Guía Del Inversionista 2 GUIA DEL INVERSIONISTA De La República Dominicana

CUARTA edición 1

Guía del Inversionista 2 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana

William Malamud equipo de Vicepresidente Ejecutivo María Esther Fernández trabajo Directora

Gustavo Mejía-Ricart Del Rosario Coordinación

Carmen Roa y Fabio Guzmán Edición y corrección de estilo de la versión en español

William Headrick y Martha Pérez Siragusa Traducción y Adaptación al Inglés

Medios RD 360 Plataforma Digital Diseño y Diagramación

Piedad Méndez Oradel Fotografía

Istock y 123rf.com Bancos de fotos

La Guía del Inversionista AMCHAMDR es una publicación de la Cámara Americana de Comercio de la República Dominicana (AMCHAMDR). Esta publicación se ha elaborado como una guía general para invertir en la RD, y no constituye una asesoría legal.

Todos los derechos reservados. AMCHAMDR no se hace responsable de los errores o cambios en las regulaciones citadas en este texto. Se autoriza la reproducción de esta guía siempre que se incluya la siguiente indicación: " La Guía del Inversionista de la República Dominicana se reproduce con autorización de la AMCHAMDR." e insertando un enlace a: http://www.amcham.org.do/guiaInversionista 4ra. edición, 2016 4 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 5

j. Sector Turismo 91

K. Sector Construcción 102

contenIDO l. Sector Inmobiliriario 107

m. Ley no. 189-11 para el desarrollo del Mercado Hipotecario y el Introducción 8 Fideicomiso en la República Dominicana 119 Agradecimientos especiales 10 Nuestros colaboradores 11 n. Sector Minero 129

CAPÍTULO I. Perfil Institucional 22 o. Sector Agrícola 137

CAPÍTULO II. Una Introducción a la República Dominicana 27 p. Sector Farmacéutico 141

A. Generalidades de la República Dominicana 28 q. Cobertura de Garantía a por Inversiones 147

b. Estructura Económica de la República Dominicana 32 CAPÍTULO IV. Marco Legal para la Actividades Comercial 154

CAPÍTULO III. Marco Legal para las Inversiones 35 A. Legislación Mercantil: Organización de los Negocios 155

A. La Constitución de la República Dominicana: Novedades 167 El Camino hacia la Gobernabilidad 36 b. Sistema Fiscal 175 b. Inversión Extranjera 44 C. Laboral 183 C. Ventanilla Única de Inversión 48 d. Legislación Sobre Seguridad Social 187 d. Industria Cinematográfica 52 e. Legislación Sobre Incentivos Especiales a los Pensionados y e. Zonas Francas 58 Rentistas de Fuente Extranjera 193

F. Sector Telecomunicaciones 62 F. Propiedad Industrial 197

G. Aviación Civil 68 G. Derecho de Autor y Derechos Conexos 209

H. Sector Portuario 74 H. Legislación Sobre Comercio Electrónico, Documentos y Firmas Digitales 213 i. Sector Energético 76 i. Legislación Sobre Crímenes y Delitos de Alta Tecnología 219 6 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 7

j. Legislación sobre los Agentes Importadores de Mercaderías, e. Tratado de Libre Comercio entre la República Dominicana, Productos y Servicios 223 Centroamérica y Estados Unidos (DR-CAFTA) 283

K. Legislación Sobre Contratación Pública 227 F. Acuerdo de Asociación Económica Entre la Unión Europea y el Cariforo 291

l. Legislación Sobre Medio Ambiente y Recursos Naturales 231 G. Otros Tratados y Acuerdos Internacionales 295

m. Legislación Familiar, Sucesoral y Otras de Aplicación Territorial 239 CAPÍTULO VII. Régimen Monetario y Financiero de RD 299

CAPÍTULO V. Competencia y Competitividad 247 A. Régimen Monetario y Financiero de la República Dominicana 301

A. La Legislación Sobre Prácticas Comerciales Desleales y b. Legislación del Mercado de Valores en la República Dominicana 313 Sobre Medidas de Salvaguardias y Defensa de la Competencia 249 C. Regulación del Riesgo Sistémico en la República Dominicana 323 b. Legislación Sobre Protección de los Derechos del Consumidor o Usuario 253 d. Legislación Sobre Seguros y Fianzas 327

C. Legislación sobre Competitividad e Innovación Industrial 257 CAPÍTULO VIII. Marco Legal para los Extranjeros Ingresar O Establecerse en la República Dominicana 331 d. Legislación sobre soborno en el comercio y la inversión 261 CAPÍTULO IX. Resolución de Conflictos 341 CAPÍTULO VI. Régimen Del Comercio Transfronterizo 265 A. Tribunales de la República Dominicana: Organización y Estructura 343 A. Régimen de Aduanas 267 b. Acceso a los Tribunales 347 b. Ley de Zonas Financieras Internacionales 271 C. Resolución Alternativa de Conflictos 355 C. La Organización Mundial del Comercio (OMC) 277 d. Reconocimiento de Sentencias y d. La República Dominicana y su Posición en el Laudos Arbitrales de la República Dominicana 359 Marco Multilateral del Comercio, Los Acuerdos y Programas Preferenciales Multilaterales y Regionales 281 e. Marco Legal de las Garantías, el Cobro de Créditos y Procedimientos de Quiebra en República Dominicana 363

CUARTA edición 9

introducción

El Comité Legal de la Cámara Americana de Comercio de la República Dominicana (AMCHAMDR) tiene el GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana placer de presentarles esta cuarta edición de la Guía del Inversionista, cuya finalidad es orientar y facilitar la toma decisiones estratégicas encaminadas a alcanzar los objetivos de negocio de todos aquellos interesados en realizar inversiones en la República Dominicana.

Para AMCHAMDR el desarrollo de las inversiones en la República Dominicana, tanto de capital local como extranjero, es un elemento fundamental para garantizar el desarrollo de la democracia y la mejora de la calidad de vida de todos los habitantes del país. Con miras a contribuir al logro de estos objetivos, nuestra institución procura constantemente desarrollar iniciativas y colaborar en los procesos dirigidos a garantizar su idónea ejecución.

Esta cuarta edición de la Guía del Inversionista toma como eje central la reciente legislación de reestructuración y liquidación de negocios de la República Dominicana, denominada Ley No. 141-16 sobre Reestructuración y Liquidación de Empresas y Personas Físicas Comerciantes. Entrará en vigor en febrero de 2017, pero su gran importancia e imperiosa necesidad nos motiva a facilitar su entendimiento y a contribuir a su difusión.

Este nuevo esfuerzo del Estado dominicano de mejorar las condiciones necesarias para garantizar el desarrollo de la inversión privada en el país, es en parte un logro alcanzado debido al esfuerzo de AMCHAMDR y sus miembros, quienes durante años motivaron su aprobación por los órganos públicos correspondientes. Esta edición ha sido realizada gracias a los aportes de dichos miembros, quienes nos permiten cumplir con nuestras metas.

Esperamos que este gran esfuerzo tendente a la mejora de las condiciones para desarrollar negocios en la República Dominicana, sea prontamente complementado con la aprobación de otras importantes piezas legislativas y regulatorias, tales como la Ley de Garantías Mobiliarias, y la nueva Ley del Mercado de Valores, así como sus correspondientes reglamentos de aplicación.

María Esther Fernández

Presidenta Comité Legal AMCHAMRD 10 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 11 agradecimientos Nuestros especiales Colaboradores AIMÉE PRIETO CABRAL & DÍAZ La realización de la tercera edición de la Guía del Inversionista AMCHAMDR ha sido posible gracias a la Socia de Prieto Cabrera & Asociados, Abogados. Inició sus actividades legales en el mes de marzo de colaboración de muchas personas e instituciones. El Consejo de Directores de la Cámara Americana de Egresada de la Universidad Iberoamericana en 2001. 1994 por iniciativa de sus socios fundadores, Eduar- Comercio de la República Dominicana (AMCHAMDR), agradece de manera especial a: Master en Negocios Digitales Internacionales, Univer- do Díaz, José María Cabral y Claudia Cabral. Desde sitat Pompeu Fabra, Barcelona, en 2003. Ha realizado su comienzo, su compromiso y su misión han sido el El Comité Legal de AMCHAMDR, a quienes debemos la conceptualización de esta importante iniciativa, cursos sobre Métodos Legales en los Estados Unidos constituir una alternativa de servicios legales en un y cuyos miembros, representantes de las mejores firmas de abogados del país, cedieron de manera e Introducción al Derecho Norteamericano en el Ins- marco de excelencia, tanto para nacionales como desinteresada sus vastos conocimientos y experiencias para garantizar la calidad del proyecto. titute for US Law en George Washington University, para extranjeros. En ese sentido, su línea de trabajo Washington, DC, en 2005; así como cursos en Nego- está orientada a la satisfacción de las necesidades del Mary Fernández, pasada presidenta del Comité Legal de AMCHAMDR y colaboradora incansable de ciaciones Internacionales y Propiedad Intelectual del cliente, para lo cual mantiene un trato personalizado, esta institución, quien siempre ha procurado que esta guia sea una herramienta de apoyo para todo Instituto de las Naciones Unidas UNITAR, en Gobier- interactuando con él de manera continua para asegu- aquel que desea invertir en el pais y a María Esther Fernández quien ha asumido la presidencia del no Electrónico del Instituto Tecnológico de Monterrey, rar que este conozca todas las opciones legales exis- indicado comité con el mismo entusiasmo, procurando que el resultado final de este trabajo conserve el entre otros. Desde 1999 hasta el 2006 desarrolló su tentes y que determine, de una manera informada, la mismo objetivo. carrera profesional en la firma de abogados Russin, alternativa que responda mejor a sus necesidades. A Vecchi & Heredia Bonetti. Desde 2006 hasta 2008, fin de mantener la calidad en la oferta de nuestros ser- El Consejo de Directores agradece también a nuestros patrocinadores por su apoyo: fungió como Gerente Legal de la Oficina Presidencial vicios profesionales, estamos organizados en depar- de las Tecnologías de Información y Comunicación, tamentos por áreas de especialidad y mantenemos a Banco BHD León Ingenio Capital desempeñándose hasta el 2010 como Asesora Legal nuestros miembros actualizados en sus respectivas Banco Central de la República Dominicana JJ ROCA de dicha institución. Aimée Prieto enfoca su práctica especialidades a través de programas de capacita- Banco Popular LMV Advisors, SRL en derecho empresarial, corporativo y comercial, de- ción. Banreservas Marsh Franco Acra recho de las tecnologías, propiedad intelectual, inver- Colaboradores: Centro de Exportación e Inversión de la República Medina Garrigo Abogados sión extranjera, zonas francas, derecho inmobiliario y administrativo. [email protected] Dominicana OMG • José Maria Cabral Cerveceria Nacional Dominicana Pereyra & Asociados Contribución: Coordinación, corrección y edición ge- Grupo Punta Cana Rizek Abogados • Suzanne Berges neral de la primera y segunda ediciones de esta Guía Headrick Rizik Alvarez & Fernández Russin, Vecchi & Heredia Bonetti de Inversionistas. Redacción del tema de la legisla- Hotel JW Marriot Senasa • Airam Morel ción sobre los agentes importadores de mercaderías, productos y servicios. • Mariel Taveras

Contribución: Redacción y revisión de los temas sobre Cobertura de Garantías a las Inversiones y Legis- lación sobre Medio Ambiente y Recursos Naturales. 12 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 13

CENTRO DE EXPORTACIÓN E INVERSIÓN nas, en el ámbito nacional e internacional. Entre estas asesoría para el establecimiento de nuevas empre- HEADRICK RIZIK ÁLVAREZ & FERNÁNDEZ se destacan el Derecho Civil y Comercial, Derecho sas, obtención de licencias y autorizaciones, zonas DE LA REPÚBLICA DOMINICANA Corporativo, Inversión Extranjera, Derecho Laboral, francas de exportación, telecomunicaciones y empre- Headrick Rizik Alvarez& Fernández fue fundada en sas turísticas. 1985 por William Headrick, Roberto Rizik, Francisco Persigue ser una Institución Líder en la satisfacción Migración, Propiedad Intelectual, Derecho Administra- tivo, Derecho Penal y Derecho Constitucional. Alvarez y Mary Fernández. Con la incorporación de de sus clientes, en base a la mejora continua de los Contribución: Redacción y Revisión del Régimen de Marisol Vicens, Tomás Hernández, Sarah De León, servicios ofrecidos en las áreas de Exportación e In- Colaboradores: Aduanas. Kirsys Reynoso, Luisa Nuño, Julio Camejo e Hipólito versión, tales como: Asistencia Técnica, Promoción, Otorgamiento de Incentivos, Información Comercial, • Samir Chami Isa García como socios de la firma, la misma tiene 10 so- Asesoría Legal, Capacitación y Apoyo Logístico, cum- cios en su equipo profesional. HeadrickRizik Alvarez pliendo siempre con los más altos estándares de cali- • Jeremías John GUZMÁN ARIZA & Fernández hoy cuenta con más de 40 abogados, dad, apegada a las Leyes y Reglamentos Vigentes. A más de una docena de paralegales y un personal • Susana Pérez De León Guzmán Ariza es el primer bufete de abogados de administrativo altamente calificado. La mayoría de través de su Gerencia de Políticas Comerciales y de República Dominicana de alcance nacional, con sie- los abogados de la firma dominan varios idiomas (in- Inversión, se persiguen desarrollar iniciativas con mi- Contribución: Redacción y revisión del tema sobre te oficinas abiertas en Santo Domingo, Bávaro, Las glés, francés, alemán y/o italiano) en adición al es- ras al mejoramiento y/o sostenibilidad del clima de ne- el marco legal para los extranjeros ingresar y estable- Terrenas, Samaná, Sosúa, Cabrera y San Francisco pañol, poseen formación académica especializada y gocios en la República Dominicana, así como de par- cerse en República Dominicana. de Macorís. Fundada en 1927, la firma cuenta con vasta experiencia en las distintas áreas del derecho. ticipar en las negociaciones comerciales en los temas un experimentado equipo de abogados multilingües Chambers&Partners y LatinLawyer reconocieron a relativos a inversión y acceso a mercados. especializados en la prestación de servicios jurídicos HRAF como la mejor firma de abogadosdela Repú- a empresas nacionales y internacionales, especial- http://www.cei-rd.gov.do DILIA LETICIA JORGE MERA blica Dominicana en el año 2012. www.hrafdom.com mente en las siguientes áreas: Derecho Comercial y Colaboradores: Dilia Leticia Jorge Mera es socia fundadora de la fir- Societario, Inversión Extranjera, Turismo, Energías Colaboradores: ma Dilia Leticia Jorge Mera, Firma de Abogados. Es Renovables, Derecho Fiscal Internacional, Derecho • Maricell Silvestre Rodríguez, Gerente Políticas Licenciada en Derecho, graduada de la Pontificia Uni- Bursátil, Relaciones Gubernamentales, Licitaciones • Mary Fernández Comerciales y de Inversión versidad Católica Madre y Maestra (PUCMM) desde y Contrataciones Públicas, Contratos, Litigios, De- recho Inmobiliario y Condominios, Derecho Laboral, • Sarah De León • Gerson Pérez, Gerente de Ventanilla Única de 1994, especializada en Derecho de Familia, en sus- Propiedad Intelectual y Derecho Migratorio. Guzmán Inversión. traccion internacional de menores, divorcios, guardas • Tomás Hernández y visitas, adopciones, autoridad paternal y pensiones Ariza es el miembro exclusivo para la República Do- Contribución: Co-redacción del capítulo sobre Ven- alimentirias. Igualmente esta especializada en resolu- minicana del State Capital Group, organización que • Kirsys Reynoso tanilla Única de Inversión (VUI). cion alternativa de conflictos y Derecho y Relaciones une a más de 140 despachos de abogados y 11,500 • Karla Balcácer Internacionales. abogados en 72 países en cinco continentes. Como miembro tiene la facilidad de asistir a clientela de ma- • AnnalisaJáquez Contribución: Redacción y revisión del tema sobre nera muy efectiva en sus operaciones internaciona- CHAMI ISA OFICINA DE ABOGADOS Legislación sobre la Familia. les.http://www.drlawyer.com/ • Carolina Silié Fundada en el año 2002 como Chami Isa & Asociados Colaborador: • Eileen Jiménez por el Dr. Samir Chami Isa. Fue reconocida inmediatamente por la eficiencia, calidad y profesionalidad que FELIPE ISA CASTILLO • Fabio Guzmán Ariza Contribución: Co-autores del tema sobre la Constitu- caracterizan la prestación de sus servicios legales. ción Dominicana: Camino Hacia una Nueva Goberna- Contribución: Corrección de estilo de los nuevos ca- En 2007 pasó a llamarse Chami Isa Oficina de Abo- Socio en Arthur & Castillo, una firma de abogados bilidad, redacción y revisión de los temas Sector Far- pítulos de la Guía: Fideicomiso, Ventanilla Única de gados, relanzándose con una imagen renovada, una especializada en Derecho Empresarial, Inversión Ex- macéutico, Legislación Mercantil: Organización de los Inversiones y Cine. Redacción del Capítulo ‘‘Generali- nueva infraestructura y su reorganización por áreas tranjera, y Comercio Exterior. El Sr. Castillo enfoca su Negocios, Legislación Laboral, Derecho de Autor y De- dades sobre la República Dominicana’’. de ejercicio, elementos que, al ser conjugados con la práctica en Derecho Empresarial, Comercial e Inver- rechos Conexos, y Legislación sobre Seguros y Fian- experiencia y el talento de sus abogados, la consa- sión Extranjera. Como parte de su práctica transac- zas. Revisión y actualización de las secciones Régimen gran como una de las firmas que ofrece el servicio cional, el Sr. Castillo asesora a empresas locales e in- Monetario y Financiero; Regulación del Riesgo Sisté- más ajustado a las necesidades y exigencias de cada ternacionales en sus operaciones y transacciones con mico en la República Dominicana; Legislación Familiar, uno de sus clientes. Actualmente provee soluciones impacto en la República Dominicana. Como asesor Sucesoral y otras de Aplicación Territorial; Legislación en todas las áreas del derecho a empresas y perso- legal calificado, el Sr. Castillo regularmente provee sobre Mercado de Valores y Legislación Fiscal. 14 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 15

J. J. ROCA & ASOCIADOS JIMENEZ CRUZ PENA Llilda Solano LUIS SOTO

J.J. ROCA & ASOCIADOS es una firma de abogados Es una firma de abogados y consultoría con presen- La Llilda Solano es Licenciada en Derecho, Cum Laude, Es socio fundador de la firma Soto Abogados, la cual de reconocida trayectoria en República Dominicana, cia global a través de relaciones de trabajo con firmas Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra (1993). enfoca sus servicios a los clientes corporativos en las dotada de un equipo de profesionales altamente ca- de primer orden a nivel internacional. Fue fundada en Ha completado sus estudios legales con un Master en áreas del derecho mercantil y los litigios empresariales. pacitados para brindar una atención personalizada, el año 2003. La combinación de las experiencias indi- Derecho Empresarial y Legislación Económica, Pon- La firma se especialia en Derecho mercantil, societario, basada en una práctica general. Su filosofía persigue viduales de 20 años de ejercicio activo de sus tres so- tificia Universidad Católica Madre y Maestra (1996). regulatorio, tributario, inmobiliario, propiedad intelectual un trabajo en equipo, donde los recursos humanos cios la ha colocado en poco tiempo entre las primeras Además ha realizado capacitaciones en el exterior y en los litigios civiles, penales, laborales y administrati- tienen un valor incalculable y cada miembro aporta firmas del país, reconocida por la oportunidad, calidad y como “Harvard Negotiation Project”. Conflicts Manage- vos. El Lic. Soto también se desempeña como docente conforme a su especialidad y experiencia. Se trata sofisticación de sus servicios. Jiménez Cruz Peña ofre- ment Inc. (CMI) en la Universidad de Harvard. Boston, de las cátedras de Derecho Comercial y Derecho Tribu- de una cultura institucional que imprime en el trabajo ce asesoría y asistencia legal en áreas como estructura- Estados Unidos (1999) y la Especialización en Gerencia tario en la Universidad Católica Santo Domingo y en el de sus miembros pasión por la excelencia, eficacia ción de financiamientos, inversión extranjera, desarrollo de Telecomunicaciones del Instituto Centroamericano Instituto Tecnológico de Santo Domingo. Fue recibido y responsabilidad, llevándolos a anticipar los riesgos de proyectos inmobiliarios, corporativa, arbitraje, nuevas para la Administración Empresarial (INCAE), Costa Rica de abogado en la Universidad Autónoma de Santo Do- y a enfrentar los problemas con un enfoque práctico tecnologías, regulación económica, entre otras. La ex- (2000). mingo, donde también realizó una maestría en Derecho y creativo. El compromiso con sus clientes se expre- posición de sus abogados a diversas culturas jurídicas Penal. Cursó un postgrado en Derecho Procesal Civil sa en un apego a los valores propios de un ejercicio les permite entender las nuevas estructuras jurídicas Llilda es Cónsul Honoraria de Portugal en la República en la Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra, y íntegro del derecho, lo que les ha permitido ganarse que interrelacionan tanto a empresas como individuos Dominicana (Desde 2014). Es miembro activa de la Aso- posee dos especialidades en Derecho Procesal Penal y su confianza y, hoy día, son ellos su mejor carta de en todo el mundo. La firma es reconocida por la calidad ciación Dominicana de Jóvenes Empresarios (ANJE) y Procesal Constitucional de la Universidad Padre Hurta- presentación. y eficiencia de sus servicios, al ofrecer soluciones crea- es Representante de la firma en el CONEP (Consejo do de Chile y la Universidad de Costa Rica. Es miembro tivas y de alto valor agregado. Nacional de la Empresa Privada). del Colegio de Abogados de la República Dominicana, Contribución: Redacción y Revisión del tema sobre de la Asociación de Jóvenes Empresarios. el Régimen Monetario y Financiero, y el lavado de ac- Colaboradores: Cuenta con experiencia representativa de los siguientes tivos. asuntos entre otros: www.sotolaw.com • Manuel Peña Fue la asesora de asuntos legales en el Proyecto de Contribución: Redacción y revisión de los temas • Heiddy Moronta Apoyo a la Reforma de las Telecomunicaciones (Proyec- sobre los tribunales de República Dominicana; orga- to Dom/97/004) con la asistencia del Banco Mundial nización y estructura; litigios civiles y comerciales;, liti- • Brenda Recio (BM) y el Programa de Naciones Unidas para el Desar- gios penales y libre acceso a los tribunales. rollo (PNUD). Estuvo a cargo de la representación de • Galina Tapia Estado Dominicano en el Proceso de Privatización de la • Giselle Valera red de satélites más grande del mundo INTELSAT.

Contribución: Redacción, revisión y actualización Ha sido asesora jurídica en materia de telecomunicacio- del capítulo sobre Competencia y Competitividad. nes de las grandes empresas en el país en los sectores de telecomunicaciones, la industria del turismo, la min- ería, comercio electrónico y otros.

Partner de DMK abogados Central Law.

Contribución: Redacción y revisión del tema sobre Legislacion sobre incentivos especiales a los pensionados. 16 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 17

MANUEL DÍAZ FRANJUL Ejecutiva del Instituto Dominicano de Law & Economics Medina & Garrigo MARIO E. PUJOLS ORTIZ (IDLE) de la Fundación para el Avance de las Matemá- Doctor en Derecho en 1962 de la Universidad Autónoma ticas. Puede ser definida con una palabra: confiable. Somos una Abogado egresado de la Universidad Iberoamericana de Santo Domingo. Doctor en Ciencias Políticas en 1972 firma de abogados comprometida con sus clientes, dedi- en 1996, Summa Cum Laude. Magister en Derecho de la UniversitaDegliStudi di Roma, Italia. Especialización Se desempeñó desde el año 2000 hasta el 2006 como cada a construir alianzas duraderas con sus principales Empresarial y Legislación Económica de la Pontificia en Comercio Exterior del Instituto Italiano de Comercio abogada asociada de la firma Squire Sanders & Demp- socios estratégicos, en una defensa leal y honesta de sus Universidad Católica Madre y Maestra (PUCMM) en Exterior (ICE), en Roma, entre 1965 y 1966. Estudios de sey. Del 2009 al 2011 se desempeñó como Directora Ju- intereses. Nuestros valores son confiabilidad, pasión por 1999. Maestría en Estudios Legales Internacionales en Economía Internacional en la Universidad de Ginebra, en rídica de Aeropuertos Dominicanos Siglo XXI, S.A. (AE- la excelencia, auténtica vocación de servicio y respeto a el Washington College of Law de la American Univer- Suiza de 1973 a 1975. Consejero de la Delegación Domi- RODOM). Actualmente ocupa la posición de Directora los intereses del cliente. Nos especializamos en Derecho sity en el año 2000 como Becario Fulbright. Postgrado nicana ante los Organismos Internacionales en Ginebra, General de la Empresa. Empresarial en todas sus vertientes. Con una visión de en Economía para Negocios de la PUCMM en el 2006. Suiza, en los períodos 1966-1969 y 1972-1975. Consejero negocios, mediante la asesoría y planificación continuas, MBA de Barna Business School/Universidad de Barce- de la Sección Económica de la Embajada Dominicana en Contribución: Redacción y revisión del tema sobre somos capaces de anticipar potenciales riesgos legales en lona en el 2009. Ha realizado cursos sobre Política Co- Washington DC, EE.UU. Especialista Principal de la Orga- Generalidades de la República Dominicana. negociaciones y sortear obstáculos contenciosos para be- mercial en las universidades de Harvard y Columbia, así nización Estados Americanos (OEA) en el área de Comer- neficio de nuestros clientes, permitiéndoles a éstos centrar como cursos en Finanzas en la Universidad de Pennsyl- cio Exterior. En la antigua Secretaría de Estado, hoy Minis- sus esfuerzos en el crecimiento y fortalecimiento de sus vania. Poner: Se desempeñó como Gerente de Asuntos terio de Industria y Comercio se ha desempeñado como MARIA WALESKA ALVAREZ empresas. Áreas de práctica: Fusiones y Adquisiciones, Gubernamentales del Grupo León Jimenes, donde se asesor de Comercio Exterior; jefe negociador de Acceso Impuestos, Arbitraje y Litigios, Administrativo y Regulato- enfocó en temas regulatorios, impositivos y de libre co- a Mercado; supervisor de la revisión legal del Tratado de Abogada egresada de la Pontificia Universidad Cató- rio, Bancario y Mercados de Capital, Telecomunicaciones mercio. Desde 2006 es profesor de Derecho Privado en Libre Comercio-DR-CAFTA; presidente del Grupo Ad-Hoc lica Madre y Maestra, con mención Magna Cum Lau- y Nuevas Tecnologías, Competencia, Inversión turística e UNIBE. Es árbitro del Consejo de Conciliación y Arbitraje de Reglas de Origen y vicepresidente del Grupo de Acceso de; diplomado en Propiedad Intelectual en la UASD; inmobiliaria, Protección al Consumidor y Medio Ambiente. de la Cámara de Comercio y Producción de Santo Do- al Mercado para las negociaciones Área de Libre Comercio maestría en Negocios Internacionales y Derecho mingo. Es miembro de la Comisión encargada de aplicar de las Américas, ALCA. Socio de la firma Rivera & Rivera. Empresarial en la Universidad Pompeo Fabra, Bar- Colaboradores: la Ley sobre Prácticas Desleales de Comercio y Medi- celona; curso de Negociación de la Universidad de das de Salvaguardia y ha sido consultor para Chemo- • Fabiola Medina Contribución: Redacción de los temas sobre la Orga- Harvard; diplomado en Tecnologías y Gobierno Elec- nics/ USAID sobre el reglamento de aplicación de dicha nización Mundial del Comercio y República Dominica- trónico de la Universidad Virtual del Instituto Tecno- • Marielle Garrigó legislación. Es Socio fundador de la Firma de abogado na y su posición en el marco multilateral del Comercio, lógico de Monterrey. Inició su trabajo profesional en Pujols/Canals, Consultores Legales. los Acuerdos y Programas Preferenciales Multilatera- la Secretaría de Estado, hoy Ministerio de Industria Contribución: Redacción de los temas sobre el Sector les y Regionales. Revisión del capítulo sobre el Acuer- y Comercio. Luego ejerció el derecho en las firmas Telecomunicaciones, el Sistema Fiscal, la Resolución Al- Contribución: Redacción y Revisión de los temas do de Asociación Económica entre la Unión Europea y de abogados Headrick, Rizik, Álvarez & Fernández ternativa de Conflictos y el Reconocimiento de Sentencias sobre el Acuerdo de Asociación Económica entre la el CARIFORO; Otros Tratados y Acuerdos Internacio- y Biaggi & Messina. En 2004 laboró como Gerente y Laudos Arbitrales en la República Dominicana. Actualiza- Unión Europea y el CARIFORO; y Otros Tratados y nales, y Competencia y Competitividad. Legal de la Oficina Presidencial de las Tecnologías ción de los temas sobre la Legislación sobre comercio elec- Acuerdos Internacionales. Revisión de los temas so- de Información y Comunicación, participando en los trónico y firmas digitales, y la legislación sobre crímenes y bre la Legislación sobre Prácticas Desleales en el Co- procesos de negociaciones nacionales e internacio- delitos de alta tecnología. mercio; Medidas de Salvaguardias y Defensa de la Competencia; la Organización Mundial del Comercio; MÓNIKA INFANTE HENRÍQUEZ nales vinculados a los temas de tecnologías y telecomunicaciones. En el 2006 formó parte del equipo de y República Dominicana y su posición en la marco Directora General AERODOM. Doctora en Derecho Terremark en la División Internacional como Gerente multilateral del Comercio, los Acuerdos y Programas Summa Cum Laude de la Universidad Iberoamerica- General para República Dominicana. En la actualidad Preferenciales Multilaterales y Regionales. na, República Dominicana, 1999. En el 2000 obtuvo un María Waleska Alvarez es Presidenta Ejecutiva Nap Master of Laws (LLM) en la Universidad de Utrecht, Ho- del Caribe, Presidenta del Comité TIC y Miembro del landa, en Análisis Económico del Derecho. En el 2003 Consejo de Directores AMCHAMDR. obtuvo un LLM de la Universidad de Chicago enfocado al Derecho de la Competencia y de los mercados regula- Contribución: Redacción y Revisión de los temas de dos. Participó en la “Academy of American and Interna- legislación sobre comercio electrónico, documentos y tional Law” en Dallas, Texas en el 2002 y es miembro del firmas digitales; y legislación sobre crímenes y delitos Antitrust Section del American Bar Association. Fundó la de alta tecnología. Asociación Dominicana de Promoción y Protección de la Libre Competencia desde el 2004 y es la Directora 18 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 19

Mirna J. Amiama Nielsen NATALIA M. POLANCO ABREU OLIVO A. RODRIGUEZ HUERTAS OMG

Se especializa en derecho económico, regulatorio/ad- Abogada con Maestría en Derecho Empresarial y Le- Abogado y miembro fundador de la firma Escobal, OMG es una de las firmas líderes de consultoría de la ministrativo y comercial nacional e internacional, con- gislación Económica, Diplomada Cum Laude en Ne- Pérez, Rodríguez & Asociados. Profesor de Derecho República Dominicana, ofreciendo un rango completo tratos, estrategia legal y gestión de conflictos. Brinda gociaciones Internacionales. Consultora Internacional Administrativo de la Universidad Iberoamericana y de de servicios en las áreas de consultoría legal, estra- el soporte legal, estratégico e integral que requieren para USAID, UE, BID, entre otras. Asesora en materia la Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra. tégica, gerencial y financiera. Una firma de práctica sus clientes mediante: (a) Capacidad única para el legal y comercial internacional para organizaciones Miembro del Foro Iberoamericano de Derecho Admi- general, OMG se especializa en la planificación estra- análisis profundo y continuo de los aspectos legales empresariales y empresas privadas en la República nistrativo. tégica de negocios y se destaca por su participación de los negocios, procurando reducir las contingencias Dominicana. Amplia experiencia en negociación, ad- en proyectos de alto perfil y que poseen un alto grado legales y minimizar los riesgos de las operaciones; (b) ministración y aplicación de acuerdos comerciales: Contribución: Redacción, revisión y actualización de de sofisticación. Monika Melo Guerrero, colaboradora Trato personalizado, de calidad, alta profesionalidad y Negociadora de los Capítulos Legales e Instituciona- la legislación sobre contratación pública y los litigios de la presente edición de la Guía, es Socia y Direc- confiabilidad, con el propósito de convertir las necesi- les, y del Capítulo de Solución de Controversias del contra la administración pública. tora del Departamento Regulatorio y de Propiedad In- dades legales en estrategias novedosas que tengan DR-CAFTA; Negociadora del Capítulo de Solución telectual. Graduada magna cum laude de la Pontificia impacto positivo en el desarrollo de la actividad de de Controversias del ALCA; Encargada de la Revi- Universidad Católica Madre y Maestra (PUCMM), negocio; (c) Amplitud y flexibilidad en el alcance de sión Legal del DR-CAFTA; Miembro del equipo de GISELLE A. PEREZ REYES Santo Domingo en 1994, y de una Maestría en los servicios legales gracias a alianzas estratégicas Revisión Legal del Tratado de Libre Comercio entre Derecho Empresarial y Legislación Económica en la y corresponsalías nacionales e internacionales. Amia- la República Dominicana y CARICOM, y del Tratado Es colaboradora de la tercera edición de la Guía. Du- misma universidad en 1998. Además, ha realizado ma Nielsen Abogados considera que los éxitos de sus de Libre Comercio entre la República Dominicana y rante su ejercicio profesional su práctica se ha con- diversos cursos de postgrado. Se especializa clientes son también suyos, procurando, acompañar Centroamérica. En el ámbito público, se ha desempe- centrado en Derecho Ambiental, Turístico, Urbanís- en mercados regulados, con concentración en a sus clientes en sus proyectos, manteniendo claros ñado como Encargada del Área Legal e Institucional tico, Inmobiliario, Administrativo, Energía, Propiedad seguridad social, mercado de valores, regulación los objetivos del negocio, a la vez protegiendo la lega- de DICOEX del Ministerio de Industria y Comercio y Intelectual y Telecomunicaciones. Como asesora de financiera, electricidad y telecomunicaciones, así lidad y seguridad jurídica de los mismos. como Encargada de Tratados Internacionales de la ONG´s y de instituciones gubernamentales, ha par- como en propiedad intelectual con concentración Cancillería dominicana. Es Notario Público e Intérpre- ticipado en proyectos con importantes impactos so- en licencias, indicaciones geográficas y derecho Contribución: Coautora del tema sobre la Constitución te [email protected]. cio-ambientales Cuenta con un Posgrado de Evalua- del entretenimiento. Ha colaborado en la revisión y Dominicana: Camino Hacia una Nueva Gobernabilidad. ción Ambiental y Sostenibilidad (2011), Universidad modificación de diversas leyes y reglamentos tales Contribución: Revisión del capítulo sobre el Trata- Complutense de Madrid, España; Diploma de Estu- como la nueva ley de cine, ley de reestructuración do de Libre Comercio entre la República Dominicana, dios Avanzados (DEA) (2007): del Programa Proble- mercantil, reglamento del mercado de valores, Centroamérica y Estados Unidos (DR-CAFTA). MARÍA DE LOURDES NÚÑEZ CUERVO mas Contemporáneos en la Sociedad de la Informa- regulación de la competencia, entre otros, y en adición ción, Instituto Universitario Ortega y Gasset, España; ha realizado publicaciones varias relativas a estos Es coordinadora sectorial de Logística y Facilitación Co- Diplomado de Gestión Ambiental en el Sector Turísti- temas. Es miembro de la Asociación Dominicana de la mercial, del Consejo Nacional de Competitividad (CNC), Nassim Alemany co (2007) (IDARD), República Dominicana. Es Licen- Propiedad Intelectual (ADOPI), la International Trade- departamento encargado de coordinar las iniciativas ciada en Derecho (2005) por Universidad Iberoameri- markAssociation (INTA) y ha sido nombrada miembro transversales tendentes a estimular el desarrollo de las Máster en Economía de la Universidad de Syracuse y cana (UNIBE), República Dominicana. de la Subcomité de Indicaciones Geográficas desde actividades logísticas tanto a nivel de políticas públi- Licenciado en Economía de la Pontificia Universidad 2010. http://www.omg.com.do cas como de los clúster con los que está trabajando el Católica Madre y Maestra. Como parte de su expe- Contribución: Co-redacción del capítulo sobre Ven- CNC, así como de fomentar acciones encaminadas a riencia profesional, fue asesor del proyecto de USAID tanilla Única de Inversión (VUI). Contribución: Redacción y actualización del capítulo contribuir con la facilitación del comercio en la República para la implementación del DR-CAFTA y del Banco sobre la Industria cinematográfica en República Domini- Dominicana. Su trabajo se centra en temas tales como: Central de Haití en temas de comercio internacional. cana. seguridad de la carga, logística, Aduanas, y transporte, Ha sido jefe de la División de Investigación Econó- así como en los procesos de importación y exportación mica del Departamento de Programación Monetaria y que requieren ser transformados para hacer más ágil el Estudios Económicos del Banco Central. comercio exterior dominicano. Nassim es Socio en Deloitte y Presidente del Comité www.cnc.gov.dowww.cnc.gov.do • www. Económico de AMCHAMDR. competitividad.org.do • www.forodecompetitividad.org Contribución: Redacción y actualización del capítulo so- Contribución: Revisión del Capítulo Sector Agrícola. bre la estructura económica de la República Dominicana. 20 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 21

PEREYRA & ASOCIADOS RUSSIN, VECCHI & HEREDIA BONETTI SQUIRE, SANDERS YUDITH CASTILLO NÚÑEZ

Fundada en octubre del año 1990 en Santo Domingo, (RV&HB) PEÑA, PRIETO & GAMUNDI Licenciada en Derecho Cum Laude de la Universidad Pereyra & Asociados es una firma que rinde todo tipo Nacional Pedro Henríquez Ureña, con postgrado en de servicios legales, con amplia experiencia en asistir Fundada en 1969 y es la oficina afiliada en Repúbli- Squire Sanders &Dempsey Peña Prieto Gamundi es Derecho del Trabajo y Seguridad Social de la Univer- a corporaciones e individuos, nacionales y extranje- ca Dominicana de Russin&Vecchi, una firma interna- la oficina de República Dominicana de Squire Sanders sidad Autónoma de Santo Domingo y en Derecho del ros, y con una bien ganada reputación de suministrar cional de abogados presente en Asia, Europa, Norte & Dempsey L.L.P. una firma de abogados global que Consumidor de la Universidad de Valencia. Tiene un servicios eficientes a su clientela. La firma tiene die- América y el Caribe. RV&HB está conformada por un cuenta alrededor de 1400 profesionales, distribuidos MBA en Administración del Negocio de la Universidad cisiete abogados, calificados para proveer servicios equipo de profesionales multilingües especializados, en 36 oficinas localizadas en 16 países alrededor del de Quebec; una especialidad en Derecho Aeroportua- personalizados y de alta calidad, dentro de un amplio para satisfacer los requerimientos de asesoría legal de mundo. El equipo dominicano de Squire Sanders está rio de la Universidad de Yale; estudios como experta espectro de especialidades dentro del derecho. Tie- clientes nacionales e internacionales. RV&HB participa compuesto por un grupo de abogados autorizados a latinoamericana de Derecho del Trabajo en la Organi- ne además excelentes relaciones con numerosas fir- en importantes transacciones y proyectos nacionales e ejercer en el país, completamente bilingües en inglés zación Internacional del Trabajo (OIT) y las Universi- mas de abogados localizadas en diferentes partes del internacionales, tales como fusiones y adquisiciones, fi- y español, y con extensa experiencia en materia de dades de Bologna y Castilla La Mancha. Ha laborado, mundo, lo cual permite canalizar las necesidades de nanciación y desarrollo de proyectos de infraestructuras energía, así como en el manejo de transacciones in- entre otros, como directora legal de Codetel, directora sus clientes a otras jurisdicciones. Entre sus áreas de viales, turísticos e inmobiliarios, concesiones y licitacio- ternacionales y de inversión extranjera, entre otras legal de Opitel y de Verizon International Teleservices práctica se encuentran el Derecho Civil y Comercial, nes; y posee un amplio conocimiento de los sectores de áreas de ejercicio. www.ssd.com y como Consultora Nacional para la OIT. Es directora Comercio Internacional, Negocios, Inversión Extran- Aviación, Bancario y Financiero, Comercial, Energético, de Legal y Regulatorio del Grupo PUNTACANA. Fun- Contribución: Redacción, revisión y actualización de jera, Zonas Francas, Derecho Bancario, Marcas de Telecomunicaciones, Propiedad Industrial e Intelectual, ge como titular ante el CNSS, el Consejo Directivo de los temas sobre el sector eléctrico; el sector hidrocar- Fábrica y Derecho de Autor, Derecho de Telecomu- Inversión Extranjera, Litigios, Resolución Alternativa de Seguridad y Salud Ocupacional y el Consejo Consul- buros; el sector minero y Zonas Francas internacio- nicaciones, Derecho Administrativo, Derecho Regula- Disputas y Arbitraje. www.russinvecchi.com y tivo de Trabajo. Es conductora del Programa Diálogo nales. torio, Derecho Medioambiental, Derecho Inmobiliario, Tripartito, órgano de COPARDOM, de cuya directiva www.meritas.org Derecho Laboral, Litigios, Arbitraje,entre otros. es miembro, y es coordinadora de la Comisión Legal Colaboradores: del CONEP. Contribución: Redacción, revisión y actualización de TRONCOSO & CACERES los temas sobre inversión extranjera, zonas francas y • María Esther Fernández Contribución: Redacción de los temas sobre el sec- la legislación sobre seguridad social. Troncoso y Cáceres es una firma de prestación de tor inmobiliario, sector construcción y litigios en mate- • José Maldonado servicios legales de todo tipo. Su firme práctica sirve ria de tierras. Revisión y actualización del tema sobre a una amplia clientela, tanto nacional como interna- el sector construcción. • Miguel Angel Heredia Bonetti cional, y se encuentra organizada en 5 grandes áreas: SHIRLEY ACOSTA LUCIANO Comercial/Corporativa, Bienes Raíces y Construcción, Queremos agradecer igualmente las colaboraciones Contribución: en la segunda edición de: Es Vicepresidente Ejecutivo de la Consultoría Jurídica Litigios y Resolución Alternativa de Disputas, Derecho Redacción y revisión de los capítulos sobreSector Administrativo y Contratos Gubernamentales, Propie- del Banco BHD. La Lic. Shirley Acosta posee especia- • Eduardo Rodríguez lización en Derecho Bancario. Es egresada de la Uni- Aviación Civil, Sector Portuario, Mercado de Valores dad Intelectual. Fundada el 2 de marzo de 1915 por versidad Nacional Pedro Henríquez Ureña (UNPHU). y DR-CAFTA. Manuel de Jesús Troncoso de la Concha bajo el nom- • Enmanuel Cedeño Destaca en el área de asesoría legal financiera. bre de Oficina Troncoso. Desde entonces se ha con- vertido en una de las principales firmas de abogados • María Carbuccia [email protected] y de prestación de servicios legales de todo tipo en la República Dominicana y abarca el más grande y anti- • Michelle Abreu Contribución: Redacción y revisión del capítulo so- guo departamento de Propiedad Intelectual en el país • Oliver D’Oleo bre la Ley No. 189-11 para el Desarrollo del Mercado desde 1917. Actualmente la firma mantiene un exitoso Hipotecario y el Fideicomiso en la República Domini- liderazgo en esta área. En 1983, cambió su nombre a Agradecimiento especial a Biaggi & Messina y Rivera cana. TRONCOSO Y CACERES. & Rivera por haber colaborado en la primera edición (2009). Contribución: Redacción del marco legal de las ga- rantías y el cobro de créditos. CUARTA edición 23

Perfil institucional CAPÍTULO I. Acerca de AMCHAMDR La Cámara Americana de Comercio de República Dominicana (AMCHAMDR, por sus siglas en inglés) Capítulo I es una organización sin fines de lucro incorporada en República Dominicana, acreditada por la Cáma- ra de Comercio de los Estados Unidos, y afiliada a la Asociación de Cámaras Americanas de Comercio de América Latina (AACCLA, por sus siglas en inglés).

Nuestra membresía está compuesta por alrededor de 2,000 firmas que operan en República Domi- nicana, provenientes de Estados Unidos, República Dominicana y otros países. Nuestra sede está ubicada en la capital de la nación, Santo Domingo, y existen nueve sucursales ubicadas en los principales puntos comerciales del país: Santiago, Puerto Plata, La Vega, Moca, San Francisco de Macorís, San Pedro de Macorís, La Romana, Higüey y Baní. AMCHAMDR es la única organización comercial en el país con tal presencia nacional, llegando a representar compañías de todos los sectores de la economía.

Nuestros miembros comparten una visión común para República Dominicana. Y la misma es la conso- lidación del desarrollo económico sostenible basada en mercados abiertos y transparentes, el respeto al estado de derecho y el comportamiento empresarial socialmente responsable.

Nuestra misión es permitir a nuestros miembros alcanzar su máximo potencial económico, profesional y cívico; Proveerles acceso al conocimiento, a oportunidades, y a las mejores prácticas, creando una cultura de responsabilidad social empresarial.

AMCHAMDR puede promover su agenda institucional, gracias, en gran parte, al trabajo de una gama de comités permanentes, entre los cuales están:

• Comité Legal

• Comité Económico

• Comité de Energía

• Comité de Facilitación de Comercio

• Comité de Responsabilidad Social Empresarial

• Comité de Tecnologías de Información y Comunicaciones 24 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 25

AMCHAMDR tiene un plan de trabajo activo, dentro del cual organiza y lleva a cabo más de 100 even- tos y actividades cada año, entre los cuales se encuentran:

• Almuerzos mensuales con destacados líderes de opinión nacionales e internacionales

• Seminarios y Talleres

• Sesiones informativas sobre acontecimientos de actualidad de interés para la comunidad empresarial

• Misiones Comerciales desde y hacia los Estados Unidos y otros socios comerciales regionales

• Ferias y Exposiciones

• Torneos de Golf y Galas Pro Recaudación de Fondos, en apoyo de nuestros programas de Res- ponsabilidad Social Empresarial AMCHAMDR

La Cámara Americana de Comercio de la República Dominicana provee diversos servicios a nuestra membresía, así como a nuestros inversionistas potenciales, entre los cuales se encuentran:

• Una importante Revista de Negocios bimestral de circulación nacional

• Facilitación Comercial (citas de negocios precalificadas con funcionarios comerciales o gubernamentales) La expresión más alta de estilo y elegancia. • Sesiones informativas personalizadas sobre los Indicadores Económicos y Comerciales Clave El Griffin representa nuestra visión, claramente • Planes de descuento con proveedores seleccionados definida, de crear la mejor empresa de hospitalidad • Estudios de mercado del mundo, con perspectiva equilibrada, vigor y fuerza.

• Requisitos de Membresía

Pueden aplicar a la membresía activa, las compañías incorporadas legalmente en República Domi- nicana, y que estén alineadas con nuestra visión y misión institucional. Para aquellas empresas que todavía no estén incorporadas legalmente en República Dominicana, pero estén interesadas en mantenerse informadas sobre los acontecimientos de actualidad y tener acceso a líderes comerciales y gubernamentales, tenemos una categoría especial de Afiliación de Empresas Extranjeras sin Presen- cia Física en el País (OVERSEAS). Para más información sobre cómo afiliarse, por favor visite nuestra Av. Winston Churchill 93 página web en la dirección www.amcham. org.do (809) 807 1717 jwmarriottsantodomingo.com JW Marriott Santo Domingo UNA INTRODUCCIÓN A LA REPÚBLICA DOMINICANA

Capítulo II

A. Generalidades de la República Dominicana B. Estructura económica de la República Dominicana CUARTA edición 29

A. Generalidades de la República la y Francisco del Rosario Sánchez (los tres padres Dominicana de la patria) quienes proclamaron la independencia de la que se denominaría República Dominicana.

Los Estados Unidos han estado frecuentemente invo- 1. Reseña histórica de la República Dominicana lucrados con la historia de la República Dominicana. El territorio de la actual República Dominicana forma En la década de 1860, se hicieron intentos de que parte de la isla que, descubierta por Cristóbal Colón, re- ese país asumiera el control de la nación dominicana. Generalidades de la cibió el nombre de “La Española”. Para el año 1493, En el año 1905, debido a la enorme deuda del país República Dominicana el Descubridor, fundó el primer asentamiento europeo con los Estados Unidos, el gobierno norteamericano en el continente americano denominándose La Isabela. asumió el control de las aduanas dominicanas. En el A Luego fue creada la ciudad de Santo Domingo, en el año año 1916, las fuerzas armadas estadounidenses in- 1496, que fue designada cabeza del primer Virreinato vadieron el país por diversas razones y mantuvieron de América en 1509 y constituyó la sede de la prim- su presencia en el país hasta el año 1924. Durante los era Real Audiencia en el año 1511. En el año 1538 se últimos 40 años, la República Dominicana ha sido una instituye la primera Universidad (nombrada Universi- democracia estable con sufragio universal, separa- dad de Santo Tomás). Asimismo, se implanta el primer ción de poderes y una constitución que guarda cierto obispado y la primera catedral del continente americano, parecido con la Constitución de Estados Unidos. cuyo nombre oficial es Basílica Catedral Metropolita- na Santa María de la Encarnación Primada de Améri- ca. Las obras de este templo culminaron en el año 1546. 2. Una ubicación conveniente

La Isabela, fue desde donde comenzó la colonización La República Dominicana cuenta con una extensión española hacia el resto del continente. A causa de los territorial de 48,442 kilómetros cuadrados. Es el se- ataques de los corsarios, la población hispánica se gundo país más grande en el Caribe. Tiene 1,575 kiló- replegó en la extremidad oriental de la isla, lo que fue metros de costa, cuatro cordilleras y fértiles valles. aprovechado por los corsarios franceses para apoder- arse de la región occidental (actual Haití), ocupación Debido a su ubicación central, dentro de las Antillas May- que España debió reconocer por el tratado de Rys- ores: Cuba y Puerto Rico, la República Dominicana tiene wick en el año 1697. un acceso favorable a los mercados de los Estados Uni- dos, Canadá y América del Sur y América Central, así La colonia española prosperó durante el reinado de como también a Europa. los Borbones en España, pero en la isla repercuti- eron los sucesos de la Revolución Francesa y de la guerra entre España y Francia. La sublevación de los esclavos y los triunfos de Toussaint L’Ouverture de- 3. Un clima agradable terminaron la cesión de algunos territorios a Francia El país goza de un clima agradable, con temperaturas y, finalmente, de toda la isla. Los colonos españoles promedio de 26 grados Celsius (77 O F). Hay dos tem- la reconquistaron entre los años 1808 y 1809, man- poradas cortas de lluvias, entre mayo y julio y entre oc- teniéndose en poder de España hasta el año 1821, tubre y noviembre. Como parte de la cuenca del Caribe, fecha en la cual la revolución encabezada por José el país es susceptible de sufrir el embate de tormentas Núñez de Cáceres proclamó la llamada Independen- tropicales. Sin embargo, su topografía y ubicación con cia Efímera, debido a que sólo duró desde el 1 de frecuencia ayudan a reducir la intensidad y hasta a desv- diciembre de 1821 hasta el 9 de febrero de 1822. iar el curso de estos fenómenos. El 9 de febrero de 1822, los haitianos invadieron San- to Domingo y ocuparon el país hasta el 27 de febrero del año 1844, cuando fueron expulsados por el grupo 4. La población dominicana independentista denominado La Trinitaria. Éste fue liderado por Juan Pablo Duarte, Ramón Matías Mel- Conforme el censo del año 2010, la población domini- 30 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 31 cana ascendía a los 9,445,281 habitantes, de los cuales la última reforma Constitucional, en la República Do- los que conocen de todos los asuntos que la En la actualidad, el sistema legal dominicano se en- 965,040 habitan en el casco urbano del Distrito Nacio- minicana ha sido reconocida la reelección presiden- ley no haya atribuido a otros tribunales. cuentra en un proceso de evolución debido a la apro- nal. Asimismo, las estadísticas más recientes indican cial, permitiendo que el Presidente que esté de turno bación de una nueva Constitución, proclamada el que para el año 2019 la población podría aumentar en pueda optar por un segundo mandato presidencial. - Cortes de Apelación, que conocen de 26 de enero del año 2010, la cual ya ha sido objeto 913,039 habitantes. La expectativa de vida promedio las apelaciones a las sentencias de los Juzga- de reforma el 13 de junio de 2015, para permitir la de la población dominicana es de 72.55 años, tanto para El Poder Legislativo está compuesto por un congreso dos de Primera Instancia, tanto en cuanto a reelección presidencial consecutiva por un término. los hombres como para las mujeres. bicameral consistente en un Senado y una Cámara los hechos como al derecho. Asimismo, la República Dominicana ha venido experi- de Diputados. Hay 32 senadores, uno por cada una mentando avances normativos como consecuencia - Suprema Corte de Justicia, compu- 5. El Gobierno dominicano: Una democracia en de las 31 provincias del país y 1 por el Distrito Na- de los diversos acuerdos internacionales de comercio esta por 16 jueces, cuya principal atribución acción cional (la capital de la República Dominicana), y 190 que se han suscrito, así como debido a las obligacio- consiste en conocer de los recursos de casa- diputados, de los cuales 5 diputados representan a la nes comerciales contraídas con la Organización Mun- La República Dominicana tiene un gobierno civil, ción contra las sentencias dictadas en última o comunidad dominicana residente en el extranjero. Los dial del Comercio. republicano, democrático y representativo, dividido senadores y diputados son elegidos de manera direc- única instancia por los demás tribunales de la en tres poderes independientes: Poder Legislativo, ta por los votantes por un período de cuatro años. nación; Con la firma del DR-CAFTA la República Domini- Poder Ejecutivo y Poder Judicial. El Presidente de la cana se vio en la obligación de promulgar leyes de - Tribunal Constitucional, compuesto República, elegido cada cuatro años, ejerce el Poder El Poder Judicial está constituido conforme al sistema carácter económico, que garantizan la regulación de por 13 jueces, creado por la Constitución de Ejecutivo. judicial francés y este se ha organizado de la siguien- los mercados, y a su vez que tipifican infracciones y 2010 para garantizar la supremacía de la Con- te manera: promueven acciones condenatorias a las conductas El Presidente debe ser elegido por la mayoría ab- stitución, defender el orden constitucional y tu- delictivas y restrictivas de comercio, tanto dentro del soluta de los votantes. En caso de que ningún candi- telar la protección de los derechos fundamen- mercado nacional como de los agentes de comercio dato a la presidencia obtenga la mayoría de los votos tales. internacional que intentan afectar algún sector de la válidos, se efectuará una segunda elección, en la cual - Juzgados de Paz, que conocen de los producción nacional. sólo participarán las dos candidaturas que hayan al- asuntos de menor cuantía y de muchos otros Hay además tribunales especializados que conocen asuntos considerados sencillos. de los asuntos administrativos, laborales, inmobiliari- canzado el mayor número de votos. De acuerdo con Estas mismas normas instruyen al Estado a crear os, de niños, niñas y adolescentes, asuntos munici- organismos con autonomía jurídica e independencia - Juzgados de Primera Instancia, que pales, entre otros. son los tribunales de derecho común, es decir, financiera, con autonomía jurisdiccional para poder Los jueces de la Suprema Corte de Justicia y del Tri- regular, fiscalizar, tipificar y sancionar a los agentes bunal Constitucional son nombrados por el Consejo económicos que componen un determinado mercado. Nacional de la Magistratura, institución integrada por De igual forma, estas normas invitan a los agentes a representantes de los tres poderes del Estado, con mantener una participación legal y justa, promoviendo raíces en el sistema judicial francés, cuyo objetivo mercados efectivos y reglamentaciones eficientes. fundamental es garantizar la independencia del Poder Judicial de los demás poderes del Estado. Los jueces de los demás tribunales son designados por la Supre- ma Corte de Justicia, elegido del grupo de aspirantes que presente el Consejo del Poder Judicial, integrado este último por representantes de las distintas cat- egorías de tribunales.

6. El Sistema legal dominicano: origen y evolución actual

La legislación dominicana tiene como fuente principal a los códigos franceses de principios del siglo XIX, que fueron adoptados inicialmente en su idioma original durante la ocupación haitiana (1822-1844) y luego traducidos al español y adoptados formalmente en 1884. 32 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 33

B. Estructura económica de la caídas en precios fueron Transporte (-3.6%) y Pren- RepÚBLICA Dominicana das de Vestir y Calzado (-3%). El grupo de Alimentos y Bebidas No Alcohólicas representó el mayor incremento (+7.9%), debido al aumento en el precio de al- 1. Producto Interno Bruto gunos bienes de la canasta básica. Estructura económica de la Durante los años 2011 al 2015 la economía dominica- 3. Tipo de cambio na registró un crecimiento promedio anual de 5.0%. República Dominicana En el 2015 la economía creció un 7%, luego de un El peso dominicano es libremente convertible a divi- 7.3% en 2014, siendo estas tasas de crecimiento las sas extranjeras, y en los últimos 5 años ha acumulado B más altas para la región de América Latina y el Caribe una devaluación promedio anual de 4.5%. El Banco en ambos años. Central de la República Dominicana sostiene una po- lítica de flotación administrada, donde interviene en el mercado cambiario para mantener una relativa estabilidad y minimizar la volatilidad de la moneda. Para el 2015, las actividades económicas que más crecieron fueron Construcción (19.1%), Enseñanza No de Mercado (15.2%), Intermediación Financiera, Seguros y Actividades Conexas (9.3%) y Comercio En el año 2015 el peso dominicano se devaluó un (8.6%). Las actividades que registraron las peores 2.7% frente al dólar, alcanzando una tasa promedio tasas de crecimiento fueron Explotación de Minas y de $45.47 pesos por dólar al cierre del año. Canteras (-10%), Fabricación de Productos de la Re- finación de Petróleo y Químicos (-4.6%), Enseñanza de Mercado (0.6%) y Agricultura (0.8%). 4. Balanza de pagos

La cuenta corriente de la balanza de pagos cerró con un saldo deficitario de US$1,307 millones en el 2015, El tamaño de la economía dominicana, medido a tra- un monto 3 veces inferior al del 2010. Del 2014 al vés del Producto Interno Bruto (PIB), es de US$67,200 millones (2015). Se estima que para el 2016 el PIB 2015 el déficit se redujo un 39% (US$934 millones). ascenderá a US$70,800 millones, representando un crecimiento del 5.4%. Al 2015 el PIB per cápita cerró en US$6,732, con una población estimada de 10 mi- Del 2011 al 2015 las exportaciones totales dominica- llones de habitantes. nas aumentaron en un 14%. En el 2015 las exportaciones totalizaron US$9,500 millones (-3.8% con respecto al 2014). De ese total el 58% fue generado por 2. Inflación el sector de zonas francas y el resto por las exportaciones nacionales. Las importaciones 2015 ascendie- La tasa de inflación doméstica ha promediado un ron a US$16,900 millones (-2.4% respecto al 2014). 3.9% por año durante los últimos 5 años (2011-2015). En los últimos 5 años las importaciones han crecido La inflación del 2015, influenciada por la caída en los en promedio un 2.3% anual. precios internacionales del petróleo, fue de 2.3%, la segunda más baja de los últimos 30 años y sólo supe- rada por el 1.6% del año anterior. Las remesas familiares también son una fuente importante de divisas para el país. En el 2015 ingresaron US$5,000 millones a la República Dominicana por Según el Índice de Precios al Consumidor (IPC) del este concepto, para un crecimiento de 9%. Del 2011 al 2015, los grupos que experimentaron las mayores 2015 las remesas han aumentado un 24%. 5. Deuda Externa

En el año 2015 la deuda del Sector Público No Finan- ciero cerró en US$24,200 millones (35.9% del PIB), compuesta en un 34% por deuda interna y un 66% por MARCO LEGAL PARA deuda externa. LAS INVERSIONES

A principios del año 2015 se realizó una transacción Capítulo III con Petróleos de Venezuela S.A. (PDVSA) para la compra adelantada de la deuda, con un descuento del 52% de la misma. Con esta transacción se redujo el monto de la deuda del Sector Público No Financiero (SPNF) en US$2,094 millones (un 3.3% del PIB).

6. Reservas Internacionales

Las Reservas Internacionales Netas (RIN) aumentaron en el 2015 su saldo en US$545 millones, acumu- lando unos US$5,200 millones (+12% al 2014). Del 2011 al 2015 las reservas internacionales netas han aumentado 43%. Al 2015 las RIN representan 3.7 meses de importaciones.

7. Flujo Turístico e Inversión Extranjera

Del 2011 al 2015 el flujo turístico en República Domini- cana ha crecido un 30%. En el 2015 casi 5.6 millones de turistas ingresaron al país (+9% respecto al 2014), siendo el principal país emisor los Estados Unidos. El flujo de Inversión Extranjera Directa del 2015 fue de US$2,222 millones, para un aumento de 1% con respecto al año anterior. Del 2014 al 2015 la inversión en el sector turismo aumentó un 123% y en el sector inmobiliario aumentó un 35%. A. La constitución de la República Dominicana: J. Sector Turismo camino hacia una nueva gobernabilidad K. Sector Construcción B. Inversión Extranjera L. Sector Inmobiliario C. Ventanilla Única de Inversión M. Ley No. 189-11 Para el desarrollo del Mercado D. Industria Cinematográfica Hipótecario y el Fideicomiso en la E. Zonas Francas República Dominicana F. Sector Telecomunicaciones N.Sector Minero G. Aviación Civil O. Sector Agrícola H. Sector Portuario P. Sector Farmacéutico I. Sector Energético Q. Cobertura de Garantías a las Inversiones CUARTA edición 37

A. La Constitución de la República 3. Recursos Naturales Dominicana: camino hacia una nueva gobernabilidad Los artículos del 14 al 17 de la Constitución regulan el tema de los recursos naturales con disposiciones sustantivas que no existían. Se confiere carácter de recurso natural estratégico a los recursos hídricos y La nueva Constitución política de la República Domi- se declara el libre acceso a ríos, playas, lagos, entre La Constitución de la República nicana fue proclamada el 26 de enero de 2010 y publi- otros, reconociendo el respeto a la propiedad priva- cada en la Gaceta Oficial No. 10561. Fue reformada Dominicana: Camino Hacia una da. El régimen legal de las servidumbres de paso en nuevamente en el año 2015 en lo atinente a la reelec- cumplimiento a este precepto constitucional deberá Nueva Gobernabilidad ción presidencial y vuelta a proclamar el 13 de junio ser objeto de una legislación que asegure el respeto de ese año. Estas dos constituyen las modificaciones y la primacía constitucional de esta norma, sin desco- números 38 y 39 en 167 años. A nocer los derechos adquiridos. Esta Constitución, si bien conserva buena parte de La Constitución reconoce la existencia e importancia las disposiciones de la anterior, introduce muchos ele- de las áreas protegidas de forma declarativa, y gene- mentos nuevos y de importancia fundamental para la ra un mecanismo que aumenta la seguridad jurídica organización de la nación y el Estado dominicano. En a dicho régimen legal, disponiendo que sólo pueden este trabajo destacamos los aspectos más novedosos reducirse sus límites por mayoría calificada de las dos del texto constitucional, concentrándonos en aquellos terceras partes de los miembros de las Cámaras. que afectan directamente la economía, el comercio y la inversión, de manera que sirva de orientación gene- Se prevén una serie de prohibiciones tendentes a la ral a los destinatarios de esta guía de negocios. preservación del medioambiente. Esta última materia ya se encontraba tutelada en el país por la Ley 64-00, por lo tanto, si bien el reconocimiento de estos dere- 1. Fundamentos y Supremacía chos con jerarquía constitucional puede considerarse de la Constitución una importante novedad, no es menos cierto que ya el derecho positivo dominicano había integrado dichos Los preceptos fundamentales de la nueva Constitu- principios a la legislación. ción apuntan a recalcar la soberanía del pueblo, el respeto a la dignidad humana y la sujeción de todos los actos del Estado al texto constitucional. 4. La nacionalidad

La Constitución establece que son dominicanos: a) 2. Estado Social y Democrático de Derecho. los hijos de madre o padre dominicanos; b) quienes Territorio Nacional gocen de la nacionalidad dominicana antes de la entrada en vigencia de esta Constitución; c) los nacidos La Constitución preceptúa también que la República en el territorio nacional, excepción hecha de los hijos Dominicana es un Estado Social y Democrático de De- de diplomáticos y cónsules, de extranjeros que se ha- recho, organizado en forma de república unitaria, funda- llen en tránsito o residan ilegalmente en territorio do- do en el respeto de la dignidad humana, los derechos minicano; d) los nacidos en el extranjero, de padre o fundamentales, el trabajo, la soberanía popular y la se- madre dominicanos, no obstante haber adquirido otra paración e independencia de los poderes públicos. nacionalidad por el lugar de su nacimiento; e) aquellos que contraigan matrimonio con un ciudadano do- El territorio de la República Dominicana fue definido prácti- minicano, siempre que opten por la nacionalidad de camente igual que antes; sin embargo se precisan aspectos su cónyuge; f) los descendientes directos de los domi- respecto del mar territorial y del espectro electromagnético nicanos residentes en el exterior; y finalmente, g) las en el espacio aéreo, remitiéndose y reconociendo de forma personas naturalizadas, de conformidad con las for- expresa que dichos límites y su regulación serán conforme malidades establecidas en la ley. La Constitución real Derecho del Mar y al Derecho Internacional. 38 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 39 conoce la posibilidad de que un dominicano obtenga La Constitución de 2010 no se limita a enumerar los de- una nacionalidad extranjera sin perder la dominicana. rechos fundamentales, garantías y deberes fundamentales, sino que se expande en su alcance y explicación. Listamos a seguidas algunos de los derechos fundamentales, para fines de información: derecho a la vida, 5. Régimen de extranjería e igualdad de a la dignidad humana, a la igualdad, libertad, seguridad tratamiento personal, prohibición expresa de la esclavitud, integridad El artículo 25 reconoce los mismos derechos y debe- personal, libre desarrollo de la personalidad, intimidad y res a extranjeros y dominicanos, con las excepciones honor personal, libertad de conciencia y de cultos, liber- establecidas en la propia Constitución y las leyes. El tad de tránsito, libertad de asociación, reunión y tránsito, artículo 221 consagra igualdad de trato a inversiones libertad de expresión e información. locales y extranjeras sin más restricciones que las establecidas en la Constitución y las leyes. El caso de la declaración del derecho a la protección de los datos personales y de la necesidad de una norma adjetiva sobre el particular es uno de los derechos fundamentales más novedosos que introduce la Cons- 6. Comunidad internacional y sometimiento titución. del Estado al arbitraje

De marcada trascendencia es que la Constitución reconoce la posibilidad de que el Estado y las demás 8. Derechos económicos y sociales personas de Derecho Público sometan las controversias derivadas de una relación contractual a jurisdic- El artículo 50 de la Constitución abre una sección de ciones constituidas en virtud de tratados internaciona- los derechos económicos y sociales que claramente les vigentes, incluyendo la posibilidad de someterlas tiene efectos sobre las actividades económicas, co- a arbitraje nacional e internacional. merciales y de inversión, especialmente por la impor- Nuestra meta es promover y facilitar las iniciativas empresariales tante carga social de su contenido. en la República Dominicana ofreciendo: El artículo 26 introduce declaratorias novedosas sobre la aceptación del Estado dominicano de la existencia de un Se proclama la libertad de empresa, al derecho de ordenamiento jurídico internacional, comprometiéndose propiedad, y al derecho de propiedad intelectual, de- Un punto centralizado de servicios y de asistencia para todos los trámites necesarios a fin de llevar a cabo sus a actuar en forma compatible y a aplicar las normas de rechos del consumidor, seguridad alimentaria, dere- inversiones en el país, a través de sus gerencias de asistencia al inversionista y de la Ventanilla Única de Inversión (VUI). derecho internacional general y americano, en la medi- chos de la familia, protección a las personas menores da en que sus poderes públicos las hayan adoptado. Se de edad y a las personas con discapacidad. El Estado Promoción internacional de las exportaciones y de la inversión extranjera directa (IED). Promoción internacional de las exportaciones de inversión extranjera directa (IED). declara de manera expresa, que la República Dominicana continúa declarando la protección al derecho de pro- promoverá la integración regional, lo que en la práctica el piedad privada y somete las expropiaciones a la justa Servicios gratuitos para asistir a todos los inversionistas, exportadores y compradores internacionales en sus procesos Servicios de asistencia gratuitos para todos los inversionistas, los exportadores y compradores internacionales. país ha venido ejecutando de forma decidida. compensación previa. Igualmente, se compromete a de negocios. garantizar el acceso a la propiedad inmobiliaria debidamente titulada. 7. Derechos, garantías y deberes fundamentales 9. Garantías constitucionales El Título II de la nueva Constitución, que se refiere a los derechos, garantías y deberes fundamentales, Cuatro pilares novedosos en el grupo de disposicio- contiene de forma clara y definida la declaración de nes garantistas vale la pena destacar: libertades nacional e internacionalmente reconocidas y vinculantes para la República Dominicana, adoptan- El reconocimiento constitucional de la disponibilidad do en muchos casos lo que ya eran avances de la le- de recursos para impugnar las decisiones de las au- gislación adjetiva o sectorial, para conferirles carácter toridades como un derecho de los ciudadanos, inclu- constitucional. yendo la posibilidad de la acción de amparo; 40 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 41

La asunción de las normas del debido proceso para pública, el régimen electoral, el régimen económico importante conquista de la Constitución de 1994, mo- 14. El Tribunal Constitucional todas las actuaciones, tanto judiciales como adminis- y financiero, el presupuesto, planificación e inversión dificada en el 2002. Los jueces integrantes del Poder trativas, incluyendo la constitucionalización del há- pública, la organización territorial, los procedimientos Judicial son independientes, imparciales, responsa- Un tema a resaltar es la creación del nuevo Tribunal beas corpus. constitucionales y la seguridad y defensa. bles e inamovibles. No obstante, se introduce la eva- Constitucional. Es un órgano extrapoder, no ligado a nin- luación cada siete años de los jueces de la Suprema guno de los otros tres poderes del Estado, encargado de El recurso de hábeas data, que está íntimamente vin- Corte de Justicia por parte del Consejo Nacional de garantizar la supremacía de la Constitución, la defensa culado a la protección constitucional a la intimidad y a la Magistratura, quien podrá sustituirlos como conse- del orden constitucional y la protección de los derechos 11. Poder Ejecutivo los datos personales. cuencia de la evaluación. fundamentales. Sus decisiones son definitivas e irrevo- cables y constituyen precedentes vinculantes para los El Poder Ejecutivo es ejercido por el Presidente de la La declaratoria de nulidad de pleno derecho a todo La Constitución crea y regula una nueva institución, el poderes públicos y todos los órganos del Estado. Cons- República, que es elegido cada cuatro años por el voto acto que subvierta el orden constitucional, o que sea Consejo del Poder Judicial, que pretende descentra- tará de trece jueces y se requerirá una mayoría de por lo directo. La Constitución proclamada en el 2010 prohi- por requisición de fuerza armada. lizar funciones administrativas antes en manos exclu- menos nueve para tomar decisiones. bió la reelección presidencial consecutiva, pero en el sivas del presidente de la Suprema Corte de Justicia, año 2015 este modelo fue sustituido por el de permitir fortaleciendo el proceso de reforma del Poder Judicial El Tribunal Constitucional conocerá de los casos en los al presidente de la República postularse a un segundo llevado a cabo hasta la fecha. Este Consejo estará que se invoca la inconstitucionalidad de una ley, decreto, 10. Poder Legislativo mandato consecutivo, sin que, una vez concluido su conformado por jueces de todas las instancias, quie- reglamento, resolución u ordenanza, siempre que sean segundo mandato, pueda postularse jamás al mismo La organización democrática del Estado comienza a nes, a excepción del presidente de la Suprema Corte solicitados por el presidente de la República, una tercera cargo o al de Vicepresidente de la República. También regularse en el Título III, que trata sobre el Poder Le- de Justicia, ejercerán de manera exclusiva las funcio- parte de los miembros del Senado o la Cámara de Dipu- se aprobó una disposición transitoria para que en el gislativo, el cual es ejercido por el Congreso y está nes en el Consejo, y tiene como misión la administra- tados, o por cualquier persona con interés legítimo y ju- evento de que el presidente actual decida repostular- compuesto por dos cámaras, la de Diputados y la de ción del Poder Judicial y la disciplina de los jueces. rídicamente protegido, lo que se conoce como el “control se para el período 2016-2020, no pueda presentarse Senadores. La Constitución refuerza la función fisca- concentrado” de la constitucionalidad. para el siguiente período, ni a ningún otro. lizadora y de control del Congreso que ya venía dada Introduce a partir del artículo 164 todo lo relativo a la Jurisdicción Administrativa. Esta es la jurisdicción que El Tribunal Constitucional igualmente tendrá las si- por la Constitución anterior. Se cambia la designación de Secretarías de Estado a se ocupa del control judicial de los actos de la admi- guientes atribuciones a) el control preventivo de los Ministerios, se crea el Consejo de Ministros y se intro- El Congreso Nacional es el encargado de establecer nistración pública, lo que completa las disposiciones tratados internacionales antes de su ratificación por ducen las normativas que regirán a la Administración impuestos, tributos o contribuciones generales, así constitucionales precitadas que disponen las normas parte del Congreso Nacional, b) conocer de los con- Pública, cuyos actos están sometidos a los principios de como sus exenciones; aprobar o desaprobar los cré- y garantías que revisten los actos de la administración flictos de competencia entre los poderes públicos, c) “eficacia, jerarquía, objetividad, igualdad, transparencia, ditos y préstamos; aprobar los contratos que someta pública y sus funcionarios. conocer de la violación a los derechos fundamentales, economía, publicidad y coordinación, con sometimiento el Presidente de la República y los tratados y conven- y d) la revisión final de las decisiones que hayan ad- pleno al ordenamiento jurídico del Estado”. ciones internacionales y aprobar o rechazar la enaje- quirido autoridad de la cosa irrevocablemente juzga- nación de los bienes del dominio privado de la Nación, da, que sean posteriores al 26 de enero de 2010. Otra novedad es el artículo 146 que condena la co- 13. El Consejo Nacional de la Magistratura entre otros. rrupción de manera expresa y da pautas para que la (CNM) Subsiste, no obstante lo anterior, la posibilidad de legislación adjetiva norme y sancione efectivamente La nueva Constitución reitera el precepto que a nues- que un tribunal ordinario conozca de la inconstitucio- la corrupción administrativa. El CNM es el responsable de designar a los miembros tro entender es la columna vertebral del Estado de nalidad de una ley, decreto, reglamento, resolución u de la Suprema Corte de Justicia, del Tribunal Consti- ordenanza con motivo del conocimiento de un caso Derecho, al establecer que: La protección de la carrera administrativa, provis- tucional, del Tribunal Superior Electoral y será el en- específico, manteniéndose el sistema denominado de ta por la nueva Constitución, viene acompañada no La ley sólo dispone y se aplica para lo porvenir. No cargado de evaluar el desempeño de los jueces de la “control difuso” de la constitucionalidad. solamente de la responsabilidad penal en caso de tiene efecto retroactivo sino cuando sea favorable al Suprema Corte de Justicia. inconducta, sino por la responsabilidad civil ante los que esté subjúdice o cumpliendo condena… administrados, tanto de las personas jurídicas de de- Se modifica su composición, para que en lo ade- Se introduce por primera vez la categoría de ley or- recho público, como de las personas físicas que sean lante esté integrado por ocho miembros, a saber: el 15. Régimen Económico. gánica, para cuya aprobación o modificación se re- sus funcionarios o agentes, en caso de daños ocasio- presidente de la República, el presidente del Sena- De particular interés para los inversionistas es el siste- querirá siempre de una mayoría calificada de las dos nados a los administrados por una “actuación u omi- do, un Senador de un partido que ostente la repre- ma económico y financiero contemplado en la Consti- terceras partes de los miembros presentes en ambas sión antijurídicas”. sentación de la segunda mayoría, el presidente de tución, que persigue el desarrollo humano y se funda- cámaras, lo que debe obligar a los partidos políticos la Cámara de Diputados, un diputado que ostente la 12. Poder Judicial menta en el crecimiento económico, la redistribución con representación congresual a consensuar los con- representación de la segunda mayoría, el presiden- de la riqueza, la justicia social, la equidad, la cohesión tenidos de este tipo de leyes, que son aquellos rela- te de la Suprema Corte de Justicia, otro magistrado Las reglas en torno al Poder Judicial vienen dadas social y territorial, y la sostenibilidad ambiental; en un cionados a los derechos fundamentales, la estructu- de la Suprema Corte de Justicia y el procurador ge- a partir del artículo 149, que recoge de una manera marco de libre competencia e igualdad de oportuni- ra y organización de los poderes públicos, la función neral de la República. más amplia y explícita lo que ya había constituido una dades. Arte Ingenio Capital guia inv esp.pdf 1 7/18/16 9:47 PM

42 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 43

El Estado es llamado a fomentar la iniciativa económi- constituir un cuadro exhaustivo del marco Constitu- ca privada y establece que la actividad empresarial, cional actual, pero esperamos que sirvan como guía tanto pública como privada, recibirá el mismo trata- de referencia general a los amables lectores y sobre miento legal, pero reconoce la posibilidad de conce- todo a los inversionistas o potenciales inversionistas, der tratamientos especiales a las inversiones que se sin importar su nacionalidad. localicen en zonas de menor grado de desarrollo o en actividades de interés nacional, como lo son las zonas fronterizas.

La moneda nacional es el peso dominicano. La regu- lación del sistema monetario y financiero corresponde a la Junta Monetaria, órgano superior del Banco Cen- tral. El Banco Central es el único emisor de los billetes y monedas de circulación nacional y tiene por objeto velar por la estabilidad de precios. Las leyes en este ámbito requieren para su aprobación o modificación de las dos terceras partes de la matrícula de ambas cámaras.

16. Reformas Constitucionales C M

La presente Constitución sólo podrá reformarse a ini- Y

ciativa de la tercera parte de los miembros de una u CM otra cámara, o si es sometida por el Poder Ejecutivo. MY La necesidad de la reforma se declarará por una ley que ordenará la reunión de la Asamblea Nacional Re- CY visora; contendrá el objeto de la reforma e indicará los CMY artículos a ser reformados. Para votar la reforma se K requiere de la asistencia de más de la mitad de sus miembros y las decisiones se realizarán con las dos terceras partes de los votos.

Se requiere asimismo un referendo aprobatorio que requerirá la ratificación de la mayoría de los ciudadanos, cuando la reforma verse sobre derechos, ga- rantías fundamentales y deberes, el ordenamiento territorial y municipal, el régimen de la nacionalidad, ciudadanía y extranjería, el régimen de la moneda, y sobre los procedimientos de reforma de la propia Constitución.

Finalmente, es de destacar que ninguna modificación Constitucional podrá versar sobre la forma de gobierno que será siempre civil, republicano, democrático y representativo.

Las puntualizaciones aquí expuestas no pretenden CUARTA edición 45

B. INVERSIÓN EXTRANJERA El Reglamento No. 214-04 sobre Aplicación del Re- gistro de la Inversión Extranjera en la República Do- minicana, de fecha 11 de marzo de 2004, establece 1. Régimen legal aplicable a las inversiones las formalidades para el registro de la inversión ex- extranjeras tranjera, las remesas o repatriación de capitales y los requisitos para las ventas de divisas, entre otros temas relacionados con la inversión. Este Reglamento complementa las disposiciones de la Ley No. 16-95 y a. Ley No. 16-95, sobre Inversión de la Ley No. 98-03. Inversión Extranjera Extranjera en la República Dominicana

B 2. Sectores de la economía abiertos a la La República Dominicana otorga incentivos especia- inversión extranjera les a las personas extranjeras, físicas o morales, y a las personas físicas nacionales residentes en el exterior, que realicen aportes al capital de una empresa que opere en el territorio nacional, conforme la Ley La legislación dominicana no establece, en principio, No.16-95 sobre Inversión Extranjera de fecha 20 de limitaciones o restricciones para la participación de noviembre de 1995. los inversionistas extranjeros en las actividades eco- nómicas nacionales. Sin embargo, conforme la Ley No.16-95, no se permite la inversión extranjera en los siguientes renglones: (i) disposiciones o desechos de En esta ley se regulan las distintas formas y tipos de basura tóxicas, peligrosas o radiactivas no produci- inversión extranjera y sus destinos; los derechos y das en el país; (ii) actividades que afecten la salud obligaciones de los inversionistas y las excepciones pública y el equilibrio del medio ambiente del país; y a la igualdad de trato en distintas áreas de inversión, (iii) producción de materiales y equipos directamente entre otros. vinculados a la defensa y seguridad nacional, salvo autorización del Poder Ejecutivo.

b. Ley No. 98-03, que crea el Centro de Exportación e Inversión de la República Según los datos preliminares presentados por el Dominicana (CEI-RD) Banco Central de la República Dominicana sobre “La Inversión Extranjera Directa (IED) por Sectores de Destino” (http://www.bancentral.gov.do/estadisti- El Centro de Exportación e Inversión de la República cas_economicas/externo/), los principales sectores Dominicana (CEI-RD) fue creado por la Ley No. 98-03 abiertos a la inversión extranjera en el 2015 fueron: para promover e incentivar la inversión en el país y turismo, inmobiliario, comercio e industria, telecomu- asistir a los exportadores, a través del mejoramiento nicaciones, zonas francas y financiero; en orden des- del sistema del comercio exterior y el fomento del in- cendente. tercambio comercial entre los diferentes países.

3. Tipos y formas de inversión extranjera c. Reglamento No. 214-04, sobre Aplicación del Registro de la Inversión Extranjera en la República Dominicana La Ley No.16-95 distingue tres tipos de inversión extranjera: 46 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana TERCERA edición 47

▪ Inversión Extranjera Directa: Realizada ▪ Aportes tecnológicos intangibles: Son los recon aportes provenientes del exterior hechos por per- cursos provenientes de la tecnología, tales como sonas físicas o morales (extranjeros o residentes en marcas de fábrica, modelos de productos o procesos el exterior) al capital de una empresa que opera en industriales o de servicios, asistencia técnica y cono- territorio nacional; cimientos técnicos, asistencia gerencial y de franqui- cias.

▪ Reinversión Extranjera: Es la inversión de toda o parte de las utilidades provenientes de una 4. Beneficios que otorga el registro de la inversión extranjera registrada en el país, en la misma inversión empresa que la ha generado;

Toda persona física o jurídica que realice una inver- ▪ Inversión Extranjera Nueva: La inver- sión extranjera en el país registrada en el CEI-RD sión de toda o parte de las utilidades provenientes de goza de los siguientes beneficios: una inversión extranjera registrada en el país, en una empresa distinta a la que la ha generado. ▪ Libre convertibilidad de fondos y libre acceso a la moneda internacional a través de los ban- La inversión extranjera podrá realizarse con distintos cos locales y del Banco Central de la República Domi- aportes, tales como: nicana;

▪ Aportes en numerario: Son los aportes ▪ Derecho a repatriar al exterior el monto Según las disposiciones de la Ley No. 98-03 y el Re- territorio de los demás países signatarios del tratado. en moneda libremente convertible, canjeada en una total del capital invertido y los dividendos declarados glamento No. 214-04, para registrar su inversión el entidad de intermediación financiera o agente de cam- durante cada ejercicio fiscal; inversionista extranjero deberá depositar en el CEI- RD una solicitud de registro de inversión extranjera y bio debidamente autorizado por la Junta Monetaria En tal sentido, según el DR-CAFTA los inversionistas demás formalidades exigidas, dentro de un plazo de para realizar intermediación cambiaria. gozan de seis protecciones adicionales a las que les 180 días calendario (naturales) a partir de la fecha en otorgan las leyes dominicanas: (i) Trato no discrimi- ▪ Derecho a repatriar las obligaciones que se realizó la inversión. El CEI-RD deberá evaluar natorio con relación a los inversionistas nacionales y resultantes de contratos de servicios tecnológicos la solicitud y emitir el correspondiente Certificado de a los inversionistas de países que no son partes del ▪ Aportes en naturaleza: Tales como donde se establezcan honorarios, cobros de derechos Registro, si procede, en un plazo 15 días laborables acuerdo; (ii) Límites en “requerimientos de desem- plantas industriales, maquinarias nuevas y reacon- (royalties) y obligaciones similares; y (hábiles). dicionadas, equipos nuevos y reacondicionados, re- peño”; (iii) Libre transferencia gratuita de los fondos puestos, partes y piezas, materia prima, productos relacionados a una inversión; (iv) Protección contra intermedios y bienes finales, así como aportes tecno- expropiaciones que incumplan las reglas del derecho ▪ Beneficiarse de un proceso especial y lógicos intangibles. 6. Inversión Extranjera y DR-CAFTA internacional consuetudinario; (v) Un “nivel mínimo expedito de residencia en el país, con los mismos de- de trato” acorde con el derecho internacional con- rechos que confiere la Ley No. 95 sobre Inmigración a suetudinario; (vi) La posibilidad de contratar personal los extranjeros residentes en el país. gerencial clave sin importar su nacionalidad; (vii) Un La República Dominicana es signataria del Tratado ▪ Instrumentos financieros: Son los títu- procedimiento de solución de disputas entre el Inver- de Libre Comercio con los Estados Unidos de Amé- los financieros a los que la Junta Monetaria les atribu- sionista y el Estado. El DR-CAFTA, en su capítulo X, rica y Centroamérica (DR-CAFTA), cuyo capítulo X ye la categoría de inversión extranjera, salvo aquellos proporciona un mecanismo para que el inversionista 5. Procedimiento de registro de las establece reglas para proteger a los inversionistas que sean el producto de aportes o internamiento de de una de las partes pueda someter un reclamo en inversiones extranjeras de cualquier país parte del acuerdo de las acciones una operación de reconversión de deuda externa do- contra de otra parte, por daños, a un arbitraje interna- gubernamentales injustas o discriminatorias de que minicana. cional obligatorio. sean objeto cuando inviertan o traten de invertir en el CUARTA edición 49

C. VENTANILLA ÚNICA DE INVERSIÓN proveer de un servicio efectivo, ahorrar tiempo y costos por desplazamiento a los inversionistas, así como proporcionar a las instituciones asociadas un ahorro 1. Generalidades en gastos operativos.

La ventanilla única de inversión (VUI), creada mediante el Decreto No. 626-12, de fecha) 10 de noviembre de 2012 es un punto centralizado de prestación de 3. Sectores de inversión que incluye la VUI servicios, gestión y trámites, necesarios para realizar La VUI en su primera etapa ofrece servicios y gestio- proyectos de inversión en la República Dominicana. Ventanilla Única de Inversión nes al sector turístico e inmobiliario en proyectos Opera en las instalaciones del Centro de Exportación de alto impacto en el desarrollo nacional. Luego, fruto e Inversión de la República Dominicana (CEI-RD), su- C de trabajos en curso, se incorporarán paulatinamente pervisada por el Ministerio de la Presidencia. en un plazo no mayor de un año otros sectores como La VUI agrupa gestiones gubernamentales de múl- minería, telecomunicaciones, agricultura, agroindus- tiples instituciones, las cuales son imprescindibles tria, cine y audiovisuales, así como industria de la in- para el desarrollo de cualquier inversión relacionada formación y tecnología, al igual que constitución de con los sectores que involucra la ventanilla. Entre las sociedades. documentaciones gestionadas se pueden mencionar certificaciones, permisos y licencias. 4. Fases de desarrollo de la VUI

La VUI fue conceptualizada para realizarse en dos 2. Objetivos y ventajas de la VUI fases. La primera fase, que es la fase en curso, de- Entre los objetivos de la VUI se encuentra el de pro- nominada Ventanilla de Atención Presencial, procurar la integración e interconexión de las diferentes cura que los representantes capacitados en atención instituciones públicas, a fin de brindarle al inversio- al cliente, inversión y procesos gubernamentales pro- nista un punto centralizado dónde solicitar y tramitar vean información de los servicios, trámites y procesos, los diferentes permisos y certificaciones que requiera de manera personalizada al inversionista. En esta para concretar su proyecto de inversión en el país. fase la VUI cuenta con un sistema digital de moni- toreo que permite darle seguimiento a los diferentes La VUI establece un punto único de entrada de los procesos y permisos requeridos garantizándoles a los documentos requeridos para realizar una inversión. inversionistas un alto nivel de seguridad y transparen- Igualmente, monitorea el flujo de los procesos es- cia en el desarrollo de su asentamiento institucional. tablecidos para dicha inversión, a fin de lograr una mejor coordinación entre las instituciones actuantes. Esta doble función se traduce en ahorro de tiempo y dinero, no solo para el inversionista, sino también Después, en un plazo no mayor de un año, se de- para las entidades públicas intervinientes. sarrollará la segunda fase, que se denominará Ventanilla de Atención Virtual, la cual operará a tra- Una de las ventajas principales que otorga el uso de vés de un portal de Internet, y proveerá al inversionis- la VUI radica en que facilita, tanto a los inversionistas ta de una herramienta que permitirá la carga electró- locales como a los extranjeros, la ejecución de proyec- nica de información y documentos requeridos por las tos de inversión, de manera transparente, confiable diferentes instancias gubernamentales, al igual que el e integral; al mismo tiempo que les permite instalar pago electrónico de impuestos y demás cargos aso- e iniciar sus procesos de operaciones de una forma ciados con los servicios. expedita, garantizándoles un alto nivel de seguridad jurídica y transparencia.. Actualmente, en la primera fase, se requiere para el uso de la VUI la presencia del solicitante o de su re- A través de la implementación de la VUI se busca presentante en las oficinas del CEI-RD; en la segunda 50 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 51 fase, se podrá tramitar la solicitud de manera virtual, sin necesidad de trasladarse a la CEI-RD para depó- sito de documentos.

5. Ubicación electrónica y física de la VUI

Para consultar los requisitos necesarios para iniciar las gestiones correspondientes o para darle seguimiento a las solicitudes depositadas, el solicitante puede visitar la página web http://www.vuird.gob.do, la cual contiene todos los requisitos y pagos de tasas administrativas que deben depositarse para iniciar todas las gestiones de tramitación y certificaciones de los diferentes proyectos de inversión.

Las instalaciones físicas para fines de depósito y seguimiento presencial de la VIU se encuentran ubicadas en el Centro de Exportación e Inversión de la Re- pública Dominicana (CEI-RD), sito en la avenida 27 de Febrero, esquina avenida Gregorio Luperón, Plaza de la Bandera, de la ciudad de Santo. Domingo, con teléfono número 809.530.5505.

En definitiva, la VUI ha provisto a la República Domi- nicana de una de las herramientas más avanzadas referente a la inversión, insertando al país en una po- sición más competitiva tanto a nivel regional como a nivel mundial. CUARTA edición 53

D. INDUSTRIA CINEMATOGRÁFICA nematográfica y audiovisual, así como a incentivar a industrias técnicas conexas. Ahora bien, debe obser- varse que más que una ley de orden regulatorio, es 1. Generalidades una ley de incentivos.

La República Dominicana inauguró su industria cine- matográfica en el 1923, cuando se rodó la primera obra cinematográfica, La leyenda de Nuestra Seño- 3. Apoyos económicos e incentivos ra de la Altagracia”. Sin embargo, desde entonces y La Ley 108-10 establece dos tipos estímulos: apoyos Industria Cinematográfica hasta hace poco carecía de una base legal que la im- económicos e incentivos fiscales. pulsara e invitara a los inversionistas colocar sus ca- D pitales en ella. Es así como se promulga el 29 de julio de 2010 la Ley para el Fomento de la Actividad Cine- matográfica en la República Dominicana No. 108-10, a. Apoyos económicos la cual posteriormente fue enmendada por la ley 257- 10 de fecha 18 de noviembre de 2010, para insertar En términos de apoyo económico, la ley crea el Fondo en este marco legal una serie de incentivos y apoyos para la Promoción Cinematográfica (FONPROCINE), económicos. el cual busca fomentar y promover la industria cinema- tográfica y audiovisual mediante un sistema de apoyo financiero para el beneficio exclusivo de productores, distribuidores, comercializadores y exhibidores de pe- Esta pieza legislativa fomenta no solo la pantalla lículas dominicanas. La referida ley excluye de este grande, sino también otras obras audiovisuales, tales estímulo a las películas extranjeras, las telenovelas y como series de televisión y videos musicales; a la vez las películas para televisión, entre otras obras. que impulsa el desarrollo de la industria en términos de infraestructura, pues promueve la construcción de estudios de filmación y salas de cine. b. Incentivos fiscales

Por encima de los apoyos económicos, la República 2. Marco legal Dominicana ofrece una serie de incentivos fiscales a la industria de cine: La Ley para el Fomento de la Actividad Cinematográ- fica en la República Dominicana No. 108-10, de fecha 29 de julio de 2010, modificada por la Ley No. 257- 10, de fecha 18 de noviembre de 2010, establece el i. Incentivo a la inversión. Este incentivo está régimen de estímulos aplicables a la industria de cine. dirigido a inversionistas en entidades cuyo objeto ex- Además de las leyes antes indicadas, el Reglamento clusivo es la producción de obras cinematográficas de de Aplicación a la referida ley, No. 370-11 ,de fecha 13 largometraje dominicanas. Conforme a este incentivo, de junio de 2011, establece las disposiciones necesa- el inversionista podrá deducir el 100 % del valor real rias para implementarla. invertido contra el impuesto sobre la renta. Esta de- ducción está limitada a un 25 % del impuesto a pagar.

La Ley 108-10 y su modificación está dirigida a todas aquellas personas físicas ii. Incentivo a la donación. Las donaciones a obras cinematográficas de largometraje dominicanas o jurídicas que desarrollen en la República Dominica- son deducibles hasta el 5 % de la renta neta imponible na actividades de creación, del donante.

producción, distribución, exhibición y formación ci- iii. Incentivo a la reinversión en el sector. Los pro- 54 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 55 ductores, distribuidores de largometrajes dominicanos y exhibidores se benefician de una exención del 100 % del impuesto sobre la renta al reservar o capitalizar Por otro lado, si el monto mínimo a gastar en la su renta para invertir en el sector cinematográfico. República Dominicana es alcanzado antes de concluir la obra, la Ley permite que el crédito fiscal transferible sea solicitado sobre la partida alcanzada. Igualmente, una misma perso- iv. Crédito fiscal transferible. Los productores na puede acumular varios proyectos, de modo de obras audiovisuales dominicanas o extranjeras tal que el total gastado ascienda al monto mí- pueden beneficiase de un crédito fiscal transferible nimo exigido por la ley. equivalente al 25 % de todos los gastos calificables realizados en la República Dominicana. Este crédito podrá ser aplicado contra el impuesto sobre la renta. Asimismo, este crédito fiscal puede ser transferido to- Finalmente, además de las obras cinemato- tal o parcialmente, pero solo una vez. gráficas de largometrajes o películas, la Ley establece que las siguientes obras audiovisuales podrán acogerse a los incentivos fiscales:

Para beneficiarse del crédito fiscal transfe- • las películas para televisión rible, el interesado debe llenar estos requerimientos particulares: • telenovelas

• Que el presupuesto de la obra esté autoriza- • documentales do previamente por DGCINE. • series y miniseries • Para producciones extranjeras solamente, • videos musicales que cuente con una participación de personal mínima según los porcentajes establecidos en el artículo 39, párrafo III de la Ley 108-10 y su modificación. Cabe destacar que el crédito fiscal transferible fue modificado por el artículo 34 de la Ley • Que los gastos estén debidamente respalda- 253-12 para el Fortalecimiento de la Capaci- dos. dad Recaudatoria del Estado para la Soste- nibilidad Fiscal y el Desarrollo Sostenible (la • Que un mínimo de US$500,000.00 sea gas- “Ley de Reforma Fiscal”), el cual elimina la po- tado en la República sibilidad de su transferencia. Sin embargo, la Dominicana por un contribuyente en la Repú- Ley No. 311-12 que aprueba el presupuesto blica Dominicana. general del Estado para el año 2013 ha res- taurado, en su artículo 51, la transferibilidad del crédito fiscal transferible durante el perío- do fiscal 2013. Con relación a este último ítem, aquellas entidades extranjeras que realicen actividades de producción en la República Dominicana y que pretendan solicitar el crédito fiscal transferible v. Incentivo para los proveedores de servicios deberán establecer domicilio en el país. No técnicos. Los proveedores de servicios técnicos obstante, el Reglamento 370-11 ofrece a las cuentan con una exención de pago de impuesto so- entidades extranjeras la opción de utilizar los bre la renta. La regulación exige que la totalidad de servicios de producción ejecutiva prestados los ingresos de los proveedores debe generarse por por una persona jurídica contribuyente en la la presentación de dichos servicios técnicos a perso- República Dominicana. nas jurídicas cuyo objeto exclusivo sea la producción 56 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 57 de obras cinematográficas. Asimismo, el citado reglamento instituye una incompatibilidad con la prestación de servicios que no sean exclusivos para la produc- Dentro de las atribuciones CIPAC se encuentran la ción cinematográfica con otros servicios. aprobación de programas y proyectos que le sean sometidos por la Dirección General de Cine (DGCINE) y la aprobación de las solicitudes de apoyo financieros para la producción de obras cinematográficas domi- vi. Exención del Impuesto sobre la Transferencia nicanas a través del Fondo de Promoción Cinemato- de Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS). To- gráfica (FONPROCINE). A su vez, el CIPAC es aseso- dos los bienes, servicios y/o arrendamientos directa- rado por un órgano consultivo denominado Comisión mente relacionados con la preproducción, producción Consultiva Cinematográfica (CCCINE). y postproducción de obras cinematográficas y audiovisuales están exentos del ITBIS. No obstante, la ley prevé una lista de dichos bienes y servicios, así como aquellos que quedan excluidos. La DGCINE es un órgano descentralizado y adscrito al Ministerio

de Cultura. Las atribuciones de la DGCINE incluyen: vii. Incentivos a las salas de cine. La construc- ción de salas de cine en el Distrito Nacional y San- • Recibir las solicitudes los proyectos audiovisuales tiago de los Caballeros goza de una exención del 50 y de infraestructura que pretendan acogerse a los in- % del impuesto sobre la renta por los ingresos ge- centivos de la Ley 108-10. nerados. Para las demás provincias y municipios, la • Expedir los permisos únicos de rodajes. exención es del 100 %. Asimismo, la Ley otorga una exoneración de impuestos aplicables a los permisos • Emitir los certificados de nacionalidad dominicana. de construcción y adquisición de inmuebles en este proceso de construcción. Finalmente, también ofrece • Servir como ventanilla única en el proceso de ges- una exoneración de impuestos de importación y otros tión de autorizaciones medioambientales, de uso de impuestos aplicables a equipos y muebles necesarios materiales peligroso o de cierre y uso de vías públicas para el primer equipamiento y puesta en operación de para el rodaje. las salas de cine.

viii. Incentivos a los estudios de filmación o grabación. La construcción de estudios de filmación o grabación está incentivada mediante una exención del 100 % de impuesto sobre la renta obtenida en su explotación. Asimismo, los estudios se benefician de una exención de impuestos aplicables a la importa- ción de bienes para el establecimiento de estos.

