0 aprobate
Aspecte importante cu privire la procedura de avizare/ aprobare a activelor propuse pentru inchiriere: In perioada aprilie- mai 2019, imobilul ‘’Platforma Brasov’’, situat in Brasov, Bd. Grivitei nr.1V, in suprafata totala de 26.000 mp, a fost inaintat spre aprobare AGA, acesta fiind aprobat prin Hotararea AGOA nr.40 din data de 03.02.2020; In luna februarie 2020, conducerea societatii a inaintat spre aprobare AGA urmatoarele imobile: o Imobilul ‘’Parc stocaj’’, format din teren in suprafata de 34.514 mp si constructii speciale, situat in Timisoara; o Imobilul format din teren, in suprafata de 27.269 mp, situat in Oradea; o Imobilul format din teren, in suprafata de 18.350 mp, situat in Selimbar, jud. Sibiu; o Imobilul format din teren, in suprafata de 10.000 mp, situat in Constanta; o Imobilul format din teren, in suprafata de 43.612 mp, situat in Saftica, jud. Ilfov Cu privire la imobilele amintite anterior, este de mentionat faptul ca societatea a facut numeroase adrese de revenire catre actionarul unic AAAS in perioada mai - noiembrie 2020, insa in ciuda discutiilor purtate si a raspunsurilor primate si transmise pana la data prezentului raport, aceste imobile nu au primit inca aprobarea AGA.
10 3.5. Activitatea de achizitii
Achizitiile in anul 2020, au vizat in general serviciile: de contabilitate, juridice, de evaluare, etc. Lista completa a achizitiilor efectuate in anul 2020, este redata mai jos:
Contracte achizitii 2020 Nr. FURNIZOR/NR. CONTRACT OBIECT VALABILITATE VALOARE crt. IN FUNCTIE DE FAN COURIER EXPRESS servicii de curierat nedeterminata COMENZI. APROX 1 S.R.L. 2200 LEI/AN + TVA
1 an, cu prelungire servicii furnizare apa automata cu cate 12 2.280 potabila luni. 2 LA FANTANA S.R.L. 1 an, cu prelungire Igienizare aparate automata cu cate 12 304 luni. SCA IRINA GHEROGHE SI servicii de consultanta si 1800 EURO/LUNA+ 3 12 LUNI ASOCIATII reprezentare juridica TVA
TELEKOM ROMANIA servicii de telefonie şi de 24 luni, respectiv 68 EURO/LUNA + 4 COMMUNICATIONS S.A. transmisie de date pana in iulie 2021 TVA
24 luni, respectiv servicii de telefonie Aprox 500 5 VODAFONE ROMANIA S.A. pana la data de mobila lei/LUNA +TVA 27.06.2021
servicii de telefonie si 6 RCS & RDS 12 luni 1.960 Lei/ An+TVA transmisie date 12 luni (cu servicii de inchiriere 1050 EURO/LUNA 7 STAMBOLI CRISTINA prelungire (sediu social) LA CURSUL BRD automata) 125.268 LEI/AN+ 8 UNITED SERV SECURITY SRL servicii de paza 12 luni TVA 12 luni ( cu
servicii monitorizare prelungire automata 9 CIVITAS DIR SRL 2.400 LEI/An+TVA sistem de alarma in lipsa notificarii de incetare) 12 luni ( cu
servicii de supraveghere prelungire automata 10 CIVITAS DIR SRL 9.600 LEI/ An+TVA video in lipsa notificarii de incetare) servicii de consultanta si Pana la finalizarea 11 SCA ENESCU IVANOVICI reprezentare juridica IND 4000 EUR+ TVA procesului COREALIS servicii de auditare 12 PKF FINCONTA SRL 12 luni 3675 EUR/an+TVA financiara servicii gazduire si 150 LEI/ LUNA fara 13 NBSP DEV S.R.L. operare site-uri www 12 luni TVA (hosting) 1.100 LEI/LUNA fara 14 CONT ART SOLUTIONS SRL servicii CFPP 12 luni TVA
11 servicii de curatenie si 1000 LEI/LUNA fara 15 EXPERTCOS CLEAN SRL 12 luni igienizare TVA
300 LEI/ trimestru +TVA pentru SSM-
servicii SSM-SU, medicina SU 16 NEW4IDEEA TRAINING SRL 12 luni muncii 700 LEI/an +TVA pentru medicina muncii 1900 LEI +TVA-
servicii de consultanta documentatie 10NEW4IDEEA TRAINING 17 tehnica si juridica 12 luni tehnica SRL GDPR/DPO 100 LEI/LUNA+TVA - mentenanta 945, 95 LEI/an + 18 ONRC - BPI servicii de furnizare date 12 luni TVA servicii de furnizare Lege5 19 INDACO SYSTEMS SRL 12 luni 1456,68 LEI/an+TVA Online servicii de evaluare in 20 TRUST VALUE SRL conf. cu standardele de 15 zile lucratoare 16.000 LEI +TVA evaluare ANEVAR 2018 740 EUR/LUNA+TVA pentru contabilitate
360 EUR+TVA/ set de situatii financiare 21 INTEREVENUE SERVICE SRL servicii de contabilitate 12 luni 228 EUR/LUNA +TVA pentru salarizare 10 EUR+ TVA/ eveniment 22 TERMENE JUST SRL servicii legislative 12 luni 100 EUR/an+ TVA BATOVSCHI CORNELIU 23 TRAIAN - EXPERT servicii de evaluare 10 zile lucratoare 500 LEI EVALUATOR FOX MANAGEMENT servicii de recrutare 24 150 zile 17000 LEI+TVA CONSULTANTS SRL membri CA
25 CERTSIGN SA Semnatura electronica 12 luni 30 EUR/An+TVA
06.10.2020- 26 IRRITECHNICS GREEN SRL servicii de defrisare 35.000 Lei +TVA 06.11.2020
12 3.6. Activitatea juridica – litigii
Litigiile societatii, la data prezentului raport, sunt prezentate in Anexa nr.1, parte integranta a raportului.
