SELETUSKIRI Elva Valla 2018. Aasta Eelarve Juurde

SELETUSKIRI Elva valla 2018. aasta eelarve juurde

SISSEJUHATUS ...... 3

KOONDEELARVE ...... 4

PÕHITEGEVUSE TULUD ...... 6

PÕHITEGEVUSE KULUD ...... 7

INVESTEERIMISTEGEVUS ...... 9

FINANTSEERIMISTEGEVUS JA LIKVIIDSETE VARADE KASUTUS ...... 15

PÕHITEGEVUSE TULUD JA KULUD VALDKONDADE LÕIKES ...... 18

SISSEJUHATUS Elva valla 2018. aasta eelarve kajastab ühinenud omavalitsuste – Elva linn, Konguta, Puhja, Rannu, Rõngu valdade, osa Palupera vallast (Hellenurme, Atra, Palupera, Astuvere, Mäelooga, Pastaku, Urmi külad) ja Aakre piirkonna (Aakre, Palamuste, Pedaste, Pühaste, Purtsi ja Rebaste külad) ühtset eelarvet.

Eelarve on koostatud vastavalt Elva valla haldusreformi juhtgrupis kokkulepitud eelarve koostamise põhimõtetele: Elva valla 2018. aasta eelarve on koostatud tekkepõhiselt; eelarve on koostatud eelarverakenduse VEERA keskkonnas; eelarve koostamise aluseks on ühinenud valdade 2017. aastal kehtinud arengukavad, eelarvestrateegiad 2017-2021, majandusprognoosid ning Elva valla ühinemisleping.

Eelarveperioodi tegevuste planeerimisel on eesmärkideks seatud jätkusuutlikkus ja konservatiivsus, investeeringute tegemiseks kaasatakse võimalikult palju toetusrahasid, et valla finantsvõimekus ei halveneks. Põhitegevuse kulud on planeeritud põhitegevuse tuludest madalamad, põhitegevuse tulem on positiivne.

2018. aasta eelarve ülevaade antakse eelarve osade lõikes – analüüsides eraldi põhitegevuse tulusid, põhitegevuse kulusid, investeerimis- ja finantseerimistegevust ning võimalikku likviidsete varade kasutust. Eelarve vastuvõtmisel kinnitab volikogu koondeelarve vastavalt eelarve lisale 1. Eelarve on koostatud üheks eelarveaastaks tekkepõhisena (tekkepõhises eelarves kavandatakse majandustehingud selles perioodis, millal tehingud on toimunud).

Valla sotsiaalmajanduslikud näitajad Elva vallas on 2018. aasta 1. jaanuari seisuga 14612 elanikku. Elva valla maksumaksjate arv oli 2017. aastal Maksuametile esitatud TSD-de alusel 6173 ja keskmine sissetulek kuus 1024 eurot. Elva valla töötute arv 2017. aasta lõpuga oli 339 inimest. Elva vallal on 29 hallatavat asutust. Elva valla suurimad ettevõtjad on Enics Eesti AS, Saint-Gobain Glass Estonia SE, Promens AS, Elva Tarbijate Ühistu, OÜ Estover Piimatööstus, Marepleks OÜ.

Elva valla 2018. aasta eelarve eesmärgid Elva valla 2018. aasta eelarve eesmärgid tulenevad Elva valla ühinemislepingust: ● kogukondade, piirkondade, vajaliku taristu ja toimimiskeskkonna jätkusuutliku arengu ja strateegilise juhtimisvõimekuse suurendamine. ● valla ametiasutustes spetsialiseeritud, asjatundlik ja motiveeritud ametnikkonna tagamine läbi optimaalse struktuuri ja konkurentsivõimelise töötasu maksmise. ● avalike teenuste arendamine, sealhulgas sotsiaalteenuste laiendamine kogu vallas. ● spordihoone-ujula ehitamise alustamine ● eelarveväliste vahendite taotlemine elukeskkonna parandamisele suunatud investeeringute elluviimiseks (Piirkonna konkurentsivõime tugevdamise meede, INNOVE)

2017. aasta eelarves ei ole kajastatud kõikide omavalitsuste lisaeelarveid ja seega ei anna võrdlus 2018. aastaga õiglast ülevaadet. Võrdlust erinevate aastate vahel raskendab Palupera valla osaline ühinemine ja Aakre külade liitumine Rõngu vallaga. 2018. aasta eelarve on nn ülemineku eelarve, kuna paljud korrad ja süsteemid ühtlustatakse käesoleva aasta jooksul ning ilmneda võib muid ettenägematuid asjaolusid, mis võivad mõjutada kulusid ja tulusid.