4. MARCO INSTITUCIONAL

El órgano superior en materia cinematográfica es el Consejo Intersectorial para la Promoción de la Activi- dad Cinematográfica en la República Dominicana (CI- PAC), el cual está compuesto por doce miembros, con representantes del sector público y privado. CUARTA edición 59

E. ZONAS FRANCAS alcanzado un mayor grado de desarrollo con la promulgación de la Ley No. 28-01, la cual establece una Zona Especial de Desarrollo Fron- 1. Generalidades terizo, conformada por las provincias de Ped- ernales, Independencia, Elías Piña, Dajabón, Las zonas francas son áreas geográficas delimitadas Montecristi, Santiago Rodríguez y Bahoruco; en las cuales se permite la instalación de empresas, y otorga incentivos fiscales y arancelarios de nacionales y extranjeras, que destinen su producción mayor amplitud y duración que el de las Zonas o servicios principalmente hacia el mercado externo. Francas Ordinarias (con ciertas restricciones), Zonas Francas Las zonas francas se han erigido como un pilar a favor de las empresas que se establezcan a una distancia no menor de tres ni mayor de de la economía dominicana, por el dinamismo que le veinticinco kilómetros de la línea fronteriza E han dado las exportaciones a la economía local y por que separa la República Dominicana de la el gran número de empleos que han generado. República de Haití. Gracias al régimen aduanero y fiscal especial de zonas francas, que les otorga a las empresas establecidas bajo su amparo numerosos incentivos, actualmente ● Zonas Francas Especiales. Son aquellas que, existen en territorio dominicano más de quinientas por la naturaleza de su proceso de producción, empresas sometidas a ese régimen especial, distri- requieren el aprovechamiento de recursos in- buidas en más de cincuenta parques distintos. móviles cuya transformación se dificultaría si las empresas no se estableciesen próximo a La Ley No. 8-90 sobre las Zonas Francas en la las fuentes naturales de producción o cuando República Dominicana regula el establecimiento y la naturaleza del proceso de producción o las las operaciones de las empresas y parques de zona situaciones geográficas o económicas o de in- franca; y crea el Consejo Nacional de Zonas Francas, fraestructura del país así lo requieran. También órgano encargado de supervisar el sector de zona serán clasificadas como tales las empresas franca y velar por la correcta aplicación e implement- existentes que utilizan materia prima de inter- ación de la ley 8-90. nación temporal en su proceso de producción. Podrán operar transitoria o permanentemente.

2. Tipos de zonas francas

Las empresas de zonas francas se clasifican en: 3. Inversión en el sector de zonas francas. Empresa de zona franca y parque de zona franca

El área de zonas francas cuenta con diversas opor- ● Zonas Francas Industriales o de Servicios. tunidades de inversión, entre las que identificamos Destinadas a la manufactura de bienes (man- las siguientes: (i) establecer una empresa de zona ufactura, ensamblaje, refinamiento, etc.) o a la franca de exportación; (ii) establecerse como opera- prestación de servicios (telemercadeo, teleco- dor de zonas francas, cuyas actividades principales municaciones, impresión, etc.). Pueden esta- son adquirir o arrendar terrenos, desarrollar su infrae- blecerse en todo el territorio nacional, siempre structura, vender o alquilar edificaciones y facilidades y cuando sean instaladas dentro de un parque a las empresas establecidas o por establecerse; o (iii) de zona franca. invertir en una operadora o empresa de zona franca, ya sea en capital, financiamiento o títulos y valores.

● Zonas Francas de Carácter Fronterizo. Este tipo de zonas francas, originalmente creadas en virtud del artículo 6 de la Ley No. 8-90, han 60 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 61

4. Régimen especial y beneficios para el transporte de empleados, entre otros, vicios o equipos entre una empresa de zona franca Industrializados y Servicios (ITBIS) y establece un previa autorización del Consejo Nacional de a otra, sin importar si están o no ubicadas dentro del arancel único de tasa 0% a partidas correspondientes Zonas Francas de Exportación. mismo parque, con la autorización previa del Consejo a dichos sectores. Nacional de Zonas Francas de Exportación. a. Incentivos y exenciones En adición, cualquier materia prima importada por empresas ubicadas en el territorio nacional desti- Las operadoras de zona franca y las empresas estab- nadas a la elaboración de productos terminados o d. Régimen Laboral Especial lecidas en ellas gozan de un régimen fiscal y arancel- semielaborados a ser exportados hacia las zonas c. Sectores de prioridad nacional ario especial, al recibir el 100% de exención de los Los parques de zona franca y las empresas insta- francas, estará exenta de todos los impuestos de im- siguientes impuestos: La Ley No. 56-07 declara de prioridad nacional los ladas en los parques de zona franca, entran dentro portación, aranceles, derechos de aduanas y demás sectores pertenecientes a la cadena textil, confec- del ámbito de aplicación del Código de Trabajo de la gravámenes conexos, previa autorización del Consejo ● Impuesto sobre la renta; ción y accesorio; pieles y fabricación de calzados República Dominicana. Deben cumplir con todas las Nacional de Zonas Francas de Exportación. y otros productos de cuero; a la vez que crea un Leyes, reglamentaciones y disposiciones laborales vi- ● Impuestos sobre la construcción, contratos de gentes en el ordenamiento jurídico dominicano. préstamos, registro y traspaso de bienes inm- régimen nacional regulatorio para estas industrias. Además, el DR-CAFTA establece mejoras a las uebles; No obstante lo anterior, generalmente, el salario míni- b. Régimen Aduanero Especial condiciones de producción textil en la República mo del sector de zona franca es más bajo que el del ● Impuestos sobre la constitución de sociedades Dominicana. Las ventas de artículos provenientes de zonas francas resto del mercado laboral. Además, las empresas de comerciales o de aumento del capital de estas; en el territorio dominicano serán consideradas como En cuanto al sector de calzados, el DR-CAFTA con- zona franca están exentas del pago a los trabajadores ● Impuestos de patentes, sobre activos o patri- exportación desde las zonas francas hacia el territo- solida el acceso libre de aranceles para 98 partidas de la bonificación correspondiente por participación monio, así como del impuesto de la Transfer- rio dominicano y se les aplicarán, en consecuencia, de calzados y establece reglas de origen más con- en los beneficios de la empresa, establecido como encia de Bienes Industrializados y Servicios todos los aranceles e impuestos de importación convenientes para su confección, ya que permite usar beneficio especial en el Código de Trabajo. (ITBIS); templados por la legislación aduanal. materias primas no originarias a costos competitivos. Estados Unidos mantuvo restricciones arancelarias Toda empresa de zona franca que desee exportar ● Derechos consulares para toda importación para diecisiete partidas de calzados, con una regla de a territorio aduanero nacional deberá obtener la au- 5. Requisitos para constituirse como zona destinada a los operadores o empresas de zo- origen más restrictiva, las cuales serán objeto de des- torización al efecto del Consejo Nacional de Zonas franca nas francas; gravación en un período de diez años. En ese tenor, Francas de Exportación. Tales exportaciones se re- conforme a los términos del DR-CAFTA, los aranceles En principio, podrá establecerse como empresa u ● Impuestos de importación, aranceles, alizarán bajo las siguientes condiciones, en cuanto sobre dichas mercancías serán eliminados en diez operador de zona franca cualquier persona física o derechos aduanales y demás gravámenes al porcentaje autorizado: (i) hasta un 20%, cuando etapas anuales iguales, comenzando en la entrada moral interesada en instalarse como tal que cumpla conexos sobre las materias primas, equipos, se trate de productos o servicios procesados en el en vigor de dicho Tratado (01 de marzo de 2007 para con los requerimientos establecidos. materiales de construcción, de las empresas país cuya importación esté permitida por la ley, pre- la República Dominicana), y dichas mercancías que- que operan en zonas francas; vio pago del 100% de los impuestos correspondi- darán libres de aranceles a partir del 1º de enero del A tal fin, se deberá depositar una solicitud formal ante entes; y (ii) hasta el 100% de bienes y/o servicios, el Consejo Nacional de Zonas Francas, entidad encar- ● Impuestos municipales; año 2017. libre de aranceles cuando se trate de productos ter- gada de emitir las licencias de operación necesarias minados pertenecientes a la cadena textil, confec- ● Impuestos de exportación o reexportación ex- Si alguna empresa perteneciente a los sectores pri- para establecerse como empresa u operador de zona ción y accesorios; pieles, fabricación de calzados y istentes, con excepción de aquellos impuestos oritarios conforme a la Ley No. 56-07 no está acogida franca. El Consejo evaluará la solicitud y el proyecto y otras manufacturas de cuero. cuya aplicación prevé de manera expresa la a otro régimen especial, queda excluida del pago del determinará su factibilidad. Impuesto sobre la Renta en cuanto a su proceso de Ley No. 8-90; Para todos los demás productos se deberá pagar producción, siempre y cuando esté al día en sus oblig- Para más información sobre el procedimiento aplica- el 100% de los aranceles e impuestos establecidos ● Impuestos de importación, relativos a equipos aciones fiscales y haya sido autorizada por el Consejo ble, así como de los pasos que deben tomarse a fin para importaciones semejantes, al momento de su y utensilios necesarios para la instalación y Nacional de Zonas Francas de Exportación. de solicitar una licencia de operación, visite la página desaduanización, siempre que cumplan con una de operación de comedores económicos, servi- web del Consejo Nacional de Zonas Francas de Ex- las siguientes condiciones: (i) Que el producto a ex- cios de salud, asistencia médica, guardería in- Estas empresas podrán exportar a territorio aduanero portación: http://www.cnzfe.gov.do. portar no se manufacture en territorio fuera de la fantil y en general cualquier otro tipo de equipo dominicano hasta el 100% de bienes o servicios, libre zona franca, en República Dominicana, y (ii) Que el que contribuya al bienestar de los empleados; de aranceles cuando se trate de productos termina- producto a exportar tenga componentes locales, es dos pertenecientes a la cadena textil, confección y ac- ● Impuestos de importación de los equipos de decir, materia prima nacional, en por lo menos un cesorios; pieles, fabricación de calzados y de otras transporte que sean vehículos de carga, col- 25% del total. manufacturas de cuero. Asimismo, las deja exenta del ectores de basura, microbuses, minibuses pago del Impuesto sobre la Transferencia de Bienes Se permite la venta o traspaso de mercancías, ser- CUARTA edición 63

F. Sector Telecomunicaciones entre los usuarios y las prestadoras de los servicios públicos de telecomunicaciones.

● Reglamento de libre y leal competencia para A nivel global, las telecomunicaciones fueron, durante el sector de las telecomunicaciones. muchos años, uno de los tradicionales monopolios estatales, siendo prácticamente irrelevante la norma- ● Reglamento general del uso del Espectro Ra- tiva que existiera. Sin embargo a la fecha las tele- dioeléctrico. comunicaciones son consideradas como un sector completamente liberalizado que opera en régimen de ● Reglamento para la solución de controversias Sector Telecomunicaciones competencia, donde el marco regulatorio resulta de entre prestadoras de servicios de telecomuni- vital importancia para el constante y permanente de- caciones. sarrollo de las mismas y para mantener un clima de F ● Reglamento general de interconexión. libre y leal competencia. ● Reglamento general del servicio telefónico.

● Plan Nacional de Atribución de Frecuencias En República Dominicana la apertura y liberalización (PNAF). de las telecomunicaciones se produce a inicios de la década de los 90, pero no es hasta el año 1998 que es aprobada la Ley General de Telecomunicaciones (Ley No. 153-98), dotándose así el país de un marco Aunque la Constitución no forma parte directa del legal acorde al régimen de competencia que requería marco regulatorio de las telecomunicaciones, en el sector. razón de que los servicios de telecomunicaciones son considerados por la propia Ley General de Telecomu- nicaciones como “servicios públicos”, resulta entonces que las telecomunicaciones deben responder a los 1. Marco legal de las telecomunicaciones. principios constitucionales de Universalidad, Accesib- ilidad, Eficiencia, Transparencia, Responsabilidad, Continuidad, Calidad, Razonabilidad y Equidad Tari- En la actualidad la Ley No. 153-98 constituye el marco faria que establece el artículo 147 de la Constitución. regulatorio básico aplicable en todo el territorio nacional para regular la instalación, mantenimiento y op- eración de redes, la prestación de servicios y la pro- 2. Órgano regulador. visión de equipos de telecomunicaciones.

La Ley General de Telecomunicaciones creó el Institu- Complementariamente a la Ley General de Telecomu- to Dominicano de las Telecomunicaciones (INDOTEL) nicaciones existen diferentes Reglamentos que regu- como órgano regulador de las telecomunicaciones, lan ámbitos o renglones específicos del sector. Entre con carácter de institución descentralizada del Es- los reglamentos de mayor importancia y trascenden- tado, con autonomía funcional, jurisdiccional y financia destacamos los siguientes: ciera, patrimonio propio y personalidad jurídica.

● Reglamento de concesiones, inscripciones en Su misión es regular y promover la prestación de ser- registros especiales y licencias para prestar vicios de telecomunicaciones en beneficio de la socie- servicios de telecomunicaciones en República dad, en un marco de libre, leal y efectiva competencia. Dominicana.

● Reglamento para la solución de controversias Entre los objetivos del órgano regulador se encuen- 64 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 65 tran el de promover la implementación del principio de rendamiento u otorgamiento de derecho de uso, así servicios universal, garantizar la libre competencia en como la constitución de gravamen sobre las autor- la prestación de servicios, defender y hacer efectivos izaciones administrativas, siempre y cuando sean delos derechos de los usuarios y las prestadoras y velar bidamente autorizadas por el órgano regulador. por el uso eficiente del dominio público del espectro radioeléctrico. Los diferentes requisitos administrativos, técnicos y económicos que se necesitan para la obtención, am- El regulador está conformado por un órgano colegia- pliación, cesión y/o transferencia de una autorización do denominado Consejo Directivo, que es su máxima administrativa se establecen en el Reglamento de autoridad y por un órgano unipersonal, denominado Concesiones, Inscripciones en Registros Especiales Dirección Ejecutiva. y Licencias. La Ley General de Telecomunicaciones establece las causas que puedan dar lugar a la revo- Corresponde a la Dirección Ejecutiva ejercer la repre- cación del permiso así como las obligaciones gene- sentación legal del INDOTEL, llevar a cabo la admin- rales que asumen los beneficiarios de los permisos. istración interna del organismo en cumplimiento de los mandatos del Consejo Directivo y ejercer la fac- Tres son los tipos de autorizaciones que conoce ultad sancionadora en caso de infracciones leves. El nuestro marco regulatorio, a saber: concesiones, li- resto de atribuciones competen al Consejo Directivo, cencias e inscripciones en registros especiales. entre ellas pueden destacarse:

a. Concesiones ● Ejercer la facultad reglamentaria y normativa de conformidad con la ley.

● Ejercer la facultad sancionadora para las in- La concesión es el acto jurídico mediante el cual el fracciones graves y muy graves. INDOTEL, otorga a una persona jurídica el derecho a prestar servicios públicos de telecomunicaciones, ● Otorgar, ampliar y/o revocar las concesiones cuyos términos y condiciones deberán estar conteni- y licencias para la prestación de servicios de dos en un contrato escrito y formal. telecomunicaciones. Las concesiones tendrán la duración que solicite el ● Prevenir o corregir prácticas anticompetitivas interesado, sin que los periodos sean menores de 5 o discriminatorias. años, ni mayores de 20. Son renovables, a solicitud ● Gestionar y administrar el buen uso del espe- del beneficiario, por iguales períodos. Solo serán cau- ctro radioeléctrico. sas de no renovación, las causas previstas para su revocación.

3. Las autorizaciones administrativas para la prestación de los diferentes servicios de b. Licencias telecomunicaciones.

La licencia es el acto jurídico mediante el cual, en for- Como todo sector regulado, para la prestación u oper- ma escrita y formal, el INDOTEL otorga a una persona ación de los diferentes servicios de telecomunicacio- jurídica el derecho a usar el espectro radioeléctrico nes, se requiere de una autorización administrativa. que le ha sido asignado e iniciar la operación de los Las autorizaciones son otorgadas directamente por el equipos de radiocomunicación respectivos. INDOTEL. La obtención de una licencia no exime a su titular de Nuestro régimen permite la transferencia, cesión, ar- obtener cualesquiera otras autorizaciones necesarias 66 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 67 Experiencia Global para prestar el servicio y para la efectiva implement- da de frecuencias. Dicho Plan es aprobado por De- ación de los sistemas autorizados. creto del Presidente de la República. Presencia Local El artículo 24 de la Ley General de Telecomunica- ciones prescribe que cuando la licencia sea para la prestación de un servicio público de radiocomuni- Una vez una persona le es asignada una licencia para cación, la misma deberá obtenerse mediante la cel- uso de frecuencias del espectro radioeléctrico, debe ebración de un concurso público. pagar un derecho anual por ese derecho de uso de conformidad con lo establecido por el Reglamento Las licencias que se otorguen vinculadas a una conc- General de Uso del Espectro Radioeléctrico. esión de servicio público de telecomunicaciones, ten- drán la misma duración que dicha concesión y sus renovaciones. 5. Tributación de las telecomunicaciones.

c. Inscripción en registros especiales Los servicios de telecomunicaciones en República Dominicana se encuentran sujetos a un 30% de impuestos indirectos los cuales se desglosan de la Para la prestación de ciertos servicios públicos de siguiente manera: telecomunicaciones como las operaciones de estaciones de servicio de radioaficionados, servicio móvil aeronáutico, servicio móvil marítimo, servicios de ● 18% de Impuesto sobre Transferencias de Bi- reventa y servicios privados de telecomunicaciones, enes Industrializados y Servicios (ITBIS). se requiere de una inscripción en un registro especial que administra el INDOTEL. ● 10% de Impuesto Selectivo a las Telecomuni- caciones. La Inscripción puede ser expedida por un período de hasta cinco 5 años y renovable por períodos iguales. ● 2% de Contribución al Desarrollo de las Tele- comunicaciones (CDT). Cuando la inscripción en un registro especial esté vinculada a una concesión previa o que se otorgue simultáneamente con la inscripción, la duración de la inscripción será idéntica a la de dicha concesión. El 18% correspondiente a ITBIS y Selectivo de las Telecomunicaciones van destinados a la cuenta general del Estado, mientras que del 2% del CDT, una parte corresponde al órgano regulador y la otra al fi- 4. Espectro radioeléctrico. nanciamiento de proyectos de desarrollo que promuevan el principio de servicio universal.

El espectro radioeléctrico es considerado un bien del dominio público, natural, escaso e inalienable que forma parte del Estado Dominicano. El INDOTEL tiene la facultad de gestión, administración y control del espectro radioeléctrico. Es su obligación velar por el uso eficiente del mismo. OFICINA SANTO DOMINGO OFICINA PUERTO PLATA

El órgano regulador es el encargado de preparar el E -mail: [email protected] Plan Nacional de Atribución de Frecuencias (PNAF) con las atribuciones de uso de cada frecuencia o ban- Calle el Recodo No. 2, Av. Luis Ginebra www.rvhb.com Ediﬁcio Monte Mirador, 3er piso Plaza Turisol No. 11-A Bella Vista, Distrito Nacional Puerto Plata twitter: @rvhb Tel.: 809-535-9511 Tel.: 809-586-5535 Fax: 809-535-6649 Fax.: 809-586-5861 CUARTA edición 69

G. AVIACIÓN CIVIL res, su tripulación, pasajeros y efectos transportados, así como cualquier persona que intervenga en la actividad aeronáutica que se encuentre en el territorio La aviación civil en la República Dominicana es una nacional, parta de él, aterrice, sobrevuele o de cual- actividad medular, ya que constituye una de las prin- quier otra forma esté bajo la jurisdicción de la sobera- cipales herramientas para el desarrollo del turismo en nía nacional. nuestro territorio. Tiene además un gran impacto en la actividad comercial en general, al ser una importante generadora de empleos y uno de los grandes contri- 3. Requisitos generales de circulación Aviación Civil buyentes a nuestro producto interno bruto. La Ley No. 491-06, de fecha 22 de diciembre de 2006 (la “Ley” o Las aeronaves registradas en la República Dominica- G la “Ley de Aviación Civil”), y sus reglamentos, rigen na (con matrícula dominicana) tienen derecho a entrar esta materia en el territorio dominicano. y salir del territorio nacional, de sobrevolar, efectuar aterrizajes para fines comerciales o no, así como trasladarse de un punto a otro dentro del mismo, con ciertas limitaciones establecidas en la Ley. 1. Alcance

El Estado Dominicano tiene soberanía completa y exclusiva sobre su territorio. En consecuencia, ejerce Cualquier aeronave para poder ser operada dentro jurisdicción sobre este, sus aguas jurisdiccionales y el del territorio nacional debe poseer marcas de nacio- espacio aéreo que los cubre. Se encuentran someti- nalidad y matrícula, estar en condiciones de aerona- dos a la jurisdicción dominicana los actos ejecutados, vegabilidad (poseer certificado de aeronavegabilidad los hechos ocurridos, las faltas, delitos, crímenes o emitido por el Estado de la matrícula), y estar operada cualquier violación a las leyes y reglamentos domini- por una tripulación de vuelo cuyo (s) miembro (s) esté canos: (i) cometidos a bordo de aeronaves dominica- (n) certificado (s) por el Estado de la matrícula de la nas dentro del territorio dominicano o mientras vuelen aeronave, de acuerdo al rol asignado en la tripulación. sobre alta mar o sobre territorio no sometido a la so- beranía de otro Estado; (ii) cometidos a bordo de aeronaves dominicanas mientras vuelen sobre territorio de un Estado extranjero, excepto en aquellos casos Las aeronaves extranjeras no militares, para ingresar en que interesen a la seguridad o al orden público del al territorio nacional, necesitan de la previa autoriza- Estado subyacente; (iii) cometidos a bordo de aerona- ción del Instituto Dominicano de Aviación Civil y de la ves extranjeras que vuelen sobre territorio dominica- Junta de Aeronáutica Civil, según corresponda. no o se encuentren estacionadas en él, cuando tales hechos, actos, delitos o faltas interesen o incidan en la seguridad o el orden público de la República Do- 4. Órganos reguladores de la aviación civil minicana o cuando se produzcan o se pretenda que tengan efecto en el territorio nacional; y (iv) cometidos durante un vuelo de aeronave extranjera, si se realiza en la República Dominicana el primer aterrizaje pos- Son básicamente dos: terior a la comisión del delito.

a. Instituto Dominicano de Aviación Civil 2. Generalidades (IDAC)

Las disposiciones de la Ley de Aviación Civil abarcan la inspección, vigilancia y control de toda aeronave civil, nacional o extranjera, sus propietarios, operado- Es un organismo público especializado y técnico, con personalidad jurídica, patrimonio propio, poder de re- 70 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 71 glamentación, de decisión y autoridad para implemen- Las aeronaves registradas en otro Estado pueden ob- • Los contratos de utilización de aerona- c. Contratos de utilización de aeronaves y tar su organización Interna (www.idac.gov.do). Tiene tener matrícula dominicana, previa cancelación de la ves; acuerdos de cooperación comercial como misión: regular, supervisar y garantizar la segu- matrícula anterior. Ninguna aeronave podrá estar váli- ridad operacional y los servicios de navegación aérea damente matriculada en más de un Estado. A fin de ampliar y flexibilizar las modalidades como de la aviación civil en la República Dominicana. Esto un operador puede adquirir el derecho de uso de una • La cesación de actividades de aero- incluye todos los asuntos relacionados con licencias, aeronave, la Ley de Aviación Civil menciona los princi- naves, la inutilización o la pérdida de certificación y regulación de la aeronave, tripulación pales contratos permitidos a estos fines en nuestro te- b. Registro Nacional de Aeronaves estas y sus modificaciones sustancia- y aeródromos, seguridad en tierra (security) y en la rritorio: (i) contratos de arrendamiento: contrato seco les; aviación (safety). Toda aeronave civil para adquirir la nacionalidad do- o sin tripulación (dry lease) y contrato húmedo o con minicana deberá ser inscrita en el Registro Nacional tripulación (wet lease); (ii) contratos de fletamento; (iii) de Aeronaves. intercambio de aeronaves, (iv) arrendamiento finan- • Los documentos corporativos de los pro- ciero y (v) acuerdos de código compartido. Los con- b. Junta de Aviación Civil (JAC) pietarios de aeronaves dominicanas; ceptos y definiciones de estos contratos son los tradicional e internacionalmente aceptados en la materia. Es un órgano dependiente del Poder Ejecutivo que En el Registro Nacional de Aeronaves se inscribirán: junto con el IDAC reglamenta toda la actividad ae- ronáutica civil en territorio dominicano. La JAC tiene • Las pólizas de seguros contratadas so- como responsabilidad principal establecer la política 6. Licencias, certificados y permisos • Las marcas de nacionalidad y matrícu- bre las aeronaves o los motores de ae- superior de la aviación civil en la República Domini- ronaves; cana, regular los aspectos económicos del transporte la de las aeronaves registradas, con las aéreo y ejercer las funciones que le son otorgadas por especificaciones adecuadas para indivi- a. Licencias, certificados y permisos emitidos la Ley de Aviación Civil. Entre otras, podemos citar dualizarlas; por el Instituto Dominicano de Aviación las siguientes: (i) proponer al Poder Ejecutivo la adop- • En general, cualquier hecho o acto jurí- Civil (IDAC) ción de reglamentos, tasas y derechos aeronáuticos; dico que pueda alterar o se vincule a la situación jurídica de la aeronave. (ii) autorizar y regular la capacidad de tráfico aéreo y • Los títulos o instrumentos que constitu- El IDAC es el competente para emitir la matrícula de número de frecuencias asignadas a los operadores yan, transfieran, reconozcan, modifiquen, la aeronave, el certificado de aeronavegabilidad, los aéreos; (iii) estudiar, negociar y concluir los proyectos, extingan o afecten de alguna manera los permisos de las tripulaciones de vuelo, así como el convenios o acuerdos internacionales sobre la mate- derechos reales sobre una aeronave, y Es importante resaltar que la Ley de Aviación Civil certificado de operador aéreo (AOC – Air Operator’s ria; y (iv) conocer de los Recursos Jerárquicos contra cualquier motor de aeronave, hélices, dispone que todo acto legal por el cual se transfie- Certificate). decisiones emanadas del IDAC. accesorios o piezas de repuesto que se ra la propiedad de una aeronave o se constituya intente utilizar en cualquier aeronave do- respecto de ella o de cualquiera de sus partes o minicana; accesorios un derecho real, deberá constar en es- El AOC es emitido a los operadores aéreos naciona- critura pública o en acto bajo firma privada debida- 5. Acerca de las aeronaves les. En él se describen entre otras cosas, los tipos de mente legalizada por notario público, el cual, para operaciones autorizadas a un operador en particular, ser oponible a los terceros, incluida la autoridad • Las decisiones judiciales que acrediten los tipos de aeronaves y usos permitidos, y las zonas competente, se inscribirá en el Registro Nacional a. Matrícula la propiedad de la aeronave, la transfie- de operación o rutas autorizadas. ran, modifiquen o extingan; de Aeronaves. Podrá ser inscrita en el Registro Nacional de Aerona- ves toda aeronave civil que desee adquirir la nacio- Se considerarán operadores aéreos nacionales aquellas Adicionalmente, la matrícula dominicana expedida a nalidad dominicana, la cual se identifica mediante las • Las hipotecas sobre aeronaves y sobre sociedades constituidas conforme a las leyes dominica- una aeronave, no es considerada como prueba de siglas HI. Una aeronave será elegible para estos fines motores de aeronaves (las hipotecas nas: (i) cuyo capital o propiedad sustancial pertenezca a propiedad en ningún procedimiento en el cual esta solamente si es propiedad de (i) personas físicas o convencionales sobre una aeronave o dominicanos, en al menos un treinta y cinco por ciento se vea cuestionada respecto de la persona que fi- jurídicas dominicanas, (ii) de extranjeros y personas sus motores deberán constar en acto au- (35%), y su consejo directivo esté compuesto por domi- gura como propietario en la matrícula. Tal propiedad jurídicas extranjeras que fijen domicilio en la Repúbli- téntico en la forma que prescribe el Códi- nicanos en igual proporción; (ii) que la mitad más uno deberá, en este caso, ser probada mediante el apor- ca Dominicana conforme a lo dispuesto por las leyes go Civil dominicano); del personal directivo de la empresa, no miembros del te y presentación de los documentos en virtud de los nacionales en este particular; y, (iii) del Gobierno de la consejo de directores, sean dominicanos, y (iii) que su cuales se adquirió la propiedad sobre la aeronave en República Dominicana o alguno de sus organismos. • Los embargos, medidas preventivas o oficina principal de negocios y comercial esté radicada cuestión. Luego de registrada la aeronave, se expide a favor del cautelares que pesen sobre las aerona- en territorio dominicano. propietario un certificado de matrícula. ves; 72 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 73

El IDAC, a través de su Director General o de quien (ii) Permiso para Operadores Aéreos Extran- 7. Clasificaciones de los servicios aéreos 8. AVIACIÓN CIVIL EN EL MARCO DEL DR- este designe, tiene la capacidad de inspeccionar en jeros: Los permisos de operación serán documentos CAFTA cualquier momento las operaciones aeronáuticas de personales e intransferibles y pueden otorgarse por un operador aéreo, sus aeronaves y todo lo relativo a plazos de hasta diez años. a. Aviación Comercial su operación y mantenimiento. Esto es con el propósi- Las siguientes reservas han sido realizadas to de verificar el cumplimiento de la legislación vigente La Ley de Aviación Civil de la República Dominicana, a la adhesión de la República Dominicana al en la materia, así como el respeto a las autorizaciones Cuando una empresa extranjera solicite un permiso según los conceptos internacionalmente aceptados DR- CAFTA y están vigentes a pesar de que y limitaciones establecidas en los permisos, certifica- de operación para servicios internacionales, dicha y vigentes, clasifica los servicios de transporte aéreo puedan estar en conflicto con el Tratado. dos y licencias correspondientes. empresa deberá acreditar (i) que ha sido designada comercial en (i) regulares y no regulares y en (ii) inter- y autorizada por su Estado para la explotación de los nos e internacionales. servicios aéreos internacionales solicitados, (ii) que su “ El transporte aéreo dentro del país, de Las solicitudes de licencias, certificados y permisos gobierno otorga o está dispuesto a otorgar reciproci- pasajeros , carga o correo está reservado a expedidos por el IDAC deben realizarse mediante un dad a las empresas de transporte aéreo dominicanas El transporte aéreo interno de pasajeros está reserva- las aeronaves pertenecientes a individuos o formulario, provisto por esta institución, que establece y (iii) que se somete, expresamente, a las disposicio- do en el territorio nacional para las empresas aéreas empresas de nacionalidad dominicana. Una la información requerida a estos fines. nes de la Ley de Aviación Civil y a la jurisdicción de las dominicanas. empresa se considerará Dominicana cuando autoridades dominicanas y sus reglamentos. su capital está constituido en la medida de al menos el 51 % de los dominicanos y si al b. Licencias, certificados y permisos emitidos b. Aviación No Comercial menos el 51 % de sus directivos son domini- por la Junta de Aviación Civil (JAC) El permiso de operación podrá ser denegado, entre canos . Cualquier empresa que actúa como otras razones, en los casos en que se pretenda brin- Es aquella que tiene por objeto operaciones de avia- operador, agente o consignatario de vuelos dar servicios irregulares, sin itinerario fijo o de frecuen- ción general o sin fines de lucro, tales como la instruc- chárter también debe pertenecer en la medi- cias aisladas, o cuando constituyan una competencia ción, recreación o deporte. La aviación no comercial da de al menos el 51 % de los dominicanos La Junta de Aviación Civil es el organismo con ca- desleal a las líneas aéreas ya establecidas. no podrá realizar servicios de transporte aéreo remu- y deberá emplear personal gerencial domini- pacidad para otorgar los Certificados de Autorización nerados. cano. “ (Ley No. 505 de Aeronáutica Civil, de Económica, Permisos especiales y Permisos para fecha 10 de noviembre de 1969 y el Regla- Operadores Aéreos Extranjeros. mento rigen Operadores Chárter, agentes y Los permisos de Operador Aéreo Extranjero para la consignatarios). explotación de los servicios internacionales de transporte aéreo público, además de ajustarse a las dispo- (i) Certificado de Autorización Económica: Todo opera- siciones de la Ley de Aviación Civil, serán concedidos dor aéreo nacional que desee dedicarse a la actividad con sujeción a los tratados y convenios de aviación ci- “La publicidad, la fumigación agrícola, explo- del transporte aéreo público (comercial), deberá obtener vil suscritos y ratificados por el Estado dominicano. A ración pesquera, taxis aéreos, filmación, foto- un certificado de autorización económica emitido por falta de tratados y convenios, la concesión de dichos grafía y vigilancia también están reservados la Junta de Aviación Civil. Este certificado es personal, certificados se ajustará al principio de la equitativa re- a las personas o empresas dominicanas . La intransferible y puede ser emitido con una vigencia de ciprocidad. Junta de Aeronáutica Civil podrá expedir per- hasta diez años, renovable. misos provisionales a los pilotos extranjeros que ingresen al país con el propósito de realizar servicios de carácter temporal, siempre (iii) Permisos especiales: Todo operador, na- Cada certificado emitido por la JAC especificará los que el personal dominicano no esté disponible cional o extranjero, que cuente con un certificado de puntos terminales e intermedios o bien la(s) ruta(s) para prestar el servicio. Los extranjeros pue- autorización económica o permiso de operación para general(es), según corresponda, en las cuales al ope- den recibir una compensación sólo si tienen servicios aéreos regulares, podrá realizar vuelos es- rador aéreo le está permitido brindar el servicio de licencia o poseen un certificado de competen- peciales entre puntos situados dentro de sus propias transporte aéreo comercial, así como las condiciones cia expedido por la República Dominicana o rutas o fuera de ellas, previo permiso escrito que en y limitaciones que correspondan. en un país en el que nacionales Dominicanos cada caso deberá obtener de la JAC. titulares de tales licencias o certificados están autorizados a participar en las actividades ae- ronáuticas remuneradas. “ (Ley No. 505 del 10 de noviembre de 1969). CUARTA edición 75

H. SECTOR PORTUARIO ministro de equipos para descargue, almacenamiento de carga, suministro y expendio de combustible, entre otros. Sector Portuario 1. La Autoridad Portuaria Dominicana H La Ley No. 70, promulgada el 17 de diciembre del 1970, crea la Autoridad Portuaria Dominicana (APOR- Por este concepto de derecho de explotación de toda DOM), con carácter autónomo, patrimonio propio e actividad comercial o de servicio a los buques de ca- independencia y duración ilimitada. Sus actuaciones rácter remunerativo dentro de las áreas de los puer- están sujetas a las prescripciones de dicha Ley y a tos, APORDOM recibirá un 5% de los ingresos brutos los reglamentos que dicte el Poder Ejecutivo sobre la de las empresas que presten dichos servicios. La ven- materia. ta o suministro de combustible queda incluido dentro de los servicios sujetos al pago del 5%.

Dentro de las principales funciones puestas a cargo de APORDOM están: (i) dirigir, administrar, explotar, 2. Registro de hipoteca naval operar, preservar y mejorar los puertos marítimos de carácter comercial bajo su control y administra- Los registros de hipotecas navales se verifican ante ción, excepto los puertos de carácter militar y de las el Ministerio de Industria y Comercio (MIC), según las secciones de puertos que tengan ese carácter; (ii) Leyes Nos. 603 y 688 del año 1977. Solo pueden re- controlar y fiscalizar la explotación, operación, y man- gistrase hipotecas navales sobre embarcaciones de tenimiento de los puertos marítimos de carácter priva- tres toneladas en adelante. do construidos o explotados por particulares en uso de concesiones o arrendamientos otorgados por el Estado; y (iii) la de dirigir y ejecutar en los recintos de La inscripción de hipotecas navales se solicita al ministro los puertos comerciales lo relativo a entradas, salidas, de Industria y Comercio con las características y espe- atraques y estadía de barcos, así como la operación cificaciones de la(s) embarcación(es), su Certificado de de embarque, desembarque y depósito o almacena- Matrícula, Título de Propiedad o “bill of sale” y certifica- je de cargas, con la responsabilidad de no permitir ción de pago de sus gravámenes correspondientes, si su embarque sin la participación de funcionarios de los hubiere. Las tasas vigentes en lo que respecta a Aduanas. los costos de inscripción de las hipotecas navales están contenidas en la Resolución No. 55-2010, de fecha 22 de marzo del 2010, emitida por el MIC.

APORDOM tiene el control de todos los servicios portuarios en la República Dominicana. En consecuencia, es la autoridad competente para otorgar a parti- Si la embarcación es nacional (matrícula dominicana), culares las concesiones para la prestación de dichos la Dirección de Marina Mercante (Asesoría Marítima) servicios en los puertos dominicanos, así como para del MIC procede al registro de la hipoteca y privile- aprobar y emitir las licencias necesarias a fin de que gios marítimos solicitados sobre la embarcación. Si los particulares puedan prestar servicios portuarios, la embarcación es extranjera, procederá a hacer una tales como el practicaje, el remolque, el arrimo; su- anotación en un libro especial para tal fin. CUARTA edición 77

I. SECTOR ENERGÉTICO • Ley No. 1-12 que establece la Estrategia Na- cional de Desarrollo 2030.

• Ley No. 100-13, que crea el Ministerio de En- Trataremos sobre las disposiciones legales que se ergía y Minas de fecha 30 de julio del 2013., aplican al subsector eléctrico, para luego tratar aquel- Ley de incentivo a la importación de vehículos las que se aplican al subsector hidrocarburos, legis- de energía no convencional No. 103-13.1 lación esta última que regula al subsector eléctrico en materia de importación y uso de combustibles fósiles y derivados del petróleo. Sector Energético El marco regulatorio enunciado anteriormente, refleja el compromiso institucional de regular el subsector I eléctrico, en el interés de establecer reglas claras y 1. Subsector Eléctrico proveer garantías legales para todas las partes interesadas que participan en el subsector eléctrico (i. e. generadores, autoproductores, cogeneradores, distri- Marco Regulatorio buidores, inversionistas, consumidores, entre otros).

El subsector eléctrico está regulado principalmente a. Ley General de Electricidad por dos leyes, a saber:

La Ley General de Electricidad rige lo referente a la • La Ley General de Electricidad No. 125-01 de producción, transmisión, distribución y comercial- fecha 26 de julio del 2001, modificada por la ización de electricidad, así como a las funciones de Ley No. 186-07, y su respectivo reglamento de los organismos estatales relacionados con estas ma- aplicación (conjuntamente la “Ley General de terias. Los objetivos básicos de esta ley incluyen el de Electricidad”); y, promover y garantizar la oportuna oferta de electricidad que requiera el desarrollo del país, en condiciones • La Ley No. 57-07 sobre Incentivo al Desarrollo adecuadas de calidad, suministro y continuidad, con de Fuentes Renovables de Energía y de sus el óptimo uso de recursos y la debida consideración Regímenes Especiales No. 57-07 de fecha de los aspectos medioambientales; promover la par- 7 de mayo del 2007 (en lo adelante, la “Ley ticipación privada y una sana competencia en todas de Energías Renovables”), y sus respectivos aquellas actividades del subsector eléctrico en que reglamentos de aplicación. ello sea factible; promover la libre competencia y velar por que ella sea efectiva, impidiendo prácticas que constituyan competencia desleal o abuso de posición dominante; regular los precios de aquellas actividades De manera secundaria, el subsector eléctrico está que representan un carácter monopólico, estableci- regulado por las leyes siguientes: endo tarifas con criterios económicos, de eficiencia y equidad a manera de un mercado competitivo. La Ley General de Electricidad llama además a que el sumi- • Ley No. 64-00 que establece las normas para nistro y la comercialización de la electricidad se efec- la conservación, protección, mejoramiento y túen con criterios de neutralidad y sin discriminación, restauración del medio ambiente y los recur- asegurando la protección de los derechos de los usu- sos naturales, asegurando su uso sostenible. arios y el cumplimiento de sus obligaciones.

• Ley de Hidrocarburos No. 112-00.

• Ley Sectorial de Áreas Protegidas No. 202-04. 1 Leyes del sector energético (fuente CNE. Agosto 2016). 78 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 79 i. Marco Institucional un ente jurídico de derecho público, con patrimonio La generación hidráulica y la transmisión de electricid- Las concesiones definitivas son otorgadas por el Pod- propio. La administración de la SIE está a cargo de ad no pueden ser concesionadas a favor de particula- er Ejecutivo, previa no objeción por parte del Ministe- un consejo integrado por tres miembros designados res, sino que deberán en todo momento permanecer rio de Medio Ambiente y Recursos Naturales, y con- por el Poder Ejecutivo y ratificados por el Congreso bajo la propiedad y operación del Estado. A estos fines, fieren al beneficiario el derecho a construir y explotar Las actividades específicas del subsector eléctrico Nacional. El presidente de dicho consejo ostenta el la Ley dispone la creación de la Empresa de Gener- una obra eléctrica. Este tipo de concesión se otorga están a cargo la Comisión Nacional de Energía (la cargo de Superintendente de Electricidad. ación Hidroeléctrica Dominicana (EGEHID) y la Em- por un plazo no superior a 40 años. Sin embargo, “CNE”), la Superintendencia de Electricidad (la “SIE”), presa de Transmisión Eléctrica Dominicana (ETED), el concesionario puede solicitar la renovación de la y el Organismo Coordinador del Sistema Eléctrico In- con la finalidad de que estas detenten y operen los misma, solicitud que debe realizarse en un plazo no terconectado (el “OC”). sistemas de generación hidráulica y de transmisión de menor de 1 año antes del vencimiento del contrato ni Las atribuciones de la SIE incluyen la de elaborar, electricidad del Estado, respectivamente. mayor de 5 años. hacer cumplir y analizar sistemáticamente la estructura y niveles de precios de la electricidad; fijar las (a) Comisión Nacional de Energía. La CNE es un tarifas y peajes sujetos a regulación; y fiscalizar y su- ente jurídico de derecho público, con patrimonio pro- pervisar el cumplimiento de las disposiciones legales Se requiere de una concesión para los fines de iii. Independencia sectorial pio, integrado por un consejo presidido por el minis- y reglamentarias (incluyendo las normas técnicas) establecer y explotar el servicio público de elec- tro de Industria y Comercio, e integrado además por relacionadas con la generación, transmisión, distribu- tricidad para la generación en sistemas interco- el ministro de Economía, Planificación y Desarrollo, ción y comercialización de electricidad. Corresponde nectados cuya demanda máxima en potencia sea el ministro de Hacienda, el ministro de Agricultura, el En sistemas eléctricos interconectados cuya demanda además a la SIE analizar y tramitar las solicitudes de igual o superior a 2 megavatios (MW) y que in- ministro de Medio Ambiente y Recursos Naturales, el máxima de potencia sea superior a la definida por la permisos y concesiones para la instalación de obras cluyan suministros a empresas distribuidoras. gobernador del Banco Central y el director del Insti- SIE mediante resolución, y que incluyan suministro a eléctricas. tuto Dominicano de las Telecomunicaciones. La rep- empresas distribuidoras, las empresas eléctricas, los Si una empresa de generación decide instalarse en resentación de la CNE recae en un director ejecutivo autoproductores y los cogeneradores pueden efectuar una zona geográfica donde no existan facilidades de designado por el Poder Ejecutivo. solo una de las actividades de generación, transmisión interconexión con el sistema eléctrico nacional, podrá (c) Organismo Coordinador. El OC es la entidad o distribución. Estas empresas, sin embargo, pueden obtener una concesión especial para instalar la línea integrada por las empresas eléctricas de generación, instalar aquellos tramos de líneas de transmisión que de interconexión. En este caso, acordará la forma en transmisión, distribución y comercialización, así como necesiten para interconectar sus unidades y entregar La competencia de la CNE en materia de energía que la empresa de transmisión reembolsará los cos- por los autoproductores y cogeneradores que venden su energía al sistema eléctrico interconectado, pero comprende todas las actividades de estudio, explor- tos incurridos por la empresa de generación. sus excedentes a través del sistema. Entre las funcio- las líneas serán operadas por la empresa de trans- ación, construcción, exportación, producción, trans- nes principales del OC está la de planificar y coordinar misión, la que podrá adquirirlas mediante negociacio- misión, almacenamiento, distribución, importación, la operación de las centrales generadoras de electri- nes con la empresa que las construyó. A modo de ex- comercialización, y cualesquiera otras que concier- cidad, así como del sistema de transmisión y distribu- Sin embargo, no se requiere de concesión para la cepción, las tres empresas de distribución resultantes nan a la electricidad, el carbón, el gas, el petróleo y ción que integran el Sistema Eléctrico Nacional Inter- generación de electricidad en sistemas interconecta- del proceso de reforma del sector eléctrico (a saber, la sus derivados, la energía hidráulica, la energía nucle- conectado (el “SENI”), para de esta forma garantizar dos o aislados cuando la demanda máxima de poten- Empresa Distribuidora de Electricidad del Este la Em- ar, la energía geotérmica, la energía solar, la energía un abastecimiento confiable y seguro de electricidad cia sea inferior a los dos megavatios (MW) e incluye presa Distribuidora de Electricidad del Sur, y la Em- no convencional, y cualquier otra fuente de energía, a un mínimo costo económico; garantizar la venta de suministro a empresas distribuidoras. En estos casos presa Distribuidora de Electricidad del Norte) pueden presente o futura. potencia firme de las unidades generadoras; calcular la empresa interesada solo requerirá de un permiso ser propietarias directas o indirectas de instalaciones y valorizar las transferencias de energía; y facilitar el de la SIE para la instalación y puesta en servicio de de generación, siempre y cuando la capacidad de di- ejercicio del derecho de servidumbre sobre las líneas sus obras eléctricas. chas instalaciones no exceda del 15% de la demanda Las atribuciones particulares de la CNE incluyen la de transmisión. máxima del sistema eléctrico interconectado. de analizar y velar por el buen funcionamiento del sector energía; proponer y adoptar políticas y emitir Las concesiones pueden ser definitivas o provision- disposiciones, así como velar por que se tomen opor- ii. Concesiones y Permisos ales. Las concesiones provisionales son emitidas me- iv. Sistema de precios de la electricidad tunamente las decisiones necesarias para que la de- diante resolución de la SIE y confieren al beneficiario manda de energía sea satisfecha en condiciones de la facultad de ingresar en terrenos públicos o privados eficiencia y óptima utilización de recursos, promovi- para realizar estudios y prospecciones relacionados endo la participación privada en su ejecución. De conformidad con la Ley General de Electricidad, con obras eléctricas. El plazo de la concesión provi- En lo que respecta a los precios, la Ley General de toda persona moral, nacional o extranjera, que desee sional es establecido por las partes, y no puede ser Electricidad dispone como principio general que siem- explotar el negocio de generación o distribución de superior a 18 meses si los terrenos pertenecen al Es- pre que las transacciones del sector eléctrico se re- electricidad, deberá solicitar la debida autorización de alicen en condiciones de competencia, los precios de (b) Superintendencia de Electricidad. La SIE es tado Dominicano o a los municipios. las autoridades correspondientes para su concesión. la electricidad a los usuarios finales serán libres. En 80 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 81 ese sentido, los únicos precios que quedan sujetos a cogeneradores que estén regidos por las estipulacio- i. Ámbito de aplicación de cualquier magnitud destinadas exclusiva- regulación por parte de la SIE, son los siguientes: nes de la Ley General de Electricidad, pueden impor- mente a la producción de biomasa con destino tar directamente de cualquier proveedor externo los a consumo energético, de aceites vegetales o combustibles y aditivos que requieran sus plantas de de presión para fabricación de biodiesel, así Para lograr sus objetivos, la Ley de Energías Renov- generación, previa autorización del CNE. como plantas hidrolizadoras productoras de (a) Las tarifas aplicables a los suministros de elec- ables contempla una serie de incentivos a aquellos licores de azúcares (glucosas, xilosas y otros) tricidad y de otros servicios que efectúen las proyectos de instalaciones públicas, privadas, mixtas, para fabricación de etanol carburante o para empresas distribuidoras a los usuarios que es- corporativas o cooperativas de producción de energía energía o biocombustibles); tén dentro de su zona de concesión. Es opor- La Ley General de Electricidad sanciona las prácticas o de producción de biocombustibles, procedentes de tuno señalar, sin embargo, que la ley exime monopólicas y prohíbe toda acción que tenga por ob- las siguientes fuentes: de la aplicación de estas tarifas reguladas a jeto o efecto impedir, restringir o falsear el juego de la ciertos usuarios que por su gran demanda cla- competencia dentro del subsector. h) Instalaciones de explotación de energías sifican comousuarios no regulados, permitién- oceánicas, ya sea de las olas, las corrientes a) Parques eólicos y aplicaciones aisladas de doles negociar libremente sus requerimientos marinas, las diferencias térmicas de aguas molinos de viento con potencia instalada ini- de energía y potencia directamente con las oceánicas, etc., de cualquier magnitud; y b. Ley de Energías Renovables cial, de conjunto, que no supere los 50 MW; empresas generadoras.

i) Instalaciones termosolares de media tempera- Como complemento a la Ley General de Electricidad, b) Instalaciones hidroeléctricas micros o peque- (b) Las tarifas o peajes aplicables al uso de las tura dedicadas a la obtención de agua caliente en fecha 7 de mayo del 2007 fue promulgada la Ley ñas o cuya potencia no supere los 5 MW; instalaciones de transmisión y distribución de sanitaria y acondicionamiento de aire en aso- de Energías Renovables, cuyos objetivos estratégicos electricidad. ciación con equipos de absorción para produc- y de interés público son principalmente los de aumen- ción de frío. tar la diversidad energética del país, reduciendo la c) Instalaciones electrosolares (fotovoltaicos) de dependencia de los combustibles fósiles importados, cualquier tipo y de cualquier nivel de potencia; v. Competencia estimulando los proyectos de inversión privada desarrollados a partir de fuentes renovables de energía, y La Ley de Energías Renovables contempla además mitigando los impactos ambientales negativos de las un régimen especial para la producción de energía operaciones energéticas con combustibles fósiles. d) Instalaciones termosolares (energía solar con- eléctrica a partir de fuentes primarias previstas dentro Las empresas eléctricas, los autoproductores y los centrada) de hasta 120 MW de potencia por del ámbito de aplicación de la Ley, así como un régi- central; men especial para el uso de biocombustibles.

e) Centrales eléctricas que como combustible ii. Incentivos generales a la producción y uso de principal usen biomasa primaria, que puedan energías renovables utilizarse directamente o tras un proceso de transformación para producir energía (como mínimo 60% de la energía primaria) y cuya Asimismo, la Ley de Energías Renovables establece potencia instalada no supere los 80 MW por una serie de concesiones e incentivos a favor de los unidad termodinámica o central; sistemas que prevén la producción y el uso de las en- ergías renovables. No obstante, algunos de los incentivos originales fueron modificados por la Ley para f) Plantas de producción de biocombustibles el Fortalecimiento de la Capacidad Recaudatoria del (destilerías o biorefinerías) de cualquier mag- Estado para la Sostenibilidad Fiscal y el Desarrollo nitud o volumen de producción; Sostenible No. 253-12 de fecha 9 de Noviembre de 2012. A seguidas el listado de concesiones e incentivos vigentes a la fecha. g) Fincas energéticas, plantaciones e infraestructuras agropecuarias o agroindustriales 82 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 83 a) Exención de todo tipo de impuestos a la impor- en un marco de eficacia, en ciencia y calidad. tación de equipos necesarios para la produc- ción de energía de fuentes renovables; En ese mismo orden, la Ley de Energías Renovables · Corresponde al Ministerio de Energía y Minas, obliga a las empresas distribuidoras de electricidad a en su calidad de órgano rector del sistema, comprarles los excedentes que produzcan los proyec- la formulación, adopción, seguimiento, evalu- (a) Objetivos del Ministerio tos de energía renovables de usuarios regulados o ación y control de tas políticas, estrategias, b) Exención del pago del Impuesto de Transfer- no regulados que instalen sistemas para aprovechar planes generales, programas, proyectos y ser- encia a los Bienes Industrializados y Servicios recursos renovables para producir electricidad a los vicios relativos al sector energético y sus sub- a. Formular, adoptar, dirigir y coordinar la (“ITBIS”) para ciertos equipos enumerados en precios regulados por la SIE, previo estudio y reco- sectores de energía eléctrica, energía renov- política nacional en materia de explor- la Ley; mendación del CNE. able, energía nuclear, gas natural y la minería, ación, explotación, transformación y asumiendo todas las competencias que la Ley beneficio de minerales, metálicos y no No.290, del 30 de junio del 1966, y su regla- metálicos; mento de aplicación otorgaban al Ministerio de c) En función de la tecnología de energías renov- El interesado en acceder a los incentivos por el uso o Industria y Comercio en materia de Minería y ables asociada a cada proyecto, un crédito producción de energías renovables deberá seguir los único al Impuesto Sobre la Renta, de hasta Energía, y ejerciendo la tutela administrativa procedimientos aplicables para cada caso, de confor- b. Velar por la protección, preservación y un 40% del costo de la inversión en equipos, de todos los organismos autónomos y descen- midad con las disposiciones del Reglamento de Apli- adecuada explotación de las sustan- a los propietarios o inquilinos de viviendas fa- tralizados adscritos a su sector. cación de la Ley. cias minerales que se encuentren en el miliares, casas comerciales o industriales que suelo y subsuelo nacional y submarino cambien o amplíen hacia sistemas de fuentes de la República Dominicana; renovables en la provisión de su autoconsumo · La tutela y vigilancia implica asegurar que el iii. Ley No. 100-13, que crea el Ministerio de En- energético privado y cuyos proyectos hayan funcionamiento de las instituciones descentral- ergía y Minas sido aprobados por los organismos compe- izadas se ajuste a las prescripciones legales tentes; que les dieron origen; velar que cumplan con c. Declarar caducas las concesiones de las políticas y normas vigentes; y que operen exploración o explotación minera, por Se crea el Ministerio de Energía y Minas de confor- d) Reducción a un 5% del impuesto por concepto midad con el Artículo 134, de la Constitución de la de pago de intereses por financiamiento ex- República, como órgano de la Administración Pública terno; y dependiente del Poder Ejecutivo, encargado de la for- mulación y administración de la política energética y de minería metálica y no metálica nacional. e) Las instituciones de interés social (organizaciones comunitarias, asociaciones de productores, cooperativas registradas e incorporadas) Toda referencia a la Secretaría de Estado de Industria que deseen desarrollar fuentes de energía y Comercio, hoy Ministerio de Industria y Comercio, renovables a pequeña escala (hasta 500Kw), en atribuciones de energía, de conformidad con la Ley y destinado a uso comunitario, podrán acced- No. 290, del 30 de junio de 1966 y su reglamento de er a fondos de financiamientos a las tasas más aplicación; y, en atribuciones de Minería, de conformi- bajas del mercado para proyectos de desar- dad con la Ley Minera de la República Dominicana, rollo, por un monto de hasta el 75% del costo No. 146, del 4 de junio de 1971, y su Reglamento de total de la obra y su instalación. Aplicación No. 207-98, en lo adelante serán entendi- das como referencias y competencias del Ministerio de Energía y Minas, según lo establece la Ley. Las actividades de comercialización de los derivados del Un aspecto interesante de la Ley de Energías Renov- petróleo seguirán siendo administradas por el Minis- ables, consiste en la expedición de certificados o terio de Industria y Comercio. El Ministerio de Energía bonos por reducción de emisiones canjeables, que y Minas ejercerá las siguientes atribuciones en el dis- puedan derivarse de los proyectos de energía renov- eño y ejecución de las políticas públicas: ables, para beneficio comercial de los mismos. 84 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 85

las causales detenidas en la Ley Gen- distribución; 2. Subsector hidrocarburos utilizados para los mismos fines; y para otros combus- eral de Minería, No.146; tibles como lignitos, el carbón mineral y el coque de petróleo. En ese mismo orden, establece una exen- ción impositiva respecto al Gas Natural (licuado, com- j. Realizar permanentemente el estudio y Marco Regulatorio primido u otra forma transportable). d. Coordinar con el Ministerio de Medio- evaluación de la interacción de energía ambiente los procedimientos de evalu- y transporte y formulación de planes y Tanto la Ley Tributaria de Hidrocarburos como el ación de las propuestas de exploración proyectos para su eficiencia; Las normas más relevantes que rigen el subsector hi- Reglamento No. 307-01, instituyen fondos y program- y explotación de minas y canteras; drocarburos son: (i) la Ley No. 112-00 de fecha 29 as especiales para la compensación económica de los de noviembre de 2000, que establece un impuesto hogares de escasos recursos a través de un subsidio k. En coordinación con el Ministerio de In- al consumo de combustibles fósiles y derivados del al gas licuado de petróleo (GLP); y para el fomento de e. Formular, adoptar, dirigir y coordinar la dustria y Comercio, promover el ahorro petróleo (la “Ley Tributaria de Hidrocarburos”); (ii) el programas de energía alternativa, renovables o lim- política en materia de uso racional de y consumo racional de hidrocarburos; Decreto No. 307-01 de fecha 2 de marzo de 2001, pias, y ahorro de energía. energía y el desarrollo de fuentes alter- que aprueba el Reglamento para la Aplicación de la nas de energía, así como promover, or- Ley Tributaria de Hidrocarburos (el “Reglamento No. ganizar y asegurar el desarrollo de los 307-01”); (iii) la Ley No. 520 de fecha 23 de mayo de l. Dinamizar la prospección, exploración a. Marco institucional programas de uso racional y eficiente 1973 (la “Ley No. 520”); y, (iv) el Reglamento No. 2119 y explotación de recursos energéticos de energía; de fecha 29 de marzo de 1972 (el “Reglamento No. tanto de hidrocarburos como de carbón 2119”), los cuales rigen la importación y distribución mineral y gas natural; de Gas Licuado de Petróleo (“GLP”); y, (v) el Decreto La Ley General de Electricidad y el Reglamento No. No. 2209 de fecha 30 de junio de 1976, que regla- 307-01 establecen que corresponde a la CNE y a la f. Promover políticas que aseguren la menta el transporte de hidrocarburos. Dirección de Hidrocarburos del MIC regular la apli- cobertura, abastecimiento y accesibi- m. Ordenar y/o realizar los estudios nece- cación de las políticas, normas, reglamentaciones y lidad de la energía en armonía con el sarios para evaluar el potencial de hi- disposiciones en relación a los combustibles. medio ambiente; drocarburos fósiles en República Do- Otros aspectos no regulados por las disposiciones minicana; antes mencionadas se encuentran normados por resoluciones del Ministerio de Industria y Comercio b. Licencias de importador, de almace- g. Velar por la seguridad nacional en té- (MIC). Entre estas resoluciones cabe mencionar: (i) la namiento, de distribución, de trans- rminos energéticos, desde la política n. Conceder los permisos de exploración Resolución No. 123 de fecha 10 de agosto de 1994, porte, de operación de estación de ser- del almacenamiento de suministras, y las concesiones para la explotación que reglamenta la distribución y comercialización de vicio y de expendio de GLP infraestructura para la distribución y de hidrocarburos de conformidad con combustibles fósiles y derivados del petróleo, la cual transmisión eficiente de los mismos, las normas que se dicten sobre la ma- fue modificada por la Resolución No. 168 de fecha diseño de composición ideal de la materia; 30 de octubre de 2000 (conjuntamente, la “Resolu- triz energética y planes para su conse- Toda persona interesada en importar, almacenar, dis- ción No. 123”); y, (ii) la Resolución No. 271 de fecha cución y todos los temas relacionados; tribuir, transportar u operar estaciones de servicio y 14 de agosto de 2002, que ordena un Plan Regula- de expendio de derivados del petróleo, ya sea para dor Nacional para el establecimiento de estaciones o. Coordinar con el Ministerio de Medio el consumo propio o para comercializarlo, deberá ob- de servicio o puestos para el expendio de gasolina ambiente los procedimientos de evalu- tener previamente las licencias correspondientes, que h. Velar por el cumplimiento de las nor- y envasadoras de GLP, la cual fue modificada por la ación de las propuestas de exploración deberán ser solicitadas ante el MIC, según lo esta- mas de seguridad y mantenimiento de Resolución No. 207 de fecha 1ro. de octubre de 2003, y explotación de hidrocarburos; blece el Reglamento No. 307-01. Es responsabilidad las infraestructuras energéticas; y por la Resolución No. 212 de fecha 10 de octubre de de la Dirección General de Aduanas la verificación de 2003 (conjuntamente, la “Resolución No. 271”), entre los volúmenes y los tipos de productos derivados del otras. petróleo importados al país por personas jurídicas o Estas disposiciones no son limitativas pues también i. Diseñar planes y proyectos para la físicas, así como el despacho para su venta parcial se le aplica cualquier otra que le sea asignada por ley, construcción de nuevas infraestructu- o total, o para consumo propio en sus sistemas de a través de los viceministerios que se establecen en ras energéticas estratégicas relaciona- La Ley Tributaria de Hidrocarburos establece un im- generación de electricidad. Para los fines de realizar la Ley, según sean asignadas a los mismos, mediante das al transporte de combustibles, al- puesto de DOP 0.00 por galón para el uso doméstico, dicha verificación, la Dirección General de Aduanas reglamento del Poder Ejecutivo. macenaje, refinamiento y gasoductos, industrial y comercial de Gas Licuado de Petróleo revisará rigurosamente las informaciones contenidas oleoductos y redes de transmisión y (GLP) y otros gases licuados de petróleos que sean en las facturas de embarque (“Bill of Lading”), certi- 86 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 87 ficados de calidad y cantidad, fechas de importación, presas que vendan la energía eléctrica que producen De acuerdo con las regulaciones vigentes, el GLP es ra oficial la existencia de precios fijos para la venta al medidas iniciales y finales de los volúmenes de los en sistemas aislados, no interconectados al sistema el único hidrocarburo afectado por cuotas de impor- público de los hidrocarburos. A tal fin, dicha ley crea productos contenidos en el compartimiento del buque, eléctrico nacional interconectado, por la inexistencia tación. Conforme al Reglamento No. 307-01, el MIC distintos márgenes aplicables a cada uno de los acto- certificación relativa al tipo, calidad y volumen de los de redes de transmisión en la zona. se dispone que establecerá cuotas de importación cuatrimestrales. res que participan en la comercialización de los mis- productos a transferir, análisis de laboratorio de los toda empresa que decida destinar el 50% o más de su Esta entidad fija el nivel de cuotas mínimas para mos. Este control de precios se hace efectivo a través productos, entre otros. generación a la red de distribución nacional y contrate cada una de las empresas importadoras que suplen de resoluciones que el MIC dicta semanalmente y que la venta de su energía con cualesquiera de las em- de este producto al mercado nacional a través de las desglosan los elementos que componen el precio de presas concesionarias de generación o distribución, empresas distribuidoras, con el propósito de asegurar venta final al público de cada combustible, incluyendo podrá solicitar los beneficios establecidos en el Regla- un abastecimiento mínimo permanente al mercado y el impuesto al consumo. El Reglamento No. 307-01 dispone que las empresas mento para el combustible utilizado para la produc- evitar así períodos de crisis en el suministro a la po- importadoras que dispongan de instalaciones para el ción de los megavatios vendidos, pero condicionado blación de dicho combustible. procesamiento de petróleo en su estado virgen o en a que previamente suscriba un acuerdo de venta de Conforme al artículo 8 de la referida Ley, están sujetos cualquier otro estado, llevarán registros actualizados dicha generación con las empresas concesionarias a regulación los precios de los siguientes hidrocarbu- sobre los volúmenes y tipos de productos a procesar, en el cual el precio se establezca tomando en consid- ros: GLP (para uso doméstico y comercial); gasolina así como de los volúmenes y subproductos obtenidos eración la exoneración impositiva. Las cuotas mínimas mensuales a importar por cada como resultado de dicho procesamiento. una de las empresas que a la fecha de dictado el regular y premium; kerosene; avtur (Jet A-1 para tur- Reglamento No. 307-01 abastecían el mercado nacio- binas de aviación); gasoil premium (FO No. 2, 0.3% nal, corresponde a un 80% del nivel de importación en azufre) para uso general y de empresas generadoras Los requisitos para la obtención de las distintas licen- ese momento, equivalente a 17.6 millones de galones de electricidad; gasoil premium (EGP-C); gasoil pre- Asimismo, el Reglamento No. 307-01 dispone que las cias se encuentran enumerados en dicho reglamento. mensuales, dejando el 20% restante a la libre compe- mium (EGP-T); gasoil regular para uso general y de empresas importadoras se constituirán en agentes Una vez se solicita una licencia, el MIC debe realizar tencia y a las posibilidades de venta en el mercado de empresas generadoras de electricidad; gasoil regular de retención para el pago del impuesto al consumo un análisis técnico de la información y documentación cada una de las empresas importadoras autorizadas. (EGP-C); gasoil regular (EGP-T); fuel oil (FO No. 6) de todo combustible que se despache, toda empresa proporcionada por el solicitante, a fin de decidir si pro- El incumplimiento reiterado de la programación de las para uso general y de empresas generadoras de elec- que opere en el país instalaciones de importación, cede o no la solicitud. En algunos casos, y dependi- importaciones de este combustible, por cualquiera de tricidad; fuel oil (EGP-C); fuel oil (EGP-T); y fuel oil procesamiento, mezclado y/o almacenamiento de endo de la naturaleza de la actividad que se desar- las empresas autorizadas, ocasionaría la pérdida de (Bunker-C). combustibles con el propósito de suplir el mercado rollará, el MIC exigirá que el solicitante obtenga las la licencia de importación otorgada por el MIC y, en nacional o para uso propio, a través de facilidades de aprobaciones requeridas por las normas vigentes, in- consecuencia, la pérdida de la cuota mínima asigna- despachos de camiones cisternas u oleoductos que cluyendo las correspondientes medidas de seguridad da a dicha empresa. En virtud de las normas vigentes, el precio de cada uno se interconecten con facilidades de empresas con- ambiental e industrial, ante los distintos organismos de los combustibles está compuesto por las siguientes sumidoras. El pago de los impuestos corresponderá oficiales competentes, tales como los Ayuntamientos, variables: (i) el precio de paridad de importación, (ii) el a períodos semanales (de sábado a viernes) y conel Instituto Dominicano por la Calidad (INDOCAL), impuesto fijado por laLey Tributaria de Hidrocarburos, forme a las facturaciones por la ventas de cada galón que sustituye a la Dirección General de Normas y d. Calidad de los combustibles (iii) el impuesto fijado por la Ley No. 557-05, (iv) el americano de combustible. Sistemas de Calidad (DIGENOR), el Ministerio de Ob- impuesto fijado por la Ley de Rectificación Tributaria ras Públicas y Comunicaciones, Bomberos, Catastro, No. 495-06, de fecha 28 de diciembre de 2006, (v) el la Autoridad Portuaria, la Marina de Guerra, y la De- En virtud de las disposiciones del capítulo VII del margen de distribución, (vi) el margen del detallista, y fensa Civil. Adicionalmente, el Reglamento No. 307-01 establece Reglamento No. 307-01, los combustibles que sean (vii) la comisión por transporte. A seguidas, analiza- que las empresas importadoras, si así lo deciden, po- comercializados en la República Dominicana deben mos brevemente los componentes del precio final de drán solicitar que sean clasificadas como Empresas cumplir con los estándares de calidad adoptados por venta al público de los hidrocarburos, exceptuando de Generadoras Privadas (EGP) y ser beneficiadas de Si la evaluación resulta satisfactoria, el MIC procederá las normas internacionales y nacionales correspondi- dicho análisis las tasas de los impuestos indicados. la exención de cero impuesto al consumo o import- a expedir la licencia correspondiente que autorizará el entes. ación de combustibles, como se indica en la Ley Trib- inicio de la actividad solicitada. En caso de que la so- utaria de Hidrocarburos, será necesario disponer de licitud no proceda, le será comunicado al interesado f. Precio de paridad de importación (el una capacidad de generación efectiva instalada de 15 las razones de su improcedencia. megavatios o más, para el consumo propio sin utilizar “PPI”) en ningún momento la energía eléctrica suplida por e. Regulación de precios y márgenes las empresas concesionarias de generación y/o dis- c. Cuotas de importación tribución debiendo efectuar la desconexión del SENI. El PPI es el costo de referencia de las importaciones Quedan exentas del requisito de capacidad efectiva de productos derivados del petróleo adquiridos por las La Ley Tributaria de Hidrocarburos dispone de mane- de generación mínima de 15 megavatios aquellas em- terminales de importación de hidrocarburos. Este pre- 88 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 89 cio se determina sobre la base de la fórmula del pre- h. Comisión de transporte de combusti- cio de paridad de importación, según los parámetros bles fósiles establecidos y dictados por el Poder Ejecutivo en el Reglamento No. 307-01. La Ley establece una fórmu- la del precio de paridad de importación para promover De acuerdo al Decreto No. 2209, de fecha 30 de julio la competencia entre las compañías importadoras, no del 1976, el MIC es el responsable de establecer las solo en cuanto a calidad del servicio, sino también en República Dominicana comisiones aplicables para el transporte de combus- cuanto a precio. Ministerio de Industria y Comercio tibles fósiles (las “comisiones de transporte”). Como Santo Domingo, Distrito Nacional vimos en la subsección anterior, la comisión de transporte es uno de los componentes del precio de venta “AÑO DEL FOMENTO A LA VIVIENDA” g. Márgenes de distribución y detalle final al público de los hidrocarburos. AVISO Para comprender mejor los márgenes de distribución y detalle, entendemos conveniente explicar breve- i. El sector de los combustibles y el DR- El Ministerio de Industria y Comercio conforme a lo indicado en el Art. 8 de la Ley de mente en qué consiste el llamado precio de venta ex- CAFTA Hidrocarburos No. 112-00 que establece un impuesto a los combustibles fósiles y derivados del terminal. Este es el precio de venta a las compañías petróleo, dispone mediante el presente aviso los precios oficiales de los combustibles que distribuidoras, fijado a través de resoluciones del MIC. regirán a partir de las 00:00 horas del día sábado 20 de Agosto de 2016.

A tal fin, el MIC se sirve de los procedimientos estab- La República Dominicana ha hecho la siguiente reser- TIPO *PRECIO IMPUESTOS MARGENES DE COMERCIALIZACION PRECIO AJUSTE PRECIO VARIACION lecidos en la fórmula del precio de paridad de import- DE PARIDAD LEy 112-00 LEy 557-05 LEy 495-06 DISTRIBUIDOR DETALLISTA COMISION OFICIAL POR OFICIAL AUM/ (DISM.) va en la ratificación del DR-CAFTA: COMBUSTIBLE IMPORTACION AD-VALOREM TRANSPORTE (RD$/GL) RESOL NO. A PAGAR (RD$/GL.) ación, los requerimientos técnicos del Instituto Domin- REFORMA FISCAL 201-14 POR EL 16% PUBLICO icano por la Calidad (INDUCAL), que sustituye a la AVTUR 6.5% (RD$/GL.) Gasolina Premium 72,03 71,85 0,00 11,53 13,92 21,99 5,68 197,00 (2,80) 194,20 0,00 Dirección General de Normas y Sistemas de Calidad Gasolina Regular 68,10 63,83 0,00 10,90 12,60 20,19 5,68 181,30 (2,80) 178,50 0,00 “No se les permitirá a los gobiernos soberanos ex- Gasoil Regular 63,92 28,06 0,00 10,23 10,97 16,64 5,68 135,50 (1,20) 134,30 0,00 (DIGENOR) y los acuerdos con terceros autorizados Gasoil Regular EGP-C (No Interconectado) 64,13 0,00 8,02 10,26 5,24 0,00 5,68 93,33 0,00 93,33 0,00 por el Estado dominicano, mediante resoluciones u tranjeros obtener derechos para la exploración o ex- Gasoil Regular EGP-T (No Interconectado) 64,13 0,00 8,02 10,26 5,24 0,00 0,00 87,65 0,00 87,65 0,00 plotación de petróleo y otros combustibles, ni podrán Gasoil Regular EGP-C (Interconectado) 64,13 0,00 0,00 0,00 5,24 0,00 5,68 75,05 0,00 75,05 0,00 otras autorizaciones, sobre operaciones no contem- Gasoil Regular EGP-T (Interconectado) 64,13 0,00 0,00 0,00 5,24 0,00 0,00 69,37 0,00 69,37 0,00 pladas en la fórmula de paridad de importación y sus ser admitidos como socios o accionistas de cualquier Gasoil Optimo 69,97 34,53 0,00 11,20 11,10 16,72 5,68 149,20 (1,60) 147,60 0,00 Avtur 66,93 6,30 0,00 4,35 15,44 0,00 5,68 98,70 0,00 98,70 4,00 anexos. empresa conjunta (joint venture) o corporación que Kerosene 65,53 17,99 0,00 10,49 9,10 15,01 5,68 123,80 (1,50) 122,30 4,40 goce de esos derechos.” (Ley que regula la explor- Fuel Oil 44,84 17,99 0,00 7,18 1,54 0,00 5,68 77,23 0,00 77,23 2,10 Fuel Oil EGP-C (No Interconectado) 43,85 0,00 0,00 7,02 1,35 0,00 5,68 57,90 0,00 57,90 2,06 ación, explotación y beneficios por particulares, de Fuel Oil EGP-T (No Interconectado) 43,85 0,00 0,00 7,02 1,35 0,00 0,00 52,22 0,00 52,22 2,06 Fuel Oil EGP-C (Interconectado) 43,85 0,00 0,00 0,00 1,35 0,00 5,68 50,88 0,00 50,88 1,77 los yacimientos de petróleo y sus derivados y demás Fuel Oil EGP-T (Interconectado) 43,85 0,00 0,00 0,00 1,35 0,00 0,00 45,20 0,00 45,20 1,77 Una vez identificado el valor del precio de venta exter- combustibles similares, No. 4532 del 30 de agosto TIPO *PRECIO IMPUESTOS M A R G E N E S COMISION PRECIO AJUSTE COMISION PRECIO OFICIAL VARIACION DE PARIDAD LEy 112-00 LEy 557-05 LEy 495-06 DISTRIBUIDOR DETALLISTA TRANSPORTE OFICIAL POR OPERATIVA A PAGAR AUM/ (DISM.) minal, el margen de distribución resulta de la diferen- COMBUSTIBLE IMPORTACION AD-VALOREM (RD$/GL) RESOL NO. BONOGAS POR EL (RD$/GL.) 1956) REFORMA FISCAL 201-14 PUBLICO 16% (RD$/GL.) cia entre este precio y el precio al cual se le requiere Gas Licuado de Petróleo (GLP) **52,48 0,00 0,00 8,40 7,95 11,89 5,68 86,40 0,00 0,80 87,20 0,00 al distribuidor que lo venda al detallista. Por su parte, Precio de Venta del GLP al Público en las Envasadoras el margen de detalle resulta de la diferencia entre el Cilindros de 100 Libras (25.00 Gls. Max.)*** 2.180,00 i. Precio oficial de los combustibles y sus Cilindros de 50 Libras (12.50 Gls. Max.) 1.090,00 precio en que el detallista compra cada galón ameri- Cilindros de 25 Libras (6.25 Gls. Max.) 545,00 cano de hidrocarburo y el precio final regulado para el componentes Cilindros de 15 Libras (3.75 Gls. Max.) 327,00 consumidor, menos la comisión de transporte. Ambos márgenes son fijados por el MIC, tal y como se establ- Tasa de Cambio Promedio-Mercado Bancario, aplicada para todos los combustibles RD$46,05 * Correspondientes a la semana del 20 al 26 de Agosto de 2016 ece en el capítulo VI del Reglamento No. 307-01. De acuerdo con lo antes expuesto, y para fines de ** La proporción de mezcla propano - butano es la siguiente: Propano = 67.26% - Butano = 32.74% ilustración y mayor claridad, a continuación encon- Factor de Conversión correspondiente (Gls / Ton. Metric.) = 499.14 trarán el Aviso de Publicación de los Precios Oficiales *** Cifras según RTD de fecha 7/08/2012 de los Combustibles y sus Componentes, que establecen los precios aplicables para la semana del 20 al 26 de agosto de 2016, incluyendo los márgenes y las Dado en Santo Domingo, a los diecinueve (19) días del mes de Agosto de 2016. comisiones de transportes antes mencionadas.

Ing. Juan Temistocles Montas Domínguez Ministro de Industria y Comercio CUARTA edición 91

J. SECTOR TURISMO concurrir a las sesiones de la Comisión Nacional de Turismo y presidirlas; iv) autorizar los egresos previstos en el presupuesto anual del Ministerio de Tur- 1. Regulación de establecimientos y ismo; v) elaborar proyectos y otros documentos que servicios turísticos. El sector turismo. conforme a la Ley deben ser sometidos a la consid- eración del Poder Ejecutivo; vi) presentar al Poder Ejecutivo una memoria anual de sus actividades; y, vii) Resolver, de acuerdo con la Comisión Nacional de La Ley Orgánica de Turismo No. 541 de fecha 31 de Turismo, cualquier asunto correspondiente al desar- Sector Turismo diciembre de 1969, con sus modificaciones, designa rollo turístico no previsto en la ley. a la Dirección Nacional de Turismo (hoy Ministerio J de Turismo) como el organismo oficial encargado de trazar y dirigir las políticas públicas del Estado en lo referente al ordenamiento y desarrollo de la El Ministerio de Turismo está encargado de autorizar industria turística en la República Dominicana. Esta el registro y ejercer el control de las actividades y ne- entidad gubernamental es la encargada de llevar y gocios turísticos, tales como el transporte turístico ter- publicar registros de los distintos organismos, per- restre, el transporte turístico aéreo, marítimo o fluvial, sonas y empresas que ofrecen servicios turísticos los cuales son regidos por los reglamentos que más en el territorio nacional, y ejerce además funciones adelante se detallan. de control, vigilancia y supervisión del sector, mediante la aplicación de las sanciones administrativas correspondientes, a fin de garantizar la correcta a. Establecimientos Hoteleros. aplicación de la ley. La regulación sobre registro, apertura, clasificación de hoteles y establecimientos de hospedaje se rige por el Reglamento No. 2115 sobre Clasificación y Con esta ley se creó el Ministerio de Turismo, como Normas para Establecimientos Hoteleros, de fecha dependencia directa del Poder Ejecutivo, con facultad 13 de julio del año 1984, y el Decreto No. 818-03, para establecer agencias regionales o provinciales. El que instituye el Reglamento Normativo del Funcio- Ministerio se encarga de realizar los objetivos esta- namiento de los Establecimientos Hoteleros. A los blecidos en la ley con la asesoría de una comisión efectos de este Reglamento, “ejercen actividades integrada por representantes de los organismos del turísticas de alojamiento, todas aquellas empresas sector público que realizan funciones turísticas y rep- que presten un servicio de alojamiento desde un es- resentantes del sector privado vinculados al turismo, tablecimiento abierto al público y mediante el pago así como por representantes de las organizaciones de de un precio determinado”. trabajadores que prestan servicios a los turistas. Esta comisión se designa como Comisión Nacional de Tur- ismo y sus miembros son designados por el Ministro de Turismo. Para iniciar las operaciones, los establecimientos de hospedaje requieren, con carácter obligatorio, la ob- tención de una autorización o licencia de operación por parte del Ministerio de Turismo, previo someti- La referida ley establece las siguientes atribuciones miento de los documentos necesarios y del pago de del Director Nacional de Turismo (hoy Ministro de Tur- las tarifas correspondientes. Dichas autorizaciones ismo): i) dirigir la organización de las dependencias y tendrán una vigencia de un año y se sujetarán a tari- oficinas del Ministerio de Turismo, supervigilando su fas ajustables periódicamente por las autoridades, las funcionamiento, y representar a éste en todos los ac- cuales podrán ser renovadas anualmente en función tos públicos y privados; ii) elaborar un anteproyecto del criterio de calificación del hotel, su infraestructura del presupuesto anual del Ministerio de Turismo para y los servicios que ofrece. ser sometido a la aprobación del Poder Ejecutivo; iii) 92 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 93

El Ministerio de Turismo tiene la facultad de requerir uada por la Comisión Mixta de Clasificación, confor- b. Tiendas de Regalos (“Gift Shops”) corresponda. La autorización de licencia de operación a todos los hoteles el cumplimiento de normas y req- mada principalmente por el Ministro de Turismo, quien tendrá una vigencia de un año, renovable anualmente. uisitos mínimos para su infraestructura, instalación y funge como presidente, dos vocales designados por operación, tales como: a) fijar la tarifa impresa en el el Ministerio de Turismo y dos vocales designados por Según la Ley Orgánica de Turismo No. 541, de fe- lugar más visible de cada habitación, indicando si el la Asociación Nacional de Hoteles y Turismo (ASO- cha 31 de diciembre de 1969, corresponde al Min- precio del alojamiento incluye o no los alimentos; b) NAHORES). c. Restaurantes isterio de Turismo autorizar, reglamentar y controlar suministrar al Ministerio de Turismo los datos relati- a las personas y empresas turísticas que operen vos al movimiento de pasajeros, al número y cupo de tiendas de regalos. El Reglamento No. 2123 para habitaciones disponibles y cualesquiera otros datos El Reglamento No. 2116 de Clasificación y Normas La clasificación se otorga mediante resolución, la cual las tiendas de regalos (“Gift Shops”) del 13 de julio que tengan relación con el turismo; c) cumplir estric- para Restaurantes, del 13 de julio de 1984, el cual se es considerada como única, oficial y obligatoria, y que de 1984, regula el registro efectivo de los “estab- tamente con las reservaciones que acepten; d) man- complementa con la Resolución 816-03, que instituye obedece a criterios que toman en cuenta tanto la cali- lecimientos comerciales que se dediquen a la venta tener un registro de los huéspedes con los datos que el Reglamento de Clasificación y Normas para Res- dad del establecimiento como una serie de requisitos de artículos de regalos de género típico o artesanal los identifiquen, firma, hora y fecha de entrada y de taurantes, constituyen el marco legal que organiza, y condiciones generales establecidas por el Regla- y toda aquella entidad comercial que su venta esté salida. coordina y reglamenta los servicios turísticos que pro- mento 2115 sobre Clasificación y Normas para Esta- destinada, de manera principal, al turista, siempre mueven las actividades relacionadas con restauran- blecimientos Hoteleros del 13 de julio del año 1984. y cuando cumplan con los requisitos exigidos para Para clasificar los hoteles y establecimientos de tes y lugares en donde se sirvan comidas y bebidas. Para que un establecimiento pueda ser clasificado estos fines”. En adición, elDecreto No. 813-03, que hospedaje, las empresas deberán depositar en el En tal sentido, los Reglamentos consideran como res- Ministerio de Turismo, junto con la documentación debe contar con las siguientes características: 1) con- instituye el Reglamento de Clasificación y Normas taurantes a “aquellos establecimientos de servicios exigida para la obtención de la licencia de apertura, stituir un todo homogéneo, con entradas, ascensores de las Tiendas de Regalos (Gift Shops), establece que de manera habitual o profesional sirvan al público una autoevaluación que detalle el cumplimiento de y escaleras de uso exclusivo; y 2) facilitar al público que el Ministro de Turismo es el encargado de crear en general comidas y bebidas, para consumir en el las condiciones exigidas para estos fines por el regla- tanto el servicio de alojamiento como el de comidas, zonas de compra para los turistas extranjeros que mismo local por un precio determinado”. mento. Esta autoevaluación será examinada y eval- con sujeción o no al régimen de pensión completa, a visiten el país en tours organizados, ya sea por vía la elección del cliente. marítima o terrestre en todo el territorio nacional.

El Comité de Clasificación creado por el Reglamento No. 2116 de Clasificación y Normas para Restauran- La creación o instalación de nuevas tiendas de rega- tes del 13 de julio de 1984, es el órgano que cuenta los (Gift Shops) deberá ser autorizada por el Ministe- con las atribuciones y competencia necesarias para rio de Turismo, luego de que los interesados reúnan clasificar y normar los establecimientos hoteleros. y cumplan con requisitos para la instalación y oper- Este Comité de Clasificación examinará la solici- ación de tiendas establecidos en el Reglamento No. tud de apertura y clasificación, y otorgará mediante 2123 para las tiendas de regalos (Gift Shops) y el resolución, la autorización y categoría provisional del Reglamento de Clasificación y Normas de las Tien- establecimiento, de acuerdo con sus instalaciones y das de Regalos (Gift Shops). Posteriormente, el Min- servicios. En cumplimiento con este Reglamento, los isterio de Turismo deberá designar inspectores a fin restaurantes son clasificados tomando en cuenta sus de fiscalizar las condiciones de salubridad, sanidad características, instalaciones, mobiliario, equipo y por personal, precios, categoría de local, procedencia de la calidad y cantidad de servicios. El criterio de clasifi- los productos y autenticidad de los mismos, donde se cación obedece a un rango de calidad identificado en pretende ofrecer el servicio. función de tenedores. Le corresponde al Comité de Clasificación asegurar que las condiciones requeridas En vista de que las tiendas de regalos forman parte para el otorgamiento de la autorización de operación de la Organización Nacional de Turismo, el Ministe- de estos restaurantes sean mantenidas. rio de Turismo está obligado a elaborar y mantener actualizado el registro de éstas, para lo cual el interesado debe dirigir una comunicación contentiva del nombre del establecimiento, dirección, designación de la persona física o moral que ostenta la propiedad de la tienda, etc. El Ministerio de Turismo, a través de una resolución, participará a los integrantes de estas actividades la aceptación o rechazo del registro según 94 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 95

d. Agencias de Viajes Finalmente, las disposiciones relacionadas con la ob- f. Casinos y juegos de azar Las solicitudes de licencias para el establecimien- tención de la autorización para operar como ”agencia to de casinos en hoteles de primera categoría se de viajes” contienen la obligación de constituir una somete ante el Ministerio de Hacienda, las cuales póliza de responsabilidad civil para cubrir los riesgos deberán contener, al menos, las siguientes infor- Con el fin de brindar un marco apropiado para el fun- La Ley No. 351 sobre Salas de Juego de Azar de 8 de de explotación del negocio, daños corporales y mate- maciones: (i) información pertinente relativa a la cionamiento de los operadores turísticos, el Ministerio agosto de 1964 y sus modificaciones regulan la pues- riales, así como para aquellos riesgos derivados de naturaleza de los juegos de azar que se desean de Turismo dictó el Reglamento de Agencias de Viaje ta en marcha, regulación y funcionamiento de casinos cancelaciones o inejecuciones del contrato. instalar y su funcionamiento; (ii) condiciones de ad- No. 2122 del 13 de Julio de 1984, modificado por la y salas de juegos de azar, considerándolos como un ministración de la sala de juego; (iii) el máximo de Resolución No. 815-03, que instituye el Reglamento complemento integral para el fortalecimiento y diversi- las apuestas que se admitirán; (iv) las horas de ap- de las Agencias de Viajes y Operadores de Turismo, ficación de la oferta turística nacional, así como tam- ertura y cierre, de las atracciones y comodidades de fecha 20 de agosto de 2003, el cual le confiere bién una forma de contribuir con el ingreso de fondos e. Transporte Turístico que se ofrecerán a los turistas, entre otras. Corre- las funciones de autorización, registro, control y su- para el Estado. sponde a la la pervisión de las personas y empresas que ofrecen u Comisión Nacional de Casinos evaluación de las solicitudes, la cual deberá emitir operan los servicios turísticos de agencias de viajes. La Ley No. 351 establece: (i) los procedimientos y El Reglamento No. 2118 del 13 de julio de 1984 so- requisitos necesarios para otorgar las licencias; (ii) la un informe con el resultado de su análisis y reco- bre Clasificación y Normas del Transporte Terrestre normativa fiscal en relación a los casinos; la Ley No. mendaciones al Poder Ejecutivo. Turístico de Pasajeros, modificado por el Decreto No. 24-98, que modifica el artículo 14 de la Ley No. 351 La Ley Orgánica No. 541 del año 1969 define a las 817-03, establece ciertos requisitos a fin de asegurar de 1964, modificado a su vez por la Ley 405 del 8 de agencias de viajes como “ las empresas de carácter el correcto estado y funcionamiento de los vehículos y marzo del año 1969, y posteriormente por las Leyes La capacidad de juego de los casinos fue ampliada comercial creadas por particulares y organizadas terminales que sirven al transporte turístico. Nos. 29-06 y 139-11, cargan con un impuesto único por la Ley No. 96 de 1988, la cual permite la insta- con la finalidad de prestar servicios a los turistas la operación de los casinos legalmente establecidos, lación de máquinas tragamonedas. Conforme al De- o a los viajeros mediante remuneración”. basados en su localización geográfica y el número de creto No. 3326 de 1978, las apuestas realizadas en Este reglamento dispone los requisitos para ofrecer el mesas de operación; (iii) comisiona al Ministerio de los casinos deben hacerse y liquidarse en dólares servicio de transporte turístico terrestre de pasajeros Turismo la supervisión de estos lugares, y (iv) sujeta de los Estados Unidos de América, y las recauda- las recaudaciones de los casinos a un impuesto único El reglamento clasifica a las agencias de viaje en: (i) en aeropuertos, terminales y hoteles, los cuales son: ciones resultantes deben ser canjeadas a través del a) mantener su funcionamiento mecánico, su higiene, basado en su localización geográfica y el número de Banco Central. agencias de viajes mayoristas; (ii) agencias de viajes mesas en operación. de reservaciones y pasajes; y (iii) agencias de opera- su apariencia interna y externas en óptimas condi- doras de turismo, las cuales a su vez pueden ser de ciones, b) conservar las medidas de seguridad y los turismo receptivo y emisivo o de turismo local o do- indicadores de velocidad, combustibles, temperatura, méstico. funcionando en perfectas condiciones; c) confortabi- lidad, identificación y capacidad de cada unidad; y d) tener un juego de neumáticos en perfecto estado, incluyendo el de repuesto. Asimismo, el reglamento contempla que las agencias que se dedican al turismo receptivo tienen la oblig- ación de depositar ante el Ministerio de Turismo, el contrato que evidencie que la prestación de los ser- El Ministerio de Turismo designa y aprueba las tari- vicios al turista se realiza mancomunadamente con fas del servicio de transporte terrestre de pasajeros, la compañía representada. En cuanto a la forma de de conformidad con lo establecido en el artículo 20 los contratos, las agencias de viajes, en su calidad de la Ley No. 541, del 31 de diciembre de 1969. La de organizadoras de viajes colectivos fuera del país, licencia de operación de las compañías de autobuses tienen la obligación de suscribir un contrato individual turísticos debe ser renovada anualmente. El regla- con cada turista, que contenga datos generales de los mento faculta a la Oficina Nacional de Transporte Ter- contratantes, itinerario de viaje, programa completo restre a revisar y autorizar los vehículos de transporte de servicios y duración de estos, precio total de la ex- turístico, para confirmar sus condiciones mecánicas cursión y forma de pago, según las disposiciones de de seguridad, de acuerdo con los requerimientos es- la Ley Orgánica de Turismo de la República Domini- tablecidos. cana No. 541 de fecha 1969. 96 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 97

2. Ley no. 158-01 de fomento al desarrollo sas dedicadas a las actividades turísticas a 15 años, b. Actividades Turísticas c. Incentivos y beneficios que otorga turístico. “a partir de la fecha de terminación de los trabajos de la ley construcción y equipamiento del proyecto objeto de estos incentivos”. La Ley No. 158-01 y sus modificaciones establecen Independientemente de los atractivos naturales que Al mismo tiempo y en ánimo de incentivar aquellos las actividades turísticas específicas cuya ejecución, La Ley No. 158-01 y sus modificaciones otorga ex- ofrece la República Dominicana, el desarrollo de la complejos y cadenas hoteleras que operan en el país por empresas nacionales o domiciliadas en territorio enciones fiscales y deducciones impositivas que ga- industria turística ha sido fomentado en gran medida hace más de quince (15) años, la reformada legislación nacional, es de especial interés para el Estado Do- rantizan ventajas estratégicas para aquellos que se a través de iniciativas legislativas tendentes a promo- dispone que “las instalaciones hoteleras, resorts y/o minicano, a saber: acogen a ella, estimulando el desarrollo sostenible y cionar el turismo a nivel internacional y a conceder complejos hoteleros en las estructuras existentes que diversificando la oferta turística en los diferentes polos beneficios fiscales atractivos a los inversionistas del tengan un mínimo de 15 años de construidas y que turísticos del país. Estos beneficios son exoneracio- sector. En su versión original, la Ley No. 158-01 de nes de un 100% sobre: se sometan a un proceso de reconstrucción o remod- ● Hoteles: instalaciones hoteleras, resorts o com- Fomento al Desarrollo Turístico para los polos de es- elación que sobrepase el 50% de sus instalaciones plejos hoteleros; ● Impuesto sobre la renta (ISR). caso desarrollo y nuevos polos en provincias y locali- y cuyo destino final sea instalaciones hoteleras, se dades de gran potencialidad, de fecha 9 de octubre de beneficiarán del 100% del régimen de exención que ● Centros de convenciones: instalaciones para ● Impuestos por constitución de socie- 2001 y sus modificaciones, constituyó el instrumento establece la ley”. convenciones, ferias, congresos internacionales, fes- dades y aumentos de capital. legislativo adoptado por el Estado Dominicano para tivales, espectáculos y conciertos; promover el otorgamiento de incentivos fiscales para ● Impuestos por transferencia sobre la realización de actividades turísticas, enfocadas ● Promoción de cruceros: empresas dedica- derechos inmobiliarios, tales como principalmente en determinadas zonas del país con a. Objetivo de la ley das a la promoción de actividades de cruceros que ventas, permutas o aportes en natura- gran potencial turístico aún no desarrollado. establezcan, como puerto madre para el origen y des- leza. tino final de sus embarcaciones, cualesquiera de los ● Impuesto sobre la propiedad Inmobili- El 20 de diciembre del 2013 la Ley No. 195-13 modi- La Ley No. 158-01 de Fomento al Desarrollo Turístico, puertos especificados en la ley; aria (IPI). ficó radicalmente la Ley No. 158-01, ampliando sus modificada y su Reglamento de Aplicación, contenido en el Decreto del Poder Ejecutivo No. 374-12, con- ● Parques: construcción y operación de parques beneficios a “los polos turísticos ubicados en todo el ● Tasas, derechos y cuotas por confec- stituyen el marco legal que regula el desarrollo de de diversión, ecológicos o temáticos; territorio nacional, que hubiesen sido beneficiados o ción de los planos, de los estudios, proyectos e incentivos turísticos en todo el territorio no con incentivos en instalaciones hoteleras”. consultorías, supervisión y construc- nacional. La Ley introduce valores de protección y re- ● Infraestructura marítima: construcción y oper- ción de obras a ser ejecutadas en un speto al medio ambiente a fin de alcanzar el desar- ación de las infraestructuras portuarias y marítimas al proyecto aprobado, en favor de los Otro de los logros de esta modificación es que extend- rollo racional y sostenido de la industria turística do- servicio del turismo, tales como puertos deportivos y contratistas encargados de la eje- ió el período de exención fiscal otorgado a las empre- minicana. marinos; cución de las obras. ● Infraestructura turística: construcción u op- eración de infraestructuras turísticas, tales como ● Impuesto sobre la Transferencia de acuarios, restaurantes, campos de golf, instalacio- Bienes Industrializados y Servicios (IT- nes deportivas, entre otras; BIS) y otros impuestos que fueren aplicables sobre las maquinarias, equipos, ● Empresas que dependen del turismo: peque- materiales, y bienes muebles que sean ñas y medianas empresas cuyo mercado se sustenta necesarios para la modernización, fundamentalmente en el turismo (de artesanía, plan- mejoramiento y renovación de dichas tas ornamentales, peces tropicales, granjas reproduc- instalaciones, siempre que tengan un toras de pequeños reptiles endémicos y otros de simi- mínimo de cinco (5) años de constru- lar naturaleza). idas.