IV. ACTIVITATEA ECONOMICO – FINANCIARA LA DATA DE 31.12.2020 4.1 Informatii generale
Activitatea financiar – contabila a ACTIVE CONEXE S.A., este organizata si se desfasoara in conformitate cu prevederile legii contabilitatii nr. 82/1991 cu modificarile si completarile ulterioare si a ordinului ministrului de finante nr. 1821/2014 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu directivele europene. Conform Hotararii CA nr. 1 din data de 10.10.2013, s-a decis externalizarea serviciilor de contabilitate, prestatorul acestor servicii in temeiul contractelor de prestari servicii fiind INTERVENUE SERVICE SRL. In vederea asigurarii integritatii patrimoniului, s-a efectuat inventarierea generala a elementelor de natura activelor, datoriilor si capitalurilor proprii, in conformitate cu Decizia de Inventariere nr.55 din data de 09.12.2020.
4.2 Situatia patrimoniala
4.2.1 Capitalul social
ACTIONARI % miilei Total Capital social 100,00 din care: Statul Roman prin 100,00 126.742.983,20 AAAS
4.2.2 Alte elemente ale capitalului propriu
Celelalte elemente ale capitalului propriu: Rezerva legala nu a fost constituita deoarece de la infiintare pana in prezent societatea a inregistrat pierdere, pierdere ce va fi recuperata din profiturile viitoare, conform prevederilor legale.
4.3 Credite
In anul 2020, societatea nu a solicitat si nu a beneficiat de facilitati de credit.
4.4 Executia bugetului de venituri si cheltuieli in anul 2020
4.4.1 Aspecte generale
Este important de precizat in contextul executiei bugetului de venituri si cheltuieli aferent anului 2020, faptul ca acesta a fost aprobat prin Ordin Comun publicat in M.O. nr. 1239 din 16 decembrie 2020.
13 Pentru anul 2020 Executia Bugetului de Venituri si Cheltuieli se prezinta dupa cum urmeaza:
Prevederi an precedent
2019
Aprobat Nr. Realizat INDICATORI Aprobat an curent rd. dec 2020 2020 conform conform HG/Ordin Hotararii comun C.A. 0 1 2 3 4 4a 5 6 7= 6/5 VENITURI TOTALE (Rd.2+Rd.22+Rd.28) I. 1 2,053.31 2,053.31 1,439.43 1,988.07 138.12 Venituri totale din exploatare (Rd.3+Rd.8+Rd.9+Rd.12+Rd.13+Rd.14), din care: 1 2 2,053.31 2,053.31 1,439.43 1,987.93 138.11 din producţia vândută (Rd.4+Rd.5+Rd.6+Rd.7), din care: a) 3 2,053.31 2,053.31 1,439.43 1,456.70 101.20 a1) din vânzarea produselor 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a2) din servicii prestate 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a3) din redevenţe şi chirii 6 2,053.31 2,053.31 1,439.43 1,423.30 98.88
a4) alte venituri 7 0.00 0.00 0.00 33.40 0.00 b) din vânzarea mărfurilor 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 din subvenţii şi transferuri de exploatare aferente cifrei de afaceri nete c) (Rd.10+Rd.11), din care: 9 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 subvenţii, cf. prevederilor legale în vigoare c1 10 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c2 transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare 11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d) din producţia de imobilizări 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 venituri aferente costului producţiei în curs de execuţie e) 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 alte venituri din exploatare (Rd.15+Rd.16+Rd.19+Rd.20+Rd.21), din care: f) 14 0.00 0.00 0.00 531.23 0.00 f1) din amenzi şi penalităţi 15 0.00 0.00 0.00 531.23 0.00
f2) din vânzarea activelor şi alte operaţii de capital (Rd.18+Rd.19), din care: 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - active corporale 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - active necorporale 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
14
f3) din subvenţii pentru investiţii 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 f4) din valorificarea certificatelor CO2 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 f5) alte venituri 21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Venituri financiare (Rd.23+Rd.24+Rd.25+Rd.26+Rd.27), din care: 2 22 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 a) din imobilizări financiare 23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 b) din investiţii financiare 24 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) din diferenţe de curs 25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d) din dobânzi 26 0.00 0.00 0.00 0.14 0.00 e) alte venituri financiare 27 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 Venituri extraordinare 28 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
II CHELTUIELI TOTALE (Rd.30+Rd.136+Rd.144) 29 2,194.82 2,194.82 4,165.01 3,181.50 76.39 Cheltuieli de exploatare (Rd.31+Rd.79+Rd.86+Rd.120), din care: 1 30 2,194.82 2,194.82 4,165.01 3,181.50 76.39 A. Cheltuieli cu bunuri şi servicii (Rd.32+Rd.40+Rd.46), din care: 31 6,239.70 6,239.70 1,328.64 1,363.66 102.64 Cheltuieli privind stocurile (Rd.33+Rd.34+Rd.37+Rd.38+Rd.39), din care: A1 32 40.00 40.00 50.50 49.88 98.76 cheltuieli cu materialele nestocate a) 33 10.50 10.50 8.00 7.23 90.42 cheltuieli cu materialele consumabile, din care: b) 34 14.50 14.50 15.50 20.67 133.38