KOONDEELARVE 2018. aasta eeldatav eelarve maht on 25,8 miljonit eurot. Põhitegevuse tulud suurenevad 11,6% ja kulud 10,9%, põhitegevuse tulem on positiivne. Eelmisel aastal suurenes oluliselt laenude osatähtsus ning nii mõnigi planeeritud laen ei realiseerunud. Seega on 2018. aastaks planeeritud laenude osakaal suhteliselt väike. Ka investeerimistegevus eelmise aastaga on vähenenud, investeeringud on planeeritud realistlikult ning tuginedes eelarvestrateegiatele arvestades tulevaste aastate laenukoormuse kasvuga.

Tabel 1. Elva valla 2018. aasta koondeelarve andmete võrdlus ühinenud valdade 2017. aasta summeeritud eelarve andmetega Elva Elva valla ühendvalla Muutuse Koondeelarve 2018. aasta Muutus 2017. aasta % eelarve eelarve Põhitegevuse tulud 17 174 227 19 173 767 1 999 540 11,6% Maksutulud 9 436 416 10 101 000 664 584 7,0% Tulu kaupade ja teenuste müügist 1 238 046 1 267 112 29 066 2,3% Saadavad toetused 6 337 112 7 720 755 1 383 643 21,8% Muud tulud 162 653 84 900 -77 753 -47,8% Põhitegevuse kulud 16 827 513 18 656 782 1 829 269 10,9% Sotsiaaltoetused 650 480 593 998 -56 482 -8,7% Muud toetused 665 653 708 535 42 882 6,4% Tööjõukulud 9 169 976 10 564 699 1 394 723 15,2% Majandamiskulud 6 079 139 6 616 116 536 977 8,8% Muud tegevuskulud 262 265 173 434 -88 831 -33,9% Põhitegevuse tulem 346 714 516 985 170 271 49,1% Investeerimistegevus -6 269 324 -3 508 445 2 760 879 -44,0% Põhivara soetus -6 316 970 -5 497 425 819 545 -13,0% Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 269 555 2 512 136 2 242 581 832,0% Muud tulud 297 550 17 000 -280 550 -94,3% Antav sihtfinantseerimine põhivara soetuseks -464 495 -468 042 -3 547 0,8% Finantstulud ja -kulud -54 964 -72 114 -17 150 31,2% Eelarve tulem -5 922 610 -2 991 460 2 931 150 -49,5% Finantseerimistegevus 4 227 680 1 410 043 -2 817 637 -66,6% Võlakohustuste tasumine -719 740 -1 150 157 -430 417 59,8% Võlakohustuste võtmine 4 947 420 2 560 200 -2 387 220 -48,3% Likviidsete varade muutus -1 694 930 -1 581 417 113 513 -6,7%

Põhitegevuse tulem on positiivne 516 985 eurot. Põhitegevuse tulem annab ülevaate omafinantseerimise võimekusest ning võimekusest laene teenindada. Põhitegevuse tulem ja likviidsete varade jääk peab oleme vähemalt nii suur, et teenindada laenude tasumist.

Joonis 1. Elva valla 2018. aasta eelarve tulude jaotus koos likviidsete vahenditega.

Joonisel 1 on toodud eelarve tulude jaotus, üle poole tuludest moodustab maksutulu ja saadavad toetused.

Joonis 2. Elva valla 2018. aasta eelarve kulude jaotus

Joonisel 2 on näha, et suurima osa kuludest moodustavad tööjõukulud, järgnevad majandamiskulud ja põhivara soetus.

PÕHITEGEVUSE TULUD Põhitegevuse tulude planeerimisel on lähtutud eelarvestrateegiatest ning hoitud konservatiivset joont, suurendades üksnes riigi poolt teada olevaid toetuse summasid, millega kaetakse riigi poolt kindlaks määratud kohustusi.