● Infraestructura de servicios básicos: empresas de infraestructura de servicios básicos para la Las instalaciones hoteleras, resorts y/o industria turística, tales como acueductos, plantas de complejos hoteleros en las estructuras tratamiento, saneamiento ambiental, recogida de ba- existentes que tengan un mínimo de sura y desechos sólidos. quince (15) años de construidas que se 98 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 99

sometan a un proceso de reconstruc- tablece la Clasificación Provisional. Este mecanismo promotor o inversionista, además de otros requi- determina que esta institución deberá emitir una no ción o remodelación que sobrepase el permite la evaluación preliminar del proyecto y su sitos expresamente previstos en el artículo 12 del objeción para la clasificación de esos proyectos. cincuenta por ciento (50%) de sus in- aprobación por parte del CONFOTUR, de acuerdo Reglamento de Aplicación (1125-01) de dicha ley. Ese proceso debe ser agotado luego de solicitada stalaciones y cuyo destino final sea in- a las normas legales indicadas, concede los benefi- la clasificación definitiva del proyecto y antes de re- stalaciones hoteleras, se beneficiarán cios de exenciones para la constitución de la compa- e. Procedimiento ante el Ministerio de cibir la aprobación por parte de CONFOTUR. Dicho también del cien por ciento (100%) del ñía y aumento de capital. La Clasificación Provisional Hacienda análisis tiene la doble finalidad de orientar el otorg- régimen de exención que establece el es otorgada por un periodo de doce (12) meses, fase amiento de incentivos fiscales sin consentir abusos Art. 4 de la Ley 158-01. durante la cual debe solicitarse la Clasificación Defini- El Decreto No. 162-11 del quince (15) de marzo del en los mismos. tiva. De acuerdo a lo establecido mediante la Resolu- 2011 establece la facultad al Ministerio de Hacien- Finalmente, agotado este proceso y habiendo obteni- ción No. 44-2011, puede solicitarse una extensión a da de realizar un análisis costo/beneficio a aquellos do el informe correspondiente del Ministerio de Haci- este período por doce (12) meses adicionales. proyectos que soliciten exoneraciones fiscales. En d. Clasificación de Proyectos Turísticos ese orden, de acuerdo a lo establecido en el Decreto, enda como resultado de un análisis costo/ beneficio Adicional a los incentivos que otorgan ambos regla- ninguna autoridad nacional podrá reconocer exen- que permita la clasificación definitiva, elCONFOTUR mentos a los proyectos que hayan obtenido la cla- ciones de impuestos que no hayan sido previamente se reúne y decide sobre la pertinencia o no de la cla- La clasificación de un proyecto turístico supone el sificación provisional, la Norma No. 09-2008 sobre aprobadas por la mencionada institución. sificación de un proyecto bajo el régimen de exencio- cumplimiento de todos los requisitos técnicos, ambi- las Exenciones del Pago de Impuestos de Transfer- nes tributarias para los proyectos turísticos. Deberá entales, de factibilidad económica, es decir, todas la encia Inmobiliaria de Proyecto Turísticos con Clasifi- comunicar su decisión sobre las solicitudes de clasifi- cación de los proyectos a través de resoluciones mo- regulaciones establecidas en la República Domini- cación Provisional, emitida por la Dirección General La Ley No. 253-12 para el Fortalecimiento de la ca- tivadas, con las características técnicas y económi- cana para que el mismo se encuentre en condiciones de Impuestos Internos (DGII), establece que se puede pacidad recaudatoria del Estado para la sostenibili- cas que dieron origen a su aceptación, así como las satisfactorias para iniciar la construcción y operacio- otorgar un exención de pago del impuesto sobre la dad fiscal y el desarrollo sostenible (Reforma Fiscal) nes. Cada proyecto debe contar con las aprobaciones transferencia inmobiliaria aplicable a los bienes inm- condiciones en cada caso. de las principales autoridades envueltas en el proceso uebles que sean adquiridos por las personas físicas o de desarrollo del mismo, tales como: los Ayuntamien- jurídicas que desarrollen actividades turísticas y que tos municipales, Departamento Técnico del Ministerio cuenten con una resolución de clasificación provision- de Turismo (DPP), Ministerio de Medio Ambiente y al emitida por el CONFOTUR. Para esto deberán pre- Recursos Naturales (MIMARENA) y Ministerio de Ha- sentar ante la Dirección General de Impuestos Inter- cienda, a los fines de ser evaluados por el Consejo de nos una fianza equivalente al 3% de dicho impuesto, a Fomento Turístico CONFOTUR. los fines de que los proyectos que no hayan obtenido su clasificación definitiva, puedan contar con una herramienta legal flexible que les permita beneficiarse del régimen impositivo instaurado por este cuerpo legal. En cuanto a las autorizaciones técnicas, estas son otorgadas por el Ministerio de Turismo (MITUR) y se En cuanto a la Clasificación Definitiva los requisitos a solicitan a través de la Oficina Técnica de Planeación presentar son los siguientes: y Proyectos (DPP), la cual evalúa los proyectos ar- quitectónicos, ya sean turísticos o no, siempre que se encuentren ubicados en cualesquiera de los polos turísticos establecidos y sobre la base de las normas • Autorización Ambiental aprobada por el Ministerio trazadas en el Plan de Ordenación Territorial Turística de Medio Ambiente y Recursos Naturales; (POTT), así como aquellas regulaciones relativas a la • No objeción del Ministerio de Turismo, por parte protección del medio ambiente. del Departamento de Planeación y Proyectos (DPP).

Debido a que las autorizaciones anteriormente indica- • No objeción municipal das son parte de procesos individuales, y que muchas • Descripción del ente promotor o inversionista; veces los promotores de proyectos van obteniéndolas a medida que se va conceptualizando y desarrollan- • Análisis de factibilidad económica y financiera; do el proyecto, el Decreto No. 372-14 que instaura el Reglamento de aplicación de la Ley No. 158-01 es- • Referencias bancarias y comerciales del ente 100 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 101

3. Resolución No. 9-2001, que regula los en cuestión. A ese efecto, el propietario deberá pre- establecimientos dedicados al régimen de sentar los siguientes documentos: tiempo compartido (time share)

Las tradicionales fórmulas del modelo de explotación ● Título de propiedad del establecimiento o doc- turística por paquete “todo incluido” han sido el pilar umentos que acrediten el derecho a disponer que ha sostenido el sector turístico nacional. En tal legítimamente de él; sentido, el régimen de tiempo compartido puede complementar las explotaciones turísticas “tradicio- ● Licencias, permisos y autorizaciones necesar- nales” en las mismas instalaciones hoteleras, permi- ias para la construcción del establecimiento; tiendo aprovechar el excedente de alojamientos de aquellas, el anticipo de rentas al momento inicial y ● Planos generales del establecimiento con la una fidelidad del cliente a largo plazo. descripción del terreno, construcciones, áreas comunes y cada tipo de unidad vacacional af- El régimen de tiempo compartido es la figura o con- ectada al régimen de tiempo compartido; trato por medio del cual el comprador o titular de este derecho puede disfrutar, con carácter exclusivo, ● Número, descripción e identificación de las durante un período de tiempo determinado del año, unidades vacacionales y áreas comunes del de un alojamiento turístico (conjunto de apartamen- establecimiento que se afecten al régimen de tos, villas, chalés, bungalows y similares) dotado de tiempo compartido; mobiliario, instalaciones, servicios y equipo para su ocupación por motivos vacacionales o turísticos, así ● Los servicios y la calidad que se prestarán en como de los servicios complementarios del complejo el establecimiento; en el que se encuentre. Este mercado experimenta ● Plazo por el cual se afecta el establecimiento numerosos beneficios, tales como: i) mayores már- al régimen de tiempo compartido; genes de beneficios; ii) mayor tasa de ocupación; iii) fidelidad de clientes a largo plazo; y iv) generación de ● El régimen interno. flujos de caja, entre otros. Los documentos constitutivos, el reglamento interno En este orden, la Resolución No. 09/2001, que del régimen de tiempo compartido y el contrato de regula los establecimientos de hospedaje que adhesión a este régimen, deben ser aprobados por se dedican a la práctica del régimen de tiempo el Ministerio de Turismo. Un ejemplar del reglamento compartido (Time Share), dictada por el Minis- interno deberá ser entregado al usuario al momento terio de Turismo en fecha 10 de agosto del 2001, de contratar el servicio. constituye el instrumento legal que regula la con- stitución, ejercicio, transmisión y extinción de los establecimientos de hospedaje que se dedican al régimen de tiempo compartido en la Repúbli- ca Dominicana. Esta resolución regula, además, todo lo referente a las relaciones entre consumidores y las empresas prestadoras del servicio, derechos y obligaciones de las partes, y términos del contrato de tiempo compartido, entre otros.

El régimen de tiempo compartido se inicia con la de- claración formulada por el propietario del establecimiento que se desea someter a ese régimen, ante notario público, de su voluntad de constituir, en forma irrevocable, dicho régimen sobre el establecimiento CUARTA edición 103

K. SECTOR CONSTRUCCIÓN (iv) trazado y arreglo de avenidas, calles, plazas, pla- zoletas y obras similares; (v) ubicación de los pasos a nivel, puentes, canales y obras similares; (vi) forma- 1. Legislación aplicable ción de manzanas y subdivisión de cada manzana en solares, niveles; (vii) situación del mercado local; (viii) La actividad relativa a la construcción de edificaciones conservación de bosques, partes arboladas o árboles Sector Construcción está regulada por la Ley No. 675 de 1944 y sus modifi- aislados; (ix) destinación de terrenos para parques, caciones, sobre Urbanizaciones y Ornato Público, así juegos, deportes y obras similares; (x) plan de regla- como, por la Ley No. 687 del 27 de julio de 1982 sobre mentación para futuras edificaciones; (xi) recomenda- K ción para nominación de las vías de comunicación y Creación de un Sistema de Ingeniería, Arquitectura y Ramas Afines. para instalación del acueducto, alumbrado, teléfono, cloacas, alcantarillado y cualquier otra obra del servicio público; y (xii) plan de reglamentación para la conservación de vías, parques y demás obras de la a. Solares urbanización. Todo el que tenga solares o terrenos colindantes con la vía pública está obligado a mantenerlos cercados y en estado de limpieza y de acuerdo con las disposi- d. Construcción de aceras ciones sanitarias. Los particulares podrán obtener permisos para construir, a sus expensas, aceras, contenes o cunetas, siempre que se cumplan las disposiciones de la Ley y b. Remoción de calles las indicaciones de las autoridades correspondientes. Cuando se deba remover el afirmado de una calle, Una vez realizados estos trabajos, las obras se repu- acera, contén o cuneta para la realización de cual- tarán como pertenecientes al dominio público. quier trabajo u obra pública o privada, el encargado o dueño de la obra deberá previamente solicitar un permiso al Ayuntamiento del municipio donde se rea- e. Medidas de seguridad pública en lice la obra, el cual será concedido previo el pago de construcciones los derechos y valores correspondientes. Terminada la obra, el interesado deberá realizar los trabajos de En todo proceso de construcción se deben observar reposición. las siguientes medidas: (i) En las calles y aceras no se permitirán, fuera de las horas de trabajo, materiales de construcción ni escombros procedentes de derribos en lugares que obstaculicen el tránsito; (ii) c. Urbanizaciones Está prohibido a los particulares sembrar o mantener Se entiende por ensanche o urbanización todo terre- árboles cuyas raíces ocasionen o puedan ocasionar no destinado a la construcción de calles y edificios daños a las avenidas o calles, sistemas de acueducto, según un plan armónico. Para toda urbanización, cloacas o alcantarillas; (iii) Está prohibido fijar, cruzar debe tenerse previamente una autorización del Ayun- o sostener carteles, anuncios, postes, vientos, tiran- tamiento correspondiente, que debe ser solicitada por tes, cables, alambres, rieles, transformadores, conel propietario del terreno. La solicitud al Ayuntamiento densadores u otros aparatos eléctricos o mecánicos, incluirá, entre otras, las especificaciones siguientes: así como podar árboles situados en lugares públicos, (i) destino del terreno y su división en sectores; (ii) sin previa autorización escrita de la autoridad munici- densidad de las edificaciones; (iii) arterias de tránsito pal correspondiente. que atraviesen o colinden con el terreno a urbanizar; 104 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 105

f. Organismos competentes g. Dirección General de Planeamiento uso de suelo. Los requisitos más importantes son: (i) iii. Tramitación de Proyectos Urbano carta de solicitud dirigida al director de Planeamien- i. Dirección General de Edificaciones to Urbano; (ii) copia del título de propiedad (si tiene Se exigen, entre otros, los requisitos siguientes: (i) gravamen se debe incluir carta de no objeción de la carta de solicitud dirigida al director de Planeamiento La Dirección General de Edificaciones es un organis- Fue creada por la Ley No. 6232 como órgano técni- entidad financiera) o acto de compra del terreno; (iii) Urbano; (ii) copia y original del título de propiedad (si mo adscrito al Ministerio de Obras Públicas y Comuni- co para regular el crecimiento urbano, con calidad de copia del plano de mensura catastral aprobado por la tiene gravamen se debe incluir carta de no objeción caciones, creado por la Ley No. 5150 del 13 de junio órgano consultivo y asesor de las ramas ejecutivas, Dirección General de Mensuras Catastrales; (iv) pla- de la entidad financiera); (iii) copia del plano de men- de 1959, cuya función principal es regir el sector de con dependencia directa de los Ayuntamientos corres- no de localización y construcción del proyecto; (v) re- sura catastral aprobado por la Dirección General de construcción de edificaciones. Entre sus atribuciones pondientes. Dentro de sus principales secciones se cibo de pago de uso de suelo; (vi) sellos de Impuestos Mensuras Catastrales; (iv) recibo de uso de suelo; (v) están las siguientes: (i) tramitar la revisión de los pla- encuentran las siguientes: Internos; y (vii) informe de deslinde del agrimensor y recibo de no objeción; y (v) planos arquitectónicos. nos para edificaciones y para la ubicación de estacio- los planos de construcción y especificaciones en digi- Se debe solicitar la inspección al momento de deposi- nes de gasolina y envasadoras de gas; (ii) emitir las tal. Se deberá solicitar una inspección al momento de tarse el proyecto. licencias de construcción; (iii) dirigir los servicios de • Urbanismo. Controla el uso del suelo urbano depositarse esta documentación. diseño, supervisión de construcción, cubicaciones y y las condiciones de aislamiento, habitabilidad, esté- cálculos estructurales relativos a las obras del Esta- tica y aspectos funcionales de las urbanizaciones y do; (iv) aprobar los planos para urbanización; (v) velar i. Demoliciones edificaciones, y otorga los permisos de uso de suelo, ii. Licencia de construcción por el cumplimiento de todas las leyes, disposiciones, cambios de uso de suelo, de anteproyectos y proyec- Se exigen entre otros los requisitos siguientes: (i) reglamentos y ordenanzas sobre edificaciones e in- tos de construcción, reconstrucción, ampliación, re- El constructor de la obra, el propietario del terreno o carta de solicitud dirigida al director de Planeamiento vestigar las denuncias por violación a las normas de modelación y demolición de edificaciones y terrenos. un tramitador autorizado puede solicitar la licencia de Urbano, firmada por el propietario y el tramitador; (ii) construcción de edificaciones. construcción. Para la solicitud, en la práctica, deben plano aprobado de la construcción existente y certi- llevarse los planos del proyecto a construir al Minis- ficado de aprobación del Ministerio de Obras- Públi • Tramitación de Planos. Se encarga de trami- terio de Obras Públicas, al Colegio Dominicano de cas y Comunicaciones; (iii) copia y original del título ii. Dirección General de Reglamentos y tar todos los documentos de las aprobaciones de usos Ingenieros y Arquitectos (CODIA) y al Ayuntamiento de propiedad (si tiene gravamen se debe incluir carta Sistemas de suelo y edificaciones, debiendo comprobar que los competente, a fin de que estos organismos determi- de no objeción de la entidad bancaria); (iv) copia del expedientes estén completos. nen los pagos que legalmente correspondan. plano catastral revisado por la Dirección General de Mensuras Catastrales; (v) fotografía de la construc- Es una entidad adscrita al Ministerio de Obras Públi- ción a demoler; (vi) plano de localización del proyecto; cas y Comunicaciones, encargada de la elaboración • Control e Inspección. Es responsable de (vii) recibo de demolición; y (viii) sellos de Impuestos de los reglamentos técnicos que regulan la prepara- mantener el control de la ciudad, realizando inspec- Los requisitos más importantes para tramitarla son: (i) Internos. Se debe solicitar inspección al momento de ción y ejecución de proyectos y obras relativas a las ciones regulares para detectar cualquier uso inade- demostrar la propiedad del suelo sobre el cual se edifi- depositarse la documentación. áreas de ingeniería, arquitectura y ramas afines. Sur- cuado de espacios públicos, construcciones ilegales, cará la construcción y la calidad de la construcción; (ii) ge, mediante la Ley No. 687, del 27 de julio de 1982, alteración de estructuras existentes sin los debidos demostrar la legalidad de la construcción, (iii) mostrar por la necesidad de establecer un mecanismo de re- permisos, entre otras. prueba de pago de los impuestos correspondientes, glamentación que permita mantener actualizados los (iii) tres ejemplares de planos sellados por el Ayunta- j. Remodelaciones y anexos requisitos técnicos para la elaboración y ejecución de miento o la oficina de la Liga Municipal Dominicana Se exigen entre otros los requisitos siguientes: (i) proyectos y obras de ingeniería y arquitectura en la • Catastro. Elabora y mantiene al día un registro (en caso de que el Ayuntamiento no tuviera Oficina de carta de solicitud dirigida al director de Planeamiento República Dominicana, así como para facilitar su revi- catastral en coordinación con la Dirección General de Planeamiento Urbano), (iv) carta de no objeción del Urbano, firmada por el propietario y el tramitador; (ii) sión periódica y la incorporación ágil de cualquier sis- Catastro Nacional, llevando un registro de la propiedad Ayuntamiento; (v) memoria de cálculos estructurales; plano aprobado de la construcción existente y certi- tema innovador de tecnología moderna. municipal y áreas verdes. y (vi) memoria de cálculos hidráulicos. ficado de aprobación del Ministerio de Obras- Públi cas y Comunicaciones; (iii) copia y original del título de propiedad (si tiene gravamen debe incluirse carta iii. Oficina de Tramitación de Planos h. Permisos y licencias En los casos de proyectos turísticos, se podrá reque- de no objeción de la entidad bancaria); (iv) copia del rir además un permiso de uso de zona, con el cual el plano catastral revisado por la Dirección General de Está adscrita al Ministerio de Obras Públicas y Co- Ayuntamiento evaluará si la construcción que se so- Mensuras Catastrales; (v) recibo de no objeción; y (vi) planos arquitectónicos. Se debe solicitar inspección municaciones. Tiene como fin establecer los distintos i. Permiso de uso de suelo mete es apta para la zona y cumple con las disposi- requisitos en función del tipo de proyecto a ser cons- ciones de la Ley No. 675 de 1944. al momento de depositarse estos documentos. truido. El constructor de la obra, el propietario del terreno o un tramitador autorizado puede solicitar el permiso de CUARTA edición 107

L. SECTOR INMOBILIARIO nales Superiores de Tierras y de Jurisdicción Original El sector inmobiliario está regulado principalmente de la Jurisdicción Inmobiliaria. por la Ley No. 108-05 de Registro Inmobiliario del 23 de marzo de 2005 (modificada por laLey No. 51-07 de fecha 23 de abril de 2007), la cual norma el registro b. Tribunales de Jurisdicción Original de los derechos reales inmobiliarios del territorio de la República Dominicana e implementa el sistema de Constituyen el primer grado de la jurisdicción inmo- publicidad inmobiliaria del país. biliaria. Conocen en primera instancia de las acciones Sector Inmobiliario que sean de la competencia de la jurisdicción inmo- En virtud de la Ley, se considera como inmueble reg- biliaria, es decir, de los asuntos administrativos o con- L istrado toda parcela o superficie de terreno, con todo tenciosos que sean competencia de los tribunales de lo edificado, clavado, plantado y adherido al suelo, in- la jurisdicción inmobiliaria. dividualizado mediante un plano de mensura con una designación catastral, sobre el que existe un derecho de propiedad registrado en los Registros de Títulos. c. Dirección Nacional de Registro de Títulos

Es la encargada de coordinar, dirigir y regular el de- 1. Estructura de la Jurisdicción senvolvimiento de las oficinas de Registro de Títulos. Inmobiliaria Las oficinas de Registro de Títulos están supedita- das jerárquicamente a esta Dirección. Tienen como Está compuesta por los Tribunales Superiores de función principal la de registrar los derechos inmobili- Tierras, los Tribunales de Jurisdicción Original, la Di- arios. Su funcionamiento está regulado por la Reso- rección Nacional de Registro de Títulos y la Dirección lución núm. 2669-2009, que establece el Reglamento Nacional de Mensuras Catastrales. Asimismo, forma General de Registro de Títulos. Actualmente existe un parte de la Jurisdicción Inmobiliaria el Abogado del total de 27 oficinas de Registros de Títulos a nivel na- Estado. cional, a saber:

La Jurisdicción Inmobiliaria tiene competencia exclu- • Registro de Títulos de Azua: Con sede en la ciu- siva para conocer de los derechos inmobiliarios y su dad de Azua de Compostela y competencia sobre registro en la República Dominicana, desde que se la provincia de Azua. solicita la autorización para la mensura y durante toda la vida jurídica del inmueble, salvo disposición en con- • Registro de Títulos de Bani: Con su sede en la ciu- trario en la Ley. dad de Bani y competencia sobre las provincias de Azua, San José de Ocoa y Peravia.

• Registro de Títulos de Barahona: Con sede en la a.Tribunales Superiores de Tierras ciudad de Santa Cruz de Barahona y competencia sobre las provincias de Bahoruco, Barahona, Conocen en segunda instancia de todas las apelacio- Independencia y Pedernales. nes que se interpongan contra las decisiones emanadas de los Tribunales de Tierras de Jurisdicción Origi- • Registro de Títulos de Bonao: Con sede en la ciu- nal bajo su jurisdicción territorial, así como de los dad de Bonao y competencia en la provincia Mon- recursos jurisdiccionales o jerárquicos contra actua- señor Nouel. ciones administrativas, de los recursos en revisión por error material contra los actos generados por ellos, y • Registro de Títulos de Cotuí: Con sede en la ciu- de los recursos en revisión por causa de fraude. Su dad de Cotuí y competencia sobre la provincia de funcionamiento está regulado por la Resolución núm. Sánchez Ramírez. 1737-2007, que establece el Reglamento de los Tribu- • Registro de Títulos del Distrito Nacional: Con sede 108 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 109

y competencia sobre el Distrito Nacional. • Registro de Títulos de Montecristi: Con sede en • Registro de Títulos de Samaná: Con sede en la • Certificaciones de estado jurídico del inmueble, la ciudad de San Fernando de Montecristi y com- ciudad de Santa Bárbara de Samaná y competen- • Registro de Títulos de El Seibo: Con sede en la petencia sobre las provincias de Dajabón y Mon- cia sobre la provincia de Samaná. • Inscripción, cancelación y adjudicación de em- ciudad de Santa Cruz del Seibo y competencia so- tecristi. bargo ordinario o abreviado, bre las provincias de El Seibo y Hato Mayor. • Registro de Títulos de San Cristóbal: Con sede en • Registro de Títulos de Monte Plata: Con sede en la ciudad de San Cristóbal y competencia sobre la • Inscripción y cancelación de Hipoteca judicial • Registro de Títulos de Higüey: Con sede en la ciu- la ciudad de Monte Plata y competencia sobre la provincia de San Cristóbal. provisional o definitiva, hipoteca en virtud de dad de Salvaleón de Higüey y competencia sobre provincia de Monte Plata. pagaré notarial, hipoteca legal de la mujer casada, la provincia la Altagracia. • Registro de Títulos de San Francisco de Ma- • Registro de Títulos de Nagua: Con sede en la ciu- corís: Con sede en la ciudad de San Francisco de • Inscripción, modificación y cancelación de hipo- • Registro de Títulos de La Romana: Con sede en dad de María Trinidad Sánchez, Nagua y compe- Macorís y competencia sobre la provincia Duarte. teca convencional, la ciudad de La Romana y competencia sobre la tencia sobre la provincia de Maria Trinidad Sán- • Sustitución de garantía hipotecaria, provincia de La Romana. chez. • Registro de Títulos de San Juan de la Magua- na: Con sede en la ciudad de San Juan de la • Cesión de crédito, • Registro de Títulos de La Vega: Con sede en la • Registro de Títulos de Neyba: Con sede en la Ciu- Maguana y competencia sobre las provincias de ciudad de Concepción de La Vega y competencia dad de Neyba y competencia sobre las provincias Elías Piña y San Juan. • Aporte en naturaleza a sociedades, empresas o en la provincia de La Vega. de Bahoruco e Independencia. entidades, • Registro de Títulos de San Pedro de Macorís: Con • Registro de Títulos de Mao: Con sede en la ciudad de • Registro de Títulos de Puerto Plata: Con sede en sede en la Ciudad de San Pedro de Macorís y • Cambio de denominación o transformación so- Mao y competencia sobre la provincia de Valverde. la ciudad de San Felipe de Puerto Plata y compe- competencia sobre la provincia de San Pedro de cial, tencia sobre la provincia de Puerto Plata. Macorís y de La Romana. • Registro de Títulos de Moca: Con sede en la ciu- • Anotación preventiva o cancelación de la misma, dad de Moca y competencia sobre la provincia de • Registro de Títulos de Salcedo: Con sede en la • Registro de Títulos de Santiago de los Caballe- Espaillat. ciudad de Salcedo y competencia sobre la provin- ros: Con sede en la ciudad de Santiago de los Ca- • Constitución de régimen de condominio y de con- cia de Salcedo. balleros y competencia sobre la provincia de San- dominios en fases o etapas, inscripción de privile- tiago. gio de los condominios, modificación del régimen de condominio, disolución del condominio, • Registro de Títulos de Santiago Rodríguez: Con sede en la ciudad de San Ignacio de Sabaneta y • Certificación con reserva de prioridad, competencia sobre la provincia Santiago Rodríguez. • Certificación de derechos reales accesorios, • Registro de Títulos de Santo Domingo: Con sede en de derechos de propiedad vigentes, para actual- la provincia de Santo Domingo de Guzmán y com- ización parcelaria y registral, petencia sobre la provincia de Santo Domingo. • Pérdida, deterioro o destrucción de duplicado de • Oficina de servicios de Punta Cana: con compe- certificado de título, tencia sobre la provincia la Altagracia. • Constancia anotada o certificado de registro de En fecha 16 de mayo de 2013 es emitida la Resolu- acreedor, entre otras. ción No. 1419-2013 Sobre Procedimientos Diversos ante las Oficinas de Registros de Títulos y la Dirección Mensuras Catastrales la cual establece los requisitos obligatorios a ser cumplidos por los usuarios, oficiales de justicia y empleados de los diferentes órganos de la Jurisdicción Inmobiliaria, para llevar a cabo un negocio o acto jurídico ante el Registro de Títulos y Mensuras Catastrales.

Dicha Resolución contempla asimismo los requisitos para la realización de diversas operaciones y solicitudes, entre las cuáles se encuentran las siguientes: 110 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 111

d. Dirección Nacional de Mensuras 4. Procedimientos ante la Jurisdicción Catastrales Inmobiliaria

Es la encargada de coordinar, dirigir y regular el de- senvolvimiento de las Direcciones Regionales de Mensuras Catastrales. Ofrece soporte a la jurisdicción a. Deslinde inmobiliaria para las operaciones técnicas de mensu- Es el acto de levantamiento realizado para constituir ra y catastro. Su funcionamiento está regulado por la el estado parcelario de una parte de un terreno regis- Resolución núm. 628-2009, que establece el Regla- trado y sustentado en una Constancia Anotada, a fin mento General de Mensuras Catastrales. de que su titular pueda separar su propiedad del resto de la parcela originaria. Para la aplicación de la ley se considera el deslinde como un proceso contradictorio En la actualidad existen tres Direcciones Regionales que conoce el Tribunal de Jurisdicción Original territo- de Mensuras Catastrales: rialmente competente. La Suprema Corte de Justicia aprobó la Resolución • Dirección Regional de Mensuras Catastrales del No. 355-2009, de fecha 5 de marzo de 2009, que esta- Departamento Central, con sede en el Distrito Na- blece el Reglamento para la Regularización Parcelaria cional, y competencia sobre el Distrito Nacional, y el Deslinde, para hacer más eficientes y seguros los Santo Domingo, Monte Plata, San Cristóbal, El procedimientos para el registro de los derechos sobre Seíbo, Hato Mayor, San Pedro de Macorís, La Ro- inmuebles. En virtud del reglamento, quienes posean mana, La Altagracia, Peravia, Azua, San Juan de constancias anotadas podrán, a través de un proced- la Maguana, Barahona, Bahoruco, Independen- imiento administrativo, sustituirlas por certificados de cia, San José de Ocoa, Pedernales y Elías Piña. títulos, cuando exista acuerdo de voluntades respecto calización de posesión, deslinde o modificación Es el proceso de orden público por el que se determina a la ubicación de los derechos de propiedad. A través • Dirección Regional de Mensuras Catastrales del parcelaria registrada antes del 4 de abril del 2007, e individualiza un terreno, se depuran sus derechos, del acto de regularización parcelaria, se efectúa el le- Departamento Norte, con sede en la ciudad de dentro de la cual existen derechos de propiedad los cuales quedan registrados por primera vez. El pro- vantamiento parcelario por el cual todos los titulares Santiago de los Caballeros ,y competencia sobre sustentados en constancias anotadas y donde se ceso de saneamiento no requiere el ministerio de un de constancias anotadas, de común acuerdo, pueden las provincias de Santiago, La Vega, Monseñor realizaron aperturas de calles, caminos, amanzana- abogado (salvo que sea litigioso) y puede ser iniciado determinar sus porciones de parcelas por la vía ad- Nouel, Santiago Rodríguez, Espaillat, Valverde, mientos, aparcelamientos, siendo posible identificar por el Estado dominicano o bien por cualquier per- ministrativa. El trabajo técnico debe ser aprobado por Puerto Plata, Montecristi y Dajabón. de manera inequívoca los límites de las posesio- sona física o moral que reclame o posea un derecho la Dirección Regional de Mensuras Catastrales cor- nes y que cumple con condiciones dispuestas en la sobre un inmueble no registrado. • Dirección Regional de Mensuras Catastrales del respondiente, para luego ser remitido al Registro de reglamentación. Departamento Noreste, con sede en la ciudad de Títulos competente. i. Etapas del saneamiento San Francisco de Macorís, y competencia sobre La actualización parcelaria y registral de inmue- las provincias de Samaná, María Trinidad Sán- Posteriormente, la Suprema Corte de Justicia bles complejos hace posible el normalizar por la vía chez, Duarte, Sánchez Ramírez y Salcedo. aprobó la Resolución No. 3461-2010, de fecha 9 de administrativa la situación de los inmuebles comple- diciembre del 2010, la cual dispone el Reglamento (1) Mensura para la Actualización Parcelaria y Registral de Inm- jos. El procedimiento permite individualizar y determi- e. Abogado del Estado uebles Complejos. A efectos de esta resolución, por nar el inmueble con el registro de los planos en la Di- Es el procedimiento técnico por el cual se individualiza, Tiene las funciones de representación y defensa actualización parcelaria y registral se entiende el rección Regional de Mensuras Catastrales, así como ubica y determina el terreno sobre el que se reclama del Estado dominicano en todos los procedimientos procedimiento técnico y administrativo por el cual actualizar la situación de los derechos de propiedad el derecho de propiedad a registrar. Es realizada por que así lo requieran ante la jurisdicción inmobiliaria se individualizan y determinan las distintas porcio- registrados en los Registros de Títulos. agrimensores, quienes cuando ejecutan la mensura o y ejerce las funciones de Ministerio Público en la ju- nes de un inmueble complejo y se emiten los cor- efectúan modificaciones parcelarias se convierten en risdicción. Es competente para someter a los autores respondientes certificados de títulos sobre las par- oficiales públicos y auxiliares de la justicia, sometidos de las infracciones castigadas por la Ley para que se celas resultantes. Un inmueble complejo es definido b. Saneamiento al cumplimiento de la Ley. le impongan, si procede, las sanciones establecidas. como la parcela resultado de un saneamiento, lo- 112 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 113

Comienza con la autorización otorgada por la Direc- (2) Proceso judicial gravámenes o medidas provisionales; (iii) los que dominicano, que acredita la existencia de un derecho real ción Regional de Mensuras Catastrales, la cual debe dispongan limitaciones administrativas y legales de y la titularidad sobre este. En él se hará constar la forma estar precedida por una solicitud de autorización Es el procedimiento ante los tribunales de la jurisdic- carácter particular sobre inmuebles (por ejemplo: ser- en que se ha individualizado el inmueble, su designación hecha por el reclamante, quien solicita que la Direc- ción inmobiliaria que depura el derecho a registrar. El vidumbres, declaración de patrimonio cultural u otras catastral, extensión superficial, las mejoras si procediere, ción autorice a un agrimensor a realizar los trabajos proceso de saneamiento termina con una sentencia que de alguna manera limiten o restrinjan la libertad la causa del derecho, su fecha de adquisición, su fecha de mensura. La autorización que expida la Dirección de adjudicación del inmueble. La sentencia irrevoca- de disposición sobre el inmueble); (iv) los derechos de de inscripción y su propietario. Los originales de un cer- tendrá una vigencia de 60 días durante los cuales ble de saneamiento, acompañada del plano definitivo los condóminos sobre su unidad exclusiva, así como tificado de título son custodiados por la jurisdicción inmo- el agrimensor debe ejecutar la mensura y presentar de mensura aprobado y de la documentación comple- sobre la parte proporcional en las áreas comunes. biliaria. El certificado de título se redacta en castellano, sin los documentos a la Dirección General de Mensuras mentaria, debe ser remitida al Registro de Títulos para recurrir a abreviaturas ni contener interlineados, raspadu- Catastrales para su revisión y aprobación; dicho plazo que se efectúen los registros contemplados en la Ley El proceso de registro está normado principalmente ras, tachaduras, ni espacios en blanco. Deberá tener un puede ser extendido por 30 días adicionales, previa y se expida el certificado de título correspondiente. por la Resolución No. 2669-2009 emitida por la Su- número único que lo identificará. justificación y aprobación. LaResolución No. 1738 del prema Corte de Justicia el 10 de septiembre de 2009 12 de julio de 2007 emitida por la Suprema Corte de la cual establece el Reglamento General de Registro de Títulos, que regula el funcionamiento de la Direc- Justicia norma el proceso de mensuras. (3) Registros ción Nacional de Registro de Títulos y los Registros a. Inscripciones en los certificados. Posteriormente, la Suprema Corte de Justicia dictó la Supone la expedición de un certificado de título que de Títulos, así como el procedimiento y la forma en Registros complementarios Resolución No. 628-2009 que modificó elReglamento acredita la existencia del derecho y se habilitan los que se registran los derechos reales inmobiliarios de Sobre el original de un certificado de título no se reg- General de Mensuras Catastrales, el cual regula el asientos de registro complementario. El registro ha conformidad con la Ley de Registro Inmobiliario. istra, en principio, ninguna inscripción ni anotación y funcionamiento de la Dirección Nacional de Mensuras sido realizado cuando se inscribe el derecho, carga o todos los derechos accesorios, cargas y gravámenes Catastrales y sus dependencias, así como el proced- gravamen en el Registro de Títulos correspondiente. imiento y la forma en que se registran los trabajos de deben ser incorporados en un registro complemen- mensura, de modificaciones parcelarias y divisiones Los documentos que se registran en los Registros de (4) Publicidad registral tario, el cual acredita el estado jurídico del inmueble. El registro complementario es la compilación de todos para la constitución de condominio. Títulos son: (i) los que constituyan, transmitan, de- La información contenida en los Registros de Títulos es los derechos accesorios, cargas y gravámenes que claren, modifiquen o extingan derechos reales sobre de acceso público para todo interesado en conocer el afecten a un inmueble registrado; habrá un registro inmuebles; (ii) los que impongan sobre éstos cargas, estado jurídico de un inmueble. La consulta de la infor- complementario por cada inmueble registrado. mación registral se hace a través de las salas de consultas, en aquellos Registros de Títulos que dispongan b. Emisión de certificados. Duplicados de ellas. La expedición de copias impresas de certificados de títulos está limitada a los titulares de los derechos Se expedirá un duplicado del certificado de título que consignados en ellos o a sus apoderados. constituirá una copia fiel de este. Se emite un certificado de título por cada inmueble sin importar la cantidad de copropietarios que tenga este. Sin embargo, cuando se expida un certificado de título en copropie- 5. Constancias anotadas dad, se emitirá a cada copropietario un extracto del certificado original. A partir de la Ley de Registro Inmobiliario quedó prohibida toda nueva expedición de Constancias, Con- stancias Anotadas y/o Cartas Anotadas de los inmuebles registrados, exceptuando las Constancias c. Pérdida de Certificados emitidas sobre inmuebles sometidos al régimen de condominio. Pueden aplicarse sobre inmuebles reg- En caso de pérdida o destrucción del duplicado del istrados las características y principios del proceso de certificado de título, el propietario del derecho deberá Saneamiento, para depurar los derechos amparados presentar una instancia ante el Registro de Títulos so- en Constancias Anotadas. licitando la expedición de un nuevo duplicado. La instancia deberá ir acompañada de una declaración jurada y una publicación en un periódico de circulación nacional donde conste la pérdida o destrucción del 6. Certificado de título duplicado, así como de los comprobantes de pago de impuestos y tasas correspondientes y demás formali- Es el documento oficial emitido y garantizado por el Estado 114 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 115 dades requeridas por la Dirección Nacional de Regis- El condominio queda constituido una vez inscrito en el tro de Títulos. Registro de Títulos correspondiente. A cada condómino se le expedirá un certificado de título que identificará la unidad exclusiva, la participación sobre las partes comunes y el terreno, así como el número de votos que le corresponde a d. Certificaciones cada titular en las asambleas de condóminos. Los trabajos We work to turn El estado jurídico de un inmueble y la vigencia del para la realización del plano de división para constitución duplicado del certificado de título se acreditarán me- de condominio pueden ser realizados por agrimensores your ideas into results ! diante una certificación oficial emitida por el Regis- o arquitectos habilitados legalmente para el ejercicio pro- tro de Títulos correspondiente. El Registro de Tí- fesional. En virtud de la Disposición Técnica 003-2008 de LMV is a Consulting Firm providing Corporate, Tax and Financial tulos puede emitir, entre otras, los siguientes tipos fecha 23 de julio del 2008, emitida por la Dirección Nacional Governance Advisory - Litigation and Legal Services. de certificaciones: certificación del estado jurídico de Mensuras Catastrales, los planos individuales y planos del inmueble, certificación de inscripción del inm- de división para constitución de condominio deben presen- ueble, certificación de registro de derechos reales tarse para su aprobación ante las Direcciones Regionales accesorios, certificación con reserva de prioridad y de Mensuras Catastrales por triplicado. certificación de registro de acreedores. Solo se exp- iden certificaciones a solicitud del propietario de un inmueble o su apoderado, o a solicitud de jueces, a. Reglamento del Régimen de Condominio representantes del Ministerio Público o de titulares y beneficiarios de derechos reales accesorios, car- Debe contener principalmente: (i) especificación de gas, gravámenes y medidas provisionales. las áreas comunes y terreno del condominio; (ii) es- pecificación de las unidades de propiedad exclusiva en que está dividido el inmueble; (iii) porcentaje de copropiedad de cada condómino sobre las áreas co- 7. Mejoras munes y el terreno; (iii) número de votos que corre- Es todo lo edificado, clavado, plantado y adherido al sponde a cada condómino en la asamblea del cons- terreno, con carácter permanente o temporal, que au- orcio de propietarios; y, (iv) porcentaje en que deberá mente su valor. Sobre inmuebles registrados solo se contribuir cada condómino a los gastos y cargas co- anotarán las mejoras permanentes. Las mejoras per- munes y sistema de administración del condominio. manentes a favor de terceros solo serán anotadas en el registro complementario del inmueble, a condición de que una decisión de un tribunal de la jurisdicción 9. Fondo de Garantía de Inmuebles inmobiliaria lo ordene, o el dueño del inmueble lo con- Registrados sienta mediante acto auténtico o legalizado por notario. Es la garantía establecida para indemnizar a aquellas personas que, sin negligencia de su parte y ac- tuando de buena fe, hayan sido perjudicadas con la aplicación de la ley. 8. Condominios Para integrar el Fondo y para el funcionamiento y Es el derecho por el que distintas partes de un inmueble sostenibilidad de la jurisdicción inmobiliaria, se ha se establecen como propiedad exclusiva de una o más contemplado implementar una contribución especial personas, las que a su vez son copropietarias indivi- cuyas fuentes provendrían de los inmuebles que se WWW.LMV.COM.DO sas sobre las partes comunes. Es aplicable para dividir registren por primera vez y las nuevas emisiones de edificaciones construidas en forma vertical, horizontal o +1 (809) 689-6666 | [email protected] certificados de título, producto de una transmisión de mixta, o cualquier otro sistema de propiedad inmobiliaria derechos reales, con los alcances, bases imponibles, en que se pretenda establecer una relación inseparable Edificio La Cumbre, 5to Piso, proporciones, forma de pago, exenciones y distribu- Santo Domingo : entre áreas de propiedad exclusiva y áreas comunes. C/. Presidente González No.22, Ensanche Naco, Santo Domingo, RD. ciones pautados por la ley y la reglamentación. Bávaro : Av. Alemania, Local Comercial No.2, Zona Comercial Hotel NH, Bávaro, Provincia La Altagracia, RD. 116 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana La mejor idea CUARTA edición 117 Estarán exentos de la contribución especial los inm- Suprema Corte de Justicia, www.suprema.gov.do) y uebles que se adjudiquen a favor del Estado domini- efectuar un depósito por el monto a pagar en la cuen- para su empresa es contar cano, de instituciones benéficas y de organizaciones ta indicada por la Suprema Corte de Justicia. Tanto religiosas, y los inmuebles cuyos valores individuales el Formulario de Detalle de Servicios (TSF001) con con el soporte y los productos no excedan el equivalente a 300 salarios mínimos es- sus copias, como el original del volante de depósi- tablecidos para el personal del sector público, o bien to, deben ser presentados como comprobante de para hacerla crecer. los solares urbanos edificados destinados a viviendas pago, junto a la actuación requerida. que se encuentren exentos del pago conforme a la Ley No.18-88 del 5 de febrero del 1988. Acérquese a nosotros y conozca más La recaudación que se obtenga será utilizada exclu- acerca de los productos y servicios que sivamente para el mantenimiento y la sostenibilidad tenemos para potencializar su negocio. 10. Inmuebles del Dominio Público de la jurisdicción inmobiliaria.

Son todos aquellos inmuebles destinados al uso pú- blico, consagrados como dominio público por el Códi- go Civil, las leyes y disposiciones administrativas. En las urbanizaciones y lotificaciones, las calles, zonas verdes y demás espacios destinados al uso quedan destinados al dominio público con el registro de los planos. No es necesario emitir certificados de título sobre los inmuebles destinados al dominio público.

El dominio público será imprescriptible, inalienable, inembargable y no procede el saneamiento sobre inmuebles de dominio público a favor de ninguna persona física o moral. Corresponde al Estado la tutela, administración, conservación y protección del dominio público.

11. Tasas por Servicios

La Suprema Corte de Justicia establece las tasas por los servicios que preste la jurisdicción inmobiliaria. Al respecto, la Resolución No. 11-2011 de fecha 14 de diciembre de 2011, que establece el cobro de tasas por servicios, las cuales fueron instituidas con el propósito de crear mecanismos que permitan garantizar la sostenibilidad de los programas y planes de mejoramiento llevados a cabo durante el proceso de modernización de la jurisdicción inmobiliaria.

Todas las solicitudes de los servicios deben ser presentadas con los comprobantes de pago correspondientes, para cuyos fines los usuarios deben completar el Formulario de Detalles de Servicios TSF001 (disponible en todos los Registros de Tí- tulos del país o accediendo a la página web de la

Más información llamando al 809-243-5000 y gratis desde el interior al 1-800-200-2445 bhdleon.com.do CUARTA edición 119

M. El Fideicomiso en la República vehículo en que deberán fomentarse los denominados Dominicana1. proyectos de viviendas de bajo costo (PVBC), que son las soluciones habitacionales desarrolladas por el sector privado o con aportes adicionales del Estado Dominicano (PVBC mixto). Las unidades de los PVBC En el mes de julio del año 2016, se cumplieron cinco tendrán un precio de venta igual o inferior a dos (5) años de la promulgación de la Ley número 189- millones de pesos dominicanos (RD$). 11 para el Desarrollo del Mercado Hipotecario y el Ley no. 189-11 para el Fideicomiso en la República Dominicana (en adelante En los PVBC mixtos resulta obligatorio por la la “Ley”), mediante la cual se impulsó el desarrollo del desarrollo del Mercado participación del Estado y en paridad de oportunidad fideicomiso y se estableció un marco general cuya la realización de la licitación pública del diseño y Hipotecario y el Fideicomiso reglamentación y normativa han venido evolucionando construcción del proyecto, proceso que es puesto a M gradualmente en función del conocimiento de la en la República Dominicana cargo del fiduciario, quien además es empoderado figura del fideicomiso y la experiencia de los actores para comunicar al público todos los detalles relativos relacionados con la misma. al proceso de postulación para ser adquiriente, así como realizar la asignación a personas para las cuales 1. Generalidades dichas unidades constituyen su primera vivienda. La Ley instituyó la figura del fideicomiso, como Los PBVC, por su parte, requieren, según la Ley es conocida en la mayoría de las legislaciones la creación de una cuenta de ahorro programado latinoamericanas, como un acto mediante el cual una o (CAP). El CAP consiste en un contrato con una EIF varias personas (fideicomitentes) transfieren derechos seleccionada por cualquier persona física cotizante de propiedad u otros derechos reales o personales a del sistema previsional (Trabajador) para ahorrar o una o varias personas jurídicas (fiduciarios), para la completar el pago del inicial o de las cuotas mensuales constitución de un patrimonio separado (patrimonio para la compra de una vivienda dentro de uno fideicomitido), cuya administración será ejercida cualquiera de los dos tipos de PBVC. En esa cuenta por el o los fiduciarios, según las instrucciones del se recibirán los aportes durante el período de tiempo o de los fideicomitentes, en favor de una o varias convenido en el programa de ahorro acordado con el personas, llamadas fideicomisarios, con la obligación trabajador titular de la cuenta, además de cualquier de restituirlos a la extinción de dicho acto, a la o las monto que estos deseen ingresar en exceso, para personas designadas en el referido acto o de acuerdo en un menor tiempo disponer o superar el monto en con la Ley. ahorro proyectado. Las cuotas establecidas serán descontadas en forma automática por el empleador del El fideicomiso puede servir para cualquier propósito, salario del trabajador, según las instrucciones de este, siempre que este sea legal, y puede ser constituido y acreditadas directamente a la CAP. El descuento sobre bienes y derechos de cualquier naturaleza, sean no podrá exceder del 30 % del salario del trabajador. estos muebles o inmuebles, tangibles o intangibles, Estos montos ahorrados son inembargables y exentos determinados o determinables en cuanto a su especie, del impuesto a las transferencias bancarias, así como salvo aquellos derechos que, conforme a la ley, sean del cobro de tasas o comisiones por parte de la EIF por estrictamente personales de su titular. concepto de administración de la CAP.2 Las modalidades de fideicomisos no son limitadas Asimismo, los PBVC gozan de incentivos particulares, por la Ley, pero son citados por su popularidad los como la exención del total de los impuestos o tributos fideicomisos de oferta pública de valores, fideicomisos para su constitución, de la exención de impuestos de inversión, fideicomisos en garantía, fideicomisos sobre el aporte o ingreso al patrimonio del inmueble culturales, filántrópicos y educativos, fideicomisos de sobre el cual se realizará su desarrollo, así como planificación sucesoral y fideicomisos de inversión y de desarrollo inmobiliario. Estos últimos constituyen el 2 Existe ahora el conocimiento de la necesidad y el interés de incluir a los 1 [1] Las opiniones externadas son personales y no reflejan las opiniones del CFBHD trabajadores informales o independientes, otorgándoles los beneficios hoy reservados por ley ni de sus vinculados. (Shirley Acosta Luciano) a los asalariados. 120 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 121

para la transferencia desde el fideicomiso en forma regulado y viabilizado en gran medida por la Ley para individual a los adquirientes o beneficiarios de las el proceso de titularización de cartera de créditos unidades habitacionales fomentadas, entre otros. hipotecaros, para el cual se han instituido regímenes de autorización, en los cuales se determinan los El proceso de aprobación de todos los proyectos de plazos para el otorgamiento de las autorizaciones vivienda quedaron beneficiados con una tramitación necesarias, se introduce la figura del silencio expresa, denominada en la Ley ventanilla única, administrativo positivo, al tiempo que se establece un con la finalidad de facilitar la comercialización de régimen simplificado de publicidad registral y se otorga dichos proyectos, requisito imprescindible para lograr una exención impositiva aplicable a las transferencias direccionar el foco de la Ley hacia el objetivo que le de los créditos y garantías hipotecarias de la cartera dio origen, así como para beneficiar el estrato social titularizada y a los rendimientos generados por más bajo y numeroso de la población. instrumentos de renta fija o variable que se emitan, a los que ha denominado valores titularizados. Esto así, sin perjuicio de que su tenedor sea una persona física El patrimonio fideicomitido es también denominado nacional o una persona física o sociedad extranjera o en la Ley patrimonio separado, a efectos del proceso no residente en la República Dominicana. Finalmente, de titularización. Este es definido en la Ley sobre la Ley posibilita en mayor medida la inversión por Mercados de Valores de esta manera: parte de los fondos de pensiones, mediante la instauración en forma transparente del indispensable El proceso mediante el cual se constituye un proceso de regulación, que sujeta dicha inversión a patrimonio, cuyo propósito exclusivo es respaldar una autorización a cargo de la Comisión Clasificadora el pago de los derechos conferidos a los tenedores de Riesgo y Límites de Inversión.3 de valores emitidos con cargo a dicho patrimonio. Comprende asimismo, la transferencia de los activos El patrimonio separado constituido en procesos de al referido patrimonio y la emisión de los respectivos titularización es considerado, para todos los efectos valores [3]. tributarios, un vehículo neutro, aislado del resto de los patrimonios de los demás participantes del El proceso de titularización, conforme esta proceso. Este patrimonio separado es inembargable instituido por la legislación del mercado de valores, e intransferible por efecto de obligaciones particulares permite la titularización de préstamos de todo tipo, de la titularizadora, y escaparía los efectos de la arrendamientos financieros, créditos futuros y la quiebra de esta. obtención de financiamiento para distintos sectores 3 Comisión creada por el art. 99 de la Ley No. 87-01 para determinar los riesgos como el de la construcción. Dicho proceso ha sido de los instrumentos financieros en que invierten los recursos de los fondos de pensiones las Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP). 122 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 123

Por otro lado, como insumo imprescindible a favor mecanismos de captación de recursos a mediano y de las EIF, la Ley incorpora algunos instrumentos largo plazo, direccionándolos positivamente hacia el financieros, mientras remoza otros, al tiempo financiamiento hipotecario a la vivienda y al sector que les autoriza a las EIF a emitir valores de construcción en general. oferta pública, los cuales se constituyen en los Estos instrumentos y valores son los siguientes:

INSTRUMENTOS FINANCIEROS: Préstamos hipotecarios endosables, concedidos con Mutuos Hipotecarios Endosables recursos captados del público, por las EIF.

Préstamos hipotecarios no endosables, concedidos con Mutuos Hipotecarios no Endosables recursos captados del público, por las EIF.

Préstamos o Instrumentos de deuda, emitidos por las EIF, con la garantía de préstamos hipotecarios Contratos de Participación Hipotecaria registrados en el activo de las mismas, cedidos en participación a un inversionista.

VALORES DE OFERTA PÚBLICA: Representativos de deuda a largo plazo, para financiar nuevos préstamos hipotecarios. Constituyen también Letras Hipotecarias instrumentos financieros que la Ley introduce. Anteriormente eran reguladas por una resolución de la Junta Monetaria. Como una interesante novedad para el mercado, la en el mercado se utilizaba solo a requerimiento de Ley incorpora el agente de garantías, como la figura importantes inversionistas u organismo multilaterales, Representativos de deuda a largo plazo, garantizados Bonos Hipotecarios jurídica habilitada para fungir como mandatario o pero por las prerrogativas que le fueron asignadas y con préstamos hipotecarios existentes. representante de los acreedores o beneficiarios de en razón de que coincidió su incorporación al resto un crédito garantizado, mediante prenda, hipoteca o de los aportes de la estructura con que propicia Valores de largo plazo, emitidos por las EIF, para cualquier otro tipo de garantía, incluyendo la cesión de la Ley, asumimos el incremento de su uso y su captar recursos directamente del público para financiar Cédulas Hipotecarias los beneficios sobre pólizas de seguro y cualquier otro fácil inserción como un componente facilitador de préstamos hipotecarios que constituyen su garantía. derecho accesorio, ante todas las gestiones inherentes la ejecución de diversas estructuras de inversión. al proceso de creación, perfección, mantenimiento, y Con su incorporación, se evita la aplicación de la De largo plazo que están, respaldados por fideicomisos ejecución de las garantías otorgadas para la seguridad regla del “litigio por procuración” que obstaculizaba Valores de Fideicomisos de oferta pública o por fideicomisos en garantía. del crédito de que se trate. Los derechos de garantía estructuraciones financieras para inversiones en y los bienes que hayan sido adjudicados a nombre del el marco del mercado hipotecario en la República Originados mediante procesos de titularización de agente de garantías se entenderán segregados del Dominicana. Valores Hipotecarios Titularizados patrimonio común de este. Las rentas obtenidas por carteras de préstamos hipotecarios. la explotación o disposición del patrimonio separado Finalmente, la Ley ofrece la posibilidad a los del agente de garantías, incluyendo los ingresos acreedores de optar por acogerse a un procedimiento El pago de los intereses y la amortización de caso de disolución o liquidación de la EIF emisora, derivados de la venta ulterior de bienes inmuebles, especial de ejecución inmobiliaria, que promete ser los instrumentos y valores emitidos por una EIF los valores para el financiamiento de la vivienda y previamente adjudicados, están exentos de impuesto, más abreviado y con fallos más expeditos, siempre serán de su responsabilidad. Según la Ley, estos la construcción en circulación serán considerados con excepción del impuesto a la propiedad inmobiliaria que la garantía hipotecaria haya sido concedida de deberán realizarse sobre la base del programa de como obligaciones privilegiadas y los préstamos y solares urbanos no edificados (IPI), el cual se manera convencional. Esto así sin importar que amortización previamente establecido y la EIF tendrá hipotecarios que los respaldan y sus respectivas aplicará sin deducciones. se trate de EIF locales o extranjeras, agentes de la obligación de efectuar el pago en las condiciones garantías hipotecarias serán excluidos de la masa garantías, titularizadoras o fiduciarias. y en los plazos ofrecidos, sin importar que el deudor de liquidación y transferidos juntos a otra EIF que se El agente de garantías era una figura de escaso uso hipotecario pague o no en el tiempo acordado. En encuentre operando normalmente. 124 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 125

2. Norma sobre el Cumplimiento de Deberes y beneficiarios, la Norma indica que cada fideicomisario Obligaciones Tributarias del Fideicomiso o beneficiario recibirá la información respecto del c) Se reitera la exención del pago del impuesto d)d) Se consigna una regla general que cubre valor de su derecho fiduciario anualmente, luego de la de transferencia inmobiliaria que beneficia a los tres (3) de los más importantes ejes de la operación Las oportunidades fiscales con que sea dotado valoración del patrimonio que utilizando las reglas de fideicomisos de viviendas de bajo costo de conformidad práctica de los distintos fideicomisos cuando se el mercado constituyen los aspectos principales contabilidad internacionalmente aceptadas deberá la con el artículo 1316 de la Ley. establece que no aplicará el pago del impuesto a la que promueven la evolución del fideicomiso y de fiduciaria a cargo de quien se coloca la obligación de tomará en consideración el valor de los bienes involucrados al momento transferencia respecto del traspaso del patrimonio de la transmisión a los beneficiarios o causahabientes de que se trate. Los cualquier otra figura legal o instrumento financiero. suministro de dicha información. montos a pagar estarán sujetos a las fideicomitido, en los siguientes casos: Estas oportunidades constituyen un fuerte motor que penalidades por mora e intereses indemnizatorios previstos por la ley, los cuales tomarán efecto a partir de los plazos legales para fines de i. Por la restitución de los bienes fideicomitidos impulsa la creación de negocios, pues generan una En este este primer postulado, fuera de las necesarias declaraciones sucesorales. expectativa basada en un simple costeo financiero precisiones, se devela una oportunidad pues se al fideicomitente; frente al escenario previo a la generación de las consigna que los derechos fiduciarios se registrarán Artículo 57.- Fideicomiso inversión. Es la modalidad de fideicomiso celebrado por un fiduciario con sus clientes, para beneficio de éstos, o mismas. En la actualidad y tras la adopción por la como inversión en la declaración del impuesto de terceros designados por ellos, en el cual se consagra como finalidad ii. Por la trasferencia de los bienes aportados Dirección General de Impuestos Internos (DGII) (en sobre la renta (en adelante la “Declaración”) y no principal la inversión o colocación, a cualquier título, de sumas de dinero en favor del fideicomisario o beneficiario adelante “DGIl”) de la Norma General número 01- se contabilizarán para el cálculo del impuesto sobre de conformidad con las instrucciones contenidas en el acto constitutivo. en cumplimiento con lo establecido en Este tipo de fideicomiso solamente podrá ser administrado por las 2015 del 22 de abril de 2015, sobre el Cumplimiento activos. administradoras de fondos de inversión y los intermediarios de valores el instrumento legal de constitución del de Deberes y Obligaciones Tributarias del Fideicomiso facultados para la administración de cartera. fideicomiso; y Párrafo I.- Se entenderá que las administradoras de fondos de inversión iii. Por sustitución de la fiduciaria. (en adelante la “Norma”), se establece de forma más b) Se ratifica la exención del pago de los impuestos establecidas de conformidad con la Ley sobre Mercado de Valores, específica el régimen tributario y de información de los de transferencia los aportes de los fideicomisos de oferta fungirán como fiduciarias respecto de los fondos de inversión que estén d) Impuestos sobre la construcción, tasas, derechos, cargas y arbitrios fideicomisos y las fiduciarias. pública, de garantía de una oferta pública y los fondos bajo su administración, cada uno de los cuales deberá constituirse establecidos en la Ley que crea un Sistema de Elaboración de Reglamentos como un patrimonio fideicomitido independiente del patrimonio de la Técnicos para la Preparación y Ejecución de Proyectos y Obras Relativas de inversión que se constituyan como fideicomiso, administradora, de acuerdo a la normativa vigente en el mercado de a la Ingeniería, la Arquitectura y Ramas Afines, y su Reglamento de En ese sentido, las especificaciones y novedades establecida por los artículos 46, 57 y 615 de la Ley. valores. Estos patrimonios fideicomitidos recibirán el mismo tratamiento Aplicación, así como cualquier otra legislación que se haya creado o establecidas por la DGII, son en síntesis las siguientes: fiscal que los fideicomisos de oferta pública de valores. por crear, que afecte la construcción con el cobro de impuestos, tasas, 5 Artículo 46.- Impuestos por traspaso de activos e impuestos Párrafo II.- Los intermediarios de valores que estén facultados a la derechos, cargas o arbitrios, incluyendo cualesquier otros impuestos sucesorales. Según la naturaleza de los bienes, el traspaso de los mismos administración de cartera, establecidos de conformidad con la Ley sobre los servicios de construcción u otros servicios conexos brindados a)a) Se incorpora formalmente la definición de al fiduciario, a los fines de constituir el patrimonio fideicomitido, estará sobre Mercado de Valores y su normativa, podrán fungir como fiduciarios para el beneficio del proyecto. sujeto a los impuestos de transferencia o de registro que la ley establece respecto de las carteras que administren en los casos en que tales e) Impuestos sobre el traspaso de bienes inmuebles y registro de derecho fiduciario como el conjunto de derechos a tales fines, debiendo prever en el acto de transmisión del bien de carteras se constituyan en fideicomisos. operaciones inmobiliarias en general. intangibles que adquiere un fideicomisario o que se trate, el valor por el cual dicho bien ha de ser contribuido al Párrafo III.- Para fines de inscripciones o registro del acto constitutivo Párrafo I.- Impuesto a la Transferencia de Bienes Industrializados y beneficiario, que representan el valor del patrimonio patrimonio del fideicomiso, para que se determine el impuesto a pagar. correspondiente por ante el Registro Civil, aplicarán las tasas previstas. Servicios (ITBIS). Sin perjuicio de lo dispuesto en el Código Tributario de Sin embargo, dada la condición particular de los fideicomisos de oferta Con posterioridad a dicho registro, una copia certificada de este acto la República Dominicana y sus modificaciones, los fideicomisos para la fideicomitido y otorgan el derecho a que el fiduciario pública, éstos estarán exentos del pago de cualquier impuesto de deberá ser registrada en el Registro Mercantil, debiéndose notificar la construcción de proyectos de viviendas de les transfiera los activos o el resultado desu transferencia. Para los fines del traspaso de los activos al fideicomiso por referida inscripción a la Superintendencia de Valores. bajo costo, acreditadas por el Instituto Nacional de la Vivienda (INVI), administración de conformidad con lo establecido en parte del fideicomitente, el mismo estará exento del pago del impuesto tendrán derecho a una compensación por concepto del Impuesto a la sobre la renta y del impuesto por ganancia de capital que se derive en Artículo 61.- Fideicomiso en garantía. En el fideicomiso en garantía Transferencia de Bienes Industrializados y Servicios (ITBIS), pagado en el 4 el instrumento legal constitutivo del fideicomiso . los casos que aplique, según lo establecido en la Ley No.11-92, de fecha los bienes integrados en el patrimonio fideicomitido están destinados proceso de construcción de la vivienda, que servirá como parte del inicial 16 de mayo del año 1992, que crea el Código Tributario de la República a asegurar el cumplimiento de determinadas obligaciones, concertadas en la adquisición de la vivienda de bajo costo. El valor de la compensación Dominicana, y sus modificaciones. o por concertarse, a cargo del fideicomitente o de un tercero. El será calculado sobre la base del costo estándar de materiales y servicios Se precisa expresamente que el derecho fiduciario Párrafo I.- Una vez conformado el patrimonio fideicomitido y transferidos fideicomisario, en su calidad de acreedor, puede requerir al fiduciario sujetos al ITBIS que forman parte de la construcción de la vivienda. deberá estar registrado en la contabilidad del los bienes y derechos que componen el mismo, el traspaso ulterior de la ejecución o enajenación de acuerdo al procedimiento establecido Este valor podrá ser actualizado cada año por el Instituto Nacional de la fideicomisario o beneficiario. éstos como consecuencia de una sustitución del o de los fiduciarios, o bien en el acto constitutivo. El fideicomiso en garantía sólo disfrutará de Vivienda (INVI) en coordinación con la Dirección General de Impuestos por la restitución de los bienes fideicomitidos al o a los fideicomitentes, o los beneficios fiscales establecidos por esta ley para los fideicomisos de Internos (DGII). El adquiriente deberá solicitar la compensación al el traspaso a los fideicomisarios según aplique, estará exento de todo tipo oferta pública cuando éste se constituya como garantía de una emisión momento de suscribir el contrato definitivo de venta. Los requisitos y La citada Norma prohíbe que el registro del derecho de impuesto, incluyendo impuestos sobre la renta, sobre las ganancias de de oferta pública de valores y productos realizada por el fideicomitente mecanismos de entrega de la compensación deberán ser dispuestos por la fiduciario pueda estar asociado con bienes particulares capital, a la transferencia de bienes industrializados, al valor agregado y o un tercero. Dirección General de Impuestos Internos (DGII) mediante norma general. cualquier otro impuesto de transferencia o de registro. Párrafo II.- La Dirección General de Impuestos Internos (DGII) financiará que se encuentren en el patrimonio del fideicomiso, Párrafo II.- La transmisión de los bienes al patrimonio del fideicomiso a 6 Artículo 131.- Régimen de exenciones fiscales que beneficia la compensación por concepto del Impuesto a la Transferencia de Bienes al tiempo que requiere que dicho derecho debe los fines de planificación sucesoral no estará sujeta a impuesto sucesoral a los fideicomisos de construcción para el desarrollo de proyectos de Industrializados y Servicios (ITBIS), pagado en el proceso de construcción alguno o sobre donaciones, y en cambio, sí estará sujeta a los impuestos viviendas de bajo costo. Los fideicomisos para la construcción creados de la vivienda, del Fondo Especial de Reembolsos Tributarios constituido representar el valor del derecho contractual en dicho de transferencia y registro a los que se refiere la parte capital de este para el desarrollo de Proyectos de Viviendas de Bajo Costo debidamente en el Artículo 265 del Código Tributario de la República Dominicana, y patrimonio. artículo. Cuando bajo las instrucciones dadas por el o los fideicomitentes calificados, quedarán exentos del pago de un cien por ciento (100%) de sus modificaciones. Para estos fines, el Ministerio de Hacienda, a través mediante acto auténtico en ocasión de un fideicomiso de planificación los impuestos descritos a continuación: de la Dirección General de Presupuesto, incluirá en las asignaciones sucesoral se hubiere dispuesto la entrega de los bienes fideicomitidos o a) Impuesto sobre la Renta y Ganancias de Capital previsto por el Código presupuestarias otorgadas para el Fondo Especial de Reembolso, el En los casos de múltiples fideicomisarios o las rentas derivadas de la liquidación de éstos, a favor de los sucesores o Tributario de la República Dominicana, y sus modificaciones. monto de las compensaciones. 4 El fideicomiso puede ser constituido por acto auténtico causahabientes y legatarios del o de los fideicomitentes tras su muerte, b) Cualquier impuesto, derecho, tasa, carga, o contribución alguna que Párrafo III.- Los adquirientes de viviendas de bajo costo, recibirán un instrumentado por ante un notario público o acto bajo firma privada, o siempre que, tras la extinción del fideicomiso, los bienes fideicomitidos pudiere ser aplicable a las transferencias bancarias y a la expedición, bono o subsidio directo, en proporción a la carga fiscal que conlleva requiriéndose en este último caso que las firmas sean legalizadas por deban ser devueltos a los causahabientes del fideicomitente al haber éste canje o depósito de cheques. la construcción de la vivienda. El porcentaje del subsidio directo será notario público. Serán nulos y carecerán de efectos los fideicomisos fallecido, la transmisión de dichos bienes o rentas estará sujeta al pago c) Impuesto sobre activos o patrimonio, incluyendo, pero no limitado, establecido por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), en verbales o aquellos que se establecieren sin las formalidades descritas de impuestos cuyas tasas serán iguales a la tasa establecida por la ley al Impuesto a la Propiedad Inmobiliaria, Vivienda Suntuaria y Solares base a un estudio de la carga fiscal que conlleva la construcción de la en la presente ley. Artículo 12. Ley número 189-11 para el Desarrollo del para las sucesiones. Urbanos No Edificados (IPI) establecido por la Ley No.18-88, ysus vivienda de bajo costo. Mercado Hipotecario y el Fideicomiso en la República Dominicana. Párrafo III.- Para los fines indicados en el párrafo que antecede, se modificaciones. 126 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 127

i. No está sujeta al pago la transferencia de los convierte en un beneficiario supeditando la Norma el venido experimentando el uso de la figura, lo que e)e) Respecto de los fideicomisos en garantía, la bienes del fideicomitente al fideicomiso. desembolso del Bono, a que: entusiasma a los inversionistas. No obstante, a estos Norma señala que el impuesto a la trasferencia de los les recordamos que a los fines de uso e interpretación activos para su constitución se puede diferir hasta el ii. Está sujeto al pago de transferencia de activos i. Sea depositado el contrato tripartito de siempre resultará aconsejable hacer uso de la misma momento de la ejecución, si la hubiere. de capital a un tercero, debiendo calcularse compraventa y financiamiento; o contando con asesoría especializada. este impuesto de la manera siguiente: Para lograr este beneficio la fiduciaria en nombre del ii. Sea depositada una certificación de la fiduciaria El mejor reflejo de los niveles de credibilidad dela fideicomiso deberá realizar el pago correspondiente a.1) El monto gravable será la diferencia del indicando que el inmueble se encuentra figura del fideicomiso se observa en la estadística al impuesto del dos por ciento (2%) ad-valorem, valor de la trasferencia al tercero menos el desarrollado en un ochenta por ciento (80%). presentada a continuación, que muestra claramente establecido en el artículo 87 de la Ley número 173- costo de adquisición para el fideicomitente la tendencia en el uso de los distintos tipos de 07 de Eficiencia Recaudatoria, sobre el valor de cada ajustado por inflación cuando el activo objeto Lo anterior resume el contenido de la última norma fideicomisos, la cual compartimos a manera de uno de los certificados de garantía que emita. de transferencia fue aportado al fideicomiso fiscal relativa a la figura del fideicomiso y explica conclusión. por el fideicomitente; y en cierto modo el crecimiento gradual que ha f)f) Respecto de la Declaración de impuesto sobre la renta y sobre las ganancias de capital, se reitera b.2) Cuando el activo de capital a transferir a Fideicomisos registrados al 20 de abril de 20151 que las rentas obtenidas por parte del fideicomiso un tercero fue adquirido por el fideicomiso, el 1 Fuente: Asociación de Fiduciarias Dominicanas, Inc. (ASOFIDOM). no están sujetas al pago del impuesto sobre la renta monto gravable será la diferencia del valor de sin que ello le exima al fideicomiso de la obligación la transferencia menos el costo de adquisición de realizar su declaración anual. Sin embargo, los ajustado por la inflación. beneficios obtenidos por parte de los fideicomisarios y/o beneficiarios estarán sujetos al pago del impuesto iii. Los fideicomisos de oferta pública, garantía de sobre la renta, colocando la obligación de retener el oferta pública y vivienda de bajo costo están mismo en cabeza de la fiduciaria pero estableciendo exentos del pago del impuesto a la ganancia un pago único y definitivo equivalente al diez por ciento de capital. (10%) de los beneficios que se paguen o acrediten, equiparando este impuestos en la equidad al que se g) En lo que al impuesto al patrimonio inmobiliario aplica a los beneficios o dividendos generados por se refiere (en adelante “IPI”) la Norma ratifica lo una inversión en el capital de una sociedad. dispuesto por la Ley declarándolos sujeto al pago sin posibilidad de aplicar las deducciones establecidas por En cuanto a la ganancia de capital se realiza una clara la Ley que consigna este impuesto, pero de inmediato precisión de en cuales casos aplica y en cuales no, a declara exentos de pago del indicado impuesto a los la vez que se consigna la forma de cálculo del pago fideicomisos de oferta publica, de garantía de oferta de ganancia de capital, lo que se resume en la forma pública y de vivienda de bajo costo. siguiente: En lo que compete al resto de los fideicomisos 7 Artículo 8.- A partir de la entrada en vigencia de la presente de desarrollo inmobiliario, la Norma equipara su ley, se aplicará un impuesto unificado de un dos por ciento (2%) ad- tratamiento fiscal al de las constructoras haciendo valorem a todas las demás operaciones inmobiliarias gravadas por las un sano ejercicio de equidad al disponer que podrán leyes Nos.2914, del 21 de junio de 1890, sobre Registro y Conservación de Hipotecas; 831, del 5 de marzo de 1945, que sujeta a un impuesto solicitar la exclusión de los inmuebles en procesos proporcional los actos intervenidos por los registradores de títulos; No.32, de construcción de la base imponible del IPI hasta un del 14 de octubre de 1974, sobre la contribución del dos por ciento (2%) sobre las Operaciones Inmobiliarias; No.3341, del 13 de julio de 1952, máximo de tres (3) años. que establece un impuesto adicional sobre las operaciones inmobiliarias; No.5113, del 24 de abril de 1959, que modifica el Artículo 2 de la Ley h)h) Finalmente el último pero no menos importante No.5054, del 18 de diciembre de 1958, y sus modificaciones, y No.2254, postulado consagrado por la Norma se refiere al bono del 14 de febrero de 1950, modificada por las Leyes Nos. 210, del 11 de Las opiniones externadas por la suscrita son personales y no reflejan las opiniones del CFBHD León ni de mayo de 1984, y 80-99 del 29 de julio de 1999. Estarán también sujetas de vivienda de bajo costo (en adelante el “Bono”), sus vinculados. a este impuesto, las operaciones mobiliarias derivadas o resultantes destacándose como novedad la posibilidad de que las de préstamos otorgados por las entidades de intermediación financiera del sistema financiero, siempre que dicha operación sea por un valor fiduciarias obtengan una certificación de calificación superior a un millón de pesos, valor éste que será ajustado anualmente en la que la DGII certifica que el adquiriente califica por inflación. Este impuesto se aplicará sobre el valor de la operación inmobiliaria de que se trata. para la obtención del Bono, lo que prácticamente lo CUARTA edición 129

N. SECTOR MINERO proclamada en fecha 26 de enero de 2010;

El sector minero ha recibido especial atención del Go- • La Ley No. 146, promulgada en fecha 4 de ju- bierno Dominicano en los últimos años. En el año nio del 1971 (la “Ley Minera”) modificada por 1999 se creó la Comisión Sectorial para la Reforma la Ley No. 79-03, que agrega dos párrafos al y Modernización del Sector Minero, mediante el De- Artículo 19 de la Ley Minera de la República creto No. 262-99 de fecha 10 de junio de 1999. Poste- Dominicana; riormente, fueron integrados, por un lado, el Consejo Nacional para el Desarrollo Minero (presidido por el • El Reglamento No. 207-98 de fecha 3 de junio Sector minero Presidente de la República), en virtud del Decreto No. del 1998, para la Aplicación de la Ley Minera 613-00 de fecha 25 de agosto de 2000; y, por otro (el “Reglamento”); lado, la Unidad de Promoción de Fomento y Desar- • La Ley No. 123 que prohíbe la extracción de N rollo de la Actividad Minera dentro del Organigrama los componentes de la corteza terrestre llama- de la Dirección General de Minería, creada mediante dos arena, grava, gravilla y piedra, de fecha 10 Decreto No. 666-03 de fecha 9 de julio de 2003, el de mayo del 1971 (la “Ley 123”); cual suprimió la Unidad Corporativa Minera creada por el Decreto No. 613-00 y creó la Comisión Minera • La norma ambiental para las operaciones de de Bauxita. la minería no metálica y el procedimiento para autorizar la extracción de materiales de la corteza terrestre, aprobada mediante el Decreto Mediante el Decreto No. 839-00, la minería fue de- No. 504-02 (la “Norma Ambiental para las Op- clarada como una actividad de alta prioridad para la eraciones de la Minería”); y, economía nacional y fue integrada una comisión para • La Resolución No. 12-13, dictada por el Minis- elaborar y dirigir los procesos de licitación del porta- tro de Industria y Comercio, de fecha 11 de en- folio de inversiones del Estado relacionado con varios ero de 2013, relativa a los cargos por servicios yacimientos mineros. Posterior a esto fue instaurada de la Dirección General de Minería. la Ley No. 100-13, que crea el Ministerio de Energía y Minas de fecha 30 de julio de 2013, la cual deroga • La Ley General sobre Medio Ambiente y Re- el Decreto transitorio No. 923-09; así como, cualquier cursos Naturales No. 64-00, de fecha 18 de disposición legal o administrativa que le sea contraria. agosto de 2000.

A continuación, analizaremos brevemente las diferen- a. Constitución de la República Domini- tes leyes, reglamentos y resoluciones que regulan la cana explotación y exploración de los yacimientos minerales que se encuentran en el territorio nacional y en las aguas territoriales. El Artículo 17 de la Constitución de la República, denominado “Aprovechamiento de los recursos naturales”, establece que: “Los yacimientos mineros y 1. Marco Regulatorio de hidrocarburos y, en general, los recursos naturales no renovables, sólo pueden ser explorados y explotados por particulares, bajo criterios ambientales La explotación y exploración de los yacimientos mine- sostenibles, en virtud de las concesiones, contratos, ros en la República Dominicana se encuentran regu- licencias, permisos o cuotas, en las condiciones que ladas principalmente por: determine la ley. Los particulares pueden aprovechar los recursos naturales renovables de manera racional con las condiciones, obligaciones y limitaciones que disponga la ley”. • La Constitución de la República Dominicana, 130 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 131

b. Ley Minera y el Reglamento de Apli- quirir del Estado Dominicano directamente, mediante particulares, sin obtener un permiso del Poder Ejecu- midad con la Ley Minera de la República Dominicana cación concesiones o contratos otorgados según las disposi- tivo, previa recomendación de la Comisión creada por No. 146 del 4 de junio del 1971, y su Reglamento de ciones de la Ley Minera. la Ley No. 123, excepto cuando las excavaciones, Aplicación No. 207-98, en lo adelante serán entendi- remociones o dragados sean necesarios para obras das como referencias y competencias del Ministerio cuya construcción haya sido autorizada legalmente de Energía y Minas, según lo establece la Ley. Las De conformidad con las disposiciones del Artículo 1 para llevarse a cabo en el mismo sitio de la excav- actividades de comercialización de los derivados del de la Ley Minera, las sustancias minerales de toda Es importante señalar que, según las disposiciones ación, remoción o dragado. petróleo seguirán siendo administradas por el Minis- naturaleza que se encuentren en el suelo y el sub- del Artículo 6 de la Ley Minera, “la concesión minera terio de Industria y Comercio. El Ministerio de Energía suelo del territorio nacional, y en el suelo y subsuelo constituye un derecho distinto al de la propiedad de la y Minas ejercerá las siguientes atribuciones en el dis- submarino del mar territorial, pertenecen al Estado2. tierra en que se encuentra, aunque aquella y ésta cor- eño y ejecución de las políticas públicas: En consecuencia, el derecho a explorar, explotar o respondan a una misma persona”. Esto, sin perjuicios d. La Norma Ambiental para las Operacio- beneficiarse de las sustancias minerales se debe ad- de las disposiciones contenidas en los Artículos 181 y nes de la Minería 2 Para fines de la Ley Minera, se consideran sustancias 182 de la Ley Minera, que establecen la necesidad de minerales el guano, las sustancias fosfatadas, el mármol, traverti- compensación por los daños y perjuicios previsibles, La Norma Ambiental para las Operaciones de la Min- • Corresponde al Ministerio de Energía y Minas, nos y demás rocas ornamentales, el ámbar, el grafito, el carbón y los daños y perjuicios imprevisibles. ería regula las actividades de minería no metálica en en su calidad de órgano rector del sistema, de piedra, el lignito, las arenas silíceas y metalíferas, el talco, el las etapas de exploración, desarrollo, explotación, la formulación, adopción, seguimiento, evalu- caolín y demás arcillas industriales, la sal (sólo la sal de minas, procesamiento, restauración y cierre. Estas operacio- la que se obtiene directamente del mar queda excluida de la apli- ación y control de las políticas, estrategias, nes requieren la emisión de un permiso o una conc- planes generales, programas, proyectos y ser- cación de la Ley Minera), el yeso y otras sustancias similares c. La Ley 123 (entendiéndose por “sustancias similares” cualquier sustancia de esión del Poder Ejecutivo, previa recomendación del vicios relativos al sector energético y sus sub- Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales. uso industrial no excluida expresamente que requiera para su apr- La Ley 123 establece que no podrán hacerse excava- sectores de energía eléctrica, energía renov- ovechamiento de una labor o beneficio de minas). El petróleo y able, energía nuclear, gas natural y la minería, demás hidrocarburos, las aguas minero-medicinales, las gravas y ciones, remociones o dragados de los componentes arenas que constituyen materiales de construcción y las sustan- de la corteza terrestre llamados arena, grava, gravilla asumiendo todas las competencias que la Ley cias minerales radioactivas, quedan exceptuadas de las disposi- y piedra, para uso comercial o industrial, en terrenos Según la Norma Ambiental, las operaciones de minería No. 290 del 30 de junio del 1966, y su regla- ciones de la Ley Minera, ya que se rigen por leyes especiales. del dominio público o privados, del Estado o de los no metálica pueden realizarse en cualquier lugar del mento de aplicación, otorgaban al Ministerio territorio nacional, exceptuando aquellos donde exista de Industria y Comercio en materia de minería una limitación o prohibición expresa establecida por y energía, y ejerciendo la tutela administrativa las leyes vigentes y sus reglamentos. En estos casos, de todos los organismos autónomos y descen- el Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales tralizados adscritos a su sector. podrá establecer limitaciones adicionales con relación a la ubicación de las operaciones mineras. • La tutela y vigilancia implica asegurar que el funcionamiento de las instituciones descentral- e. Ley No. 100-13 que crea el Ministerio de izadas se ajuste a las prescripciones legales Energía y Minas que les dieron origen; velar que cumplan con las políticas y normas vigentes; y que operen Se crea el Ministerio de Energía y Minas de confor- en un marco de eficacia, en ciencia y calidad. midad con el Artículo 134 de la Constitución de la República, como órgano de la Administración Pública dependiente del Poder Ejecutivo, encargado de la for- i. Objetivos del Ministerio mulación y administración de la política energética y de minería metálica y no metálica nacional.

a. Formular, adoptar, dirigir y coordinar la política nacional en materia de explor- Toda referencia a la Secretaría de Estado de Industria ación, explotación, transformación y y Comercio, hoy Ministerio de Industria y Comercio, beneficio de minerales, metálicos y no en atribuciones de energía, de conformidad con la Ley metálicos; No. 290, del 30 de junio del 1966 y su reglamento de aplicación; y, en atribuciones de Minería, de confor- 132 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 133 b. Velar por la protección, preservación y mas de seguridad y mantenimiento de ación de las propuestas de exploración sucesión, donación u otro documento traslativo de adecuada explotación de las sustan- las infraestructuras energéticas; y explotación de hidrocarburos; propiedad e igualmente arrendamientos, préstamos, cias minerales que se encuentren en el hipotecas y contratos de promesas de traspasos; v) suelo y subsuelo nacional y submarino Los contratos de constitución, modificación o disolu- de la República Dominicana; ción de sociedades o de compañías que adquieran i. Diseñar planes y proyectos para la Estas disposiciones no son limitativas o soliciten derechos sobre exploración, explotación construcción de nuevas infraestructu- pues también se le aplica cualquier otra y beneficio de substancias minerales; vi) La consti- ras energéticas estratégicas relaciona- que le sea asignada por ley, a través tución de servidumbres, convencionales o legales; vii) c. Declarar caducas las concesiones de das al transporte de combustibles, al- de los viceministerios que se establ- Las expropiaciones que se lleven a cabo de acuerdo exploración o explotación minera, por macenaje, refinamiento y gasoductos, ecen en la Ley, según sean asignadas con la Ley; y, viii) las disposiciones relativas a zonas las causales detenidas en la Ley Gen- oleoductos y redes de transmisión y a los mismos, mediante reglamento del declaradas como reserva fiscal. eral de Minería, No.146; distribución; Poder Ejecutivo.

Los derechos registrados en el Registro Público de d. Coordinar con el Ministerio de Medio j. Realizar permanentemente el estudio y 2. Marco Institucional Derechos Mineros, serán oponibles a terceras per- Ambiente los procedimientos de evalu- evaluación de la interacción de la en- sonas. Sin embargo, las concesiones y contratos no ación de las propuestas de exploración ergía y el transporte, y formulación de registrados no serán oponibles a los terceros, de con- y explotación de minas y canteras; planes y proyectos para su eficiencia; a. Dirección General de Minería formidad con las disposiciones del Artículo 166 de la Ley Minera. e. Formular, adoptar, dirigir y coordinar la k. En coordinación con el Ministerio de In- Las solicitudes de concesiones de exploración y de política en materia de uso racional de dustria y Comercio, promover el ahorro explotación y las de autorizaciones para la instalación b. La Unidad de Promoción de Fomento y energía y el desarrollo de fuentes alter- y consumo racional de hidrocarburos; de plantas de beneficio deberán gestionarse a través Desarrollo de la Actividad Minera nas de energía, así como promover, orde la Dirección General de Minería (la “Dirección ganizar y asegurar el desarrollo de los General”), luego de cumplidos los procedimientos programas de uso racional y eficiente l. Dinamizar la prospección, exploración establecidos en la referida Ley. Las solicitudes serán de energía; La misión de la Unidad de Promoción de Fomento y y explotación de recursos energéticos remitidas al Ministerio de Energía y Minas, para su Desarrollo de la Actividad Minera es dar seguimiento tanto de hidrocarburos, como de car- otorgamiento si las mismas cumplen con los requisi- y servir de contraparte operativa en las actividades de bón mineral y gas natural; tos de la Ley Minera. las empresas y proyectos mineros donde el Estado f. Promover políticas que aseguren la tiene alguna participación como inversionista. cobertura, abastecimiento y accesibilidad de la energía en armonía con el m. Ordenar y/o realizar los estudios nece- El Artículo 165 de la Ley Minera establece que la Direc- medio ambiente; sarios para evaluar el potencial de hi- ción General tendrá un Registro Público de Derechos 3. Inversión Extranjera drocarburos fósiles en República Do- Mineros, en el cual se inscribirán, entre otros: i) Las minicana; concesiones de exploración, concesiones o contratos g. Velar por la seguridad nacional en té- de explotación y las autorizaciones de instalación de rminos energéticos, desde la política plantas de beneficio, otorgados conforme a las pre- La Ley 16-95 sobre inversión extranjera no incluye, en del almacenamiento de suministros, scripciones de la Ley, cuyo registro se efectuará an- su Artículo 5, a la minería como una de las actividades n. Conceder los permisos de exploración infraestructura para la distribución y tes de la entrega del título al concesionario; ii) Las restringidas para la inversión extranjera. No obstante, y las concesiones para la explotación transmisión eficiente de los mismos, concesiones de exploración, concesiones o contratos el Artículo 9 de la Ley Minera establece ciertas limita- de hidrocarburos de conformidad con diseño de la composición ideal de la de explotación y las autorizaciones de instalación de ciones respecto a los inversionistas extranjeros que las normas que se dicten sobre la ma- matriz energética y planes para su plantas de beneficio, otorgados conforme a las pre- deseen solicitar concesiones mineras, prohibiendo el teria; consecución y todos los temas relacio- scripciones de la Ley, cuyo registro se efectuará antes otorgamiento de concesiones mineras a gobiernos nados; de la entrega del título al concesionario; iii) Los po- extranjeros (ni directamente, ni por intermedio de per- deres que se refieren a actuaciones minera; iv) To- sonas físicas o jurídicas), aunque hace una excepción o. Coordinar con el Ministerio de Medio dos los contratos relativos a negocios mineros, tales al indicar que en casos justificados y mediando previa Ambiente los procedimientos de evalu- como transferencias, mutaciones, ya sea por venta, autorización del Congreso Nacional, el Poder Ejecuti- h. Velar por el cumplimiento de las nor- 134 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 135 vo podrá celebrar acuerdos especiales con empresas en el suelo o subsuelo para descubrir, delinear y definir 5. Sistema tributario del sector minero 6. El Sector Minero y el DR-CAFTA mineras extranjeras total o parcialmente estatales. zonas que contengan yacimientos de sustancias minerales, mediante investigaciones técnico-científicas, tales como geológicas, geofísicas, geoquímicas y El sector minero cuenta con un régimen tributario es- Las siguientes prescripciones han sido extraídas del otras. Por su parte, el Artículo 8 de la Ley Minera dispone pecial descrito en la Ley Minera, constituido por: DR-CAFTA y permanecen en vigor: que: “todos los concesionarios mineros quedan sometidos a la jurisdicción de las leyes y de los tribunales de la República, y cuando se trate de extran- El Ministerio de Industria y Comercio es la entidad a La patente minera anual, que consiste en dos • Las concesiones mineras no podrán ser otor- jeros se considerará que han renunciado a toda rec- pública responsable de otorgar o denegar las con- pagos anuales sobre la base de la cantidad de gadas a gobiernos extranjeros, ni directa- lamación diplomática sobre cualquier materia relativa cesiones de exploración. La concesión otorga a su hectáreas mineras otorgada en concesión; mente ni a través de una corporación estatal. a la concesión”. beneficiario un derecho de exclusividad por tres (3) Por vía de excepción, se provee que en casos años para realizar los trabajos de exploración den- especiales y bajo la aprobación del Congreso tro del perímetro aprobado por el Ministerio, que no Nacional, el Poder Ejecutivo podrá celebrar podrá exceder de 30,000 hectáreas mineras. Sin b La regalía sobre exportación de minerales, 4. Procedimientos previos para operar en el sec- contratos mineros con compañías cuyos va- embargo, la misma Ley Minera en su Artículo 41, que consiste en un 5% del precio de venta tor minero lores estén total o parcialmente sujetos por un establece el otorgamiento de prórrogas: “Cuando FOB (free onboard) en puertos dominicanos. gobierno extranjero (Ley Minera). a pesar de la continuidad de trabajos y diligencias Esta regalía puede ser deducido del impuesto adecuadas, no se hayan definido zonas que con- sobre la renta; y, Para operar en el sector minero de la República Do- tengan yacimientos de substancias minerales, el minicana, es necesario cumplir con los requisitos pre- concesionario podrá solicitar una prórroga a la Di- • Al otorgar concesiones para proveer servicios vios establecidos por la Ley Minera, y su Reglamento rección General de Minería, la cual, previo estudio incidentales a la industria minera, la República c El impuesto sobre la renta, que asciende a un de Aplicación No. 207-98. Cualquier procedimiento del caso, concederá prórrogas hasta de un año por Dominicana se reserva el derecho de imponer 40% de las ganancias netas anuales, cuya en ese sentido, se conducirá ante la Dirección Gen- vez y en ningún caso hasta más de dos años adi- limitaciones en el número de suplidores de di- forma de pago se rige por la ley de Impuesto eral de Minería. cionales al período de exploración establecido en chos servicios; ya sea, en la forma de cuotas sobre la Renta vigente a la fecha del otorga- el Artículo 31”. No es necesario efectuar el recono- numéricas, el otorgamiento de monopolios o miento de la concesión. Los procedimientos detallados en la Ley Minera son cimiento como requisito previo a la obtención de la la admisión de suplidores exclusivos de cier- básicamente cuatro: (i) el reconocimiento; (ii) las con- concesión de exploración. tos servicios, o requerir que dichos servicios cesiones de exploración; (iii) las concesiones de ex- sean suministrados por joint ventures. Cual- plotación; y, (iv) la instalación de plantas de beneficio. También es importante señalar, que los concesionar- quier otra condición impuesta sobre una conc- ios de exploración y explotación, así como los propi- esión deberá ser consistente con el Tratado y c. Concesiones de explotación etarios de plantas de beneficio, gozarán de las exon- a los suplidores de servicios de las partes se a. El reconocimiento eraciones o reducciones de impuestos o derechos que les permitirá obtener dichas concesiones (Ley se especifiquen en sus concesiones particulares. Es- Minera). La explotación consiste en la preparación y extrac- tas podrán recaer únicamente sobre la importación de ción de las sustancias minerales. Una misma perso- maquinarias y equipos mineros-metalúrgicos de cual- El reconocimiento es la búsqueda de indicios que na, o compañías afiliadas o subsidiarias, no podrán quier clase, vehículos adecuados al trabajo proyecta- De acuerdo al Artículo 1 de la Ley Minera, las muestren la existencia de sustancias minerales. En beneficiarse de una concesión de explotación que do, reactivos químicos y efectos de laboratorio, explo- substancias minerales de cualquier tipo en- principio, no podrán efectuar los reconocimientos las abarque más de 20,000 hectáreas mineras, aunque sivos, combustibles (excepto gasolina), lubricantes, contradas en la superficie y en el subsuelo del personas indicadas en el Artículo 13 de la Ley Minera, sea en concesiones separadas. La concesión de ex- sustancias y productos, y los medios de producción territorio nacional y aquellas encontradas en el cual dispone sobre las personas inhábiles para plotación da al concesionario el derecho exclusivo para la exploración, explotación y beneficio de sus- el fondo del mar territorial y bajo su superfi- efectuar libremente reconocimientos superficiales en de explotar, beneficiar, fundir, refinar y aprovechar tancias minerales; siempre que no se produzcan en la cie pertenecen exclusivamente al Estado. El todo el territorio dominicano. económicamente el yacimiento de substancias mi- República Dominicana a precio y calidad razonables. derecho de explorar y explotar substancias minerales por un término de setenta y cinco (75) años. Estas exoneraciones tendrán una vigencia de 25 años nerales tiene que ser adquirido del Estado por El Ministro de Industria y Comercio autoriza el otor- para los casos de los concesionarios de explotación y vía de una concesión o contrato regido por las gamiento de las concesiones de explotación, luego propietarios de plantas de beneficio. b. Concesiones de exploración provisiones de la Ley Minera. de ser aprobadas por el Poder Ejecutivo, y cumplidos los requisitos del trámite establecido en la Ley Minera. La exploración consiste en la realización de trabajos CUARTA edición 137

O. SECTOR AGRÍCOLA rizomas en reposo vegetativo; (iii) árboles, arbustos, plantas jóvenes y matas de frutos comestibles, incluso injertados; (iv) semillas de distinta índole; (v) abonos de origen animal o vegetal, minerales o químicos; (vi) El Ministerio de Agricultura está encargado de crear sistemas de riego; (vii) sembradoras, plantadoras y las condiciones normativas, técnicas y políticas que trasplantadoras; (viii) máquinas para recolección de faciliten el desarrollo agropecuario en la República raíces o tubérculos; (ix) trilladoras y degradadoras; (x) Dominicana. Las leyes claves del sector son la Ley ordeñadoras; (xi) tractores agrícolas de ruedas, entre No. 532 de Promoción Agrícola y Ganadera, del 12 otros. de diciembre de 1969 y la Ley No. 6186 de sobre Sector Agrícola Fomento Agrícola, del 12 de febrero de 1963.

O Asimismo, dentro de los incentivos fiscales previstos para el sector agropecuario, es pertinente resaltar que 1. Promoción agrícola y ganadera la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) dictó La Ley No. 532 de Promoción Agrícola y Ganadera fue la Norma General No. 003-2014, de fecha 13 de mayo promulgada para promover el desarrollo agropecuario de 2014, a través de la cual otorga una prórroga para con las finalidades específicas de (i) aumentar el capital el período fiscal 2014, a las disposiciones contenidas privado en el sector; (ii) mejorar el manejo de las fincas en las Normas Generales Nos. 01-2008, 02-2009 y agrícolas y ganaderas; (iii) optimizar la utilización 03-2010, 01-2012 y 01-2013, las cuales otorgan las de las tierras, del agua, del capital y de la mano de siguientes exenciones impositivas para las empresas obra campesina en la producción agropecuaria; y (iv) del sector agropecuario: (i) exención a los anticipos brindar una adecuada organización de producción del de Impuesto sobre la Renta, (ii) exención al Impuesto sector. El régimen de aplicación de la Ley No. 532 está sobre los Activos, y (iii) se exceptúan de la retención a cargo del Comité Nacional de Promoción Agrícola del impuesto sobre la renta del 5% establecida en y Ganadera, el cual está presidido por el ministro de el artículo 309, literal d) del Código Tributario (sobre Agricultura. los pagos realizados por el Estado) a los bienes del sector agropecuario.