b1) cheltuieli cu piesele de schimb 35 3.00 3.00 3.50 13.44 383.98 b2) cheltuieli cu combustibilii 36 11.50 11.50 12.00 7.23 60.29 c) cheltuieli privind materialele de natura obiectelor de inventar 37 0.00 0.00 2.00 1.03 51.51 d) cheltuieli privind energia şi apa 38 15.00 15.00 25.00 20.94 83.75 e) cheltuieli privind mărfurile 39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A2 Cheltuieli privind serviciile executate de terţi (Rd.41+Rd.42+Rd.45), din care: 40 567.50 567.50 847.94 868.83 102.46
a) cheltuieli cu întreţinerea şi reparaţiile 41 53.00 53.00 16.00 46.55 290.91
b) cheltuieli privind chiriile (Rd.43+Rd.44) din care: 42 506.00 506.00 822.84 812.33 98.72 b1) - către operatori cu capital integral/majoritar de stat 43 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 b2) - către operatori cu capital privat 44 506.00 506.00 822.84 812.33 98.72 c) prime de asigurare 45 8.50 8.50 9.10 9.95 109.38
Cheltuieli cu alte servicii executate de terţi A3 (Rd.47+Rd.48+Rd.50+Rd.57+Rd.62+Rd.63+Rd.67+Rd.68+Rd.69+Rd.78), din care: 46 5,632.20 5,632.20 430.20 444.96 103.43
15 a) cheltuieli cu colaboratorii 47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 b) cheltuieli privind comisioanele şi onorariul, din care: 48 300.00 300.00 271.00 258.93 95.55
b1) cheltuieli privind consultanţa juridică 49 150.00 150.00 105.00 117.44 111.85 c) cheltuieli de protocol, reclamă şi publicitate (Rd.51+Rd.53), din care: 50 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 c1) cheltuieli de protocol, din care: 51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- tichete cadou potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
c2) cheltuieli de reclamă şi publicitate, din care: 53 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
- tichete cadou ptr. cheltuieli de reclamă şi publicitate, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare 54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul pieţei, promovarea pe pieţe existente sau noi, potrivit Legii nr.193/2006, cu modificările ulterioare
55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - ch.de promovare a produselor 56 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 Ch. cu sponsorizarea, potrivit O.U.G. nr.2/2015 (Rd.58+Rd.59+Rd.61), din care: d) 57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d1) ch.de sponsorizare in domeniul medical si sanatate 58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d2) ch. de sponsorizare in domeniile educatie, invatamant, social si sport, din care: 59 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d3) - pentru cluburile sportive 60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d4) ch. de sponsorizare pentru alte actiuni si activitati
61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 e) cheltuieli cu transportul de bunuri şi persoane 62 6.00 6.00 3.00 2.10 70.15 cheltuieli de deplasare, detaşare, transfer, din care: f) 63 4.30 4.30 3.50 0.20 5.83
- cheltuieli cu diurna (Rd.65+Rd.66), din care: 64 0.80 0.80 0.80 0.20 25.50 -interna 65 0.80 0.80 0.80 0.20 25.50 -externa 66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 g) cheltuieli poştale şi taxe de telecomunicaţii 67 10.40 10.40 9.20 9.81 106.67 h) cheltuieli cu serviciile bancare şi asimilate 68 5.50 5.50 5.50 5.18 94.13 alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi, din care: i) 69 206.00 206.00 137.00 168.73 123.16 i1) cheltuieli de asigurare şi pază 70 192.00 192.00 100.00 138.56 138.56
i2) cheltuieli privind întreţinerea şi funcţionarea tehnicii de calcul 71 2.00 2.00 1.80 1.80 100.00 16
i3) cheltuieli cu pregătirea profesională 72 0.00 0.00 0.70 0.00 0.00
i4) cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale şi necorporale, din care: 73 10.00 10.00 20.00 19.60 98.00 -aferente bunurilor de natura domeniului public 74 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 i5) cheltuieli cu prestaţiile efectuate de filiale 75 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 i6) cheltuieli privind recrutarea şi plasarea personalului de conducere cf. Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr. 109/2011
76 0.00 0.00 12.00 8.50 70.83 i7) cheltuieli cu anunţurile privind licitaţiile şi alte anunţuri 77 2.00 2.00 2.50 0.23 9.08 j) alte cheltuieli 78 5,100.00 5,100.00 0.00 0.00 0.00
B Cheltuieli cu impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (Rd.80+Rd.81+Rd.82+Rd.83+Rd.84+Rd.85), din care: 79 384.00 384.00 580.00 537.80 92.72 ch. cu taxa pt.activitatea de exploatare a resurselor minerale a) 80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ch. cu redevenţa pentru concesionarea bunurilor publice şi resursele minerale b) 81 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) ch. cu taxa de licenţă 82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d) ch. cu taxa de autorizare 83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 e) ch. cu taxa de mediu 84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 f) cheltuieli cu alte taxe şi impozite 85 384.00 384.00 580.00 537.80 92.72