Tabel 2. Elva valla 2018. aasta eelarve põhitegevuse tulud Elva Elva valla ühendvalla Põhitegevuse tulud 2018. aasta Muutus Muutuse % 2017. aasta eelarve eelarve Maksutulud 9 436 416 10 101 000 664 584 7,0% Füüsilise isiku tulumaks 9 081 416 9 730 000 648 584 7,1% Maamaks 345 000 361 000 16 000 4,6% Reklaamimaks 9 700 9 700 0 0,0% Teede ja tänavate sulgemise maks 300 300 0 0,0% Tulu kaupade ja teenuste müügist 1 238 046 1 267 112 29 066 2,3% Riigilõivud 21 000 17 500 -3 500 -16,7% Riigilõivud registritoimingutelt 2 000 2 000 Tulud haridusalasest tegevusest 1 031 426 1 074 014 42 588 4,1% Tulud kultuuri- ja kunstialasest tegevusest 15 378 15 000 -378 -2,5% Tulud spordi- ja puhkealasest tegevusest 720 0 -720 -100,0% Tulud sotsiaalabialasest tegevusest 3 800 2 152 -1 648 -43,4% Elamu- ja kommunaaltegevuse tulud 42 731 39 530 -3 201 -7,5% Tulud üldvalitsemisest 5 504 4 740 -764 -13,9% Tulud transpordi- ja sidealasest tegevusest 3 000 9 600 6 600 220,0% Üür ja rent 88 727 82 576 -6 151 -6,9% Õiguste müük 20 000 20 000 0 0,0% Muu toodete ja teenuste müük 5 760 0 -5 760 -100,0% Saadavad toetused 6 337 112 7 720 755 1 383 643 21,8% Saadud tegevuskulude sihtfinantseerimine 587 609 225 612 -361 997 -61,6% Saadud tegevustoetused 5 749 503 7 495 143 1 745 640 30,4% sh kohaliku omavalitsuse toetusfond 4 091 910 5 487 468 1 395 558 34,1% kohaliku omavalitsuse tasandusfond 1 647 991 2 006 775 358 784 21,8% Muud tulud 162 653 84 900 -77 753 -47,8% Tulud loodusressursside kasutamisest 157 889 84 900 -72 989 -46,2% Eespool nimetamata muud tulud 4 764 0 -4 764 -100,0% Põhitegevuse tulud kokku 17 174 227 19 173 767 1 999 540 11,6%

Maksutulud Tulumaksu tõus on planeeritud lähtudes tulumaksu reaalsest laekumisest 5,2%. 2018. aasta kahe esimese kuu tegelik laekumine on olnud 11% võrreldes 2017. aasta sama perioodiga. Siinjuures võib olla teataval määral võimalus lisanduvateks tuludeks, kuna ühinenud valdade 2017. aasta tulumaksu laekumine oli 2016. aastast ligi 6% suurem. Määramatuse moment on siinjuures Aakre ja Palupera külade osas, kus tulumaksu tegelik laekumine selgub alles 2018. aastal, sõltuvalt sellest kui palju on ühinevates külades tegelikke maksumaksjaid. 2018. aastast tõuseb kohalike omavalitsuste eelarvesse

6 laekuva tulumaksu protsent 0,26% võrra ning sellest tulenevalt on lisatud eelarvesse täiendavate tuludena 23 970 eurot. Maamaks on planeeritud uute 2018. aasta maksumäärade alusel.

Tulud kaupade ja teenuste müügist Kaupade ja teenuste müük on planeeritud 2017. aasta tasemel ning 2017. aastal ühinenud valdades kehtinud tasude alusel. Projekti koostamisel on omatulude kajastamine erinev, sõltuvalt kehtivast omavalituse praktikast. 2017. aasta eelarvest on omavahelised tehingud välja konsolideeritud. Eelarve koostamisel ei ole arvestatud tasude ühtlustamisest tingitud võimalike lisa- või alalaekumistega. Omatulud on seotud konkreetse allüksuse või vastutusalaga.

Saadavad toetused Saadavate toetustena on planeeritud tegelikult teadaolevad sihtfinantseerimised. Alljärgnev tabel annab ülevaate eelarve koostamisel teadaolevate tasandus- ja toetusfondi eraldistest.