Los incentivos de la Ley No. 532 están principalmente dirigidos para (i) brindar servicios de educación Por otra parte, la Ley No. 6186 sobre Fomento agropecuaria y asistencia técnica; (ii) incrementar Agrícola, de fecha 12 de febrero de 1963, tiene como la construcción y mantenimiento de las vías de fin obtener la óptima producción mediante el uso de comunicación; (iii) incrementar la irrigación; (iv) los recursos de la agricultura (cultivos, ganadería, promover la electrificación; y (v) mejorar los servicios silvicultura, pesca y actividades afines) de manera crediticios para el sector agropecuario en el país. integral y acelerada, a fin de mejorar el nivel de vida de todos los sectores de la población. Esta Ley organiza el Banco Agrícola de la República Dominicana, que es la institución autónoma del Estado encargada El régimen fiscal previsto en la Ley No. 532 para este de la política agraria. El Banco Agrícola tiene entre sector, quedó derogado por la Ley No. 150-97, la cual sus objetivos fundamentales el otorgar facilidades modifica el Art. 15 de la Ley No. 14-93 que aprueba el de crédito, a través de los mecanismos financieros Arancel de Aduanas de la República Dominicana. En y garantías previstas en la Ley, para el fomento y la esta ley, se incluye una lista de insumos, equipos y diversificación de la producción agrícola en el país, así maquinarias agropecuarias beneficiados de un arancel como para la creación de nuevas empresas agrícolas. único de tasa 0% en el Código Arancelario. Dentro de estos bienes se encuentran: (i) reproductores de especie bovina, porcina, ovina, avícola; (ii) bulbos, cebollas, tubérculos raíces tuberosas, garras y La Ley No. 6186 autoriza el establecimiento en el 138 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 139 territorio dominicano, de instituciones auxiliares de rige por las directrices del Ministerio de Agricultura habrán de regular todo lo concerniente a la producción, elaboración de embutidos y otros preparados, cuya crédito que se denominan almacenes generales de en lo que respecta a las actividades productivas procesamiento, comercialización y exportación de materia prima es la carne. depósito, destinados al depósito de frutos, productos estratégicas y el nivel de riesgo al que se exponen. vegetales y otros”. y mercancías apreciables por el peso, por el número o por el volumen, que realizarán las personas que 4. Agricultura y el DR-CAFTA los produzcan o negocien con ellos y tengan su libre b.- El Fondo Dominicano de Apoyo al Seguro De igual forma la resolución 19-2009 que crea el disposición. Estos almacenes generales de depósito Agropecuario, creado por la Ley No. 157-09, bajo la PROVOFEX (Programa de Vegetales Orientales, Las siguientes provisiones han sido reservadas por la se encargan de la custodia y conservación de los Republica Dominicana al momento de su adherencia dependencia del Ministerio de Agricultura y gestionado Frutas Frescas y Productos Afines de Exportación) bienes que reciban en calidad de depósito, de la venta al DR-CAFTA y aplican sin importar cualquier provisión por la Dirección General de Riesgos Agropecuarios adscrito al Departamento de Sanidad Vegetal, y de estos por cuenta de sus dueños y de la expedición contraria contenida en el Tratado: (DIGERA). Este persigue garantizar los recursos establece y fija la tarifa para los servicios técnicos de de certificados de depósitos. Los almacenes estatales con los que se apoyarán a los productores. pre-inspección local, y fija en una tarifa de RD$50 el ‘‘Solo las compañías constituidas bajo las leyes generales deberán, antes de iniciar sus operaciones, En su primer año, el Artículo 32 de la Ley citada, formulario para la expedición de los conduces de las de la República Dominicana podrán poseer y cumplir con los requisitos establecidos en la Ley, así ordenó una asignación de Ciento Cincuenta Millones salas de empaque. operar Almacenes Generales. El café destinado como contratar seguros contra incendios, robos y de Pesos Dominicanos (RD$150,000,000.00), con a la exportación deberá ser empacado en bolsas otros riesgos. cargo al Presupuesto General del Estado. de manufactura nacional. Solo el Instituto de Estabilización de Precios (INESPRE) podrá distribuir Finalmente, los principales instrumentos jurídicos azúcar producida en el país. Solo el Consejo de para el sector cárnico en el país son el Reglamento Administración de la Sal podrá distribuir sal marina 2. Seguro agropecuario 3. Otras normas relevantes en materia agrícola. No. 329-11 sobre la Inspección sanitaria de en grano producida en el país’’. Ley No. 532 sobre Promoción Agrícola y Ganadera del 12 de diciembre Los productores agropecuarios de la República la carne y productos cárnicos en la República Adicionalmente a estas leyes está la Ley No. 8 que de 1969, Reglamento para la preparación, clasificación Dominicana disponen de una garantía básica Dominicana junto a los nuevos programas determina las funciones del Ministerio de Agricultura, y transporte de Café N º 7107 de 18 de septiembre de para enfrentar los daños que registren en sus nacionales de control de patógenos para carne y la Ley No. 211 que grava con impuesto la madera 1961; Ley No. 80 de 28 de noviembre de 1974, que operaciones, a raíz de desastres naturales productos cárnicos del país y de residuos para los importada, la Ley 199 del 4 de septiembre de 1975, declara que el Instituto de Estabilización de Precios generadores de riesgos no asegurables. Se trata mismos. Con la promulgación de este Reglamento (INESPRE) será el distribuidor exclusivo de los locales que establece una contribución escalonada sobre los del Seguro Agropecuario, instituido mediante la quedó derogado el anterior Reglamento No. pro-azúcar producido para el consumo nacional, ingresos excesivos de la exportación de cacao y el Ley No. 157-09 del 7 de abril de 2009, modificada 2430 Sobre Inspección Sanitaria de las Carnes la Ley No. 286-98 del 29 de julio 1998 de creación café crudos, en granos, lavados, trillados, molidos, en varios aspectos por la Ley No. 197-11. Esta y Productos Cárnicos para la Exportación, de del Consejo de Administración de la sal como el tostados, en polvo o preparados en cualquier otra ley contempla dos instrumentos de gran interés fecha 13 de octubre del año 1984, que había sido distribuidor exclusivo de toda la sal de origen marino forma, a cargo de los exportadores. para la salvaguarda de las inversiones en el modificado por el Reglamento No. 119 del 20 de producida en el país y su reglamento N º 1294/00 de Sector: abril de 1992, sobre las normas y controles para la 13 de diciembre 2000.

También Ley No. 231 del 22 de noviembre del 1971, que crea un sistema de producción, procesamiento y a- El Plan de Seguros Agropecuarios, cuyo comercio de las semillas, y establece los requisitos propósito es establecer anual y progresivamente que deberán reunir las empresas que se dediquen a las producciones, riesgos y zonas asegurables, así ello. como los porcentajes de cobertura y la prima a cargo del Estado. Este plan es elaborado por la Dirección General de Riesgos Agropecuarios (DIGERA), las aseguradoras del sector, organizaciones de Otras disposiciones legales importantes son la 409 productores, los reaseguradores, la Superintendencia del 12 de enero de 1982, de Fomento, Incentivo y de Seguros y el Ministerio de Hacienda. Al establecer Protección Agroindustrial, la 4990 sobre Sanidad las pólizas de seguro se toma como declaración Vegetal; la Norma Internacional para Medidas el valor de las cosechas estimadas, así como del Sanitarias No.15 (NIMF n.° 15-Revisión 2009) para ganado asignado a cada unidad de producción embalajes de madera, y el Decreto 111-10, que crea agrícola. Los porcentajes de cobertura y franquicia el CONAVEX (Consejo Nacional de Vegetales de persiguen compensar al menos el costo asumido por Exportación) como entidad encargada de ‘‘Asesorar el productor y las necesidades de financiamiento de y participar conjuntamente con el Ministerio de la producción. Del mismo modo, la prima estatal se Agricultura en la definición y ejecución de políticas que CUARTA edición 141

P. SECTOR FARMACÉUTICO a. Constitución Dominicana La Constitución de la República otorga categoría de 1. Características del sector derecho fundamental al derecho a la salud, y establece en su artículo 61 que toda persona tiene derecho a a. Breve descripción la salud integral y que el Estado debe procurar los El sector farmacéutico de la República Dominicana medios para la prevención y tratamiento de todas las se caracteriza por una significativa penetración de enfermedades, asegurando el acceso a medicamentos de calidad y proveyendo asistencia médica gratuita Sector Farmacéutico industrias internacionales, gran parte de las cuales está representada por distribuidoras locales que a quienes la requieran. Asimismo, se dispone que se dedican a la importación y comercialización de toda persona tiene derecho a la seguridad social, P productos terminados. En los últimos diez años se debiendo el Estado dominicano estimular el desarrollo ha incrementado la producción de medicamentos progresivo de la seguridad social para asegurar el por parte de laboratorios locales, los que concentran acceso universal a una adecuada protección en la sus actividades en la formulación de especialidades enfermedad, la discapacidad, la desocupación y la farmacéuticas. Asimismo, hay farmacias de titularidad vejez. pública denominadas farmacias del pueblo, distribuidas por el territorio nacional. b. Ley General de Salud No. 42-01 y Normas Complementarias b. Importancia social y económica Toda persona es titular del derecho a la salud integral. i. Objeto y ámbito de aplicación Los extranjeros no residentes en la República La Ley General de Salud No. 42-01, de fecha 8 de Dominicana tienen garantizado este derecho en marzo de 2001, tiene por objeto regular todas las la forma dispuesta por las leyes, los convenios acciones que permitan al Estado dominicano hacer internacionales y acuerdos bilaterales en la materia. efectivo el derecho a la salud de la población. Sus disposiciones son de orden público e interés social.

Esta ley sanciona con penas criminales la fabricación, c. Organismos gubernamentales con importación, exportación, distribución, almacenamiento incidencia en el sector y/o comercialización, en cualquiera de sus formas, de El Ministerio de Salud Pública y Asistencia Social medicamentos falsificados, adulterados, vencidos, re- (MISPAS), a través de su Dirección General de etiquetados, contrabandeados, sin registro sanitario Medicamentos, Alimentos y Productos Sanitarios vigente, así como los medicamentos alterados 3 (DIGEMAPS) , tiene a su cargo la aplicación de la química o físicamente. normativa vigente en el sector. El MISPAS es el rector del Sistema Nacional de Salud (SNS), con capacidad política para regular, supervisar y coordinar las ii. Normas Complementarias relevantes acciones de las diferentes instituciones públicas y privadas del sector en el cumplimiento de las políticas El MISPAS, en coordinación con otras instituciones nacionales de salud. Se consideran entidades de del SNS, elabora, revisa y adecúa los reglamentos asistencia técnica y económica los organismos requeridos para la correcta aplicación de la Ley No. internacionales con representación legal en República 42-01. Estos reglamentos deben ser sometidos al Dominicana y relacionados con el SNS. Poder Ejecutivo para su conocimiento y aprobación. 2. Marco Legal El Decreto No. 246-06, de fecha 9 de junio de 2006, 3 Conforme al Decreto Presidencial No. 82-15, de fecha 6 de abril de 2015, fue creada la Dirección General de Medicamentos, Alimentos y modificado por el Decreto No. 82-15, de fecha 6 Productos Sanitarios (DIGEMAPS), que fusiona la Dirección General de de abril de 2015, que constituye el Reglamento de Drogas y Farmacias (DGDF) y el Departamento de Control en Alimentos y Medicamentos, regula la fabricación, elaboración, Bebidas de la Dirección General de Salud Ambiental (DIGESA); y que en lo adelante ejercerá las funciones de esas dos Direcciones. control de calidad, suministro, circulación, distribución, 142 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 143 comercialización, información, publicidad, importación, al público de los medicamentos que necesiten para su Sólo los medicamentos previamente registrados en operaciones de manipulación de las sustancias almacenamiento, dispensación, evaluación, registro y dispensación receta médica u odontológica. la DIGEMAPS se podrán importar, exportar, elaborar, referidas en la Ley No. 50-88 están sometidas al donación de medicamentos, así como su uso racional. producir, maquilar, envasar, conservar, almacenar, régimen de autorización y fiscalización del MISPAS y La regulación también se extiende a materias primas y Asimismo, el Decreto No. 344-09, de fecha 30 transportar, distribuir, expender y comercializar en el la Dirección Nacional de Control de Drogas (DNCD). materiales utilizados para la preparación, fabricación de abril de 2009, creó e integró la Comisión país. y envasado de medicamentos y a todas las acciones Interinstitucional para la Prevención y Combate d. Tratado de Libre Comercio entre necesarias para desarrollar la vigilancia sanitaria de de Medicamentos ilegales, siendo una de sus c. Ley No. 50-88 sobre Drogas y Sustancias República Dominicana, Centroamérica y Estados los medicamentos. principales funciones de la misma, la elaboración Controladas y sus modificaciones Unidos (DR-CAFTA) y coordinación de políticas interinstitucionales de El Decreto No. 246-06 también regula los combate a la falsificación de medicamentos y otras La producción de materias primas, importación, La Ley No. 424-06, de Implementación del DR- establecimientos farmacéuticos y sus especificaciones prácticas ilícitas vinculadas con los medicamentos, elaboración, manipulación, transporte, el comercio en CAFTA, introdujo algunas modificaciones en la Ley y funciones, así como los principios, normas, criterios, así como conocer de cualquier denuncia presentada cualquier forma, la prescripción médica, el suministro, No. 20-00 sobre Propiedad Industrial, de fecha 8 de requerimientos y exigencias básicas relativas a por miembros de la Comisión o por terceros, y la tenencia y el uso, así como cualquier otro acto o mayo de 2000, que tienen incidencia en el proceso seguridad, eficacia y calidad de los medicamentos. disponer la investigación y seguimiento necesarios actividad relacionada con sustancias controladas, de aprobación de comercialización de medicamentos. para determinar las acciones a tomar. están sujetos a las disposiciones de la Convención Se establece el plazo de cinco años para la protección Dicho decreto regula las personas físicas y jurídicas Única de 1961 sobre sustancias controladas, ratificada a los datos sobre seguridad y eficacia de un nuevo en cuanto intervienen en la circulación industrial, por Resolución del Congreso Nacional No. 294, del 4 producto farmacéutico, y disposiciones para la comercial o de uso de los medicamentos, y que por En la actualidad, existe un proyecto de Ley para regular de abril de 1972, y sus modificaciones, y la Ley No. vinculación entre las patentes de invención y los su titulación profesional y/o función laboral puedan la Comercialización de Medicamentos Genéricos a 50-88 sobre Drogas y Sustancias Controladas de la registros sanitarios. fabricarlos, distribuirlos, manejarlos, garantizarlos, los fines de un Efectivo Acceso, Promoción Activa República Dominicana, del 30 de mayo de 1988, y sus recetarlos, controlarlos, dispensarlos o administrarlos. del Uso Racional de Medicamentos y la Defensa del modificaciones. De conformidad con el artículo 181 de la Ley No. 20-00 Consumidor en la República Dominicana, el cual se sobre Propiedad Industrial, modificado por la Ley No. De igual manera, el Decreto No. 246-06 otorga encuentra en proceso de evaluación ante el Congreso La producción, fabricación, refinación, transformación, 424-06, cuando la DIGEMAPS como condición para competencia exclusiva a la DIGEMAPS del MISPAS Nacional. extracción y preparación o cualesquiera otras aprobar la comercialización de un nuevo producto para ejercer los controles aduanales de inspección sanitaria y toma de muestras en todos los puntos de Dicho proyecto tiene como objetivo la regulación de entrada de medicamentos del país, a fin de garantizar la comercialización de medicamentos genéricos a los el control sanitario y aduanal de entrada y salida de fines de promover un efectivo acceso, el uso racional de estos productos. medicamentos y la defensa del consumidor. Designa al MISPAS, como entidad responsable de ejecutar el Por su parte, la Norma que Regula la Publicidad de mismo, la que, en adición a definir el listado de las Medicamentos de fecha 6 de junio de 20124, tiene especialidades farmacéuticas genéricas, deberá por objeto regular el control sanitario de la publicidad velar por la fabricación, control de calidad, registro, de medicamentos calificados como publicitables etiquetado, prescripción y dispensa y vigilancia durante el proceso de registro sanitario. Su aplicación sanitaria de las mismas. abarca las actividades de publicidad a ser difundidas en el territorio nacional independientemente de su procedencia y de los medios de difusión que se iii. Regulación de actividades y establecimientos utilicen, y a todas las personas e instancias que intervienen en el proceso.

La norma antes citada dispone que sólo podrán ser El MISPAS, a través de su DIGEMAPS, autoriza o objeto de publicidad destinada al público en general, rechaza la instalación de establecimientos públicos los medicamentos cuyos principios activos figuren en el y privados de asistencia en salud del país, y regula Listado de Medicamentos de Venta Libre vigente, emitido y supervisa periódicamente su funcionamiento. por el MISPAS. Queda prohibido todo tipo de publicidad Corresponde al MISPAS el control sanitario del proceso, la importación y la exportación, la evaluación 4 En la actualidad dicha Norma se encuentra en proceso de revisión y será sustituida por el Reglamento Técnico que Regula la Publicidad y Promoción y el registro, el control de la promoción y publicidad de de Medicamentos, Cosméticos, Productos Sanitarios, de Higiene Personal y del los medicamentos. Hogar. Dicho Reglamento aún no ha sido emitido. 144 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 145 farmacéutico requiera o permita la presentación lo cual equivale a una autorización de apertura y de información no divulgada sobre su seguridad y funcionamiento. Esta autorización se otorga por un El mismo establece un marco regulatorio para eficacia, no permitirá que terceros que no cuenten con periodo de cinco años, renovable. el registro y autorización de comercialización de el consentimiento de la persona que proporciona la los medicamentos biológicos, biotecnológicos y información, comercialicen un producto sobre la base 4. Procedimiento de Aprobación de biosimilares. Designa al MISPAS, a través de la de (i) la información o (ii) la aprobación otorgada a la Comercialización de Productos DIGEMAPS, como entidad responsable de evaluar y persona que presentó la información, por un período aprobar las solicitudes de permiso de comercialización de 5 años contados desde la fecha de aprobación del a. Requisitos para obtener Registros o registro sanitario de dichos medicamentos. Este no producto en el país. Sanitarios excluye la aplicación de las normas y reglamentos La autorización de comercialización o registro existentes para el registro de medicamentos, dispuesta El MISPAS tiene asimismo la obligación de implementar sanitario de los medicamentos se realizará mediante por el Decreto No. 246-06, al registro de medicamentos medidas en su proceso de aprobación de registros la evaluación y registro conferido por la DIGEMAPS, biológicos, biotecnológicos y biosimilares. En cambio, sanitarios para evitar que terceros comercialicen de acuerdo con los requisitos y procedimientos legales establece requisitos adicionales a los ya dispuestos un producto farmacéutico protegido por patente de y administrativos vigentes. por dicho Decreto. invención, salvo que cuenten con el consentimiento del titular de la patente de invención. El MISPAS deberá b. Proceso de obtención de Registros informar al titular de la patente sobre la solicitud y la Conforme dispone el Decreto No. 246-06, las Sanitarios identidad de cualquier tercero que solicite aprobación solicitudes de Registro Sanitario de Productos se para entrar al mercado dominicano durante la vigencia deberán presentar ante la DIGEMAPS en español y La DIGEMAPS recibe las solicitudes y otorga de la patente. con datos en sistema métrico decimales, por escrito constancia de recibo. Durante el procedimiento de y en formato electrónico. Deberán contar con el evaluación, la DIGEMAPS revisa el expediente y lo A la fecha no han sido dictados los reglamentos o aval del titular de un establecimiento farmacéutico somete a la Comisión Técnica Evaluadora (CTE) y normativas tendentes a regular los procedimientos autorizado para el procedimiento y del director técnico a la Comisión Asesora de Medicamentos. Asimismo, para la protección de los datos de prueba o la de dicho establecimiento. Toda solicitud deberá se envían muestras del producto al Departamento vinculación de patentes. Asimismo, hasta finales estar acompañada de los documentos, muestras e de Análisis de Medicamentos del Laboratorio del año 20145, han sido aprobadas y están siendo informaciones exigidos por la normativa vigente. Nacional, para que efectúe los análisis químicos, procesadas las solicitudes de datos de prueba físicos y microbiológicos aplicables a cada producto sometidas, así como también está siendo registrada Los medicamentos podrán nombrarse por el farmacéutico. La autorización de registro sanitario de la vinculación de patentes. nombre o marca de fábrica expedida por la Oficina un medicamento está sujeta a que la solicitud cumpla Nacional de la Propiedad Industrial (ONAPI) o por las condiciones establecidas por la Ley No. 42-01, el 3. Procedimiento de Aprobación su denominación común internacional en idioma Decreto No. 246-06 y demás normas aplicables. Tras de Actividades de los Establecimientos español. La DIGEMAPS no admite marcas que aludan la aprobación de la solicitud de registro, la DIGEMAPS Farmacéuticos a la actividad terapéutica del producto, que puedan asigna a cada especialidad farmacéutica un código Se consideran establecimientos farmacéuticos, inducir a engaño en cuanto a sus propiedades y usos de registro, contenido en su base de datos, y un los laboratorios industriales farmacéuticos y o a confusión con productos previamente registrados. código nacional a cada presentación farmacéutica. farmoquímicos, las droguerías o distribuidoras y las El registro sanitario que autoriza la comercialización farmacias; tendrán la condición de establecimientos En todos los casos debe indicarse el establecimiento de un medicamento tiene vigencia por un período de sanitarios y se caracterizarán por fabricar, farmacéutico que se ocupará y se responsabilizará de cinco años, renovable. distribuir o dispensar productos farmacéuticos. Los la distribución y comercialización de los medicamentos establecimientos farmacéuticos deberán cumplir con en el país. las condiciones mínimas establecidas en el Decreto No. 1138-03, de fecha 23 de diciembre de 2003, que En la actualidad existe un proyecto de Ley que para constituye el Reglamento para la Habilitación de regular el Registro de Medicamentos Biológicos, Establecimientos y Servicios de Salud. Biotecnológicos y Biosimilares para uso Humano en la República Dominicana, re-introducido al Congreso Los establecimientos farmacéuticos, una vez Nacional el pasado 22 de abril de 2015, mediante la habilitados y registrados, obtendrán el -Certificado de iniciativa legislativa No. 07788-2010-2016-CD, el cual Registro Sanitario- del establecimiento con su código, se encuentra en proceso de evaluación por parte de la Cámara de Diputados. 5 Certificación MISPAS, de fecha 14 de octubre de 2014. CUARTA edición 147

q. Cobertura de garantías a las (1) el principal, denominado “ordinario”; y (2) el “Pro- inversiones grama de Pequeñas Inversiones (PPI)”.

1. Agencias Aseguradoras de Inversiones (1) Programa ordinario

La República Dominicana ha suscrito acuerdos con entidades internacionales reconocidas que ofrecen cobertura a proyectos de inversión extranjera contra (a) Objeto Cobertura de Garantías riesgos políticos o comerciales, como es el Organis- El programa de garantía ordinario tiene como objetivo mo Multilateral de Garantía de Inversiones (OMGI) a las Inversiones facilitar la corriente de inversión de capitales privados (en inglés Multilateral Investment Guarantee Agency Q con fines productivos en países en desarrollo, ofre- -MIGA-), y la Corporación para la Inversión Privada ciendo garantías (seguros) a inversionistas elegibles. de Altamar (OPIC), ambas agencias aseguradoras de inversiones. a. Organismo Multilateral de Garantía de Inversiones (MIGA) (b) Riesgos cubiertos

El MIGA asegura las inversiones en los países miembros clasificados como “en desarrollo” contra las si- i. Descripción guientes clases de riesgos:

El MIGA es una institución de cooperación para el desarrollo, legal y financieramente independiente, crea- • Inconvertibilidad de monedas y restricciones da en 1988 por el Banco Mundial. La República Domi- a las transferencias: Contra las pérdidas oca- nicana es miembro oficial del MIGA desde el 1996. El sionadas por la imposibilidad de convertir la MIGA se encarga principalmente de: moneda local (capital, intereses, principal, ganancias, regalías, y otras remesas) a moneda extranjera para su transferencia fuera del país • Otorgar garantía a inversionistas contra receptor. pérdidas ocasionadas por riesgos políti- cos;

• Proporcionar asistencia técnica a países • Expropiación: Contra las pérdidas derivadas para difundir información sobre oportuni- de medidas adoptadas por el gobierno recep- dades de inversión; tor que tengan el efecto de privar al tenedor de una garantía de la propiedad, el control o sus • Realizar actividades complementarias derechos sobre la inversión, o de limitarlos en para promover inversiones hacia y entre alguna medida. Se dispone de cobertura limi- los países miembros en desarrollo; tada para la expropiación parcial (por ejemplo, • Tomar todas aquellas medidas que den- la confiscación de fondos o activos tangibles). tro del marco de sus atribuciones resulten pertinentes para tal fin. • Guerras y disturbios civiles: Contra la pérdida, destrucción o desaparición de activos tangi- ii. Programas bles, o los daños causados a ellos, por actos de guerra o disturbios civiles con motivos po- líticos en el país receptor, incluida revolución, insurrección, golpe de estado, sabotaje y te- El MIGA tiene disponibles dos programas de garantía: rrorismo. 148 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 149

• Incumplimiento de contrato: Contra pérdidas sión, bajo ciertas condiciones. (2) Programa de Pequeñas Inversiones (PPI) (d) Inversionistas asegurables para PMI resultantes del incumplimiento por parte del gobierno receptor de la inversión de un acuer- • Sociedades que se hayan constituido y tengan la sede principal de sus negocios do contractual con el inversionista. en un país miembro, o cuya propiedad ma- (a) Objeto Son asegurables los pequeños y medianos inversio- yoritaria la tengan nacionales de países nistas (PMI) que sean: (i) nacionales de países miem- miembros. El Programa de Pequeñas Inversiones (PPI), bros del MIGA; y (ii) sociedades que se hayan constituido y tengan la sede principal de sus negocios en un • Incumplimiento en el pago de obligaciones • Sociedades públicas, siempre que operen es un programa especial que el MIGA ha país miembro, o cuya propiedad mayoritaria la tengan financieras soberanas: Contra pérdidas re- sobre bases comerciales. preparado, destinado específicamente a pe- nacionales de países miembros. sultantes del incumplimiento por parte del queños y medianos inversionistas (PMI) que gobierno de honrar el pago a su vencimien- invierten en pequeñas y medianas empresas El PPI no tiene restricciones en cuanto a tama- (PYME). Dicho programa se ajusta a los PMI ño de los inversionistas, aunque tiene por ob- to, bajo el marco de una obligación de pago (e) Términos y Condiciones o garantía, no condicionada, dada a favor al contemplar: (i) un proceso rápido y eficiente jeto ayudar a los PMI. Para una empresa ser de un proyecto que, por lo demás, cumple El MIGA opera principalmente conforme los si- de emisión de garantías; (ii) un solo formulario considerada como PMI: (i) no debe tener más con todos los requerimientos normales del guientes términos y condiciones: de solicitud; (iii) exención del pago de comi- de 375 empleados; y (ii) debe cumplir con por MIGA. sión de solicitud; y (iv) descuento de primas. lo menos uno de los siguientes criterios adicionales: a) tener activos por un valor máximo de US$50 millones, o b) ventas anuales que no • Fija el precio de sus garantías según el excedan de US$100 millones. (c) Inversiones asegurables país receptor de la inversión y a los riesgos (b) Riesgos cubiertos del proyecto. En el marco del programa de garantía ordinario, son El contrato de garantía en virtud del PPI cubre tres de asegurables las inversiones que de manera enunciati- los cinco tipos de riesgos cubiertos bajo el programa va se indican a continuación (en lo adelante “Inversio- • Cubre hasta 15 años (posiblemente hasta ordinario de garantía: (i) inconvertibilidad de monedas nes Asegurables”), ya que pueden incluirse otras bajo 20, si la naturaleza del proyecto lo justifi- y restricciones a las transferencias; (ii) expropiación; y ciertas condiciones especiales: ca). (iii) guerras y disturbios civiles.

• No puede terminar el contrato de ga- rantía a menos que el titular incumpla (c) Inversiones asegurables para PYMES • Inversiones nuevas destinadas a los paí- sus obligaciones contractuales frente al ses en desarrollo MIGA, pero el inversionista titular de la En el marco del PPI son asegurables para su cobertu- • Inversiones asociadas con la ampliación, garantía sí puede reducir o cancelar la ra las inversiones que estén relacionadas con la crea- modernización o reestructuración financie- cobertura a la fecha de cada vencimiento ción de una PYME, o las efectuadas en una PYME ya existente de un país miembro en desarrollo. ra de proyectos existentes del contrato, empezando desde el tercer • Adquisiciones que entrañen la privatiza- año. ción de empresas. • Los inversionistas pueden elegir cualquier A fin de que pueda considerarse como una PYME, la • Inversiones extranjeras combinación de los tipos de riesgos cu- empresa del proyecto debe reunir dos de los siguien- biertos por el MIGA. tes criterios, a saber: (i) contar con un máximo de 300 • Préstamos de bancos comerciales empleados; (ii) el total de activos no debe ser superior • Cubre hasta el 90% de la participación en a US$15 millones; y (iii) el total de ventas anuales no • Contratos de asistencia técnica y de ges- debe exceder de US$15 millones. tión, y los acuerdos de concesión y licencia el capital social y hasta el 95% de la inver- sión generadora de deuda. Asimismo, de acuerdo con el objetivo del MIGA de • Inversiones en el sector financiero que es- promover el desarrollo y crecimiento económico, los tén destinadas a prestar servicios financie- • Puede asegurar hasta US$180 millones. proyectos para inversión deben: (i) ser viables finan- ros a las PYME. En caso de que el proyecto exceda la ca- ciera y económicamente; (ii) ecológicamente raciona- pacidad de MIGA, esta se reasegura a sí les; y (iii) estar en consonancia con las normas labora- (d) Inversionistas asegurables les y demás objetivos de desarrollo del país receptor. misma con empresas aseguradoras del Son asegurables los inversionistas que sean: sector público y privado, mediante un proceso denominado “syndication”. • Nacionales de países miembros del MIGA. • Nacionales del país receptor de la inver- 150 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 151

(e) Términos y condiciones b. Corporación para la Inversión Privada de ción Suiza, Panamá, Finlandia, Reino de los Países ternacionales dirigidas al desarrollo de los re- Altamar (OPIC) Bajos, República de Italia, Corea del Sur y Marruecos. cursos productivos de los países miembros.

La OPIC (en inglés, Overseas Private Investment Cor- ii. Banco Interamericano de Desarrollo (BID) En cuanto al Programa de Pequeñas Inversiones poration) es una agencia federal independiente del d. Acuerdos para evitar la doble tributación El BID es la institución de desarrollo regional más (PPI), el MIGA opera conforme los siguientes térmi- gobierno de los Estados Unidos, de la cual la Repúbli- nos y condiciones: grande y antigua. Según establece su convenio cons- ca Dominicana es miembro desde el año 1962. titutivo, las funciones principales del BID son: Los acuerdos bilaterales de doble tributación tienen • Las garantías otorgadas en virtud del PPI como finalidad evitar que un inversionista sea gra- i. Función tienen un plazo máximo de diez años y mí- vado dos veces, viéndose obligado a pagar impues- • Destinar su capital propio, el cual obtiene en nimo de tres años, con posibilidad de una tos sobre sus rentas y ganancias tanto al fisco de los mercados financieros, y otros fondos dispo- prórroga de hasta cinco años al término procedencia del capital, como al país donde esté nibles al financiamiento del desarrollo de sus del plazo original, a discreción del MIGA. La OPIC ayuda a las compañías de Estados Unidos desarrollando sus actividades de producción o rea- países miembros. a competir en mercados emergentes y a prepararse lización de la inversión. La República Dominicana • Complementar la inversión privada cuando el para los desafíos que presenta la inversión extranjera tiene suscrito un acuerdo de doble tributación con capital privado no esté disponible en términos cuando el apoyo de la empresa privada no es posible. Canadá. • El monto máximo de la garantía ofrecida y condiciones razonables. es de US$5 millones (la cuantía efectiva de la inversión puede ser mayor). • Proveer asistencia técnica para la preparación, financiamiento y ejecución de los programas ii. Seguro a los Inversionistas 2. FINANCIAMIENTO A LAS INVERSIONES de desarrollo. La República Dominicana es beneficiaria de varios • No se requiere ningún monto mínimo de programas de financiamiento para las inversiones, Actualmente, las prioridades de financiamiento se in- garantía. La OPIC asegura hasta US$250,000,000.00 por pro- implementados por entidades y organismos interna- clinan más a la equidad social y la reducción de la yecto, a los inversionistas, contratistas, exportadores cionales para países no industrializados, tales como pobreza, la modernización, la integración y el medio e instituciones financieras de los Estados Unidos conel Banco Mundial, el Banco Interamericano de Desa- ambiente. tra la violencia política, la expropiación de bienes por • El PPI cubre hasta el 90% de la participa- rrollo y el Banco Europeo de Inversiones. gobiernos extranjeros, y la incapacidad de convertir iii. Banco Europeo de Inversiones (BEI) ción en el capital social y hasta el 95% de moneda extranjera a dólares norteamericanos. a. Entidades y Organismos Internacionales la inversión generadora de deuda. El BEI es la institución encargada de canalizar los fondos de la Unión Europea en los países signatarios del i. Banco Mundial Acuerdo de Cotonou (ACP). c. Acuerdos para la Promoción y Protección El Banco Mundial es un organismo especializado per- • Los inversionistas que necesitan una póli- Recíprocas de las Inversiones (APPRI) teneciente a la Organización de las Naciones Unidas za por un monto mayor pueden solicitar la (ONU). Los objetivos principales del Banco Mundial cobertura en el marco del programa ordi- El BEI concede préstamos, tanto en el sector público Estos acuerdos son tratados internacionales en mate- son los siguientes: nario de garantías del MIGA. como privado, para la ejecución de proyectos de la ria de inversión extranjera directa que, sobre la base • Contribuir a la reconstrucción y fomento de los pequeña y mediana empresa en los países ACP. Los de reciprocidad, tienen como objetivo principal el fo- préstamos son otorgados de manera preferencial en mento y la protección jurídica de la inversión y, a la países miembros, facilitando la inversión de capitales para fines productivos. sectores como industria, turismo, agricultura y ener- (f) Resolución de disputas vez, promover el desarrollo económico de la Repúbli- gía. Para beneficiarse de estos recursos, el inversio- ca Dominicana, estableciendo de manera principal el • Promover la inversión extranjera y cuando esta nista solicitante deberá presentar garantías de primer tratamiento que recibirá dicha inversión al momento Como miembro del Banco Mundial, el MIGA rutina- no sea suficiente, complementarla mediante la orden o, en su defecto, deberá contar con la garantía de producirse la movilización de capitales desde el riamente provee protección contra acciones guberna- obtención de préstamos para fines producti- del Estado en que será ejecutado el proyecto. país emisor al país receptor. mentales que pueden perjudicar las inversiones ase- vos, o a través de los fondos de capital reco- guradas y ayuda a resolver disputas potenciales entre lectados por el propio banco. las partes involucradas, lo cual aumenta la confianza La República Dominicana ha firmado APPRI con paí- ses tales como el Reino de España, Francia, Repú- del inversionista y promueve el flujo de inversión ex- • Contribuir al mantenimiento del comercio inter- El financiamiento abarca usualmente el 50% del costo blica de China, Chile, Ecuador, Argentina, Confedera- tranjera directa. nacional y al equilibrio de la balanza de pagos, total del proyecto y generalmente se realiza bajo las fomentando y canalizando las inversiones in- siguientes condiciones: 152 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 153

• Los préstamos son otorgados a mediano plazo nes privadas a mediano y largo plazo, por montos que (de 7 a 12 años) para proyectos industriales y oscilan entre US$100,000.00 y US$250,000,000.00, a largo plazo (20 años o más) para proyectos que se pueden otorgar por proyecto o como financia- de infraestructura. miento corporativo. MARCO LEGAL PARA • El pago del capital es exigible a partir de la (b) Fondos de Inversión LA ACTIVIDAD COMERCIAL conclusión del período de construcción del proyecto. La OPIC ha apoyado la creación de fondos de inver- sión privados, con gerencia privada, que faciliten la • Las condiciones del financiamiento y el tipo de inversión directa de capital y asuntos relacionados en Capítulo IV interés varían según el tipo de proyecto, la na- nuevas empresas. Estos fondos, con un enfoque re- cionalidad del inversionista o el sector econó- gional o sectorial, proveen el crecimiento de capital a mico en que se desarrolle. largo plazo que puede servir como catalizador para generar actividad económica del sector privado en • Las tasas de interés oscilan entre un 3% y un países en vías de desarrollo, así como para la crea- 6% anual. ción de nuevos mercados y oportunidades para empresas americanas. iv. Corporación para la Inversión Privada de Altamar (OPIC) (a) Financiamiento

La OPIC provee financiamiento a través de présta- mos directos y garantías de préstamos para inversio-

A. Legislación Mercantil: Organización de los Negocios NOVEDADES B. Sistema Fiscal C. Laboral D. Legislación Sobre Seguridad Social E. Legislación Sobre Incentivos Especiales a los Pensionados y Rentistas de Fuente Extranjera F. Propiedad Industrial G. Derecho de Autor y Derechos Conexos H. Legislación Sobre Comercio Electrónico, Documentos y Firmas Digitales I. Legislación Sobre Crímenes y Delitos de Alta Tecnología J. Legislación sobre los Agentes Importadores de Mercaderías, Productos y Servicios K. Legislación Sobre Contratación Pública L. Legislación Sobre Medio Ambiente y Recursos Naturales M. Legislación Familiar, Sucesoral y Otras de Aplicación Territorial CUARTA edición 155

A. Legislación mercantil: organización A tal fin, La Federación de Cámaras de Comercio y de los negocios Producción de la República Dominicana (“FEDOCA- MARAS”) publicó un instructivo uniforme (el “Instructi- En la República Dominicana existen diversas estruc- vo de Adecuación y Transformación”) con los criterios turas para la organización de negocios u operaciones y parámetros para el proceso de adecuación y trans- comerciales. formación conforme la Ley No. 479-08 Legislación mercantil: A continuación nos referiremos a las principales al- organización de los negocios ternativas: (1.1.) sociedades comerciales y empresas Cabe señalar que la Dirección General de Impues- individuales de responsabilidad limitada; (1.2.) sucur- tos Internos (DGII) ha dictado normas sobre el “Re- sales de sociedades extranjeras; y (1.3.) empresas gistro Nacional de Contribuyentes e Implementación A conjuntas (joint ventures) y consorcios. de la Ley de Sociedades”, para regular aspectos vinculados a los procesos contemplados en la Ley No. 1. Sociedades comerciales y empresas 479-08, tales como adecuaciones, transformaciones individuales de responsabilidad limitada y aumentos de capital; así como el tratamiento fiscal de ciertos tipos societarios contemplados en la ley; la cesación de negocios y las sanciones aplicables en La Ley No. 479-08 del 11 de diciembre de 2008 caso de incumplimiento1. (la “Ley No. 479-08”) y sus modificaciones, rige las sociedades comerciales y las Empre- sas Individuales de Responsabilidad Limitada Finalmente, mediante Decreto No. 408-10 del 12 de (EIRL), regula los procesos más importantes agosto de 2010 fueron regulados los procesos rela- de la vida corporativa (fusiones, escisiones, tivos a la reorganización empresarial, incluyendo los transformaciones, aumentos y reducción de procesos de concentración por coordinación2 (consor- capital, recompra de acciones, disolución y cios y grupos de interés económico) y de concentra- liquidación), y establece normas de buen go- ción por subordinación3 (conjunto económico, fusión y bierno corporativo y mayor transparencia en el escisión), así como su tratamiento a la luz de la nor- quehacer societario. mativa fiscal.

La Ley No. 479-08, modificada por la Ley 31-11, a. Sociedades comerciales otorgó un plazo hasta el 9 de agosto de 2011 para que las sociedades anónimas o compañías por ac- La Ley No. 479-08 reconoce los siguientes ti- ciones constituidas antes de su promulgación se pos de sociedades comerciales: adecuasen a los nuevos requerimientos. Habiendo transcurrido el plazo indicado, las Cámaras de Co- mercio y Producción a cargo del Registro Mercantil, no pueden recibir para fines de inscripción, docu- • sociedades en nombre colectivo mentación correspondiente a sociedades constituidas con anterioridad a la Ley 479-08 que no se 1 Norma General No. 05-2009 sobre el “Registro Nacional de Contribuy- entes e Implementación de la Ley de Sociedades Comerciales y Empre- hayan adecuado a la ley. No obstante lo anterior, sas Individuales de Responsabilidad Limitada”, modificada por la Norma las partes interesadas podrán presentarse en cual- General No. 02-2011. quier momento por ante el Registro Mercantil a fin 2 Unión de sociedades o empresas mediante acuerdos verbales o escri- de cumplir con el requerimiento de adecuación o tos para maximizar beneficios mutuos, en la cual cada miembro conserva su autonomía jurídica y económica respecto de los demás (artículo 1 del transformación. Decreto 408-10). 3 Unión de sociedades o empresas mediante el control económico o ju- rídico de unas por parte de otras y el establecimiento de una dirección unificada, con el objetivo de perseguir un interés grupal determinado por las controlantes (artículo 1 del Decreto 408-10). 156 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 157

• sociedades en comandita simple (S. en C.) Está prohibido a los administradores o gerentes con la Ley y las normas reconocidas por las participar en actividades comerciales que impliquen regulaciones nacionales. • sociedades en comandita por acciones Las tasas pagaderas al registro mercantil depende- competencia con la sociedad, o en cualquier em- rán del monto del capital social y la cantidad de do- presa, trato o negocio hecho con la sociedad, salvo Además de los registros contables, las socie- • sociedades en responsabilidad limitada cumentos a registrar. Una vez completado el trámite autorización del órgano societario correspondiente. dades comerciales deberán llevar un registro (S.R.L.) de registro mercantil, la sociedad deberá informar a Asimismo, a pena de nulidad del contrato, opera- que contenga las generales de los socios y la Dirección General de Impuestos Internos (DGII) los datos de los certificados que comprueban • sociedades anónimas (S.A.) ción o transacción que haya sido realizado sin la que se propone iniciar sus operaciones, y solicitar un autorización de la asamblea general de socios, los la propiedad de las partes sociales, conforme • sociedades anónimas simplificadas (S.A.S.). número de registro nacional de contribuyente (RNC). administradores no podrán: (i) tomar en préstamo di- lo previsto en la Ley No. 479-08, cuando las nero o bienes de la sociedad6; (ii) usar sus bienes, partes sociales se constaten en certificados o servicios o créditos en provecho propio o de parien- títulos; y, cuando las decisiones sean adoptadas mediante asamblea, un registro cronoló- Es recomendable proceder con el registro del nom- tes, representados o sociedades vinculadas; y (iii), Adicionalmente, regula las sociedades acci- gico de las actas de asambleas generales de bre comercial que constituirá la razón o denominación usar en beneficio propio o de terceros relacionados dentales o en participación, sin personalidad los accionistas o de los propietarios de partes social previo o concomitantemente con el proceso de las oportunidades comerciales de las que tuvieren jurídica. sociales, así como de las reuniones de los ór- constitución de la sociedad5. conocimiento en razón de su cargo y que a la vez constituya un perjuicio para la sociedad. ganos de administración o de gerencia. i. Disposiciones generales En lo que concierne a las sociedades accidentales o en (d) Derecho a la información financiera participación, estas no están sujetas a requisitos de for- (c) Registro de operaciones y su respaldo, ma ni matriculación y pueden ser probadas por todos los estados financieros y otros registros (a) El contrato de sociedad y las formalidades los medios. No obstante lo anterior, deberán cumplir de constitución Las operaciones de las sociedades se asenta- con las normas tributarias que les sean aplicables. rán en registros contables de acuerdo con los Todo socio, accionista, copartícipe u obligacionista, cuya participación represente al menos un 5% del ca- Las sociedades comerciales, a excepción de las principios y normas contables generalmente pital de la sociedad, tendrá el derecho de conocer en sociedades accidentales o en participación, se for- aceptadas, nacional e internacionalmente, y todo tiempo la condición económica y las cuentas de marán y probarán por escritura pública o privada de- (b) La administración y representación según las regulaciones nacionales. la sociedad, sin perjuicio de lo que dispongan los con- bidamente inscrita en el Registro Mercantil. En las tratos de sociedad o los estatutos sociales. sociedades que así lo requieran, las cuotas o accio- Las sociedades comerciales serán administradas nes deberán estar íntegramente suscritas y pagadas por uno o varios mandatarios, asalariados o gratui- Los documentos e informaciones que susten- al momento de la formación de la sociedad. tos, que podrán ser socios o no. Existe la presunción frente a terceros de los poderes del presidente o los ten operaciones de sociedades comerciales y los registros donde estas operaciones se (e) Informe de gestión anual, distribución de administradores para actuar en nombre de la socie- dividendos y reserva legal dad (presunción de autoridad orgánica). Si una per- asienten deberán ser conservados por diez Las sociedades comerciales, menos las sociedades sona moral es presidente o administradora, deberá años, en las formas previstas por Ley. en participación, gozarán de plena personalidad ju- designar una persona física que la represente a su Toda sociedad comercial que utilice crédito de rídica a partir de matriculación en el Registro Mer- vez, la cual será solidariamente responsable con la Al cierre de cada ejercicio y en los términos previstos entidades de intermediación financiera, emita cantil. La solicitud de matriculación y registro de los persona moral. por la Ley No. 479-08, los administradores o los ge- documentos constitutivos4 se hará en la Cámara de obligaciones de cualquier tipo o tenga ingre- rentes sancionarán los estados financieros de la so- Comercio y Producción correspondiente al domicilio sos anuales brutos superiores a 100 salarios ciedad y prepararán el informe de gestión anual para social, dentro del mes siguiente a la suscripción del mínimos del sector público deberá hacer au- el ejercicio transcurrido. acto constitutivo (o de la celebración de la asamblea) Conforme la Ley No. 479-08, los administradores es- ditar sus estados financieros, de conformidad de la sociedad o la empresa individual de responsa- tán en el deber de actuar con confidencialidad, leal- 6 En el caso particular de las sociedades de responsabilidad lim- En las sociedades anónimas, el presidente o tad y la diligencia de un buen hombre de negocios. itada, conforme el art. 104 de la Ley 479-08, “estará prohibido a los geren- bilidad limitada, según corresponda. tes o socios contratar, bajo la forma que sea, préstamos de la sociedad o ejecutivo principal y el ejecutivo principal de hacerse consentir por la misma un sobregiro, en cuenta corriente o de otro finanzas, y en las demás sociedades comer- tipo, o avalar por ella sus compromisos con terceros, cuando la totalidad ciales, el gerente, deberán prestar una decla- 4 Conforme el art. 16, párrafo I de la Ley 479-08, estarán su- de las transacciones a los gerentes o a los socios excedan del 15% del jetas a registro mercantil todas las modificaciones estatutarias, cambios 5 El derecho de uso exclusivo de un nombre comercial se ad- patrimonio neto de la sociedad. Esta prohibición también se aplicará a ración jurada de su responsabilidad sobre los en el capital social, fusiones, escisiones, transformaciones, disolución y quiere en virtud de su primer uso en el comercio. Conforme Artículo 116 los representantes legales de las personas morales que sean socios, al estados financieros, el informe de gestión y el liquidación de las sociedades y, de manera general, todos aquellos actos, de la Ley sobre Propiedad Industrial No. 20-00, el titular de un nombre cónyuge y a los ascendientes y descendientes de las personas referidas control interno de la sociedad. actas, escrituras y documentos de la vida social cuya inscripción sea re- comercial puede registrarlo en la Oficina Nacional de Propiedad Indus- en este artículo”. querida por la Ley sobre Registro Mercantil No. 3-02 del 18 de enero de trial (ONAPI). Dicho registro tiene carácter declaratorio con respecto al 2002 y sus modificaciones. derecho de uso exclusivo del mismo. 158 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 159

Luego de aprobar las cuentas del ejercicio, la asamblea general podrá decidir sobre la distri- Sociedad en Nombre Principales Características bución de dividendos. ii. Disposiciones particulares Colectivo Número de Socios Mínimo 2. Razón Social Compuesta por el nombre de uno o varios asociados seguida por Cabe señalar que las sociedades anónimas (a) Sociedades en nombre colectivo las palabras “y compañía” o su abreviatura, si en ella no figurasen y las sociedades de responsabilidad limitada los nombres de todos los socios. Son aquellas que existen bajo una razón so- deberán efectuar una reserva no menor del Capital Será fijado en el contrato de sociedad. cial. Todos sus socios tienen calidad de co- 5% de las ganancias realizadas y líquidas merciantes y responden –subsidiaria, ilimitada Cesión Partes Sociales Se requiere aprobación por unanimidad de los socios. arrojadas por el estado de resultado del ejer- y solidariamente– de las obligaciones sociales. Comisario de Cuentas Su designación no es obligatoria. cicio hasta alcanzar el 10% del capital social. A continuación un sumario de sus principales Administración Todos los socios serán gerentes, salvo estipulación contraria en características. los estatutos, que podrán designar uno o varios gerentes, asociados o no, o estipular la designación por un acto posterior. (f) Transformación de sociedades comerciales (b) Sociedades en comandita simple compatibles con las disposiciones particulares Se forman por dos o más personas bajo una relativas a las sociedades en comandita por denominación social, mediante aportaciones Toda sociedad regularmente constituida podrá adop- acciones. de todos los socios, quienes no responden tar otro tipo social, siempre que cumpla con el proce- personalmente de las deudas sociales y cuya Existen bajo una razón social y se componen (d) Sociedades de responsabilidad limitada dimiento establecido a tal fin por la Ley No. 479-08, responsabilidad por las pérdidas se limita a los de uno o varios socios comanditados que res- incluyendo, entre otros, contar con el voto favorable aportes. ponden –subsidiaria, ilimitada y solidariamen- de más de la mitad del capital social, y hacerse conste– de las obligaciones sociales, y de uno o En las sociedades de responsabilidad limitada, se tar en escritura pública o privada que se inscribirá en varios comanditarios, con responsabilidad li- el registro mercantil. mitada a sus aportes.

Sociedad en Principales Características La resolución de transformación de una sociedad en Comandita Simple Las normas relativas a las sociedades en nom- otro tipo social solo obligará a los socios que hayan Número de Socios Mínimo 2. bre colectivo son aplicables a las sociedades votado a su favor. Los socios o accionistas que hayan en comandita simple con carácter supletorio. Razón Social Formada con los nombres de uno o más comanditados, segui- votado negativamente y los ausentes quedarán sepa- A continuación un sumario de sus principales dos de las palabras “y compañía” u otros equivalentes, cuando rados automáticamente de la sociedad si no se adhie- características. no figuren los nombres de todos los socios comanditados. Se le ren por escrito a la transformación, y podrán obtener agregarán las palabras “Sociedad en Comandita” o su abreviatura el reembolso de su parte del capital, en los términos (c) Sociedades en comandita por acciones “S. en C.” previstos en el artículo 448 de la Ley No. 479-08. Capital Será fijado en el contrato de sociedad. Se componen de uno o varios socios comandi- En caso de transformación, la sociedad no se disolve- tados con calidad de comerciantes y que res- Cesión Partes Sociales Sólo podrán ser cedidas con el consentimiento de todos los so- rá, sino que mantendrá su personalidad jurídica, sin ponden –indefinida y solidariamente– de las cios, salvo estipulaciones admitidas en los estatutos sociales. alterar sus derechos y obligaciones. La transforma- deudas sociales, y de socios comanditarios, Comisario de Cuentas Su designación no es obligatoria. ción no modificará las participaciones y derechos de que tendrán calidad de accionistas y respon- Administración El nombramiento de un gerente será por mayoría de todos los los socios en el capital de la sociedad, toda vez que sabilidad limitada a sus aportes. socios, salvo cláusula en contrario de los estatutos sociales. Los a cambio de las partes sociales desaparecidas, los socios comanditarios no podrán ser gerentes, representantes ni antiguos socios recibirán acciones, cuotas o intereses Se le aplicarán las reglas de las sociedades en mandatarios ocasionales. proporcionales al valor de las poseídas por cada uno comandita simple y sociedades anónimas de de ellos. suscripción privada, en la medida en que sean 160 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 161

Sociedad en Principales Características Sociedad de Principales Características Comandita por Responsabilidad Acciones Limitada (SRL) Número de Socios Comanditarios: Mínimo 3 / Comanditados: Mínimo 1. Número de Socios Mínimo 2/ Máximo 50. Razón Social Compuesta por el nombre de uno o varios socios seguida por las Denominación Social Se formará libremente y deberá ser precedida o seguida de las pa- palabras “y compañía” o su abreviatura si en ella no figurasen los labras “Sociedad de Responsabilidad Limitada” o de las iniciales nombres de todos los socios. “S. R. L.”. Capital Estará dividido en acciones. Será fijado en el contrato de socie- Capital No podrá ser menor de RD$100,000.00 y se integrará por cuotas dad. sociales no menores de RD$100.00 cada una, que deberán ser Cesión Acciones y Las acciones de los socios comanditarios son libremente trans- enteramente suscritas y pagadas al momento de la formación de Partes Sociales feribles. Las partes sociales de los socios gerentes o comandita- la sociedad. dos podrán ser transferidas con el consentimiento de los socios. Comisario de Cuentas La designación de uno o varios comisarios de cuentas es obligatoria. Adicionalmente, se nombrará un consejo de vigilancia com- El Ministerio de Industria y Comercio podrá ajustar reglamentari- puesto por al menos 3 socios comanditarios, conforme establez- amente cada 3 años el monto mínimo del capital social aplicable can los estatutos, para el control permanente de la gestión de la en los casos de constitución de sociedades o aumento voluntario sociedad. del capital social, en los términos previstos por la Ley. Administración Primeros gerentes serán designados por los estatutos, y poste- Cesión Cuotas Sociales Libremente transmisibles por vía de sucesión o en caso de liq- riormente, por la asamblea general ordinaria con el acuerdo de uidación de comunidad de bienes entre esposos, y libremente todos los comanditados, salvo disposición contraria en los estatu- cesibles entre ascendientes y descendientes, y entre socios de tos. la sociedad, salvo limitaciones estatutarias. La cesión a terceros requerirá del consentimiento de los socios que representen al menos 3/4 partes de las cuotas sociales, conforme los procedimien- conjugan atributos propios de las sociedades perso- Las entidades de intermediación financiera constitui- tos establecidos en la Ley. nalistas, como son su carácter cerrado e intuitu per- das como sociedades anónimas se regirán por la Ley Comisario de Cuentas Su designación es opcional. No obstante, podrá ser designado ju- sonae, toda vez que las partes sociales, denomina- Monetaria y Financiera, los reglamentos pertinentes dicialmente por el juez de los referimientos, a solicitud de socios das cuotas en la Ley No. 479-08, no son libremente de la Junta Monetaria y los Instructivos dictados por que representen al menos 1/10 del capital social. negociables; de las sociedades capitalistas toma el el Banco Central y la Superintendencia de Bancos Uno o más gerentes o consejo de gerentes que deberán ser per- concepto de la responsabilidad limitada. A continua- en el área de sus respectivas competencias. Las dis- Administración sonas físicas, socios o no. ción un sumario de sus principales características. posiciones de la Ley No. 479-08 solo le serán aplicables en los aspectos que no estén contemplados por Asambleas de Socios Las decisiones serán tomadas en asamblea. Sin embargo, los las normas indicadas. estatutos podrán estipular que ciertas decisiones sean adoptadas mediante consulta escrita o por el consentimiento de todos (e) Sociedades anónimas A continuación, un sumario con las principales carac- los socios contenido en un acta con o sin necesidad de reunión terísticas de las sociedades anónimas presencial. Se forman entre dos o más personas bajo una deno- minación social. La responsabilidad de los socios por las pérdidas se limita a sus aportes. En el caso de las sociedades anónimas que incursio- y reglamentos dictados por la Superintendencia de (f) Sociedades Anónimas Simplificadas (SAS) nen en el mercado de valores, estas estarán some- Valores (SIV), así como a las disposiciones de la Ley tidas a la Ley de Mercado de Valores, a las normas No. 479-08. En la Ley No. 479-08 las sociedades anónimas fueron concebidas como vehículos para grandes inver- En ocasión de las reformas introducidas por la siones y negocios, presentando un régimen de ad- Ley No. 31-11 a la Ley No. 479-08, las socie- ministración, fiscalización interna y manejo general dades anónimas podrán adoptar la modalidad mucho más complejo y regulado que los otros vehí- de sociedad anónima simplificada (“SAS”), culos para hacer negocios disponibles en la Ley. con requerimientos de capital y operacionales más flexibles que las sociedades anónimas 162 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 163

ordinarias; sin embargo, las SAS no podrán bre y bajo su crédito personal, debiendo rendir cuenta emitir títulos valores objeto de oferta pública. y dividir con sus partícipes las ganancias o pérdidas A continuación un sumario de sus principales (g) Sociedades accidentales o en participación de la operación convenida. El capital con que se fundan las EIRL debe ser provis- características: to exclusivamente por su propietario. Los aportes en dinero deben ser justificados, mediante comproban- El artículo 369-9 párrafo II, comprendido en la sección tes de su depósito en cuentas bancarias a nombre a Constituyen un contrato por el cual dos o más perso- VII de la Ley 479-08 sobre las “Sociedades Anónimas Esta sociedad no tendrá personalidad jurídica, favor de la empresa en formación, y los aportes en nas comerciantes toman interés en una o varias ope- Simplificadas (SAS”), dispone que entre una transfor- denominación, patrimonio ni domicilio social. naturaleza se comprobarán con la presentación de raciones comerciales determinadas y transitorias, que mación de un tipo societario a otro deberá mediar un Frente a los terceros, el gestor será reputado los documentos que constaten derechos sobre dichos deberán ser ejecutadas por una de ellas en su nom- plazo no menor de un año. único dueño. Su responsabilidad será ilimita- aportes, así como por un informe sobre su consisten- da, y si hubiere más de un gestor, serán soli- cia y valor estimado preparado por un contador públi- dariamente responsables. co autorizado.

Sociedad Anónima Simplificadas Principales Características Se regirán de forma supletoria por las reglas Número de Socios Mínimo 2. La denominación social se formará libremente ante- aplicables a las sociedades en nombre colec- poniendo o agregando a seguidas las palabras “Em- Denominación Social Se formará libremente y deberá estar seguida de las palabras “Sociedad tivo. presa Individual de Responsabilidad Limitada” o su Anónima” o de su abreviatura “SAS”. abreviatura E.I.R.L. Capital No podrá ser menor de RD$3,000,000.00 o su equivalente en moneda extranjera libremente convertible y la décima parte del capital deberá estar enteramente suscrita y pagada. Estará representado por títulos iii. Empresas Individuales de Responsabilidad negociables denominados acciones (que deberán ser nominativas), Limitada (EIRL) El propietario podrá designar un gerente o asumir las pagados en efectivo o mediante aportes y tendrán un valor expresado funciones de este. El gerente tendrá las facultades de en moneda nacional libremente convertible. Podrán crearse diversas apoderado general, salvo las restricciones determina- clases y series de acciones, incluyendo sin limitación, acciones preferi- Pertenecen a una persona física, están dotadas de das en el acto constitutivo. das con o sin derecho a voto. personalidad jurídica propia y son transferibles. Su patrimonio es independiente y separado del patrimo- El Ministerio de Industria y Comercio podrá ajustar reglamentariamente nio de la persona física titular de dichas empresas. Las EIRL no requieren un capital máximo o mínimo. cada 3 años el monto mínimo del capital social autorizado, aplicable en Podrán realizar toda clase de operaciones civiles y los casos de constitución de sociedades o aumento voluntario del capi- Tampoco se exige la designación de un comisario de comerciales, prestación de servicios, actividades in- cuentas. tal social, en los términos previstos por la Ley. dustriales y comerciales. La EIRL podrá transformar- Cesión de Títulos Valores Son esencialmente negociables. Los Estatutos Sociales regularán la se en sociedad. cesibilidad de las acciones, la que puede ser restringida. Comisario de Cuentas Su designación es opcional; sin embargo, en caso de que la sociedad Se constituirán mediante un acto notarial o docu- 2. Establecimiento de sucursales de emita títulos de deuda de manera privada, su designación será obliga- mento bajo firma privada legalizado por notario sociedades extranjeras toria. público otorgado por su fundador, quien tendrá las condiciones legales requeridas para ser comercian- La principal característica de la sucursal es que sigue Administración En los estatutos se determinará libremente la estructura orgánica de la te y manifestará en dicho acto los aportes que hace siendo la misma persona jurídica que su casa matriz. sociedad (órgano unipersonal – presidente o colegiado – consejo de ad- para el establecimiento de su empresa. Dicho acto En tal sentido, la matriz es responsable del cumpli- ministración). En caso de designación de un consejo de administración deberá ser depositado en Registro Mercantil dentro miento de las obligaciones que correspondan a su se aplicarán de manera supletoria las disposiciones de la sociedad del mes siguiente a su otorgamiento para la matri- sucursal en la República Dominicana y, en sentido in- anónima, salvo disposición en contrario en los estatutos. Se establecen culación de la empresa. verso, la sucursal en República Dominicana seguirá la inhabilitaciones para ser administrador o representante, en los mismos suerte de su matriz. términos que para las sociedades anónimas ordinarias. Asambleas de Accionistas En consonancia con las previsiones de la Ley 479-08, los estatutos de- terminarán las decisiones que deban tomarse colectivamente por los Todos los actos que afecten el contenido del acto Las sociedades comerciales debidamente constituidas accionistas, constituidos en asamblea general o en la forma y condicio- constitutivo deben ser otorgados bajo las mismas en el extranjero serán reconocidas de pleno derecho en nes que estos establezcan, especialmente mediante consultas escritas formalidades y ser depositados en el Registro Mer- la República Dominicana, previa comprobación de su o documentos suscritos por todos los accionistas. cantil conforme los términos previstos en la Ley No. 479-08. existencia legal por la autoridad que corresponda, de 164 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 165

Sociedad Anónima Principales Características acuerdo con las formalidades establecidas por la ley del 3. Empresas conjuntas (joint ventures) y lugar de su constitución, y recibirán trato nacional sujeto consorcios Número de Socios Mínimo 2. a las disposiciones de la Ley No. 479-08. Por ello, no es- Denominación Social Se formará libremente y deberá estar seguida de las palabras “So- tarán obligadas a prestar fianza judicial cuando actúen En nuestra legislación no existe una definición formal ciedad Anónima” o de su abreviatura “S.A.” como demandantes en tribunales o instancias adminis- para las empresas conjuntas o “joint ventures”, consi- Capital No podrá ser menor de RD$30,000,000.00 y la décima parte del trativas de la República Dominicana. derándose estas como contratos innominados o atípi- capital deberá estar enteramente suscrita y pagada. Estará re- cos de colaboración empresarial. presentado por títulos negociables denominados “acciones”, con valor nominal mínimo de RD$1.00 cada una, que deberán ser ín- Una sociedad extranjera puede hacer negocios en la tegramente suscritas y pagadas antes de su emisión. República Dominicana como sucursal sin tener que La formación de una empresa conjunta requiere la cumplir con otra formalidad que la inscripción en el suscripción de un contrato en que se establezcan los Registro Mercantil y la obtención del Registro Nacio- derechos y obligaciones de cada una de las partes, El Ministerio de Industria y Comercio podrá ajustar reglamentaria- nal de Contribuyentes (RNC)7. Sin embargo, para re- aun cuando se utilice un vehículo corporativo para su mente cada 3 años el monto mínimo del capital social, aplicable en gistrar una inversión bajo la Ley de Inversión Extran- implementación, en cuyo caso el contrato podrá tomar los casos de constitución de sociedades o aumento voluntario del jera y para algunos otros propósitos, especialmente la forma de un pacto o acuerdo entre accionistas, o capital social, en los términos previstos por la Ley. en áreas reguladas por legislaciones especiales, es ser redactado separado del pacto entre accionistas. Cesión de Títulos Son esencialmente negociables. necesario obtener un decreto del Poder Ejecutivo que Valores autorice a la sociedad a establecer domicilio en la Re- pública Dominicana. Asimismo, dependiendo de la ac- Comisario de Cuentas Cada sociedad anónima será supervisada por uno o varios co- Finalmente, cabe señalar que para que una empresa misarios de cuentas, que deberán tener grado de licenciatura en tividad a la cual se dedique la sucursal, estará sujeta o persona física extranjera pueda participar en con- contabilidad, administración de empresas, finanzas o economía, a los requisitos, supervisión y deberes de registro e cursos, sorteos o cualquier otra modalidad de adjudi- con por lo menos 3 años de experiencia en su profesión. Están información que establezca la ley para ese ramo. cación o pueda ser contratada por el Estado domini- sometidos a un extenso régimen de inhabilitaciones. cano, deberá estar asociada o formar un consorcio8 Administración Consejo de administración con al menos 3 miembros. Los estatu- con una empresa nacional o de capital mixto en los 9 tos fijarán el número máximo. Se establecen ciertas inhabilitacio- Cualquier sucursal establecida en territorio dominica- términos previstos por ley . nes para ser administrador o representante. El presidente debe no, con o sin domicilio autorizado por el Poder Ejecu- ser persona física. tivo, está sujeta a los deberes y obligaciones propias Asambleas de Cada acción da derecho a un voto, salvo en la asamblea gene- de las personas jurídicas en nuestro país, en especial Accionistas ral constitutiva, en que ningún accionista podrá tener más de diez los relacionados con asuntos laborales, de seguridad votos. Se admiten acciones preferidas sin derecho a voto en los social y tributaria o fiscales. límites previstos por la Ley. La sociedad no podrá votar con las Las sucursales y demás establecimientos permanentes acciones que adquiera. de empresas o entidades del extranjero deberán efec- Las resoluciones de las asambleas podrán ser adoptadas en un tuar sus registros contables en forma separada de sus acta suscrita por todos los accionistas sin necesidad de reunión casas matrices, filiales y demás sucursales en el exte- presencial. Igualmente su voto podrá manifestarse a través de rior, para determinar el resultado impositivo de fuente cualquier medio electrónico o digital. Ambas circunstancias debe- dominicana, por lo que las sucursales tendrán el mismo rán expresamente indicarse en el acta que se redacte al efecto. tratamiento en el control de sus finanzas por las autoridades impositivas dominicanas que una compañía local, todo de conformidad con el artículo 279 del Código Tri- butario de la República Dominicana Ley No. 11-92 del 16 de mayo de 1992 y sus modificaciones.

7 Conforme Ley 479-08, todas las sociedades extranjeras que realicen 8 Para fines fiscales, se entiende que el consorcio resulta del convenio actos jurídicos u operen negocios en la República Dominicana estarán ob- verbal o escrito entre dos o más personas físicas o jurídicas, cuyo objeto ligadas a realizar su matriculación en el Registro Mercantil y en el Registro es la realización de una obra, la prestación de un servicio o el suministro Nacional de Contribuyentes (RNC) de la Dirección General de Impuestos de ciertos bienes. (artículo 1 del Decreto 408-10). Internos; sin embargo, no están sujetas a matriculación en el Registro 9 Artículo 79 de la Ley de Compras y Contrataciones de Bienes, Servicios, Obras y Concesio- Mercantil para el ejercicio de actos aislados u ocasionales, para litigar o nes No. 340-06, del 18 de agosto de 2006 (modificada por la Ley No. 449-06, del 6 de diciem- para invertir en acciones o cuotas sociales de otras sociedades. bre de 2006), que incorpora disposiciones de la Ley 322, del 2 de junio de 1981). 166 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 167

NOVEDADES 2. Finalidad de la Ley No. 141-15

Reestructuración y Liquidación de Empresas y La Ley No. 141-15 sobre Reestructuración y Liquidación Personas Físicas Comerciantes de Empresas y Personas Físicas Comerciantes tiene como finalidad proteger a los acreedores ante las difi- cultades financieras de sus deudores, permitiendo la continuidad de los negocios de los deudores mediante 1. Introducción el procedimiento de reestructuración. De manera especial, esta legislación procura que situaciones coyun- En la actualidad la República Dominicana vive un gran turales o temporales de liquidez no impliquen, por momento de desarrollo económico, institucional y de necesidad, el cierre del negocio y la liquidación de sus renovación legislativa, dirigido especialmente al perfec- activos. Es una Ley de orden público y por lo tanto no cionamiento de las relaciones mercantiles y el estímulo sujeta a derogación por acuerdo o voluntad de los par- a la inversión extranjera. En este momento de apogeo ticulares. y efervescencia económica, y luego de un largo trecho de debates y discusiones en diversos niveles, ha sido Es importante destacar que de conformidad con el promulgada la Ley No. 141-15 sobre Reestructuración texto de la norma, los acreedores extranjeros gozan y Liquidación de Empresas y Personas Físicas Com- de los mismos derechos que los locales para la par- erciantes (en lo adelante ‘’la Ley’’). Esta Ley, de fecha ticipación de los procesos establecidos en la Ley. 19 de agosto de 2015, entrará en vigor dieciocho (18) meses luego de su promulgación, en el mes de fe- La entrada en aplicación de la Ley No. 141-15 es es- brero de 2017. perada con ansias por todos los sectores productivos del país. La Cámara Americana de Comercio de la Tanto la comunidad jurídica como el sector empre- República Dominicana (AMCHAM-RD) ha jugado un sarial dominicano y extranjero con incidencia en el rol destacado a lo largo del proceso de búsqueda de país han acogido favorablemente esta nueva leg- consenso para que la pieza legislativa sea una reali- islación. La misma procura renovar el sistema de dad. tratamiento de los negocios en situaciones de difi- cultades financieras, procurando proteger a aquellos A continuación se presentan los procesos introduci- que puedan resultar afectados frente a un eventual dos por la ley y los escenarios posibles para realizar cierre del negocio, primordialmente, a los acreedores una reestructuración de los pasivos del negocio, o en y los empleados. su defecto efectuar la liquidación de los activos.

Las situaciones de cesación de pagos y liquidación de empresas y comerciantes en la República Do- minicana están reguladas en la actualidad por 3. Los procesos de la Ley No. 141-15 un procedimiento de quiebra que se ha quedado a. Participación Obligatoria de los Tribunales rezagado en cuanto a su adaptación a los tiempos modernos. Este procedimiento data del Código de Uno de los aspectos esenciales de la Ley No. 141-15 Comercio, vigente en nuestro país desde el 1884, es la disposición de que los Tribunales del Poder Ju- y de la Ley No. 4582 del 1956. El procedimiento de dicial intervendrán en todos los procesos establecidos quiebra establecido en dichas legislaciones procu- en la misma. ra liquidar los activos de la empresa para saldar sus deudas, pero no motiva la búsqueda de me- En efecto, los Arts. 22 y siguientes de la Ley crean canismos alternos que permitan al negocio sanear la “Jurisdicción de Reestructuración y Liquidación” la su situación y mantenerse operando, en beneficio cual estará compuesta por Tribunales de Reestructu- de la empresa, sus empleados, acreedores y el ración y Liquidación de Primera Instancia y por Cortes Estado en su totalidad. de Apelación de Reestructuración y Liquidación. 168 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 169

De manera particular, el Párrafo IV del Art. 23 establ- 4) Cuando haya falta de pago de dos salarios Art. 54 de la Ley, a partir del momento en que la solici- 4. Cuando el Verificador no haya sido provisto por ece la creación, por el momento, de Tribunales y Cor- de manera consecutiva a los empleados tud de reestructuración es aceptada, se suspenden:1) parte del Deudor con suficiente información o tes de Reestructuración y Liquidación para el Distrito (exceptuando los casos de suspensión au- todas las acciones judiciales, administrativos y judi- haya sido entorpecido por el Deudor para ll- Nacional y para la Provincia de Santiago, delimitando torizada); ciales en contra del deudor; 2) las vías de ejecución evar a cabo su levantamiento de modo que se la competencia territorial de cada uno. en contra del deudor; y 3) la realización de actos de vea incapacitado de preparar su Informe de 5) Cuando la administración de la empresa disposición por parte del deudor. No obstante lo anterior, el párrafo del Art. 236 de la se oculte o quedare vacante por un perío- Verificación; Ley, aclara que hasta tanto sean creados estos tribu- do razonable; Durante el proceso de reestructuración, el deudor 5. En caso de que el Plan de Reestructuración nales, serán competentes para conocer de los pro- permanece con la administración de los bienes, salvo cesos de Reestructuración y Liquidación, las cáma- 6) Cuando se ordene el cierre de los locales que el Tribunal disponga lo contrario, a petición del no sea aprobado en los plazos previstos o el ras civiles y comerciales de los Tribunales de Primera de la empresa; conciliador. Conciliador demuestre imposibilidad de lograr Instancia y Cortes de Apelación del Distrito Nacional un acuerdo entre los Acreedores; 7) Cuando el deudor recurra a prácticas y del Distrito Judicial de Santiago. El Poder Judicial De igual manera, se debe subrayar, en un primer or- dolosas, fraudulentas, entre otras; podrá designar la o las salas correspondientes para den, que el Plan de Reestructuración deberá ser apro- 6. A solicitud del deudor, en cualquier momento. conocer de estos procesos dentro de las respectivas bado dentro de los 120 días a partir del nombramiento 8) Cuando el deudor comunica a los El proceso de Liquidación Judicial, por tanto, puede jurisdicciones. del Conciliador. Este plan deberá ser aprobado por el acreedores la suspensión de pago o su in- deudor y por la mayoría de los acreedores envueltos ser iniciado a solicitud del Verificador, del Conciliador, tención; en el proceso previo a ser presentado ante el Tribunal. del propio deudor, de un acreedor reconocido (salvo los casos de reconocimiento tardío), o por la decisión 9) Cuando exista un proceso de reestructu- Si el Plan de Reestructuración es aceptado, las partes b. La Reestructuración de la mayoría de los acreedores (tramitada a través ración, quiebra, insolvencia o cesación de (acreedores, deudor y conciliador) inician su ejecución del asesor de los acreedores). Es un proceso mediante el cual se procura la recu- pagos en el extranjero; del mismo. Si el Plan de Reestructuración no es apro- peración de una empresa deudora que enfrenta una 10) Cuando existan embargos ejecutivos o in- bado, entonces se apertura el otro proceso importante situación de falta de liquidez o de cesación de pagos, mobiliarios que afecten el patrimonio total de la Ley No. 141-15: la liquidación. de manera que pueda continuar con sus operaciones, o más del 50% de éste; y i) Proceso de Liquidación protegiendo y facilitando la recuperación de los crédi- tos a favor de sus acreedores y preservando los em- 11) Cuando existan sentencias o procesos de Para dar inicio al proceso, las partes con calidad para c. La Liquidación Judicial pleos que dicha empresa genera. ejecución de sentencias que pudieran af- solicitar la Liquidación Judicial deben depositar su so- ectar más del 50% del patrimonio total del La reestructuración puede ser solicitada por el mismo La Liquidación Judicial es el mecanismo previsto por licitud por ante el tribunal competente, anexando la deudor. deudor o por uno o más acreedores, sean estos na- la Ley No. 141-15, que consiste en liquidar, realizar documentación pertinente, con la finalidad de que el cionales o extranjeros, ante el Juez de la Reestruc- Luego de que la solicitud es depositada por ante el o distribuir los activos que conforman la masa de liq- tribunal pueda verificar la existencia de razones que turación y Liquidación, siempre que cuenten con una Tribunal, éste deberá nombrar un Verificador el cual uidación del deudor en beneficio de los acreedores, justifiquen o fundamenten el inicio de un proceso de acreencia de al menos cincuenta salarios mínimos y estará encargado de preparar un Informe en el cual a través de un proceso transparente, organizado, rá- esta naturaleza. A su vez, el tribunal deberá recibir arse cumplan al menos uno de los siguientes supuestos hará constar su opinión en relación a si la reestruc- pido, y eficiente. gumentos de toda parte interesada o que pueda con- establecidos en el Art. 29 de la Ley: turación procede o no, tomando en consideración tribuir al proceso, antes de tomar su decisión. las condiciones establecidas en la Ley No. 141-15 y Este proceso se inicia en aquellas situaciones en las también la situación del deudor en el momento de la que se cumpla alguna de las condiciones estableci- En caso de proceder el inicio de la Liquidación Ju- 1) Cuando se presente incumplimiento por solicitud. das por los Arts. 144 y 146 de la Ley 141-15: dicial, el Tribunal designará un Liquidador dentro más de 90 días de al menos una oblig- de los tres (3) días hábiles siguientes y ordenará la En caso de que el Tribunal acepte la solicitud de re- ación de pago líquida y exigible, previa in- 1. Cuando no haya prosperado el Plan de publicidad correspondiente. El cumplimiento de la estructuración, deberá publicar su decisión en la pági- timación o puesta en mora; Reestructuración y se solicite por tanto su publicidad y la notificación al deudor y los acreedores na del Poder Judicial y en un periódico de circulación terminación; constituyen el inicio formal del proceso. El Art. 152 de 2) Cuando el pasivo corriente del deudor ex- nacional por 3 días consecutivos, y a la vez deberá la Ley dispone que el Tribunal, en su sentencia, pu- ceda su activo corriente por un período nombrar un Conciliador, quien estará a cargo de 2. Cuando se incumpla el Plan; continuo de más de seis meses; preparar un Plan de Reestructuración. Este Plan será ede decidir el mantenimiento de las operaciones o la sometido al Tribunal para que éste lo apruebe o lo re- 3. Cuando el Verificador entienda que no es vi- actividad empresarial del deudor, por interés público, 3) Cuando haya incumplimiento de pago de chace. able proceder con la reestructuración del Deu- decisión de la mayoría de los acreedores o solicitud seis cuotas a la Administración Tributaria; dor; del Liquidador. Es importante destacar que, de conformidad con el 170 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 171

Una vez designado, el Liquidador procede a realizar ii) Efectos del Proceso de Liquidación o ejecución de los contratos en curso. d. Procedimientos Especiales de la Ley No. la verificación de las acreencias, realizar los actos que 141-15 sean necesarios para conservar los derechos involu- La Ley 141-15 establece diversos efectos del proceso crados en el proceso, presentar lista de acreencias al de Liquidación: 5. Efectos respecto a los contratos de Tribunal para aprobación y en el ínterin, administrar arrendamiento: Respecto de los contratos de ar- Independientemente de la existencia de los procesos los bienes. rendamiento, el Art. 171 de la Ley dispone que la de Reestructuración y Liquidación que han sido pre- 1. Efectos generales: La sentencia que pronun- viamente descritos, la Ley No. 141-15 prevé distintos Posteriormente, el Art. 160 de la Ley faculta al Tribu- Liquidación Judicial no implica de pleno derecho la cia la liquidación dejará sin efecto las suspensiones rescisión de los contratos de arrendamiento de los in- procedimientos especiales o particulares que por su nal a realizar una publicación del listado de acreencias establecidas por el Art. 54 de la Ley, de modo que se relevancia deben mencionarse. presentado por el Liquidador. Este listado es seguido muebles afectados a la actividad de la empresa. Por reanudan los procesos suspendidos en el punto pro- el contario, se otorga al Liquidador potestad para con- del inventario de los bienes del deudor que realiza el cesal en el que se encontraren, y se hacen exigibles Liquidador y la posterior preparación y presentación al tinuar el arrendamiento o por el contrario, rescindirlo las acreencias no vencidas, de conformidad con el o cederlo. De mantenerse el contrato, el arrendador Dentro de esos procedimientos o novedades de la ley Tribunal de una propuesta de Plan de Liquidación, el Art. 149 de dicha legislación. encontramos los siguientes: cual debe respetar el orden de prelación establecido no puede exigir el pago de arrendamientos por vencer por la propia Ley 141-15 y por el Derecho Común. si se mantienen las garantías otorgadas al inicio del mismo. En adición, el Tribunal puede ordenar la venta El Plan de Liquidación debe ser notificado al deudor, a 2. Efectos sobre la administración y de algunos de los muebles que permanecen en los lo- • Posibilidad de acuerdo previo o pre pack; los acreedores (a través del Asesor de los acreedores) : El deudor queda desap- cales arrendados mientras no se afecte las garantías disposición de los bienes • Procedimiento particular – más rápido y ex- y al Asesor de los trabajadores para que depositen sus oderado de tales prerrogativas, las cuales son asumi- de arrendador. pedito - de reestructuración para casos en los consideraciones respecto del mismo. A seguidas, el Tri- das por el Liquidador, de conformidad con el Art. 151 cuales la deuda total del deudor no supere los bunal fija la audiencia en la que se discute y se decide de la Ley. RD$10,000,000.00; sobre el Plan de Liquidación. La sentencia resultante 6. Efectos respecto a los casos de ejecución puede ser apelada. Una vez el Plan de Liquidación sea • Posibilidad de que se lleve a cabo un proceso inmobiliaria: En cuanto a los casos donde deba re- definitivo, el Liquidador procede a su ejecución conla de reestructuración mediante la constitución 3. Efectos respecto de los contratos de alizarse una ejecución inmobiliaria como parte del de un Fideicomiso de Garantía; y realización, ejecución, venta de los bienes y posterior trabajo: El Tribunal puede decidir la terminación de proceso de realización de activos, el Art. 176 dispone repartición del producto de la Liquidación. los mismos como parte del proceso de liquidación, que será aplicable el procedimiento abreviado de em- • Posibilidad de un arbitraje a los fines de re- en cuyo caso dichas terminaciones se acogen a las bargo previsto por los Arts. 149 y siguientes de la Ley solver cualquier disputa surgida en ocasión del proceso de reestructuración o durante la disposiciones del Código de Trabajo, garantizando los 189-11 sobre Desarrollo del Mercado Hipotecario y el ejecución del Plan de Ejecución. Finalmente, el Tribunal pronuncia la Clausura del pro- privilegios que dispone dicho Código sobre las acre- Fideicomiso en la República Dominicana. ceso cuando: encias laborales.

- No exista más pasivo exigible; Una de las novedades o procedimientos especiales 7. Efectos sobre la facultad de ejercer que tendrá mayor utilidad, consiste en la posibilidad - El Liquidador disponga de sumas suficientes 4. Efectos respecto a las obligaciones acciones individuales contra el deudor: De confor- que tiene el deudor de adelantarse y pactar un acu- para desinteresar a los Acreedores; contractuales del deudor: La Ley sujeta la termi- midad con el Art. 191, la sentencia que clausura el erdo con la totalidad o la mayoría de sus acreedores, nación de los contratos existentes a las disposiciones proceso de Liquidación Judicial por insuficiencia de el cual deberá ser llevado al Tribunal para su aprobac- - Sea imposible continuar con el proceso de- de los Arts. 88 a 97, y 170 y 171 de la Ley. Dichos activos no hace recobrar a los acreedores la facul- ión. En caso de que el Tribunal lo apruebe, este surtirá bido a insuficiencia de activos. En este último artículos obligan al deudor a cumplir con los contra- tad de ejercer de manera individual acciones contra el los mismos efectos que un proceso de Reestructura- caso, si posteriormente se verifica la existen- tos vigentes salvo que el Tribunal ordene lo contrario deudor por las acreencias pendientes, salvo las ex- ción. cia de activos adicionales que no fueron consi conviene a los intereses de la masa y sobre todo cepciones establecidas respecto de i) condena penal siderados en la Liquidación, el proceso de En ese sentido, el acuerdo previo eliminaría la necesi- las disposiciones del Art. 94, reiteradas en el Art. 170, por fraude al fisco; ii) derechos que atañen a la per- dad de que se nombrare a un Verificador y se llevará Liquidación Judicial puede ser reanudado por Párrafo III, obligan al acreedor a cumplir sus obliga- sona del acreedor; iii) fraude contra los acreedores; a cabo el procedimiento de negociación con el Con- decisión motivada del Tribunal, a demanda de ciones en virtud del contrato aun cuando el deudor no iv) fiador o co-deudor que paga por el deudor. ciliador, ahorrándose un tiempo invaluable que será cualquier acreedor, tal y como lo dispone el pueda cumplir las suyas. En caso de continuación de utilizado para llevar a cabo la Reestructuración. Art. 192 de la Ley. la empresa, el Liquidador debe exigir el cumplimiento Este procedimiento, además, tiene la ventaja para el 172 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 173 deudor de que dispondrá de treinta (30) días hábiles 2. El tratamiento a otorgar a los créditos y opera- para el desarrollo de sus funciones de las siguientes 1. Auxiliares expertos: Elegidos y designados a partir de su solicitud al tribunal o hasta que este re- ciones financieras realizadas durante el pro- personas: por los participantes para asistir en el desar- chace la solicitud, durante los cuales ningún acreedor ceso de conciliación y negociación, y rollo del proceso. podrá solicitar la reestructuración, de manera que 1. Verificador: Su rol es presentar un informe al ofrece la oportunidad al deudor para pactar con los 3. El tratamiento con relación a las reglas y dis- Tribunal donde establece si la solicitud someti- 2. Asesor de acreedores: Designado por la may- acreedores en sus propios términos, preservando el posiciones que se derivan de esta ley. da satisface los requerimientos establecidos oría de los acreedores, y será remunerado por derecho de los acreedores de oponerse y explicar sus por la Ley para el inicio del proceso de re- éstos. razones al tribunal. estructuración. 3. Asesor de trabajadores: Elegido por los Para la regulación de procesos de insolven- La Ley establece que deberá aprobarse un regla- 2. Conciliador: En caso de que el tribunal acepte acreedores laborales del deudor. cias transfronterizos, la Ley No. 141-15 sigue mento de aplicación para la misma, el cual será el lla- el informe favorable del Verificador, se desig- los parámetros de la ley modelo de la Comis- mado a esclarecer y reglamentar una serie de temas nará a un conciliador, quien deberá procurar ión de las Naciones Unidas para el Derecho entre los que se encuentra quién o quiénes caen en la alcanzar un Plan de Reestructuración entre el Mercantil Internacional (CNUDMI) y de mane- categoría de comerciante. El reglamento establecerá deudor y los acreedores. ra específica regula cuatro (4) casos en los las disposiciones por las que se regirán los nuevos que se aplica: 3. Liquidador: Es designado por el tribunal para funcionarios establecidos por la Ley, a saber, los veri- levantar un inventario de los bienes del deu- ficadores, conciliadores y liquidadores, así como cu- dor, verificar las acreencias y establecer el or- alquier otro tema que la propia Ley haya delegado al den de los acreedores. reglamento. 1. Cuando un Tribunal o Representante Extran- jero solicita asistencia en el país en relación Los tres auxiliares enumerados previamente deberán Por otra parte, la Ley establece que el Consejo Nacio- con un procedimiento seguido en el exterior; ser personas físicas registradas en la Cámara de nal del Mercado de Valores debe adoptar una norma Comercio y Producción correspondiente al domicilio de carácter general para regular las condiciones espe- 2. Cuando se solicita asistencia en un Tribunal del deudor y serán pagados con cargo al proceso. El ciales de las empresas emisoras de valores de oferta extranjero en relación a un proceso llevado lo- monto de la contraprestación por sus servicios será pública, en los casos en los que les sea aplicada esta calmente. establecido en virtud a la eficiencia y efectividad del Ley. Igualmente, las leyes que establecen regímenes proceso y al valor de los activos involucrados en el sectoriales o especializados, tales como los estableci- 3. Cuando se llevan procesos paralelamente en mismo. dos por la Ley de Superintendencia de Valores, No. el extranjero y en el país; y, 19-00 y la Ley de Seguros, No. 146-02, deberán ad- 4. Cuando acreedores extranjeros quieran dar Para fungir como tales no se requiere poseer una ecuarse a los estipulados de la Ley 141-15. apertura a un proceso local o participar en uno carrera universitaria y bastará contar con un título de bachiller y al menos cinco (5) años de experien- Adicionalmente, un artículo transitorio establece la existente. cia profesional en áreas vinculadas a los negocios, la obligatoriedad para la Administración Monetaria y contabilidad, la asesoría financiera o el derecho. Financiera de adoptar medidas reglamentarias para asegurar que las entidades de intermediación finan- Para finalizar, con la entrada en vigencia y Asimismo, quienes ocupen estas posiciones en un ciera cuenten: aplicación adecuada de esta ley, se espera proceso deberán ser personas no empleadas por la que la República Dominicana mejore su clima Administración Pública, el Poder Judicial, Poder Leg- de inversión tanto para inversionistas extranje- islativo o gobiernos locales. Tampoco podrán ser fa- 1. Con normas apropiadas en el régimen de con- ros como locales y asimismo, se incremente y miliares hasta el cuarto grado de consanguinidad del tingencias y provisiones relacionadas con las abarate el crédito en el país. deudor o el acreedor del proceso, o poseer cualquier reglas prudenciales aplicables a los deudores tipo de interés económico directo o indirecto en el y sus créditos y operaciones, a fin de que sus mismo. deudas no sean degradadas o afectadas por e. Auxiliares en los procesos amparados en la En adición a los anteriores, de conformidad con la nuevas contingencias y provisiones distintas Ley 141-15 voluntad de los actores del proceso podrán adicional- de aquellas previstas al momento de la solici- mente participar en el mismo: tud de reestructuración y hasta tanto se final- De conformidad con el contenido de la Ley, los pro- ice el Plan de Reestructuración, o el proceso cesos judiciales objeto de la aplicación de la misma de conciliación, serán conducidos por un Tribunal, el cual se auxiliará CUARTA edición 175

B. SISTEMA FISCAL miento de la Capacidad Recaudatoria del Estado, para la Sostenibilidad Fiscal y el Desarrollo Sostenible”. La La base del régimen fiscal dominicano es el Código citada reforma trajo consigo profundas modificaciones Tributario (Ley No. 11-92), el cual a su vez se com- al sistema fiscal. Persigue, entre otras cosas, elevar la plementa con los 3 Reglamentos para su Aplicación presión tributaria y mejorar la eficiencia, transparencia (Decretos Nos. 139-98, 213-11 y 79-03), y por las y equidad de la estructura tributaria. normas generales dictadas por la Dirección General de Impuestos Internos (DGII), en virtud de la facultad Consecuencia de esta legislación fueron aprobados normativa que le otorga el mismo Código Tributario. reglamentos suplementarios, que por su importancia Sistema Fiscal El Código Tributario organiza no solo el derecho tribu- merecen citarse. Nos referimos al Reglamento de tario sustantivo y las funciones de la Administración Aplicación de la Ley No. 253-12 (Decreto No. 50-13) B Tributaria, sino que regula los impuestos sobre la y al Reglamento sobre Precios de Transferencia (De- renta, el impuesto a la transferencia de bienes y ser- creto No. 78-14). vicios (ITBIS), el impuesto selectivo al consumo y el impuesto a los activos.

No obstante esa aparente sencillez del régimen tribu- 1. Impuesto sobre la renta tario, la realidad es que con el tiempo se ha desar- Se aplica sobre las rentas de fuente dominicana, in- rollado en nuestro país un sistema fiscal sumamente dependientemente de la nacionalidad o domicilio del ramificado. Con el paso de los años se ha llevado a perceptor, así como sobre las rentas obtenidas por los cabo una progresiva reforma del sistema fiscal, tan- contribuyentes nacionales, residentes o domiciliados en to en términos institucionales –reorganizando la Ad- el país por los ingresos obtenidos de sus inversiones y ministración Tributaria-, pero sobretodo, en términos ganancias financieras fuera del territorio nacional. estructurales, ampliando, modificando, adecuando y renovando la normativa tributaria mediante la apro- a. Personas físicas bación de diferentes leyes tributarias que complementan el mencionado Código. i. Base imponible: la suma de todos los ingresos gravados. En Todo ello ha dado como resultado que en términos el caso de que las rentas no generales exista una proliferación de textos legales, a sean obtenidas por concepto veces regulando fiscalmente a un determinado sector, de salarios ni negocios de único y a veces regulando un determinado tributo. dueño, el contribuyente tiene derecho a deducir de su renta Actualmente, la Administración Tributaria está compu- bruta los gastos comprobados esta por la Dirección General de Impuestos Internos necesarios para obtener, (DGII) y la Dirección General de Aduanas (DGA). La mantener y conservar la renta dirección impositiva ha pasado a convertirse, medi- gravada, según se establezca ante la Ley No. 227-06, en una institución descentral- en los reglamentos. izada, con personalidad jurídica y patrimonio propio, sometida a la supervigilancia del Ministerio de Haci- ii. Tasa: progresiva, de acuerdo a enda -que es el responsable de formular la política la siguiente escala de ingresos tributaria-, pero manteniendo su capacidad normativa (los valores que definen los tra- con el objetivo de coadyuvar en la eficiencia y admin- mos impositivos son ajustables istración de los tributos. anualmente por inflación): Es importante destacar que desde el año 2000 a la fecha se han producido al menos 8 reformas de importancia al sistema tributario dominicano. La más reci- - Rentas hasta los RD$399,923.00, exen- ente se produjo en el mes de noviembre del año 2012 tas. (Ley No. 253-12), denominada “Ley para el Fortaleci- 176 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 177

- El excedente sobre RD$399,923.01 hasta - Las personas jurídicas o nego- RD$599,884.00 15%. cios de único dueño cuya tasa efectiva de tributación sea menor o igual - El excedente RD$599,884.01 hasta al 1.5% de sus ingresos brutos liq- RD$833,171.00, 20%. uidarán el impuesto mediante anticipos correspondientes a doce cuotas - El excedente de RD$833,171.01 en adel- mensuales iguales, resultantes de ante, 25%. aplicar el 1.5% a los ingresos brutos Los intereses provenientes de entidades de interme- declarados en el año fiscal anterior. diación financiera, percibidos por las personas físicas, - Para las personas físicas y están gravados con una tasa de un diez por ciento sucesiones indivisas los anticipos se (10%). calculan sobre la base del impuesto b. Personas jurídicas, negocios de único liquidado en el ejercicio anterior, de dueño y sucesiones indivisas acuerdo a los siguientes porcentajes: 6to. mes, 50%; 9no. Mes, 30%; y i. Base imponible: La renta bruta 12mo. mes, 20%. menos las deducciones especificadas por la ley, entre las que se encuentran, además de los gastos operativos, los iv. La reforma fiscal del año 2012 intereses, otros impuestos y tasas redujo de un 25% a un 10% las reten- (con algunas limitaciones), las primas ciones sobre los dividendos pagados de seguro, los daños extraordinarios, o acreditados en el país. Sin embar- la depreciación (existen 3 categorías go, el mismo texto legal eliminó el de bienes depreciables que conllevan crédito permitido a una persona moral un porcentaje de amortización que va producto de la retención realizada a desde un 5 hasta un 25%), cuentas los dividendos contra su impuesto so- incobrables, etc. En el caso de que se bre la renta. Las distribuciones que registren pérdidas, estas se pueden un establecimiento permanente haga trasladar como deducción a las rentas a su casa matriz se consideran como de los ejercicios sucesivos, sin que distribución de dividendos sujetas a esta compensación pueda extenderse retención. más allá de cinco años.