C. Cheltuieli cu personalul (Rd.87+Rd.100+Rd.104+Rd.113), din care: 86 1,185.68 1,185.68 1,185.68 1,170.35 98.71
C0 Cheltuieli de natură salarială (Rd.88+ Rd.92) 87 763.06 763.06 763.06 756.21 99.10 Cheltuieli cu salariile (Rd.89+Rd.90+Rd.91), din care: C1 88 763.06 763.06 763.06 756.21 99.10 a) salarii de bază 89 763.06 763.06 763.06 756.21 99.10 b) sporuri, prime şi alte bonificaţii aferente salariului de bază (conform CCM)
90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) alte bonificaţii (conform CCM) 91 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Bonusuri (Rd.93+Rd.96+Rd.97+Rd.98+ Rd.99), din care: C2 92 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 a) cheltuieli sociale prevăzute la art.25 din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal(*,
cu modificările şi completările ulterioare, din care: 93 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- tichete de creşă, cf. Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit Legii nr. 193/2006, cu modificările ulterioare; 95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17
b) tichete de masă; 96 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) vouchere de vacanţă; 97 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d) ch. privind participarea salariaţilor la profitul obtinut în anul precedent
98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 e) alte cheltuieli conform CCM. 99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Alte cheltuieli cu personalul (Rd.101+Rd.102+Rd.103), din care: C3 100 94.08 94.08 94.08 94.08 100.00 a) ch. cu plăţile compensatorii aferente disponibilizărilor de personal
101 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b) ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor hotărâri judecătoreşti
102 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) cheltuieli de natură salarială aferente restructurarii, privatizarii, administrator
special, alte comisii si comitete 103 94.08 94.08 94.08 94.08 100.00 Cheltuieli aferente contractului de mandat si a altor organe de conducere si control,
comisii si comitete (Rd.105+Rd.108+Rd.111+ Rd.112), din care: C4 104 302.48 302.48 302.48 294.30 97.30 a) pentru directori/directorat 105 153.84 153.84 153.84 153.91 100.05 -componenta fixă 106 153.84 153.84 153.84 153.91 100.05 -componenta variabilă 107 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 b) pentru consiliul de administraţie/consiliul de supraveghere, din care: 108 148.64 148.64 148.64 140.39 94.45 -componenta fixă 109 148.64 148.64 148.64 140.39 94.45 -componenta variabilă 110 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) pentru AGA şi cenzori 111 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 d) pentru alte comisii şi comitete constituite potrivit legii 112 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Cheltuieli cu contribuțiile datorate de angajator C5 113 26.06 26.06 26.06 25.75 98.82
D. Alte cheltuieli de exploatare (Rd.115+Rd.118+Rd.119+Rd.120+Rd.121+Rd.122), din care: 114 -5,614.56 -5,614.56 1,070.69 109.69 10.24 cheltuieli cu majorări şi penalităţi (Rd.122+Rd.123), din care: a) 115 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00 - către bugetul general consolidat 116 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - către alţi creditori 117 0.00 0.00 0.00 0.02 0.00
18
cheltuieli privind activele imobilizate b) 118 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 cheltuieli aferente transferurilor pentru plata personalului c) 119 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 alte cheltuieli d) 120 0.00 0.00 0.00 112.98 0.00 ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale şi necorporale e) 121 1,085.44 1,085.44 911.09 786.99 86.38
f) ajustări şi deprecieri pentru pierdere de valoare şi provizioane (Rd.123-Rd.126), din care: 122 -6,700.00 -6,700.00 159.60 -790.29 -495.17 f1) cheltuieli privind ajustările şi provizioanele 123 0.00 0.00 159.60 716.98 449.24 f1.1) -provizioane privind participarea la profit a salariaţilor 124 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 f1.2) - provizioane in legatura cu contractul de mandat 125 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 venituri din provizioane şi ajustări pentru depreciere sau pierderi de valoare f2) , din care: 126 6,700.00 6,700.00 0.00 1,507.28 0.00 f2.1) din anularea provizioanelor (Rd.128+Rd.129+Rd.130), din care: 127 6,700.00 6,700.00 0.00 1,507.28 0.00 - din participarea salariaţilor la profit 128 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - din deprecierea imobilizărilor corporale şi a activelor circulante 129 0.00 0.00 0.00 1,507.28 0.00 - venituri din alte provizioane 130 6,700.00 6,700.00 0.00 0.00 0.00 Cheltuieli financiare (Rd.132+Rd.135+Rd.138), din care: 2 131 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 cheltuieli privind dobânzile, din care: a) 132 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
