Odlok O Proračunu Občine Cirkulane Za Leto 2020 3 2
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
OBČINA CIRKULANE CIRKULANE 58 2282 CIRKULANE PRORAČUN OBČINE CIRKULANE ZA LETO 2020 Cirkulane, november 2019 1 KAZALO VSEBINA STRAN 1. ODLOK O PRORAČUNU OBČINE CIRKULANE ZA LETO 2020 3 2. NAČRT RAVNANJA S STVARNIM PREMOŽENJEM OBČINE 9 CIRKULANE V LETU 2020 3. PREDLOG KADROVSKEGA NAČRTA OBČINE CIRKULANE ZA 15 LETO 2020 4. UVOD 19 5. SPLOŠNI DEL PRORAČUNA 20 6. POSEBNI DEL PRORAČUNA 28 7. NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV OBČINE CIRKULANE 2020 – 50 2023 8. POSEBNI DEL PRORAČUNA 2020 – FUNKCIONALNA KLASIFIK. 55 9. OBRAZLOŽITVE 58 predlog Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 27/08 –Odl US, 76/08, 100/08-Odl.US, 79/09, 51/10, 84/10- Odl US in 40/12 – ZUJF in 14/15 ZUUJFO in 76/16 – odl.US, 11/18 ZSPDSLS-1 in 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18) in 14. člena Statuta Občine Cirkulane (Uradno glasilo slovenskih občin št. 32/17) je Občinski svet Občine Cirkulane na ___ redni seji, dne ______________, sprejel ODLOK O PRORAČUNU OBČINE CIRKULANE ZA LETO 2020 1. SPLOŠNA DOLOČBA 1. člen S tem odlokom se za Občino Cirkulane za leto 2020 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). 2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA 2. člen V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih zneskih: A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV V EUR Skupina/Podskupina kontov/konto Leto 2020 I. SKUPAJ PRIHODKI ( 70+71+72+73+74+78 ) 2.889.946 TEKOČI PRIHODKI ( 70+71 ) 2.108.949 70 DAVČNI PRIHODKI 1.962.059 700 Davki na dohodek in dobiček 1.808.694 703 Davki na premoženje 115.755 704 Domači davki na blago in storitve 37.610 71 NEDAVČNI PRIHODKI 146.890 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja 90.750 711 Takse in pristojbine 2.000 712 Globe in druge denarne kazni 4.140 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 0 714 Drugi nedavčni prihodki 50.000 72 KAPITALSKI PRIHODKI 88.191 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 0 722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev 88.191 73 PREJETE DONACIJE 150 1 predlog 730 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb 150 74 TRANSFERNI PRIHODKI 692.656 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij 611.660 741 Prejeta sredstva iz držav.proračuna in sredstev EU 80.996 II. SKUPAJ ODHODKI ( 40+41+42+43 +45 ) 3.111.871 40 TEKOČI ODHODKI 967.465 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 251.230 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 41.505 402 Izdatki za blago in storitve 648.770 403 Plačila domačih obresti 0 409 Rezerve 25.960 41 TEKOČI TRANSFERI 804.138 410 Subvencije 10.000 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom 533.705 412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam 76.240 413 Drugi tekoči domači transferi 184.193 42 INVESTICIJSKI ODHODKI 1.281.368 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 1.281.368 43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 58.900 431 Investicijski transferi pravnim in fizič. osebam, ki niso pr.upor. 58.900 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom 0 III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) ( -221.925 I. - II. ) B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB V EUR Skupina/Podskupina kontov Leto 2020 IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH 0 DELEŽEV ( 750+751+752 ) 75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL 0 750 Prejeta vračila danih posojil od posameznikov in zasebnikov 0 751 Prodaja kapitalskih deležev 0 752 Kupnine iz naslova privatizacije 0 V. DANA POSIJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV ( 0 440+441+442-443 ) 44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 0 440 Dana posojila 0 441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb 0 442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije 0 443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih 0 osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE 0 KAPITALSKIH DELEŽEV ( IV.-V) 2 predlog C. RAČUN FINANCIRANJA v EUR Skupina/Podskupina kontov Leto 2020 VII. ZADOLŽEVANJE ( 500 ) 81.130 50 ZADOLŽEVANJE 81.130 500 Domače zadolževanje 81.130 VIII. ODPLAČILO DOLGA ( 550 ) 34.986 55 ODPLAČILO DOLGA 34.986 550 Odplačilo domačega dolga 34.986 IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU ( I.+IV.+VII.-II.- -175.781 V.-VIII ) X. NETO ZADOLŽEVANJE ( VII.-VIII ) 46.144 XI. NETO FINANCIRANJE ( VI.+X.-IX ) 221.925 XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12 PRETEKLEGA 201.741 LETA Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavi na krajevno običajen način, in sicer na spletni strani občine: http://www.cirkulane.si./. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. 3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA 3. člen Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. 4. člen Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom občinskega sveta določeno drugače. Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna. 5. člen Proračunska rezerva se v letu 2020 oblikuje v višini 25.960 EUR. O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF odloča župan na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. 3 predlog 6. člen Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: 1. požarna taksa po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS št. 3/07 – uradno prečiščeno besedilo, 9/11, 83/12), ki se uporabi kot investicijski transfer PGD Cirkulane. 2. Prejeta sredstva za sofinanciranje projektov. 7. člen Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. Župan je pooblaščen, da v skladu z Zakonom o javnih financah in tem odlokom prerazporedi pravice porabe v posebnem delu proračuna med posameznimi področji porabe. O prerazporeditvi pravic porabe med področji proračunske porabe lahko odloča župan, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega področja porabe ne sme presegati 30% obsega področja proračunske porabe. V obseg prerazporeditev ne štejejo prerazporeditve, ki so potrebne zaradi pravilne opredelitve odhodka po programski klasifikaciji. Med izvrševanjem proračuna občine Cirkulane se lahko odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na kontu za izdatke, če pri planiranju proračuna ni bilo mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali načina izvedbe projektov. Nov konto se odpre v okviru že odprte proračunske postavke in v okviru sredstev posameznega uporabnika. Proračunski uporabnik lahko samostojno razporeja proračunska sredstva znotraj svojega finančnega načrta med konti v okviru iste proračunske postavke. Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2020 in njegovi realizaciji. 8. člen Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta. Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2020. Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2020. Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. 4 predlog 9. člen Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet. Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. Župan lahko spremeni Načrt razvojnih programov za projekte, ki so sofinancirani iz državnega proračun oziroma evropskih sredstev, ne glede na določilo prvega odstavka tega člena. Sprememba po tem odstavku se izvede v primeru potrebne uskladitve načrta razvojnega programa zaradi črpanja državnih oziroma evropskih sredstev. 10. člen