Tabel 3. Elva valla 2018. aasta eelarve koostamisel arvestatud toetusfondi eraldised KOKKU 7 494 243 Tasandusfond 2 006 775 Toetusfond 5 487 468 Üldhariduskoolide pidamiseks antav toetus 3 704 651 põhikooli õpetajate tööjõukuludeks 2 703 397 gümnaasiumi õpetajate tööjõukuludeks 304 351 direktorite ja õppealajuhatajate tööjõukukudeks 175 607 õpetajate, direktorite ja õppealajuhatajate täiendkoolituseks 21 705 õppekirjanduseks 88 464 koolilõunaks 262 675 tõhustatud ja eritoe tegevuskuludeks 148 452 Koolieelsete lasteasutuste õpetajate tööjõukuludeks 254 068 Raske ja sügava puudega lastele abi osutamise toetus 56 873 Huvihariduse ja -tegevuse toetus 289 798 Toimetulekutoetuse maksmise hüvitis 98 189 Vajaduspõhise peretoetuse maksmise hüvitis 4 894 Sotsiaaltoetuste ja -teenuste osutamise toetus 59 247 Matusetoetus 46 109 Asendus- ja järelhooldusteenuse toetus 325 280 Rahvastikutoimingute kulude hüvitis 2 296 Kohalike teede hoiu toetus 646 063

Muude tulude osas on peamine tuluallikas maardlate kaevandamisõiguste tasu, mis laekub peamiselt endise Konguta ja Rannu valla piirkonnast. Planeerimisel on arvestatud tegeliku võimaliku laekumisega. 2017. aastal olid antud tulud üle planeeritud, mille tõttu on 2018. aasta tulud planeeritud oluliselt väiksemad.

PÕHITEGEVUSE KULUD Põhitegevuse kulusid on planeeritud 2018. aasta eelarve projektis 11% enam võrreldes 2017. aasta eelarvega. Põhitegevuse kulud on detailsemalt lahti kirjutatud tegevusvaldkondade lõikes.

Tabel 4. Elva valla 2018. aasta eelarve põhitegevuse kulud Elva ühendvalla Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse kulud 2017. 2018. Muutus % aasta aasta eelarve eelarve Põhitegevuse kulud kokku 16 872 513 18 656 782 1 676 134 10,9% 01 Üldised valitsussektori teenused 1 857 569 1 400 427 -457 142 -24,6% 41 Sotsiaaltoetused 0 3 000 3 000 45 Muud toetused 67 062 55 352 -11 710 -17,5% 50 Tööjõukulud 1 015 402 802 989 -212 413 -20,9% 55 Majandamiskulud 512 964 365 852 -147 112 -28,7% 60 Muud tegevuskulud 262 141 173 234 -88 907 -33,9% 03 Avalik kord ja julgeolek 23 580 23 280 -300 -1,3% 45 Muud toetused 23 580 23280 -300 -1,3% 04 Majandus 893 748 865 319 -28 429 -3,2% 41 Sotsiaaltoetused 1 450 0 -1 450 -100,0% 45 Muud toetused 72 000 87 644 15 644 21,7% 50 Tööjõukulud 235 039 327 358 92 319 39,3% 55 Majandamiskulud 585 259 450 317 -134 942 -23,1% 05 Keskkonnakaitse 558 116 616 112 57 996 10,4% 45 Muud toetused 2 865 0 -2 865 -100,0% 50 Tööjõukulud 58 496 27 678 -30 818 -52,7% 55 Majandamiskulud 495 445 588 434 92 989 18,8% 60 Muud tegevuskulud 1 310 0 -1 310 -100,0% 06 Elamu- ja kommunaalmajandus 453 478 396 289 -57 189 -12,6% 45 Muud toetused 51 250 7 500 -43 750 -85,4% 50 Tööjõukulud 37 214 40 130 2 916 7,8% 55 Majandamiskulud 364 814 348 459 -16 355 -4,5% 60 Muud tegevuskulud 200 200 0 0,0% 07 Tervishoid 22 700 7 500 -15 200 -67,0% 55 Majandamiskulud 22 700 7500 -15 200 -67,0% 08 Vaba aeg, kultuur, religioon 1 596 969 1 783 216 186 247 11,7% 41 Sotsiaaltoetused 0 550 550 45 Muud toetused 427 142 533 353 106 211 24,9% 50 Tööjõukulud 564 921 537 988 -26 933 -4,8% 55 Majandamiskulud 604 906 711 325 106 419 17,6% 09 Haridus 10 332 105 11 885 065 1 552 960 15,0% 41 Sotsiaaltoetused 10 110 12 100 1 990 19,7% 45 Muud toetused 9 625 856 -8 769 -91,1% 50 Tööjõukulud 7 065 637 8 437 372 1 371 735 19,4% 55 Majandamiskulud 3 246 700 3 434 737 188 037 5,8% 60 Muud tegevuskulud 33 0 -33 -100,0% 10 Sotsiaalne kaitse 1 242 384 1 679 574 437 190 35,2% 41 Sotsiaaltoetused 641 413 578 348 -63 065 -9,8%