a1) aferente creditelor pentru investiţii 133 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 a2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 134 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 cheltuieli din diferenţe de curs valutar, din care: b) 135 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b1) aferente creditelor pentru investiţii 136 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
b2) aferente creditelor pentru activitatea curentă 137 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 c) alte cheltuieli financiare 138 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Cheltuieli extraordinare 139 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 REZULTATUL BRUT (profit/pierdere) (Rd.1-Rd.29) III 140 -141.51 -141.51 -2,725.58 -1,193.43 43.79
19
Din analiza Executiei BVC la 31.12.2020, rezulta urmatoarele: Active Conexe S.A. a înregistrat la 31.12.2020 pierdere în sumă de 1.193,43 lei; fata de veniturile totale prognozate prin B.V.C. in suma de 1.439,43 mii lei, acestea au fost realizate in procent de 138,12 % (1.988,07 mii lei); veniturile din activitatea de exploatare au înregistrat un nivel de 1.987,93mii lei fiind reprezentate de venituri din chirii si penalitati; față de cheltuielile prognozate prin B.V.C. în sumă de 4.165,01 mii lei, acestea au fost realizate în procent de 76,39% (3.181,50 mii lei).
Propunerile de masuri/actiuni avute in vedere pentru anul 2020, au vizat in principal:
inaintarea spre aprobare actionarul unic AAAS, a procedurilor si fiselor de inchiriere, in vederea demararii actiunilor legale pentru incheirea de contracte de inchiriere; continuarea activitatii de analiza cu privire la oportunitatea, economicitatea si legalitatea unor contracte si rezilierea/ renegocierea acestora, acolo unde se impune; monitorizarea procedurii de insolventa a Mecatim S.A., in vederea protejarii intereselor economice, financiare, patrimoniale si legale ale societatii precum si in vederea recuperarii creantelor; urmarirea executiei bugetare in vederea corelarii cheltuielilor cu prevederile legale in vigoare.
4.4.2. Veniturile societatii ACTIVE CONEXE S.A., realizeaza urmatoarele tipuri de venituri:
a. venituri din exploatare b. venituri financiare c. venituri extraordinare
a. Venituri din exploatare – 1.987,93 mii lei
i. Venituri din inchiriere – 1.423,30 mii lei
Societatea detine un activ bilantier format in principal din proprietati imobiliare (terenuri si cladiri), precum si participatii in alte societati comerciale (e.g. Mecatim S.A.)
Structura imobilizarilor corporale este urmatoarea:
Valoare contabila Proportie din totalul activelor Imobile terenuri si cladiri (Lei) imobile Terenuri 88,772,404 84.65% Constructii 16,066,217 15.32% Echipamente si alte imobilizari 27,178 0.03% Total: 104,865,799 100.00%
Activele sunt formate in proportie de aproximativ 84% din terenuri, care fara investitii semnificative, nu sunt generatoare de venituri, ci doar de cheltuieli (taxe locale, paza etc).
20 Din totalul activelor un procent de 16.65% este reprezentat de spatii comerciale si alte constructii. Dintre aceastea, Blocul B29 din Craiova, face obiectul unui contract de comodat al carui beneficiar este FORD Romania in conformitate cu prevederile contractului de privatizare si prin urmare nu poate genera venituri ci doar cheltuieli cu taxele locale si amortizarea.
Totodata, este important de mentionat in acest context, faptul ca: . marea majoritatea a imobilelor au fost preluate libere de contracte de inchiriere; . imobilele constau in spatii industriale/comerciale, ce au fost pastrate in conservare de catre FORD pe toata durata detinerii lor, fiind astazi intr-o stare avansata de degradare, pentru a putea genera venituri, se impune intr-o prima faza realizarea de investitii in vederea efectuarii unor renovari majore; . activele sunt intr-o stare precara (cladiri vechi, nerenovate etc) cauzata de faptul ca acestea s-au aflat in conservare pe toata durata detinerii lor de catre FORD, nemaifiind utilizate in scopul destinatiei avute; . parte din aceste imobile nu beneficieaza nici macar de utilitatile minime necesare desfasurarii activitatii, fapt ce face aproape imposibila inchirierea acestora in stadiul actual, fara investitii semnificative in renovare si reamenajare. . dispersia in tara a imobilelor, genereaza dificultati in administrare; . procedura greoaie de aprobare a fiselor de inchiriere la nivelul actionarului unic AAAS. ii. Alte venituri
Societatea a dobandit pe calea divizarii o serie de obiecte de inventar si mijloace fixe, ce au fost utilizate anterior in diferite activitati auxiliare desfasurate de catre societatile din cadrul grupului FORD Romania.