2. Impuesto a los activos ii. Tasa: Un 27%. Este impuesto grava los activos, fundamentalmente los inmuebles, de las personas jurídicas o negocios de iii. Modalidad de pago: La liqui- único dueño. Este impuesto persigue esencialmente dación del impuesto es anual y el elevar el cumplimiento en el pago del impuesto sobre pago se realiza en varios anticipos: la renta (ISR), puesto que el monto correspondiente al impuesto sobre los activos se deduce del monto liq- - Las personas jurídicas y nego- uidable por impuesto sobre la renta, operando como cios de único dueño cuya tasa efecti- un impuesto mínimo. va de tributación sea superior al 1.5% pagarán mensualmente como antici- a. Base imponible: la base imponible es el valor po la doceava parte del impuesto liqu- total de los activos, no ajustados por inflación, Av. Gustavo Mejía Ricart No.102, Esq. Abraham Lincoln, Ediicio Corporativo 20/10, S 904, idado en su declaración anterior. aplicada la deducción por depreciación, amor- tización y reservas para cuentas incobrables. Piantini, Santo Domingo, República Dominicana • 809-683-4422 • [email protected] www.mga.com.do 178 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 179

b. Tasa: 1% anual calculado sobre el monto total de un activo de capital. su pago para la expedición de la primera placa y c. Energías renovables: con la promulgación de los activos imponibles. Se liquida junto con emisión del certificado de propiedad (matrícula). de Ley No. 57-07 de Energías Renovables, el Go- el impuesto sobre la renta y se puede pagar bierno dominicano busca crear oportunidades de en dos cuotas, cuando proceda, es decir, cu- negocios en un área para el desarrollo del país: a. Base imponible: el precio o valor de enajenación ando el monto liquidable sobrepase el corre- la energía. Esta Ley establece un régimen de ex- del respectivo bien menos el costo de adquisición • Tasa: Un 17% del valor CIF. spondiente al ISR. Se encuentra prevista la enciones importante: exención del 100% de los o producción ajustado por inflación. Cuando se eliminación de este impuesto a partir del año impuestos de importación de los equipos y maqui- trate de bienes depreciables, el costo de adquis- 2016, siempre y cuando se alcance la meta de narias para la producción de energías renovables, ición o producción a considerar será su valor rela presión tributaria establecida en la Ley No. En adición, los vehículos de motor están gravados y exención del 100% del impuesto sobre la renta sidual y sobre éste se realizará el referido ajuste. 1-12 sobre Estrategia Nacional de Desarrollo conforme a sus emisiones de CO2 por kilómetro con por un período de diez años, además de otros in- (16% en relación al PIB). las siguientes tasas sobre el valor CIF del vehículo centivos. de motor: b. Tasa: La misma prevista para el Impuesto Sobre la Renta. Una vez eliminado el impuesto a los activos, d. Desarrollo fronterizo: Para estimular el de- a las personas jurídicas les será aplicable el a) Inferiores a 120g CO2 / km = 0% sarrollo de las zonas fronterizas, la Ley No. 28- impuesto al patrimonio inmobiliario (IPI). 01 establece un régimen de exenciones fiscales 5. Impuesto al patrimonio inmobiliario b) Mayores a 120 y hasta 220g CO2/km = 1% a aquellas empresas que se instalen dentro de los límites de las zonas geográficas establecidas c) Mayores de 220 y hasta 380g CO2/ km = 2% Este impuesto grava el patrimonio inmobiliario total de como fronterizas. 3. Impuesto a la transferencia de bienes las personas físicas. Incluye los inmuebles destinados d) Superiores a 380g CO2/ km = 3% industrializados y servicios (ITBIS) a viviendas (urbanas o rurales) y a actividades comerciales, cuando estos sean propiedad de personas físi- Es el equivalente al generalmente designado impues- También existe un impuesto anual sobre derecho de cas, así como los solares urbanos no edificados. Para e. Actividad cinematográfica: La Ley No. 108- to al valor agregado (IVA). Se aplica a las importa- circulación de vehículos de 1% del valor del vehículo. las personas jurídicas, el impuesto sobre los activos 10 de fomento a la actividad cinematográfica y sus ciones, las transferencias internas de bienes o a la sustituye este impuesto. modificaciones, establece una serie de exencio- prestación y la locación de servicios, independiente- nes tributarias con el objetivo de propiciar un de- mente de quien las efectúe. La ley establece algunos 7. Leyes de Incentivos Fiscales sarrollo progresivo de la cinematografía nacional bienes y servicios exentos del ITBIS. y, en general, promover la actividad cinematográ- • Tasa: 1% del patrimonio total de los inmuebles cuya a. Turismo: la Ley No. 158-01 y sus modificacio- fica en la República Dominicana. a. Base imponible: grava el valor agregado en suma en conjunto supere los RD$6,858,885.00. Este nes, otorga la exoneración del 100% de todos los cada una de las operaciones realizadas en valor se ajusta anualmente por inflación. impuestos a aquellas personas físicas o jurídicas las distintas etapas del ciclo económico de un que inviertan, promuevan o emprendan proyectos bien o servicio, puesto que se liquida calcu- turísticos en alguna de las zonas específicas se- 8. Acuerdos de Libre Comercio lando el impuesto sobre el valor de las ventas, ñaladas por la Ley, que son en general zonas de 6. Otros Tributos En los últimos diez años la política de comercio exteri- menos el impuesto avanzado en la compra de escaso desarrollo económico. insumos (bienes o servicios). or dominicana ha experimentado un giro radical. Tras a. Impuestos selectivos al consumo: El siste- una larga historia de proteccionismo e inacción en b. Tasa: 18% (0% para las exportaciones); se ma impositivo dominicano contempla otros tribu- materia comercial, se ha pasado a una activa agenda liquida mensualmente. La última reforma fiscal tos, algunos de especial relevancia como es el b. Sector Industrial: la Ley No. 392-07 sobre de apertura y negociaciones comerciales. estableció una tasa reducida del ITBIS de un caso de los impuestos selectivos al consumo, que Competitividad e Innovación Industrial persigue 13% para los derivados lácteos, café, grasas se aplican a los hidrocarburos, las bebidas alco- incentivar, mediante reducciones tributarias, la in- En los primeros ensayos de tratados de libre comercio, animales o vegetales comestibles, azúcares, hólicas y los cigarrillos, así como a los servicios de novación y modernización del aparato productivo se establecieron el CARICOM y Centroamérica, pero cacao, y chocolate. telecomunicaciones y seguros. nacional, al tiempo que favorece la creación de rápidamente fueron superados por dos mega acuer- parques industriales, como herramienta más efici- dos: el primero, el denominado DR-CAFTA, suscrito ente para lograr las ventajas de aglomeración. En entre Estados Unidos y los países de Centroamérica fecha 25 de noviembre del 2014, fue promulgada y República Dominicana; el segundo y más reciente 4. Impuesto sobre las ganancias de capital b. Impuesto sobre la propiedad de vehículos: fue el Acuerdo de Colaboración Económica (EPA, por Este impuesto recae sobre el registro o la inscrip- la Ley 542-14, la cual modifica varios artículos a sus siglas en inglés), establecido entre la Unión Euro- Es el impuesto que aplica sobre las ganancias obteni- ción de todos los vehículos de motor de recién la referida Ley 392-07, con la finalidad de ampliar pea y los países del CARIFORO, entre los cuales se das por la venta, permuta u otro acto de disposición ingreso en el territorio dominicano. Es necesario su alcance. encuentra la República Dominicana. 180 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana www.arssenasa.gob.do

9. Acuerdos para evitar la doble tributación fiscal en materia de Impuestos sobre la Renta; su- En nuestro scrito en fecha 16 de noviembre de 2011 y ratificado por el Congreso Nacional el 31 de marzo de 2014, mediante Resolución 115-14. El Convenio se aplica a aniversario, Aunque la República Dominicana ha suscrito diver- las personas residentes de uno o de ambos Estados, sos acuerdos bilaterales con distintos países, para y a los impuestos sobre la Renta exigibles por cada puedes disfrutar evitar la doble tributación, solo dos se encuentran uno de los Estados cualquiera que sea el sistema de actualmente operando y son: su exacción. tu presente.

Porque el mejor • El Convenio entre la República Dominicana y Ca- 10. Acuerdo entre el Gobierno de la República nadá para evitar la doble tributación y prevenir la eva- Dominicana y el Gobierno de los Estados Unidos regalo para nosotros sión fiscal, con respecto a Impuestos sobre la Renta y de América para el Intercambio de Información es que puedas vivir El Patrimonio; firmado el 6 de agosto 1976, ratificado tributaria el 23 de septiembre 1977 y vigente desde el 1ro. de un presente con tu enero 1977. Este acuerdo incluye la cláusula del Tax salud asegurada. Sparing, a través de la cual una empresa canadiense, Este tipo de acuerdo adquiere cada día más impor- establecida en la República Dominicana, paga una tancia, no solo para facilitar la eliminación de situa- tasa de impuesto sobre la renta del 18%, en lugar del ciones que impliquen doble tributación, sino también 43% promedio que pagaría en Canadá. para prevenir y evitar la evasión y el fraude impositivo. Sólo se aplica a los impuestos federales en Estados Unidos y a los impuestos internos en el caso domini- El Convenio entre la República Dominicana y España cano, sin tomar en cuenta la residencia de la persona para evitar la doble imposición y prevenir la evasión a la que se refiere la información. CUARTA edición 183

C. LABORAL 4. Formación del contrato de trabajo

El contrato de trabajo es aquel por el cual una persona se obliga, mediante una retribución, a prestar un 1. Normativa legal servicio personal a otra, bajo su dependencia y direc- La base legal de las relaciones laborales en la Repú- ción inmediata o delegada. Se presume, hasta prueba blica Dominicana está en la Constitución y en la Ley en contrario, la existencia de un contrato de trabajo en LABORAL No. 16-92 de fecha 29 de mayo de 1992 y sus modi- toda relación de trabajo personal. ficaciones (Código de Trabajo). El orden regulatorio C lo complementan los convenios de la Organización El contrato de trabajo puede revestir una naturaleza Internacional del Trabajo (OIT) ratificados por el país, puramente consensual, ya que para su formación el Reglamento de Aplicación del Código de Trabajo y basta el simple acuerdo de las partes. Sin embargo, las resoluciones dictadas por las autoridades admi- es recomendable formalizar las relaciones laborales nistrativas laborales. mediante un contrato escrito, en el que consten las condiciones del trabajo.

2. Principio de territorialidad

El principio IV del Código de Trabajo establece que 5. Modalidades del contrato de trabajo la legislación laboral se aplica a todos los emplea- El contrato de trabajo puede ser por tiempo indefinido, dos que prestan sus servicios en el territorio na- por cierto tiempo y para una obra o servicio determi- cional, independientemente de su nacionalidad o la nado. de los contratantes o del lugar en que se acordó la contratación. La legislación dominicana otorga preponderancia al contrato de trabajo por tiempo indefinido. El artículo 26 del Código de Trabajo dispone que cuando los trabajos 3. Carácter de orden público de la legislación son de naturaleza permanente, el contrato que se forma laboral y principio de la condición más favorable es por tiempo indefinido y el artículo 34 del mismo texto al trabajador legal señala que se presume que todo contrato de trabajo es celebrado por tiempo indefinido. Las disposiciones contempladas en la legislación laboral dominicana son de orden público; en con- Los contratos por cierto tiempo y los contratos para secuencia, toda cláusula contractual o norma regla- una obra o servicio determinado se limitan a los casos mentaria que contradiga las disposiciones del Có- específicos expresamente contemplados en la Ley. digo de Trabajo con miras a disminuir los derechos conferidos a favor de los empleados son consideradas nulas. 6. Salario No obstante lo anterior, por aplicación del principio El salario se define como la retribución que el emplea- octavo y del artículo 37 del Código de Trabajo, preva- dor debe pagar al trabajador como compensación del lecerá la disposición que contemple derechos o con- trabajo realizado. El salario se integra por el dinero en diciones más favorables para el trabajador. efectivo que debe ser pagado por hora, por día, por semana, por quincena o por mes al trabajador, y por 184 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 185 cualquier otro beneficio que obtenga por su trabajo. El 10. Vacaciones 14. Suspensión de los efectos del contrato de (justa causa) cometida por el trabajador, mientras que pago del salario no puede ser objeto de deducciones, trabajo la dimisión es la facultad que tiene el trabajador de excepto las expresamente autorizadas por el artículo Los empleados tienen derecho a un período de vaca- poner término de manera unilateral a la relación la- 201 del Código de Trabajo. ciones de 14 días laborables luego de un año de ser- Los efectos del contrato de trabajo pueden quedar boral alegando la comisión a cargo del empleador de vicio ininterrumpido en la empresa. El salario deven- suspendidos por las causas contempladas en el ar- una falta grave en su perjuicio. gado por dichos trabajadores en sus vacaciones debe tículo 51 del Código de Trabajo. Durante el período ser pagado por adelantado y de acuerdo a la escala de suspensión el trabajador queda liberado de prestar 7. Salario mínimo contemplada en el artículo 177 del Código de Trabajo. sus servicios y el empleador de pagar el salario. 16. Las prestaciones laborales El Código de Trabajo prevé el establecimiento de una tarifa mínima de salario, cuya determinación está a Las prestaciones laborales pueden definirse como cargo del Comité Nacional de Salarios, que puede es- 11. Salario de Navidad 15. Terminación del Contrato de Trabajo la indemnización que debe ser pagada como conse- tablecer distinciones por rama de actividad. El salario cuencia de la terminación unilateral del contrato de mínimo se revisa al menos cada dos años. El artículo 219 del Código de Trabajo contempla la El Código de Trabajo ha dividido las formas de termi- trabajo sin causa que lo justifique. Estas consisten en obligación para el empleador de pagar en el mes de nación del contrato de trabajo en dos grupos: la ter- el pago de una suma equivalente al preaviso, cuando diciembre el denominado salario de Navidad, el cual minación sin responsabilidad para las partes y la ter- este se ha omitido, y en el pago, por parte del emplea- consiste en la doceava parte del salario ordinario de- minación con responsabilidad para una de las partes. dor que ejerce el desahucio, de un auxilio de cesantía 8. Horas extras vengado por el trabajador durante el año calendario. a favor del trabajador, de acuerdo al tiempo laborado

El artículo 146 del Código de Trabajo establece que en la empresa y según escala prevista en el artículo 80 del Código de Trabajo. la jornada de trabajo es la pactada en el contrato, sin a. Terminación sin responsabilidad que esta pueda exceder de 8 horas diarias ni 48 ho- 12. Participación en los beneficios de la ras por semana. Las horas laboradas en exceso de la empresa Conforme el artículo 68 del Código de Trabajo, el con- jornada normal deben ser pagadas a los empleados trato de trabajo puede terminar sin responsabilidad En los casos de un despido declarado injustificado por con el incremento establecido en el artículo 203 del Los trabajadores tienen derecho a recibir una remu- para las partes en los siguientes casos: por el mu- una decisión judicial o una dimisión declarada justifi- Código de Trabajo. neración, que en la práctica se denomina “bonifica- tuo consentimiento (artículo 71), por la ejecución del cada, el empleador deberá pagar una suma equiva- ción”, de hasta un 10% de las utilidades o beneficios contrato en los casos de contratos por servicio u obra lente a las prestaciones laborales que hubiere reci- netos anuales de la empresa. El monto recibido por determinados (artículo 72), por la llegada del término bido el trabajador en caso de desahucio, entre otras cada trabajador varía de acuerdo a su antigüedad en en los contratos por tiempo determinado (artículo 73), indemnizaciones previstas en la ley. 9. Descanso semanal y días feriados la empresa. Para los que tienen menos de tres años y por la imposibilidad de ejecución o por ocurrencia de de labores, el pago será hasta la suma equivalente a un caso fortuito o de fuerza mayor (artículo 74). Los trabajadores tienen derecho a disfrutar de un 45 días de salario ordinario y para los que tienen más descanso ininterrumpido de 36 horas a la semana, el de tres años, hasta 60 días de salario ordinario. 17. Protección a la maternidad cual, a falta de acuerdo, empezará los sábados al medio día. b. Terminación con responsabilidad Se establece una protección especial para la mujer que se encuentra en estado de embarazo y que se 13. Nacionalización del trabajo El artículo 69 del Código de Trabajo establece que el extiende hasta los 6 meses posteriores a la fecha del contrato de trabajo termina con responsabilidad para Cuando el trabajador preste sus servicios en su des- parto. La mujer embarazada tiene derecho a una li- El artículo 135 del Código de Trabajo dispone que las partes en los casos siguientes: por el desahucio cencia de maternidad de hasta 12 semanas con dis- canso semanal, tiene la opción de recibir su salario del número total de trabajadores de una empresa, (artículo 75), el despido (artículo 87) y la dimisión (ar- aumentado en un 100% o disfrutar en la semana frute de salario. el 80% debe estar integrado por dominicanos. En tículo 96). siguiente de un descanso compensatorio igual a su igual sentido, el artículo 136 del mismo código esta- descanso semanal. blece que los salarios percibidos por los trabajado- La protección se extiende también a impedir que el res dominicanos de una empresa deben sumar en En estos casos se trata de formas unilaterales de la empleador ejerza el desahucio durante el embarazo y conjunto el 80%, por lo menos, del valor correspon- terminación de un contrato de trabajo. Mediante el hasta los 3 meses posteriores al parto. El desahucio De conformidad con el artículo 165 del Código de Tra- diente al pago de todo el personal. Existen excep- desahucio, cada parte tiene la facultad de poner tér- bajo, los días declarados no laborales o feriados por la realizado en violación de esa disposición se considera ciones contempladas en la ley para el cálculo de los mino a la relación mediante un aviso previo y sin tener nulo y el contrato existente entre la mujer embarazada ley son de descanso remunerado para los empleados, referidos porcentajes. que alegar causa. El despido ocurre cuando el em- a menos que coincidan con su descanso semanal. y la empresa continúa con todos los efectos jurídicos pleador procede a la terminación unilateral del contra- y económicos hasta que el empleador ejerza correc- to de trabajo alegando la existencia de una falta grave tamente su derecho. 186 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 187

El despido de una mujer embarazada es posible en 19. Formación profesional los 15 primeros días de la estación, una rela- Este Ministerio tiene entre sus funciones principales caso de que esta cometa una falta grave, tanto duran- ción certificada de los trabajadores estaciona- el servicio de inspección de trabajo, el cual vela por te el período de embarazo como hasta 6 meses luego De conformidad con los artículos 256 y 257 del Códi- les o de temporada. el fiel cumplimiento de las disposiciones legales o re- del parto. El despido debe ser previamente autorizado go de Trabajo, todo trabajador tiene derecho a que su glamentarias relativas al trabajo, incluyendo aquellas por el Departamento de Trabajo. empleador le proporcione capacitación en su trabajo, • En todos los casos en que se laboran horas relativas a la higiene y seguridad industrial. También, de forma gratuita, que le permita elevar su nivel de extraordinarias, el empleador está obligado a a través de sus diversos departamentos, esta institu- vida y productividad. notificar al Departamento de Trabajo, dentro ción oficial ofrece servicios de empleo, estadísticas de de los primeros 10 días de cada mes, las ho- trabajo, mediación y arbitraje y, en adición, dentro de En adición, han sido previstos los siguientes benefi- ras extraordinarias trabajadas en el mes ante- su estructura funciona el Comité Nacional de Salarios. cios para la mujer embarazada: rior y los valores pagados por dicho concepto En adición a lo anterior, el artículo 24 de la Ley No. a los empleados. 116-80 establece la obligación de todas las empresas que operan en la República Dominicana de contribuir • El empleador está obligado a fijar en un lugar • En caso de que el desempeño de sus labores ha- 23. Los tribunales y el procedimiento laboral al Instituto de Formación Técnico Profesional (INFO- visible de su establecimiento un cartel que con- bituales constituya un peligro para la salud suya TEP), mediante el 1% del monto total de las planillas tenga los horarios o jornadas de trabajo de la En la República Dominicana existen tribunales espe- o la del niño, la trabajadora tiene derecho a una de salarios fijos que paguen mensualmente y el 0.5% empresa, debidamente sellado por la autoridad ciales dedicados a la resolución de los conflictos la- licencia sin disfrute de salario en adición a la licen- a cargo de los trabajadores deducible de sus utilida- local y que indique la extensión total de la jorna- borales. cia pre- y postnatal. des y bonificaciones. da de trabajo, los períodos intermedios de des- • Durante el período de lactancia, la trabajadora canso en cada jornada y los días de descanso tiene derecho a tres descansos remunerados de semanal de cada trabajador. Este documento es El procedimiento laboral se considera expedito y des- denominado “cartel de horarios”. 20 minutos cada uno, con objeto de amamantar al 20. Obligaciones formales taca en él la ejecutoriedad de las sentencias dictadas hijo. • El empleador está obligado a realizar dentro en primer grado, a menos que el empleador deposite De acuerdo con los artículos 15 y siguientes del Re- de los primeros 15 días de cada año una dis- una garantía que asegure las condenaciones hasta • Durante el primer año de nacimiento del hijo, la glamento de Aplicación del Código de Trabajo No. tribución de los períodos de vacaciones de sus tanto la sentencia sea definitiva. trabajadora puede disponer de medio día cada 258-53, todo empleador está obligado a cumplir con empleados en el año de que se trate y a fijar mes para que el niño reciba atención pediátrica. las formalidades documentales siguientes: en un lugar visible de su establecimiento un cartel que contenga esta distribución. a. El Tratado de Libre Comercio entre la República Dominicana, Centroamérica y los 18. La asociación y libertad sindical • Presentar al Departamento de Trabajo dentro Estados Unidos (DR-CAFTA) de los 15 días siguientes al inicio de sus activi- La libertad sindical tanto para trabajadores como para dades y todos los años antes del 15 de enero, 21. Transferencias de empleados empleadores es un derecho de rango constitucional una relación certificada del personal que em- Con el interés de proteger los derechos de los traba- que se encuentra consagrado en el artículo 8, ordinal plee con carácter fijo, o para una obra o servi- El capítulo XVI del DR-CAFTA establece los compro- jadores y las ventajas obtenidas con la permanencia 11, letra a), de la Constitución de la República. En tal cio determinado. misos y obligaciones de las partes respecto de los de- virtud, se reconoce la libertad sindical y el derecho de y antigüedad en el empleo, la legislación dominicana rechos laborales relativos al comercio. En el capítulo los sindicatos de organizarse por empresa, por profe- ha establecido que la empresa cesionaria es respon- citado, las partes reafirman sus obligaciones como sión o por rama de actividad. sable de las obligaciones laborales surgidas antes de miembros de la Organización Internacional del Traba- • Cuando por la naturaleza de la empresa o la cesión de la empresa, sucursal o dependencia, o en jo (OIT) y sus compromisos asumidos en virtud de la por circunstancias excepcionales se contra- caso de transferencia de empleado. Declaración de la OIT relativa a los Principios y Dere- te personal móvil u ocasional, el empleador chos Fundamentales en el Trabajo y su Seguimiento Los sindicatos están regidos por estatutos internos. está obligado a presentar al Departamento de (1998) (Declaración de la OIT). Cada parte deberá Las negociaciones entre uno o varios sindicatos de Trabajo, por separado y dentro de los 5 días procurar asegurar que los principios laborales y los trabajadores y una empresa o sindicato de empleado- 22. Las autoridades administrativas de trabajo subsiguientes a la terminación de cada mes, derechos laborales internacionalmente reconocidos res son recogidas dentro de lo que se conoce como una relación del personal empleado bajo estas En nuestro país, el Ministerio de Trabajo es el órga- y establecidos en el DR-CAFTA sean reconocidos y un convenio colectivo. En la República Dominicana condiciones. no representativo del Poder Ejecutivo en materia de protegidos por su legislación. existe fuero sindical para determinados miembros de trabajo y la más alta autoridad administrativa en lo las asociaciones sindicales como una forma especial concerniente a las relaciones entre empleadores y de protección. • Asimismo, el empleador está obligado a comu- trabajadores. nicar al Departamento de Trabajo, dentro de CUARTA edición 189

D. LEGISLACIÓN SOBRE SEGURIDAD SOCIAL fundamentalmente el Estado dominicano, en atención a las disposiciones del Reglamento del Régimen Sub- sidiado del Sistema Dominicano de la Seguridad So- cial. 1. Principios rectores del Sistema Dominicano de Seguridad Social

• Régimen Contributivo Subsidiado: está comprendido por los profesionales y técnicos independientes Legislación Sobre La Ley No. 87-01, que crea el nuevo Sistema Domini- y los trabajadores por cuenta propia con ingresos pro- Seguridad Social cano de Seguridad Social fue promulgada en mayo medio, iguales o superiores a un salario mínimo na- de 2001. Esta ley cuenta con varias normas comple- cional. Se financia con aportes del trabajador y con D mentarias, entre las que se encuentran el Reglamento subsidios del Estado para suplir la falta del empleador. del Seguro Familiar, el de Riesgos Laborales, el de Actualmente, este régimen todavía no ha sido puesto Pensiones, el de la Tesorería de la Seguridad So- en vigencia. cial, entre otros. Entre los principios que gobiernan y sustentan el referido sistema, debemos destacar los siguientes: universalidad, según el cual el sistema de seguridad social debe proteger a todos los dominicanos 3. Afiliación y contribuciones del Régimen y a los residentes en el país, sin discriminación por Contributivo al Sistema Dominicano de Seguridad razón de salud, sexo, condición social, política o Social económica; y obligatoriedad, conforme al cual la afiliación, cotización y participación tienen un carácter obligatorio para todos los ciudadanos e instituciones, a. Afiliación en las condiciones y normas que establece la propia legislación.

La afiliación del trabajador asalariado y del empleador al régimen previsional es obligatoria, única y perman- 2. Regímenes de financiamiento del Sistema ente, independientemente de que el beneficiario per- Dominicano de Seguridad Social manezca o no en actividad, ejerza dos o más trabajos de manera simultánea, pase a trabajar en el sector informal o emigre del país. El Sistema Dominicano de Seguridad Social está integrado por tres regímenes de financiamiento: En cuanto al Sistema de Pensiones se refiere, este ha sido estructurado de forma mixta, disponiendo cada • Régimen Contributivo: está comprendido por los trabajador afiliado de una cuenta personal, que es de trabajadores asalariados, públicos y privados, y por los su patrimonio exclusivo, a la cual ingresan los aportes empleadores, incluyendo al Estado como empleador. obligatorios realizados tanto por el empleador como En este régimen, tanto empleador como trabajador fi- por el propio empleado. nancian con sus aportes las prestaciones que ofrece En ese sentido, conforme lo consagra el principio de el Sistema Dominicano de Seguridad Social. la libre elección, cada trabajador tiene el derecho de seleccionar la administradora de fondo de pensiones (AFP) que desee. Dicha entidad se encarga de • Régimen Subsidiado: protege a los trabajadores por administrar e invertir los fondos de la cuenta personal cuenta propia con ingresos inestables e inferiores al del trabajador, y hacerlos crecer. Si el empleado no salario mínimo nacional, así como a los desempleados, elige una AFP de su preferencia, el empleador tiene discapacitados e indigentes. Este régimen lo financia la obligación de inscribirlo en la AFP a la que se haya 190 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 191 afiliado la mayor parte de sus empleados. beneficiarios, es decir, los dependientes directos del iii. Seguro de Riesgos Laborales por accidentes afiliado, recibirán una pensión de sobrevivencia no de trabajo y enfermedades profesionales En ambos casos, el empleador público o privado se menor al 60% del salario cotizable de los últimos tres convierte en un agente de retención, responsable de años o fracción. Por otro lado, la afiliación del trabajador a una admi- inscribir al afiliado, notificar los salarios efectivos o nistradora de riesgo de salud (ARS) es familiar, es los cambios de estos, retener los aportes y remitir las Su propósito es prevenir y cubrir los daños ocasiona- decir, que la selección será válida para todos sus contribuciones a la Tesorería de la Seguridad Social dos por accidentes de trabajo o enfermedades profe- dependientes. De igual forma y en cumplimiento con (TSS), a más tardar dentro de los tres primeros días ii. Seguro familiar de salud (SFS) sionales, conforme lo establece la Ley No. 87-01 que el principio de la libre elección, cada trabajador podrá hábiles de cada mes. crea el Sistema Dominicano de la Seguridad Social y seleccionar la ARS de su preferencia. el Reglamento sobre el Seguro de Riesgos Laborales, como norma complementaria a la referida legislación. Tiene por finalidad la protección integral de la salud Comprende toda lesión corporal y todo estado mór- física y mental del afiliado y su familia, así como al- 4. Prestaciones del Sistema Dominicano de bido que el trabajador sufra en ocasión o como con- canzar una cobertura universal, sin exclusiones por b. Contribuciones Seguridad Social para el Régimen Contributivo secuencia del trabajo que presta por cuenta ajena, e edad, sexo, condición social, laboral o territorial. A incluye los tratamientos por accidentes de tránsito en diferencia del seguro de vejez, discapacidad y sobre- horas laborales o en ruta hacia o desde el centro de vivencia, donde la afiliación a la AFP es individual, trabajo. El Seguro de Riesgos Laborales es finan- Tanto el Seguro de Vejez, Discapacidad y Sobre- a. Régimen Contributivo para el caso del SFS, la afiliación es familiar, por lo ciado con cargo exclusivo al empleador. Este finan- vivencia que ofrece el Sistema de Pensiones como que la selección que haga el afiliado titular a la admi- ciamiento comprende cuotas básicas fijas y cuotas el Seguro Familiar de Salud del Régimen Contributivo nistradora de riesgos de salud (ARS) será válida para variables, las cuales son establecidas en función de son financiados con los aportes realizados por el em- todos sus dependientes. pleador y por el trabajador, teniendo como base de i. Seguro de vejez, discapacidad y la rama de actividad y del riesgo de cada empresa. dichos aportes el salario del empleado. El salario co- sobrevivencia. tizable es el monto del salario que se toma como base para calcular las contribuciones que deben hacer el El SFS prevé prestaciones en especie y en dinero. Las afiliado y su empleador, siendo los componentes del Tiene como objetivo reemplazar la pérdida o reduc- prestaciones en especie son el Plan Básico de Salud salario cotizable el salario ordinario, las comisiones y ción del ingreso por vejez, fallecimiento, discapa- (PBS) y el servicio de estancias infantiles, mientras el pago por concepto de vacaciones. cidad, cesantía en edad avanzada y sobrevivencia. que las prestaciones en dinero son los subsidios por La pensión por vejez comprende la protección del enfermedad y los subsidios por maternidad, regidos pensionado y de sus sobrevivientes. Se adquiere por el Reglamento sobre el subsidio por enfermedad derecho a una pensión de vejez, cuando el afiliado común y el Reglamento sobre el subsidio por materni- Por su parte, el salario mínimo cotizable para la Se- (i) acredita tener la edad de 60 años y haber cotizado dad y subsidio por lactancia. guridad Social es el salario mínimo correspondiente durante un mínimo 360 meses o (ii) haber cumplido 55 al sector a que pertenece el afiliado. La propia Ley años y acumulado un fondo que le permita disfrutar de 87-01 establece topes máximos de cotización. En una jubilación superior al 50% de la pensión mínima. El PBS es el conjunto de servicios de salud, otorga- el caso del seguro de pensiones y según el artículo dos a través del Seguro Familiar de Salud, a todos los 57 de la Ley 87-01, el tope máximo de cotización es afiliados del Sistema Dominicano de Seguridad So- de veinte salarios mínimos nacionales, mientras que cial. Los servicios ofrecidos son de carácter integral y para el seguro familiar de salud, el artículo 143 de Se adquiere derecho a una pensión por discapacidad comprenden la promoción de la salud, la prevención la Ley 87-01 establece que el tope máximo es de diez total cuando el afiliado acredite sufrir una enfermedad y el tratamiento de las enfermedades, la rehabilitación salarios mínimos nacionales. o lesión crónica, cualquiera que sea su origen. Se considera discapacidad total la reducción en dos del enfermo, el embarazo, el parto y sus consecuen- En ese sentido y según el artículo 1 de la Ley No. 188- tercios de la capacidad productiva del empleado, y cias. Está regido por el Reglamento sobre el Seguro 07, del 9 de agosto de 2007, el costo del Seguro de discapacidad parcial, entre un medio y dos tercios, Familiar de Salud y el Plan Básico de Salud, aprobado Vejez, Discapacidad y Sobrevivencia actualmente es y haber agotado su derecho a prestaciones por por el Consejo Nacional de la Seguridad Social medi- de 9.97% del salario cotizable, debiendo contribuir el enfermedad no profesional o por riesgos del trabajo. ante la Resolución No. 48-13, de fecha 10 de octubre empleador con el 7.10%, mientras el trabajador con- La pensión por discapacidad total equivaldrá al 60% de 2002. tribuye con el 2.87%. Respecto del Seguro Familiar de del salario base y en los casos de discapacidad Salud, el costo actual de dicho seguro es de 10.13% parcial corresponderá el 30%, siempre que no afecte del salario cotizable, correspondiendo al afiliado conla capacidad económica de producción del afiliado. tribuir con el 3.04% y al empleador con el 7.09%. En caso de fallecimiento del afiliado activo, los CUARTA edición 193

E. LEGISLACIÓN SOBRE INCENTIVOS • Remesas provenientes de bancos o financieras ESPECIALES A LOS PENSIONADOS Y establecidos en el exterior; RENTISTAS DE FUENTE EXTRANJERA • Inversiones de empresas establecidas en el exterior; 1. Introducción Legislación Sobre Incentivos • Remesas originadas de bienes raíces; Especiales a los Pensionados y Durante los últimos años, la República Dominicana • Intereses recibidos de títulos emitidos en mone- ha crecido significativamente en el flujo de inversio- da extranjera generados en el exterior; Rentistas de Fuente Extranjera nes extranjeras, debido principalmente al desarrollo turístico y la consecuente entrada al país de extran- • Beneficios obtenidos por inversiones en títulos E jeros interesados en establecerse de manera perma- emitidos en moneda extranjera o nacional con nente en el territorio dominicano. La Ley No. 171-07 el Estado o sus instituciones, siempre y cuan- sobre Incentivos Especiales a los Pensionados y do el capital haya sido generado en el exterior Rentistas de Fuente Extranjera, de fecha 13 de julio y se realice el cambio de moneda en el país; del 2007, se ha sumado a las normas que fomentan el flujo de extranjeros y de inversión extranjera en la • Intereses, rentas o dividendos de inversiones República Dominicana. mobiliarias o inmobiliarias realizadas en el país, cuyo principal haya sido generado en el exterior. (Artículo 1, Ley No. 171-07).

2. Objeto de la Ley Una condición indispensable para beneficiarse de las bondades establecidas en la Ley No. 171-07 es que el pensionado reciba un ingreso mensual no menor a El objeto principal de la Ley No. 171-07 es propiciar US$1,500.00, y que el rentista, por su parte, perciba el marco jurídico adecuado para que los pensionados una suma no menor a US$2,000.00 o su equivalente y los rentistas extranjeros que decidan residir en la en pesos dominicanos. Por cada dependiente adicio- República Dominicana puedan disfrutar de benefi- nal, se requerirá un ingreso mensual de US$250.00 por persona. Estas sumas, declaradas como ingreso, cios especiales. Para estos fines, los pensionados estarán exentas del impuesto sobre la renta. o jubilados son “aquellos ciudadanos extranjeros o dominicanos que son beneficiarios de una renta mensual correspondiente a una pensión o jubilación de un gobierno u organismo oficial o empresa privada de Los que reciban las rentas indicadas en el párrafo origen extranjero, que estén interesados en trasladar precedente, podrán obtener una Residencia por In- su residencia definitiva al país y recibir los beneficios versión, conforme a las condiciones que fueron estab- de su pensión o retiro en la República Dominicana”. lecidas en el Decreto 950-01 y a la ley 98-03 que crea (Artículo 1, Ley No. 171-07) el CEI-RD.

Los rentistas son aquellas personas que disfrutan de 3. Beneficios y alcance de la Ley rentas estables y permanentes, cuyo capital proviene del exterior, debido a una de las siguientes razones: La Ley No. 171-07 beneficia a los pensionados y rentistas extranjeros que deseen residir de forma perma- • Depósitos o inversiones en bancos establecidos nente en el país, sujeto al cumplimiento de ciertos en el extranjero; requerimientos. Los beneficios y exenciones a que 194 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 195 tienen derecho los solicitantes calificados son los ñía que deba pagar este impuesto y que esta siguientes: compañía no realice actividades comerciales o industriales (la ganancia se determina de- duciendo del precio o valor de enajenación de un respectivo bien, el costo de adquisición o • Posibilidad de obtener su residencia de manera producción ajustado por inflación). rápida mediante el procedimiento denominado “residencia por inversión”;

• Exención del pago de impuestos de los ajuares Los beneficios de esta ley amparan de igual forma a del hogar y bienes personales, conforme a la los ciudadanos dominicanos pensionados o jubilados, Ley No. 14-93, modificada por la Ley No. 146- por instituciones de gobiernos de otros países, y a los 00 sobre Exoneración de Impuestos a los que no teniendo ese carácter, comprueben disfrutar Ajuares del Hogar y Bienes Personales; de rentas en las condiciones que establece el Artículo 1 de la Ley. • Exención parcial de impuestos de vehículos de motor usados. La Ley permite a cada solicitante importar un automóvil. Además, los vehícu- los adquiridos en el país serán exonerados del Los Artículos 45 y 46 de la Ley No. 253-12 para el For- pago del impuesto de transferencia de bienes talecimiento de la capacidad recaudatoria del Estado industrializados y servicios (ITBIS) y del im- para las sostenibilidad fiscal y el desarrollo sostenible puesto selectivo al consumo (ISC); (Reforma Fiscal) disponen que las instituciones gubernamentales que administren leyes que contem- • Exención del pago de los impuestos sobre trans- plen exenciones o exoneraciones a favor de determi- ferencias inmobiliarias (3% sobre el valor del nados sectores o grupos sociales deberán someter al inmueble transferido), sobre la primera propie- Ministerio de Hacienda, previo el conocimiento de la dad adquirida; solicitud de clasificación, el estudio de factibilidad, debiendo identificar la fuente de compensación del gas- • Exención del 50% de los impuestos sobre hipo- to tributario que representaría la exención. En base a tecas, cuando las acreedoras sean institucio- esto el Ministerio elabora un análisis de costo benefi- nes financieras debidamente reguladas por la cio de los incentivos que otorgaran. En este orden el Ley Monetaria y Financiera (las hipotecas es- Ministerio de Hacienda deberá otorgar la no objeción tán gravadas con un impuesto unificado de un para la clasificación de los beneficiaros de incentivos. 2% ad-valorem sobre el valor de la hipoteca);

• Exención del 50% del Impuesto sobre la Propie- dad Inmobiliaria (el impuesto sobre la propie- 4. Sanciones dad inmobiliaria es de un 1% sobre el valor del inmueble cuando este valor supere los RD$6,858,885.00. Este monto se ajusta anualmente por inflación); Las personas que soliciten los beneficios de la Ley No. 171-07 y que, de manera consciente, suministren • Exención de los impuestos que graven el pago información falsa para aprovecharse de las concesio- de dividendos e intereses, generados en el nes que otorga esta legislación, serán pasibles de país o en el extranjero; sanciones y deberán pagar una multa por un monto equivalente al doble de la cantidad de impuestos cor- • Exención del 50% del impuesto sobre ganancias respondientes que hayan de pagar al fisco dominica- de capital, sujeto a que el rentista ostente la no. calidad de accionista mayoritario de la compa- CUARTA edición 197

F. PROPIEDAD INDUSTRIAL talezas que hacen del país un destino idóneo para el éxito rotundo de esta labor de difusión. Estas fortalezas incluyen la robusta y confiable base institucional10 y legislativa11; el potencial de la industria cultural y el 1. Avances recientes en el campo de la folklore; el desarrollo considerable de nuestra indus- propiedad intelectual en la República Dominicana: tria turística; el compromiso del gobierno a través de La Estrategia Nacional 2012-2022. distintos planes y estrategias a corto, mediano y largo ‘‘El mundo de hoy está girando sobre la base plazo; la existencia de varios centros de investigación Propiedad Industrial del conocimiento. En ese aspecto, se hace dirigidos por las principales universidades nacionales, necesario promover e impulsar la innova- la capacitación constante para examinadores de pa- ción, la investigación, el desarrollo científico tentes y marcas, y los primeros pasos para la aplica- F y tecnológico y la formación de trabajadores ción de la PI en el sector agropecuario, entre otros. como nuevas fuentes de ventajas competi- Fueron también identificadas nueve (9) oportunidades tivas para impulsar el desarrollo mediante que implican ventajas que pueden ser eventualmente instrumentos que aporten conocimientos’’ aprovechadas. Entre estas se destacan la estabilidad política e institucional, la existencia de una Estrategia Nacional de Desarrollo que podría ver en el desarrollo a. Estrategia Nacional de Propiedad de la PI su motor más poderoso, la cooperación finan- Intelectual, Rep. Dom. 2012. ciera y de asistencia técnica de instituciones, un clima positivo de inversiones, la ratificación por el país de la mayoría de los tratados internacionales en PI, entre otros. i. Antecedentes

Como parte de una iniciativa para integrar la propiedad intelectual con las políticas públicas ii. Objetivos de la Estrategia Nacional. y los planes de desarrollo del país, fue aprobada y publicada la “Estrategia Nacional de Propiedad Hasta el momento, a pesar de los avances en mate- Intelectual de la República Dominicana 2012” (en lo ria legislativa e institucional, la República Dominicana adelante ‘‘la Estrategia Nacional’’). Se trata de un do- ocupa el número 122 entre 144 naciones del mundo cumento elaborado con la cooperación de la Organi- en el tema de la importancia de la innovación, en base zación Mundial de la PropiedadIntelectual (OMPI), en el Informe Global de Competitividad 2011-201212. Es el marco del Proyecto DA-10-05 de la Agenda para el en este contexto de cambio de paradigmas que surge Desarrollo, conel compromiso, apoyo y supervisión de el proyecto, con el objetivo de tomar ventaja de un la Oficina Nacional de la Propiedad Industrial(ONAPI), conjunto de fortalezas y oportunidades con las que acordado en fecha 15 de abril del 2010. Varias ins- cuenta el país, las cuales, conforme lo establece la tituciones estatales y del sector privadobrindaron su Estrategia, pueden ser explotadas para superar los apoyo para la realización del proyecto. retos de distinta índole que han impedido el avance de la PI. La puesta en marcha de esta iniciativa estuvo motivada en la designación de República Dominicana por la La Estrategia Nacional sostiene que ha sido insufi- OMPI en el año 2010, como el único país de América 10 El Sistema cuenta con dos instituciones gestoras: la ONAPI y la Latina para trabajar en un proyecto piloto tendente a ONDA. ONAPI se encuentra certificada bajo la norma ISO 9001, y el texto promover la difusión del conocimiento sobre la pro- de la Estrategia Nacional reveló que cuenta con buen funcionamiento, piedad intelectual (en lo adelante ‘‘PI’’) en todas las administración y reputación tanto a lo externo como a lo interno del país. esferas del gobierno y los sectores productivos de la 11 Además de contar con Leyes particulares sobre la materia, la nación. protección a los derechos de propiedad intelectual está reconocida en el Art. 52 de la Constitución dominicana del año 2010. 12 Informe Global de Competitividad 2011-2012, del Foro La Estrategia Nacional ha identificado quince (15) for- Económico Mundial, 2011. Páginas 164 y 165. 198 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 199 ciente la promoción de la importancia creciente del mira a crear técnicos que sirvan de multiplicadores cultural de difusión de las artes y la motivación a la de exhibición y almacenamiento artístico y científico. conocimiento y la creación de nuevas tecnologías del conocimiento sobre PI. creación artística y cultural. La capacitación se extien- Esto incluye la construcción de parques científicos protegidas por la PI, pero al mismo tiempo se muestra de también al ámbito del sector salud, a través de la y tecnológicos, locales de presentación de obras de optimista en el éxito de este plan piloto para lograr el creación de redes de propiedad intelectual donde se teatro, música, danza, pinturas, etc., la creación de impulso a la creatividad y la mejora de las condiciones gestionen investigaciones sobre la medicina tradicio- bases de datos para inventariar las obras producidas iv. Los ejes estratégicos del desarrollo de la PI en de competitividad e innovación en el país. nal y sus usos, con miras a generar productos paten- disponibles para ser consultadas desde distintos me- República Dominicana. tables. dios y lugares. La Estrategia Nacional ha identificado seis ejes, cada iii. Industrias-Sectores Claves identificados por uno con objetivos estratégicos, recomendaciones la Estrategia Nacional para el impulso de la PI. para las líneas de acción, los indicadores de los ni- Esta capacitación no es sólo requerida a los genera- A continuación se presenta a modo de resumen una veles de cumplimiento y las instituciones a cargo de dores de los derechos de PI, sino también a las auto- tabla con los ejes en que la Estrategia concentrará Son nueve los sectores claves de la economía nacio- ejecutarlos. ridades de observancia: los distintos actores encarga- sus esfuerzos, los objetivos estratégicos y las metas nal que según la Estrategia podrán valerse de las ini- dos de garantizar la protección y el respeto de estos que representan un potencial de inversión, tanto local ciativas trazadas en ella para impulsar su crecimiento, derechos, tal como jueces, fiscales, servidores adua- como extranjera. competitividad y desarrollo. Estos sectores son los Para cada uno de los seis ejes han sido diseñados ob- nales, entre otros, lo cual deja un amplio margen para siguientes: jetivos estratégicos que pretenden alcanzarse a corto la cooperación institucional y la inversión extranjera plazo (1-3 años), mediano plazo (4-6 años) y largo en este campo. También se recomienda la ratificación plazo (7-10 años). También han sido generadas reco- por parte de la República Dominicana de varios trata- • Agropecuario mendaciones y actividades para las líneas de acción dos, como el Acuerdo de Madrid y su Protocolo. relacionadas a cada objetivo estratégico. • Educación Superior

• Industria Biotecnológica Al ser el desconocimiento de los derechos de pro- Conforme a la Estrategia, el primer paso para arribar piedad intelectual uno de los aspectos que ha impe- • Industria Cultural a los objetivos trazados en el tiempo previsto es la dido el avance de estos temas en el país, es impe- creación de un Comité Interinstitucional, que es- rativo trabajar en la formación de estas personas, • Industria del Software taría a cargo de supervisar, dar seguimiento y coor- para lo cual la Estrategia cita la importancia del financiamiento estatal y el privado, especialmente a • Investigación y Desarrollo, ciencia, tecnología dinar las labores tendentes a implementar las accio- nivel institucional. e innovación (I+D+I) nes recomendadas en la misma. Este comité estaría compuesto por miembros de la Oficina Nacional de la La Estrategia también valora la importancia de la pre- • Salud Propiedad Intelectual (ONAPI), de la Oficina Nacional sencia de expertos que puedan servir de guías del de Derecho de Autor (ONDA) y del Consejo Nacional talento local en la producción y replicación de cono- • Tecnologías de la Información y comunicación de Competitividad (CNC), con el asesoramiento de la cimientos, así como la cooperación interinstitucional (TIC) OMPI, así como con la participación del sector priva- y la creación de redes entre empresas y centros de do, aunque no se ha definido la forma en que lo hará. • Turismo investigación que permitan generar derechos que puedan ser protegidos por la PI. Se destaca por igual en la Estrategia la importancia de los acuerdos sobre Los objetivos estratégicos para cada eje coinciden acceso de medicamentos patentados entre compa- Las necesidades de estos sectores se concentran ampliamente en la necesidad de sensibilización, ca- ñías farmacéuticas y entidades de salud pública y la y coinciden mayormente en la sensibilización y ca- pacitación y divulgación en los temas de propiedad importancia de promover el acceso a productos far- pacitación, incentivos, implementación de conve- intelectual a aquellos que generarán el desarrollo de macéuticos patentados a través de la utilización de nios, establecimiento de academias, remozamiento este sector en el país: los investigadores, inventores, las licencias obligatorias o compulsivas y la importa- o creación de infraestructuras, promoción de sus emprendedores, micro, pequeñas y medianas empre- ción paralela. ofertas, financiamiento, asistencia técnica, crea- sas, artistas, músicos, actores, artesanos, agriculto- ción de redes de propiedad intelectual y alianzas res, carreras de ingeniería, mercadeo, diseño, entre Para poder sostener el caudal de producciones inte- con otras entidades del sector público y privado, a otros. También se plantea que de manera extracurri- lectuales que estos objetivos de capacitación y di- través de proyectos de financiamiento e inversión o cular, en las escuelas públicas, se promuevan las ma- vulgación pretenden provocar, la Estrategia Nacio- bien a través de la capacitación de personas con la nifestaciones de la cultura dominicana, como política nal resalta la necesidad de ampliar la infraestructura física y virtual existente y construir nuevos espacios 200 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 201

III• Observancia de los -Mejorar las capacidades de autoridades de observancia y derechos de propiedad intelec- creación de mecanismo para coordinación entre ellas. Objetivos Estratégicos-Recomendaciones tual- dirigido a la creación de correspondientes a los Ejes y relacionados con conciencia de respeto hacia los Ejes de la Estrategia Nacional oportunidades de inversión. derechos de propiedad intelec- -Promover la cultura de respeto a los derechos de PI, entre I• La creación y generación -Diseñar programas de formación multisectoriales a nivel tual. todos los sectores y usuarios, así como aumentar los fondos intelectual – enfocada en la nacional, para promover las solicitudes de patentes y el para combatir la piratería por parte de las empresas afecta- producción de activos intan- conocimiento sobre ellas. das. gibles de propiedad intelectual en empresas/industrias, centros -Incentivar la divulgación y enseñanza de los derechos de de investigación y desarrollo PI a los investigadores, inventores y empresas, para fortal- dominicanos, a través del uso ecer creación e innovación científica y tecnológica. -Promover el arbitraje como medida para arreglo pacífico de de la propiedad intelectual. conflictos y a largo plazo, creación de jurisdicción especial- -Mejorar desde el gobierno y el sector privado el apoyo izada en temas de PI. financiero institucional para incentivar la investigación y el desarrollo científico. IV• La utilización, explotación -Fortalecer la infraestructura y la plataforma de servicios, -Formar capital humano en ciencia, tecnología e inno- y gestión de la propiedad in- ofreciendo procedimientos automatizados para registro de vación para fortalecer las capacidades de innovación. telectual- con miras a promover las obras, creando sistema de estímulo a los creadores, etc. la buena administración y la -Mejorar la estructura e infraestructura de las industrias explotación comercial de los culturales. derechos de propiedad intelec- Incentivar el uso y explotación de la PI en el sector empre- tual. sarial-industrial, a través de estudios que determinen la capacidad innovadora de las PYMES, empresas e industrias, alianzas de cooperación para proyectos conjuntos y difusión II• La protección de la propie- -Fortalecer el capital humano de ONAPI y ONDA, organi- de los resultados de estudios, para mejorar su productividad intelectual- a través de la zando programas de formación de formadores, para replicar dad, usando la PI y otros incentivos de tipo económico, fis- promoción de una efectiva pro- los conocimientos en PI y extenderlos a los centros de in- cal, etc. tección de dichos derechos. vestigación universitarios.

-Contratar consultores expertos para asesorar la viabilidad -Crear mecanismos de difusión y uso de la información con- del Convenio UPOV en el país, frente a su futura implemen- tenida en los documentos de patentes y hacer públicas las tación, así como gestionar la capacitación del personal a patentes que ingresan al dominio público para incrementar cargo de examinar las solicitudes de protección por derecho la innovación y competitividad. de obtentor.

-Promover la protección de la propiedad industrial en apoyo al sector salud, gestionando investigaciones en materia de -Fortalecer las industriales culturales, a través de estudios medicina tradicional y patentes existentes, para generar que identifiquen su número, y aquellas que tienen potencial productos farmacéuticos patentables. productivo, así como su contribución a la generación de empleo y productividad 202 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 203

IV• La promoción de la propie- -Promocionar y sensibilizar sobre el uso de los modelos de No se consideran como invenciones: (i) los descubri- tipográficos, con exclusión de los programas infor- dad intelectual- dirigido a es- utilidad y diseños industriales, las patentes y las marcas en mientos que consisten en dar a conocer algo que ya máticos, para darle una apariencia especial, sin que existe en la naturaleza, teorías científicas y métodos cambie el destino o finalidad de dicho producto. timular el conocimiento de la las empresas, denominaciones de origen y marcas colecti- matemáticos; (ii) las creaciones exclusivamente esté- generación de la propiedad vas, especialmente en el sector agropecuario. ticas; (iii) los planes económicos o de negocios, los intelectual. principios o métodos, y los que refieren a actividades Un diseño industrial se protege si es nuevo y si po- puramente mentales o industriales o a los juegos; (iv) see carácter singular. La novedad está referida a la las presentaciones de información; (v) los programas Elaborar material didáctico dirigido a escuelas y universi- no divulgación o accesibilidad al público en cualquier de ordenador; (vi) los métodos terapéuticos o quirúr- dades. lugar del mundo, mediante una publicación, la comer- gicos para el tratamiento humano o animal, así como cialización, el uso o cualquier otro medio, antes de la los métodos de diagnóstico; (vii) todas las clases de fecha en que la persona que tiene derecho a obtener materia viva y de sustancias preexistentes en la na- la protección presente en la República Dominicana turaleza, siempre que la invención esté dirigida a la -Utilizar los recursos derivados de la presentación de solici- una solicitud de registro del diseño industrial o, en su materia viva o a la sustancia en la forma en que exista tudes de PI para movilizar su promoción. caso, la fecha de la prioridad reconocida. La singu- en la naturaleza; (viii) la yuxtaposición de invencio- laridad, de su lado, se deriva de la condición de que nes conocidas o de mezclas de productos conocidos, la impresión general que produzca el diseño en un variación en su forma, dimensiones o materiales, a usuario informado difiera de la impresión general pro- -Favorecer alianzas PYMES, clúster, cámaras de comercio, menos que dicha combinación o fusión sea tal que no ducida en dicho usuario por cualquier otro diseño que asociaciones industriales, entre otros, para formar técnicos permita que funcionen sus elementos por separado haya sido puesto a disposición del público antes de la o que las sus cualidades, características o funciones del sector privado que funjan como multiplicadores. fecha de presentación de la solicitud de registro o, si sean modificadas para obtener un resultado industrial se reivindica prioridad, antes de la fecha de prioridad. no obvio a un técnico en la materia; y (ix) los productos o procedimientos ya patentados, debido a que se La protección del diseño industrial se obtiene median- -Promocionar el sistema de PI a través de los medios de le ha dado un uso distinto del protegido en la patente te el registro. comunicación audiovisuales. original.

VI• Conformación de un organismo -Definir la conformación de este órgano. d. Base legal b. Modelo de utilidad interinstitucional en materia de En la actualidad están vigentes las siguientes leyes política de propiedad intelectual- a Se considera como modelo de utilidad cualquier nue- y reglamentos, que rigen, entre otros temas, estas fin de promover un mecanismo de -Establecer una comisión intersectorial con personalidad ju- va forma, configuración o disposición de elementos creaciones intelectuales: (i) Ley No. 20-00 de fecha 8 coordinación para el buen funcio- rídica y capacidad de accionar y trazar lineamientos en la de un artefacto, herramienta, instrumento, mecanis- de mayo de 2000 sobre Propiedad Industrial; (ii) Re- mo u otro objeto, o de cualquier parte de este, que namiento y toma de decisión de las materia. glamento No. 599-01, de fecha 1ro. de junio de 2001 políticas públicas en esta materia. permita un mejor o diferente funcionamiento, utiliza- que modifica la Ley No. 20-00; (iii) Reglamento No. ción o fabricación del objeto que lo incorpora, o que le 180-03, de fecha 3 de marzo de 2003, que modifi- proporcione alguna utilidad, ventaja o efecto técnico ca el Reglamento No. 599-01; (iv) Ley No. 424-06, -Capacitar a los funcionarios de más alto nivel, especial- que antes no tenía. que implementa el Tratado de Libre Comercio entre la mente en políticas de PI. República Dominicana, America Central y los Estados Unidos de América (DR-CAFTA). La Constitución de c. Concepto de diseño industrial la República reconoce y protege las invenciones e in- 2. Patentes de inversión, Modelo de Utilidad y tria, que cumpla con los requisitos de patentabilidad novaciones como un derecho fundamental. Diseños Industriales dispuestos en la Ley No. 20-00 sobre Propiedad In- Se considera como diseño industrial cualquier reu- dustrial, del 8 de mayo de 2000. Una invención puede nión de líneas o combinaciones de colores o cualquier referirse a un producto o a un procedimiento. Los reforma externa bidimensional o tridimensional, que se e. Membresía en Convenciones quisitos para proteger una invención en la República incorpore a un producto industrial o de artesanía, in- Internacionales a. Concepto de invención Dominicana son la novedad, la aplicación industrial y cluidas, entre otras cosas, las piezas destinadas a el no encontrarse en el estado de la técnica. Es posi- su montaje en un producto complejo, el embalaje, la La República Dominicana, es miembro de los siguien- Se entiende por invención cualquier idea, creación del ble obtener el registro de patentes de invención, mo- presentación, los símbolos gráficos y los caracteres tes tratados internacionales: intelecto humano, capaz de ser aplicada en la indus- delos de utilidad y diseños industriales. 204 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 205

• Convención de París, Acta de La Haya gistros de diseños industriales y marcas. Una solicitud La Ley contempla la inadmisibilidad de ciertas marcas • Convención Panamericana (Buenos Aires (1925), desde el 6 de abril de 1951. presentada en la República Dominicana al amparo por razones intrínsecas al signo y por derechos pre- 1910 y Washington 1929). de un derecho de prioridad no podrá ser denegada, vios adquiridos por terceros. • Convención Panamericana (Buenos Ai- invalidada ni anulada por hechos ocurridos durante • Acuerdo sobre los Aspectos de los Dere- res 1910 y Washington 1929). el plazo de prioridad, sin importar que provengan del chos de Propiedad Intelectual Relaciona- propio solicitante o de un tercero. Estos hechos tam- dos con el Comercio (ADPIC), desde el 9 • Acuerdo sobre los Aspectos de los De- La República Dominicana es signataria de la Conven- poco podrán dar lugar a la adquisición de derechos de de marzo de 1995. rechos de Propiedad Intelectual Re- ción de la Unión de París. En tal sentido, se permite el parte de terceros respecto al objeto de esa solicitud. lacionados con el Comercio (ADPIC), ejercicio del derecho de prioridad en materia de mar- • Convención que establece la Organiza- desde el 9 de marzo de 1995. cas, según las previsiones de la convención (acta de ción Mundial de la Propiedad Intelec- La Haya). Asimismo, se aplica en materia de marcas tual (OMPI), desde el 27 de junio de • Convención que establece la Organiza- g. Acciones y sanciones la Clasificación Internacional de Bienes y Servicios, 2000. ción Mundial de la Propiedad Intelectual de conformidad con el Acuerdo de Niza. (OMPI), desde el 27 de junio de 2000. La Ley No. 20-00, modificada por la Ley de imple- • Arreglo de Madrid relativo a la Repre- mentación del DR-CAFTA No. 424-06, contempla sión de las Indicaciones de Proceden- • Tratado de Cooperación en materia de que cualquier violación contra los derechos de un cia Falsas o Engañosas en los Produc- Patentes (PCT), desde el 28 de mayo patentado resultará en la imposición de una indemni- La protección de la marca se obtiene mediante el retos, Acta de La Haya, desde el 6 de de 2007. zación civil por los daños y perjuicios causados. gistro. abril de 1951. • Tratado de Budapest sobre el Recono- cimiento Internacional del Depósito de Microorganismos a los fines del Proce- 3. Marcas de Bienes y Servicios b. Base Legal d. Concesión dimiento en Materia de Patentes, desde La marca es una de las figuras más explotadas en la el 3 de julio del 2007. La duración del registro de marcas es de diez años re- República Dominicana dentro del campo de la propie- novable. Nuestra Ley contempla un término de gracia a. Concepto y tipos de marcas dad industrial. La legislación de marcas comprende las para renovación de seis meses, contados a partir de siguientes normas: (i) Ley No. 20-00 de fecha 8 de mayo la fecha de vencimiento del registro. f. Concesión La Ley No. 20-00 define el concepto de marca como del 2000 sobre Propiedad Industrial; (ii) Reglamento No. cualquier signo visible o combinación de signos sus- 599-01, de fecha 1ro. de junio del 2001 que modifica Las patentes de invención tendrán una duración de 20 ceptibles de representación gráfica apto para distin- la Ley No. 20-00; (iii) Reglamento No. 180-03, de fecha años, los modelos de utilidad de 15 años y los diseños guir los productos o los servicios de una empresa, de 3 de marzo del 2003, que modifica el Reglamento No. e. Acciones y sanciones industriales de 5 años (prorrogables por dos periodos los productos o servicios de otras empresas. 599-01; (iv) Ley No. 424-06, que implementa el Trata- Quien sienta que sus derechos han sido vulnerados adicionales), contados a partir de la fecha de presen- do de Libre Comercio entre la República Dominicana, por la solicitud o el registro de una marca o nombre tación de la respectiva solicitud. Centroamérica y los Estados Unidos de América (DR- comercial podrá iniciar diversos procedimientos admi- CAFTA). Estas normas cumplen con los lineamientos Su protección tiene como alcance palabras, denomi- nistrativos, tales como oposiciones, nulidades y can- establecidos por la Organización Mundial del Comercio naciones de fantasía, nombres, seudónimos, lemas celaciones por falta de uso. Quien solicite una patente de invención o un modelo comerciales, letras, números, monogramas, figuras, (OMC). La Constitución de la República reconoce y pro- de utilidad o el registro de un diseño industrial o de retratos, etiquetas, escudos, estampados, viñetas, tege las denominaciones, marcas y signos distintivos una marca, en un país que acuerde reciprocidad para orlas, líneas y bandas, combinaciones y disposicio- como un derecho fundamental. estos efectos a ciudadanos o residentes de la Repú- nes de colores y formas tridimensionales. También La Ley contempla que incurrirá en penas de prisión blica Dominicana, gozará de un derecho de prioridad abarca la forma, presentación o acondicionamiento correccional y multas, quien intencionalmente y sin el consentimiento del titular de un signo distintivo para solicitar en el país una patente o un registro para de los productos o de sus envases o envolturas, o de c. Membresía en Convenciones utilice un signo idéntico o una marca registrada, o el mismo objeto de protección. Igual derecho tendrá los medios o locales de expendio de los productos o Internacionales su causahabiente, servicios correspondientes, a condición de que sean una copia directa o imitación fraudulenta de esa suficientemente arbitrarios y distintivos con respecto La República Dominicana ha ratificado las siguientes marca registrada, en relación con los productos o a estos y de que su empleo no sea capaz de crear convenciones internacionales: los servicios que distingue, o a productos o servi- confusión con respecto al origen, procedencia, cuali- cios relacionados, sin el consentimiento del titular El derecho de prioridad dura 12 meses, contados a dades o características de los productos o de los ser- • Convención de París, Acta de La Haya de un signo distintivo. partir de la fecha de la primera solicitud en cualquier vicios para los cuales se utilizan. (1925), desde el 6 de abril de 1951. país extranjero, tratándose de patentes de invención y de modelo de utilidad, y 6 meses tratándose de re- 206 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 207

4. Autoridad Competente en Materia de Hasta la fecha, esta Ley no ha sido implementada. Propiedad Industrial Cuando lo sea, la autoridad responsable de su admi- nistración e implementación en la República Domini- cana será el Ministerio de Agricultura. La Oficina Nacional de la Propiedad Industrial (ONA- PI) es la autoridad encargada de todos los trámites administrativos en materia de propiedad industrial.

5. Nombres de Dominio

El nombre de dominio de nivel superior de código para la República Dominicana lo es .do. De igual forma contamos con los subdominios .web.do; .art.do; .sld. do; .mil.do; .com.do; .edu.do; .gov.do; .gob.do; .org. do; y .net.do. A partir de diciembre del 2009, es posible registrar nombres de dominio de segundo nivel.

La autoridad responsable para administrar los registros y resolver cualquier controversia en relación a temas de nombres de dominio en nuestro país es la Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra (PUCMM), a través de su Centro de Información de

Redes.

6. Protección de las Obtenciones Vegetales Facilitamos el acceso a “conocimientos y oportunidades “ La protección a las obtenciones vegetales fue creada bajo la Unión Internacional para la Protección de las para nuestros miembros Obtenciones Vegetales (UPOV), organización intergubernamental con sede en Ginebra, Suiza.

Está regida por la Ley No. 438-06, de fecha 30 de noviembre de 2006, que ratifica el Convenio Internacio- nal para la Protección de las Obtenciones Vegetales, de fecha 2 de diciembre de 1961. La misión de este Convenio Internacional es proporcionar y fomentar un sistema eficaz para la protección de las variedades vegetales, con miras al desarrollo de nuevas variedades vegetales para beneficio de la sociedad. CUARTA edición 209

G. Derecho de autor y derechos cado, ilustraciones, mapas, croquis, obras plásticas, conexos programas de computadoras y bases o compilaciones El reconocimiento y la protección del derecho de au- de datos, entre otros. tor sobre obras artísticas y literarias han sido contem- Por otra parte, y en consonancia con el artículo 9.2 del plados como un derecho fundamental en las distintas Acuerdo sobre los Derechos de Propiedad Intelectual constituciones dominicanas. La Constitución vigente relacionados con el Comercio (ADPIC), la Ley No. 65- Derecho de Autor y así lo consagra en su artículo 52. 00, en su artículo 7, expresamente excluye de protec- Derechos Conexos Esta materia está regida por la Ley No. 65-00 de 21 ción a las ideas, los procedimientos, los métodos de de agosto de 2000, y su Reglamento de Aplicación, operación o los métodos matemáticos en sí. G Decreto No. 362-01 de fecha 14 de marzo de 2001. La La Ley reconoce tanto derechos morales como patri- Ley de Implementación del DR-CAFTA No. 424-06, del moniales en favor del autor. Los derechos patrimonia- 20 de noviembre de 2006, incorpora modificaciones a les pueden ser objeto de cesión o licenciamiento. la Ley No. 65-00, con la finalidad de adaptar la pieza legislativa a las disposiciones del referido acuerdo. 3. Disposiciones especiales para ciertas obras Las instituciones involucradas en la protección, observancia y mantenimiento de los derechos de autor Se rigen por disposiciones especiales en la Ley las hacen importantes esfuerzos, a través de operativos obras audiovisuales y los programas de computadora. y planes estratégicos, así como animando a los titulares a hacer uso de los derechos que el legislador ha puesto a su disposición, para combatir la piratería en el país, especialmente en la industria de la música, el 4. Limitaciones y excepciones al derecho de cine, el software y las obras literarias, entre otras. autor

1. Adquisición del derecho de autor La Ley contempla una lista restrictiva de limitaciones y excepciones al derecho de autor, entre las que re- La Ley No. 65-00, en su artículo 3, acoge el principio saltamos los siguientes: (i) citar autores conforme a universalmente admitido y consagrado en el artículo los lineamientos indicados por la ley; (ii) reproducir 5.2 del Convenio de Berna, que otorga derechos ex- una obra por medios reprográficos y para fines exclusivos al autor de la obra desde el mismo momento clusivamente de enseñanza o para la realización de de su creación, sin exigir la formalidad del registro. El exámenes en instituciones educativas, en la medida derecho queda constituido al exteriorizar la idea en justificada para el fin que se persiga; y (ii) reproducir una obra artística o literaria con características de ori- artículos, fotografías, ilustraciones y comentarios re- ginalidad. lativos a acontecimientos de la actualidad que hayan sido previamente publicados en la prensa escrita, te- 2. Alcance y contenido del derecho de autor levisiva o radial.

Conforme lo dispone el artículo 2 de la Ley No. 65-00 Además, la Ley permite la reproducción de leyes, de- sobre Derecho de Autor, el derecho de autor compren- cretos, ordenanzas, reglamentos, actos administrati- de “la protección de las obras literarias y artísticas, así vos y decisiones judiciales, sujeto a que se indique la como la forma literaria o artística de las obras científi- fuente. cas…”. La protección incluye de manera no limitativa obras expresadas en forma escrita, conferencias, alo- Las excepciones al derecho de comunicación pública cuciones, sermones y otras obras de la misma natu- han sido plasmadas de manera restrictiva en el artí- raleza; obras dramáticas, coreográficas, composicio- culo 44 de la Ley y se circunscriben a los casos en nes musicales, obras audiovisuales, obras de dibujo, que se realicen con los siguientes fines: estrictamente pintura, arquitectura, escultura, grabado, litografía y educativos, demostrativos para clientela de equipos demás obras artísticas, fotografías, obras de arte apli- receptores en establecimientos de comercio, de co- 210 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 211 municación a no videntes y las que se efectúen en el 8. Sociedades de gestión colectiva Las sanciones contempladas en la Ley No. 65-00 in- Ratificado mediante resolución 2-95 del 20 de ámbito doméstico y sin fines de lucro. cluyen prisión correccional de tres meses a tres años enero de 1995) En la República Dominicana actualmente operan y multa de cincuenta a mil salarios mínimos. Adicio- 5. Trato nacional, protección automática e tres sociedades de gestión colectiva: (i) Sociedad nalmente, la Oficina Nacional de Derecho de Autor • Convención de Berna (1997). independencia de protección General de Autores, Compositores, Editores (ONDA) está facultada para aplicar sanciones admi- Dominicanos de Música, Inc. (SGACEDOM), cons- nistrativas, entre las que destacan: cierre temporal o Tratado de la Organización Mundial de la Pro- La Ley comprende de manera expresa los tres prin- tituida en 1996, autorizada por Decreto No. 166-96 permanente del negocio, confiscación de maquinaria piedad Intelectual (OMPI) sobre Interpretación o cipios en los que se fundamenta el Convenio de Ber- e incorporada como miembro asociado de la Confe- y copias ilegales, advertencias, multas y destrucción Ejecución y Fonogramas (WPPT / TOIEF) (2003. na, cuyo propósito es armonizar las legislaciones de deración Internacional de Sociedades de Autores y de copias ilícitas. Resolución 182-2003). derecho de autor entre las partes contratantes. Es- Compositores (CISAC) desde el año 2002 y miembro tos principios son el trato nacional, la protección ordinario desde el 2007. Actualmente mantiene con- La Ley No. 424-06 refuerza las indemnizaciones que • Tratado de la Organización Mundial de la Pro- automática y la independencia de protección. Se- tratos de reciprocidad con entidades de gestión co- pueden solicitar los titulares de derecho, establecien- piedad Intelectual (OMPI) sobre Derecho de Autor gún lo dispuesto por el artículo 8 de la Ley sobre de- lectiva de Estados Unidos de América, España, Mé- do parámetros específicos que deben ponderar los (WCT / TODA) (2003. Resolución 150-03) recho de autor, el trato nacional, confiere una protec- xico, Brasil, Chile, Colombia, Venezuela, Costa Rica, tribunales dominicanos: los beneficios obtenidos, el ción bajo las disposiciones de la ley dominicana, a las Ecuador, Panamá, El Salvador, Honduras y Uruguay; valor del bien objeto de violación y la remuneración obras, interpretaciones o ejecuciones artísticas, las (ii) Sociedad Dominicana de Autores Plásticos, que el titular hubiera percibido de haber autorizado la 12. Propiedad Industrial y DR-CAFTA producciones fonográficas y las emisiones de radiodi- Inc. (SODOMAPLA), autorizada a operar por De- explotación. fusión extranjeras, aún cuando no exista un convenio creto No. 926-03; y (iii) la Sociedad Dominicana de El DR-CAFTA mejora la protección de lo internacional aplicable entre la República Dominicana Productores Fonográficos (SODIMPRO), autoriza- 11. Acuerdos en materia de derecho de autor siguiente: y el país de origen de la pieza a proteger, siempre da por Decreto No. 772-03 de 2003. suscritos por la República Dominicana que se asegure reciprocidad efectiva a los autores, artistas, productores o radiodifusores dominicanos, Los acuerdos internacionales relacionados con la pro- según corresponda. Mediante la protección automá- tección de los derechos de autor suscritos por la Re- a. Patentes. Se establece que: (i) el pe- tica, consagrada en el artículo 3 de la Ley, a tono con 9. Medidas en frontera pública Dominicana son: riodo de protección de la patente, que las disposiciones del artículo 5.2 del Convenio de Ber- otorga una indemnización de un máximo na, se le otorgan derechos exclusivos al autor desde Las medidas en frontera revisten una importan- de 3 años para los retrasos injustifica- cia capital en la observancia de los derechos de dos en la concesión de una patente o la el momento de la creación de la obra. Finalmente, la • Convención para la protección de obras Litera- autor, al permitir detener la actividad infractora a concesión de un permiso para comer- independencia de protección significa que todas las rias y Artísticas de México de 1892 (1902) obras se encuentran protegidas, independientemente través de la Dirección General de Aduanas y la cializar un producto. (ii) Vínculo entre de su género. Procuraduría Fiscal correspondiente y la posibi- • Convención Sobre la Propiedad Artística de Bue- patente y registro sanitario (“linkage”): lidad de iniciar indagatorias posteriores respecto nos Aires (1910). Se requiere que el Ministerio de Salud establezca salvaguardas en el proceso 6. Plazo de protección de la procedencia de la mercancía infractora. • Convención Interamericana sobre Derecho de de aprobación para evitar que terceros El derecho de autor, en su aspecto patrimonial, co- La Ley No. 65-00 contempla disposiciones respecto Autor en obras literarias científicas y artísticas comercialicen un producto farmacéutico rresponde al autor durante su vida y a su cónyuge, de las medidas en fronteras que pueden solicitar los (1946). protegido por una patente, a menos que herederos y causahabientes por 70 años contados a titulares de derechos. Por su parte, la Ley No. 424-06 el titular de la patente le haya concedido partir de la muerte de aquel; si no hubiese cónyuge, refuerza las disposiciones que ya estaban contempla- • Convención sobre Medidas para prohibir e im- autorización. herederos ni causahabientes del autor, el Estado per- das en la Ley, al introducir un procedimiento expedito pedir la importación, exportación y transferencia b. La protección de datos es concedida por manecerá como titular de los derechos hasta que ex- que permite a los titulares de derechos iniciar procede la propiedad ilícita de bienes culturales (1972). 5 años para nuevos productos farmacéu- pire el plazo de 70 años a partir de la muerte del autor. dimientos para detener el despacho de mercancías. • Convención Internacional sobre Protección de ticos y por 10 años a los nuevos produc- 7. Dominio público Artistas, Intérpretes y Ejecutantes, Productores de tos químicos agrícolas. Fonogramas y los Organismos de Radiodifusión Entran en el régimen de dominio público las obras 10. Acciones y sanciones (Convención de Roma – de 1961, ratificada me- c. Marcas: marcas colectivas, marcas de cuyo período de protección se ha agotado, las expre- diante resolución 674 del 1977). certificación, marcas sonoras y olfativas, siones del folklore y la cultura tradicional, las obras La Ley permite que el titular del derecho pueda per- así como las indicaciones geográficas cuyos titulares hayan renunciado expresamente a sus seguir la reproducción o uso no autorizado de la obra • Convención Universal de Derecho de Autor de ahora pueden ser registradas. derechos, las que no gocen de protección en el país protegida por derecho de autor a través de la jurisdic- 1952 (1982). y las obras de autores fallecidos sin sucesores ni de- ción penal o civil. d. Las medidas en frontera se contemplan rechohabientes. • Acuerdo sobre los Aspectos de Propiedad Inte- para las marcas y los derechos de autor. lectual Relacionados con el Comercio (ADPIC- CUARTA edición 213

H. Legislación sobre Comercio las obligaciones contraídas por el Estado dominicano Electrónico, Documentos y Firmas en virtud de convenios o tratados internacionales; y Digitales b) en las advertencias escritas que, por disposiciones legales, deban ir necesariamente impresas en ciertos tipos de productos en razón al riesgo que implica su comercialización, uso o consumo. 1. Régimen Jurídico del Comercio Electrónico, Documentos y Firmas Digitales en República Legislación Sobre Comercio Dominicana Electrónico, Documentos Y Según la Ley No. 126-02, se entiende por comercio Firmas Digitales electrónico: “Toda relación de índole comercial, sea o H a. Aspectos Generales no contractual, estructurada a partir de la utilización de uno o más documentos digitales o mensajes de La Ley No. 126-02 de Comercio Electrónico, Documen- datos o de cualquier otro medio similar”. tos y Firmas Digitales, su Reglamento de Aplicación, De- creto No. 335-03 y las normas complementarias, dictadas por el Instituto Dominicano de las Telecomunicaciones b. Documentos digitales y mensajes de datos (INDOTEL), regulan lo relativo al comercio electrónico en la República Dominicana. La promulgación de la Ley Los documentos digitales han sido definidos en laLey No.126-02 constituyó un hito significativo para la plena No. 126-02 como “la información codificada en forma inserción de la República Dominicana en la sociedad digital sobre un soporte lógico o físico, en la cual se de la información, contribuyendo a mejorar la competi- usen métodos electrónicos, fotolitográficos, ópticos tividad del sector productivo y a la modernización de las o similares que se constituyen en representación de instituciones públicas. actos, hechos o datos jurídicamente relevantes”. A su vez, los mensajes de datos se definen como “la in- formación generada, enviada, recibida, almacenada o La Ley No. 126-02 está basada en las Leyes Modelos comunicada por medios electrónicos, ópticos o simi- de Comercio Electrónico y Firmas Digitales, aproba- lares, como pudieran ser, entre otros, el intercambio das por la Comisión de las Naciones Unidas para el electrónico de datos (EDI), el correo electrónico, el Derecho Mercantil Internacional (CNUDMI, o más telegrama, el télex o el telefax”. conocido por las siglas en inglés UNCITRAL). La ley sigue el principio de “neutralidad tecnológica” ya establecido por la Ley General de Telecomunicaciones El reconocimiento jurídico de los mensajes de datos y No. 153-98; es decir, no define los conceptos jurídicos los documentos digitales se consagra de forma expre- sobre la base de la tecnología aplicable, sino sobre sa en el artículo 4 de la Ley No. 126-02, que enuncia los requisitos y condiciones que las soluciones tec- como principio fundamental que no se negarán efec- nológicas deben cumplir para poder recibir recono- tos jurídicos, validez o fuerza obligatoria a todo tipo de cimiento jurídico. información por la sola razón de que esté en forma de documento digital o mensaje de datos. Mediante este enunciado la ley aplica a los documentos digitales y La ley introduce los conceptos equivalentes en el mensajes de datos los requisitos tradicionales de ad- mundo digital del original y reconoce la validez jurídi- misibilidad, fuerza probatoria, condiciones de validez ca de la firma digital y las transacciones comerciales de formación de contrato, etc. electrónicas, estableciendo requisitos para los documentos electrónicos, mensaje de datos, entre otros. El ámbito de aplicación de la ley abarca todo tipo de El régimen jurídico se basa en el criterio del equiva- información en forma de documento digital o men- lente funcional, donde tradicionalmente el requisito de saje de datos, salvo en los siguientes casos: a) en la presentación de un escrito consignado sobre papel 214 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 215 tiene como objetivo cumplir con las siguientes funcio- mente con la clave del iniciador y el texto del men- fines. Uno de los requisitos fundamentales es tener ca- 2. Normas Relativas a los Estándares nes: (i) proporcionar un documento legible para todos; saje, y que el mensaje inicial no ha sido modificado pacidad financiera, técnica y legal. Tecnológicos y de Seguridad en el Comercio (ii) asegurar la inalterabilidad de un documento en el después de efectuada la transmisión”. Electrónico tiempo; (iii) permitir la reproducción de un documento a fin de que cada una de las partes disponga de un El reconocimiento jurídico de la firma digital se con- El INDOTEL dictó la Resolución No. 010-04, mediante El procedimiento para la acreditación de entidades de ejemplar del mismo escrito; (iv) permitir la autenti- sagra en el artículo 31 de la ley, que establece que la cual se aprobaron las llamadas Normas comple- certificación de firma digital se encuentra regulado en cación de los datos consignados suscribiéndolos con cuando una norma requiera la firma de una persona, mentarias sobre estándares tecnológicos, políticas la Resolución No. 094-04, que entre otras disposicio- una firma; y (v) proporcionar una forma aceptable ese requisito quedará satisfecho y tendrá la misma y procedimientos de certificación, procedimiento de nes establece que a partir de la fecha de entrada en para la presentación de un escrito ante las autori- fuerza y efectos que el uso de una firma manuscrita, autorización y acreditación, procedimientos de seguri- vigor del Tratado de Libre Comercio entre la Repúbli- dades públicas y los tribunales. si incorpora los siguientes atributos: a) es única re- dad y criterios de auditoría. specto de la persona que la usa; b) es susceptible de ca Dominicana, los Estados Unidos de América y ser verificada; c) está bajo el control exclusivo de la Centroamérica (DR-CAFTA), las entidades certifica- persona que la usa; d) está ligada a la información, doras de firmas digitales, cuyo domicilio establecido c. Comercio electrónico en materia de Los lineamientos para la formulación de los proced- documento digital o mensaje al que está asociada, de sea en los Estados Unidos y que estén debidamente transporte de mercancías imientos de seguridad se encuentran establecidos en tal manera que si éstos son cambiados, la firma digital autorizadas para prestar dichos servicios dentro de su la norma ISO 17794, la cual constituye en una norma La Ley No. 126-02, en sus artículos 29 y 30, regula es invalidada; y, e) está conforme a las reglamenta- territorio, no estarán sujetas al requisito de fijación de de carácter obligatorio para las entidades de certifi- de forma especial el comercio electrónico en maciones adoptadas por el Poder Ejecutivo. domicilio legal en nuestro país como condición previa teria de transporte de mercancías. El transporte de para la prestación del servicio, siempre que cumplan cación, mientras que para los usuarios generales mercancías es la rama comercial en la que más uso con los demás requisitos de la Ley No. 126-02. incluye una compilación de recomendaciones de las efectivo se hace de las comunicaciones electrónicas pautas que deben ser implementadas en sus siste- y representa la actividad comercial que permite más La Ley introduce también los conceptos de certifica- mas y protocolos. fácilmente el desarrollo del comercio electrónico de do y entidades de certificación, reconociendo como Las entidades de certificación pueden llevar a cabo, negocio a negocio (“businesstobusiness”, en inglés, firmas seguras aquellas que están basadas encer- tificados digitales, emitidos por entidades de certifi- entre otras, las siguientes actividades: emitir certifica- o B2B). Las especificaciones aplicables a la infraestructura cación acreditadas ante los órganos competentes. dos en relación con las firmas digitales de personas de clave pública de la República Dominicana y los La ley asocia la existencia de una firma digital segura naturales o jurídicas, ofrecer o facilitar los servicios componentes de uso en esta se encuentran debida- con un órgano contralor del Estado que verifique el de creación de firmas digitales certificadas y ofrecer mente establecidos en la Norma de “Estándares Tec- Asimismo, la ley regula y otorga validez jurídica a los cumplimiento de las normas técnicas y de seguridad o facilitar los servicios de registro y estampado cro- nológicos- Especificaciones Aplicables a los Certifica- documentos digitales que se utilizan en el transporte por parte de los proveedores de servicios de certifi- nológico en la transmisión y recepción de datos. dos X.509 V3 de Uso en la Infraestructura de Clave de mercancías, estableciendo el principio de la singu- cación. laridad de los mensajes de datos y entendiendo que Pública en la República Dominicana” que, entre otras para reconocer la validez a los mensajes de datos es cosas, establece la obligatoriedad del uso de certifica- La Ley No. 126-02 define los certificados digitales necesario que un documento de embarque, por ejem- dos X.509 en aplicaciones de Internet y tecnología como “el documento digital emitido y firmado digital- plo, sea único y no pueda ser modificado, salvo para Las entidades de certificación son aquellas institucio- propia del estándar X.509. mente por una entidad de certificación, que identifica hacer una transferencia, una cesión de derechos o un nes o personas jurídicas que, autorizadas conforme unívocamente a un suscriptor durante el período de endoso. a la ley, están facultadas para emitir certificados en relación con las firmas digitales de las personas, para vigencia del certificado, y que se constituye en prueba 3. Aspectos Legales Complementarios ofrecer o facilitar los servicios de registro y estampa- de que dicho suscriptor es fuente u originador del contenido de un documento digital o mensaje de datos do cronológico de la transmisión y recepción de men- a. Determinación de la hora oficial en medios que incorpore su certificado asociado”. d. Firmas digitales, certificados y entidades sajes de datos, así como para cumplir otras funciones electrónicos de certificación relativas a las comunicaciones basadas en las firmas digitales. La Ley No. 126-02, en lo que respecta a las firmas digitales, se basa en el reconocimiento de las funcio- e. Órgano regulador del comercio Por mandato del artículo 84 del Reglamento de Apli- electrónico nes que se atribuyen a una firma en las comunica- cación de la Ley No. 126-02, el INDOTEL dictó la ciones consignadas sobre papel. En tal virtud, la ley Podrán ser entidades de certificación las personas jurídi- El Instituto Dominicano de las Telecomunicaciones Resolución No. 026-06, que establece los mecanis- define la firma digital “como un valor numérico que cas, tanto públicas como privadas, de origen nacional o (INDOTEL) es el órgano regulador del Comercio Elec- mos para que la Oficina Nacional de Meteorología se adhiere a un mensaje de datos y que, utilizando extranjero, y las cámaras de comercio y producción que, 13 trónico en la República Dominicana, facultado para (ONAMET) determine la hora oficial en medios elec- un procedimiento matemático conocido, vinculado a previa solicitud, sean autorizadas por el Instituto Do- 13 La Oficina Nacional de Meteorología (ONAMET) es laen- supervisar, vigilar y controlar las actividades y opera- la clave del iniciador y al texto del mensaje, permite minicano de las Telecomunicaciones (INDOTEL) y que tidad del Estado Dominicano facultada para determinar la hora oficial en ciones de las entidades de certificación. la República Dominicana mediante el Decreto No. 924 de 13 de abril de determinar que este valor se ha obtenido exclusiva- cumplan con los requerimientos establecidos para estos 1971. 216 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 217 trónicos e Internet y proceda a ofrecerla como un ser- Esta norma regula las condiciones de difusión y dores y usuarios respecto a los productos y servicios La Resolución No. 033-07 regula: (i) las transferencias vicio público. publicidad por los sujetos regulados, de aquella que les suministren. electrónicas de fondos; (ii) la realización de operacio- información, denominada “información privada”, nes bancarias mediante transmisiones de mensajes que les proporcionen o a la que tengan acceso los de datos o envío de instrucciones por redes de co- sujetos regulados, respecto a los consumidores municación a través del uso de dispositivos electróni- La hora oficial en medios electrónicos y en Internet e. Uso de mensajes de datos, documentos o usuarios que utilicen de alguna forma los ser- cos (como cajeros automáticos y terminales punto de se utiliza para determinar la fecha y hora ciertas en y firmas digitales en los medios de pagos vicios que les corresponde prestar en su calidad venta, entre otros); (iii) la generación de dinero elec- las que se realizaron determinados actos digitales o electrónicos de tales. trónico, su circulación, canje y cobro; y (iv) la gener- electrónicos. La determinación fehaciente de la hora ación y utilización de cheques digitales y otros medios constituye un elemento esencial de dichos actos, ver- de pago electrónicos. bigracia: la presentación de escritos en formato digital Para resguardar la interoperabilidad técnica, el IN- en instancias judiciales y administrativas como me- La norma no regula las obligaciones de los sujetos DOTEL, en coordinación con la Junta Monetaria y la dios de prueba documental, la realización de compras regulados en lo que respecta al suministro de infor- Superintendencia de Bancos, dictó la Resolución No. electrónicas o las notificaciones electrónicas. mación sobre sí mismos o sus actividades. Estas ob- 033-07, relativa a los medios de pagos electrónicos y ligaciones de información se regulan en la Ley No. la intervención de las entidades de certificación en las 126-02, en el Reglamento No. 335-03 y en especial, operaciones y servicios financieros asociados a los en las normas de “Procedimientos de Autorización y b. Protección de datos de carácter personal medios de pagos electrónicos. Acreditación de los Sujetos Regulados por el INDO- por los sujetos regulados TEL”; “Especificaciones Tecnológicas aplicables a los Certificados x.509 v3 de uso en la Infraestructura de Clave Pública de la República Dominicana” y “Norma El Reglamento de Aplicación de la Ley No. 126-02, en sobre Protección de los Derechos de los Consumi- su artículo 21, literal c), faculta al INDOTEL a dictar dores y Usuarios”. las normas relativas a la protección de los datos personales de los suscriptores, que deberán ser aplicadas por las entidades de certificación y las unidades d. Protección de los derechos de los de registro. consumidores y usuarios

Además, la Resolución No. 055-06 establece el El INDOTEL dictó la Resolución No.142-06 sobre pro- marco regulatorio aplicable al tratamiento de datos tección de los derechos de los consumidores y usu- de carácter personal de los consumidores y usuari- arios en relación con los productos y servicios que of- os por parte de los sujetos regulados. Resulta irrel- recen los sujetos regulados en su condición de tales. evante a estos efectos si tal tratamiento se lleva a cabo en archivos digitales o en papel, salvo cuando la norma establezca diferencias para uno u otro tipo de archivos. Esta norma regula lo siguiente: (i) los derechos y deberes de los consumidores, usuarios y sujetos regulados en lo relativo a los productos y servicios que ofrezcan estos últimos en tal condición; (ii) los pro- c. Norma sobre publicidad y difusión de cedimientos de protección de los derechos de los con- información de los consumidores y usuarios sumidores que el INDOTEL pone a disposición de es- por lo sujetos regulados tos en cuanto a los productos y servicios que reciban de los sujetos regulados; (iii) las normas de seguridad que habrán de observar los sujetos regulados durante El INDOTEL ha establecido las normas sobre la la recogida, uso, tratamiento y conservación de la in- difusión y publicidad de la información relativa a los formación y datos de los consumidores y usuarios; y sujetos regulados, mediante la Resolución No. 043- (iv) el alcance de la responsabilidad que habrán de 06, determinando qué datos son de carácter público. asumir los sujetos regulados frente a los consumi- CUARTA edición 219

I. LEGISLACIÓN SOBRE CRÍMENES Y DELITOS fundamentada en los principios de territorialidad, ra- DE ALTA TECNOLOGÍA zonabilidad y proporcionalidad. Su contenido se divi- de en normas de derecho penal sustantivo, delitos de contenido, delitos de propiedad intelectual, delitos de telecomunicaciones, organismos competentes y re- 1. Aspectos Generales de la Ley de Crímenes glas de derecho procesal. y Delitos de Alta Tecnología Legislación Sobre Crímenes y 2. Normas Derecho Penal Sustantivo Delitos de Alta Tecnología Ley No. 53-07 sobre Crímenes y Delitos de Alta Tec- nología, del 23 de abril de 2007 regula los crímenes y I delitos relacionados a las tecnologías de información y comunicación en la República Dominicana. Esta Ley Entre las principales infracciones sancionadas por es una pieza fundamental de la legislación penal do- la ley se encuentran los crímenes y delitos contra la minicana, al tipificar adecuadamente los actos ilícitos confidencialidad, integridad y disponibilidad de datos cometidos a través de sistemas electrónicos, informá- y sistemas de información, como son la obtención por ticos y de telecomunicaciones. cualquier medio ilícito de códigos de acceso, la clona- ción de dispositivos que permitan acceder a sistema informáticos, el sabotaje de sistemas y el daño o alte- ración de datos. La Ley No. 53-07 tiene por objeto la protección integral de los sistemas que utilicen tecnologías de infor- Asimismo, están tipificados en la ley la explotación mación y comunicación y su contenido, así como la ilegítima de acceso internacional; el aprovechar las prevención y sanción de los delitos cometidos contra actividades fraudulentas de un tercero para recibir ilí- estos o cualquiera de sus componentes, o los come- citamente beneficios pecuniarios o de cualquier otra tidos mediante el uso de dichas tecnologías en per- índole; el producir, usar, poseer, traficar o distribuir, juicio de personas físicas o morales. Asimismo, la ley sin autoridad o causa legítima, programas informáti- protege también los siguientes bienes jurídicos: (i) la cos, equipos, materiales o dispositivos cuyo único uso integridad de los sistemas de información y sus com- o uso fundamental sea el de emplearse como herra- ponentes; (ii) la información o los datos que se alma- mienta para cometer crímenes y delitos de alta tec- cenan o transmiten a través de estos; (iiI) las opera- nología; la interceptación e intervención de datos o ciones y acuerdos comerciales o de cualquiera otra señales; el daño o alteración de datos y el sabotaje. índole que se llevan a cabo por su medio, así como la confidencialidad de estos.

El ámbito de aplicación de la ley lo constituye todo 3. Delitos de Contenido el territorio nacional, e incluye a toda persona física o moral, nacional o extranjera, que cometa un hecho Entre los delitos de contenido encontramos: (i) el sancionado en sus disposiciones en cualquiera de las atentado contra la vida de una persona, utilizando siguientes circunstancias: a) acción delictiva en terri- sistemas electrónicos, informáticos, telemáticos o de torio nacional; b) sujeto activo en el país o fuera del telecomunicaciones, o alguno de sus componentes; país que produzca efectos en el territorio dominicano; (ii) el robo mediante la utilización de alta tecnología; c) origen o efectos en el extranjero con medios en el (iii) la obtención ilícita de fondos a través del cons- país; o, d) complicidad en territorio dominicano. treñimiento del usuario legítimo de un servicio financiero informático, electrónico, telemático o de telecomunicaciones; (iv) las transferencias electrónicas de fondos a través de la utilización ilícita de códigos de La Ley de Crímenes y Delitos de Alta Tecnología está acceso o de cualquier otro mecanismo similar; (v) la 220 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 221 estafa, el chantaje, el robo de identidad y la falsedad nuir los pagos que corresponden a la naturaleza del 6. Organismos Competentes principal: (i) Los datos que deben conservarse por los de documentos y firmas. tráfico desviado, (vi) la manipulación ilícita de equipos proveedores de servicio y los centros y puntos que de telecomunicaciones y (vii) la intervención de cen- ofrecen acceso a Internet así como el régimen proce- trales privadas. dimental para la preservación de los mismos; (ii) los La ley ordena que el Ministerio Público cree una de- periodos de conservación de los datos, estableciendo Se tipifican también como ilícitos el uso, sin causa pendencia especializada en la investigación y perse- un mínimo de 90 días calendario y un máximo de 2 legítima o autorización de la entidad competente, de cución de los delitos y crímenes de alta tecnología. años a partir de la fecha de su generación; (iii) Obli- sistemas electrónicos, informáticos, telemáticos, de 5. Crímenes y Delitos contra la Nación y Actos La ley dispone también la creación del Departamento gaciones y medidas de los órganos de investigación telecomunicaciones o dispositivos que puedan servir de Terrorismo de Investigación de Crímenes y Delitos de Alta Tec- y de los proveedores de servicios; y (iv) La regulación para realizar operaciones que atenten contra la pri- nología (DICAT), como entidad especializada y su- de los centros y puntos de acceso público a Internet vacidad en cualquiera de sus formas; el comercio ilí- bordinada a la Dirección Central de Investigaciones y el bloqueo de contenido de páginas en Internet con cito de bienes y servicios; la difamación a través de Criminales de la Policía Nacional, y de la División de De acuerdo a la ley, los actos que se realicen a través contenido de material de abuso infantil. medios electrónicos; la injuria pública, el atentado se- Investigaciones de Delitos Informáticos (DIDI), depende un sistema informático, electrónico, telemático o xual, la pornografía infantil y la adquisición y posesión dencia del Departamento Nacional de Investigaciones de telecomunicaciones, que atenten contra los inte- de esta. (DNI). reses fundamentales y seguridad de la Nación, tales como el sabotaje, el espionaje o el suministro de informaciones, serán castigados con penas de quince a 4. Delitos contra las Telecomunicaciones treinta años de reclusión y multa de trescientas a dos 7. Reglas de Derecho Procesal mil veces el salario mínimo.

La ley sanciona con penas de prisión de tres meses a En cuanto al ámbito procesal, la ley incorpora medi- diez años y multa desde cinco a doscientas veces el Por igual, se ha tipificado expresamente en la norma das para la conservación de la prueba y la integridad salario mínimo a quienes cometan uno o varios de los que todo aquel que con el uso de sistemas electró- de la evidencia digital o electrónica contenida en un siguientes hechos, que constituyen delitos contra las nicos, informáticos, telemáticos o de telecomunica- sistema de información, otorgándole a las autoridades telecomunicaciones: (i) llamadas de retorno de tipo ciones ejerza actos de terrorismo será castigado con competentes facultades que facilitan y agilizan el pro- fraudulento, (ii) fraude de proveedores de servicio de pena de veinte a treinta años de reclusión y multa de ceso investigativo. información de líneas tipo 1-976, (iii) el fraude en el trescientos a mil salarios mínimos, del sector público, desvío o redirección del tráfico de larga distancia, (iv) y se podrá ordenar la confiscación y destrucción del el robo de líneas, (v) el desvío de tráfico a través de sistema de información o sus componentes utilizado 8. Aspectos Legales Complementarios rutas no autorizadas con el objeto de evitar o dismi- para cometer el crimen. a. Obtención y preservación de datos e informaciones por parte de los proveedores de servicios.

El INDOTEL dictó la Resolución No. 086-11 que aprueba el reglamento para la obtención y preservación de datos e informaciones por parte de los proveedores de servicios, en aplicación de las disposición del artículo 56 de la Ley No. 53-07. El objetivo principal de este Reglamento es establecer los procedimientos asociados a la obtención y preservación de datos e informaciones por parte de los proveedores de servicio y los centros y puntos que ofrecen acceso a Internet, con la finalidad de facilitar la investigación de crímenes y delitos de alta tecnología.

El reglamento, entre otros puntos regula de forma CUARTA edición 223

J. LEGISLACIÓN SOBRE LOS AGENTES tro por ante el Departamento Internacional del Banco IMPORTADORES DE MERCADERÍAS, Central de la República Dominicana. PRODUCTOS Y SERVICIOS

Todo concesionario tendrá derecho a demandar del La República Dominicana protege a los concesionari- concedente, en el caso de su destitución, sustitución os o agentes dominicanos que se dediquen en el país o terminación del contrato que entre ellos exista, o de Legislación sobre los Agentes a promover y gestionar la importación, distribución, la negativa de renovar dicho contrato, por acción uni- Importadores de Mercaderías, venta, alquiler o cualquier otra forma de explotación lateral y sin justa causa del concedente, la reparación de mercaderías o productos, procedentes del extran- equitativa y completa de los daños y perjuicios que J Productos y Servicios jero o fabricados en el país, garantizándoles el resar- por tal causa le sean ocasionados. La cuantía se fijará cimiento que puedan sufrir como consecuencia de la sobre la base de los siguientes factores: terminación unilateral y sin justa causa de contratos por parte de concedentes extranjeros. ● Todas las pérdidas que haya experimentado el concesionario por causa de los esfuerzos La Ley No. 173 sobre protección a los agentes im- personales que haya desarrollado en benefi- portadores de mercaderías y productos, de fecha 6 cio exclusivo del negocio de que se le prive, de abril de 1966: (i) es de orden público y, por tanto, incluyendo los desembolsos por concepto de no puede ser derogada o modificada por las partes pago de indemnizaciones previstas por las mediante ninguna conveniencia particular; (ii) pro- leyes laborales; híbe que el concedente de por terminadas o resueltas sus relaciones o se niegue a renovar el contrato a su vencimiento normal, excepto por causa justa; y (iii) ● El valor actual de lo invertido para la adquis- obliga al concedente a indemnizar al concesionario ición o el arrendamiento y la adecuación de en el caso de que decida vender los productos en la locales, equipo, instalaciones, mobiliario y República Dominicana por su cuenta o por medio de útiles, en la medida en que estos sean única- terceros. mente aprovechables para el negocio de que se le prive;

La Ley 173 es aplicable aun cuando el contrato de concesión no tenga carácter de exclusividad. Sin em- ● El valor de las promociones de los servicios bargo, un distribuidor no exclusivo no posee un mo- desarrollados en razón al prestigio comercial nopolio. La Suprema Corte de Justicia ha sostenido del agente, de las mercaderías o productos, que un distribuidor no exclusivo no puede impedir que partes, piezas, accesorios y útiles que tenga un competidor importe los mismos productos desde en existencia y por cuya venta o explotación un intermediario y los distribuya en la República Do- deje de beneficiarse. Este valor se determi- minicana14. nará por el costo de adquisición y transporte de los productos hasta su establecimiento, más los derechos, impuestos, cargas y gastos Para beneficiarse de la protección que esta ley otor- correspondientes; ga, es preciso cumplir con el procedimiento de regis- 14 Ver: Agentes y representantes en Headrick, William C.; Roa, Carmen R.: III Compendio Jurídico Dominicano. — 1ra. Edición— Santo Domingo: Escuela Nacional de la Judicatura, 2013. Disponible online en: ; Headrick, William C., Roa, Carmen por el concesionario en la venta de las mer- R. et al.: II Compendio Jurídico Dominicano. — 1ra. Edición— Santo Domingo: Escuela Nacional de la Judicatura, 2012. Disponible online en: . 224 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 225

últimos cinco años; o si la concesión no llega CAFTA), prevé que solo estarán regulados por la Ley al quinto año de explotación, cinco veces el 173 aquellos contratos que explícitamente dispongan promedio anual de los beneficios brutos ob- la aplicación de la Ley 173, y los que hayan sido firma- tenidos durante el tiempo de explotación. En dos antes de la entrada en vigor del Tratado. caso de que la concesión haya durado más de cinco años, el concedente deberá pagar al concesionario, además, la suma resultante El carácter de orden público de la Ley No. 173 no de multiplicar el número de años en exceso se aplica a los concedentes de los Estados Unidos, de cinco por la décima parte del promedio de en virtud del DR-CAFTA. El Tratado establece que beneficios brutos obtenidos durante los últi- después de la terminación del contrato de concesión, mos cinco años de la representación. del cual forme parte un proveedor de mercancías y servicios de los Estados Unidos o cualquier empresa controlada por dicho proveedor (“contrato cubierto”), o El concesionario que no esté registrado conforme la después de la decisión de no renovar el contrato: Ley 173 podrá incoar acciones judiciales para reclamar la ejecución de lo pactado, por la vía del derecho común, específicamente al amparo de las disposicio- • si el contrato cubierto contiene una disposición nes del Código Civil dominicano. de indemnización, incluyendo una disposición estableciendo la no indemnización, la indem- nización se basará en dicha disposición; La Ley No. 424-06, de Implementación del Tratado de Libre comercio, entre la República Dominicana, • si el contrato cubierto no tuviese dicha dis- Centroamérica y los Estados Unidos de América (DR- posición, cualquier indemnización se basará en los daños económicos reales y no en una fórmula estatutaria;

• el concedente honrará las garantías pendientes;

• el concedente compensará al distribuidor por el valor de cualquier inventario que el distribuidor no pueda vender en razón de la terminación o de la decisión de no renovar el contrato. El valor del inventario incluirá cualquier derecho arancelario, recargo, gastos de transporte, costos de movimientos internos, y costos de llevar inventario pagados por el distribuidor.