45 Muud toetused 0 550 550 50 Tööjõukulud 268 994 391 184 122 190 45,4% 55 Majandamiskulud 331 963 709 492 377 529 113,7% 60 Muud tegevuskulud 14 0 -14 -100,0%

0,1% Üldised valitsussektori teenused

9,0% 7,5% Avalik kord ja julgeolek 3,3% 4,6% Majandus 2,1% 0,0% Keskkonnakaitse

Elamu- ja kommunaalmajandus 9,6% Tervishoid

Vaba aeg, kultuur, religioon

Haridus 63,7% Sotsiaalne kaitse

Joonis 3. Elva valla 2018. aasta põhitegevuse kulud valdkondade lõikes.

Joonisel 3 on näha, et üle poole Elva valla eelarvest (63,7%) moodustavad haridusega seotud kulud, järgneb vaba aeg, kultuur, religioon, mis moodustab alla 10% kuludest, seejärel sotsiaalne kaitse ja üldised valitsussektori kulutused.

INVESTEERIMISTEGEVUS 2018. aasta planeeritav investeeringute maht on Elva vallas 6,0 miljonit eurot, millest 5,5 miljonit eurot on planeeritud põhivara soetamiseks ja renoveerimiseks ning 0,5 miljonit eurot põhivara soetamise toetusteks. Kavandatud investeeringutest kaetakse 2,5 miljonit eurot saadavate sihtfinantseeringutega, 2,56 miljonit eurot võetavate laenudega ning 0,94 miljonit eurot valla eelarvevahendite arvelt. Põhivara müüke on planeeritud Elva linnas 17 000 euro eest, teistes ühinenud omavalitsustes põhivara müüke planeeritud ei ole. Laenuintresse tuleb eelnevatel perioodidel võetud laenudelt tasuda 72 000 eurot.

Elva valla haldusreformi juhtkomisjonis lepiti kokku, et investeeringuid planeeritakse 2017-2021 eelarvestrateegiate alusel. Samas, kui mingit eelarvestrateegias kavandatud objekti pole võimalik ellu viia, siis võib sama investeeringu summa piires raha kasutada sama piirkonna teisele objektile, eeldusel, et uus objekt ei tohi kaasa tuua arvestatavaid majanduskulusid.

Valdkonniti planeeritakse enim investeeringuid majandus- ja haridusvaldkonnas, kus investeeringud kaetakse suures osas sihtfinantseerimisel saadud toetustest. Investeeringud valdkondade lõikes kajastuvad joonisel 4. Investeeringute täpsem loetelu on toodud tabelis 5. Investeeringute realiseerumine sõltub saadavatest toetustest. Kuna investeeringute maht on väga suur, siis ainult

9 omavahendite ja laenu abil pole võimalik kõiki plaanitud tegevusi realiseerida. Investeerimistegevuste puhul on arvestatud varasemalt võetud kohustuste ja lepingute täitmisega. Likviidsetest varadest võetakse eelarves kasutusele 1,58 miljonit eurot.

2018. aasta eelarve koostamisel rakendati Elva linna kaasava eelarve menetlusprotsessi, mille käigus eraldati eelarvest 10 000 eurot otsustamiseks Elva linna kohalikule elanikkonnale. Ettepanekud on reastatud vastavalt rahvahääletuse tulemusele: 1. Rattaparklad koolide juurde 116 häält 2. Kõlakoda Arbi järve äärde 90 häält 3. Verevi rannapromenaadi laudteed ja valgustus 87 häält 4. Turuplatsi pargi funktsionaalsemaks muutmine 58 häält 5. Verevi rand põnevamaks ja hubasemaks 51 häält 6. Arbi oja sillad 29 häält 7. Elva bussipeatused korda 28 häält 8. Lisame väge Väikesele Väerajale 25 häält 9. Võrguplatsid Elvasse 19 häält

2018. aastal laekub ühinemistoetust Elva valda 50% kogu saadavast ühinemistoetusest, kokku summas 1 061 450 eurot. Ühinemistoetuse kasutamine on planeeritud alljärgnevalt:  Reservfondi suunatakse 31 862 eurot.  Investeerimistegevusse suunatakse 1 029 588 eurot vastavalt ühinemislepingule ja ühinemise järgsete tegevuste tarbeks alljärgnevalt: Elva linn: spordihoone-ujula 287 050; Konguta: Kentsi paisjärv 140 000; Palupera: teede parendamine 150 000; Rõngu: Käärdi lasteaia ehituseks 150 000; Puhja: teede parendamine 150 000, Elva vallamaja ümberehitus 128 138, Rõngu teenuskeskuse projekteerimine 24 400.