Alte mijloacele fixe (exclusiv imobile), constau in principal in echipamente situate la locatia service-ului auto din proprietatea societatii - echipamente utilizate anterior pentru fabricarea tamplariei si autoutilitare.
Mijloacele fixe aferente activitatii de service auto vor fi pastrate in patrimoniu pana la momentul in care destinatia activului service auto, va fi certa.
b. Veniturile financiare realizate in anul 2020 sunt de 0.14 mii lei
Aceste venituri sunt generate de dobanzile aferente contului curent.
c. Venituri extraordinare
In anul 2020 societatea nu a realizat venituri extraordinare.
Valoarea contabila a actiunilor detinute in societatea Mecatim inregistrata la 31 decembrie 2019 este de 8.563.050 lei. De la data de 03.10.2013, Mecatim S.A. este o societate in procedura falimentului, astfel ca la participatiile detinute de catre Active Conexe S.A. la aceasta societate, au fost declasificate din investitii pe termen lung in investitii pe termen scurt si inregistrate in contabilitate in urma reevaluarii de catre un evaluator autorizat ANEVAR. Ca urmare a deschiderii procedurii falimentului, valorificarea participatiei la capitalul social al acesteia, nu mai este posibila.
21 4.4.3. Analiza poziției financiare
Sintetic, situația elementelor de activ, datorii și capitaluri proprii ale S.C Active Conexe S.A. pentru inceputul si finele anului 2020 se prezintă astfel:
Sold la inceputul Sold la sfârșitul Denumire indicatori anului 2020 anului 2020
A. Active imobilizate 114.256.104 113.494.361 I. Imobilizări necorporale 0 0 II. Imobilizări corporale 105.652.784 104.865.799 III. Imobilizări financiare 8.603.320 8.628.562 B. Active circulante 4.881.390 3.400.912 I. Stocuri 0 0 II. Creanțe curente 4.287.184 511.751 III. Investitii pe termen scurt 0 0 IV. Casa si conturi la bănci 594.206 2.889.161 C. Cheltuieli in avans 1.787 2.946 D. Datorii curente 1.899.175 811.236 1. Avansuri încasate in contul comenzilor 15 39 2. Datorii comerciale - furnizori 1.606.174 708.437 3. Alte datorii, inclusiv fiscale 292.986 102.760
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE 2.984.002 2.592.622
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE 117.240.106 116.086.983
G. DATORII PE TERMEN LUNG 258.943 287.933
H. PROVIZIOANE 338.305 349.621
I. Venituri in avans 0 0 J. Capital si Rezerve I. Capital 126.742.983 126.742.983 II. Prime de capital 0 0 III. Rezerve din reevaluare 33.453.351 33.453.351 IV. Rezerve 0 0 V. Profitul sau Pierderea reportata -44.270.270 -43.353.477
22
VI. Profitul sau Pierderea exercițiului financiar 716.794 - 1.193.428 Repartizarea profitului 0 0 CAPITALURI - TOTAL 116.642.858 115.449.429
Activele imobilizate se compun din: imobilizări corporale în suma de 104.865.799 lei si imobilizări financiare în suma de 8.628.562 lei (acțiuni deținute de societate la Mecatim SA.) Imobilizări corporale în suma de 104.865.799 lei se compun din : Terenuri în sumă de 88.772.404 lei; Clădiri în sumă de 16,066,217 lei; Echipamente si alte imobilizari în sumă de 27,178 lei; Activele circulante se compun din: creanțe curente în sumă de 4.287.184 lei, casa și conturi la bănci în sumă de 594.206 lei. Creantele curente in suma totala de 511.751 lei cuprind creante comerciale (156.101 lei) si alte creante (355.650 lei). Creanțele comerciale in suma de 156.101 lei sunt constituite din: clienți in suma totala de 257.541 lei reprezentand sumele de incasat de la clientii societatii la 31.12.2020; adjustari de valoare creante- client in suma de (165.033); avansuri catre furnizorii de servicii in suma de 63.892 lei. Alte creanțele în suma de 355.650 lei sunt constituite din: Creante in legatura cu bugetul de stat reprezentand TVA de rambursat, creante indemnizatii concedii medicale, TVA de recuperat, impozite salarii; Debitori diversi in suma de 314.688 lei Din categoria activelor S.C Active Conexe S.A. mai fac parte si Cheltuielile in avans in suma de 2.946 lei. La 31.12.2020 erau in curs de derulare un număr de 29 contracte de închiriere, iar veniturile generate de acestea însumau 1.423.303 lei. Capitalurile proprii în sumă de 115.449.429 lei sunt reprezentate prin: capitalul social in suma de 126.742.983 lei, rezerve din reevaluare in suma totala de 33.453.351 lei, pierderea reportata de 43.553.477 lei și pierderea exercițiului financiar curent în sumă de 1.193.428 lei. Totalul datoriilor în sumă de 811.236 lei reprezintă sume ce trebuie plătite intr-o perioada de pana la un an. Suma de 349.621 lei reprezinta provizioanele aferente unor dosare aflate pe rolul instantelor de judecata in contradictoriu cu foste organe de conducere ale societatii. In ceea ce privește activele corporale imobilizate in suma totala de 104.865.799 lei, acestea cuprind terenuri in valoare de 88.772.404 lei, construcții in valoare de 16.066.217 lei, Echipamente si alte imobilizari corporale in valoare de 27.178 lei.