Los contratos que no estén regulados por la Ley 173 se regirán por el derecho común y el principio de libertad contractual. Asimismo, el Tratado permite (i) que las disputas que surjan del contrato cubierto sean resueltas a través de un arbitraje vinculante, y (ii) que las partes del contrato cubierto establezcan en el contrato los mecanismos y foros que estarán disponibles en caso de disputas. CUARTA edición 227

K. LEGISLACIÓN SOBRE CONTRATACIÓN 4. Órganos y entidades sujetos a la ley PÚBLICA

La legislación sobre contratación pública es aplicable 1. Marco jurídico a los Poderes Legislativo, Ejecutivo y Judicial; a los demás órganos de relevancia constitucional, como el Tribunal Constitucional, el Tribunal Superior Electo- Legislación sobre ral, la Defensoría del Pueblo, la Cámara de Cuentas, El régimen jurídico aplicable a la contratación pública el Banco Central de la República y la Junta Central Contratación Pública se encuentra previsto en la Ley No. 340-06, de fecha Electoral; a los órganos que conforman la administra- 18 de agosto de 2006, modificada por la Ley No. 449- ción central del Estado; a los organismos autónomos K 06, de fecha 6 de diciembre de 2006; así como en o descentralizados; a los municipios; a las empresas su Reglamento de Aplicación, contenido en el Decreto públicas; así como a cualquier persona moral que No. 543-12, expedido por el Poder Ejecutivo en fecha contrate la adquisición de bienes, servicios, obras y 6 de septiembre de 2012. concesiones con fondos públicos.

5. Contratos a los que se aplica la legislación 2. Sistema de contratación pública sobre contratación pública

El sistema se organiza en función de los criterios de Las normas de contratación pública se aplican a los centralización de políticas y normas y descentrali- siguientes contratos: (i) contratos de compra y contra- zación de la gestión operativa. La centralización de tación de bienes, servicios y consultoría; (ii) contratos políticas y normas se encuentra a cargo del órgano para la realización de obras públicas; (iii) concesiones rector del sistema de contrataciones de bienes, obras, de bienes, obras o servicio público; (iv) alquileres con servicios y concesiones, que es la Dirección General opción de compra y arrendamiento; y (v) todos aque- de Contrataciones Públicas, dependencia del Ministe- llos contratos que no hayan sido excluidos expresa- rio de Hacienda. La gestión operativa se encuentra a mente o que se encuentren sujetos a un régimen es- cargo de los órganos y entidades sujetos a la aplica- pecial. ción de la ley, las que deberán contar con unidades operativas que se encarguen de la gestión de la con- tratación. a. Contratos excluidos expresamente

3. Principios de la contratación pública Han sido excluidos expresamente del régimen jurídico aplicable a la contratación pública los siguientes contratos: (i) contratos de préstamos o donaciones con La contratación pública se encuentra sujeta a un con- otros Estados o entidades de derecho público interna- junto de principios: principio de eficiencia; principio de cional, como los organismos multilaterales de crédito igualdad y libre competencia; principio de transparen- (Banco Mundial, Banco Interamericano de Desarrollo); cia y publicidad; principio de economía y flexibilidad; (ii) los contratos de crédito público; (iii) los contratos principio de equidad; principio de responsabilidad, de empleo público, los cuales se encuentran sujetos moralidad y buena fe; principio de reciprocidad; princi- a la Ley de Función Pública; y (iv) los contratos entre pio de participación y principio de razonabilidad. entidades públicas. 228 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 229

b. Contratos sujetos a un régimen especial 6. Procedimientos de selección de blico, vidas o la economía del país; (ii) contratos para contratación pública, la persona natural o jurídica de- contratistas la realización o adquisición de obras científicas, técni- berá estar inscrita en el Registro de Proveedores del cas, artísticas o restauración de monumentos históri- Estado. La solicitud de inscripción en el registro es cos, cuando la ejecución solo pueda llevarse a cabo suficiente para que los oferentes puedan presentar No se aplica la legislación sobre contratación públi- por una determinada empresa, artista o especialista; ofertas en los procedimientos de selección. ca a contratos que por disposición legislativa se en- La legislación sobre contratación pública enumera (iii) las compras y contrataciones de bienes o servi- cuentran sometidos a un estatuto particular, como cinco procedimientos mediante los cuales los órganos cios con exclusividad o que solo puedan ser suplidos los siguientes: (i) concesión de servicios públicos de y entidades públicas deberán seleccionar a sus con- por una determinada persona natural o jurídica; (iv) telecomunicaciones, sujeta a lo dispuesto en la Ley tratistas, a saber: (i) licitación pública, nacional o inter- c. Inscripción de firmas o empresas las compras y contrataciones de bienes o servicios en General de Telecomunicaciones No. 153-98; (b) con- nacional; (ii) licitación restringida; (iii) sorteo de obras; extranjeras situaciones de urgencia, previamente declarada, por cesiones para distribución y generación de electrici- (iv) comparación de precios; y (v) subasta inversa. la autoridad administrativa; (v) las compras y contra- dad, conforme a lo dispuesto en la Ley General de taciones que se realicen para la construcción, instala- Electricidad No. 125-01; y (c) concesiones mineras, La licitación pública será internacional en tres hipóte- ción o adquisición de oficinas para el servicio exterior; La legislación en materia de contratación pública dis- según la Ley de Minería No. 146 de 1971. sis: (i) cuando la compra o contratación se encuentre cubierta por un tratado o acuerdo internacional sus- (vi) contratos rescindidos cuya terminación no exceda pone que las firmas o empresas extranjeras que par- crito por el país; (ii) cuando una evaluación técnica el cuarenta por ciento (40%) del monto total del pro- ticipen en una licitación o en un proceso de contra- determine que no existen oferentes nacionales en ca- yecto, obra o servicio; (vii) las compras destinadas a tación no necesitan estar registradas en el Registro pacidad de proveer los bienes o servicios, o de ejecu- promover el desarrollo de las micro, pequeñas y me- de Proveedores del Estado. El registro es obligatorio tar los proyectos u obras; y (iii) cuando una licitación dianas empresas; y (viii) la contratación de publicidad solo si resultan adjudicatarios, antes de la firma del pública nacional previa se haya declarado desierta. a través de medios de comunicación social. contrato.

El procedimiento específico de selección de contratis- 7. Requisitos para ser contratista i. Documentos exigidos para registro ta que se utilizará es determinado en función de los La persona natural o jurídica que desee contratar con umbrales topes publicados por la Dirección General el Estado deberá poseer las calificaciones profesio- de Contrataciones Públicas, según cálculo correspon- nales y técnicas que aseguren su competencia, así El Reglamento de la Ley de Compras y Contratacio- diente. como los recursos financieros, equipos, medios físi- nes Públicas enumera los documentos que deberán cos, fiabilidad, experiencia y personal necesarios para ser presentados para la solicitud de inscripción en el la ejecución del contrato. Asimismo deberán ser sol- Registro de Proveedores del Estado. Estos varían se- a. Licitación pública obligatoria ventes, no encontrarse en concurso de acreedores, gún el solicitante sea una persona física o una perso- en quiebra o proceso de liquidación, y haber cumplido na jurídica. con sus obligaciones fiscales y de seguridad social. Cuando el objeto de la contratación pública sea una concesión de bienes, obras o servicios públicos, es 8. Controversias administrativas y obligatorio seleccionar al contratista mediante el pro- a. Idoneidad técnica en algunos contratos jurisdiccionales cedimiento de licitación pública, nacional o internacional. Cuando el objeto del contrato sea la realización de obras públicas, suministro o consultoría, se detallan Las controversias que se susciten en el marco de las en la legislación las informaciones indispensables contrataciones públicas podrán ser objeto de recla- para determinar la idoneidad técnica. b. Contratación directa mos o impugnaciones ante el órgano o entidad contratante. Las resoluciones que al efecto sean dictadas podrán ser recurridas ante el Órgano Rector. Las de- b. Inscripción en registro de proveedores del cisiones adoptadas por el Órgano Rector podrán ser El ordenamiento jurídico de la contratación pública Estado objeto de un recurso ante el Tribunal Superior Admi- contempla ocho excepciones que permiten al órgano nistrativo, o sometidas a arbitraje si las partes así lo o entidad contratante seleccionar de manera directa al convienen. contratista: (i) contratos que por razones de seguridad o emergencia nacional puedan afectar el interés pú- Para participar en cualquier proceso de compra o CUARTA edición 231

L. LEGISLACIÓN SOBRE MEDIO AMBIENTE Y permiso ambiental es el documento otorgado a solici- RECURSOS NATURALES tud de parte interesada a proyectos con impactos potenciales moderados, sobre la base de la evaluación hecha a la declaración de impacto ambiental presentada por el promotor y realizada por un prestador de servicios ambientales debidamente acreditado ante la 1. Generalidades de la Ley No. 64-00 Sobre Legislación Sobre Medio Ambiente y MIMARENA, el cual certifica que, desde el punto de Medio Ambiente y Recursos Naturales Recursos Naturales vista de la protección ambiental, la actividad se puede ejecutar, con la condición de cumplir con las medidas indicadas y tener el PMAA aprobado. L a. Objetivo Las licencias y permisos ambientales tienen carácter La Ley No. 64-00 Sobre Medio Ambiente y Recursos contractual y tendrán una vigencia de cinco (5) años. Naturales, de fecha 18 de agosto del 2000, (la “Ley”) Sin embargo, su validez dependerá de los resulta- tiene por objetivo establecer las normas para la con- dos del seguimiento al PMAA, el cual será auditado servación, protección, mejoramiento y restauración en plazos establecidos por el permiso o licencia cor- del medio ambiente y los recursos naturales, asegu- respondiente. El permiso o licencia es concedida de rando su uso sostenible. Esta normativa, que tiene conformidad con las disposiciones establecidas en el carácter de orden público, declara los recursos natu- Reglamento del Sistema de Autorizaciones Ambien- rales y el medio ambiente como patrimonio común de tales, de fecha 24 de marzo del 2011, el cual prevé la nación. una unidad de recepción ante la Dirección de Servi- cios de Autorizaciones Ambientales, bajo la modalidad de ventanilla única, así como un sistema de categori- zación de proyectos por sectores y un Sistema de la b. Órgano regulador Información Georeferenciada (SIG) de análisis previo El Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Natura- que se indica más adelante (disponibles en línea). les (“MIMARENA”) es el órgano regulador de la Ley con competencia para dictar normas y reglamentos relativos al uso de los recursos terrestres, acuáticos, 2. Permisos y licencias ambientales de marítimos, minerales, bosques y cuevas. instalaciones existentes

c. Generalidades de los permisos y licencias a. Requisitos ambientales Los requisitos para los permisos y licencias ambien- La Ley prevé una serie de procedimientos para la tales para instalaciones existentes se encuentran en regulación y protección del medio ambiente en la la página web de MIMARENA, www.ambiente.gob.do. República Dominicana. Dependiendo del tipo de proyecto se requerirán diferentes tipos de autorizaciones a MIMARENA, entre ellas, la licencia ambiental y el permiso ambiental. La licencia ambiental es el b. Análisis previo documento en el que consta que se ha evaluado el Es el proceso mediante el cual MIMARENA determina estudio de impacto ambiental y que la actividad, obra el nivel del estudio ambiental requerido para poder o proyecto puede realizarse, sujeto al programa de otorgar la licencia o permiso Ambiental correspondi- manejo y adecuación ambiental (PMAA) y a las me- ente, en atención al Reglamento del Sistema de Per- didas indicadas por MIMARENA, otorgándosele a misos y Licencias Ambientales, de fecha 18 de marzo proyectos con impactos potenciales significativos. El de 2002. 232 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 233

c. Informe ambiental b. Evaluación de impacto ambiental y Los permisos son autorizaciones otorgadas para su- 5. Autorizaciones de recursos forestales proyectos que la requieren plir la demanda de un proyecto de construcción es- Es el documento donde se describe el proyecto y sus pecífico y las concesiones son autorizaciones de principales impactos, tanto ambientales como socio- Es el instrumento de política y gestión ambiental for- extracción con fines comerciales e industriales. Los a. Tala de árboles económicos, se identifican las medidas de mitigación mado por el conjunto de procedimientos, estudios y requisitos para ambas se encuentran en el proced- correspondientes y se establece el “plan de manejo y sistemas técnicos que permiten estimar los efectos imiento elaborado por MIMARENA denominado “Pro- Ya sea para realizar una construcción o paliación de adecuación ambiental” del proyecto, en consonancia que la ejecución de una determinada obra, actividad cedimiento para autorización para extraer materiales proyectos turísticos, o para la lotificación de terrenos, con el Reglamento del Sistema de Permisos y Licen- o proyecto puedan causar sobre el medio ambiente. de la corteza terrestre”, disponible en el portal www. debe obtenerse una autorización de corte o limpieza, cias Ambientales. Este documento debe redactarlo La lista de proyectos que requieren dicha evaluación ambiente.gob.do. expedida por la Oficina de Permisos Forestales, cum- un prestador de servicios ambientales debidamente se encuentra en el artículo 41 de la Ley. Para mayor pliendo con los requisitos enumerados en las “Nor- acreditado ante la MIMARENA. información, referirse al Reglamento del Sistema de mas y procedimientos para los permisos forestales”. Permisos y Licencias Ambientales. b. Otras autorizaciones

d. Programa de manejo y adecuación b. Otras autorizaciones ambiental c. Declaración de impacto ambiental i. Construcción de pozos de agua subterránea Es el conjunto de acciones que deben ejecutarse Es el documento preparado por un prestador de servi- De acuerdo a las condiciones hidrológicas de la zona, para mejorar el desempeño ambiental del proyecto cios ambientales debidamente acreditado ante la MI- i. Para el establecimiento de industrias está permitido hacer uso de las aguas subterráneas y garantizar el manejo de los recursos naturales, MARENA y presentado por el promotor del proyecto, forestales sin reducir su productividad y calidad. Debe indicar que es la persona física o moral que propone su real- mediante la construcción de pozos de extracción por de manera explícita cómo se ejecutarán las medidas ización o es responsable de este, con la descripción bombeo. Para tal uso, debe solicitarse un certificado Para instalar y operar equipos de aserrío a nivel nacio- de prevención, mitigación o compensación identifica- del medio que será afectado, las medidas de preven- de no objeción mediante carta dirigida al Viceministe- nal, es necesario obtener un certificado de instalación das por el estudio ambiental correspondiente, y debe ción y una estimación de su costo. La declaración de rio de Suelos y Aguas, cumpliendo con los requisitos y operación de aserradero, expedido por el Departa- incluir el presupuesto y el personal responsable, así impacto ambiental se incorpora al presupuesto del indicados en el portal de MIMARENA, www.ambiente. mento de Industrias Forestales, cuya solicitud debe como las acciones de automonitoreo que se imple- proyecto, conforme el Reglamento del Sistema de gob.do. Para mayor información, ver la Ley No. 5852 acompañarse de los documentos indicados en www. mentarán en las distintas fases del proyecto. Permisos y Licencias Ambientales. sobre el dominio de las aguas, de marzo de 1962. ambiente.gob.do.

e. Seguimiento y control d. Estudio de impacto ambiental ii. Permiso de descarga de vertimientos ii. Importación de madera líquidos MIMARENA realizará inspecciones y auditorías Es el estudio técnico y científico destinado a la identi- Para la importación de madera, es necesario obtener una periódicas en cumplimiento de lo estipulado en el ficación, predicción y control de los impactos ambien- Antes de efectuar cualquier descarga de vertimientos carta de no objeción, emitida por el Viceministerio de Re- PMAA. Cuando los resultados de dicho seguimiento tales de un proyecto. Contiene las medidas preven- líquidos, es necesario solicitar por escrito el certificado cursos Forestales, previa solicitud y cumpliendo con los demuestren que el proyecto de que se trate cumple tivas, mitigantes o compensatorias de los impactos de no objeción mediante carta dirigida al Viceministe- requisitos enumerados en www.ambiente.gob.do. con los requerimientos de la Ley, expedirá una certifi- identificados, y establece el programa de manejo y rio de Suelos y Aguas, la cual debe incluir los docu- cación de cumplimiento ambiental. adecuación necesario para que el proyecto pueda mentos correspondientes y cumplir con los requisitos ejecutarse, así como su plan de seguimiento. enumerados en www.ambiente.gob.do. iii. Decreto 164-14. Reglamento de la Ley 110- 13, para el comercio y exportación desperdicios 3. Permisos y licencias ambientales de de metales ferrosos y no ferrosos, chatarras, proyectos nuevos 4. Autorizaciones de suelos y agua iii. Cambio de uso de suelo desechos de cobre, aluminio y sus aleaciones

a. Autorización de extracción de materiales Debido a que los suelos tienen un uso específico es- Para llevar a cabo todas las operaciones relativas al de la corteza terrestre tablecido, cualquier otro uso que se le desee dar debe comercio y exportación de desperdicios de metales a. Requisitos ser aprobado por MIMARENA, a través de la solicitud ferrosos y no ferrosos, chatarras, desechos de cobre, de cambio de uso de suelo, acompañada de un certi- aluminio y sus aleaciones, es necesario obtener un Los requisitos para los permisos y licencias ambien- ficado de no objeción, el cual debe ser solicitado al Vi- registro ante la entidad correspondiente dependiendo tales para proyectos nuevos se encuentran en la pá- i. Tipos de autorizaciones ceministerio de Suelos y Aguas, con las formalidades de la categoría que se establece en el Decreto 164- gina web de MIMARENA, www.ambiente.gob.do. exigidas. 14, disponible en www.ambiente.gob.do. 234 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 235 iv. Reglamento Técnico Ambiental para la de manera cotidiana. Los requisitos para tales fines 7. Recursos costeros y marinos Para obtener una licencia de explotación acuícola es gestión de baterías ácido-plomo usadas pueden encontrarse en www.ambiente.gob.do. preciso dirigir una comunicación al Viceministerio de a. Recursos pesqueros Recursos Costeros y Marinos, cumpliendo con los re- Para realizar la gestión de baterías ácido-plomo us- querimientos que se encuentran en www.ambiente. adas la instalación debe estar ubicada en una zona gob.do. industrial o comercial y cumplir con los requisitos enu- b. Biodiversidad i. Autorización para importación y merados en el Reglamento aprobado por MIMARENA exportación de productos pesqueros mediante Resolución número 008 – 2015 disponible iii. Uso, exportación o comercialización de en www.ambiente.gob.do. i. Permiso para importación y exportación de Para importar y exportar productos pesqueros, es recursos vivos costeros y marinos plantas y animales de origen silvestre para fines necesario obtener un certificado de no objeción de comerciales importación o exportación (según corresponda) de Es necesario obtener una certificación de ob- v. Reglamento Técnico Ambiental para el productos pesqueros, emitido por el Departamento jeción o no objeción, la cual se expide a personas Para importar o exportar cualquier especie de planta, Manejo de Residuos de Chatarras del Sector de Pesca de la Dirección de Recursos Pesqueros físicas o jurídicas interesadas, a fin de evaluar la animal, producto o derivado de estos, se necesita un Metalero de MIMARENA. Es preciso indicar el número de la viabilidad o factibilidad de explotar un recurso de- permiso para la importación o exportación, según cor- licencia de comercialización que se indica más ad- terminado. La certificación incluye un análisis de responda, de plantas y animales de origen silvestre Para realizar actividades relacionadas con el manejo elante, tipo y cantidad del producto, destino y vía la propuesta, revisión de los antecedentes y una para fines comerciales. Los requisitos se encuentran de residuos de chatarras o residuos metálicos no peli- de salida, así como anexar la documentación per- inspección de campo. Se solicita mediante carta en www.ambiente.gob.do. grosos, es necesario obtener la Autorización Ambien- tinente. dirigida al Viceministerio de Recursos Costeros y tal correspondiente, a fin de operar un centro de aco- Marinos, anexando la descripción detallada de la pio de conformidad con los requisitos enumerados en propuesta. la Resolución número 004-2014, disponible en www. ii. Licencia de comercialización de productos ambiente.gob.do. pesqueros iv. Distribución de energía eléctrica Es otorgada por el Departamento de Pesca de la Di- 6. Áreas protegidas y biodiversidad rección de Recursos Pesqueros de la MIMARENA. Es Para los proyectos de distribución de energía eléctri- preciso indicar la cantidad y el tamaño del equipo con ca, MIMARENA ha tiene en circulación la Guía Ambi- que opera y anexar los documentos pertinentes. ental que se encuentra en www.ambiente.gob.do. a. Áreas protegidas

b. Otras autorizaciones v. Buenas Prácticas Hoteleras i. Permisos para estudios e investigaciones La MIMARENA ha emitido la Guía para buenas prác- ticas ambientales en el Sector Hotelero que se en- Toda persona interesada en realizar estudios o inves- i. Operación o implementación de proyectos cuentra a disposición de todo interesado en www.am- tigaciones en cualquier área protegida del Sistema de inversión en la zona costera y marina biente.gob.do. Nacional de Áreas Protegidas, o sobre cualquier elemento de la biodiversidad o la vida silvestre a nivel Es preciso obtener del Viceministerio de Recursos nacional, debe dotarse de una autorización del Vice- Costeros y Marinos de MIMARENA una carta de ob- ministerio de Áreas Protegidas y Biodiversidad, cum- jeción o no objeción para el inicio del proceso, la cual, 8. Autorizaciones para la acreditación de pliendo con los requisitos contenidos en el Reglamento se expide con la finalidad de comenzar el proceso de consultores ambientales de Investigación en Áreas Protegidas y Biodiversidad. evaluación ambiental. Dicha carta será emitida luego de una revisión de gabinete del proyecto propuesto, En cumplimiento de la parte final del artícu- seguido por una inspección de campo. En caso de lo 42 de la Ley, la MIMARENA ha emitido el estar disponible, debe proporcionarse una memoria Reglamento que establece el Procedimiento ii. Permiso de concesión para operación descriptiva del proyecto. de Registro y Certificación de los Prestado- ecoturística en un área protegida determinada res de Servicios Ambientales. El Registro de Prestadores de Servicios Ambientales se hará Se otorga a las personas físicas o morales intere- ante la MIMARENA y estará constituido por sadas en realizar actividades ecoturísticas con fines ii. Licencia de explotación acuícola comerciales, como el transporte y guía de visitantes 236 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 237

las personas físicas o jurídicas, nacionales o c. Certificación de Cumplimiento Ambiental Las gestiones requeridas para la obtención de esa cer- 12. Estándares de Calidad de Cuerpos extranjeras que se dediquen a la elaboración, para la exportación de excedentes de rocas, tificación deben ser conducidas por ante el Viceminis- Hídricos. revisión o evaluación de estudios de impacto minerales y materiales de la corteza terrestre, terio de Suelos y Aguas, siempre que las actividades ambiental, estudios de riesgo y manejo ambi- llamados arena, grava, gravilla y piedra. mineras realizadas en el país tengan como objetivo Teniendo como objetivo principal la protección y ental, diagnósticos y declaraciones ambien- la comercialización, independientemente del tipo de conservación de la calidad de los cuerpos hídricos tales, evaluaciones ambientales estratégicas, Dada la continua degradación de los suelos de la roca de que se trate cuando esta haya sido sometida nacionales, así como garantizar la seguridad de su y auditorías de evaluación ambiental. cuenca alta, y con ello su conversión en depósitos a procesos de transformación o esté en estado natu- uso y mantener las condiciones adecuadas para el importantes de retención de sedimentos que pueden ral. Únicamente se excluyen de los lineamientos de desarrollo de los ecosistemas vinculados a ellos, ha ser utilizados para fines diversos, así como de las ac- la resolución los componentes de la corteza terrestre sido creada la Norma Ambiental de Calidad de Aguas tividades de canalización, adecuación de cauces y re- llamados canto rodado (bolos y chatas). Superficiales y Costeras. Dicha norma crea una cla- 9. Otras autorizaciones moción de sedimentos de ríos, y la intensiva minería sificación de las aguas costeras y superficiales, con- práctica en el país, existen en el territorio dominicano forme sus formas de empleo, y a su vez establece los a. Certificado de Registro de Impacto importantes depósitos aluviales que son explotados estándares de calidad que se pretende mantener o Ambiental y hacen de República Dominicana un país autosufici- 10. Constitución de la República Dominicana adquirir en el cuerpo receptor o sección de este. ente en ese sentido. Es un tipo de autorización ambiental dentro de la cat- El artículo 67 de la Constitución prohíbe la introduc- egoría de permisos que se otorga mediante una cer- No obstante esto, y en razón de que el empleo de in- ción, desarrollo, producción, tenencia, comercial- tificación en la que se hace constar que la actividad, strumentos de controles que fortalezcan la evaluación ización, transporte, almacenamiento y uso de armas Las observancias y requerimientos establecidos en obra o proyecto en cuestión no tiene el potencial de y certificación de las condiciones ambientales necesar- químicas, biológicas y nucleares y de agroquímicos la Norma aplican para todas aquellas personas, sean ocasionar impactos significativos para el medio ambi- ias para las exportaciones de los excedentes de rocas, vedados internacionalmente, además de residuos naturales o jurídicas, responsables de las descargas ente y los recursos naturales. minerales y materiales de la corteza terrestre signifi- nucleares, desechos tóxicos y peligrosos. Asimismo, de aguas residuales o residuos líquidos generados can una garantía frente a la protección ambiental y al dispone que los contratos que el Estado celebre o en por actividades de naturaleza industrial, doméstica, desarrollo sostenible, ha sido resuelto por el Ministerio los permisos que se otorguen que involucren el uso comercial, agrícola, pecuaria, de servicios, munici- b. Constancia Ambiental de Medio Ambiente y Recursos Naturales, a través de y explotación de los recursos naturales, se consid- pales, recreativas, y cualquier otro tipo. la Resolución No.007/2012 aprobar el Procedimiento erará incluida la obligación de conservar el equilibrio Es una autorización que se otorga a proyectos de de Certificación de Cumplimiento Ambiental para Ex- ecológico, el acceso a la tecnología y su transferen- bajo impacto ambiental, para la ejecución de los cu- cia, así como de restablecer el ambiente a su estado portación de los excedentes de rocas, minerales y los La clasificación de los cuerpos hídricos receptores es ales sólo se requiere garantizar cumplimiento con la natural, si éste resulta alterado. llamados materiales de la corteza terrestre: arenas, la base del trazo de las estrategias y lineamientos que normativa ambiental vigente y corresponden a cierta gravas, gravillas y piedras, conjuntamente con el pago tienen por fin su mantenimiento y mejoramiento, así categoría de proyectos. de una Tarifa Ambiental de Exportación. como la planificación de nuevas industrias que se re- 11. Tratado de Libre Comercio entre la montan a las cargas contaminantes descargadas por República Dominicana, Centroamérica y los las industrias y niveles de contaminación presentes Estados Unidos (DR-CAFTA). en los referidos cuerpos hídricos.

El capítulo 17 del DR-CAFTA establece los compromisos y obligaciones de las partes en relación con la protección ambiental. Asimismo, establece que las partes deberán (i) asegurar que sus leyes provean altos niveles de protección ambiental; y (ii) esforzarse para no debilitar o reducir sus leyes ambientales, para motivar el comercio con o las inversiones de otra de las partes. Incluye compromisos para destacar la cooperación entre las partes en asuntos ambientales; y motiva a las partes a desarrollar mecanismos vol- untarios y basados en el mercado como medio para lograr y sostener niveles altos de protección ambiental. CUARTA edición 239

M. LEGISLACIÓN FAMILIAR, SUCESORAL Y El divorcio por incompatibilidad de caracteres, que OTRAS DE APLICACIÓN TERRITORIAL es el más común a parte del mutuo consentimiento, es un procedimiento contradictorio, llevado a cabo por ante el Tribunal de Primera Instancia del domicilio del demandado. Lo que se busca probar es que 1. El derecho de familia en República Dominicana Legislación Familiar, existe tal incompatibilidad entre los esposos que les Sucesoral y Otras La base fundamental de las cuestiones vinculadas es imposible llevar una vida en común. Posterior al con la familia, por el nacimiento de la persona, la per- pronunciamiento del divorcio es que se puede llevar de Aplicación Territorial sonalidad jurídica y el matrimonio, considerado como a cabo la separación de bienes. El juez tiene en su M fundamento de la familia, está contenida en el Có- poder la decisión de determinar, entre otros aspec- digo Civil Dominicano, adaptación del Código Civil tos, si admite o no el divorcio, quién de los esposos Francés de 1804 o Código Napoleónico. Otras leyes tendrá la guarda de los hijos menores de edad, si adjetivas han sido creadas para adecuar las normas los hubiere, y fijará una pensión alimentaria a favor a las realidades sociales y económicas de la familia de ellos. Esta sentencia está sujeta al recurso de dominicana. apelación.

a. Ley del Divorcio 1306-bis d. El divorcio “al vapor”

El matrimonio queda disuelto o por la muerte del es- Este divorcio, creado mediante ley 142 del 4 de ju- poso o esposa o por el divorcio (artículo 1, ley 1306- nio de 1971, permite que en nuestro país se divor- bis). cien cónyuges dominicanos o extranjeros no residentes en el país. Es un procedimiento muy similar al divorcio por mutuo consentimiento, ya que los esposos acuerdan en un acto notarial los términos b. El divorcio por mutuo consentimiento. y condiciones sobre su divorcio y en diez días o menos, se emite una sentencia de divorcio que pone Es un procedimiento llevado a cabo por consen- fin al mismo. timiento mutuo y perseverante de la pareja, consignado en un acto notarial donde las partes estipulan y convienen primero su deseo de divorciarse y segundo disponen la división de sus bienes y si tienen hijos en Uno de los cónyuges debe estar presente en el día de común, menores de edad, cuál de los esposos tendrá la audiencia dónde el Tribunal de Primera Instancia la guarda de los mismos. El acto es homologado por elegido por las partes conocerá del divorcio. ante el Tribunal de Primera Instancia y luego de un procedimiento sencillo el matrimonio queda disuelto. En cuanto a la validez de ese divorcio, resulta conveniente señalar la explicación del Prof. William c. El divorcio por causa determinada Headrick, en cuanto a que el mismo “[es reconocido] en los Estados Unidos únicamente, bajo la teo- Es el divorcio motivado por una de las siguientes cau- ría del “estoppel”, que hace que el cónyuge que se sas: la incompatibilidad de caracteres, la ausencia de- ha sometido voluntariamente al tribunal dominicano cretada por el tribunal, el adulterio de cualquiera de es impedido de negar la competencia de ese tribu- los cónyuges, las sevicias e injurias graves cometidas nal. En otros países se considera que el divorcio al por uno de los esposos respecto del otro, el abandono vapor dominicano es una evasión de la jurisdicción voluntario que uno de los esposos haga del hogar, y nacional o un fraude a la ley.” (Headrick, 2006, pág. la embriaguez habitual o el uso habitual o inmoderado 48). de drogas estupefacientes. 240 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 241

2. Ley 136-03 o Código para el Sistema de adolescente bajo guardia o custodia será el domicilio ese niño, niña o adolescente simplemente porque el Esta disposición aplica a todos los niños, niñas y ado- Protección de los Derechos Fundamentales de los del progenitor o del tercero que tenga la guarda. alimentante tenga suficientes recursos económicos. lescentes que se encuentren en territorio dominicano. Niños, Niñas y Adolescentes Para determinar esta pensión, se estima que el o la alimentante devengue al menos el salario mínimo ofi- e. El derecho de visita cial y además se toma en cuenta su posición social y h. Convenio de La Haya sobre los aspectos Este Código del 7 de agosto del 2003, entró en vigen- económica, conforme lo dispone el artículo 189. civiles de la sustracción internacional de cia en el mes de octubre del 2004. El derecho de visita está intrínsecamente ligado la menores de 1980 guarda. Es el derecho del niño, niña o adolescente En caso de incumplimiento por parte del o la alimen- que no viva con uno o con ninguno de sus progeni- tante, éste o ésta pudiera sufrir la pena de hasta 2 Este Convenio, ratificado el 4 de mayo de 2004, fa- tores, a tener contacto con ellos. años de prisión correccional suspensiva, de conformi- cilita la solución de casos cuando un menor de edad a. Mayores de edad dad con las disposiciones del artículo 196. ha sido trasladado o retenido fuera de su residen- Tanto la violación al régimen de visita como la guarda cia habitual sin la debida autorización del padre o la El Código Civil establece en su artículo 488 que la están sancionados por esta Ley en su artículo 104 cu- Adicionalmente, para poder salir del país el alimen- madre o un tercero que de alguna forma tenía algún mayoría de edad está fijada a los 18 años de edad. ando dispone que el padre o la madre que violente una tante deberá pagar por adelantado el equivalente a derecho de guarda o custodia o que hubiere tenido de A partir de este momento la persona adquiere plena sentencia de guarda o visita podrá ser sancionado/a un año de pensión y la suscripción de una fianza de no haber sucedido el traslado o la retención. capacidad para todos los actos de la vida civil. con un día de prisión por cada día o fracción de día garantía del crédito en favor del alimentado o su rep- que dure la violación a lo dispuesto por la sentencia. resentante, con una compañía de seguro, según lo La Suprema Corte de Justicia, mediante la Resolución dispone el artículo 182. 480-2008 del 6 de marzo de 2008, estableció el pro- Para llevar a cabo el procedimiento de guarda y/o b. Menores de edad cedimiento para conocer de la solicitud de restitución derecho de visita, el tribunal competente es el Tribu- El procedimiento para fijar, aumentar o reducir una de la persona menor de edad trasladada de manera El artículo 388 del mismo Código Civil dispone que nal de Niños, Niñas y Adolescentes del domicilio del pensión alimentaria se lleva a cabo en el Juzgado de ilícita a la República Dominicana. es persona menor de edad toda aquella que no haya niño. Paz del domicilio del niño, niña o adolescente, en vir- cumplido los 18 años de edad. tud de la ley 52-07 del 23 de abril del 2007. i. Convenio de La Haya de 1996 relativo f. La pensión alimentaria a la Competencia, la Ley Aplicable, el c. Autoridad parental o patria potestad g. La autorización para viajar Reconocimiento, la Ejecución y la Cooperación El artículo 170 de la Ley No. 136-03 define alimentos en Materia de Responsabilidad Parental y de como “los cuidados, servicios y productos encamina- Es el conjunto de derechos y obligaciones que tienen El artículo 204 de la ley 136-03 dispone que “ningún Medidas de Protección de los Niños. los padres y madres para con sus hijos menores de dos a la satisfacción de las necesidades básicas de un niño, niña o adolescente podrá viajar fuera del país si edad. Antes de cumplir los 18 años de edad, los niños, niño, niña o adolescente, indispensable para su sus- no es en compañía de su padre, madre o responsable”. Este Convenio fue ratificado el 14 de noviembre del niñas y adolescentes están bajo la autoridad parental. tento y desarrollo: alimentación, habitación, vestido, Si viaja en compañía de terceros o solamente con uno 2009 y entró en vigencia el 1ro. de octubre del 2010. Esta es compartida de forma igualitaria entre los pro- asistencia, atención médica, medicinas, recreación, de sus padres, deberá obtener una autorización por Como su nombre lo indica aplica para casos de niños genitores y solamente se pierde o queda suspendida formación integral, educación académica. Estas ob- escrito legalizada por Notario Público del padre o la y niñas sujetos a disputas parentales internacionales cuando así un tribunal lo dispone. ligaciones son de orden público”. Esta obligación no madre con quien no vaya a viajar o de ambos padres relacionadas con la custodia o el derecho de visita; ni- puede ser derogada por las partes. si viajarán con terceros, independientemente de quién ños y niñas que han sido víctimas de sustracción inter- tenga la guarda del niño, niña o adolescente. nacional (incluyendo en aquellos Estados que no han podido ratificar el Convenio de La Haya sobre 1980); d. La guarda Esta autorización debidamente legalizada por Notario No existe una tabla o un esquema a seguir para fijar el niños y niñas que son colocados en cuidados alternos Público y certificada por la Procuraduría General de La guarda o custodia de los niños, niñas y adoles- monto de una pensión alimentaria. La obligación de que no entran en la definición de adopción y por tanto la República debe llevarse a la Dirección General de centes, es la situación de un niño, niña o adolescente mantener a los hijos es una obligación de ambos pa- escapan fuera del alcance del Convenio de La Haya Migración que a su vez emite una autorización permi- que se encuentra bajo el cuidado y la protección de dres, pero el monto que se fije debe tomar en cuenta de 1993 sobre Adopción Internacional (por ejemplo la tiendo la salida de ese niño, niña o adolescente del uno de sus padres o incluso de un tercero, ya sea por primero las necesidades de los niños, niñas o adoles- institución del kafala en el Derecho Islámico); niños y país. decisión judicial o por una situación de hecho. centes, así como la posibilidad económica del padre niñas que son sujetos de tráfico transfronterizo y otras alimentante. Tal y como reza la máxima ‘’nadie está En caso de existir diferencias entre los progenitores, formas de explotación, incluyendo el abuso sexual; ni- La guarda implica una serie de obligaciones al guar- obligado a lo imposible’’, no es posible fijar un monto se deberá acudir por ante el Tribunal de Niños, Niñas ños y niñas refugiados o no acompañados; y aquellos dador, tales como la prestación de asistencia material, exagerado a un padre o una madre que no tenga esa y Adolescentes del domicilio del menor de edad, para que se trasladan internacionalmente con sus familias. moral y educacional, tal y como lo establece el artí- capacidad económica, pero tampoco es posible fijar obtener la autorización debida. culo 86 de la Ley No. 136-03. De conformidad con el un monto que sobrepase las necesidades reales de Al igual que nuestra ley 544 sobre Derecho Interna- artículo 214 de dicha Ley, el domicilio del niño, niña o cional Privado, este Convenio determina que tanto el 242 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 243 tribunal competente para tomar una decisión sobre un cos, con la excepción de los impedimentos matrimo- niño o niña, así como la ley aplicable, será la de la niales.” para que sea menor de sesenta 60 días, pero nunca su última residencia habitual en territorio dominicano; residencia habitual de ese niño, niña o adolescente, será menor de 30 días. que es un concepto diferente al domicilio. 2) Incapacitación y de medidas de protección de la Finalmente, al llenar los requisitos exigidos por la ley persona o de los bienes de los menores se estará a En nuestro país pueden adoptar tanto dominicanos en su artículo 139, el expediente es enviado al Tribu- lo previsto en el Convenio de La Haya de 19 de octu- como extranjeros mayores de 30 años de edad. nal de Niños, Niñas y Adolescentes del domicilio de bre de 1996 relativo a la competencia, la ley aplicable, la persona o entidad bajo cuyo cuidado se encuentre el reconocimiento, la ejecución y la cooperación en j. La adopción El procedimiento de adopción está dividido una fase el o la adoptado(a) para la homologación de la adop- materia de responsabilidad parental y de medidas de administrativa, llevada a cabo por ante el Departa- La adopción es una forma de otorgarle la posibilidad ción, donde los adoptantes son entrevistados por el protección de los niños; respecto de incapacitados mento de Adopciones del Consejo Nacional de la Ni- al niño, niña o adolescente para que crezca en el seno Ministerio Público y éste último emite su opinión sobre mayores de edad, conocerán los tribunales dominica- ñez y Adolescencia (CONANI), y una fase judicial por de una familia, en razón de que, como dice el inicio la adopción. El o la Juez de Niños, Niñas y Adoles- nos cuando estos tuviesen su residencia habitual en ante el Tribunal de Niños, Niñas y Adolescentes. de uno de los preámbulos de la Convención Interna- centes dicta sentencia homologando o rechazando la la República Dominicana; cional de los Derechos del Niño, la familia es el grupo Se inicia con la solicitud de adopción ante el CONANI solicitud, de conformidad con lo dispuesto por el artí- fundamental de la sociedad y medio natural para el y una Comisión de Asignación es quien asigna el niño, culo 141. 3) Relaciones personales y patrimoniales entre cón- crecimiento y el bienestar de todos sus miembros, y la niña o el o la adolescente a la familia adoptante, yuges, nulidad matrimonial, separación y divorcio, cuen particular de los niños. de conformidad con las disposiciones de los artículos ando ambos cónyuges posean residencia habitual en la República Dominicana al tiempo de la demanda, o 135 y 136 de la Ley No. 136-03. k. Convenio de La Haya de 1993 relativo a La modalidad de adopción que existe en nuestro país hayan tenido su última residencia habitual común en es la adopción privilegiada, la cual, conforme lo dis- la Protección del Niño y a la Cooperación en Luego de asignado un niño, niña o adolescente a una la República Dominicana y el demandante continúe pone el artículo 116 de la Ley No. 136-03, es aquella materia de Adopción Internacional familia adoptante, se abre el período de convivencia, residiendo en la República Dominicana al tiempo de la en la que el adoptado(a) “deja de pertenecer a su fa- que es de 30 días y en caso de que los adoptantes Este Convenio ratificado el 22 de noviembre del 2006, demanda, así como cuando ambos cónyuges tengan milia de sangre y se extingue el parentesco con los sean extranjeros el período de convivencia es de 60 garantiza que los procedimientos de adopciones inter- la nacionalidad dominicana; integrantes de ésta, así como todos sus efectos jurídi- días. Es posible solicitar la reducción de ese período nacionales se hagan dentro de un clima de transparencia que busca preservar el interés superior del niño. 4) Filiación cuando el hijo tenga su residencia habitual en la República Dominicana al tiempo de la demanda, Los adoptantes cuyos países sean Estados miembros o el demandante sea dominicano y resida habitual- de dicho Convenio tendrán también preferencia al mo- mente en la República Dominicana desde al menos mento que se les asigne un niño, niña o adolescente, seis meses antes de la interposición de la demanda; de conformidad con las disposiciones del artículo 135 letra d) de la Ley No. 136-03. 5) Constitución de la adopción, cuando el adoptante o el adoptado sea dominicano o resida habitualmente Tanto para el Convenio de La Haya sobre sustracción en la República Dominicana; como para el de Adopción el CONANI funciona como Autoridad Central para la aplicación el Convenio de 6) Alimentos, cuando el acreedor de los mismos tenga La Haya. su residencia habitual en territorio dominicano.

3. Ley No. 544 sobre Derecho Internacional Privado 4. Las salas de familia. Tribunales especializados. y el Derecho de Familia La Resolución No. 439-2004, del 30 de marzo del Esta ley fue promulgada en diciembre del año 2014, 2004 destinó las salas 6 y 7 de la Cámara Civil y Co- y en su artículo 15 establece que los tribunales do- mercial del Juzgado de Primera Instancia del Distrito minicanos, en los asuntos relacionados con la materia Nacional para atender casos relativos al derecho de de la persona y la familia, serán competentes en las familia. En el 2007 fue igualmente destinada la sala siguientes circunstancias, a saber: número 8 para esos mismos fines.

1) Declaración de desaparición o fallecimiento, cuan- Estas salas conocen: homologaciones, rectificaciones do la persona sometida a tal medida hubiere tenido de actas del estado civil, constitución o desafectación 244 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 245 de bien de familia, partición de bienes entre cohe- donación entre vivos o testamentaria, y por efecto de rederos o ex-cónyuges y su adjudicación en subasta obligaciones.” pública, la liquidación de sociedades de hecho entre convivientes, ejecución y nulidad de testamentos, de- Pueden suceder los hijos y descendientes del difunto, mandas por indignidad sucesoral; acciones relativas sus ascendientes y colaterales, tal como se dispone al estado civil de personas mayores; rendición de en el artículo 731, así como el cónyuge sobreviviente cuentas respecto de bienes sucesorales; demandas y el Estado Dominicano por igual, bajo ciertas circun- en interdicción, y adopción de personas mayores de stancias. edad. La sucesión se abre en el lugar del domicilio de la persona fallecida, según lo dispone el artículo 110.

5. Centro de Mediación Familiar del Poder Judicial El artículo 61 de la ley 136-03, dispone la igualdad de derechos, incluyendo los derechos sucesorales, entre En el Centro de Mediación Familiar creado mediante todos los hijos e hijas nacidos de una relación consen- resolución 886-2006 del 20 de abril del 2006, pueden sual, de un matrimonio o adoptados. conocerse de manera rápida, en un espacio tranquilo y confidencial, con un personal especializado en me- diación, los casos relacionados con el divorcio, la ob- a. Reserva legal ligación alimentaria para menores de edad, la guarda, el derecho de visita, los conflictos de autoridad pa- El artículo 913 del Código Civil contiene las disposi- rental, el reconocimiento de paternidad, particiones y ciones relativas a la reserva legal o reserva heredi- cualquier otro asunto relacionado con la materia. La taria, definida como “una institución sucesoria que ha decisión es homologada por el Tribunal competente establecido el Legislador para proteger determinados en la materia. herederos de las liberalidades, ya sea entre vivos (donaciones) o por testamento (legados), que pueda hacer el causante en perjuicio de los bienes que con- 6. Las sucesiones stituyen la herencia.” (Ciprián, 2000, pág. 149).

La sucesión “consiste en la figura jurídica que permite la transmisión de derechos y obligaciones a favor de una o varias personas vivas del patrimonio dejado por otra que falleció”. (Ciprián, 2000, pág. 26). Más cerca del empresariado

El patrimonio, formado por los activos y los pasivos “ a través de nuestras que posee una persona, es distribuido entre sus herederos a la hora de su muerte. De conformidad con oficinas provinciales repartidas “ las disposiciones del artículo 718 del Código Civil, para que se considere abierta una sucesión necesariamente la persona debe haber muerto. por la geografía dominicana

La sucesión puede ser legal o testamentaria. A falta de un testamento, que es donde la persona ha dejado expresa la forma en que se debe disponer de su patrimonio, pues se recurre entonces la sucesión legal, regulada por los artículos 723 al 773 del Código Civil. (Ciprián, 2000, pág. 46).

El artículo 711 dispone que “La propiedad de los bienes se adquiere y transmite por sucesión, por COMPETENCIA Y COMPETITIVIDAD

Capítulo V

Buscamos empoderar a nuestros “socios para que desarrollen al “ A. Legislación Sobre Prácticas Desleales en el Comercio, Sobre Medidas de Salvaguardias y Defensa de la Competencia máximo su potencial B. Legislación Sobre Protección de los Derechos del Consumidor o Usuario

C. Legislación Sobre Competitividad e Innovación Industrial

D. Legislación Sobre Soborno en el Comercio y la Inversión CUARTA edición 249

A. LEGISLACIÓN SOBRE PRÁCTICAS (Estados Unidos, Centroamérica y la República Do- DESLEALES EN EL COMERCIO, MEDIDAS minicana)y el Acuerdo de Asociación Económica- DE SALVAGUARDIAS Y DEFENSA DE LA EPA (Comunidad Europea y los países que integran COMPETENCIA el CARIFORO), que vinieron a sumarse a los que se habían concertado con el CARICOM y Centroamérica antes del DR-CAFTA. Legislación Sobre Prácticas Desleales en el Comercio, Sobre Medidas 1. Consideraciones generales Con la promulgación de la Ley No. 1-02 y la Ley No. 42-08, la República Dominicana ha creado el marco Desde la década de los noventa, la República Do- de Salvaguardias y Defensa jurídico e institucional del país dentro del contexto del minicana ha realizado reformas administrativas y leg- comercio internacional y de las prácticas restrictivas de la Competencia islativas para insertarse activamente en la apertura del comercio, estimulando la eficiencia de los merca- A de mercados bajo los estándares internacionales de dos en provecho de la seguridad en la inversión y los respeto al libre comercio, lucha contra las prácticas consumidores. desleales y otras medidas de defensa comercial, como las salvaguardias. En 1995, la República Do- minicana ratificó los Acuerdos del Acta Final de la Ronda Uruguay de Negociaciones Comerciales y se 2. Legislación sobre Prácticas Desleales en el adscribe como miembro fundador de la Organización Comercio y sobre Medidas de Salvaguardias Mundial del Comercio (“OMC”) e inició un proceso de adecuación de su legislación a fin de participar en la La Ley No.1-02 sobre Prácticas Desleales en el Com- economía global, ajustando el marco legal de defensa ercio y sobre Medidas de Salvaguardias tiene por ob- comercial y reprimiendo las prácticas restrictivas a la jeto establecer las normas y lineamientos que rigen la competencia, entre otras medidas. aplicación de derechos antidumping contra la discrim- inación de precios, la aplicación de medidas compen- En ese sentido, en enero del 2002 se promulgó la Ley satorias respecto de las subvenciones y de medidas No. 1-02 sobre Prácticas Desleales en el Comercio y de salvaguardias orientadas a prevenir o corregir los Medidas de Salvaguardias, y después su Reglamento daños causados o que amenacen ser causados por de Aplicación, normas estas que incorporan mecanis- esas prácticas desleales en el comercio internacional, mos para la aplicación de los Acuerdos Multilaterales o por un incremento significativo de las importaciones de la Organización Mundial del Comercio que regla- en la República Dominicana. mentan esas materias. Asimismo, se definieron los procedimientos que deben realizar las autoridades Las disposiciones contempladas en esta legislación competentes nacionales para hacerle frente a la com- están vinculadas de manera expresa a los Acuerdos petencia desleal en el marco del comercio internacio- de la Organización Mundial del Comercio (OMC) so- nal, para prevenir o remediar daños o amenaza de da- bre la materia (Acuerdo Relativo a la Aplicación del ños a la producción nacional, y para delimitar criterios Artículo VI del Acuerdo General sobre Aranceles Ad- de ajuste que procuren beneficiar a los productores uaneros y Comercio de 1994 -que abarca el tema de que no hayan podido competir de manera exitosa en derechos “anti-dumping”-, el Acuerdo sobre Subven- el mercado dominicano. Sus miembros son designa- ciones y Medidas Compensatorias, el Acuerdo sobre dos por Decreto del Poder Ejecutivo. Salvaguardias y el artículo XIX del GATT de 1994); todos forman parte del ordenamiento jurídico domini- En el año 2008, se promulgó la Ley General de Defen- cano desde enero de 1995. sa de la Competencia No. 42-08, tras la aprobación de diversas legislaciones sectoriales que incorporan dis- Cada uno de estos temas adquiere una importancia posiciones vinculadas con la competencia y la protec- estratégica a medida en que la República Dominicana ción del consumidor, como las de salud, electricidad y continúa su inserción en los mercados internaciona- telecomunicaciones. En tal sentido, la República Do- les, a través de la negociación de acuerdos de libre minicana ha suscrito varios tratados internacionales comercio y demás iniciativas de carácter regional y de comercio, entre los que se destacan el DR-CAFTA multilateral. 250 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 251

a. Prácticas desleales en el comercio tendentes a neutralizar el impacto de comportamien- ciar, las ventas atadas, la imposición de condiciones Comisión, quien tramitará el expediente sancionador tos desleales por parte de nuestros socios comercia- desiguales en prestaciones equivalentes, entre otras. al Consejo Directivo, si procede, o desestimará la de- Estas prácticas no necesariamente están prohibidas, les y ofrecen además herramientas para contrarrestar manda. El Consejo Directivo, en su calidad de órgano sino que solo se pueden tomar medidas para contrar- incrementos masivos en importaciones que los afec- La Comisión Nacional de Defensa de la Competencia administrativo sancionador, recibe el expediente, cel- restarlas o impedirlas siempre y cuando se haya de- ten de manera directa en nuestro mercado. tiene a cargo todas las funciones fiscalizadoras y san- ebra audiencias para escuchar a las partes, testigos terminado la existencia de un daño importante o una cionadoras en relación con las prácticas concertadas e instruir las medidas que considere necesarias. Lu- amenaza de daño importante a una rama de produc- y los actos de abuso de posición dominante. ego de concluidos los debates, el Consejo procede a ción nacional, o bien un retraso importante en la cre- la expedición de una resolución fundamentada, que 3. Legislación sobre defensa de la competencia La Ley No. 42-08 no contiene un sistema de control ación de dicha rama de producción, en las condicio- deberá determinar en el caso concreto la existencia previo (ex ante) de fusiones, es decir, no se requiere nes establecidas en los Acuerdos de la OMC. o no de una violación a la Ley y establecer su san- La Ley No. 42-08 sobre Defensa de la Competencia que la Comisión las apruebe antes de que se reali- ción administrativa, según los elementos y las escalas El dumping es una situación de discriminación inter- tiene como objetivo principal el “…promover y defend- cen. No obstante, el agente sobreviviente de la fusión definidas en la Ley. nacional de precio que tiene lugar cuando el precio de er la competencia objetiva para incrementar la eficien- puede ser, con posterioridad a la fusión, investigado cia económica en los mercados de bienes y servicios, un producto, al venderse en la República Dominicana, o demandado por la ejecución de las prácticas anteri- La decisión del Consejo Directivo es susceptible de a fin de generar beneficio y valor a favor de los con- es inferior al valor normal a que se vende ese producto ormente señaladas, más que sobre el resultado de la ser recurrida mediante recurso contencioso adminis- sumidores y usuarios de estos bienes y servicios en el en el mercado del país exportador. La subvención, por fusión misma. trativo, que conoce en última instancia el Tribunal Su- territorio nacional”. otra parte, es una contribución financiera de un gobi- perior Administrativo. Dicha decisión también podrá erno o cualquier organismo público en el territorio de La referida Ley clasifica lo que constituyen actos de La Ley regula a “todos los agentes económicos, sean ser recurrida en casación, conforme al procedimiento un socio comercial de la República Dominicana, con competencia desleal, definiéndolos como aquellos estos personas físicas o jurídicas, de derecho público establecido en la Ley que organiza dicho recurso. la cual se otorga un beneficio a quien manufactura el que “resultan contrarios a la buena fe y ética comer- o privado, con o sin fines de lucro, nacionales o ex- producto a ser exportado a territorio dominicano. cial que tengan por objeto un desvío ilegítimo de la En los casos de competencia desleal, la parte lesion- tranjeras, y que realicen actividades económicas en demanda de los consumidores”. Define la aplicación ada puede ejercer la acción declarativa de deslealtad el territorio nacional…”; aplicándose sus disposicio- La Ley No. 1-02 y su Reglamento de Aplicación po- de las acciones contra las conductas que generan una del acto, la acción de rectificación de informaciones nes sobre cualquier hecho o convenio que restrinja la nen a disposición de los sectores productivos, los me- infracción basada en la referida competencia desleal. engañosas incorrectas o falsas, o la acción en repa- competencia. canismos y herramientas necesarios para enfrentar Entre este tipo de actos, sancionados en la República ración de daños y perjuicios, así como una acción este tipo de prácticas y garantizar la defensa de sus Dominicana, tenemos el engaño, la confusión, la com- Para lograr con eficacia sus objetivos, la Ley tipifica conjunta con dos o los tres pedimentos a la vez. En derechos comerciales. paración indebida, la imitación, los hechos violatorios y sanciona las prácticas concertadas entre agentes los casos de condenación por prácticas concertadas al secreto empresarial, el incumplimiento a normas, la económicos y los acuerdos anticompetitivos. En este o abuso de posición dominante, la parte gananciosa denigración, y aquellas acciones que inducen a la in- tenor, la Ley prohíbe “las prácticas, los actos, con- podrá derivar reparaciones por daños y perjuicios. fracción contractual. Estas disposiciones se aplicarían b. Medidas de salvaguardia venios y acuerdos entre agentes económicos com- junto con las leyes sobre Propiedad Industrial y sobre petidores, sean éstos expresos o tácitos, escritos o Protección de los Derechos del Consumidor o Usu- Actualmente la Comisión Nacional de Defensa de la Este concepto comprende aquellas medidas destina- verbales, que tengan por objeto o que produzcan o ario. Corresponderá a la Comisión o al juez, según Competencia se encuentra trabajando en el regla- das a regular las importaciones de manera temporal, puedan producir el efecto de imponer injustificada- la elección de la vía administrativa o judicial que pre- mento de aplicación de la Ley 42-08. Una vez listo con el objeto de prevenir o remediar un daño grave mente barreras en el mercado […]”. La legislación fiera la parte demandante, determinar si hay faltas, el mismo permitirá una mejor aplicación de la innova- o una amenaza de daño grave a una rama de la pro- enumera las modalidades que tales acuerdos prohibi- así como aplicar las sanciones correspondientes a la dora ley y la consolidación del marco jurídico de com- ducción nacional, y facilitar el ajuste a los productores dos pueden adoptar, tales como los acuerdos de pre- infracción cometida. En ese sentido, y según lo es- petencia en nuestro país. que no han podido competir exitosamente en el mer- cios o colusión, concertación de ofertas o de absten- tablece la Ley, la parte afectada podrá recurrir tanto cado dominicano, frente a incrementos masivos de ción en licitaciones o concursos y subastas públicas, ante la Comisión, en sus facultades administrativas, importaciones de productos similares o directamente de reparto geográfico de mercado, de limitación de la como ante la vía judicial. En caso de optar por la prim- competidores de los suyos. producción o de eliminación de competidores o su acera vía, una vez iniciado el procedimiento administra- ceso, estableciendo los criterios para su calificación, Una medida de este tipo impide temporalmente las tivo, la parte afectada deberá esperar el fallo definitivo según el caso. importaciones de un determinado producto, a fin de para poder solicitar cualquier resarcimiento de daños ofrecerle un respiro a los sectores productivos nacio- Asimismo, la ley clasifica las conductas consideradas y perjuicios por la vía judicial. nales afectados o amenazados por dichas importacio- como abuso de posición dominante, previa determi- Las controversias que surgen entre las partes se nes y de facilitarle su reajuste ante la nueva realidad nación de los conceptos de mercado relevante y de dirimen mediante procedimientos específicos ante la del mercado. posición dominante en sí misma. Entre las conduc- Comisión, que podrán iniciar tanto la parte interesada tas consideradas prohibidas, luego de un examen La Ley No. 1-02 y su Reglamento de Aplicación ponen como la misma Comisión, de oficio. La instrucción de de calificación, se encuentran, la negativa a- nego al alcance del sector productivo nacional mecanismos los procesos está a cargo del director ejecutivo de la CUARTA edición 253

B. LEGISLACIÓN SOBRE PROTECCIÓN DE LOS La Ley No. 358-05 establece los derechos de los con- DERECHOS DEL CONSUMIDOR O USUARIO sumidores o usuarios respecto de los bienes y servicios ofertados por los proveedores, entre los cuales se destacan los siguientes. La Ley General de Protección de los Derechos del Consumidor o Usuario No. 358-05 es una norma des- Legislación Sobre tinada a apoyar el crecimiento y desarrollo económico 1. Protección de la salud y la seguridad en un ambiente de libre competencia, que facilite las Protección de los Derechos condiciones para la oferta de precios justos que res- palden la capacidad adquisitiva de la población, en la del Consumidor o Usuario Este derecho busca garantizar que los bienes y ser- cual se encuentren consagrados los derechos de los B vicios no presenten peligro o nocividad o riesgos im- consumidores y usuarios de bienes y servicios. previstos para la salud y seguridad del consumidor o usuario. Todos aquellos riesgos previstos deben ser puestos en conocimiento a través de instructivos o se- Su objetivo principal es constituir un régimen de de- ñales de advertencias. En caso de riesgos no previs- fensa de los derechos del consumidor o usuario que tos, una vez sean detectados estos, los proveedores garantice la equidad y la seguridad jurídica en las re- deberán informarlo a los consumidores y, de ser nece- laciones entre proveedores y consumidores de bienes sario, retirar los productos o servicios del mercado. y usuarios de servicios, sean de derecho público o De igual manera, los proveedores deberán respetar privado, nacionales o extranjeros. las prohibiciones de importación e internación de productos, y las reglas respecto de la fecha de expiración Crea el Instituto Nacional de Protección de los de alimentos, medicamentos y demás productos pe- Derechos del Consumidor (Pro Consumidor), con el recederos. propósito de definir, establecer y regular las políticas, normas y procedimientos para la aplicación de la Ley No. 358-05, sus reglamentos de aplicación y las normas que se dicten para la obtención de los objetivos 2. Protección de los intereses económicos y metas perseguidos a favor de consumidores y usuarios de bienes y servicios en el país. Pro Consumi- dor tiene por objeto principal proteger al consumidor Las ofertas de productos y servicios se ajustarán a o usuario en el ejercicio de los derechos derivados la naturaleza, calidad, condiciones y precio de estos. del uso de bienes y servicios, y funciona como una Las ofertas podrán realizarse mediante: a) las modali- entidad estatal descentralizada, con autonomía fun- dades convenidas directamente con el consumidor; cional, jurisdiccional y financiera, patrimonio propio y b) publicaciones en los locales de comercio; c) pub- personalidad jurídica. licaciones en anuncios, circulares u otros medios de comunicación.

El Reglamento No. 236-08 de Aplicación de la Ley No. 358-05 tiene por objetivo disponer las medidas Las personas que presten servicios de reparación o administrativas iniciales para ofrecer las garantías es- mantenimiento están obligados a respetar los térmi- tablecidas en la Ley, en beneficio de los consumidores nos, plazos, condiciones y demás circunstancias que y usuarios, a través de la organización y la efectividad hayan ofrecido, publicitado o convenido, y deberán de las normas complementarias y los procedimientos otorgar una garantía escrita. internos de Pro Consumidor. 254 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 255

El proveedor es responsable de la idoneidad y la cali- eedores, sin perjuicio de otras contenidas en otras ada y accesible al consumidor, la información y los usuarios, antes de agotar el precitado proced- dad de los bienes y servicios que oferta, vende o pres- normas o que resulten de la contratación, las siguien- sobre los productos y servicios ofertados, de imiento administrativo o de acudir a los tribunales. Las ta. En caso de que se compruebe que un bien o servi- tes: conformidad con el sistema legal de unidades partes podrán o no llegar a un acuerdo, en cuyo caso cio fue vendido defectuoso, viciado o insuficiente, sin de medida. la Dirección Ejecutiva de Pro Consumidor podrá con- haber informado al adquiriente, habrá la obligación de tinuar el proceso. Este procedimiento se encuentra parte del proveedor, a opción del consumidor o usu- reglamentado por la Resolución del Consejo Directivo a. Armonizar el legítimo interés y las necesidades ario, de restituir el valor pagado, de otorgar una rebaja de Pro Consumidor No. 11-2008, de fecha 3 de junio de desarrollo económico y tecnológico, con la 6. Infracciones en el precio o valor pagado, o restituir los bienes o de 2008. defensa y protección del consumidor; servicios con las cualidades, calidad y precio originalmente ofertados. En el desarrollo de su actividad, los proveedores de 9. La acción judicial b. Actuar conforme usos comerciales honestos, productos y servicios pueden incurrir en responsabi- con equidad y sin discriminación; lidad civil y penal. Además, la Dirección Ejecutiva de Igualmente, la Ley establece que cuando se comer- Pro Consumidor puede imponer sanciones adminis- cialicen bienes duraderos, el consumidor está garan- trativas. La Ley establece que los juzgados de paz son los tizado por los defectos o vicios de cualquier índole competentes para conocer de estas infracciones. que afecten su correcto funcionamiento o que hagan c. Cumplir con las normas de sanidad, etiqueta- Establece asimismo que la acción civil se puede so- que las características de los productos entregados do, seguridad y calidad establecidas para los licitar accesoriamente a la acción pública. Cuando el difieran con respecto a lo ofrecido. productos o servicios ofertados; Todos los miembros de la cadena de comercialización consumidor o usuario solamente esté interesado en serán responsables civilmente de las lesiones o pérdi- la reparación pecuniaria, podrá acudir ante los tribu- das producidas. La responsabilidad penal alcanza al nales competentes en materia civil. agente culpable de la infracción o delito. 3. Información y educación d. Velar porque sus actividades sean compatibles y adecuadas con la naturaleza, seguridad y conservación de los productos y servicios que proveen; La Ley categoriza las infracciones en leves, graves y Consiste en recibir de los proveedores una infor- muy graves, atendiendo a los criterios de riesgo para mación veraz, clara, oportuna, suficiente, verificable la salud, cuantía del beneficio obtenido, grado de in- y escrita en idioma español, de los bienes y servicios tencionalidad, gravedad de la alteración social produ- ofrecidos y de los precios, características, funciona- e. Respetar y cumplir las especificaciones, condi- cida, generalización y reincidencia de la infracción. miento, calidad, origen, naturaleza, entre otros, por ciones y términos ofertados o convenidos con cualquier medio de información y comunicación. el consumidor;

7. Procedimiento administrativo 4. Derecho a la representación y asociación f. Estar informados de la naturaleza, utilidad, calidad y riesgos previsibles de los productos y servicios que ofertan y transmitir esta infor- La Dirección Ejecutiva de Pro Consumidor es la enti- mación al consumidor en forma clara, veraz y dad encargada de investigar las infracciones a la Ley Todos los consumidores o usuarios tienen el derecho suficiente; No. 358-05. Para tal fin, se ha creado un procedimien- de ser escuchados por el organismo correspondiente, to expedito a través del cual tendrá acceso a la docu- Pro Consumidor, ya sea de manera individual o por mentación e información que considere pertinente medio de una asociación, con la finalidad de defender para su investigación. sus intereses. g. Garantizar que la calidad, la denominación, la forma, condición de empaque y de presen- tación, origen, naturaleza, tamaño, peso y contenido no sean alterados o sustituidos en 8. Conciliación y arbitraje 5. Obligaciones de los proveedores perjuicio del consumidor;

Existe un procedimiento gratuito para la solución ex- La Ley establece como obligaciones de los prov- h. Consignar en forma veraz, suficiente, apropi- trajudicial de las controversias entre los consumidores CUARTA edición 257

C. LEGISLACIÓN SOBRE COMPETITIVIDAD E 2. Beneficios de la clasificación industrial INNOVACIÓN INDUSTRIAL La Ley No.392-07 establece incentivos para la competitividad e innovación industrial, los cuales indi- camos a continuación. 1. Consideraciones generales La negociación y adhesión por la República Domini- Legislación Sobre cana a tratados comerciales internacionales han evi- a. Facilitación comercial denciado la necesidad de contar con un esquema Competitividad E nacional que fomente la inversión para la reconver- Se establece un régimen especial para la importación Innovación Industrial sión y optimización industrial. Con este propósito, fue y exportación de bienes, basado en el manejo de un promulgada la Ley No. 392-07 sobre Competitividad sistema de perfil de riesgo y verificación aleatoria, en C e Innovación Industrial, del 4 de diciembre del 2007 coordinación con la Dirección General de Aduanas (Ley No.392-07), que crea el marco institucional y nor- (DGA). mativo para el desarrollo competitivo de la industria manufacturera, y su Reglamento de Aplicación medi- De acuerdo al artículo 20 de la Ley No. 392-07, modi- ante Decreto No. 674-12 del 7 de diciembre del 2012. ficado por el artículo 9 de la Ley No. 542-14, del5 de diciembre de 2014, las industrias acogidas a éste El objeto de la Ley No.392-07 es incentivar la inte- régimen especial quedarán exentas al pago del Im- gración horizontal y vertical de la industria (clusters, puesto sobre la Transferencia de Bienes Industrializa- parques y distritos industriales), para lograr la vincu- dos y Servicios (ITBIS) correspondiente a la import- lación y competencia eficiente de la industria domini- ación de maquinarias industriales y bienes de capital cana en el mercado internacional. utilizados en el proceso de producción, a la Dirección General de Aduanas. En este mismo sentido se in- El Centro de Desarrollo y Competitividad Industrial cluyen como bienes exentos en la precitada norma, (Proindustria) funge como el órgano rector del sector aquellos bienes indicados en el artículo 24 de la Ley industrial. Entre sus funciones se encuentran el au- No. 253-12, sobre el Fortalecimiento de la Capacidad torizar las operaciones y clasificar a las industrias, re- Recaudatoria del Estado para la Sostenibilidad Fiscal alizar operaciones financieras que desarrollen y sus- y el Desarrollo Sostenible, de fecha 13 de noviembre tenten al sector, y manejar el fondo de garantía para de 2012, que modifica el artículo 343 del Código Trib- cubrir el riesgo financiero de la pequeña y mediana utario Dominicano, Ley No. 11-92, de 16 de Mayo de industria (PYMI). 1992. Por otro lado, las industrias, a pesar de estar acogidas al régimen especial, deben pagar a la DGA Para poder acogerse a los incentivos de la Ley No.392- la tasa del 1% del ITBIS aplicado a la importación de 07 es necesario tener la clasificación industrial, para las materias primas indicadas en el artículo 24 de la lo cual deberá seguirse el procedimiento establecido, Ley No. 557-05, del 13 de Diciembre de 2005. pagar las contribuciones correspondientes y cumplir con los requerimientos exigidos por Proindustria. La Resolución de Calificación Industrial indicará la actividad que desarrollará la empresa y un listado de los bi- b. Trato equivalente a compras locales de enes que podrá importar en disfrute de los beneficios bienes manufacturados fiscales que facilita esta Ley. Las industrias clasificadas estarán dotadas de un carné de identificación in- Las facilidades de compra de bienes en el extran- dustrial que deberá ser renovado cada dos años. jero, otorgadas bajo otros regímenes de incentivo (zonas francas, turismo, etc.), como la exención de Actualmente Proindustria ha autorizado cinco parques aranceles, impuestos selectivos e ITBIS, se aplicarán industriales operando, destinados a las pequeñas y en la misma medida a la compra de bienes fungibles medianas empresas del país: Santo Domingo Este nacionales. La regulación y fiscalización de este ben- (PISDE); en San Cristóbal (PISAN); ProIncuve en eficio la realizará la Dirección General de Impuestos Santiago (La Canela); y en Santo Domingo Oeste Internos (DGII), especialmente en cuanto a los com- (DISDO). probantes fiscales especiales y los requisitos que de- berán cumplir los proveedores para el despacho de los bienes bajo este régimen. 258 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 259

permisos de construcción, impuestos de importación y otros aplicables a los equipos, materiales y muebles, c. Reembolso a exportadores aun adquiridos a nivel nacional, que sean necesarios para el primer equipamiento, puesta en operación, Las empresas clasificadas por Proindustria que ex- primera remodelación y adecuación del parque. Este porten a terceros mercados podrán solicitar el reem- incentivo es para la puesta en operación del parque bolso del ITBIS, el impuesto selectivo al consumo de industrial; una vez comiencen las operaciones del telecomunicaciones, el impuesto selectivo al consu- parque, quedan suspendidas estas exoneraciones. Si mo de seguros, el impuesto selectivo al consumo de a los dos años de emitida la autorización para el de- combustibles y el impuesto de cheques, en igual por- sarrollo del parque, se comprueba que este no ha en- centaje al que represente los ingresos por exportación trado en operaciones, la autorización queda revocada del total de ingresos por ventas en un período. Este y deberán reintegrarse los impuestos adeudados, reembolso será calculado sobre la base de los pagos salvo que la extensión del proyecto sea debidamente o adelantos no compensados que las empresas reali- justificada y aprobada por Proindustria. cen por estos impuestos. La Administración Tributaria (compuesta por la Dirección General de Aduanas y la Los parques industriales serán considerados usuarios Dirección General de Impuestos Internos) tendrá un no regulados del servicio eléctrico y estarán exentos plazo de dos meses, contado a partir de la solicitud de del pago de cualquier tributo al precio de energía y reembolso, para decidir sobre la misma. Si al trans- potencia contratada, salvo el peaje de transmisión. currir este plazo la Administración Tributaria no se ha Los parques industriales son asimismo considerados pronunciado, se entenderá que el reembolso ha sido grandes consumidores de combustibles, por lo que aprobado y se podrá compensar el importe del reem- podrán adquirir el combustible directamente en las bolso con otros impuestos. terminales de importación.

d. Procesamiento parcial f. Innovación industrial

Desde una industria clasificada o zona acogida a un Con la finalidad de fomentar la innovación y el desar- régimen especial de incentivo, podrán enviarse al ter- rollo tecnológico, las industrias clasificadas por Proin- ritorio aduanero nacional los bienes a ser sometidos dustria estarán exentas de la retención del impuesto a procesos industriales complementarios por parte de sobre la renta a las personas extranjeras que les pre- industrias en el resto del territorio aduanero domini- sten (i) servicios de investigación y desarrollo, (ii) for- cano. Estos bienes deberán reingresar a dichas in- mación de personal, o (iii) cualquier otro servicio de dustrias o zonas especiales ya transformadas en un consultoría o asesoría técnica. Respetar el Estado de Derecho plazo de seis meses no renovables. Dichos bienes “ están exentos del pago de los impuestos de impor- tación, aranceles, derechos de aduanas y demás “ es parte de una buena gravámenes conexos. Este procedimiento está regu- g. Renovación y modernización industrial lado y fiscalizado por la Dirección General de Adua- cultura empresarial nas (DGA). Las industrias calificadas podrán renovarse y mod- ernizarse en un plazo de cinco años, contados a partir e. Desarrollo de parques industriales de la entrada en vigor de la Ley No.392-07, con los siguientes beneficios: (i) podrán depreciar de forma Un parque industrial es un perímetro demarcado, au- acelerada, reduciendo a la mitad los tiempos estipula- torizado por el Consejo Directivo de Proindustria, en dos actualmente por laDGII, el valor de la maquinaria, el que operan una o varias industrias que interactúan equipo y tecnología adquiridas;(ii) deducir hasta el y comparten servicios y áreas comunes, con un mis- 50% de la renta neta imponible del ejercicio fiscal del mo promotor u operador. año anterior las inversiones realizadas en la compra de maquinaria, equipo y tecnología;(iii) y no le serán La persona autorizada por Proindustria para desarrol- considerados como parte de la base imponible del im- lar un parque industrial está exonerada en un 100% puesto sobre los activos, aquellos activos fijos adquiri- de los impuestos nacionales y municipales para los dos durante el periodo de la renovación industrial. CUARTA edición 261

D. LEGISLACIÓN SOBRE SOBORNO EN EL la inversión nacional o internacional. COMERCIO Y LA INVERSIÓN

El infractor de esta conducta será castigado con una 1. Generalidades pena de reclusión de 3 a 10 años y condenado a una multa del duplo de las recompensas recibidas, solic- Legislación sobre itadas o prometidas, multa que nunca podrá ser inferior a 50 salarios mínimos. soborno en el comercio La República Dominicana está comprometida con er- y la inversión radicar el soborno, para lo cual ha ratificado la Con- vención Interamericana contra la Corrupción, aproba- D da el 29 de marzo de 1996 en Venezuela, mediante la b. Reo de soborno nacional Resolución No. 489-98 de fecha 1ro. de noviembre de 1998. Asimismo, es signataria del Tratado de Libre Co- mercio entre la República Dominicana, Centroamérica Conforme la Ley No. 448-06, se prohíbe y se sanciona y los Estados Unidos (DR-CAFTA). Mediante el DR- todo acto de ofrecer u otorgar a un funcionario público CAFTA se acordó tipificar el soborno como delito en la o a una persona que desempeñe funciones públicas legislación dominicana y adoptar mecanismos para el en la República Dominicana, por parte de una per- cumplimiento de sanciones penales. Por último, el 8 sona física o jurídica, cualquier objeto de valor pecu- de diciembre de 2006 se promulgó la Ley No. 448-06 niario u otro beneficio, como favor, promesa o ventaja, sobre Soborno en el Comercio y la Inversión. para sí mismo o para otra persona, a cambio de que dicho funcionario realice u omita cualquier acto en el ejercicio de sus funciones públicas, en asuntos que 2. Tipificación del soborno como delito: Ley afecten el comercio o la inversión nacional o interna- No. 448-06 cional.

El objeto de la Ley No. 448-06 es prevenir, detectar, sancionar y erradicar la corrupción para fomentar la transparencia, atraer inversión e impulsar la competitividad de la economía. En cumplimiento de las obligaciones asumidas por la República Dominicana en el DR-CAFTA, la Ley No.448-06 establece las conductas que son consideradas como actos de corrupción, las cuales enunciamos a continuación.

a. Reo de soborno

Es reo de soborno, todo funcionario público o persona que desempeñe funciones públicas que solicite o acepte, directa o indirectamente, cualquier objeto de valor pecuniario, como favor, promesa o ventaja, para sí mismo o para otra persona, a cambio de realizar u omitir cualquier acto pertinente al ejercicio de sus funciones públicas, en asuntos que afecten el comercio o 262 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 263

Se introduce una clasificación de sobornantes, de- La Ley contempla la posibilidad de que el sobornante pendiendo del tipo de persona, a fin de imponer las sea una persona jurídica y, de ser así, sería conde- sanciones aplicables para cada caso particular. Si es nada al cierre o intervención por un período de 2 a una persona física, será castigado con la pena de 3 5 años, y a una multa del doble de las recompensas a 10 años de reclusión y condenado a una multa del ofrecidas, prometidas u otorgadas, multa que nunca doble de las recompensas ofrecidas, prometidas u podrá ser inferior a 75 salarios mínimos. otorgadas, la cual no podrá ser inferior a 50 salarios mínimos. Adicionalmente a la multa indicada, el representante legal de la persona jurídica quedará sujeto a las san- En el caso de que el sobornante sea profesional, due- ciones establecidas para las personas físicas. En caso ño o representante con autorización de una empresa de reincidencia, se condenará al cierre o intervención del sector industrial, agrario, agroindustrial, comercio por un período de 5 a 10 años, al cierre definitivo, y a o servicio, se castigará con la inhabilitación del ejerci- una multa de cuatro veces la recompensas ofrecidas, cio de sus actividades por un período de 2 a 5 años, prometidas u otorgadas, sin que esta pueda ser infe- contados a partir de la sentencia definitiva, o según el rior a 100 salarios mínimos. caso, autorizar el cierre o intervención, por el mismo período, del establecimiento profesional bajo su direc- ción. c. Reo de soborno transnacional

Toda persona, ya sea física o jurídica, sujeta a la ju-

risdicción de la República Dominicana, que ofrezca, prometa u otorgue intencionalmente, directa o indirectamente, a un funcionario extranjero, cualquier

beneficio, como favor, promesa, para dicho funcionario o para otra persona, a cambio de que dicho funcionario actúe u omita cualquier acto, en el ejercicio La responsabilidad social de sus funciones oficiales, en asuntos que afecten el “ comercio o inversión internacional, se considerará reo forma“ parte de nuestra cultura organizacional de soborno transnacional.

d. Complicidad

Conforme la Ley No. 448-06, los cómplices del delito de soborno serán castigados como los autores principales del soborno. Aunque la Ley No.448-06 no define la categoría de cómplice, el DR-CAFTA precisa como conducta sancionable, el acto de ayudar, instigar o conspirar en la comisión de cualquiera de las ofensas citadas precedentemente. 264 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana

RÉGIMEN DEL COMERCIO TRANSFRONTERIZO

Capítulo VI

Nuestros tres pilares para el fo“rtalecimiento de nuestros miembros:“

económico, profesional y social A. Régimen de Aduanas B. Ley de Zonas Financieras Internacionales C. La Organización Mundial del Comercio (omc) D. La República Dominicana y su Posición en el Marco Multilateral del Comercio, los Acuerdos y Programas Preferenciales Multilaterales y Regionales E. Tratado de Libre Comercio entre la República Dominicana, Centroamérica y los Estados Unidos (dr-cafta) F. Acuerdo de Asociación Económica Entre la Unión Europea y el Cariforo G. Otros Tratados y Acuerdos Internacionales CUARTA edición 267

A. RÉGIMEN DE ADUANAS 3. Declaración, Reconocimiento y Despacho de Mercancías

La declaración aduanera constituye el acto de volun- 1. La Dirección General de Aduanas: tad mediante el cual el consignante o consignatario Competencias y Atribuciones de la mercancía, la somete a despacho para un régi- men aduanero. Con la declaración, se expresa libre y La Ley de Aduanas No. 3489 del 14 de febrero de 1953 voluntariamente el régimen al cual van a ser someti- y sus modificaciones contiene el régimen de las adua- das las mercancías y se aceptan las obligaciones que nas de la República Dominicana. La Dirección General Régimen de Aduanas este régimen impone. de Aduanas (DGA) es la entidad encargada de la recau- dación y administración de todos los tributos y derechos El artículo 51 de la Ley No. 3489 establece un plazo A relacionados con el comercio exterior y los tratados co- de 4 días laborables de la llegada del buque o medio merciales suscritos por la República Dominicana. transportador de mercancía para que el importador o consignatario de las mismas presente a la Admin- Es preciso destacar que, en la actualidad se discute un istración Aduanera, la declaración de importaciones Anteproyecto de Ley General de Aduanas, que modifi- junto al original del conocimiento de embarque y la caría el régimen antes señalado para incluir la facilitación factura comercial, acompañada de 4 manifiestos, re- del comercio exterior y el desarrollo y administración de dactados en idioma castellano, en letras claras y legi- preceptos y compromisos en los tratados de libre co- bles en los formularios correspondientes. mercio y expandir la finalidad del régimen aduanero, conforme a los estándares recomendados por la Orga- Hoy en día, los procesos de declaración aduanera se nización Mundial de Aduanas (OMA). realizan a través del Sistema SIGA de conformidad con la Norma de Aplicación de la Ley sobre Comer- Asimismo, dentro de los proyectos que ejecuta la cio Electrónico a los Procedimientos Aduaneros y la DGA conforme a su plan de modernización, se de- Norma DGA 01-12 que regula la Presentación de la staca la implementación del Sistema Integrado de Declaración Electrónica Aduanera. Con esta declara- Gestión Aduanera (SIGA), el cual agiliza el proceso ción se formaliza la destinación aduanera. de desaduanización de la mercancía y los procesos de Aduanas, permitiendo a los usuarios realizar pagos y validar los parámetros requeridos por las aduanas dominicanas a través de medios electrónicos, 4. Protección de propiedad intelectual así como el Sistema de Ventanilla Única de Comercio Exterior (VUCE), que permite presentar información y La Ley No. 20-00 de Propiedad Industrial establece documentos estandarizados en un solo punto de en- que si el titular de un derecho de propiedad industrial trada para cumplir todos los requisitos de importación, sospecha que se prepara una importación de mercad- exportación y de tránsito. erías en violación de sus derechos marcarios, podrá solicitar a un tribunal ordenar a las aduanas suspender el despacho de dichas mercaderías para evitar su libre circulación o explotación. 2. Determinación de la obligación tributaria aduanera Por otro lado, la Ley No. 65-00 de Derecho de Autor pre- vé que si el titular de un derecho de autor sospecha que La DGA dispone del sistema de autodeterminación de se prepara una importación o exportación de mercan- la obligación tributaria aduanera, mediante la cual el cías que lesionen el derecho de autor o afines, o estas sujeto pasivo reconoce la mercancía importada, pro- se encuentren en tránsito, el titular podrá solicitar la sus- cede a su clasificación arancelaria, establece el im- pensión de su despacho para evitar su libre circulación. puesto a pagar, tomando como referencia la base imponible, y realiza el pago de los impuestos liquidados, Para agilizar dichas medidas en frontera y para op- lo cual comunica a la DGA. timizar la protección de los titulares de derechos de propiedad intelectual previstos en el DR-CAFTA fue creado el Registro de Titulares de Derechos de Propie- 268 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 269 dad Intelectual de la DGA, cuyo propósito es facilitar declaración correspondiente, según la Ley No. 72-02 La Ley No. 14-93, que crea el Arancel de Aduanas y Para lograr una regulación efectiva y de alcance gen- las labores de inspección y retención de mercancías contra el lavado de activos provenientes del tráfico ilícito sus modificaciones, exceptúa de aranceles las mer- eral, la DGA emitió la Norma 1-2014 sobre Régimen en trámite aduanero afectadas de una presunción de de drogas y sustancias controladas. cancías dominicanas previamente exportadas y que de Admisión Temporal sin Transformación, que per- violación a los derechos de propiedad intelectual. reingresen al país, sin haber experimentado transfor- mite importar al territorio aduanero dominicano, con mación o aumento de valor, dentro de seis meses en- suspensión total o parcial de derechos e impuestos, tre la fecha de salida y de retorno. Para obtener esta determinados bienes para un fin definido, con inten- 8. Regímenes aduaneros exención, el exportador deberá presentar los docu- ción de ser reexportados dentro del plazo que deter- 5. Infracciones y sanciones administrativas mentos que justifiquen el reingreso. mine la DGA, sin haber sufrido modificación, excepto La Ley de Aduanas prevé que los importadores, ex- por la depreciación normal de las mercancías como portadores y consignatarios pueden incurrir en multas a. Régimen de importación para el consumo consecuencia del uso dado. por no declarar su importación por carga, no entregar La Ley de Aduanas prevé que los derechos e impues- iii. Transformación de mercancías para la factura comercial o no retirar la mercancía en los tos que deben ser pagados sobre las mercancías de consumo plazos previstos; por incurrir en errores en la valor- importación serán los que rijan el día en que fueran v. Perfeccionamiento pasivo ación, cantidad o peso de las mercancías declaradas La Ley No. 8-90 de Zonas Francas dispone que estas declarados a consumo. en el manifiesto; y por no presentar o no incluir los pueden exportar hasta un 20% de su producción a El capítulo III del DR-CAFTA dispone la entrada libre datos mínimos exigidos para los conocimientos de territorio dominicano, tratándose de productos fabri- de aranceles aduaneros a las mercancías, sin impor- embarque o el manifiesto general, entre otros. cados en el país, y hasta el 100% si pagan los im- tar su origen, admitidas temporalmente desde el ter- b. Régimen de exportación a título definitivo puestos aduanales correspondientes, siempre que el ritorio de otro país del DR-CAFTA, para ser reparadas Por su parte, la Ley de Aduanas ordena el decomiso de producto no se manufacture fuera de la zona franca o alteradas o reingresadas a territorio aduanero na- mercancías y medios de transporte vinculados a la comis- La Ley de Aduanas prevé que para el despacho el y tenga un contenido de materia prima local de por lo cional, o después de haber sido temporalmente ex- ión del delito de contrabando tipificado en dicha ley. consignatario presentará a Aduanas el manifiesto menos un 25% del total. portadas al territorio del otro país para ser reparadas general de las mercancías embarcadas. o alteradas solamente. La Ley No. 8-90 y sus modificaciones (Art. 17, literal F, Modificado por la Ley 56-07, de fecha 4 de mayo 6. Recursos de 2007), exime del pago del 100% de los impuestos c. Regímenes temporales o suspensivos de vi. Depósitos fiscales La Ley de Aduanas establece que en caso de que el de importación, arancel, derechos aduanales, con- derechos sulares, impuestos de exportación o reexportación y consignatario no esté de acuerdo con la liquidación La Ley No. 456-73 sobre Almacenes de Depósito Fis- gravámenes conexos, que afecten las materias pri- deberá presentar al Administrador de Aduanas las ob- cal establece que las mercancías importadas pueden mas, equipos, utensilios, materiales de construcción, jeciones o reclamaciones que estime pertinentes. permanecer en estos almacenes sin el pago previo de partes, instalaciones, vehículos de transporte destina- i. Admisión temporal para perfeccionamiento derechos e impuestos de importación, depósito, fian- De no estar conforme con la decisión del Administrador dos a las zonas francas o a sus trabajadores. activo zas y demás obligaciones de la legislación aduanera, sobre sus objeciones, el consignatario podrá reclamar al por seis meses, prorrogables. Director General de Aduanas; y en caso de no estar de iv. Admisión o internación temporal de acuerdo con la decisión de este último, ante el Tribunal mercancías Contencioso Tributario y Administrativo. La Ley No. 84-99 de Fomento de las Exportaciones en su Art. 2 prevé el reintegro de derechos y gravámenes El capítulo III del DR-CAFTA y la Resolución No. 68-06 9. Tiempo de desaduanización aduaneros pagados sobre materias primas, insumos, del Ministerio de Hacienda prevén la entrada al territorio bienes intermedios, etiquetas, envases y material de dominicano libre de aranceles aduaneros, bajo el régi- La Ley No. 226-06 de Autonomía de la DGA y el artí- 7. Delitos y sanciones penales empaque importados por el exportador o por terceros men de internación o admisión temporal, sin importar su culo 5.2, ordinal 2 (a) del DR-CAFTA disponen que el e incorporados a bienes de exportación o retornados origen, las siguientes mercancías: (a) equipo profesion- proceso de despacho de la mercancía debe realizarse La Ley de Aduanas califica de delito de contrabando la al exterior en el mismo estado en que ingresaron al al de prensa y televisión, de radiodifusión y cinemato- en veinticuatro horas. introducción o salida del territorio nacional de mercan- territorio. grafía, programas de computación, para la actividad de cía sin cumplir los requisitos ni pagar los derechos e negocios, oficio o profesión de la persona que califique; impuestos previstos por las leyes de importación y de La Ley No. 84-99 en su Art. 8 permite la entrada de (b) mercancías destinadas a exhibición o demostración; exportación, así como su transporte interno, distribución, mercancías a territorio aduanero dominicano, proce- (c) muestras comerciales, películas y grabaciones pub- almacenamiento o venta pública o clandestina. El tráfico dentes del exterior o de las zonas francas de export- licitarias; y (d) mercancías admitidas para propósitos de- de mercancías exoneradas puede constituir contraban- ación, sin necesidad de pagar derechos e impuestos portivos. El mismo tratamiento se otorga a las muestras do si no se cumplen con los requisitos correspondientes. de importación, a condición de que sean reexportadas comerciales y a los materiales de publicidad impresos Igualmente se considera como contrabando el ingreso en un plazo no mayor de dieciocho meses. importados de un país que forme parte del DR-CAFTA, o salida del país de sumas mayores de US$10,000.00 sin importar su origen. o su equivalente en moneda nacional si no se hace la ii. Salida temporal CUARTA edición 271

B. LEY DE ZONAS FINANCIERAS está sometido a la tutela administrativa de la Junta INTERNACIONALES Monetaria.

1. Objetivo La Dirección del Consejo ejerce, entre otras atribuciones, la representación legal de este y la supervisión de los Departamentos Supervisores de Servicios Fi- nancieros y de Zonas Financieras Internacionales. La La Ley de Zonas Financieras Internacionales en la Ley permite además al Consejo delegar en la Direc- Ley De Zonas Financieras República Dominicana No. 480-08, de fecha 11 de ción algunas de sus atribuciones. Internacionales diciembre de 2008 (la “Ley”), tiene por objeto crear B el marco jurídico para el establecimiento de zonas financieras internacionales (“ZFI”) en determinados ámbitos geográficos de la República Dominicana, El Departamento de Servicios Financieros está lla- en las cuales se ofrecerán, de manera extraterrito- mado a implementar las funciones de supervisión, rial, servicios financieros y otras actividades conexas cumplimiento e investigación financiera con respec- únicamente a personas físicas no residentes en la to a los proveedores de servicios financieros y otras República Dominicana, y a personas morales cuyo entidades involucradas en la oferta de actividades domicilio principal se encuentre fuera de la República conexas a los servicios financieros dentro de las ZFI. Dominicana. De conformidad con la Ley, las ZFI se Este Departamento tiene además la responsabilidad regirán de conformidad con los más altos estándares de elaborar y someter a la consideración del Consejo internacionalmente aceptados de integridad, trans- los proyectos de reglamentos de servicios financieros. parencia y cumplimiento, especialmente en las áreas de lucha contra el financiamiento del terrorismo y contra el lavado de activos, así como de supervisión y de El Departamento de ZFI, por su lado, implementa buen gobierno. las funciones de supervisión, cumplimiento e inves- tigación con respecto a los operadores de ZFI, proveedores de servicios de apoyo y otros usuarios de 2. Marco institucional las ZFI (excepto a los proveedores de servicios financieros y de actividades conexas, los cuales se encuentran sujetos a la supervisión del Departamento de Servicios Financieros). Este Departamento tiene El marco institucional del sistema de las ZFI estará además la responsabilidad de elaborar y someter a la a cargo del Consejo Nacional de Zonas Financieras consideración de Consejo los proyectos de reglamen- Internacionales (el “Consejo”), el cual cuenta con tos aplicables a los operadores de ZFI, proveedores una estructura básica conformada por una Dirección de servicios de apoyo y otros usuarios que no se en- Ejecutiva (la “Dirección”), un Departamento Supervi- cuentren sujetos a los reglamentos de servicios finan- sor de Servicios Financieros (el “Departamento de cieros. Servicios Financieros”), un Departamento Supervisor de Zonas Financieras Internacionales (el “Departa- mento de ZFI”), y un Departamento de Investigación Financiera (“DIF”). Finalmente, el Consejo cuenta bajo su dependencia directa con el Departamento de Investigación Finan- ciera (DIF), cuyo objetivo es recibir, analizar y poner a disposición del Consejo cualquier reporte de actividad Entre las principales atribuciones del Consejo está sospechosa u otra información concerniente a poten- la de establecer y publicar normas y políticas para ciales crímenes de lavado de activos, financiamiento el cumplimiento de los objetivos de la Ley, así como del terrorismo u otros crímenes financieros dentro de dictar sus reglamentos complementarios. . El Consejo las ZFI. El DIF deberá proveer los informes de ac- 272 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 273 tividades sospechosas e información a la Unidad de ii. Servicios de clasificación y calificación iv. Retenciones sobre pagos al exterior, Análisis Financiero del Comité Nacional contra el La- de inversión y demás servicios relacio- sobre renta de fuente dominicana; vado de Activos, creada por la Ley No. 72-02 contra i. Negocios financieros, bancarios y de nados; el lavado de activos provenientes del tráfico ilícito de inversión, incluyendo todas las activi- v. Impuestos sobre la constitución de so- drogas y sustancias controladas y otras infracciones, dades comerciales que suministran iii. Establecimiento físico de oficinas prin- ciedades y aumento de capital; y a la Unidad de Prevención de Lavado de Activos de habitualmente los sectores de inver- cipales de sociedades, sociedades vi. Impuestos, tasas, derechos, cargas y la Superintendencia de Bancos. sión, corporativos, mayoristas y de op- tenedoras (holding companies), y ad- eraciones bancarias electrónicas; ministración y operación de negocios arbitrios municipales; en general; ii. Corretaje público y privado, comer- vii. Impuestos de importación, aranceles, Todas las operaciones y cuentas del Consejo, así cialización de papeles comerciales, iv. Servicios profesionales, incluyendo a derechos aduanales y demás como de sus dependencias administrativas, están mercado monetario, acciones y mer- título enunciativo: servicios de audi- gravámenes conexos, que afecten sometidas a auditoría externa por una o varias firmas caderías de todo tipo y actividades re- toría, contabilidad, consultoría general, equipos, materiales de construcción, contables internacionalmente reconocidas. El ámbito lacionadas; fiscal y legal, y servicios relacionados; partes para edificios, vehículos y equi- de estas auditorías debe incluir la verificación de que y pos de oficina; los conflictos de intereses se manejen correctamente, iii. Administración de dinero y de bienes, viii. Impuestos a las ventas o al valor así como la verificación de la efectividad de lasu- negocios de fondos de inversión, fi- v. Cualquier otro servicio de apoyo que agregado; pervisión de las actividades reguladas y del debido nanzas corporativas y de proyectos, y en la opinión del Consejo sirva para actividad bancaria en todas las áreas cumplir con los objetivos de la Ley. cumplimiento, por parte de las distintas dependencias ix. Impuesto selectivo al consumo; administrativas, de sus respectivas atribuciones y ob- financieras; jetivos. x. Impuesto sobre las telecomunicacio- iv. Negocios y corretaje de seguro y nes; reaseguro de todo tipo, y actividades 5. Beneficios para los usuarios y operadores de las ZFI relacionadas; xi. Derechos y cargas consulares sobre 3. Régimen de autorización previa las importaciones; v. Créditos y servicios relacionados; xii. Impuestos de exportación o reexport- vi. Consultoría de finanzas corporativas, Las licencias que se otorguen a los usuarios y a los ación; El establecimiento de ZFI y la realización de opera- de inversión y financiera, y servicios operadores de ZFI los hacen beneficiarios de los siguientes incentivos: ciones dentro de ellas se encuentran sometidos a un relacionados; xiii. Impuesto sobre el traspaso de bienes régimen de previa autorización administrativa, medi- inmuebles y registro de operaciones vii. Servicios de custodia, fiduciarios, ante la emisión de licencias. Los usuarios de las ZFI inmobiliarias en general; depósitos en garantía y servicios fidu- estarán sujetos a supervisión continua, de acuerdo a a. Exención total, por un período de 30 ciarios relacionados; los términos establecidos en la Ley y sus reglamen- años a partir de la fecha del decreto que xiv. Impuestos sobre activos o patrimonio; tos. Se prohíbe ofertar, dentro y desde las ZFI, servi- autoriza el establecimiento de la ZFI viii. Servicios de negociación y liquidación xv. Impuestos, tasas, derechos, cargas y cios o actividades que no estén contemplados por la correspondiente, sobre los siguientes internacional; arbitrios sobre la construcción; normativa. impuestos: ix. Cualquier otro servicio financiero o ac- xvi. Impuestos por concepto de servicios tividad conexa que en la opinión del de fletes y/o cargas internacionales es- Consejo sirva para cumplir con los ob- 4. Actividades permitidas dentro de las ZFI i. Impuesto sobre la renta y sobre ganan- tablecidos en el artículo 274 del Código jetivos de la Ley. cias de capital; Tributario.

ii. Impuestos sobre los intereses que Dentro de las ZFI se podrán ofrecer dos tipos de servi- generen los préstamos obtenidos de cios: (a) servicios financieros y (b) servicios de apoyo. b. Los servicios de apoyo incluyen: b. Clasificación como usuario no regulado de instituciones financieras nacionales o energía eléctrica, si cumple con los req- extranjeras; uisitos establecidos en le Ley General de Electricidad No. 125-01, sus modificacio- a. Los servicios financieros y actividades i. Corretaje de aeronaves y buques, in- iii. Impuestos aplicables a las utilidades o nes y reglamentos de aplicación, lo cual conexas comprenden: scripción, agencia marítima y servicios dividendos percibidos por los socios o relacionados; accionistas individuales; los faculta a suplir sus requerimientos de 274 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 275

electricidad directamente en el mercado puestos, en las terminales de importación, eléctrico mayorista. sin la mediación de los distribuidores de combustibles y a los mismos precios que hayan sido establecidos para las empresas generadoras de electricidad; y (b) importar c. Clasificación como gran consumidor de directamente o a través de empresas im- combustible, de conformidad con la Ley portadoras autorizadas los combustibles General de Hidrocarburos, lo cual les per- que requieran, totalmente exentos de im- mite (a) adquirir los combustibles que re- puestos, cargas o tributos. quieran, para la generación de energía o para ser utilizados como insumo en sus operaciones, directamente y libre de im- d. Inaplicabilidad de la obligación de depositar y mantener en el Banco Agrícola de la República Dominicana las sumas que exijan a sus arrendatarios como anticipos para garantizar el pago de alquileres.

e. Posibilidad de repatriar, libre de impuestos y cargas, en moneda libremente convertible, el capital y la totalidad de los beneficios obtenidos como resultado de sus operaciones bajo el régimen de las ZFI.