Joonis 4. Elva valla 2018. aasta eelarve investeeringud valdkondade lõikes.

Tabel 5. Investeeringuobjektid finantseerimisallikate lõikes

Elva valla 2018. aasta Investeeringuobjektid eelarve Puhja kooli rekonstrueerimine 1 320 548 sh toetuse arvelt 840 548 sh laenu arvelt 480 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Konguta kooli spordihoone rekonstrueerimine 50 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 50 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Konguta koolimaja remont 35 719 sh toetuse arvelt sh laenu arvelt (2017 väljavõtmata laen) 20 719 sh valla eelarve vahendite arvelt 15 000 Elva kaasav eelarve: Elva Gümnaasiumi rattaparklad 10 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 10 000 Rõngu lasteaia remont 16 110 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 16 110 Käärdi lasteaia projekt 150 000 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 150 000 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva lasteaia Õnneseen paneelaed ja saali vahesein 28 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 28 000 Elva Huviala- ja Koolituskeskuse hoone pööningule abiruumi ja kärude varjualuse ehitamine 30 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 30 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva Huviala- ja Koolituskeskuse hoone ventilatsiooni ehitamine 75 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 75 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Rõngu Rahvamaja renoveerimine 362 989 sh toetuse arvelt 0

11 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 362 989 Rannu Rahvamaja lava heli ja valgussüsteemi II etapp 13 910 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 13 910 Spordihoone ja ujula projekteerimine ja ehitus 348 194 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 287 050 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 61 144 Rannu Kurelaane mänguväljaku II etapp 12 000 sh toetuse arvelt 4 000 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 8 000 Konguta sotsiaalmaja ja üürimaja Annikoru 9 remont 128 000 sh toetuse arvelt 80 000 sh laenu arvelt (2017 väljavõtmata laen) 48 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Puhja: pargi vabadussamba valgustus 6 500 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 6 500 Elva jäätmejaama komposteerimiseväljaku rajamine 128 256 sh toetuse arvelt 78 000 sh laenu arvelt 42 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 8 256 Konguta Kentsi paisjärv 404 000 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 140 000 sh laenu arvelt 264 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva Tartu mnt kergliiklustee 45 780 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 45 600 sh valla eelarve vahendite arvelt 180 Projekt "Hea avalik ruum" Elva kesktänava ja linnaruumi rekonstrueerimine 653 600 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 653 600 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva Valga mnt kõnnitee rekonstrueerimine 75 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 75 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva Valga maantee kõnnitee sademeveesüsteemi ehitus 99 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 99 000

12 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Konguta: teede investeeringud 157 281 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt (2017 väljavõtmata laen) 157 281 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Rannu: Pagavere tee kõvakate 50 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 50 000 Palupera: teede investeeringud 150 000 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 150 000 sh laenu arvelt sh valla eelarve vahendite arvelt Rõngu: PKT projekt 745 000 sh toetuse arvelt EAS 480 000 sh laenu arvelt 265 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Rõngu: teede kap.remont ja mustkatte alla viimine 100 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 100 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Puhja: teede investeeringud 150 000 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 150 000 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva vallamaja remont 128 138 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 128 138 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Rõngu: Teenuskeskuse projekteerimine 24 400 sh toetuse arvelt (ühinemistoetus) 24 400 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Põhivara soetus kokku 5 497 425 sh toetuse arvelt 2 512 136 sh laenu arvelt 2 405 200 sh valla eelarve vahendite arvelt 580 089

Antav sihtfinantseering põhivara soetuseks Järve lasteaia katuse ja rühmaruumi remont 11 096 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 11 096 SA Elva Kultuur - laenu põhiosa tagasimakse 156 000 sh toetuse arvelt 0