4.4.4. Analiza performantei financiare
Sintetic, situația conturilor de profit si pierdere încheiate de S.C. Active Conexe S.A. pentru anii 2019 si 2020 se prezintă, astfel:
23
Diferențe Exercițiul Exercițiul 2020 fata de Indicatori financiar 2019 financiar 2020 2019 (+/-)
I.TOTAL VENITURI DIN - 1.223.751 EXPLOATARE 3.211.680 1.987.929 (-38.10%) 1.Cifra de afaceri neta -890.482 2.347.181 1.456.699 (-37.94%) - Producția vânduta -890.482 2.347.181 1.456.699 (-37.94%) 2.Venituri aferente costului producției in curs de execuție (sold creditor/debitor) 0 0 0 3. Alte venituri din exploatare - 333.269 864.499 531.230 (-38.55%)
II.TOTAL CHELTUIELI DIN 2.193.298 EXPLOATARE 2.495.199 4.688.497 (87.90%) 1. Cheltuieli cu materiile
prime si materialele consumabile; cheltuieli cu 2.436 energie si apa; 39.176 41.612 (6.22%) 3.378 2. Cheltuieli cu personalul 1.166.968 1.170.346 (0.28%) 3. Ajustări de valoare privind
imobilizările corporale si necorporale, privind activele -124.105 circulante 911.091 786.986 (-13.62%) - 5.048.149 4.Alte cheltuieli de exploatare 7.012.729 1.964.580 (-71.99%)
716.794 -2.700.568 3.417.362 III. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE IV. Venituri Financiare 313 140 -173 V. Cheltuieli Financiare 0 -1.507.000 1.507.000
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA 313 1.507.140 FINANCIARA 1.506.827 VII. VENITURI TOTALE 3.211.993 1.988.069 - 1.223.924 VIII. CHELTUIELI TOTALE 2.495.199 3.181.497 686.298 X. Profitul sau pierderea bruta 716.794 -1.193.428 1.910.222
XII. Profitul sau pierderea 716.794 -1.193.428 net(a) a exercițiului financiar 1.910.222
4.4.5. Arieratele societatii La incheierea exercitiului financiar aferent anului 2020, societatea nu a inregistrat plati restante.
24
4.4.6. Indicatorii economico – financiari a. Indicatorii de lichiditate
Active curente 1. Lichiditate curenta = = 3.400.912 / 811.236 = 4.19 Datorii curente
Active curente - stocuri 2. Lichiditate imediata = = (3.400.912 – 0) / 811.236 = 4.19 Datorii curente b. Indicatori de risc
Datorii 1. Gradul de indatorare = = 811.236 /126.742.983 = 0,0006400638 Total capital Profit 2. Indicatorul privind acoperirea dobanzilor = = 0, deoarece societatea nu a Cheltuieli cu dobanda inregistrat cheltuieli cu dobanzi
c. Indicatorii de activitate
1. Viteza de rotatie a stocurilor:
Cifra de afaceri / Stoc mediu = 0, deoarece societatea nu are stocuri sau Numarul de zile de stocare = Stoc mediu/Cifra de afaceri * 365 = 0, deoarece societa nu are stocuri
2. Viteza de rotaţie debite - clienti = Sold mediu clienti/Cifra de afaceri *365 = 1.290.180 / 1.456.699 * 365 = 323.27 zile
3. Viteza de rotatie a creditelor - furnizor = Sold mediu furnizori/Cifra de afaceri *365 = 1.076.051 / 1.456.699 * 365 = 269.62 zile Cifra de afaceri 4. Viteza de rotatie a activelor imobilizate = = 1.456.699 / 113.494.361 = 0,012 Active imobilizate rotatii
Cifra de afaceri 5. Viteza de rotatie a activelor totale = = 1.456.699 /116.086.983 = 0,01254834 Active totale rotatii
d. Indicatori de profitabilitate Profit brut 1. Rentabilitatea capitalului angajat = * 100 = 0, deoarece societatea inregistreaza Capital pierdere 2. Marja bruta din vanzari = Profit brut * 100 =0, deoarece societatea inregistreaza pierdere Cifra de afaceri
25
V. ACTIVITATEA DESFASURATA IN PERIOADA SUPUSA RAPORTARII 5.1 Deciziile Consiliului de Administratie
In perioada suspusa raportarii, deciziile Consiliului de administratie au cuprins atat note de avizare/aprobare cat si note de informare cu privire la diverse aspecte legate de activitatea societatii.