6. Recursos

Los usuarios y los operadores de ZFI afectados por un La única institución acto del Consejo o sus dependencias administrativas “ podrán apelar dichos actos conforme a un mecanismo de“ su clase con verdadera presencia especial de arbitraje establecido en la Ley. La forma de designación de los a nivel nacional árbitros, así como el procedimiento del arbitraje, será establecido en los reglamentos de la Ley. Los laudos que dicten los árbitros serán definitivos y vinculantes para las partes. CUARTA edición 277

C. LA ORGANIZACIÓN MUNDIAL DEL COMERCIO 2. Rondas de negociaciones comerciales (OMC)

a. Las negociaciones comerciales 1. Antecedentes llevadas a cabo en el marco del GATT-OMC han ampliado y mejorado el sistema normativo del co- La Organización Mundial del Comercio (OMC) fue mercio, de lo cual se han derivado progresos sus- formalmente creada por el Acuerdo de Marrakech, tanciales de acceso a los mercados de bienes y La Organización Mundial incorporado en el acta final de la reunión celebrada servicios mundiales. Esas reglas implican obliga- del Comercio (OMC) en Marrakech, Marruecos, en abril de 1994. El acta ciones y derechos para los gobiernos miembros, C contiene los resultados de la Ronda Uruguay de Ne- pero también se desprenden de ellas derechos de gociaciones Comerciales, la cual fue auspiciada bajo competencia equitativa para las empresas y ac- el Acuerdo General Sobre Aranceles Aduaneros y Co- ceso a instancias del Estado para defender sus mercio (GATT). La OMC quedó establecida el 1 de intereses. enero de 1995. La agenda multilateral de la OMC se ha ampliado La OMC es el marco legal e institucional único del para lograr progresos continuos relacionados con sistema multilateral del comercio en la cual se inte- las disciplinas reguladoras del comercio de bienes, gran: (a) el Acuerdo General sobre Aranceles Ad- servicios, propiedad intelectual y otros temas con- uaneros y Comercio (GATT) de 1994 y otros acuerdos exos. Asimismo, se ha reforzado el mecanismo de relativos al comercio de mercancías; (b) el Acuerdo solución de controversias aprobado dentro de los General sobre el Comercio de Servicios (AGCS); (c) acuerdos de la Ronda Uruguay. el Acuerdo sobre los Aspectos de los Derechos de Propiedad Intelectual relacionados con el Comercio (ADPIC); (d) el Entendimiento Sobre Solución de Dife- b. La ronda Doha de la OMC rencias, y (e) el Mecanismo de Examen de las Políti- cas Comerciales. También se integran al OMC las numerosas decisiones y declaraciones ministeriales que complementan los acuerdos. La Declaración de la Cuarta Conferencia Ministerial de la OMC, celebrada en Doha, Catar, aprobada en El acuerdo que estableció la OMC cuenta con 29 tex- noviembre de 2001, señaló el mandato de negociación tos legales, que reglamentan el comercio de bienes, para una nueva ronda multilateral (Ronda Doha). Di- servicios y propiedad intelectual, y comprende 25 cho mandato incluyó originalmente 21 temas de nego- documentos adicionales, entre declaraciones ministe- ciación y otras tareas relacionadas con la implement- riales y acuerdos de Intención. ación de los Acuerdos de la OMC. Las negociaciones todavía se encuentran en la etapa de discusión. En 1950, la República Dominicana se adhirió al GATT de 1947. En 1995, el país completó el proceso con- En esta ronda se profundiza en los resultados de la stitucional de aprobación de los acuerdos de la OMC, Ronda Uruguay y se incorporan los esfuerzos de ne- formando así parte de los miembros originarios de gociación posteriores a ella en algunas materias. Las esa organización. Los miembros integran las diversas negociaciones se efectúan bajo la autoridad del Con- categorías formadas por: países desarrollados, en de- sejo General de la OMC, a través del Comité de Ne- sarrollo (donde está la República Dominicana), me- gociaciones Comerciales. El desarrollo de las nego- nos adelantados y economías en transición. ciaciones está basado en los grupos existentes dentro de la estructura de la OMC y en nuevos grupos que fueron creados con ese propósito. El mandato original de la Declaración de Doha continuó precisándose 278 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 279 en las conferencias ministeriales de Cancún (2003), sula de la NMF. El Comité de Acuerdos Comerciales Ginebra (2004) y Hong Kong (2005). En noviembre de Regionales de la OMC está encargado de examinar y 2009 y diciembre de 2011, se celebraron en Ginebra, supervisar el cumplimiento de las reglas aplicables a Suiza, la séptima y octava reuniones ministeriales, re- los acuerdos regionales. spectivamente, pero no ha sido posible lograr en ellas acuerdos para poder concluir las negociaciones de la Ronda Doha. La novena Conferencia Ministerial de la i. Cláusula de habilitación OMC se celebrará en Bali, Indonesia, 3-6 de diciembre 2013. En el intervalo, continúan los trabajos para Según la decisión sobre trato diferenciado y más favor- avanzar en las negociaciones, a través del Comité de able, reciprocidad y mayor participación de los países Negociaciones Comerciales (CNC) y los diversos gru- en desarrollo, que fue aprobada en el GATT en 1979 pos de negociación. y que se conoce como la cláusula de habilitación, los países desarrollados extienden el trato preferencial a las importaciones originarias de los países en desar- 3. Reglas fundamentales del sistema de rollo, sin exigir reciprocidad. Esto se hace a través comercio del sistema generalizado de preferencias (SGP). Esa cláusula, además, permite flexibilidad en las obliga- Las reglas del sistema de la OMC están dirigidas a ciones de los países en desarrollo relacionadas con lograr la liberalización del comercio de bienes y ser- barreras no arancelarias y cubre las preferencias que vicios mediante la eliminación de los obstáculos al estos países puedan acordarse mutuamente, junto comercio. Según la cláusula de la nación más favo- con el trato especial a los países menos adelanta- recida (NMF), el comercio no debe ser discriminatorio dos. La cláusula complementa las disposiciones de la entre los miembros de la OMC. Asimismo se aplica parte IV del GATT sobre Comercio y Desarrollo, que el principio de trato nacional, a fin de que los miem- reconoce la situación especial de los países en desar- bros no otorguen un trato menos favorable al produc- rollo y menos adelantados, en el marco multilateral. to importado que el que dispensan a los productos similares de origen nacional. Además, se han definido reglas concretas en cuanto a las restricciones cuanti- ii. Programas preferenciales unilaterales tativas, aspectos normativos en las áreas de defensa comercial, procedimiento de solución de controver- Existen programas preferenciales especiales, medi- sias, servicios, propiedad intelectual, entre otras. ante los cuales los países desarrollados otorgan trato preferencial no recíproco únicamente a los productos provenientes de países de regiones específicas, que 4. Los acuerdos preferenciales en el marco por tal característica se consideran discriminatorios OMC-GATT en la OMC. Estos programas han sido autorizados en el GATT-OMC por exenciones de carácter temporal, como han sido la Iniciativa de la Cuenca del Caribe (CBI-1 y 2) y los Acuerdos de Lomé. a. Artículo XXIV del GATT

De conformidad con el artículo XXIV del GATT, se establece una excepción al principio de la NMF, establecido en el artículo I del GATT de 1994, en el sentido de permitir la formación de uniones aduaneras y zonas de libre comercio, eximiendo a los miembros de esas modalidades regionales preferenciales de extender las ventajas mutuas a los demás miembros de la OMC, lo cual sería obligatorio de aplicarse la cláu- CUARTA edición 281

D. LA REPÚBLICA DOMINICANA Y SU POSICIÓN Acuerdo de Cotonou. Por la necesidad de adaptar el EN EL MARCO MULTILATERAL DEL régimen preferencial Cotonou-Lomé a las normas de COMERCIO, LOS ACUERDOS Y PROGRAMAS la OMC, la Comunidad Europea negoció el Acuerdo PREFERENCIALES MULTILATERALES Y de Asociación Económica (AAE), (EPA por sus siglas REGIONALES en inglés) que reemplaza las disposiciones comerciales del Acuerdo de Cotonou. Dicho acuerdo fue ru- La República Dominicana y su Posición bricado el 16 de diciembre 2007, firmado en octubre en el Marco Multilateral del 1. El sistema multilateral de 2008 por los países del CARIFORO, menos Haití, que firmó después en diciembre de 2009. El acuerdo Comercio, los Acuerdos y Programas ha sido aplicado provisionalmente desde diciembre Preferenciales Multilaterales y 2008 y la CE inició las desgravaciones desde enero D En virtud de su participación en los esquemas mul- del 2008. Regionales tilaterales de comercio, inicialmente como parte contratante del GATT y luego como miembro de la OMC, la República Dominicana ha desarrollado desde 1995 una política comercial basada en los principios de apertura y no discriminación, conforme a los fundamentos del sistema GATT-OMC. En consecuencia, el país ha asumido el compromiso de adaptar su leg- islación y sus prácticas relacionadas con el comercio a los compromisos multilaterales del sistema GATT- OMC.

a. Programas preferenciales especiales

A partir de la implementación del DR-CAFTA por parte de la República Dominicana, los programas del Sistema Generalizado de Preferencias, (SGP), Inicia- tiva de la Cuenca del Caribe (CBI – Caribbean Basin Iniciative) y la Ley sobre Promoción Comercial de la Cuenca del Caribe (CBTPA – Caribbean Basin Trade Promotion Act) de Estados Unidos quedan suspendidos y sustituidos para el país por el trato preferencial del DR-CAFTA.

b. La República Dominicana, los Acuerdos de Lomé-Cotonou y el Acuerdo de Asociación Económica (AAE) con la Comunidad Europea (CE)

En el año 1989, la República Dominicana se incorporó al Acuerdo de Lomé y desde entonces se ha beneficiado de preferencias comerciales y de cooperación bajo ese esquema y subsiguientes, que incluyen el CUARTA edición 283

E. TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LA menos favorable que el que otorga, en circun- REPÚBLICA DOMINICANA, CENTROAMÉRICA stancias similares, a los nacionales, bienes y Y LOS ESTADOS UNIDOS (DR-CAFTA) servicios de cualquier otra parte o de cualquier país que no sea parte.

Tratado de Libre Comercio entre la 1 Aspectos generales ● Trato nacional. Principio según el cual cada República Dominicana, Centroamérica país parte concede a los nacionales, mercan- cías y servicios de los demás países parte el y Los Estados Unidos (Dr-Cafta) El Tratado de Libre Comercio entre la República Do- mismo trato que otorga a sus nacionales, mer- minicana, Centroamérica y Estados Unidos de Améri- E cancías y servicios. ca (DR-CAFTA, por sus siglas en inglés) es un tratado multilateral cuyas partes son Costa Rica, El Salvador, Estados Unidos de América, Guatemala, Honduras, Nicaragua y la República Dominicana. ● Transparencia. Obligación de publicar todas las leyes, reglamentos, procedimientos y resoluciones administrativas de aplicación general, así como publicar los proyectos legislativos o El DR-CAFTA se firmó el 5 de agosto del 2004 en administrativos que se proponga adoptar, de- Washington, Estados Unidos, y entró en vigor para biendo brindar oportunidad para que personas El Salvador y Estados Unidos, el 1 de marzo del interesadas o países parte del Tratado formu- 2006; para Honduras y Nicaragua, el 1 de abril del len observaciones sobre los proyectos legisla- 2006; para Guatemala, el 1 de julio del 2006; para la tivos o administrativos. República Dominicana, el 1 de marzo del 2007; y para Costa Rica, el 1 de enero del 2009.

El Tratado cubre las relaciones comerciales en las siguientes áreas: El objetivo del Tratado es establecer una zona de libre comercio, y así estimular la expansión y diver- sificación del comercio entre las partes, eliminar los obstáculos al comercio y facilitar la circulación trans- ● Comercio de bienes, regularizando el acceso fronteriza de mercancías y servicios entre sus territo- a los mercados, las reglas de origen y los pro- rios; promover condiciones de competencia leal en la cedimientos de origen, los procedimientos ad- zona de libre comercio; aumentar sustancialmente las uaneros y la facilitación del comercio, medidas oportunidades de inversión, y proteger en forma adec- sanitarias y fitosanitarias, obstáculos técnicos uada y eficaz y hacer valer los derechos de propiedad al comercio y disposiciones relativas a la de- intelectual en el territorio de cada parte, entre otros fensa comercial; objetivos de igual importancia. ● Contratación pública;

● Inversión; Los objetivos del DR-CAFTA se desarrollan a través de los siguientes principios y reglas horizontales: ● Comercio transfronterizo de servicios; ● Servicios financieros;

● Trato de nación más favorecida (NMF). Prin- ● Telecomunicaciones; cipio de no discriminación entre los interlocu- ● Comercio electrónico, y tores comerciales. Otorga a los nacionales, bienes y servicios de otra parte un trato no ● Derechos de propiedad Intelectual. 284 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 285

El Tratado da un acceso preferencial al mercado do- países con contadas excepciones. La desgravación Salvaguardias agrícolas. Las salvaguardias agrícolas consisten en la aplicación de un derecho de importación minicano a los inversionistas, comerciantes y prov- arancelaria comenzó para todos los países en el 2006. adicional sobre una mercancía agrícola cuya importación en un año calendario exceda su nivel de activación. eedores de bienes y servicios extranjeros. Además, La RD estableció salvaguardias agrícolas bilaterales con Costa Rica, Nicaragua y EE.UU. el DR-CAFTA incluye normas que regulan los asuntos laborales y medioambientales, estipulando la oblig- Por otro lado, desde el 31 de diciembre del 2009, está ación de no dejar de aplicar de manera efectiva la leg- prohibido conceder exenciones de aranceles aduane- Productos sujetos a salvaguardias agrícolas: islación laboral o ambiental, ya sea por acción u omis- ros sujetos a requisitos de desempeño. ión sostenida o recurrente, para evitar que se afecte el comercio entre los países del acuerdo. Otro aspecto Importados a RD Cortes de cerdo; pavo; pollo (muslos, piernas, incluso unidos); arroz en granza y regulado por el Tratado es el de anticorrupción, medi- desde EE.UU. quebrado, arroz pardo, arroz pulido; jarabe de maíz con alto contenido de fructosa; glucosa; leche en polvo; queso mozzarella; queso cheddar; otros quesos; frijoles; ante el establecimiento de sanciones al soborno en el Excepciones al trato nacional y a las restricciones a papas frescas; cebollas, ajo; aceites vegetales. comercio y la inversión, tanto nacional como interna- la importación y a la exportación para la República cional. Dominicana (RD). En la RD está prohibida la impor- Importados a Queso; mantequilla; helados; leche fluida y natilla; otros productos lácteos; mante- tación de vehículos de más de 5 años y de vehículos EE.UU. desde RD quilla de maní; maníes de más de 15 toneladas métricas de más de 15 años, RD-Costa Rica Pechugas de pollo, leche en polvo así como de ropa y electrodomésticos usados. 2 Aspectos de comercio e inversión RD-Nicaragua Pechugas de pollo a continuación se presentan los puntos principales que deben conocerse sobre las áreas de acceso Mercancías textiles. Toda la manufactura textil está los ciudadanos y el cobro de los impuestos y tasas Cargas y formalidades administrativas. A raíz de libre de aranceles. El Tratado flexibiliza las reglas de apropiados. preferencial, así como los principales beneficios y ga- la vigencia del DR-CAFTA, la República Dominicana rantías que otorga el DR-CAFTA. origen para dichas mercancías, y permite la ‘simple eliminó la factura consular y la comisión cambiaria. transformación’. Se establece una lista de escaso abasto mediante la cual se incorporan insumos de Dentro de las disposiciones del Tratado que buscan cualquier parte del mundo, a requerimiento de una la facilitación del comercio se destacan las siguientes: a. Acceso a mercado de mercancías Contingentes arancelarios. Los contingentes empresa. arancelarios establecen el ingreso libre de aranceles Tratamiento arancelario. El DR-CAFTA establece aduaneros de una cantidad determinada de productos que no se podrán incrementar los aranceles aduaner- agrícolas. Luego de alcanzado el máximo del contin- i. Despacho de mercancías dentro de las 48 os o adoptar nuevos, a la vez que prevé la eliminación b. Facilitación del Comercio gente, se pagará el arancel de nación más favorecida horas posteriores a la llegada de las mercan- progresiva de dichos aranceles. Cada país parte del (NMF). Los contingentes arancelarios son de apli- cías. Tratado estableció su propio calendario de desgrav- cación bilateral. La RD ha establecido contingentes ación arancelaria que se aplica para todos los demás arancelarios con Costa Rica, Nicaragua y EE.UU. Los objetivos principales que busca lograr la facili- ii. Automatización de los procedimientos ad- tación del comercio son la simplificación de las for- uaneros para agilizar el despacho de las mer- Productos sujetos a contingentes arancelarios: malidades y procedimientos relacionados con la cancías. importación, exportación y tránsito de bienes; la ar- iii. Establecimiento de sistemas de adminis- Importados a RD Carne bovina, y trimming; cortes y grasa de cerdo; tocino; muslos, trozos y despojos monización de las leyes y reglamentos pertinentes; la tración de riesgo para focalizar las inspeccio- desde EE.UU. de pollo; carne de pavo; leche líquida y en polvo; mantequilla, helado, yogur; queso estandarización de los requerimientos de información; nes en mercancías de alto riesgo y simplificar mozzarella, cheddar y otros; arroz descascarillado; arroz semiblanqueado/blan- así como el uso de las tecnologías de la información el despacho y movimiento de mercancías de queado; frijoles; glucosa y comunicación. La meta es lograr que las actividades bajo riesgo. Importados a Carne bovina, azúcar, queso, otros productos lácteos, helados comerciales tengan lugar de una manera eficiente, EU.UU. desde RD transparente y predecible, basadas en normas y en iv. Despacho de envíos de entrega rápida dentro RD-CR Pechugas de pollo, leche en polvo las mejores prácticas internacionalmente reconoci- de las 6 horas siguientes a la presentación de das, y al mismo tiempo optimizar la efectividad de los documentos a la Dirección General de Adua- RD-Nic Pechugas de pollo, cebollas y chalotes, frijoles controles regulatorios para asegurar la seguridad de nas (DGA), siempre que el envío haya llegado. 286 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 287

v. Posibilidad de presentar y procesar la infor- la fecha de entrada en vigor del Tratado y a las inver- manera no discriminatoria, mediante el pago tablece que el Instituto de Estabilización de Precios mación necesaria para realizar el despacho siones que se establezcan, se adquieran o se expan- pronto, adecuado y efectivo de una indemnización será el Distribuidor Único del Azúcar de Producción antes de la llegada del envío. dan después de dicha fecha. equivalente al valor justo de mercado, que sea Nacional para el Consumo Interno; Ley que Crea e completamente liquidable y libremente transfer- Integra el Consejo de Administración Salinera, y su vi. Expedición de resoluciones anticipadas por ible, y con apego al principio del debido proceso Reglamento de Aplicación; Ley sobre Policía de Puer- las direcciones generales de aduanas de los y al nivel mínimo de trato previsto por el derecho tos y Costas; Ley sobre Protección y Desarrollo de la Los principales derechos y garantías que el Trata- países parte del Tratado antes de una impor- internacional consuetudinario. Marina Mercante; Decreto que Establece el Reglamento do otorga a las inversiones e inversionistas son los tación, para aclarar dudas sobre clasificación Tarifario de la Autoridad Portuaria Dominicana; Ley so- siguientes: arancelaria, valoración aduanera, origen de bre Aeronáutica Civil; Decreto que Reglamenta y Regula mercancías, tratamiento libre de aranceles los Operadores, Agentes y Consignatarios de Vuelos no vi. Transferencias. Todas las transferencias rela- para mercancías reimportadas y cuotas, entre Regulares; Ley sobre Fomento de Zonas Francas; Ley cionadas con una inversión cubierta se podrán hacer otros asuntos. i. Trato nacional y trato de nación más sobre la Exploración, Explotación y Beneficios por Par- libremente y sin demora, desde y hacia el territorio de favorecida. La República Dominicana deberá otorgar ticulares de los Yacimientos de Petróleo y sus Deriva- cualquiera de los países parte del Tratado. a los inversionistas de los demás países del Tratado dos, los Hidrocarburos y demás Combustibles Similares; c. Contratación pública y a las inversiones cubiertas un trato no menos favor- Ley de Pesca y el Proyecto de Ley que crea el Consejo able que el que otorgue a sus propios inversionistas e Dominicano de Pesca y Acuicultura, y la Ley sobre Aso- inversiones en su territorio, así como no menos favor- vii. Requisitos de desempeño. La República Do- ciaciones Cooperativas. able que el que otorgue a los inversionistas de cual- minicana no podrá condicionar al cumplimiento de un La contratación pública es el proceso mediante el cual quier otra parte del Tratado o de cualquier país que requisito de desempeño la recepción de una ventaja un gobierno obtiene el uso de, o adquiere mercancías no sea parte, y a las inversiones en su territorio de relacionada con una inversión en su territorio de un e. Servicios o servicios para propósitos gubernamentales y no con inversionistas de cualquier otra parte o de cualquier inversionista de una parte o de un país que no sea miras a la venta o reventa comercial. país que no sea parte. parte. La República Dominicana no podrá conferir un trato Las disposiciones sobre el comercio de servicios del menos favorable que el que se otorgue a las mercan- DR-CAFTA son aplicables a todos los servicios, ex- cías, servicios y proveedores dominicanos, ni con- ii. Nivel mínimo de trato. La República Domini- viii. Altos ejecutivos y juntas directivas. La cepto los reservados por cada país. ceder a un proveedor establecido localmente un trato cana deberá otorgar a las inversiones cubiertas un República Dominicana no podrá exigir que una em- menos favorable que el otorgado a otro proveedor trato justo y equitativo, además de protección y segur- presa constituida u organizada conforme a su legis- establecido localmente, en razón del grado de aso- idad plenas, protección de los derechos e intereses lación, que sea una inversión cubierta, designe a per- ciación o de propiedad extranjera. Ninguna entidad económicos, y protección policial. Igualmente existe la sonas naturales de alguna nacionalidad en particular Los principales derechos y garantías conferidos por contratante establecerá como condición para partici- obligación de no denegar justicia en los procedimien- para ocupar puestos de alta dirección. el DR-CAFTA para el comercio de servicios son los par en una contratación que un proveedor haya sido tos criminales, civiles o contenciosos administrativos siguientes: adjudicatario previamente de uno o más contratos por en que puedan verse involucrados los inversionistas. ix. Reservas de la República Dominicana: parte de una entidad contratante, o que el proveedor Las disposiciones relativas a trato nacional, trato de i. Trato nacional y trato de nación más tenga experiencia de trabajo previa en el territorio de nación más favorecida, requisitos de desempeño y al- favorecida. La RD debe otorgar a los proveedores de la República Dominicana. tos ejecutivos y juntas directivas no se aplican a las servicios de otro país parte un trato no menos favor- iii. Tratamiento en caso de conflictos. En caso siguientes leyes dominicanas: able que el que otorgue, en circunstancias similares, de conflictos armados o contiendas civiles, la Repúbli- a sus propios proveedores de servicios. Por otro lado, ca Dominicana deberá otorgar a los inversionistas y la RD debe otorgar a los proveedores de servicios de Los contratos serán adjudicados mediante pro- a las inversiones cubiertas un trato no discriminatorio otro país parte un trato no menos favorable que el Ley sobre Inversión Extranjera; Ley General sobre cedimientos de licitación abiertos, a un proveedor, respecto de las medidas que adopte o mantenga en que otorgue, en circunstancias similares, a los prov- Medio Ambiente y Recursos Naturales; Ley General cuya oferta resulte la más ventajosa, que la entidad relación con las pérdidas sufridas por inversiones en eedores de servicios de cualquier otro país parte o de de Electricidad; Ley General de Reforma de la Em- contratante haya determinado plenamente capaz para su territorio. un país que no sea parte del Tratado. ejecutar el contrato. presa Pública; Ley de Minería; Decreto que Modifica iv. el Reglamento sobre la Operación de la Comisión ii. Acceso a los mercados. La RD no podrá Nacional de Espectáculos Públicos y Radiodifusión; imponer limitaciones sobre (a) el número de prov- v. Expropiación. La República Dominicana Ley sobre Expresión y Difusión del Pensamiento; Ley eedores de servicios; (b) el valor total de los activos d. Inversión no podrá expropiar o nacionalizar una inversión General de Telecomunicaciones; Ley de Promoción o transacciones de servicios; (c) el número total de cubierta, sea directa o indirectamente, salvo que Agrícola y Ganadera; Reglamento sobre Prepara- Las disposiciones sobre inversión contenidas en el operaciones de servicios o a la cuantía total de la pro- sea por causa de un propósito público, de una ción, Clasificación y Transporte del Café; Ley que Es- DR-CAFTA se aplican a las inversiones existentes en ducción de servicios; (d) el número total de personas 288 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 289 naturales que puedan emplearse en un determinado cas, y se asegura la aplicación del principio de primero El laudo dictado por el tribunal de arbitraje será ob- sector de servicios o que un proveedor de servicios en tiempo primero en derecho, en ambas vías. ligatorio sólo para las partes contendientes y única- pueda emplear. De igual manera, tampoco se podrá mente respecto del caso concreto. La parte contendi- restringir o prescribir los tipos específicos de persona iv. Derechos de autor y derechos conexos. El ente acatará y cumplirá el laudo sin demora. jurídica o de empresa conjunta mediante los cuales plazo de protección de estos derechos se aumenta a un proveedor de servicios pueda o deba suministrar setenta años, y no se establecen jerarquías entre los un servicio. derechos de autor y los derechos conexos. Se incrementa la protección a la información sobre la gestión b. Procedimientos de solución de iii. Presencia Local. La República Dominicana de derechos y contra la evasión de medidas tecnológi- controversias Estado-Estado. Cuando un país no podrá exigir a un proveedor de servicios de otro cas efectivas. Por último, el Tratado garantiza la libre parte del DR-CAFTA considere que otro país parte país parte, como condición para el suministro trans- transferencia de los derechos patrimoniales. ha incumplido el Tratado, o ha actuado de forma fronterizo de un servicio, que establezca o mantenga que se lesionen los derechos de la primera parte, una oficina de representación u otro tipo de empresa, se puede iniciar un procedimiento de solución de o que resida en su territorio. controversias a fin de dirimir el conflicto. El capítulo 3 SOLUCIÓN DE CONTROVERSIAS sobre “solución de controversias” del DR-CAFTA iv. Transferencias y pagos. Todas las transfer- tiene como objetivo alcanzar una solución mutua- encias y pagos relacionados con el suministro trans- mente satisfactoria de cualquier asunto que pud- fronterizo de servicios se podrán hacer libremente y a. Solución de controversias inversionista- iese afectar el funcionamiento del Tratado. Este sin demora, en monedas de libre uso al tipo de cam- Estado. Cuando un inversionista alega que se capítulo se aplica para resolver las diferencias bio vigente en el mercado en el momento de la trans- han violentado los derechos y garantías conferi- emanadas de conflictos relativos a la aplicación ferencia. dos en virtud del DR-CAFTA, o que el país recep- o a la interpretación del Tratado, al cumplimiento tor de la inversión ha incumplido de alguna otra con las obligaciones del Tratado, y en cuanto a la v. Ley No. 173 sobre Agentes Importadores manera con sus obligaciones, puede recurrir a legislación y las medidas internas, vigentes o en de Mercancías y Productos. A los contratos suscri- un tribunal arbitral para dirimir la controversia. El proyecto, el capítulo se aplica para las diferencias tos después de la entrada en vigor del DR-CAFTA demandante podrá someter la reclamación de ar- relativas al nivel de compatibilidad de dicha legis- solamente se les aplicará la Ley 173 sobre Agentes bitraje por cuenta propia, o en representación de lación y medidas con el tratado, o cuando estas Importadores de Mercancías y Productos si así se es- una empresa del país demandado que sea una causen o puedan causar anulación o menoscabo tablece de manera expresa. Los contratos a los que persona jurídica propiedad del demandante o que de las ventajas que se pudieran haber esperado. no se aplique la Ley 173 se regirán por el derecho esté bajo su control directo o indirecto. La parte común y el principio de la libertad contractual. demandada en estos procedimientos arbitrales será siempre un Estado. 4 ADMINISTRACIÓN DEL DR-CAFTA f. Derechos de propiedad intelectual i. Patentes. El Tratado mantiene el plazo de vi- El arbitraje podrá realizarse de conformidad con las El Tratado establece una estructura administrativa gencia de las patentes en veinte años. Se otorga una siguientes reglas: (a) el Convenio sobre el Arreglo para lograr su correcta administración y funciona- compensación por un período máximo de tres años, de Diferencias relativas a Inversiones entre Estados miento. La Comisión de Libre Comercio, integrada por por retrasos injustificados en la expedición de una y Nacionales de otros Estados (Convenio del CIADI) los Ministros de Comercio de los siete países parte patente o en el otorgamiento de un permiso de com- y las Reglas de Procedimiento para Procedimientos del Tratado, encabeza esta estructura. En el caso de ercialización. Arbítrales del CIADI, siempre que tanto el demandado la República Dominicana, el Ministro de Industria y como el país del demandante sean partes del Con- Comercio es el representante del país. ii. Datos de prueba. Se otorga protección a los venio del CIADI; (b) el Reglamento del Mecanismo datos de prueba por un período de cinco años para Complementario para la Administración de Proced- productos farmacéuticos y de diez años para produc- imientos por el Secretariado del Centro Internacio- tos químicos- agrícolas. nal de Arreglo de Diferencias relativas a Inversiones A nivel nacional, la Dirección de Comercio Exterior y (Reglas del Mecanismo Complementario del CIADI), Administración de Tratados Comerciales Internacio- iii. Marcas e indicaciones geográficas.Las mar- siempre que el país demandado o el país demandan- nales del Ministerio de Industria y Comercio es la enti- cas incluirán marcas colectivas, de certificación y sono- te sean parte del Convenio del CIADI; o (c) las Reglas dad encargada de dar seguimiento a los acuerdos co- ras y podrán incluir indicaciones geográficas. No existirá de Arbitraje de la Comisión de Naciones Unidas sobre merciales vigentes en el país, así como de supervisar ninguna jerarquía entre marcas e indicaciones geográfi- Derecho Internacional Mercantil (CNUDMI). su correcta aplicación y administración. CUARTA edición 291

F. ACUERDO DE ASOCIACIÓN ECONÓMICA El AAE con la región del Caribe comenzó a ser ne- ENTRE LA UNIÓN EUROPEA Y EL CARIFORO gociado en el 2004, con una activa participación del sector privado durante todo el proceso. Dicho acuerdo fue rubricado el 16 de diciembre 2007, firmado en octubre de 2008 por los países del CARIFORO, incluy- 1. Antecedentes endo la República Dominicana, menos Haití que firmó Acuerdo de Asociación Económica después en diciembre de 2009. El Acuerdo ha sido entre la Unión Europea y el Cariforo aplicado provisionalmente por la República Domini- El compromiso de negociar un Acuerdo de Asociación cana desde diciembre 2008 y la Comunidad Europea Económica (AAE) entre la Unión Europea y el CARI- inició las desgravaciones desde enero 2008. F FORO tiene su origen en el Acuerdo de Cotonú suscrito en el año 2000 entre la Unión Europea y los Estados de África, el Caribe y el Pacífico (ACP). Pre- 2. Finalidad y objetivos vio al Acuerdo de Cotonou, las relaciones comerciales entre estos países se regían por la Convención de Lomé, originalmente suscrita en 1975 y luego objeto de renegociaciones que dieron lugar a cuatro acuer- El AAE tiene como finalidad hacer compatibles con la dos subsecuentes (Lomé I, Lomé II, Lomé III y Lomé OMC los programas de preferencias que unilateral- IV). mente eran ofrecidas por la Comunidad Europea a los países ACP, en el marco del Acuerdo de Cotonú. El AAE es un acuerdo de libre comercio con una dimen- sión financiera de cooperación e inversión, de caráct- El Acuerdo de Cotonú, vigente hasta el año 2020, er bilateral y permanente. Los otros componentes del sustituye a Lomé IV con la finalidad de permitir a Acuerdo de Cotonú (cooperación y diálogo político) los países ACP a enfrentar los retos que afectan su deberán ser negociados nuevamente antes del 2020. desarrollo y su integración en la economía mundial. Dicho acuerdo abarca tres áreas primordiales: intercambio comercial, cooperación para la financiación del desarrollo y diálogo político. De estas, las disposi- Las obligaciones establecidas en el AAE tienen un ciones sobre intercambio comercial tenían, hasta el carácter asimétrico bastante evidente en lo que re- 31 de diciembre de 2007, un carácter no recíproco y specta a acceso a mercados. La Unión Europea liber- transitorio y requerían de una dispensa de parte de la alizó todas las importaciones elegibles provenientes Organización Mundial del Comercio (OMC), ya que no del CARIFORO desde enero de 2008, mientras que el eran compatibles con los acuerdos comerciales multi- CARIFORO liberalizará las importaciones provenien- laterales administrados por este organismo. tes de Europa durante un período de 15 años (y hasta de 25 años para algunos productos). Este proceso de liberalización empezará en el 2011, luego de transcur- Las negociaciones del AAE fueron divididas por ridos los dos años de gracia otorgado a la región para región: cuatro en África, una en el Caribe y otra en ello. Además, varios productos considerados como al- el Pacífico. La región del Caribe fue la primera que tamente sensibles fueron excluidos por nuestra región negoció un acuerdo de esa naturaleza con la Comu- del alcance del AAE. nidad Europea, en el marco del CARIFORO1 (entidad que agrupa a la República Dominicana y a los países de la CARICOM). Los objetivos del AAE, tal como están consagrados 1 El CARIFORO fue creado en 1992 como una entidad coordinadora y supervisora de los proyectos delineados en el marco de la Conven- en el artículo 1 de dicho acuerdo, se enfocan en la ción de Lomé para la región. Previamente, la Secretaría de la CARICOM reducción y eventual erradicación de la pobreza; la manejaba dichos fondos, , pero con la entrada de Haití y la República Dominicana al programa Lomé IV, se hizo necesaria la creación de un promoción de la integración regional; la mejora de la nuevo foro de consulta, coordinación y supervisión, atendiendo a que es- capacidad comercial de la región; la integración grad- tos países no eran parte de la CARICOM. Cuba, aunque forma parte del ual en la economía mundial; y el fomento de la coop- CARIFORO, no participó en la negociación del AAE. 292 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 293 eración en todas las áreas relevantes al comercio y la tación de esta cláusula, los países de la región del prerrogativas que le sean otorgadas a dichos países ● Sirve de base para una eventual formalización inversión. Caribe están obligados a dar el mismo trato que indi- para, en el caso de que sean menos restrictivas al de los intercambios comerciales entre Haití y vidualmente le hayan otorgado a Europa en términos comercio que las logradas en el marco del AAE, solici- la República Dominicana. de acceso a mercados. tarlas de inmediato. 3. Regional El AAE es un acuerdo de libre comercio sin prece- El tratamiento indicado por dicho artículo entrará 5. Oportunidades para la República dentes para la República Dominicana, ya que abarca en vigencia en tres plazos diferentes: (i) un año Dominicana no solo bienes servicios e inversiones, pero además En principio, el AAE entre el Caribe y la Unión Eu- después de la firma del Acuerdo, entre los países tiene un gran componente de cooperación de parte ropea debe complementar el proceso de integración más desarrollados de la CARICOM (Bahamas, de la Comunidad Europea. Sin dudas contribuirá a re- regional, el cual se encuentra enmarcado por las dis- Barbados, Guyana, Jamaica, Surinam y Trinidad & saltar el atractivo de nuestro país como destino de in- posiciones del Acuerdo Revisado de Chaguaramas Es evidente que con la firma del AAE se incrementa Tobago) y la República Dominicana; (ii) dos años versión extranjera y a estimular las exportaciones de que establece la Comunidad del Caribe (CARICOM) de manera significativa la importancia de la República después de la firma del Acuerdo, entre los países productos y servicios no tradicionales, promoviendo y el Acuerdo de Libre Comercio suscrito en 1998 en- Dominicana como destino de inversión extranjera. menos desarrollados de la CARICOM (Antigua y de manera significativa la diversificación de nuestra tre República Dominicana y la CARICOM. Este último Actualmente formamos parte de un reducido número Barbuda, Belice, Dominica, Grenada, San Cristóbal economía. acuerdo coexistirá jurídicamente con el AAE pero, en de países4 en el mundo con acuerdos comerciales en y Nieves, Santa Lucía, San Vicente y las Granadi- caso de diferencias en el tratamiento a un producto o plena vigencia con la Unión Europea y con los Esta- nas) y la República Dominicana; y (iii) Haití no está sector entre ambos textos, ha de prevalecer el acu- dos Unidos. obligado a extender este tipo de trato a la República erdo que otorgue el tratamiento menos restrictivo al Dominicana antes de transcurrido un período de 5 comercio. años luego de la firma del Acuerdo. Adicionalmente, podemos resaltar que el AAE:

Aunque era evidente la existencia de diversos niveles En el caso específico de Haití, esto significa que luego de integración en la región, las partes reconocieron de pasados los primeros cinco años de implementación ● Permite un acceso inmediato (libre de “la importancia de la integración regional entre los Es- del AAE, dicho país deberá otorgar a la República Do- aranceles) de las exportaciones dominicanas tados del CARIFORO como un mecanismo para per- minicana los mismos beneficios que haya concedido al mercado de los 27 países que conforman la mitirle a dichos Estados alcanzar mayores oportuni- a Europa. Esto, eventualmente, podría constituir una Unión Europea; dades económicas, estabilidad política e integración base jurídica para formalizar las relaciones comercia- en la economía mundial”2. Asimismo, se agregó que les entre Haití y República Dominicana. “el ritmo y el contenido de la integración regional es un asunto a ser determinado exclusivamente por los ● Da inicio a la apertura gradual del mercado Estados miembros del CARIFORO en el ejercicio de dominicano a las importaciones provenientes su soberanía y acorde a sus ambiciones políticas ac- 4. Negociaciones de libre comercio de Europa, de la mano con amplias salvaguar- tuales y futuras”3, lo cual deja en manos de la región posteriores al AAE dias para proteger el empleo local y los secto- la capacidad de determinar el alcance de esta inte- res sensibles; gración. El AAE incluye, en su artículo 19, una cláusula de nación más favorecida, que dispone que el Estado del ● Liberaliza el comercio de servicios; Ahora bien, es preciso considerar lo establecido por el CARIFORO que suscriba un acuerdo de libre comer- artículo 238 del AAE sobre “preferencias regionales”. cio con un país de gran economía deberá otorgarle a Este afirma que “cualquier trato más favorable o ven- Europa el mismo tratamiento otorgado en dicho acu- ● Sienta los criterios para el fomento a futuro del taja que pueda ser otorgado bajo este Acuerdo por erdo. comercio intra-CARIFORO; y, un país signatario del CARIFORO a la Comisión Eu- ropea deberá ser también disfrutado por cada uno de los países signatarios del CARIFORO”. Con la acep- Esto debe ser tomado en cuenta en las futuras nego- 4 México, Chile, Marruecos, Jordania, Israel y República Domini- Parte I. Artículo 4, numeral 2 del Acuerdo de Asociación 2 ciaciones de libre comercio de la República Domini- cana. Económica entre la Unión Europea y el Cariforo (EPA). 3 Parte I. Artículo 4, numeral 4 del Acuerdo de Asociación cana, ya que la Comisión Europea estará atenta a las Económica entre la Unión Europea y el Cariforo (EPA). CUARTA edición 295

G. OTROS TRATADOS Y ACUERDOS Ministerio de Relaciones Exteriores es la que se en- INTERNACIONALES carga de las negociaciones de acuerdos de libre comercio en las que participa la República Dominicana, mientras que la implementación o administración de dichos acuerdos es responsabilidad del Ministerio de Desde mediados de la década de los ochenta, la Industria y Comercio (MIC), a través de la Dirección República Dominicana ha participado en diversos pro- de Comercio Exterior (DICOEX). cesos de negociaciones comerciales que han tenido Otros Tratados y Acuerdos por resultado la firma de acuerdos de libre comercio Internacionales con varios países de la región. G 1. Acuerdo de Alcance Parcial con Panamá De estos procesos, el primero tuvo lugar con la República de Panamá, al negociarse un acuerdo de Una parte de nuestra relación comercial con la alcance parcial entre nuestros países en 1985. Luego República de Panamá tiene su base jurídica en un de un largo paréntesis, es durante el primer mandato Acuerdo de Alcance Parcial que, aunque firmado por del presidente Leonel Fernández (1996-2000) que ambas partes en 1985, entró en vigencia en noviem- el tema de las negociaciones comerciales recibe un bre de 2003, fecha en la que concluyeron las nego- formal respaldo gubernamental, a través de la ini- ciaciones sobre su reglamento de aplicación. ciativa denominada “Alianza Estratégica entre Cen- troamérica y el Caribe”, la cual procuraba gestionar la La particularidad de este acuerdo radica en que las negociación de acuerdos de libre comercio con estos partes han indicado de manera expresa los produc- grupos subregionales. La intención de dicha iniciativa tos que han de beneficiarse de las prerrogativas en él era convertir al país en una especie de “puente estra- establecidas, sujeto al cumplimiento de las reglas de tégico” comercial entre el Caribe inglés y las naciones origen de éste. Comprende cuatro listas de productos: centroamericanas. una lista de productos que disfrutan del libre comercio entre ambos mercados (“doble vía”, para utilizar El proceso de negociación entre Centroamérica y la terminología del Acuerdo); una lista de productos República Dominicana comenzó en noviembre de de República Dominicana incluidos en una vía, esto 1997 y concluyó en julio de 1998. En el caso de las es, cuyo intercambio comercial se enmarca en las negociaciones entre nuestro país y los países agru- disposiciones del Acuerdo; una lista de productos de pados en la Comunidad del Caribe (CARICOM)5, el Panamá incluidos en una vía; y una lista de productos proceso empezó en julio de 1997 y terminó en agosto fabricados en zonas francas. de 1998. En ambos procesos, el sector privado jugó un papel de importancia al formar parte de los equipos La “Comisión Mixta Permanente” es el organismo en- de negociación y mantener canales de comunicación cargado de evaluar el comportamiento del intercam- transparentes y constantes con el sector guberna- bio comercial entre las partes firmantes y de aprobar mental. cualquier modificación de las concesiones convenidas o la inclusión de nuevos productos en las referi- En 1997, para dar seguimiento a estos procesos, fue das listas. creada por decreto la Comisión Nacional de Nego- ciaciones Comerciales (CNNC), presidida por el ministro de Relaciones Exteriores, con el objetivo de co- 2. Centroamérica ordinar la política comercial dominicana y encabezar todas las negociaciones comerciales del país en el El Tratado de Libre Comercio entre Centroamérica marco de un proceso de apertura externa de nuestra (Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras y Ni- economía. Actualmente, esta estructura, a través del caragua) y República Dominicana, suscrito en abril 5 Barbados, Guyana, Jamaica, Surinam, Trinidad y Tobago, An- de 1998, entró en vigencia en nuestro país en 2001. tigua y Barbuda, Belice, Dominica, Granada, Montserrat, San Cristóbal y Si bien la negociación de este Tratado fue realizada Nieves, Santa Lucía, San Vicente y las Granadinas. 296 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 297 a nivel de la región, su aplicación tiene carácter bi- nuestro país y los países menos desarrollados de di- lateral entre cada uno de esos países y la República cha comunidad de países8. Dominicana. Incluye el universo de bienes originarios de esta área de libre comercio, salvo pocas y justi- Este Acuerdo procura fortalecer las relaciones com- ficadas excepciones incluidas en una lista “negativa” erciales y económicas entre las partes, a través de acordada por las partes para incluir los productos que la creación de un área de libre comercio establecida no se beneficiarían de las bondades estipuladas por de conformidad con los lineamientos de la Orga- el Tratado. nización Mundial del Comercio (OMC), en la que se promueva el intercambio de bienes originarios de El cumplimiento y el seguimiento a la aplicación de las partes y se evite el uso de prácticas desleales este Tratado corresponden a un “Consejo Conjunto en el comercio. de Administración”, integrado por funcionarios de las partes firmantes. Este Consejo ha aprobado una se- Todo lo relacionado con el cumplimiento e implement- rie de medidas6 para que, en los casos en que surja ación del Acuerdo corresponde al “Consejo Conjunto” alguna controversia en la aplicación del Tratado, se que en él se establece, integrado por representantes trate de lograr una solución mutuamente satisfactoria de las partes. . Además, dicha instancia está llamada para las partes. a resolver cualquier controversia que surja en la eje- cución del Acuerdo. Este Acuerdo, suscrito en 1998 entre Cen- troamérica y la República Dominicana, ha de Este Acuerdo entre la República Dominicana y la CARI- coexistir con el Tratado de Libre Comercio en- COM coexistirá jurídicamente con el Acuerdo de Aso- tre la República Dominicana, Centroamérica y ciación Económica firmado en 2008 entre la Unión Euro- los Estados Unidos (DR-CAFTA), que entró en pea y el CARIFORUM (entidad de la cual forman parte vigencia para nuestro país el 1 de marzo de tanto nuestro país como los países de la CARICOM), y 2007. En el DR-CAFTA se incorporaron varias en caso de diferencias en el tratamiento a un producto o disposiciones del Acuerdo previo de 1998, y se sector entre ambos textos, prevalecerá el que otorgue el mantuvieron algunas de las excepciones en lo tratamiento menos restrictivo al comercio. pertinente al comercio entre Centroamérica y la República Dominicana. En caso de presentarse diferencias en el tratamiento a un pro- 4. Otras Negociaciones Bilaterales ducto o sector entre ambos instrumentos, se estima que debe prevalecer el Acuerdo que La República Dominicana ha mostrado interés en con- otorgue el tratamiento menos restrictivo al co- tinuar su inserción en la economía mundial a través mercio. de la negociación de acuerdos de libre comercio. Con este propósito y el de buscar nuevos mercados 3. Comunidad del Caribe para productos de origen dominicano se han sostenido reuniones de intercambio de información con países como México y con bloques regionales como El Acuerdo de Libre Comercio entre la República Do- MERCOSUR. Además, nuestro país ha participado en minicana y la Comunidad del Caribe (CARICOM) fue rondas de negociación de libre comercio con Canadá suscrito por las países artes en agosto de 1998, y y con la República de China (Taiwán). . ratificado por el Congreso dominicano en febrero de 2001. Este establece un tratamiento recíproco entre República Dominicana y los países más desarrollados Estas acciones se enmarcan dentro de una activa 7 de la CARICOM y un tratamiento diferenciado entre política comercial que procura abrir nuevos y diversos

6 En febrero de 2003 fueron aprobados el Código de Conducta mercados a los productores dominicanos. y las Reglas Modelo de Procedimiento sobre Solución de Controversias (Capítulo XVI del Tratado). 8 Antigua y Barbuda, Belice, Dominica, Granada, Montserrat, 7 Barbados, Guyana, Jamaica, Surinam y Trinidad y Tobago. San Cristóbal y Nieves, Santa Lucía, San Vicente y las Granadinas. RÉGIMEN MONETARIO Y FINANCIERO DE LA REPÚBLICA DOMINICANA

Capítulo VII

“Nuestras actividades mantienen a nuestros socios informados

A. Régimen Monetario y Financiero de la República Dominicana de las tendencias más importantes en el mundo de los B. Legislación del Mercado de Valores en la República Dominicana negocios, tanto a nivel nacional como intern“ acional C. Regulación del Riesgo Sistémico en la República Dominicana

D. Legislación Sobre Seguros y Fianzas CUARTA edición 301

A. RÉGIMEN MONETARIO Y FINANCIERO DE LA la República Dominicana proclamada el 26 de enero REPÚBLICA DOMINICANA de 2010 (la “Constitución”) y los reglamentos dictados por la Junta Monetaria, el Banco Central y la Super- intendencia de Bancos, el marco legal vigente para la regulación del sistema monetario y financiero local.

1. Antecedentes. Evolución legislativa Régimen Monetario y Financiero 3. Aspectos de interés regulados por la Ley de la República Dominicana No. 183-02 El mercado financiero y bancario de nuestro país es- A tuvo regulado durante la segunda mitad del siglo XX por leyes y reglamentos que normaban dicho sector La Ley No. 183-02 establece principios y procesos de de una manera dispersa, sectorizada y carente de interés en la regulación del sistema monetario y finan- unidad. ciero, sus órganos administrativos y la política cambiaria, entre los que cabe destacar los siguientes:

En el año 1947 se crearon la unidad monetaria dominicana (el peso), el Banco Central y la Superinten- ● Flexibilización en el uso de la moneda al pre- dencia de Bancos, a través de la Ley Monetaria No. ver, en su artículo 28, el principio de libre con- 1528, del 9 de octubre de 1947 y la Ley No. 1530, del vertibilidad de la moneda, en virtud del cual es 13 de octubre de 1947, (posteriormente modificada y posible convertir moneda local en cualquier sustituida por la Ley General de Bancos No. 708, del otra moneda extranjera; 14 de abril de 1965 y sus modificaciones). Más tarde, en 1962, se promulgó otra ley de relevancia, la Ley ● Derogación, por el artículo 29 de la Ley, de Orgánica del Banco Central No. 6142, del 29 de di- los requerimientos existentes en el pasado ciembre de 1962. con relación a las transacciones realizadas en moneda extranjera, incluyendo, restricciones inherentes a su transferencia internacional. Ahora bien, estas transferencias están sujetas Actualmente rige la Ley Monetaria y Financiera No. a las restricciones dispuestas por la Ley No. 183-02 (“Ley” o “Ley No. 183-02”), de fecha 21 de no- 72-02 contra el Lavado de Activos Provenien- viembre de 2002, la cual surgió ante la necesidad de tes del Tráfico Ilícito de Drogas y Sustancias fortalecimiento del poder normativo de los órganos in- Controladas y otras Infracciones Graves, de terventores en el sector monetario y financiero, y de fecha 7 de junio de 2002 (“Ley No. 72-02”), transformación y adecuación del sistema financiero así como al control administrativo previsto por nacional al avance de los tiempos modernos y a los el Reglamento Cambiario, puesto en vigencia lineamientos internacionales. mediante resolución de la Junta Monetaria de fecha 12 de octubre de 2006;

2. Estatuto legal aplicable ● Creación de la Administración Monetaria y Fi- nanciera;

● Promoción de la transparencia en la Adminis- La Ley Monetaria y Financiera No. 183-02 constitu- tración Monetaria y Financiera, al establecer la ye la transformación legislativa más significativa del obligatoriedad de publicaciones, tales como el sistema monetario y financiero dominicano. Consta programa monetario del Banco Central; bole- de 4 títulos, con sus correspondientes secciones, y tín informativo con las resoluciones de la Junta 91 artículos, y constituye, junto con la Constitución de Monetaria; boletín informativo con los regla- 302 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 303

mentos monetarios y financieros e instructivos Los actos emanados de la Administración Moneta- nar como entidad de intermediación cambiaria, b. Banco Central del Banco Central; boletín informativo con las ria y Financiera se encuentran favorecidos con una así como autorizar las fusiones, absorciones, circulares de la Superintendencia de Bancos; presunción de legalidad y únicamente podrán ser escisiones y figuras análogas entre entidades estados financieros auditados del Banco Cen- recurridos aquellos que pongan término a un procede intermediación cambiaria, a propuesta de El Banco Central es una entidad de Derecho tral y de la Superintendencia de Bancos, entre dimiento administrativo, mediante un recurso de rela Superintendencia de Bancos, entre otras. Público con personalidad jurídica propia, que otros; consideración ante la entidad que dicte dicho acto, goza de la autonomía reconocida por el artícu- o un recurso jerárquico ante la Junta Monetaria. Los lo 225 de la Constitución y disfruta de exencio- ● Introducción del concepto de supervisión en actos de la Junta Monetaria, por su parte, podrán nes de impuestos o cualquier carga contributi- base consolidada en los casos de control di- ser recurridos jerárquicamente ante el Tribunal Su- va que incida sobre sus bienes u operaciones. recto o indirecto de las entidades de interme- perior Administrativo. La Ley No. 13-07 de fecha 5 diación financiera sobre entidades de apoyo y de febrero de 2007 dispone el traspaso de compe- de servicios conexos o a otras entidades; tencias del Tribunal Contencioso Administrativo de lo Monetario y Financiero a favor del Tribunal Su- Este órgano tiene por función, de conformidad ● Introducción del Sistema de Información de perior Administrativo. al artículo 15 de la Ley 183-02, la ejecución de Riesgos tendente a asegurar la veracidad y las políticas monetaria, cambiaria y financiera, exactitud de los datos provistos respecto a los de acuerdo con el programa monetario apro- deudores del sistema, que permite la clasifica- bado por la Junta Monetaria; la supervisión y ción homogénea de los créditos; a. Junta Monetaria liquidación final de los sistemas de pagos y el ● Regulación del secreto bancario; mercado interbancario; la compilación y elabo- ración de las estadísticas de balanza de pa- ● Establecimiento de un régimen de control ad- La Junta Monetaria es el órgano superior de la gos del sector monetario y financiero, y otras ministrativo de los actos emanados de la Ad- Administración Monetaria y Financiera y está que sean necesarias para el cumplimiento de ministración Monetaria y Financiera, que prevé integrada por nueve miembros, tres de los sus funciones. Se reconoce de igual modo su un sistema de recursos administrativos para la cuales son miembros ex oficio o natos (el go- potestad reglamentaria, tanto a nivel interno impugnación de dichos actos; bernador del Banco Central, el ministro de Ha- como para el desarrollo mediante instructivos cienda y el superintendente de Bancos), y seis de lo dispuesto en los reglamentos monetarios ● Establecimiento de un régimen sancionador son designados por el presidente de la Repú- y financieros en las materias propias de su mediante la tipificación de infracciones e im- blica por un período de dos años, renovable. competencia. El Banco Central también es de- posición de sanciones de carácter administra- signado como el órgano de la Administración tivo y penales a los participantes del sistema con potestad sancionadora en caso de defi- monetario y financiero. ciencias en el encaje legal, incumplimiento de La Constitución atribuye a la Junta Monetaria las normas de funcionamiento de los sistemas la dirección y aplicación de las políticas mone- de pagos, violación del deber de información y tarias, cambiarias y financieras del país. Asi- de las restricciones relativas a la emisión, re- 4. Organización de la Administración mismo, conforme el artículo 9 de la Ley No. producción o falsificación de billetes y mone- Monetaria y Financiera 183-02, a la Junta Monetaria le corresponde das de curso legal. determinar las políticas monetaria, cambiaria y financiera de la Nación; dictar los reglamen- La Administración Monetaria y Financiera está com- tos monetarios y financieros requeridos para puesta por la Junta Monetaria, el Banco Central y la el desarrollo de dicha Ley; aprobar el progra- El Banco Central no puede otorgar crédito Superintendencia de Bancos, siendo la Junta Moneta- ma monetario, así como el conocimiento y fis- al Gobierno u otras instituciones públicas, ni ria el órgano superior de estas entidades. La Adminis- calización regular de su grado de ejecución; directa ni indirectamente, ni a través de en- tración goza de autonomía funcional, organizativa y otorgar y revocar la autorización para el fun- tidades financieras ni mediante la realización presupuestaria para el cumplimiento de las funciones cionamiento como entidad de intermediación de contratos, que pudieren tener implicacio- que le encomienda la Ley No. 183-02. Las atribucio- financiera, así como autorizar las fusiones, ab- nes de subvención a una institución pública o nes que le son encargadas por la Ley se reputan irre- sorciones, escisiones y figuras análogas en- conlleve subsidio alguno, salvo las excepcio- nunciables y solo podrán ser ejercidas de conformi- tre entidades de intermediación financiera, a nes legalmente establecidas. Tampoco puede dad con lo dispuesto por dicha legislación. propuesta de la Superintendencia de Bancos; garantizar obligaciones de terceros, ni otorgar otorgar y revocar la autorización para funcio- garantía personal alguna ni asumir solidaridad por obligaciones contraídas por terceros. 304 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 305

c. Superintendencia de Bancos Las entidades de intermediación financiera no financieras, así como por personas físicas, de- 6. Disolución de las entidades de accionarias las constituyen las asociaciones biendo en estos casos contar con autorización intermediación financiera de ahorros y préstamos y las cooperativas de de la Junta Monetaria cuando la adquisición ahorro y crédito que realicen intermediación supere el 30% del capital pagado de la enti- La disolución de las entidades de intermedia- Según establece el artículo 18 de la Ley, la financiera. dad adquirida, y una carta de no objeción de la ción financiera se produce por el procedimien- Superintendencia de Bancos es una entidad Superintendencia de Bancos, en caso de que to, establecido en el artículo 63 de la Ley y al de Derecho Público con personalidad jurídi- la participación fluctúe entre el 3 y el 30% del tenor de lo dispuesto por el Reglamento de Di- ca propia, a la que se atribuyen funciones de capital pagado; solución y Liquidación de Entidades de Inter- supervigilancia, con plena autonomía funcio- Se establece una duración ilimitada a favor mediación Financiera, ejecutado por la Super- nal, correspondiéndole la supervisión de las de estas entidades, las que no podrán cesar intendencia de Bancos, bajo la autorización de entidades de intermediación financiera. Tie- en sus operaciones sin previa autorización la Junta Monetaria. ne facultad para exigir la regularización de de la Junta Monetaria. Su disolución deberá ● Mediante la constitución de entidades de inter- los incumplimientos a las disposiciones lega- realizarse de conformidad con lo previsto por mediación financiera de carácter accionario, les y reglamentarias vigentes, e imponer las la Ley No. 183-02 y el Reglamento de Disolu- conforme a las disposiciones de la Ley; correspondientes sanciones, a excepción de ción y Liquidación de Entidades de Interme- 7. Legislación contra el lavado de activos en las que aplique el Banco Central en virtud de diación Financiera. La Ley establece que la la república dominicana la Ley. Se reconoce de igual modo su potes- disolución de las entidades de intermediación ● Bajo la modalidad de filial, mediante el esta- tad reglamentaria, tanto a nivel interno como financiera de carácter no accionario se regirá blecimiento de bancos múltiples y entidades para el desarrollo mediante instructivos de por sus leyes especiales, por las disposiciones de crédito propiedad de bancos y otras entida- La República Dominicana es signataria de diversos lo dispuesto en los reglamentos monetarios reglamentarias que dicte la Junta Monetaria y des financieras; tratados internacionales destinados a prevenir y san- y financieros en las materias propias de su por las normativas de derecho común que les cionar el lavado de activos, entre los cuales cabe competencia. sean aplicables. mencionar la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico Ilícito de Drogas, Estupefacientes y

● Mediante el establecimiento de sucursales de Sustancias Psicotrópicas, también llamada Conven- bancos constituidos con arreglo a la legisla- b. Participación de la inversión ción de Viena de 1988; la Convención Interamericana ción de otros países; 5. Entidades de intermediación financiera. extranjera en la intermediación financiera y contra la Corrupción de fecha 29 de marzo de 1996; Oficinas de representación y entidades financieras oficinas de representación y la Declaración de Kingston sobre Lavado de Dinero extranjeras de noviembre de 1992. Una vez dichas entidades sean autorizadas a realizar actividades de intermediación finan- La participación de la inversión extranjera en ciera en el mercado local, quedarán sujetas a la actividad de intermediación financiera nacio- las mismas normas y requerimientos que las a. Entidades de intermediación nal se rige por los reglamentos dictados por la entidades nacionales. financiera Junta Monetaria, los cuales establecen los requisitos y condiciones para que las diferentes entidades financieras radicadas en el exterior participen en actividades de intermediación fi- En lo que concierne a las oficinas de represen- Las entidades de intermediación financiera nanciera en el país. tación, el artículo 39, literal b) de la Ley permi- pueden ser de naturaleza privada o pública; te el establecimiento de oficinas de represen- las de naturaleza privada pueden ser de ca- tación en el país a los bancos extranjeros no rácter accionario o no accionario. domiciliados en el territorio nacional. Sin em- De conformidad con el artículo 39, literal a) de bargo, mantiene la prohibición de realizar acti- la Ley, dicha participación podrá realizarse en vidades de intermediación financiera por parte cuatro modalidades: Se reputan entidades de intermediación finan- de las referidas oficinas de representación. ciera accionarias los bancos múltiples y las entidades de crédito. Éstas últimas pueden ser a su vez ser bancos de ahorros y crédito y cor- ● Mediante la adquisición de acciones de ban- poraciones de crédito. cos múltiples y entidades de crédito existentes, por parte de bancos y otras entidades 306 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 307

de la República como una de las entidades beneficiarias Párrafo II.- En los casos de los bienes, productos o cución de dichos mecanismos en la región del Caribe. de la distribución de los fondos decomisados, por ser instrumentos decomisados que provengan de las de- La Ley No. 72-02, junto con su Reglamento de Apli- la institución que dirige la política criminal del Estado a más infracciones previstas en la presente ley, serán cación No. 20-03 de fecha 14 de enero de 2003, es través de la persecución penal de la infracción a través distribuidos de la manera siguiente: En su interés de cooperar en la lucha contra el deli- el estatuto vigente en materia de legislación contra el del Ministerio Publico; al efecto, a partir de la vigencia de to de lavado de activos y cumplir con los estándares lavado de activos. la referida Ley, el artículo 33 dispone: “Con los bienes, internaciones y las recomendaciones del GAFIC, la productos o instrumentos decomisados conforme las Republica Dominicana ha logrado avances significati- a) Un cincuenta por ciento (50%) a la Procuraduría disposiciones de esta ley, que no deban ser destruidos vos al adoptar las siguientes medidas; a saber: General de la República, y a. Conceptualización de lavado de activos ni resulten perjudiciales para la sociedad, se procederá de la manera siguiente: ● Incorporar en su legislación la Ley sobre Terro- b) Un cincuenta por ciento (50%) a la Policía Nacional”. rismo, tipificándolo como un delito precedente Según la Ley No. 72-02, el lavado de activos podría al lavado de activo (artículo 35 Ley 267-08 del definirse como la incorporación de bienes ilícitos al a) Un veinticinco por ciento (25%) a la Procuraduría 04 de julio del 2008). sistema monetario, de manera tal que a través de su General de la República. transformación, conversión y adquisición de la apa- La República Dominicana, con el objetivo de preve- riencia de que fueron adquiridos de forma lícita. nir y controlar el lavado de dinero y cooperar con la comunidad internacional en la prevención de los de- b) Un veinticinco por ciento (25%) al Consejo Nacio- ● Se reforzó la supervisión anti lavado a institu- litos provenientes del lavado de activos forma parte nal de Drogas. ciones financieras y de valores, en el sentido del Grupo de Acción Financiera del Caribe (GAFIC), de la obligación legal de reportar operaciones b. Evolución de la tipificación y marco organización integrada por veintinueve Estados de en efectivo por montos iguales o superiores a regulatorio del lavado de activos en la la Cuenca del Caribe, que han acordado poner en US$10,000. República Dominicana c) Un veinticinco por ciento (25%) a la Dirección Na- práctica contramedidas en común para responder a la cional de Control de Drogas. problemática del delito de lavado de dinero, establecido como resultado de una serie de reuniones con- ● Ley No. 189-11 sobre Desarrollo del Mercado El lavado de activos fue tipificado por primera vez en vocadas en Aruba en mayo de 1990 y en Jamaica el Hipotecario y El Fideicomiso, y su Reglamen- la República Dominicana por la Ley No. 50-88 Sobre noviembre de 1992. d) Un quince por ciento (15%) a las organizaciones no to de Aplicación 95-12, consideró al Fiduciario Drogas y Sustancias Controladas en la República Do- gubernamentales (ONG’s) que trabajan en labores de El principal objetivo del Grupo de Acción Financiera como sujeto obligado al cumplimiento de las minicana de fecha 25 de julio de 1988, en su artículo prevención de consumo de drogas. del Caribe (GAFIC) es lograr la puesta en práctica normas de detección y prevención de lavados 58, al considerar “la adquisición, posesión, transferen- efectiva de sus recomendaciones y el cumplimiento de activos, y en tal consideración queda socia o lavado de dinero o cualesquiera otros valores, de las mismas para prevenir y controlar el lavado de metido a las previsiones legales establecidas así como las ganancias derivadas de o usadas en el dinero. en los artículos 38 al 53 de la Ley contra el La- tráfico ilícito” como delitos graves. e) Un diez por ciento (10%) a la Policía Nacional. Si en la sentencia se reconocen los derechos de un acreedor vado de Activos Provenientes del Tráfico Ilícito prendario o hipotecario de buena fe, el Ministerio Público de Drogas y Sustancias Controladas y Otras Infracciones Grave (95-12). procederá a la venta en subasta de los bienes, produc- El GAFIC) recibe apoyo de las naciones cooperadoras y Luego, en el año 2002, la Ley No. 72-02 unificó en un tos o instrumentos decomisados, y pagará el crédito en auspiciadores del Grupo de Acción Financiera (GAFI), solo cuerpo la normativa del lavado de activos y los li- los términos que en la sentencia se indique. organismo intergubernamental multidisciplinario inte- neamientos internacionales contenidos en la Conven- grado por veintiséis países y los principales centros fi- c. Quiénes incurren en la infracción de lavado ción de Viena de 1988, Convención de Palermo de nancieros de Europa, América del Norte y Asia, que se de activos 2000 y Convención de las Naciones Unidas contra la han unidos para luchar contra el blanqueo de capitales Corrupción, derogando los artículos 76, 99 al 115 de Párrafo I.- En los casos en que en el proceso de in- y a tal fin han adoptado cuarenta recomendaciones la referida Ley No. 50-88. vestigación de la infracción hayan participado autori- que constituyen el marco básico contra el blanqueo dades de otros países u organismos internacionales, Conforme las disposiciones del artículo 3 de la Ley No. de capitales y han sido concebidas de aplicación el Estado dominicano podrá convenir con los demás 72-02, incurrirá en la infracción de lavado de activos universal. Parte de esas recomendaciones han sido Estados u organismos internacionales el destino del todo aquel que transporte, adquiera, administre, oculte La modificación más reciente introducida a la Ley No. adoptadas por el GAFIC para poner en práctica efecti- producto de los bienes decomisados. o impida la determinación de la naturaleza y el origen de 72-02 se produce con la promulgación de Ley 196-11 va los mecanismos para prevenir y controlar el lavado los bienes o de derechos relativos a estos, a sabiendas del 08 de agosto del 2011, dirigida a adecuar el artículo de dinero, brindar entrenamiento y experiencia a las de que son producto de una infracción grave. También 33 de la Ley, la cual incorpora a la Procuraduría General naciones y cooperar entre sí, para garantizar la eje- incurrirán en esta infracción aquellas personas que se 308 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 309 asocien, asistan o asesoren a otra en la comisión de las tipificadas. infracciones tipificadas en dicha Ley.

En todos los casos, la tentativa de la realización de los hechos anteriormente mencionados será castiga- Asimismo, con respecto a las personas morales, sin da como la infracción misma. perjuicio de la aplicación de las sanciones pecuniarias previamente señaladas, la Ley No. 72-02 establece que el tribunal competente ordenará la revocación del acto administrativo que la autorizó a operar, la clau- d. Medidas cautelares sura del establecimiento o la suspensión temporal de sus operaciones, vía el órgano público competente.

La Ley No. 72-02 establece que el juez que conoce de un proceso de lavado puede dictar, en cualquier mo- La reincidencia se sancionará con el máximo de la mento, sin notificación ni audiencia previa, una orden pena que corresponda, según la violación cometida. de incautación o inmovilización provisional, con el fin de preservar la disponibilidad de los bienes, productos o instrumentos relacionados con el tráfico ilícito y otros delitos conexos previstos en referida Ley, hasta El secreto bancario no constituirá, en ningún caso, im- tanto intervenga una sentencia judicial con autoridad pedimento para el cumplimiento de dicha legislación, de la cosa irrevocablemente juzgada. cuando la información sea solicitada por la autoridad competente a través de los órganos rectores del sector financiero.

e. Penalización El interés de las entidades de intermediación 5 del Reglamento presenta una lista no limita- financiera de ofrecer sus servicios a la pobla- tiva de estos comercios, dejando abierta la po- f. Comité Nacional contra el lavado de ción no bancarizada y tener acceso a la mayor sibilidad de que la Superintendencia de Ban- activos cantidad de usuarios en el país, ha motivado cos admita otros adicionales que considere de Sin perjuicio de las sanciones administrativas que se a que la Junta Monetaria dicte el “Reglamento lugar. Los Subagentes Bancarios propuestos puedan imponer, todo aquel que incurra en cualquiera de Subagente Bancario”, a través de la Prime- incluyen: de las actividades tipificadas como lavado de activos ra Resolución adoptada en fecha 14 de febrero Con el propósito de impulsar, coordinar y recomendar por la Ley No. 72-02 será sujeto a sanciones penales de 2013 (el “Reglamento”). En virtud del mis- • Farmacias; la política de prevención, detección y represión del la- que dependerán del tipo y gravedad de la infracción mo, se regula, a través de la tercerización de vado de activos, la Ley No. 72-02 crea el Comité Na- • Hoteles; cometida. Dentro de las sanciones penales previstas servicios, la creación de una red de pequeños cional contra el Lavado de Activos. Igualmente, dicha en la Ley No. 72-02 se encuentran las siguientes: negocios para que actúen en representación Ley contempla la creación de la Oficina de la Custodia • Centros de servicios de compañías de teleco- de las entidades de intermediación financiera. y Administración de Bienes Incautados y Decomisa- municaciones; dos, adscrita al referido Comité, con el objeto de cus- La emisión de este Reglamento tiene cabida • Supermercados, minimercados, colmados y ● Penas de reclusión, desde 2 años, como míni- todiar, administrar y vender los bienes incautados y en virtud de los artículos 40(lit.w), 42 (lit. v) y ferreterías. mo y 20 años como máximo; decomisados con motivo de la comisión de cualquiera 75 (lit. v) de la Ley Monetaria y Financiera, a de las infracciones tipificadas. La Superintendencia de Bancos es el órgano a ● Penas de 6 meses a 2 años de prisión; y través de los cuales se permite a los Bancos Múltiples, Bancos de Ahorro y Crédito, y Aso- cargo de aprobar las solicitudes de Subagen- ● Multas desde 10 salarios mínimos hasta 200 ciaciones de Ahorros y Préstamos, adoptar, tes Bancarios, previa evaluación del Manual de Funcionamiento de Subagentes Bancarios salarios mínimos. 8. Normativas novedosas en el sector de forma reglamentaria, instrumentos y ope- y verificación del cumplimiento de los requisi- financiero de la República Dominicana raciones que demanden las nuevas prácticas bancarias. tos previstos en el artículo 7 del Reglamento.

En ese tenor, se dispone la condena a la pena Las personas jurídicas y físicas que sean con- Dentro de las operaciones y servicios finan- inmediatamente inferior a la aplicable al autor a. Reglamento del Subagente Bancario tratadas como Subagentes Bancarios deben cieros que le son permitidos a los Subagentes principal a toda persona que incite, facilite o ase- realizar alguna actividad comercial. El artículo Bancarios, el artículo 8 del Reglamento dispo- sore la comisión de algunas de las infracciones 310 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 311 ne lo siguiente: (i) recibir pagos en efectivo, cien bajo esa calidad, sin haber celebrado un bó el ‘‘Reglamento de Tarjetas de Crédito’’ (el los mismos pueden cobrarse únicamente so- de préstamos y tarjetas de crédito, así como contrato de servicios con la entidad de inter- “Reglamento”), cuyo propósito primordial es bre los servicios acordados y efectivamente pagos en efectivo y por medios electrónicos mediación financiera de que se trate, o que trazar las políticas y procedimientos que de- prestados, tomando como base para el cálculo de facturas de servicios, tasas impuestos o realicen actividades de intermediación finan- ben seguir las entidades de intermediación el saldo insoluto promedio diario del capital y cualquier otro pago por cuenta de terceros ciera por cuenta propia, serán pasibles de ser financiera que ofrecen tarjetas de crédito, en excluyendo los intereses, comisiones y otros que previamente haya contratado con la en- sancionados conforme lo dispuesto en la Ley aras de crear un panorama transparente y jus- cargos. Además se prohíbe el cobro de interés tidad de intermediación financiera, (ii) recibir Monetaria y Financiera. Asimismo, el incumpli- to para los consumidores de este producto. La sobre intereses generados por financiamiento. y realizar transferencias bancarias, (iii) recibir miento del contrato por parte del Subagente presente normativa trae consigo una serie de depósitos en cuentas de ahorros o corrientes Bancario, tendrá como consecuencia la revo- disposiciones claras y específicas tendentes a En relación a las comisiones, un punto impor- y permitir retiros en cuentas de ahorros, (iv) cación de la no objeción otorgada por la Su- regular aspectos tales como los requerimien- tante de gran beneficio para los consumidores entrega a los beneficiarios finales de remesas perintendencia de Bancos y la inelegibilidad tos mínimos que deben tener los contratos ce- es que para su cálculo sólo podrán exigirse el o transferencias recibidas, (v) recibir reclama- para actuar como Subagente Bancario de otra lebrados con los tarjetahabientes, cálculo de pago de aquellas que hayan sido previamen- ciones, entre otros. Asimismo, el Reglamento, entidad de intermediación financiera. intereses, comisiones, cargos y tasas, espe- te pactadas por las partes, estando excluidos en su artículo 11, detalla las operaciones que cificaciones en la emisión de estados financie- de estas los gastos que efectúen las entidades no podrán ser llevadas a cabo por los Suba- ros, informaciones que las entidades deberán de intermediación para proveer los servicios gentes Bancarios. proporcionar a los usuarios, la Superintenden- bancarios, como los gastos de procesamiento b. Reglamento de tarjetas de crédito cia de Bancos y el Banco Central, entre otros de datos, envíos de estados de cuenta, etc. elementos que dictan la operación y adminis- Del mismo modo, respecto a los cargos, sólo tración de las tarjetas de crédito. podrán realizarse aquellos que estén previa- En lo que respecta al régimen sancionador del A través de su Primera Resolución de fecha 7 mente notificados al tarjetahabiente, y acepta- Reglamento, el mismo dispone que aquellos de febrero de 2013, la Junta Monetaria apro- En relación a los acuerdos a suscribir entre la dos por éste, y en caso de proveerse servicios Subagentes Bancarios que operen o se anun- entidad emisora y el tarjetahabiente, el Regla- adicionales deberá obtenerse el consentimien- mento fija los aspectos generales que deben to expreso del cliente antes de realizar algún contener los mismos, tales como idioma, ta- cargo. maño de letras, validez, terminación y obligaciones de las partes. El Reglamento requiere Las disposiciones del Reglamento entraron en notificar al titular de la tarjeta de crédito en vigencia a partir de la fecha de su publicación, caso de modificación unilateral al contrato, esto es 4 de abril de 2013. Se les otorgó un teniendo derecho el usuario a rechazar dicha plazo de sesenta (60) días, contados desde modificación y a solicitar la cancelación de la esa fecha, al Banco Central y la Superinten- tarjeta, previo a que dichos cambios le sean dencia de Bancos para elaborar los instructi- oponibles. vos que correspondan. Por su parte, las entidades emisoras de tarjetas de crédito, en un Dentro de los aspectos de transparencia del plazo de noventa (90) días, también a partir Reglamento, se encuentra la obligación de de la publicación del Reglamento, deberán publicar las tasas de interés en términos anua- efectuar los ajustes necesarios en sus siste- les, a través de medios físicos y digitales, así mas tecnológicos y formatos de los estados de como la publicación de los contratos modelos cuenta. Es decir, a partir del 4 de julio de 2013, vigentes en la página web de la entidad de in- las entidades de intermediación financiera de- termediación financiera. ben estar en cumplimiento con las previsiones de esta nueva normativa. Dentro de los puntos más relevantes de esta normativa se encuentra el esclarecimiento del Este Reglamento sobre el uso de las tarjetas pago de intereses, comisiones, cargos y ta- de crédito constituye un gran paso a favor de sas para los usuarios de tarjetas de crédito. los actuales y futuros usuarios de este instru- En el caso de los intereses, se establece que mento financiero, enriqueciendo a su vez, la CUARTA edición 313

seguridad, eficiencia y competitividad de los oferta pública de valores deberá ser aprobada previa- servicios bancarios en general. mente por la SIV, de acuerdo con las normas establecidas en la Ley y en el Reglamento. En caso de duda, B. LEGISLACIÓN DEL MERCADO DE VALORES la SIV tiene la facultad de decidir si cierto tipo de ofer- EN LA REPÚBLICA DOMINICANA ta constituye una oferta pública o privada, conforme a las disposiciones de la Ley y el Reglamento.

Legislación Del Mercado De Valores El marco legal del mercado de valores en la en la República Dominicana República Dominicana está conformado por la Ley A los efectos de la Ley, se considera merca- General de Sociedades Comerciales y Empresas In- do primario las operaciones que envuelven la colo- B dividuales de Responsabilidad Limitada No. 479-08 y cación inicial de emisiones de valores, mediante las sus modificaciones (la “Ley de Sociedades”), la Ley cuales los emisores obtienen financiamiento para sus del Mercado de Valores No.19-00(la “Ley”), de fecha actividades; mientras que el mercado secundario es 8 de mayo de 2000, el Reglamento de Aplicación de la concebido como las operaciones que envuelven la Ley de Mercado de Valores, contenido en el Decreto transferencia de valores que previamente fueron co- No. 664-12 (el “Reglamento”), de fecha 7 de diciem- locados a través del mercado primario, con el objetivo bre de 2012 , así como las normas dictadas por el de propiciar liquidez a los tenedores de valores. Consejo Nacional de Valores (“CNV”) y por la Super- intendencia de Valores (la “SIV”).

La Ley regula la oferta pública de valores, en 1. Órganos Reguladores del Mercado de moneda nacional o extranjera, sus emisores, los par- Valores ticipantes en el mercado de valores, así como toda persona física o jurídica, nacional o extranjera, que participe en el mercado de valores y cualquier otra a. Superintendencia de Valores actividad relacionada con la oferta pública de valores.

La Superintendencia de Valores es una ins- La Ley define “valor” como un derecho o con- titución autónoma del Estado, que se relaciona con junto de derechos de contenido esencialmente econó- este a través de la Junta Monetaria. Tiene por objeto mico, negociable en el mercado de valores, incluyen- promover, regular y fiscalizar el mercado de valores, do acciones, bonos, certificados, obligaciones, letras, en la forma establecida en la Ley y su Reglamento; títulos representativos de productos e instrumentos velar por la transparencia del mercado de valores y resultantes de operaciones de titularización, contratos sus operaciones a través de la difusión de toda la in- de negociación a futuro y opciones de compraventa formación que sea necesaria; y aplicar las sanciones sobre valores y productos, y otros títulos mobiliarios administrativas y los cargos pecuniarios previstos en de cualquier naturaleza. la normativa, sin perjuicio de las acciones legales que fueren necesarias.

La “oferta pública” es aquella que se dirige al público en general o a sectores específicos de este, La SIV tiene un registro del mercado de valo- a través de cualquier medio de comunicación masivo, res y de productos que está a disposición del público, para que adquieran, enajenen o negocien instrumen- en el cual se inscribe la información pública respec- tos de cualquier naturaleza en el mercado de valores, to de los valores, emisores y demás participantes del excluyendo aquellas transacciones privadas de va- mercado de valores regulados por la Ley, conforme lores que no se ajusten a la indicada definición. Toda las disposiciones del Reglamento. La página web de 314 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 315

la SIV (http://www.siv.gov.do/) presenta parte de este los casos de conflictos entre participantes del merca- Gráfico 1 registro, que incluye informaciones útiles acerca de do de valores cuando estos no fueren dirimidos por el la normativa de valores, las emisiones vigentes y una Superintendente de Valores. Operaciones Bursátiles por Año lista de los participantes del mercado de valores autorizados para operar. 3. Quiénes intervienen en el Mercado de Valores

2. Consejo Nacional de Valores (CNV) Los participantes que intervienen en el Merca- do de Valores son:

Es un consejo conformado por siete miembros distribuidos de la forma siguiente: un funcionario designado por el Banco Central de la República, otro funcionario de- a. Bolsas de Valores: Instituciones autorregula- signado por el Ministerio de Hacienda, el Superintendente doras sujetas a la aprobación de la SIV, que tienen de Valores y cuatro miembros del sector privado. por objeto prestar a los puestos de bolsa inscritos en ellas los servicios necesarios para que puedan realizar las transacciones con valores de mane- Tabla 1. Recuento de Operaciones Bursátiles por Año ra continua y ordenada, así como realizar las de- 1 El CNV está encargado de conocer, entre más actividades de intermediación de valores de (En Pesos Dominicanos-RD$ ) otras atribuciones, de las solicitudes de apelación de acuerdo con la Ley. 2 Fuente: Superintendencia de Pensiones de la República Dominicana. Boletín No. 40 de fecha 30 de junio las decisiones de la SIV y las bolsas, presentadas por los participantes en el mercado de valores; así como 2012 RD$7,564,205,960.13 RD$43,053,275,304.05 RD$50,617,481,264.19 una bolsa de productos, denominada Bolsa de los informes mensuales de dicha institución sobre Agroempresarial de la República Dominica- Actualmente, contamos con tan sólo una Bolsa de Va- sus propias actividades y sobre el comportamiento del Total RD$42,540,470,735.22 RD$208,235,492,460.91 RD$250,775,963,196.14 na, S. A. (BARD). (www.jad.org.do). mercado de valores, y de actuar como conciliador en lores, denominada Bolsa de Valores de la República b. Los intermediarios de Valores: Son definidos d. Las Cámaras de Compensación: Están su- por la Ley como toda persona física o jurídica, na- jetas a la aprobación de la SIV y tienen por objeto Tabla 1. Recuento de Operaciones Bursátiles por Año cional o extranjera, que ejerza, de forma habitual, ser contraparte de todas las compras y ventas de actividades de intermediación de valores objeto contratos de futuros, de opciones de valores y de (En Pesos Dominicanos-RD$1) de oferta pública, ya sea en el mercado bursátil o Dominicana, S. A. donde se materializan las operaciones bursátiles locales(www.bolsard.com). otros de similar naturaleza que autorice la SIV. Asi- extrabursátil, que se encuentran sujetas a autori- mismo, administrarán, controlarán y liquidarán las zación por parte de la SIV, a fin de operar bajo las operaciones, posiciones abiertas, cuentas corrien- siguientes modalidades: puestos de bolsa, agentes, márgenes y saldos disponibles que efectúen y tes de valores e intermediarios de valores. En el mantengan clientes e intermediarios del mercado país contamos actualmente con varios puestos de valores. Actualmente, no existe una cámara de Año Mercado Primario Mercado Secundario Total de bolsas y agentes registrados, indicados en la compensación autorizada para operar en la Re- ciberpáginahttps://seri.siv.gov.do/consulta/Partici- 2005 RD$966,082,800.00 RD$203,916,266.05 RD$1,169,999,066.05 pública Dominicana. Esto constituye una potencial pantes_Tipos.php. 2006 RD$1,146,923,121.92 RD$527,376,128.54 RD$1,674,299,250.46 área de inversión, ya que con la operación de una Cámara de Compensación se activarían las ope- 2007 RD$6,742,688,134.36 RD$8,671,899,824.81 RD$15,414,587,959.17 raciones de derivados. 2008 RD$8,043,072,380.63 RD$34,928,266,144.19 RD$42,971,338,524.82 c. Bolsa de Productos: Instituciones autorregu- 2009 RD$4,204,185,203.30 RD$23,522,455,746.13 RD$27,726,640,949.43 ladoras sujetas a la aprobación del CNV, que tie- 2010 RD$6,890,180,999.00 RD$33,791,911,257.00 RD$40,682,092,256.00 nen por objeto exclusivo prestar a sus miembros e. Depósito Centralizado de Valores: Es el los servicios necesarios para realizar la comercia- 2011 RD$6,983,132,135.88 RD$63,536,391,790.14 RD$70,519,523,926.02 conjunto de servicios prestados a los participantes lización de productos originados o destinados a Tabla 1. Recuento de Operaciones Bursátiles por Año del mercado de valores con el objeto de registrar, los sectores agropecuario, agroindustrial y mine- custodiar, transferir, compensar y liquidar los valo- (En Pesos Dominicanos-RD$1) ro, así como títulos representativos de productos, res que se negocien al contado en dicho mercado, contratos de futuros y derivados sobre productos. así como registrar tales operaciones. 1 Fuente: Memorias Anuales de la Bolsa de Valores de la República Dominicana, S. A. La República Dominicana cuenta con tan sólo 316 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 317

En el país contamos con tan sólo un depósito j. Compañías Titularizadoras: Son personas en la Ley General de Sociedades, la Ley, en su cional de contribuyente (RNC). Del mismo modo, centralizado de valores, denominado Cevaldom jurídicas autorizadas por la Ley a ejercer la titu- Reglamento y en la normativa complementaria del se requerirá que el emisor provea cierta documen- Depósito Centralizado De Valores, S.A. (www. larización, que es el proceso mediante el cual se mercado de valores. Dicha aprobación estará li- tación requerida por el Reglamento y la normativa. cevaldom.com). Este participante del mercado de constituye un patrimonio cuyo propósito exclusivo mitada a verificar que la solicitud cumpla con los Esta documentación se refiere principalmente a valores funge además como componente del sis- es respaldar el pago de los derechos conferidos requisitos de información dispuestos en la norma información legal, corporativa, situación financie- tema de pagos y valores de la República Domini- a los tenedores de valores emitidos con cargo a aplicable. La aprobación de la oferta pública no ra, la identidad de sus accionistas y directores, ca- cana (SIPARD), dentro del sistema de liquidación dicho patrimonio. Comprende la transferencia de implicará garantía alguna por parte de la SIV so- lificación de riesgo, los términos económicos de la bruta en tiempo real (LBTR). los activos al referido patrimonio y la emisión de bre la calidad de los valores a emitirse y la solven- emisión, así como las habilidades empresariales los respectivos valores. Entre las que existen, se cia de sus emisores. de estos los directores y su trayectoria en otras encuentran: Titularizadora Dominicana, S.A. y el entidades financieras. Banco Nacional de Fomento de la Vivienda y la f. Las Calificadoras de Riesgo:Están sujetas a Producción (BNV). la aprobación de la SIV y tienen por objeto evaluar Para los emisores diferenciados, el procedimiento y calificar el riesgo de los valores objeto de ofer- es abreviado. Estos deben someter a la SIV informa- b Inscripción en el Registro de Mercados ta pública. En República Dominicana existen dos ciones institucionales y financieras, así como su ca- de Valores y Productos. Aprobada la oferta pú- calificadoras de riesgos: Fitch República Domini- k. Auditores Externos: Son las firmas de au- lificación de riesgo como inversor (si corresponde). blica de valores, se inscribirán los valores y a su cana, S.R.L (www.fitchdominicana.com); y Felle- ditoría constituidas con apego a las normas del Toda la documentación presentada a la SIV debe emisor en el Registro de Mercados de Valores y rRate, S.R.L (www.feller-rate.com.do). Instituto de Contadores y las leyes vigentes en la estar en idioma español o traducida al español por de Productos, donde el público tendrá acceso al República Dominicana, que ofrecen servicios de un intérprete judicial de la República Dominicana. prospecto de emisión, que contiene toda la infor- auditoría externa a los emisores y demás partici- mación respecto de los valores, emisores, sus ca- pantes del mercado de valores, sujeto a la apro- lificaciones y demás participantes del mercado de g. Los Fondos Mutuos o abiertos: Son patri- bación de la SIV. valores regulados por la Ley, según las disposicio- monios variables, conformados por aportes de Cuando un emisor extranjero realice una oferta nes del Reglamento. personas físicas y jurídicas para su inversión en pública de valores en la República Dominicana valores de oferta pública, administrados por una en el mercado primario, podrá hacerlo mediante: compañía administradora de fondos por cuenta y l. Emisores Diferenciados: Se refiere al go- (a) la constitución de una sociedad anónima en el riesgo de los aportantes, previo contrato suscrito bierno central de la República Dominicana, el país; o (b) estableciendo una sucursal local con La norma R-CNV-2012-03-MV de fecha 3 de fe- entre las partes. Banco Central de la República Dominicana, los domicilio social en el país, el cual deberá ser com- brero de 2012 establece nuevas tarifas por Con- organismos multilaterales de los cuales la Repú- probado por la SIV. En ambos casos será necesa- cepto de Depósito de Documentos e Inscripción blica Dominicana sea miembro, y los gobiernos rio obtener un registro mercantil y un registro na- en el Registro del Mercado de Valores y Produc- centrales y bancos centrales extranjeros, cuando h. Los Fondos Cerrados de Inversión: Son pa- actúan como emisores en el mercado de valores trimonios fijos integrados por aportes de personas local. La Ley permite un tratamiento especial a es- naturales y jurídicas, para su inversión en los va- Monto de Emisión o Programa tos emisores que les exime de tener que ser apro- Tipo de Emisión Plazo Porcentaje lores y bienes que permita la Ley y su reglamen- de Emisiones (MM RD$) bados previamente por la SIV. Solo se les exige to de aplicación, con fecha de vencimiento cierta, que presenten informaciones básicas respecto de gestionados por una administradora de fondos por Valores Represen- las emisiones a ser colocadas en el mercado de Hasta 100.0 Hasta 1 año 0.05% cuenta y riesgo de los aportantes, previo contrato tativos de Deuda valores. suscrito entre las partes. Hasta 3 años 0.045% Hasta 5 años 0.04% 4. Procedimiento para realizar una oferta pública i. Administradoras de Fondos: Su objeto es Más de 5 años 0.035% administrar fondos de inversión (abiertos o ce- De 100.0 en adelante Hasta 1 año 0.04% rrados) y están sujetas a la aprobación del CNV. Entre las que existen se encuentran: Excel Admi- Los tres pasos principales consisten en: Hasta 3 años 0.035% nistradora de Fondos Mutuos de Inversión, S.A., Hasta 5 años 0.03% Pioneer Investment Funds Administradora de Fon- Más de 5 años 0.0.25% dos, S.A.y el Banco Nacional de Fomento de la a Obtener Autorización por parte de la SIV. Valores Represen- Vivienda y la Producción (BNV). Hasta 100.0 0.03% Que deberá aprobar previamente la oferta públi- tativos de Capital ca, de acuerdo a las formalidades establecidas De 100.0 en adelante 0.025% 318 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 319

tos, para estos fines los emisores que realicen ductivos. Según las disposiciones vigentes de la Al 30 de junio 2013, la composición de la cartera de oferta pública valores representativos de deuda Ley No. 87-01 que crea el Sistema Dominicano inversiones de los fondos de pensiones casi ascen- y/o capital, deberán pagar una cuota, según sigue: En el caso de los Agentes de Valores y Puestos de de Seguridad Social, así como la Ley No. 189-11 día a la suma total de 209,559.37 millones de pesos Bolsa la base del cálculo se realizará del 2% de las para el Desarrollo del Mercado Hipotecario y el Fi- dominicanos. Como muestra la tabla 2, a la fecha de Si la emisión es extranjera y el emisor busca comisiones anuales generadas por concepto de co- deicomiso en la República Dominicana, los fondos corte de los datos, alrededor del 98.01% de estas in- realizar la oferta pública en el país a través de rretaje de valores al cierre del semestre anterior; para de pensiones pueden ser invertidos en títulos de versiones se encontraban principalmente en el sector un intermediario de valores, dicho intermedia- las Administradoras de Fondos y las Compañías Titu- deuda y de capital de empresas nacionales, lue- financiero de la nación. Por otro lado, tan solo poco rio deberá presentar a la SIV la certificación larizadoras la tarifa será del 1.5% del total de activos go de aprobación por parte del Consejo Nacional más del 1.83% de estos fondos estaban invertidos en de registro del organismo regulador del mer- existentes de la empresa, al cierre del semestre an- de la Seguridad Social, previo ponderación de la empresas privadas emisoras en el mercado de valo- cado de valores del país de origen del valor. terior. Comisión Clasificadora de Riesgos y Límites de res. Esta necesidad de diversificación que tienen los Además, los valores extranjeros deberán ser Inversión. fondos de pensiones implica una enorme oportunidad inscritos en la SIV y en la bolsa antes de poder para que las empresas privadas que deseen procurar ser negociados en el mercado extrabursátil y 6. Incentivos de inversión en el mercado de bursátil respectivamente. Esta novedosa posi- valores bilidad se facilita como resultado de los esfuerzos de homologación normativa y el reconoci- Tabla 2 miento de reguladores de otras jurisdicciones líderes. a. Seguridad Jurídica. La inversión en el merca- Composición de la Cartera de Inversiones de los Fondos de Pensiones por Emisor do de valores dominicano se ve robustecida por la participación del Depósito Centralizado de Valores (en millones de RD$, al 30 de junio de 2013)1 y el manejo eficiente de los procedimientos de re- c Colocación y Negociación. Las emisiones gistro, transferencia, liquidación y compensación primarias deberán colocarse directamente por sus de valores. En el mercado de deuda pública, el emisores o en la bolsa, a través de los intermedia- Ministerio de Hacienda y el Banco Central imple- Emisor Inversión Porcentaje rios de valores. Las ofertas públicas de valores en mentan como política la emisión y colocación de Ministerio de Hacienda 26,462.89 12.63% el mercado secundario deberán ser negociadas a valores desmaterializados. Este avance presenta través de los intermediarios de valores registrados Banco Central 101,622.42 48.49% múltiples ventajas, tales como la eliminación de en la SIV. Bancos Múltiples 64,075.60 30.58% riesgos de pérdida, robo, falsificación o deterioro Asociaciones de Ahorros y Préstamos 9,431.25 4.50% 5. Tarifas por Servicio de Mantenimiento y de de los valores físicos, disminución de gastos de Bancos de Ahorro y Crédito 852.27 0.41% Supervisión. La Norma R-CNV-2012-24-MV, que es- custodia, disminución de los costos transacciona- tablece Tarifas por Concepto de Mantenimiento en el les, mayor eficiencia y rapidez en la transferencia Banco Nacional de Fomento a la Vivienda y la Producción 2,942.68 1.40% Registro del Mercado de Valores y Productos, de fe- de los valores, fortalecimiento de la titularidad del Empresas Privadas 3,829.55 1.83% inversor y su derecho de propiedad y eliminación cha 26 de octubre de 2012, tiene por objeto establecer Organismos Multilaterales 342.71 0.16% los costos aplicados a los servicios de mantenimiento de los retrasos de liquidación y compensación de TOTAL 209,559.37 100.00% ofrecidos a los participantes del mercado de valores operaciones. inscritos en el Registro. Para el caso, los participantes han sido clasificados por Puestos de Bolsa hasta el Rango Patrimonial IV, luego Bolsas de Valores y De- pósitos Centralizado de Valores, con tarifas que van desde DOP 300,000.00 hasta DOP 5,000,000.00.. b. Fondos de Pensiones. Un incentivo adicional para los potenciales emisores es la posibilidad de recaudar capitales como fuente alternativa de in- versión de los fondos de pensiones administrados En tanto, la Norma R-CNV-2012-09-MV, de fecha 22 por las administradoras de fondos de pensiones de marzo de 2012, establece tarifas por concepto de (las “AFP”). El crecimiento vertiginoso que han Supervisión establecidas en la Ley de Mercado de Va- tenido los fondos de pensiones dominicanos des- 1 Fuente: Superintendencia de Pensiones de la República Dominicana. Boletín No. 40 de fecha 30 de junio 2013. Santo Domingo, República lores y Productos a ser aplicadas a los Agentes de de su origen incita el apetito de empresas que re- Dominicana. Disponible en línea (http://sipen.gov.do/documentos/Boletin40_Sipen.pdf). Valores, Puesto de Bolsa, Administradoras de Fondos quieren de capitales para dedicarlos a fines pro- y Compañías Titularizadoras. 320 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 321

Composición de la Cartera de Inversiones de los Fondos de Pensiones por Emisor obligaciones encaminadas a la prevención de Lavado (en millones de RD$, al 30 de junio de 2013) de Activos y el Financiamiento al terrorismo a través de identificación de clientes, creación de sistemas y programas de prevención y control, atención en las transacciones, elaboración de reportes y resúmenes a la SIV, aplicación de procedimientos adecuados en la selección de personal, evaluación y capacitación a los mismos.