In principal deciziile, au vizat: Avizarea Proiectului Bugetului de Venituri si Cheltuieli pentru anul 2020; Aprobarea situatiilor financiare anuale aferente anului 2019; Aprobarea inchirierii de imobile, insotita de nota de fundamentare tehnico – economica, notele de fundamentare individuale aferente fiecarui imobil propus spre inchiriere, precum si de rapoartele de evaluare; Aprobarea contractarii serviciilor unui expert cu privire la recrutarea membrilor Consiliului de Administratie in conformitate cu prevederile OUG 109/2011, conform solicitarii actionarului. Elaborarea si modificarea Planului de administrare si a indicatorilor de performanta conform solicitarilor actionarului si inaintarea acestuia spre aprobare AGA.
5.2 Activitati de indeplinire a hotararilor Adunarii Generale a Actionarilor
In principal hotararile, au vizat: Aprobarea unei propuneri de inchiriere inaintate de conducerea societatii; Aprobarea situatiilor financiare anuale si a Raportului anual al administratorilor, aferente anului 2019 Schimbari la nivelul membrilor Consiliului de Administratie
5.3 Elaborarea si supunerea spre aprobare a proiectului de BVC aferent anului 2020
Proiectul de BVC aferent anului 2020, a fost avizat la nivelul Consiliului de Administratie prin Decizia nr. 130 in sedinta din data de 11.02.2020 si prin Decizia nr.135 din date de 21.07.2020 si inaintat spre aprobare AGA. Proiectul de buget aferent anului 2020 a obtinut toate avizele din partea Ministerelor si a fost aprobat prin publicarea in Monitorul Oficial nr. 1239 din 16 decembrie 2020.
VI. CONTROLUL INTERN SI AUDITUL INTERN 6.1 Controlul intern
La sfarsitul anului 2020, societatea dispune de un sistem de control intern/managerial a carui concepere si aplicare permit partial conducerii si consiliului de administratie sa furnizeze o asigurare rezonabila ca fondurile publice gestionate in scopul indeplinirii obiectivelor generale si specifice au fost utilizate in conditii de legalitate, regularitate, eficacitate, eficienta si economicitate. Astfel, sistemul de control intern/managerial cuprinde partial mecanisme de autocontrol, iar aplicarea masurilor vizand cresterea eficacitatii acestuia are la baza evaluarea riscurilor.
26 La sfarsitul anului 2020, dintr-un total de 16 standarde, stadiul de implementare a standardelor de control intern/managerial era: standarde partial implementate 1, implementate 15.
6.2 Auditul intern
In anul 2020, activitatea de audit intern la nivelul ACTIVE CONEXE, in urma desfintarii postului de auditor intern, ca urmare a aprobarii Planului de restructurare si redresare financiara, s-a desfasurat prin structura de audit intern din cadrul AAAS. Astfel, prin adresa nr. 1050/ 10.07.2015, societatea a solicitat Biroului Public de Audit Intern din cadrul AAAS, desfasurarea activitatii de audit intern de catre structura de specialitate din cadrul AAAS.
VII. DECLARATII SI SEMNATURI
Pe baza celor mai bune informatii disponibile, confirmam ca situatiile financiare intocmite in conformitate cu OMFP 1802/2014 pentru aprobarea reglementarilor contabille conforme cu directivele europene, cu modificarile si completarile ulterioare, ofera o imagine corecta si conforma cu realitatea privind pozitia financiara a societatii. Confirmam de asemenea ca raportul anual al administratorilor cuprinde o prezentare fidela a dezvoltarii si performanei activitatilor entitatii si a pozitiei sale financiare, impreuna cu o descriere a principalelor riscurii si incertitudini cu care se confrunta.
Raportul administratorilor pentru anul 2020 a fost elaborat pe baza documentelor si anexelor puse la dispozitie de catre conducerea executiva, respectiv:
Balanta la 31.12.2020; Situatiile financiare aferente anului 2020; Raportarile aferente sistemului de de control intern managerial la 31.12.2020;
Avand in vedere ca 4 dintre cei 5 membrii ai Consiliului de Administratie, in functie la data elaborarii prezentului Raport, nu au avut calitatea de administratori ai Active Conexe SA in anul 2020, acest raport reprezinta descrierea activitatii Consiliului de Administratie in anul 2020 si este preluata din documentele de mai sus si din Raportul de activitate al societatii.
CONSILIUL DE ADMINISTRATIE Presedintele Consiliului de Administratie Stelea Gabriel
27