Todos los sujetos obligados deberán contar con un Comité de Cumplimiento integrado por cuatro miembros: el Gerente General, un Miembro del Con- sejo de Administración, el Gerente de Operaciones y/o de Negocios y el Oficial de Cumplimiento, a fin de prevenir el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo. Así mismo los Sujetos Obligados contarán con una Unidad Responsable del Programa de Pre- vención y Control, la cual estará dirigida por un Oficial de Cumplimiento el cual tendrá la función principal de analizar, controlar y detectar el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo. capitales a través del mercado de valores se entusias- participantes del mercado y emisores de valores, que men a lograrlo en la República Dominicana. son sujetos obligados de conformidad con la Ley de Se deberá llevar un registro de cualquier ope- Lavado de Activos. Asimismo, se contemplan disposi- ración con independencia de su cuantía, que por su 7. Sanciones por incumplimiento ciones medulares de le Ley sobre Terrorismo, para evi- naturaleza pueda estar vinculada al lavado de activos tar que sean utilizados como vehículo para el lavado y la Unidad Responsable de Prevención y Control de- de activos y el financiamiento al terrorismo provenien- berá analizar el caso e informarlo mediante reporte a Toda persona física o jurídica que infrinja las tes de las actividades ilícitas. la SIV, a través de la Unidad de Prevención y Control disposiciones contenidas en la Ley, el Reglamento y de dicha institución. las normas establecidas por la SIV, podrá ser objeto de sanciones administrativas, civiles o penales, según co- La norma establece como sujetos obligados en rresponda. Existen además una serie de infracciones el mercado de valores a las personas físicas o jurídi- La SIV notificará, a la Unidad de Análisis Fi- especiales propias del régimen de mercado de valo- cas, tales como: El emisor de Oferta Pública de va- nanciero (UAF), las operaciones sospechosas de que res, tales como el incumplimiento del deber de comu- lores, con excepción de los emisores diferenciados nicación de hechos relevantes, la prohibición del uso consignados en las disposiciones legales del mercado de información privilegiada y de la manipulación del de valores dominicano; los Intermediarios de valores: mercado, y las normas para prevención, y control del Puestos de Bolsa y Agentes de valores; Las Bolsas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Valores y Productos; Las Administradoras de Fondos de Inversión; Las Cámaras de Compensación; Las titularizadoras; El Depósito Centralizado de Valores; y, El 3 de febrero de 2012 se emitió la norma que los demás participantes que intervengan en el proceso regula la Prevención y Control de Lavado de Activos y de oferta pública de valores en el Mercado de Valores Financiamiento al Terrorismo en el Mercado de Valo- de la República Dominicana, según sea la naturaleza res Dominicano que tiene por objeto establecer deter- de las operaciones que realice. minadas disposiciones a las que deberán acogerse los Estos Sujetos Obligados deben cumplir con CUARTA edición 323

tome conocimiento en el curso de las inspecciones a blemas de las entidades del sistema financiero los sujetos obligados. nacional;

C. REGULACIÓN DEL RIESGO SISTÉMICO EN LA ● Minimizar el costo para el Estado y el impacto REPÚBLICA DOMINICANA monetario que el uso de tales fondos públicos pueda acarrear.

Regulación del Riesgo Sistémico en la 1. Noción riesgo sistémico. Estatuto legal República Dominicana aplicable 2. Programa de prevención del riesgo C sistémico El riesgo sistémico se evidencia cuando el fallo en el cumplimiento de las obligaciones de una entidad de Conforme el artículo 2 de la Ley, cuando la Super- intermediación financiera (“EIF”) afecta la capacidad intendencia de Bancos (“Superintendencia”) conside- de las otras entidades del sistema, es decir, a las dere que una entidad de intermediación financiera está más instituciones que conforman el sector. confrontando problemas de liquidez, solvencia, viabilidad o capitalización insuficiente, o no haya cumplido el reglamento de adecuación patrimonial o su plan de regularización, y considere además que estas situa- Dado sus efectos nocivos en el sector financiero, la ciones puedan afectar negativamente al resto de las Administración Monetaria y Financiera de la Repúbli- entidades del sistema financiero nacional (riesgo de ca Dominicana se ha sumado a la tendencia de los contagio sistémico), la Superintendencia solicitará a sistemas monetarios y financieros a nivel mundial, la Junta Monetaria que se ordene la aplicación del enfocándose hacia la regulación para la prevención Programa. del riesgo sistémico, procurando así que el fallo de una EIF individual no afecte la estabilidad financiera Una vez autorizada la aplicación del Programa, la Su- nacional. perintendencia de Bancos podrá suspender los derechos de los accionistas y directores, remover a los gerentes y proceder al ajuste del patrimonio de la enti- El régimen establecido por la Ley Monetaria y Financiera dad financiera, si ello resulta necesario para alcanzar (“Ley 183-02”) para hacer frente a las EIF con proble- sus objetivos. mas de liquidez o solvencia fue objeto de modificación y reforzamiento por efecto de la Ley No. 92-04, del 4 de febrero de 2004, que crea el Programa Excepcional de Asimismo, la Ley dispone en su artículo 9 que la Su- Prevención del Riesgo para las Entidades de Interme- perintendencia de Bancos podrá ordenar transferen- diación Financiera (“Ley” o “Programa”). cias de activos y pasivos de la entidad sometida al Programa, sin necesidad de consentimiento de sus directivos, accionistas, deudores, acreedores o titula- Los objetivos principales del Programa son: res, ni de autorización judicial. Dichas transferencias estarán exentas del pago de toda clase de impuestos, tasas, aranceles y arbitrios. Las medidas a ser tomadas en la aplicación del Programa dependerán del ni- ● Proteger a los depositantes; vel de solvencia de la entidad, según sea estimado por la Superintendencia de Bancos. ● Evitar el contagio de otras entidades (riesgo sistémico);

● Minimizar el costo e impacto monetario del uso 3. Fondo de Consolidación Bancaria (FCB) de fondos públicos para hacer frente a los pro- 324 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 325

fondos para las siguientes operaciones:

Para la implementación del Programa, se dispuso la creación por el Banco Central del Fondo de Conso- lidación Bancaria (FCB), cuyos propósitos son (i) la ● Suscribir acciones o deuda subordinada con la capitalización bancaria o reestructuración de activos; finalidad de que la entidad financiera alcance (ii) la compensación de activos; y (iii) garantía de los el coeficiente de solvencia mínimo regulatorio; depósitos. ● Cubrir el desbalance entre activos y pasivos;

● Aportar activos financieros que cumplan con La Ley dispone que dicho fondo, con patrimonio se- características de liquidez y rentabilidad nece- parado, se integrará por aportes obligatorios de las sarias para asegurar la viabilidad de la entidad entidades financieras, certificados del Banco Central, financiera; y partidas presupuestadas del Estado Dominicano, o ● Honrar los depósitos de la entidad de interme- cualquier otro activo líquido de características simila- diación financiera, en caso de que dicha en- res; y será administrado por el Banco Central, confor- tidad haya sido considerada no viable, y que me los criterios de seguridad, liquidez y rentabilidad ninguna entidad financiera esté dispuesta a que rigen para la administración de sus reservas inter- adquirir las obligaciones privilegiadas de pri- nacionales. Conforme el artículo 14 del Reglamento mer orden de la entidad afectada, y se hayan de Aplicación de la Ley 92-04, del 20 de septiembre agotado todas posibilidades de transferir di- de 2005, la incorporación del FCB deberá realizarse chos activos y pasivos a otra tercera entidad. conforme lo establecido por la Ley No. 122-05 Sobre Entidades Sin Fines de Lucro, del 8 de abril del 2005, a fin de dotarlo de personalidad jurídica propia. Antes de que el Fondo de Consolidación Bancaria suscriba las acciones o la deuda subordinada, los accionistas de la entidad financiera deberán suscribir un Los recursos del FCB se utilizarán para suscribir ac- memorando de entendimiento con la Superintenden- ciones o adquirir deuda subordinada de la entidad c. Que se fortalezca la administración de la enti- nada por la Superintendencia, para determinar su va- cia de Bancos. A dicho fin, se requerirá un acuerdo sometida al Programa. La capitalización podrá ser dad financiera y el FCB realice la designación lor patrimonial. Esto para el caso de que se determine mínimo de los socios que se deberá hacer constar en parcial o total. En este último caso, se gestionará la de los miembros de su consejo de directores; que la entidad no es viable y que por tanto debe ser un acta de la junta general extraordinaria de los accio- compra o fusión del banco en problemas por otra en- sometida al proceso de disolución y liquidación volun- nistas de la entidad afectada. tidad financiera. d. Que dichos miembros del consejo de direc- taria establecida en los artículos 63 y siguientes de la tores designados tengan la solvencia moral y Ley 183-02. probidad requerida por el FCB. Además, la EIF sujeta al Programa deberá cumplir las 4. Procedimiento de aplicación del programa siguientes condiciones: de prevención del riesgo sistémico Los administradores, directores, gerentes y apode- Mientras la entidad de intermediación financiera se rados generales de las entidades financieras, que se encuentre sometida al Programa, estará bajo la vigi- encuentren en dichas funciones al momento de que la a. Que los préstamos de la entidad otorgados a lancia intensiva de la Superintendencia y quedarán entidad sea sometida al Programa, o hayan prestado Es atribución de la Junta Monetaria autorizar el uso partes vinculadas no estén en mora, y se es- restringidas las operaciones sobre concesión de cré- funciones en ellas en los últimos doce meses previos del FCB para aplicación del Programa, previa solicitud tablezca un calendario de desmonte de los ex- ditos y garantías, y prohibidos el pago de dividendos, a la aplicación del Programa, quedan excluidos de de la Superintendencia, cuando ésta determine que cesos hasta el límite de crédito a vinculados la apertura de oficinas, sucursales y agencias, la com- participar como tales en el sistema financiero domini- resulta necesario dicho Programa. permitido por la ley; pra de activos fijos, entre otras restricciones. cano y se les aplicará el régimen sancionatorio administrativo y penal previsto por la Ley 183-02. b. Que se hayan reconocido por completo las pérdidas y se haya realizado la reducción de Dependiendo del nivel de incumplimiento regulatorio De la misma manera, la entidad estará sometida a la de parte de la entidad de intermediación financiera capital con el consecuente efecto sobre el va- auditoría de una empresa auditora externa seleccio- En igual orden, quedan sujetos al régimen de respon- que se someta al Programa, el FCB podrá usar los lor de las acciones de la entidad; CUARTA edición 327

sabilidad frente a los terceros dispuesto por la Ley El artículo 1 de la Ley 146-02 define las principales 183-02 los funcionarios de las entidades que com- figuras y sujetos que intervienen en el negocio de se- ponen la Administración Monetaria y Financiera que guros y fianzas. En ese orden, indica que se entende- participen en la aplicación del mencionado Programa. rá por contrato de seguros la póliza que da constancia del acuerdo por el cual el asegurador, mediante el Legislación Sobre D. LEGISLACIÓN SOBRE SEGUROS Y FIANZAS cobro de una prima, se obliga a indemnizar o pagar al asegurado o a una tercera persona, según sea con- Seguros y Fianzas venido, con motivo de un siniestro o por realización de D 1. Antecedentes: Estatuto legal un hecho especificado en dicha póliza.

El régimen legal de seguros y fianzas en la Re- El de fianza, por su parte, es aquel contrato deca- pública Dominicana se mantuvo regulado por rácter accesorio por el que un afianzador, mediante leyes que gobernaban dicho sector de manera el cobro de honorarios, se responsabiliza frente a un dispersa y sectorizada, prevaleciendo diferen- tercero (beneficiario) por el incumplimiento de una cias de criterios en su aplicabilidad entre los obligación o actuación del afianzado. sectores público y privado. Existían la Ley 126 sobre Seguros Privados, del 10 de mayo de 1971 y sus modificaciones, la Ley 4117 sobre ● Vida y salud; Seguro Obligatorio de Vehículos de Motor, del 22 de abril de 1955, y la Ley 400, que creó la ● Bienes situados en el país o intereses domini- Superintendencia de Seguros, del 9 de enero canos en el extranjero; de 1969. ● Cascos de naves, aeronaves y cualquier clase de vehículos de motor matriculados o que ingresen temporalmente; Con el fin de procurar un marco legal moder- no y eficaz, el Congreso Nacional aprobó la ● Transporte de carga de importación; Ley No. 146-02 sobre Seguros y Fianzas de la República Dominicana (la “Ley”), que derogó ● Fianzas de toda índole sobre obligaciones en y sustituyó los textos antes mencionados, así República Dominicana. como las disposiciones del Código de Comer- cio referentes a seguros y cualquier otra dispo- sición contraria. La Ley 146-02, que consta de Además, clasifica en tres grupos (de personas, gene- 22 títulos y 274 artículos, constituye el marco rales y fianzas) los ramos de seguros en que pueden legal actualmente vigente en materia de segu- operar los aseguradores y reaseguradores localmente. ros, orientado a regir todas las operaciones de seguros, reaseguros y fianzas realizados en el país, salvo los reglamentados por otras leyes 3. Superintendencia de seguros especiales.

La Ley rige la organización y funcionamiento de la 2. Generalidades Superintendencia y dispone que esta institución esté investida con personalidad jurídica y patrimonio propio, bajo la dependencia del Ministerio de Hacienda, 328 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 329 teniendo a su cargo la supervisión y fiscalización del Se admite que aseguradores y reasegurado- Fondo será fijado por resolución de la Superintenden- guro sobre vehículos de motor, a cargo de sus pro- régimen legal y operaciones de las instituciones de res extranjeros soliciten autorización a la Super- cia, previa consulta con los aseguradores y reasegu- pietarios. Esta póliza está destinada a cubrir la res- seguros, reaseguros, intermediarios y ajustadores. intendencia a través de sus compañías cedentes radores y tomando en cuenta los ramos de seguros ponsabilidad civil del suscriptor o asegurado, lo que en República Dominicana, para llevar a cabo di- a operar, siendo ajustables, pero nunca superior a la abarca la protección tanto del propietario del vehículo, 4. Participantes en el mercado de seguros y chas actividades sin estar radicados en el país. escala establecida por la Ley en atención al monto de como de la persona que tenga, con su autorización, la fianzas primas netas retenidas. custodia o conducción del mismo. Esta obligación se extiende a toda persona física o moral, incluyendo al En principio, solo se permite la contratación, de ma- Estado Dominicano, exceptuando a diplomáticos ex- nera directa y sin aprobación previa de la Superinten- tranjeros de naciones donde exista la misma excep- a. Aseguradores y reaseguradores Dicho Fondo se constituirá mediante: (i) certificados dencia, de seguros y fianzas con entidades del ex- ción para diplomáticos dominicanos. tranjero respecto de bienes e intereses localizados en de depósito en bancos radicados localmente; (ii) Ins- territorio dominicano en dos casos: (i) reaseguros y trumentos financieros de fácil liquidación en efectivo, Todo asegurador o reasegurador nacional o extranjero seguros de líneas excedentes, y (ii) cuando así lo per- emitidos y garantizados por instituciones financieras deberá cumplir con una serie de requisitos y la apro- mitan tratados o convenios internacionales vigentes autorizadas. Estos títulos deberán mantenerse bajo 6. Arbitraje/ Recursos bación de la Superintendencia para poder operar lo- en los cuales República Dominicana sea parte. custodia de la Superintendencia. calmente, conforme lo establece la Ley. Los requisitos comunes para dichos agentes, nacionales o extranje- La Ley exige, previo al inicio de cualquier acción ju- ros, son los siguientes: (i) organización como perso- b. Intermediarios y Ajustadores 5. Seguro obligatorio de vehículos de motor dicial, el sometimiento a arbitraje para evaluación de na jurídica de acuerdo a leyes nacionales vigentes, e y remolques daños y solución de cualquier conflicto que surja entre inscribirse en los registros correspondientes; (ii) tener asegurado y asegurador relativo a pólizas de seguros. como objeto social exclusivo la realización de operaciones de seguros, reaseguros o ambas y otras ope- Se sujeta la operación de intermediarios y ajustadores raciones asociadas; (iii) que de su capital autorizado en el país a la obtención previa de una licencia expe- Se dispone la obligación de obtener una póliza de se- hayan sido suscritas y pagadas en efectivo acciones dida por la Superintendencia, exceptuándose de este Además, se establece un régimen de recursos para por un valor no menor de RD$8,500,000.00 o el equi- requerimiento a los aseguradores. las decisiones emanadas de la Superintendencia ante valente, en pesos dominicanos a US$500,000.00; el Ministro de Hacienda. Las decisiones de este últi- y, (iv) Que el nombre que adopte no sea igual o pare- mo son a su vez recurribles ante el Tribunal Superior cido al de otra compañía o sociedad preexistente en Administrativo. El artículo 220 establece la incompatibilidad de activi- el país, dedicada al negocio de seguros o reaseguros dades de agente general, corredor de seguros, agen- y que pueda por consiguiente inducir a confusión tes locales, agente de seguros de personas, agente de seguros generales y ajustadores, permitiéndose 7. Sanciones únicamente una licencia para una de estas activida- La Ley distingue a los aseguradores y reasegurado- des respecto de una misma persona, salvo la posibili- res nacionales y extranjeros conforme la nacionalidad dad de coexistencia de agente de seguros generales La Ley dispone un régimen sancionatorio para casos dominicana o extranjera del 51% de su capital accio- y de personas. de violaciones a las obligaciones contenidas en esta, nario. con cargo a los aseguradores, reaseguradores, intermediarios o ajustadores, previendo imposición de c. Fondo de Garantía multas de hasta 50 salarios mínimos, hasta suspen- En el caso de aseguradores y reaseguradores extran- sión o revocación definitiva de su autorización para jeros, se exige que este 51% de acciones sea propie- operar en el país. dad de personas extranjeras mediante acciones no- Los aseguradores y reaseguradores constituirán un minativas. Adicionalmente, se les exige, entre otros, fondo especial (“Fondo”) para garantizar de manera que: (i) dicho capital mínimo sea mantenido en la Re- exclusiva las obligaciones que se deriven de los con- Asimismo, se tipifica como infracción el empleo de las pública Dominicana y (ii) que hayan operado en su tratos de seguros, reaseguros y fianzas; sin embargo, palabras “seguro”, “reaseguro” o derivados por perso- país de origen como aseguradores o reaseguradores su uso se encuentra condicionado a que exista una nas no autorizadas, sancionable con penas de hasta por un mínimo de cinco años. sentencia que haya adquirido el carácter y autoridad 8 salarios mínimos, sin perjuicio de sanciones pena- de la cosa irrevocablemente juzgada. El artículo 29 les aplicables por estafa. Es sancionable además la de la Ley 146-02 señala que el valor inicial mínimo del divulgación de datos confidenciales o recepciones de 330 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana

MARCO LEGAL PARA LOS EXTRANJEROS INGRESAR O ESTABLECERSE EN LA REPÚBLICA DOMINICANA

Capítulo VIII

Una amplia cartera de servicios “y soluciones concretas para “ el crecimiento empresarial y profesional

1. Procedimiento para adquirir Visado, Residencia y/o Nacionalidad

2. Procedimientos y requisitos migratorios de entrada y salida del país. CUARTA edición 333

La determinación de políticas migratorias es una • Comunicación dirigida al consulado con decisión propia del Estado, dentro del marco las informaciones generales del solicitante regulatorio que establecen las normas del Derecho y la descripción genérica de la estadía del Internacional Privado. En este tenor, el ordenamiento extranjero en el país, jurídico de la República Dominicana ha pautado distintas modalidades para que extranjeros puedan • Formulario otorgado por el consulado, ingresar y mantenerse legalmente en territorio • Fotografía, dominicano, cumpliendo ciertos procedimientos y requisitos, dependiendo de la naturaleza de la estadía • Copia de los documentos que demuestran su del extranjero. estatus migratorio o de ciudadano,

• Copias de los documentos que demuestran su 1. PROCEDIMIENTO PARA ADQUIRIR VISADO, estatus económico y profesional o prueba de RESIDENCIA Y/O NACIONALIDAD la situación financiera de la persona de la cual usted depende,

• Copia de las primeras páginas del pasaporte. a. Adquisición de Visa El pasaporte original debe estar válido por lo i. Concepto menos hasta la expiración del visado solicitado y debe ser presentado en original al momento 1. La visa consiste en una regulación entre países para de estampar el visado aprobado legalizar una entrada o una estancia de extranjeros, donde el mismo no tenga nacionalidad o libre tránsito. En el caso particular de República Dominicana, para Es recomendable presentar copia de la reservación ingresar a territorio dominicano es necesario proveerse del hotel y una copia del billete de avión o del itinerario

de un visado o, de manera excepcional, de una tarjeta de vuelo dado por la agencia de viaje. de turista. La naturaleza de la visa diferirá según el propósito del extranjero al trasladarse al país de destino.

(b). Visa de Negocio La única institución ii. Tipos La visa de negocio está destinada para aquellos “ extranjeros que estén interesados en ingresar al país A continuación detallaremos las visas más usuales atraídos por intereses comerciales. de“ su clase con verdadera presencia requeridas, atendiendo el propósito del extranjero al ingresar al país: a nivel nacional - Requisitos El procedimiento de solicitud debe ser iniciado en el (a). Visa de Turismo Consulado de la República Dominicana, para lo cual se deberá depositar la documentación que se describe La visa turística está destinada para los extranjeros que a continuación: desean estar de paseo en la República Dominicana, sin otros fines ulteriores. • Carta de solicitud suscrita por una persona física o moral (representada por una persona - Requisitos física), donde consten las generales de la misma y en la que conste el tipo de negocio El procedimiento de solicitud debe de ser iniciado en que se va a realizar en el país, el consulado de la República Dominicana, para lo cual deberá depositarse la documentación que se describe 1 Visas [en línea]. República Dominicana. Portal de Servicios a continuación: Consulares del Ministerio de Relaciones Exteriores de la República Dominicana. Disponible en: http://www.consuladord.com/ [2016, 24 de Julio]. 334 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 335

• Copia del acta de nacimiento, B. Adquisición de Residencia ii. Tipos

• Certificado de buena conducta del solicitante, (e). Visa de Estudiante i. Concepto (a). Residencias Provisionales o Temporales

• Un certificado médico, La visa de estudiante está destina a aquellos La residencia es el documento que determina el Con este tipo de residencia se obtiene el carnet de extranjeros que deseen ingresar al país para estudiar. estatus que puede recibir todo extranjero admitido Residencia Temporal y la correspondiente Cédula de • Formulario del consulado, como inmigrante, por solicitud de él mismo, a través de Identidad emitida por la Junta Central Electoral. un permiso expedido por el Poder Ejecutivo conforme • Fotografía, a la regulación existente, que será válido por lo menos Para la adquisición de esta documentación es - Requisitos necesario portar el original de su pasaporte vigente, • Copia de las primeras páginas del pasaporte, un año después de su expedición. más una copia de las páginas donde figura: su • Pasaporte original.2 En el ordenamiento jurídico dominicano, las fotografía, la fecha de su última entrada al país, El procedimiento de solicitud debe ser iniciado por residencias son otorgadas por la Dirección General la visa de entrada si es nacional de un país que lo ante el Consulado de la República Dominicana, para de Migración es el organismo del Estado Dominicano, requiera, y/o la Tarjeta de Turista utilizada. En caso lo cual se deberá depositar la documentación que se dependiente de la Secretaría de Estado de Interior de ser aprobado, se deberá agotar el procedimiento (c). Visa de Trabajo describe a continuación: y Policía, competente para emitir a los extranjeros de someterse a exámenes médicos y de laboratorio, las Residencias Temporales y Permanentes en la así como una depuración por parte de los organismos La visa de trabajo, también conocida como visa de República Dominicana, de acuerdo a la Ley General de seguridad del Estado, los cuales deberán ser negocio para fines de trabajo, está reservada para de Migración No. 285-04. aprobados por las autoridades correspondientes. el extranjero que ingrese al país con la intención de • Carta de solicitud debe ser dirigida al Consulado Posteriormente se deberá hacer la solicitud con trabajar por un tiempo determinado. o al Ministerio de Asuntos Exteriores en el caso los documentos requeridos, consistente en a) un cuando la persona está ya en el país. formulario vendido por uno de los departamentos de la Dirección General de Migración, b) copia de - Requisitos • Si la visa es solicitada en el país, la carta de todas las paginas que conforman el pasaporte, c) solicitud debe ser suscrita por el Rector de la Para su expedición, se piden los mismos original del Acta de Nacimiento o copia certificada, d) Universidad o la Institución Educativa. documentos necesarios para la visa de negocio cuatro (4) fotos de frente y dos (2) de perfil, tamaño además de un contrato de trabajo debidamente • Si la demanda se hace en el extranjero 2x2 pulgadas, e) certificación de no antecedentes 4 legalizado por las autoridades dominicanas. debe ser canalizada por el Consulado. judiciales, f) carta de garantía y declaración jurada. Declaración firmada por el padre o el tutor donde se comprometa a cubrir los gastos Es necesario resaltar que los dos últimos documentos (d). Visa de Dependencia del estudiante en República Dominicana, se utilizan para manifestar la solvencia del garante (que puede ser una persona física o moral) del solicitante, Este tipo de visa es otorgada a los cónyuges o a los prueba de solvencia económica, fotografía, por lo que conjuntamente es recomendable depositar hijos de personas que solicitan o son titulares de visa formulario, certificado de buena conducta, todos los documentos que sustenten la solvencia. de negocio, trabajo o de estudiante. proporcionar una fotocopia de la visa anterior en caso de renovación, proporcionar un certificado medico, proporcionar una Una vez recibidos todos los documentos que se han prueba de la inscripción universitaria, copia señalado y el reporte médico satisfactorio, se remite - Requisitos de las primeras páginas del pasaporte una copia del expediente al organismo de seguridad (nombre, fecha y lugar de nacimiento, fecha correspondiente, para fines de su no-objeción. Esta Para su expedición se piden los mismos documentos de emisión y de expiración). El pasaporte fase se completa usualmente en un periodo de 1 a 3 exigidos para la visa principal además del certificado original debe ser presentado al momento de meses. de matrimonio para los cónyuges, y la partida de estampar la visa aprobada, copia del acta de nacimiento para los niños. Para los menores no Recibida la depuración señalada, la Dirección nacimiento. 3 es necesario presentar las pruebas de solvencia General de Migración evaluará la idoneidad del económica, ni el extracto de registro de antecedentes solicitante para ser beneficiado con una Residencia penales. Temporal o Permanente de acuerdo a los parámetros

2 Visas [en línea]. República Dominicana. Portal de Servicios 3 Visas [en línea]. República Dominicana. Portal de Servicios 4 Solicitudes [en línea]. República Dominicana. Dirección Consulares del Ministerio de Relaciones Exteriores de la República Consulares del Ministerio de Relaciones Exteriores de la República General de Migración. Disponible en: http://www.migracion.gob.do/ [2008, 15 de Dominicana. Disponible en: http://www.consuladord.com/ [2016, 24 de Julio]. Dominicana. Disponible en: http://www.consuladord.com/ [2016, 24 de Julio]. Diciembre]. 336 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 337 establecidos, la veracidad y originalidad de los de 1 a 3 meses. Por último, recibida la depuración (b). Jus Solis adquieren también la calidad de ciudadanos de ese documentos e informaciones aportadas y las políticas señalada, la Dirección General de Migración país5. migratorias del país. evaluará la idoneidad del solicitante para ser Es el criterio que determina la nacionalidad de un beneficiado con una Residencia Permanente individuo tomando en cuenta el lugar de su nacimiento. Un número considerable de países ha condicionado Asimismo, podrían serle requeridos otros documentos, de acuerdo a los parámetros establecidos, la La traducción literal es “derecho del suelo”, traducción la adquisición de su nacionalidad a que el ciudadano o enmendar alguno de los que se encuentren en el veracidad y originalidad de los documentos e por el sentido, derecho del lugar. Es un criterio jurídico de otro país interesado en adquirirla, deba primero expediente. En caso de rechazo, el solicitante tendrá informaciones aportadas y las políticas migratorias para determinar la nacionalidad de una persona física. renunciar a su nacionalidad anterior ante un a disposición los recursos administrativos previstos del país. Esta disposición excluye a los hijos de extranjeros funcionario público de su país. Sin embargo, existen en la ley. asignados al cuerpo consular de su país de origen convenios bilaterales o multilaterales a través de los El hecho de haber depositado la solicitud de acuerdo y a aquellos hijos de extranjeros que hayan nacido cuáles ciudadanos de un país pueden adquirir la El Departamento de Extranjería tiene a su cargo a los requisitos no obliga a la institución a emitir la mientras sus padres estuvieran en tránsito. nacionalidad y la ciudadanía de otro sin necesidad de emitir, para las solicitudes aprobadas, el documento Residencia Permanente. renunciar a la anterior. denominado “Constancia de Emisión de Cédula”, el cual, una vez pagadas las tasas correspondientes, En cualquier estado de la solicitud, el extranjero La naturalización está reglamentada por la Ley no. será firmado por el Director General de Migración y y/o su Garante podrán ser citados a comparecer (c). Jus Sanguinis 1683 de 1948 y es reconocida como derecho en remitido a la Junta Central Electoral (JCE). personalmente a la Dirección para verificar las la Constitución de la República. Los hijos solteros Es el criterio que hace concesión de la nacionalidad informaciones aportadas, o para los fines que ésta menores de 18 años adquieren de pleno derecho de un individuo tomando en cuenta el lugar de El solicitante deberá dirigirse personalmente entienda convenientes. Asimismo, podrían serle la nacionalidad dominicana cuando sus padres se procedencia de sus padres, es decir, por medio de la al Departamento de Extranjería para obtener requeridos otros documentos, o enmendar alguno naturalizan, pero luego de cumplir 18 años tendrán filiación. 6 un duplicado de dicha Constancia, documento de los que se encuentren en el expediente. En caso por un año el derecho de renunciar a ella. imprescindible para que la JCE le expida su Cédula de rechazo, el solicitante tendrá a disposición los Los criterios antes expuestos se refieren a las vías de Identidad. Inmediatamente después de obtener recursos administrativos previstos en la ley. para adquirir la nacionalidad dominicana. Sin la Cédula, se dirigirá personalmente a la Dirección embargo, existen medios para adquirir la nacionalidad ii. Tipos de Naturalización General de Migración para concluir el proceso con la El Departamento de Extranjería tiene a su cargo de modo derivado, por medio de la naturalización, por recepción de su Carnet de Residente Temporal. tramitar la solicitud por ante el Director General, matrimonio y por opción. una vez evaluada. Luego de esto, el solicitante deberá dirigirse personalmente al Departamento de (a). Naturalización Ordinaria Individual (b). Residencias Definitivas Extranjería para obtener un Carné de Residencia Permanente, el cual deberá ser renovado cada dos (d). Naturalización Las Residencias Definitivas se solicitan transcurrido años. Las modalidades jurídicas más comunes para La naturalización ordinaria individual se concede a un año de la obtención de la Residencia Temporal, la adquisición de una nueva nacionalidad son la toda persona extranjera mayor de edad, que haya los extranjeros deberán solicitar la expedición del naturalización por matrimonio y por opción. obtenido domicilio en la República Dominicana, carnet de Residencia Permanente. A partir del año de C. Adquisición de la nacionalidad según lo dispuesto en el Artículo 13 del Código Civil. la Residencia Temporal se irán generando cargos por Del mismo modo, es necesario tomar en cuenta si el La naturalización se basa en el principio de que toda la mora en la presentación de la solicitud en relación solicitante posee bienes en el país, o si ha contraído persona tiene derecho a adoptar otra nacionalidad con la estadía irregular en el país, los cuales deberán matrimonio con una persona de nacionalidad i. Concepto distinta a la de su origen, la cual estará supeditada ser pagados conjuntamente con la petición. dominicana. a la decisión de Estado otorgante de la nueva La nacionalidad determina la pertenencia de una - Requisitos nacionalidad. persona a un ordenamiento jurídico concreto. Este vínculo del individuo con un Estado genera derechos Entre los documentos a depositar se encuentran los El sistema jurídico dominicano contempla la Las interrupciones de residencia por viajes al y deberes recíprocos. que se describen a continuación: Carné de Residente adquisición de la nacionalidad dominicana por una extranjero de no más de un año de duración, con Provisional, exámenes médicos generales, realizados persona extranjera, mediante el procedimiento de (a). Vías intención de retorno, se computarán para el cálculo en el Departamento Médico de la Dirección General naturalización o nacionalización. Mediante este del tiempo de residencia en el país. de Migración, copia del pasaporte, Certificación de no El ordenamiento jurídico de la República Dominicana procedimiento, un ciudadano de un país adquiere la antecedentes judiciales, carta de garantía, declaración establece una dualidad de criterios para la concesión nacionalidad de otro con el cual ha adquirido algunos Del mismo modo, para el cálculo del tiempo de jurada. Posteriormente, se depuran los documentos de la nacionalidad. vínculos producto de la estadía que mantuvo de 5 ARIAS NUÑEZ, Luís. Manual de Derecho Internacional para fines de su no-objeción. manera legal en dicho país. Para aquellas personas Privado. 4ª edición. Santo Domingo (República Dominicana): Editora que cumplen con los requisitos para la mayoría de Centenario, 2004. p. 74. 6 OLEAGA RODRÍGUEZ, Maribel. Régimen Jurídico de los Extranjeros en el Sistema Esta fase se completa usualmente en un periodo edad, al adoptar la nacionalidad por naturalización, Dominicano de Seguridad Social. Memoria Final para optar por el título de Licenciada en Derecho. Pontificia Universidad Católica Madre y Maestra. Santo Domingo, 2004. p. 34. 338 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 339 residencia en el país se podrá computar una (e). Nacionalidad adquirida por matrimonio 2. Procedimientos y requisitos República Dominicana. residencia en el extranjero de no más de un año, si el migratorios de entrada y salida del En caso de querer extender su visita en el país, el extranjero estuvo en una misión o función conferida Esta modalidad de adquisición de la nacionalidad país. turista debe pasar por las oficinas de la Dirección por el Gobierno Dominicano. es considerada por distintos autores como semi- voluntaria. Cabe destacar que la nacionalidad Los procedimientos y requisitos migratorios General de Migración y solicitar una prórroga del plazo adquirida por la mujer o por el marido en virtud del relacionados con la entrada, salida, permanencia y de estadía. El Viceministerio para Asuntos Consulares matrimonio, puede surtir efecto con respecto al expulsión de un extranjero en la República Dominicana y Migratorios se reserva el derecho de revocar la (b). Naturalización Ordinaria Familiar cónyuge y no respecto a los hijos. están debidamente regulados por la Ley No. 285 del potestad de expedir visado sin consulta previa a 15 de agosto del 2004. Esta normativa faculta a la los Consulados que no observen las regulaciones y La naturalización ordinaria está prescrita para la Dirección General de Migración a controlar la entrada procedimientos vigentes en materia de visado. En mujer casada con un extranjero que se naturaliza y salida de los extranjeros que arriben a nuestro país. caso de irregularidades, podrá aplicar o recomendar dominicano. Esta podrá obtener la naturalización sin (f). Nacionalidad adquirida por opción las sanciones que correspondan. ninguna condición de permanencia en el país siempre que la solicite conjuntamente con su marido y se Esta modalidad permite a un individuo elegir una entre A todo extranjero que sea admitido en el país se le encuentre en territorio dominicano al momento de la varias nacionalidades a las cuáles está habilitado. La a. Entrada al país expedirá una tarjeta especial de ingreso en la que se dejara solicitud. opción es un beneficio que otorga una ley al individuo, establecida su situación migratoria, la que conservará facultándolo a hacer uso discrecional de la misma. Es hasta tanto cambie su status migratorio o salga del país. Posteriormente a la naturalización del marido, ella además un derecho instituido por la Constitución de i. Procedimiento podrá naturalizarse sin estar sometida a ninguna otra la República, en su artículo 11.3. Se solicita por ante condición, siempre que resida en el país al hacer la el Poder Ejecutivo a través del Ministerio de Interior y El ingreso de un extranjero a la República Dominicana ii. Limitaciones solicitud y esté debidamente autorizada por él. Policía, en caso de encontrarse en el país. No obstante, es un procedimiento sencillo y dependerá del país si el solicitante se encuentra en el extranjero, el de origen del mismo, en razón de que los requisitos La normativa vigente en la República Dominicana Los hijos mayores de edad podrán obtener la procedimiento deberá llevarse por ante el Consulado varían tomando en cuenta este atributo. estipula una serie de limitaciones para el ingreso naturalización con un año de residencia, en caso de Dominicano más próximo a su residencia. de extranjeros al país, movidas por el espíritu de que sea solicitada simultáneamente con la madre. En la totalidad de los casos, los extranjeros que mantener el orden público. Por su parte, la Ley estipula que los hijos menores deseen ingresar a la República Dominicana tendrán de edad solteros adquieren de pleno derecho la la obligación de completar dos formularios que Está prohibida la entrada de los extranjeros que sufran naturalización de su padre, sin embargo, al llegar a la (g). Naturalización condicional de inmigrantes están denominados como Declaración de Aduanas una enfermedad contagiosa o una enfermedad mental mayoría de edad, y durante un año, tienen la potestad La legislación dominicana contempla la naturalización y Declaración de Migración. Adicionalmente, son o aquella que lo limite físicamente. Asimismo, no se de renunciar a ella, declarando por acta redactada por para aquellos inmigrantes que ingresan a nuestro requisitos detentar un pasaporte válido o a falta permite la entrada a aquellos extranjeros que estén un oficial público remitida al Poder Ejecutivo, elegir la país para dedicarse a la agricultura u otra actividad de éste, documentos válidos de identificación, involucrados con la prostitución, con el tráfico ilegal nacionalidad que le interese. productiva del sector agrícola. debidamente visado por un funcionario diplomático o de personas o de sus órganos, con el tráfico ilegal consular dominicano y un ticket aéreo. de drogas o aquellos que sean adictos a la misma o fomenten su uso. (c). Naturalización Ipso Jure o por Ministerio de Ley Del mismo modo, es necesario tomar en cuenta si el (h). Condiciones de Procedimientos país de origen del extranjero forma parte del grupo Igualmente, la legislación dominicana prohíbe el Es el sistema mediante el cual se puede otorgar la al que se le permite el beneficio de portar tarjetas ingreso de aquellas personas que carezcan de La naturalización se solicitará al Poder Ejecutivo por nacionalidad al extranjero que cumpla con condiciones turísticas, caso en el cual no será necesario tener profesión, oficio, industria, arte u otro medio de conducto del Ministro de Interior y Policía, con los contempladas en la ley, como son tiempo de residencia, visa para el ingreso al país. En caso de que extranjero vida lícito, o cuando evidencien falta de hábitos de documentos que se describen a continuación: posesión de bienes, matrimonio con un nacional, hijos sea procedente de uno de los países catalogados trabajo, ebriedad habitual o vagancia, o cualquier como los beneficiarios de dichas tarjetas, únicamente nacidos en territorio nacional, prestación de servicios a) Un Certificado de no antecedentes judiciales, otra condición que determine que puedan constituir deberá adquirirla al arribar al país, sin necesidad de especiales, sin que haya expresado su voluntad expedido por el Procurador Fiscal del Distrito una carga para el Estado. Se prohíbe asimismo el visado adicional. para adquirirla. Es considerada como naturalización Judicial correspondiente. ingreso de aquellos que evidencien estar cumpliendo privilegiada. o se encuentren procesados por delitos comunes La tarjeta de turista consiste en un documento con b) Un Acta de Nacimiento, apostillada y tipificados con carácter criminal, tener antecedentes el que nacionales de países autorizados por el Poder con traducción oficial, en caso de que no sea en penales, formar parte de cualquier asociación u Ejecutivo pueden ingresar al país sin necesidad español. organización terrorista que promueva la destrucción (d). Naturalización colectiva de visa, con fines turísticos exclusivamente. Esta violenta del régimen democrático, que atenten contra puede ser obtenida en los Consulados dominicanos el orden y seguridad del Estado y del ciudadano. Es el sistema que concede la naturalización a una o directamente en los aeropuertos a su llegada a la colectividad de individuos. 340 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 341

b. Salida del país iii. Adquisición de bienes inmuebles por extranjeros. i. Procedimiento (a). Procedimientos La salida de los extranjeros de la República SOLUCIÓN DE CONFLICTOS Dominicana, pertenecientes a cualquier categoría La adquisición de inmuebles o de derechos migratoria de permanencia, requiere la detentación de inmobiliarios en la República Dominicana por pasaportes válidos o en su defecto, los documentos extranjeros no está sujeta a condiciones especiales. de viaje que los identifiquen debidamente, u otros El régimen que se aplica a los extranjeros es el mismo Capítulo IX documentos aceptados por la Dirección General de que se aplica a los nacionales. Migración que acrediten su identidad. El documento que origina la adquisición y/o Los extranjeros que se encuentren en la República transferencia de un inmueble determinado, es Dominicana podrán salir del país tomando en depositado ante las oficinas del Registro de Títulos consideración la estadía en el país. Si se trata de correspondiente, conforme a la ubicación del inmueble, un extranjero que es titular de una visa requerirá previo el pago de los impuestos señalados por la ley. simplemente de su pasaporte y su pasaje cuando tenga menos de 30 días en el país. Sin embargo, si El Registrador de Títulos, dentro de los 15 días el mismo tiene una estadía que excede los 30 días y posteriores a la recepción del documento que avale menos de 3 meses deberá pagar un importe al Estado la transferencia, debe remitir copia del mismo al dominicano, a menos que se trate de un extranjero Ministerio de Interior y Policía a los fines de que titular de residencia, en cuyo caso no estará sujeto a se mantenga un récord oficial de cada uno de los pago alguno a favor del Estado dominicano. inmuebles de extranjeros en la República Dominicana.

ii. Limitaciones

Entre las limitaciones que puede presentar una persona para salir del país, siendo nacional o extranjero, están los impedimentos de salidas.

La Dirección General de Migración a través del departamento de impedimentos es la destinataria de los impedimentos provenientes de la Procuraduría A. Tribunales de la República Dominicana: Organización y Estructura General de la República, así como de efectuar los levantamientos provisionales o definitivos. En principio B. Acceso a Tribunales y de conformidad con el Código de Procesal Penal, la solicitud de impedimentos de salida como medida coercitiva está reservada a un Juez, que deberá C. Resolución Alternativa de Conflictos pronunciarse mediante sentencia para ordenarlo. El Ministerio Público ante el tribunal que haya dispuesto D. Reconocimiento de Sentencias y Laudos Arbitrales en la República Dominicana el impedimento de salida es el canal para que el mismo sea tramitado a la Procuraduría General de la República y ésta a su vez, lo tramite a la Dirección E. Marco Legal de las Garantías, el Cobro de Créditos y Procedimientos de Quiebra en RD General de Migración. CUARTA edición 343

A. TRIBUNALES DE LA REPÚBLICA Nuestro territorio está dividido en 12 departamentos DOMINICANA: ORGANIZACIÓN Y judiciales, cada uno presidido por una corte de ape- ESTRUCTURA lación, organizada en cámaras o salas, con competencia para conocer asuntos civiles, comerciales y penales. Los departamentos judiciales a su vez se dividen en distritos judiciales, en cada uno de 1. Sistema jurídico los cuales hay un juzgado de primera instancia, con Tribunales de la República Dominicana: El sistema jurídico de la República Dominicana es del plenitud de jurisdicción o dividido en cámaras o sa- Organización y Estructura tipo de derecho continental o romano-germánico. Es las. Las cortes de apelación son tribunales colegia- decir, a diferencia del sistema anglosajón o common- dos y tienen la atribución de examinar o juzgar en A law, su principal fuente es la ley, antes que la juris- segundo grado las decisiones de los juzgados de prudencia, y sus normas se encuentran en cuerpos primera instancia, integrados generalmente por un legales unitarios, ordenados y sistematizados deno- solo juez. minados códigos.

En el organigrama judicial dominicano también exis- El ordenamiento jurídico dominicano tiene como fuen- ten los juzgados de paz, que son tribunales de excep- te primaria y suprema a la Constitución de la Repú- ción encargados de conocer y juzgar asuntos civiles y blica; y con igual jerarquía, en materia de derechos comerciales de menor cuantía, así como de cualquier humanos, a los tratados internacionales; luego están otra materia que le sea atribuida expresamente por la las leyes adjetivas, en las que se incluyen los códigos ley, tales como accidentes de tránsitos, asuntos mu- civil, comercial, penal, de procedimiento civil, procesal nicipales, etc. penal, etc.; y en menor jerarquía, los decretos y reglamentos emanados del Poder Ejecutivo, encabezado por quien ocupe la presidencia de la República. Cabe igualmente señalar la existencia de jurisdicciones especializadas, tales como la jurisdicción inmobiliaria, los juzgados y cortes de trabajo, el tribu- 2. Poder Judicial nal contencioso administrativo, los tribunales para asuntos de niños, niñas y adolescentes, jurisdicción La Constitución dispone que la administración del sis- arbitral, etc. tema de justicia está a cargo del Poder Judicial, el cual goza de autonomía administrativa, presupuestaria e independencia funcional. A través de sus órga- En la cúspide del Poder Judicial se encuentra la Supre- nos especiales y jerárquicos denominados tribunales, ma Corte de Justicia, dividida en salas especializadas. el Poder Judicial se encarga de tutelar los derechos La Suprema Corte conoce de los recursos de casación y juzgar los conflictos entre los particulares y entre contras las sentencias dictadas en última instancia; de- estos y el Estado. cide respecto de la constitucionalidad difusa o por vía de excepción de los asuntos litigiosos; juzga en única instancia de las causas penales seguidas a determinados De su lado, la Ley No. 821 de 1927, sobre Organiza- funcionarios, tales como el presidente y vicepresidente ción Judicial y sus modificaciones, define la estructura de la República, ministros, viceministros, senadores, di- y funciones de los tribunales y juzgados, asignándo- putados, jueces de la Suprema Corte de Justicia, pro- les competencia para conocer de los litigios tanto en curador general de la República y demás funcionarios razón de la materia o naturaleza del conflicto (la lla- señalados por la Constitución; y designa a los jueces de mada “competencia de atribución”) como en razón del los tribunales inferiores, de conformidad con la Ley de lugar donde se encuentren (“competencia territorial”). Carrera Judicial. 344 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 345

El Consejo del Poder Judicial tiene a su cargo la ad- Nacional de la Judicatura, y estar sometidos a evalua- ministración financiera y presupuestaria del Poder Ju- ciones periódicas de desempeño, De igual modo, se dicial, así como el control disciplinario de los jueces. ha implementado el servicio de Defensoría Pública, destinada a brindar asistencia legal penal gratuita a personas de escasos recursos económicos. El Poder Judicial dominicano es considerado ejemplo de la jus- Por otra parte, el Ministerio Público es el órgano res- ticia iberoamericana. ponsable de la formulación e implementación de la política del Estado contra la criminalidad, dirige la in- vestigación penal y ejerce la acción pública en repre- sentación de la sociedad, además de encargarse de 3. Control Constitucional y Defensor del la administración del sistema penitenciario. Pueblo

A partir de la reforma constitucional de 1996, el Poder Con la proclamación el 26 de enero de 2010 de una Judicial ha logrado notorias mejorías de eficiencia y nueva Constitución política, el país de aboca a la transparencia: se ha fortalecido el acceso de los ciu- integración de dos nuevos órganos: a) el Tribunal dadanos a los tribunales, quienes además tienen libre Constitucional, a cargo del control directo de la cons- acceso a la información pública del Poder Judicial; se titucionalidad y del control preventivo de los tratados han construido y modernizado las instalaciones judi- internacionales, b) el Defensor del Pueblo, con la fun- ciales en todo el territorio nacional y se ha sistematiza- ción de contribuir a salvaguardar los derechos fun- do y digitalizado la documentación judicial. Los jueces damentales de las personas, así como los intereses han alcanzado mayor independencia y credibilidad, al difusos y colectivos establecidos en la Constitución y contar con formación continua, a través de la Escuela las leyes. CUARTA edición 347

B. ACCESO A LOS TRIBUNALES El procedimiento anterior se repite en un doble juzga- miento ante la corte de apelación, período durante el cual ordinariamente quedan suspendidos los efectos ejecutorios de las sentencias. Las partes pueden re- 1. Introducción currir en casación las sentencias de las cortes ante la Suprema Corte de Justicia.

El derecho a una justicia accesible es una garantía En la República Dominicana, la solución de un caso Acceso a los Tribunales consagrada por el artículo 69 de la Constitución. De civil mediante sentencia en firme, recurriendo todas ahí que se prevea que toda persona, nacional o ex- las instancias judiciales y hasta su ejecución, tarda tranjera, tenga en el país el derecho de acudir gratui- entre dos y cuatro años. La parte perdidosa asume las B tamente a los tribunales, sin trato discriminatorio y sin costas de procedimiento, que son módicas. obstáculos de procedimiento administrativo o judicial alguno.

Con el ejercicio de tal derecho, unido al principio de 3. Litigios penales tutela judicial efectiva y el debido proceso,, el Estado dominicano persigue la realización de una justicia útil, La implementación del Código Procesal Penal (CPP) eficaz y oportuna, donde los conflictos sean resueltos en el año 2004, determinó que en República Domini- de manera definitiva, mediante juicios justos y trans- cana se afianzara la seguridad jurídica y la confianza parentes, que culminen con decisiones motivadas, de los ciudadanos en el Estado, lográndose el respeto rendidas en plazos razonables. de los derechos humanos y una mejor cualificación profesional de los jueces penales.

El nuevo Código eliminó el sistema que preexistía, in- quisitivo y secreto, donde el Ministerio Público era el 2. Litigios Civiles y Comerciales único con facultad para acusar, y lo sustituyó por uno La solución de los conflictos civiles y comerciales está acusatorio, oral y garantista, donde la víctima también a cargo de los tribunales ordinarios o de mecanismos puede intervenir en el proceso y acusar en los mismos alternativos de resolución de conflictos, tales como el términos que el Ministerio Público. arbitraje y la mediación, si así lo acuerdan los litigan- tes. El CPP creó dos nuevos tipos de acciones penales: pública a instancia privada y privada. En la primera, En la jurisdicción civil se aplica el derecho común do- que se refiere a delitos menos graves, el Ministerio minicano: el Código Civil y el Código de Procedimien- Público sostendrá la acción siempre que el querellan- to Civil y sus leyes complementarias. El procedimien- te o víctima mantenga interés. En la acción privada to es eminentemente escrito. no participa el Ministerio Público. En ambas acciones existe la posibilidad de solucionar los conflictos me- En términos simples, cabe señalar que en la genera- diante conciliación. lidad de los casos, el conflicto comienza con la noti- ficación de la demanda, por acto de alguacil, empla- Cabe señalar que todo proceso empieza con la inter- zando al demandado a comparecer a juicio. Al juicio posición de una querella o denuncia por parte de la las partes comparecen a través de sus abogados. Or- víctima, o bien de oficio. A partir de ese momento, el dinariamente se celebran dos o tres audiencias para Ministerio Público abre una investigación y, si estima la producción y depósito de pruebas documental, y la querella o acusación con fundamento, presenta para la audición de testigos o peritos. Luego los abo- acusación contra el imputado ante el juez de la ins- gados presentan al juez escritos de sustentación de trucción, quien decide si procede enviar o no el caso sus respectivas pretensiones de demanda y defensa. a juicio. Dependiendo de la gravedad del caso, el jui- La instrucción del caso y la sentencia demora entre 8 cio será conocido por un juez único o por un tribunal y 10 meses. colegiado. La sentencia es apelable ante la corte de apelación y esta última recurrible en casación ante la 348 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 349

Suprema Corte de Justicia. La solución de un caso extenderse una copia del acta de audiencia a cualquier e. Perención de Instancia bunales unipersonales encabezados por un juez de penal demora más o menos entre 8 a 18 meses. otra persona que demuestre tener un interés legítimo jurisdicción original. Constituyen el primer grado de en el caso, siempre que así lo autorice expresamente Se produce en todo proceso en el que transcurran los tribunales de la Jurisdicción Inmobiliaria. el juez o tribunal apoderado. Queda excluida de la Ju- tres años de inactividad procesal de las partes. Tiene risdicción Inmobiliaria la fianza judicatumsolvi contra el como resultado el archivo definitivo del pleito, al pre- Los tribunales superiores de tierras conocen en se- 4. Litigios en materia de tierras extranjero transeúnte que sea demandante principal o sumirse la falta de interés del demandante. El juez o gunda instancia de todas las apelaciones que se in- tribunal, una vez comprobado que en un expediente terpongan contra las decisiones emanadas de los a. Litis sobre Terrenos Registrados interviniente voluntario en un proceso. han transcurrido los tres años o más de inactividad tribunales de tierras de jurisdicción original bajo su procesal, ordenará de oficio su archivo definitivo. jurisdicción territorial, así como de los recursos juris- Es el proceso contradictorio que se introduce ante los diccionales o jerárquicos contra actuaciones adminis- b. Desalojo de inmuebles registrados tribunales de la jurisdicción inmobiliaria en relación trativas, de los recursos en revisión por error material contra los actos generados por ellos, y de los recursos con el derecho sobre un inmueble registrado. Los tri- f. Infracciones en la Jurisdicción Inmobiliaria en revisión por causa de fraude. bunales de la Jurisdicción Inmobiliaria son los únicos Es el procedimiento mediante el cual se libera un in- competentes para conocer de estos asuntos. mueble registrado de cualquier ocupación ilegal; puede ser solicitado judicialmente por el interesado de Las infracciones que se pueden cometer en la Ju- El juez apoderado, una vez sea depositada la notifica- manera principal o en forma accesoria en un proceso risdicción Inmobiliaria son las mismas contempladas h. Decisiones ción de la demanda a la contraparte, informará al Re- contradictorio. en el derecho común e implican ordinariamente las gistro de Títulos y a la Dirección Regional de Mensu- mismas sanciones. Dentro de estas, resalta que cual- El juez o tribunal apoderado resuelve las controver- ras Catastrales correspondientes de la existencia de la quier persona que voluntariamente se niegue a pro- sias y peticiones que le sean sometidas a través de litis sobre derechos registrados. El Registro de Títulos porcionar a los agrimensores que lleven a cabo una decisiones, con la modalidad de sentencias, ordenan- anotará un asiento sobre el inmueble, en el que se hará c. Partición de inmuebles registrados mensura catastral los informes que les deben ser da- zas, autos, o resoluciones. constar que es objeto de un conflicto en curso. Una vez dos de acuerdo con la ley y sus reglamentos, o que Es el procedimiento mediante el cual se hace cesar el decidido la litis, el juez comunicará al Registro de Títulos altere dichos informes o que en alguna forma impida Las sentencias son las decisiones emitidas por el estado de indivisión entre los copropietarios, cohere- y a la Dirección Regional de Mensuras Catastrales la u obstaculice los trabajos de mensura, o que destruya Juez o Tribunal con motivo de un proceso público y deros o copartícipes de un inmueble registrado. Pue- decisión que pone fin al proceso, y el Registro de Títulos o remueva los avisos de mensura o los hitos coloca- contradictorio. Las ordenanzas son las decisiones de ser amigable o litigioso. Para la participación ami- procederá según disponga la sentencia. dos sobre el terreno, será castigada con una multa de emitidas por el juez o tribunal con motivo de un proce- gable, los copropietarios, coherederos o copartícipes 25% a 5 veces el salario mínimo del sector público o so de referimiento. Las sentencias y ordenanzas son deben elaborar una propuesta de partición de común prisión correccional de 1 mes a 2 años, o ambas pe- susceptibles de los recursos previstos en la ley. acuerdo, la cual puede ser instrumentada por acto au- nas a la vez. i. Apoderamiento del tribunal téntico o bajo firma privada, debidamente legalizadas Los autos son decisiones emitidas por el juez o tribu- las firmas por notario público. En el caso de que una nal con el propósito de facilitar o agilizar la solución Para apoderar un tribunal de la Jurisdicción Inmobi- partición se torne litigiosa, el proceso será conocido del caso objeto de controversia. Las resoluciones son liaria, el documento introductivo de instancia deben por el juez o tribunal como una litis sobre derechos re- g. Tribunales de la Jurisdicción Inmobiliaria las decisiones emitas por el Juez o Tribunal con moti- cumplir, entre otras, con las siguientes condiciones, gistrados, siguiendo el procedimiento establecido por vo de un proceso de carácter administrativo. salvo indicación de la ley: presentarse por escrito la Ley y sus reglamentos. . Están normados de manera particular por el Regla- firmado por el interesado o su representante legal, mento de los Tribunales Superiores de Tierras y de con las generales de estos; describir la acción que Toda partición involucrará la totalidad del inmue- Jurisdicción Original emitido por la Suprema Corte se interpone, su fundamento legal y pruebas; indicar ble. Los reglamentos determinan los requisitos es- de Justicia, el cual fue modificado por la Resolución i. Recursos en la Jurisdicción Inmobiliaria la designación catastral del inmueble. Estos mismos peciales de los distintos tipos de partición y los pro- número 1737-2007 del 12 de julio de 2007 de dicho requisitos se aplican, mutatis mutandis, a la interposi- cedimientos especiales a que estos se encuentran organismo. i. Recurso de reconsideración ción de recursos. sometidos Los tribunales superiores de tierras son institucio- La solicitud de reconsideración se presenta por escri- nes judiciales tienen bajo su jurisdicción territorial a to ante el mismo órgano que dictó el acto o la resolu- los demás jueces de las instancias que conforman ii. Audiencias ción. El órgano requerido deberá pronunciarse en un d. Desistimiento su departamento. Hay cinco tribunales superiores de plazo de 15 días, contados a partir de la fecha de pre- tierras, uno para cada departamento en que se ha di- Es la etapa del proceso judicial mediante la cual el juez Es el abandono o renuncia voluntaria del solicitante, sentación de la solicitud de reconsideración. Denega- vidido el territorio nacional. Cada tribunal superior de escucha los alegatos y peticiones de las partes, recibe ante el juez apoderado del caso, de la acción solicitada la reconsideración o vencido este plazo sin obtener tierras está encabezado por un presidente. A su vez, y toma conocimiento de las pruebas aportadas y decide da al tribunal. Cualquiera de las partes en un proceso respuesta, se puede interponer el recurso jerárquico. los tribunales de tierras de jurisdicción original son tri- sobre estas. Es un proceso oral, público y contradic- puede desistir de sus demandas o pretensiones, si- torio. De toda audiencia celebrada por un tribunal de guiendo el procedimiento que establece el Código de la Jurisdicción Inmobiliaria se levantará un acta. Podrá Procedimiento Civil. 350 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 351 ii. Recurso jerárquico vii. Revisión por causa de fraude funcionarios, de la expropiación forzosa por causa de años, computado a partir de producida la actu- utilidad pública o interés social, y los conflictos surgidos ación pública causante del daño o, en su caso, de Debe incoarse ante el órgano jerárquicamente supe- entre la Administración Pública y sus funcionarios y em- la manifestación de sus efectos lesivos. Cuando rior al que dictó el acto o la resolución recurrida, me- Es la acción mediante la cual se impugna una sen- pleados civiles. el daño derive de la aplicación de un acto adminis- diante una instancia en revisión. El órgano recurrido tencia que el interesado considera que fue obteni- trativo ilegal declarado así por sentencia firme, el deberá pronunciarse en 15 días, contados a partir de da fraudulentamente durante un proceso de sanea- plazo prescribirá a los dos años de la fecha en que la fecha de la presentación de la instancia en revisión. miento. Es interpuesta ante el Tribunal Superior de sea dictada la sentencia. Denegada la revisión o vencido este plazo sin obtener Tierras competente. Cuando se emita un título por ii. Agotamiento facultativo de los recursos respuesta, se puede iniciar un recurso jurisdiccional. primera vez el registrador realizará una anotación administrativos que indique el plazo de la prescripción para la ac- Para acudir ante el órgano jurisdiccional competente iii. Recurso jurisdiccional ción de revisión por causa de fraude. El recurso en iv. Medidas Cautelares en materia contenciosa administrativa no es necesa- revisión por causa de fraude contra las decisiones Se incoa por ante el pleno del Tribunal Superior de rio agotar previamente los recursos administrativos En materia de litigios contencioso-administrativos se emanadas de los tribunales de la jurisdicción inmo- Tierras. El Tribunal deberá decidir dentro del plazo de previstos por la Ley, tales como el recurso de recon- pueden adoptar las medidas cautelares que sean biliaria, se conocerá siguiendo el procedimiento es- 30 días, contados a partir de la fecha de presentación sideración o el recurso jerárquico. Estos recursos necesarias para asegurar la efectividad de la even- tablecido para las litis sobre derechos registrados. de la instancia. El recurso jurisdiccional contra las re- son facultativos para las personas. En caso de que tual sentencia que acoja el recurso. Para conocer de soluciones emitidas por los tribunales de la jurisdic- el afectado decida agotarlos, conserva el derecho de esa solicitud es competente la presidencia del Tribu- ción inmobiliaria, se conocerá de forma contradictoria, 5. Litigios contra la Administración Pública interponer posteriormente el recurso contencioso ad- nal Superior Administrativo. En los casos de litigios siguiendo el procedimiento establecido para las litis ministrativo. contencioso-administrativos a nivel municipal, el juez sobre derechos registrados. competente es el presidente de la Cámara Civil y Co- mercial del Juzgado de Primera Instancia del lugar iv. Apelación a. Recurso Contencioso Administrativo donde se encuentre ubicado el Ayuntamiento, autor iii. Plazo para interponer el recurso contencioso de la actuación administrativa, en relación con la cual Es la acción mediante la cual se impugna una deci- Las controversias que surjan entre las personas y administrativo se solicite la medida cautelar. sión dictada por un tribunal de jurisdicción original. Es los órganos de la administración central del Estado El plazo para apoderar el órgano jurisdiccional en ma- competente para conocer de ella el Tribunal Superior o de sus organismos autónomos o descentralizados de Tierras que correspondiere al Tribunal de Jurisdic- son conocidas por el Tribunal Superior Administrativo, teria contenciosa administrativa varía en función de la ción Original que la dictó; el Tribunal Superior de Tie- órgano jurisdiccional de alcance nacional, con sede concreta actuación administrativa cuestionada. v. Requisitos para adoptar la medida rras podrá disponer la confirmación de la misma o su en la ciudad de Santo Domingo, Distrito Nacional. cautelar modificación, parcial o total. Como excepción, si la controversia se presenta con Las medidas cautelares que sean adoptadas en el un Ayuntamiento distinto del Ayuntamiento del Distrito • En caso de impugnación de actos administrati- v. Casación curso de un proceso contencioso administrativo se Nacional y de los Ayuntamientos de los municipios vos, el plazo para apoderar el tribunal competente encuentran condicionadas a que: que conforman la provincia de Santo Domingo, el tri- es de 30 días a contar del día en que el recur- bunal competente para conocerla es el Juzgado de Es la acción mediante la que se impugna una decisión rente reciba la notificación del acto recurrido, o del (i) puedan producirse situaciones que impidan Primera Instancia correspondiente al lugar donde se de un tribunal superior de tierras, la cual seguirá el día de publicación oficial del acto recurrido por la o dificulten la efectividad de la tutela que pu- encuentre ubicado el Ayuntamiento cuya actuación procedimiento previsto en la Ley sobre Procedimiento autoridad de que haya emanado o del día de ex- ede ser otorgada mediante sentencia; administrativa se cuestione. de Casación. piración de los plazos fijados, si se tratare de un recurso por retardación o silencio de la Adminis- (ii) la pretensión parezca fundada, tomando en vi. Revisión por causa de error material tración. cuenta las alegaciones y documentos aporta- i. Alcance de la competencia en materia dos por el solicitante, sin prejuzgar el fondo del • En caso de un recurso contra una actuación en contenciosa administrativa asunto; y Es la acción interpuesta para corregir un error pura- vía de hecho, el plazo para interponer el recurso mente material. El error material es el contenido en Los órganos jurisdiccionales en materia contenciosa ad- contencioso-administrativo es de 10 días a contar (iii) no perturbe gravemente el interés público una decisión, que no modifica la esencia del derecho, ministrativa son competentes para conocer de la nulidad del día en que inició la actuación administrativa en o de terceros que sean parte en el proceso. ni su objeto, sujeto o causa y que es fruto de un error de los actos administrativos, reglados o discrecionales, vía de hecho. tipográfico, de una omisión, o de una contradicción dictados por una autoridad administrativa, cuando es- • En los casos de responsabilidad patrimonial del entre el documento que fue tomado como fundamento tos sean contrarios al ordenamiento jurídico. Asimismo, Estado, los municipios, los organismos autóno- vi. Procedimiento para la misma. La revisión por causa de error mate- tienen competencia para conocer de las controversias mos y sus funcionarios, el plazo para recurrir ante rial contra resoluciones se conocerá por la vía admi- que surjan en relación con los contratos administrativos, El procedimiento para que se pueda adoptar una me- el Tribunal Superior Administrativo será de dos (2) nistrativa. Es competente para conocer de esta acción de los casos de vía de hecho administrativa, de la re- el mismo órgano que generó esta acción. sponsabilidad patrimonial de la administración y de sus 352 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 353 dida cautelar es expedito, ya que se encuentra sujeto Para que un particular pueda elevar una acción direc- a plazos breves, dentro del cual se efectúa una audi- ta al Tribunal Constitucional, es necesario que tenga encia oral. un interés legítimo y jurídicamente protegido.

b. Acciones Constitucionales c. Litigios Arbitrales contra el Estado

i. Recursos de Amparo. El Estado y las demás personas de Derecho Público pueden someter las controversias derivadas de su La acción de amparo es una vía expedita a la que relación contractual con particulares a jurisdicciones toda persona en la República Dominicana tiene ac- constituidas en virtud de tratados internacionales vi- ceso para la protección, de sus derechos fundamen- gentes, así como a arbitraje nacional e internacional, tales, cuando resulten vulnerados o amenazados tal como lo dispone el Art. 220 de la Constitución de por la acción u omisión de toda autoridad pública. La la República. Constitución de la República establece la acción de amparo en su Art. 72, y reconoce además un amparo para la protección de derechos individuales, así como también el amparo para la protecciòn de los derechos e intereses colectivos y difusos.

Existe un amparo muy particular, el amparo de cumplimiento. Este procede para hacer efectivo el cumplimiento de una ley o acto administrativo, al margen de si existe o no violación de un derecho fundamental. El régimen jurídico particular de estas acciones de amparo se encuentra previsto en la Ley No. 137-11, que regula el Tribunal Constitucional y los

Procedimientos Constitucionales. Cuando se trate de amparos contra acciones u omis- Las mejores prácticas iones de una autoridad administrativa la jurisdicción “ contenciosa administrativa es la competente, corre- “ como apoyo para spondiendo al Tribunal Constitucional posteriormente conocer de los recursos de revisión que se interpongan en contra de la decisión que se adopte con motivo mejorar los negocios de estos procesos constitucionales.

ii. Acción Directa de Inconstitucionalidad

El Tribunal Constitucional es el tribunal competente para conocer de las acciones directas de inconstitucionalidad que se interpongan contra las leyes, decretos, reglamentos, resoluciones y ordenanzas, conforme lo establece el Art. 184, numeral 1 de la Constitución. CUARTA edición 355

C. RESOLUCIÓN ALTERNATIVA DE CONFLICTOS La conciliación puede ser una fase preliminar obligatoria establecida como requisito de admisibilidad para demandas jurisdiccionales, en determinadas mate- 1. Desarrollo de los métodos de Resolución rias, como paso previo al acceso a los tribunales. Tal Alternativa de Conflictos en la República es el caso de la Ley No. 173, sobre protección a los Dominicana agentes importadores de mercaderías y productos, y el Código de Trabajo, el cual establece todo un pro- Los métodos de resolución alternativa de conflictos ceso conciliatorio en primer grado, en presencia del Resolución Alternativa de Conflictos comprenden un conjunto de procedimientos para ad- juez, pero llevado a cabo por mediadores denomina- ministrar justicia, enfocados a la solución de contro- dos vocales. C versias por vías distintas a las judiciales u ordinarias. Es conocido también como un sistema de justicia c. Arbitraje privada, fundado en el consentimiento de las partes y la facultad legal para materializar tal consentimiento. En la República Dominicana, estos métodos han con- El arbitraje es el método de resolución alternativa de dis- ocido un gran auge en la última década, sobre todo putas mediante el cual dos o más personas acuerdan en el foro que administra las Cámaras de Comercio y someter una controversia que surja de una relación en- Producción de las principales ciudades. tre las mismas, solucionarla a través de la decisión de un tercero o tribunal arbitral escogido voluntariamente, cuya decisión será dictada conforme al derecho o la equidad, sustrayéndose así de la jurisdicción ordinaria. a. Mediación Las disposiciones que regían el arbitraje en los artícu- Para la doctrina dominicana, la mediación es la técnica los del 1003 al 1028 del Código de Procedimiento Civ- a través de la cual un tercero interviene como facilita- il2 han sido derogadas por la nueva Ley No. 489-08 de dor para fomentar una solución de discrepancias en- Arbitraje Comercial. Se mantienen vigentes los artícu- tre partes, proveyendo el intercambio de información los 332 y 631 del Código de Comercio y los artículos y el escenario de comunicación entre ellas, en miras 15,16 y 17 de la Ley No. 50-87 sobre Cámaras de de explorar posibles soluciones que les puedan llevar Comercio y Producción del 4 de junio de 1987, modi- a un arreglo aceptable, pero sin proponer decisión ficada por la Ley 181-09, de fecha 6 de julio de 2009, alguna por sí mismo. En República Dominicana, la publicada en la Gaceta Oficial 10528. mediación como método alterno de resolución de disputas, puede verse frecuentemente en asuntos de naturaleza no necesariamente comercial, tal es el caso 2. Ley No. 489-08 de Arbitraje Comercial de la del Centro de Mediación Familiar del Poder Judicial.1 República Dominicana

En atención a la importancia y trascendencia del ar- b. Conciliación bitraje en el ámbito comercial tanto nacional como internacional, la República Dominicana adoptó re- La conciliación es definida en la República Domini- cientemente una legislación moderna y actualizada, cana como un método a través del cual un tercero que proporciona un ambiente de una mayor seguridad neutral e imparcial, facilita la comunicación entre las jurídica en materia arbitral: la Ley No. 489-08 sobre partes envueltas en una controversia, proponiendo Arbitraje Comercial de la República Dominicana, pro- fórmulas para la solución de éstas, las cuales podrán mulgada el 30 de diciembre del 2008. o no ser aceptadas.

1 Resolución No. 402-2006 del 9 de marzo del 2006, que declara a. Generalidades y Novedades como política pública del Poder Judicial la implementación y promoción de los mecanismos alternos de resolución de conflictos y la Resolución No. 886-2006, La Ley de Arbitraje Comercial se aplica tanto para arbit- del 20 de abril del 2006, la cual promueve la creación del Centro de Mediación Familiar. 2 Promulgado mediante Decreto 2214 de fecha 17 de abril de 1884. 356 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 357 rajes nacionales como internacionales respecto a mate- ● Principio Kompetenz-Kompetenz; rias que son de libre disposición y sujetas a transacción, quedando excluidos del arbitraje, por ser asuntos que ● Principio de autonomía de la cláusula arbitral; interesan al orden público, los conflictos relacionados ● Recursos contra los laudos y los motivos de con el estado civil de las personas, dones y legados de rechazo del exequátur son los internacional- alimentos, alojamiento y vestidos, separaciones entre mente reconocidos. marido y mujer, tutelas y los asuntos de menores, ausentes, o personas sujetas a interdicción. 3. Ley No. 50-87 sobre Cámaras Oficiales de Comercio, Agricultura e Industrias de la República En atención a las reglas de procedimiento, el arbitraje y sus modificaciones puede ser ad-hoc o institucional, es decir, las partes pueden acordar las reglas de procedimiento aplica- La Ley 50-87 sobre Cámaras de Comercio incluye un bles a la solución de sus controversias o someterse a título especial para la resolución alternativa de con- las reglas de una institución determinada. flictos dentro de las jurisdicciones respectivas de las Cámaras de Comercio y Producción, con la creación La intervención de los tribunales ordinarios en el pro- de un foro dedicado a la administración de procesos cedimiento de arbitraje se limita exclusivamente a los de solución de los diferendos que surjan entre dos o casos establecidos en la Ley. más personas físicas o jurídicas, miembros de las Cá- El artículo 5 de la Ley establece expresamente que maras, que hayan acordado someter la resolución de el Estado puede ser parte de un proceso arbitral, con estos a los métodos y reglamentos de la Cámara cor- la posibilidad de incluir una cláusula compromisoria respondiente. dentro de los contratos que suscriba. Para someterse a la jurisdicción de este foro, resulta Dentro de las novedades a considerar, debemos re- necesaria una cláusula compromisoria o un compro- saltar que los tribunales ordinarios en decisiones re- miso. El foro también puede ser sede de diferendos cientes han reconocido expresamente el denominado internacionales, ya sea que las partes así lo hayan principio Kompetenz-Kompetenz, el cual otorga a los acordado o como institución delegada en República árbitros la facultad de conocer sobre su propia com- Dominicana de organismos internacionales de solu- petencia, así como la existencia de ciertas excepcio- ción de diferendos. nes que permiten extender la cláusula arbitral a ter- Los laudos dictados bajo esta Ley tienen fuerza eje- ceros no suscribientes, como ocurre en el caso de los cutoria propia, son definitivos y no susceptibles de denominados grupos de sociedades.3 recurso alguno, salvo la acción principal en nulidad, admisible en los casos limitativamente establecidos por la Ley. b. Lineamientos de la Ley Modelo de la Comisión de las Naciones Unidas para el Derecho Mercantil Internacional (CNUDMI) 4. Organismos Internacionales de Arbitraje Dentro de los rasgos necesarios establecidos por la La Cámara de Comercio y Producción de Santo Do- Ley Modelo de la CNUDMI e incluidos dentro de la mingo hospeda el Comité Nacional de la Cámara de Ley de Arbitraje de la República Dominicana, se de- Comercio Internacional (CCI), con la cual mantiene stacan: activas relaciones. La República Dominicana tiene un ● Materia arbitrable; representante ante la Corte Internacional de Arbitraje de la CCI. La Cámara de Comercio y Producción de ● Limitada intervención de los tribunales ordi- Santo Domingo mantiene asimismo relaciones con narios; la Comisión Interamericana de Arbitraje Comercial 3 Cámara Civil y Comercial del Juzgado de Primera Instancia del (CIAC) y con la Asociación Americana de Arbitraje Distrito Nacional, Primera Sala, Sentencia No.647 de fecha 6 de junio de 2014 (AAA). (AES Andrés, B.V., y Seguros Universal vs. Nynas AB, Naphtenics AB, Nynas USA, Inc., ABB Trafo, S. A., ABB Power Technology, S. A., ABB LTD, S. A., ABB INC y ABB, S. A.). CUARTA edición 359

D. RECONOCIMIENTO DE SENTENCIAS Y ● Que la constitución del tribunal arbitral o el LAUDOS ARBITRALES EN LA REPÚBLICA procedimiento arbitral no se haya ajustado al DOMINICANA acuerdo celebrado por las partes, o en defecto de tal acuerdo, no se ajuste a la ley del país donde se efectuó el arbitraje; 1. Disposiciones de derecho común ● Que el laudo arbitral no sea aún obligatorio Reconocimiento de Sentencias y Los laudos arbitrales pronunciados en el extranjero se para las partes o haya sido anulado o suspen- ejecutan en la República Dominicana, de conformidad dido por una autoridad competente de un país Laudos Arbitrales en la con la Ley de Arbitraje y los tratados que les sean apli- en que, o conforme a cuya ley, ha sido dictado D República Dominicana cables. el laudo; Del reconocimiento y ejecución de los laudos arbitrales ● Que según la ley dominicana, el objeto de conocen los tribunales de primera instancia del lugar la controversia no sea susceptible de solución donde el laudo deba ser ejecutado. Específicamente, por vía de arbitraje; para el caso de laudos extranjeros resulta legalmente ● Que el reconocimiento o ejecución fuesen competente la Cámara Civil y Comercial del Juzgado de contrarios al orden público de la República Primera Instancia del Distrito Nacional. Para ello, la parte Dominicana. que solicite la obtención de un exequátur, debe depositar mediante instancia, un original del laudo y del convenio arbitral o contrato que lo contenga. Posteriormente, el tribunal apoderado examina el laudo en jurisdicción gra- 2. Convención sobre el Reconocimiento y Ejecución ciosa, de conformidad con la ley y los límites de las conde Sentencias Arbitrales Extranjeras (Convención venciones internacionales que sean aplicables. de Nueva York)

Al efecto los tribunales ordinarios han reconocido que la La República Dominicana ratificó y se adhirió sin reser- sentencia mediante la cual se concede exequátur tiene vas a la Convención de Nueva York Convención de por objeto conferir a la sentencia extranjera la debida Nueva York de fecha 8 de noviembre de 2001. autoridad de cosa juzgada y la condigna fuerza ejecutoria de las cuales está generalmente desprovista en la La Convención se aplica al reconocimiento y ejecución República Dominicana4. de las sentencias arbitrales dictadas en el territorio de un Estado distinto de aquel en que se pida su reconocimien- A fin de solicitar el reconocimiento y ejecución de un lau- to y ejecución, cuando tengan su origen en diferencias do arbitral en nuestro país, es necesario considerar las entre personas naturales o jurídicas. La autoridad de la causales de denegación, las cuales son: sentencia arbitral será reconocida y su ejecución será concedida de conformidad con las normas de procedimiento vigentes en el territorio donde sea invocada.

● Que una de las partes se encontrara af- Para obtener el reconocimiento de un laudo arbitral de ectada por alguna incapacidad, o que dicho conformidad con esta Convención, la parte solicitante acuerdo no sea válido en virtud de la ley a la deberá depositar conjuntamente con la demanda, en el cual las partes lo han sometido; idioma oficial del país donde se solicita, los documentos siguientes: ● Que haya habido inobservancia del debido proceso, traducida en violación al derecho de defensa; ● Original debidamente autenticado de la sen- ● Que el laudo arbitral se refiera a una con- tencia o copia de ese original que reúna las troversia no prevista en el acuerdo de arbitraje condiciones requeridas para su autenticidad; o contenga decisiones que exceden los térmi- nos del acuerdo arbitral; ● Original del acuerdo a través del cual las partes se comprometen y obligan a solucionar 4 Suprema Corte de Justicia de la República Dominicana. Sentencia del 7 de diciembre de 2005, B.J. 1141 sus diferencias a través del arbitraje o copia 360 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 361

de ese original que reúna las condiciones re- ● Que las partes en el acuerdo estaban sujetas a queridas para su autenticidad; alguna incapacidad en virtud de la ley que les es aplicable o que dicho acuerdo no es válido en Únicamente se podrá denegar el reconocimiento y eje- virtud de la ley a que las partes lo han sometido; cución de la sentencia, a instancia de la parte contra la cual es invocada, cuando: ● Que la parte contra la cual se invoca la sentencia arbitral no haya sido debidamente notificada ● Una de las partes se encontrara afectada por de la designación del árbitro o del procedimiento alguna incapacidad, o que dicho acuerdo no es de arbitraje o no haya podido, por cualquier otra válido; razón, hacer valer sus medios de defensa;

● La parte contra la cual se invoca la sentencia ● Que la sentencia se refiera a una diferencia no arbitral no ha sido debidamente notificada de prevista en el acuerdo de las partes de someti- la designación del árbitro o del procedimiento miento al procedimiento arbitral; de arbitraje o no ha podido, por cualquier otra razón, hacer valer sus medios de defensa; ● Que la constitución del tribunal arbitral o el procedimiento arbitral no se hayan ajustado al acu- ● La sentencia se refiere a una diferencia no pre- erdo celebrado entre las partes; vista en el compromiso o cláusula compromisoria (sus decisiones exceden al mismo); ● Que la sentencia no sea aún obligatoria para las partes o haya sido anulada o suspendida por ● La sentencia no es aún obligatoria para las par- una autoridad competente del Estado en que tes o ha sido anulada por autoridad competente haya sido dictada esa sentencia; en el país que ha sido dictada; También se podrá denegar el reconocimiento y la eje- ● El objeto de la diferencia, según la Ley de ese cución de una sentencia arbitral si la autoridad compe- país, no es susceptible de ser resuelta mediante tente del Estado en que se pide el reconocimiento y la arbitraje; ejecución comprueba que según la ley de este Estado, el objeto de la diferencia no es susceptible de solución ● El reconocimiento y ejecución serían contrarios por vía de arbitraje; o que el reconocimiento o la eje- al orden público de ese país. cución de la sentencia sean contrarios al orden público

del mismo Estado.

3. Convención Interamericana sobre Arbitraje Comercial Internacional (Convención de Panamá) 4. Tratado de Libre Comercio entre la República De conformidad con la Convención de Panamá, las sen- Dominicana, Centroamérica y los Estados Unidos de Buscamos empoderar a nuestros tencias o laudos arbitrales no impugnables según la ley o América (DR-CAFTA) “ reglas procesales aplicables, tendrán fuerza de senten- “socios para que desarrollen al El DR-CAFTA comprende un mecanismo de solución de cia judicial ejecutoria. Su ejecución o reconocimiento po- controversias entre particulares y Estados que son parte drá exigirse en la misma forma que la de las sentencias del tratado, y acceso al recurso de arbitraje. En caso de máximo su potencial dictadas por tribunales ordinarios, según las leyes proc- que una parte considere que no puede resolverse una esales del país donde se ejecuten, y lo que establezcan controversia relativa a una inversión mediante consultas al respecto los tratados internacionales. y negociación, el demandante, por cuenta propia, podrá Solo se podrá denegar el reconocimiento y la ejecución someter a arbitraje una reclamación, en la que se alegue de la sentencia, a solicitud de la parte contra la cual es que el demandado ha violado: (i) una obligación del trat- invocada, si ésta prueba: ado; (ii) una autorización de inversión, o (iii) un acuerdo de inversión. CUARTA edición 363

E. MARCO LEGAL DE LAS GARANTÍAS, EL a la mitad del embargo inmobiliario de derecho COBRO DE CRÉDITOS Y PROCEDIMIENTOS común. DE QUIEBRA EN REPÚBLICA DOMINICANA

b. La prenda civil o de derecho común es de Marco Legal de las Garantías, el 1. Principales garantías y su ejecución uso escaso. Implica la entrega de la cosa mobiliaria al acreedor y conlleva obligaciones para el Cobro de Créditos La hipoteca sobre bienes inmuebles y la prenda so- acreedor y el deudor. La ejecución prendaria es y Procedimientos de Quiebra bre muebles y títulos de valores constituyen las prin- un proceso de derecho común que requiere inter- cipales garantías para el financiamiento de negocios, vención judicial y se realiza a través de la venta en E en República Dominicana proyectos y adquisición de bienes en la República Do- pública subasta de los títulos otorgados en prenda minicana. a través de venduteros públicos o de alguaciles.

a. La hipoteca se otorga para garantizar el pago c. La prenda comercial está regulada por los ar- de una deuda existente o para asegurar el co- tículos 91 y siguientes del Código de Comercio, y bro de líneas de créditos bancarios antes de es utilizada para bonos, acciones, certificados de estas ser desembolsadas. Este instrumento depósito y de almacén, y efectos similares (títulos- otorga al acreedor derecho de prioridad de co- valores). Su ejecución no requiere intervención ju- bro frente a otros acreedores y esa prioridad la dicial. establece la fecha de su registro.

El artículo 2128 del Código Civil establece que los contratos hechos en el extranjero no pue- d. La prenda sin desapoderamiento está re- den producir hipoteca sobre bienes que radi- gulada por la Ley No. 6186 sobre Fomento Agrí- quen en la República Dominicana. Por consi- cola. Los contratos de prenda sin desapodera- guiente, es necesario que el acto de hipoteca miento deben acordarse entre partes mediante se suscriba en la República Dominicana. una declaración jurada realizada ante juez de paz o notario público y luego deben registrarse Según el artículo 2133 del Código Civil, una en el Juzgado de Paz que corresponda al do- hipoteca se extiende a las mejoras que sobre- micilio del deudor. El contrato debe suscribirse vengan en el inmueble hipotecado. en español y los datos y señales de los bienes dados en prenda deben ser específicamente indicados en el documento. El registro de la Procedimiento de ejecución de la hipoteca. Se ini- prenda en el Juzgado de Paz otorga al acree- cia con la notificación de un mandamiento de pago dor el “derecho de persecución” y el “derecho al deudor, seguido del embargo de la propiedad en de prioridad” para el cobro del crédito mediante manos del Registrador de Títulos vía acto de alguacil. la ejecución de la prenda en manos de quien se Este procedimiento conlleva la venta en pública su- encuentre. Los contratos de prenda sin desapo- basta del bien hipotecado. Si no se presentaren pos- deramiento son títulos libremente negociables tores, se adjudica la propiedad a favor del acreedor por el acreedor, mediante el simple endoso del ejecutante por el monto de su crédito. La sentencia de contrato. adjudicación debe ser inscrita en la oficina del Regis- trador de Títulos que corresponda. Ejecución de la Prenda sin Desapoderamiento. Las instituciones financieras se benefician Las reglas de ejecución establecidas por la Ley de un procedimiento de embargo inmobiliario No. 6186 exigen que el acreedor inicie los pro- abreviado, que tiene una duración equivalente cedimientos dentro de los 90 días que sigan a la 364 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 365

fecha de vencimiento de la obligación asegura- nal debidamente registrados de acuerdo con la referida gar conservatoriamente los bienes muebles pertene- crédito. Esta notificación avisa al tercero embargado da. El procedimiento consiste en lo siguiente: el ley, y los pagarés firmados por el comprador en ocasión cientes a su deudor.” la prohibición de pagar suma alguna al deudor embar- acreedor requerirá al Juez de Paz con quien se de estos, son negociables por el vendedor, mediante el gado retentivamente, y si así lo hiciera no obstante registró el contrato la venta de los bienes (ma- simple endoso de los pagarés y los contratos. Mediante acto de alguacil el acreedor quirografario la prohibición, el tercero embargado se convertiría en quinarias, equipos, inventario) y el Juez de Paz notifica una copia del auto de embargo al deudor, en deudor puro y simple frente al acreedor embargante. ordenará al deudor la entrega de los bienes da- su persona o en su domicilio. Luego el alguacil pro- Notificado el embargo al tercero embargado, el acree- dos en garantía. Si la entrega no tiene lugar en el cede al embargo de los bienes muebles del deudor dor embargante notifica la medida a su deudor (de- h. Fianza Solidaria. La garantía personal más término indicado por el Juez de Paz, el Juez de y designa al deudor o a un tercero como guardián de nuncia), y luego inicia su demanda en validez del em- común es la fianza solidaria. Paz preparará una certificación que establezca los bienes embargados, los cuales se detallan en el bargo y sobre el fondo. La demanda en validez luego la negación de entrega por el deudor, e inme- acta de embargo instrumentada por el alguacil a tales es notificada por el embargante al tercero embargado diatamente ordenará el embargo de los bienes fines. Practicado el embargo conservatorio, y dentro (contradenuncia). Si no lo hiciera, el tercero embarga- prendados, independientemente de que se en- i. La Fianza Real tiene lugar cuando un propie- del plazo acordado por la ley, el acreedor debe de- do estará en libertad de hacer pagos al deudor. cuentren en poder del deudor o de un tercero. tario otorga una hipoteca o prenda sobre sus propie- mandar la acción de validez del embargo y sobre el dades para garantizar la deuda de otra persona sin fondo. obligarse personalmente por ella. El acreedor quirografario puede igualmente trabar c. Otros recursos de que dispone el acreedor e. La cesión de cuentas por cobrar constitu- medidas conservatorias sobre los bienes inmuebles para el cobro de su crédito son los siguientes: ye la obligación que contrae el deudor de ceder sus de su deudor, según dispone el artículo 54 del Códi- cuentas por cobrar a terceros para la garantía de j. Las Cartas de Crédito son instrumentos usa- go de Procedimiento Civil. Para trabar estas medidas pago de un crédito de que es deudor. No existe una dos en el comercio internacional para garantizar en debe obtenerse una ordenanza de un juez que auto- i. La compensación cuando el acreedor debe legislación moderna que regule y facilite la cesión de la mayoría de los casos el pago de los precios por rice la inscripción de una hipoteca judicial provisional una suma al deudor. En caso de que ambas deudas créditos en la República Dominicana, por lo que no compra de mercancías (cartas de crédito documen- sobre dichos bienes. La ordenanza se inscribe en el sean líquidas y exigibles, opera la compensación de es muy común su uso. El artículo 1690 del Código tarias). También se usan para garantizar el pago de Registro de Títulos que corresponda, y luego se notifi- pleno derecho hasta la concurrencia de su cuantía Civil establece que es necesario notificar la cesión a sumas de dinero o realizar determinadas prestacio- ca al deudor su registro. Si el demandante obtiene ga- respectiva, de conformidad con los artículos 1289 y cada deudor cedido para que la cesión sea oponible nes. Estos instrumentos constituyen una orden que nancia de causa en el procedimiento, la hipoteca pro- siguientes del Código Civil. Si las deudas no son am- a éstos y a los terceros acreedores. recibe un banco de parte de un cliente para hacer visional se convierte en definitiva y podrá ejecutarse a bas líquidas y exigibles, la compensación deberá ser un pago a un tercero no sujeto a reclamaciones o través de un procedimiento de embargo inmobiliario. autorizada por el juez. excepciones por parte del ordenante. f. El Factoraje (“factoring”) es la operación de venta a descuento de facturas. Las facturas se trans- b. Embargo Retentivo ii. El derecho de retención o la facultad que tie- fieren al factor quien por efectos de la subrogación 2. Procedimiento de cobros de créditos ne el acreedor de retener un derecho o un bien perte- adquiere los derechos del vendedor/cedente de re- neciente a su deudor hasta tanto sea pagado. cibir el precio del comprador. Se utiliza en entidades Un acreedor no garantizado (quirografario) puede ini- También el acreedor quirografario dispone del financieras pequeñas y en actividades de negocio ciar una acción para el cobro de los montos que se le Embargo Retentivo sobre deudas debidas al deudor informales. adeudan, y dispone a título enunciativo de las siguien- por un tercero. Si el crédito es por un monto no deter- tes alternativas: iii. La acción oblicua que se ejerce en los casos minado o si el acreedor no posee un título auténtico o en que la acción directa no es posible conforme al bajo firma privada de conformidad con lo que dispone artículo 1166 del Código Civil. g. Los Contratos de Venta Condicional de el artículo 557 del Código de Procedimiento Civil, el Muebles se encuentran regulados por la Ley No. 483 a. Embargos conservatorios acreedor deberá proveerse de una autorización judi- de fecha 10 de diciembre de 1964 y sus modificaciones. cial para practicar este embargo. Si se ha provisto de El artículo 48 del Código de Procedimiento Civil, se- Estos contratos son ampliamente utilizados en el finan- un título dándole un derecho frente al deudor al pago iv. La acción pauliana para el caso en que el gún fuera modificado por efecto de la Ley No. 845 de ciamiento de vehículos por las instituciones bancarias. de una suma líquida tal como un pagaré, un cheque deudor ha realizado una transferencia fraudulenta de 1978, establece lo siguiente: “En caso de urgencia, En el contrato de venta condicional el vendedor se reser- devuelto, un acto bajo firma privada o un reconoci- sus bienes a un tercero. Permite la reivindicación de y si el cobro del crédito parece estar en peligro, el va la propiedad del bien vendido hasta que se haya rea- miento de deuda, el embargo podrá trabarse sin la au- la propiedad transferida en virtud del artículo 1167 del juez de primera instancia del domicilio del deudor o lizado el pago total del precio de venta y el comprador torización del juez por acto de alguacil acompañado Código Civil. del lugar donde estén situados los bienes a embargar haya dado cumplimiento a todas las condiciones esta- con una copia en cabeza del título representativo del podrá autorizar, a cualquier acreedor que tenga un blecidas en el contrato. Los contratos de venta condicio- crédito que parezca justificado en principio, a embar- 366 GUIA DEL INVERSIONISTA de la república dominicana CUARTA edición 367

3. Ejecución de sentencias rendidas en el anularse ciertos actos de disposición realizados por el extranjero deudor dentro del período sospechoso, periodo que es declarado por el tribunal de comercio. Las sentencias rendidas en el extranjero pueden ser ejecutadas en la República Dominicana previa obten- ción de un exequátur. Para obtener exequátur la sentencia debe ser legalizada ante el Consulado General Iniciado el procedimiento de quiebra, existe otro de la República Dominicana y si estuviese redactada procedimiento obligatorio tendente a lograr un en un idioma distinto al castellano, debe traducirse acuerdo entre el deudor y sus acreedores conocido por un intérprete judicial acreditado en la República como el concordato. En el concordato se necesita Dominicana. La decisión arbitral rendida en el extran- del consentimiento de acreedores que representen jero puede ser también ejecutada en la República Do- las tres cuartas partes (3/4) de la deuda, y debe ser minicana en virtud de la Convención de Nueva York aprobado u “homologado” por el juez que preside para el Reconocimiento y Ejecución de Laudos Arbi- el procedimiento de quiebra. Es necesario lograr trales Extranjeros. el concordato antes de que los activos del deudor sean liquidados.

4. Disposiciones legales sobre Quiebra e Insolvencia de los Deudores Insolvencia de los no comerciantes. No existen regulaciones sobre procedimiento de quiebra ni protec- En tiempos recientes, la ley dominicana ha con- ción para las personas que no sean comerciantes. templado en ciertas áreas específicas disposiciones específicas sobre la quiebra. Tal es el caso de la Ley Monetaria y Financiera, la Ley General de Reorganización del quebrado. No existen disposi- Electricidad, la Ley de Seguros y Fianzas, y la Ley ciones sobre la rehabilitación o reestructuración del General de Seguridad Social. Exceptuando dichas quebrado. La rehabilitación debe ser voluntaria en el áreas, las disposiciones de quiebra se encuentran preliminar de conciliación ante la Cámara de Comer- regidas por el Código de Comercio de la República cio y Producción, o bajo el concordato durante el pro- Dominicana y solo se aplican a los comerciantes. cedimiento de quiebra. Existe también la Ley No. 4582 de 1956 que establece un procedimiento obligatorio de tentativa de arreglo, previo a toda demanda en quiebra, ante la Cámara de Comercio y Producción. En la mayoría Procesos de quiebra. En la República Dominicana de los casos los intentos de demandas en quiebra los juzgados de primera instancia actúan como tribu- terminan en esta fase. nales civiles y comerciales. Cuando una quiebra se somete al tribunal de primera instancia, el juez presidente designa a un juez comisario para el manejo de los asuntos que han de presentarse en el curso De acuerdo al procedimiento instituido por la Ley No. del procedimiento. El juez comisario a su vez desig- 4582 el deudor debe someter una lista de sus activos na a un síndico de la quiebra para la administración y pasivos e intentar llegar a un acuerdo con sus acree- del negocio del quebrado y para la liquidación de los dores a fin de renegociar el pago de sus deudas y la activos. continuación normal de sus operaciones. Si la tentativa de arreglo no es exitosa, los acreedores pueden iniciar la demanda en quiebra, previo depósito ante el tribunal de comercio del acta de no acuerdo, y de la prueba de que el deudor es insolvente o se encuentra en un estado de cesación de pagos. Si la declaratoria de quiebra es formalmente pronunciada, podrían Av. Sarasota no. 20, Torre empresarial, 6to. piso, santo domingo, distrito nacional, república dominicana

aportado postal: 10109 teléfono: 809-381-0777 • fax: 809-381-0286 [email protected]