13 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 156 000 Elva tenniseväljakute rekonstrueerimiseks 80 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 30 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 50 000 Elva kunstmuruväljaku valgustuse rajamine 20 946 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 20 946 Puhja kiriku renoveerimine 45 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 45 000 Elva Haigla hoonestusõigus kuni 31.12.2025 20 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 20 000 Tartumaa Tervisekeskus 90 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 90 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Rõngu: KIK sihtfinantseering Emajõe Veevärk AS vee- ja kanalisatsioonitrasside väljaehitamine-rekonstrueerimine Käärdi, Rõngu ja Valguta piirkonnas 35 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 35 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 0 Elva kortermajade parklate planeerimine ja ehitamine 10 000 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 0 sh valla eelarve vahendite arvelt 10 000 Sihtfinantseerimine põhivara soetuseks kokku 468 042 sh toetuse arvelt 0 sh laenu arvelt 155 000 sh valla eelarve vahendite arvelt 313 042

KOKKU 5 965 467 sh toetuse arvelt 2 512 136 sh laenu arvelt 2 560 200 sh valla eelarve vahendite arvelt 893 131

FINANTSEERIMISTEGEVUS JA LIKVIIDSETE VARADE KASUTUS 2017. aastal sõlmitud laenulepingute alusel ei ole välja võetud kogu laenulepingute mahtu. Väljavõtmata laenulepingute maht on kokku 1 420 000 eurot ning summad on alljärgnevad: Elva Linnavalitsus 1 140 200 eurot; Konguta Vallavalitsus 230 000 eurot; Puhja Vallavalitsus 50 000 eurot. Joonisel 5 on toodud 2017. aasta lõpu seisuga laenukohustuste osakaal piirkonniti.

Joonis 5. Elva valla 2018. aasta eelarve laenukohustuste osakaal piirkonniti seisuga 31.12.2017

Väljavõtmata laenulepingute summad on planeeritud kasutusele võtta 2018. aastal. Lisaks on planeeritud võtta laenu 1,14 miljonit eurot. Seega kujuneb 2018. aasta eelarves võetavate laenude kogumahuks 2,56 miljonit eurot. Eeldatav laenude tagasimakse kohustus on 1,1 miljonit eurot. 2018. aasta lõpuks on Elva valla laenujääk 7,75 miljonit eurot ning netovõlakoormus 40,6%. Tabelis 6 on toodud ülevaade kehtivatest ja planeeritavatest laenulepingutest piirkonniti. 2018. aastal sõlmitavate laenulepingute tagasimakse kohustus algab 2019. aastal.

Palupera valla üks laenuleping (300 000€) on arvestatud Elva valla laenukoormuses, vaatamata asjaolule, et eelarveprojekti koostamise hetkel ei olnud Otepää vald kokkulepitud osa laenulepingutest üle võtnud. Palupera valla jagamise lepingust tulenevalt on Otepää vallal vastav kohustus.

2018. aastal võetakse likviidseid vahendeid kasutusele 1,58 miljonit eurot.

Tabel 6. Laenukohustised piirkonniti lepingute lõikes Lepingu Tagasimakse Laenu jääk Laenu Laenu Laenu jääk sõlmimise tähtaeg seisuga võtmine tagasimakse seisuga aasta 31.12.2017 2018. aastal 2018. aastal 31.12.2018 Kokku laenukohustised 6 315 849 2 560 200 1 126 792 7 749 257 Elva Linnavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 3 024 793 1 140 200 476 466 3 688 527 SEB Pank 2011 2 018 4 704 4 704 0 Danske Bank KL-181213EL/2 2013 2 022 108 389 21 678 86 711 Danske Bank KL-250215EL 2014 2 027 817 300 80 400 736 900 Danske Bank KL-221216EL 2016 2 024 814 600 100 800 713 800 Danske Bank KL-301017EL 2017 2 027 1 279 800 1 140 200 268 884 2 151 116 Rõngu Vallavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 1 675 814 400 000 263 396 1 812 418 Swedbank 10-082503JI 2010 2020 525 814 140 775 385 039 Danske Bank KL-211216RO 2016 2026 1 000 000 108 036 891 964 Swedbank 17-101712JI 2017 2027 150 000 14 585 135 415 Uus laen 2018 400 000 400 000 Puhja Vallavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 616 081 480 000 160 946 935 135 SEB Pank 2006008498 2006 2021 45 578 13 621 31 957 Danske Bank KL-030914PU 2014 2019 78 293 49 448 28 845 Danske Bank KL-140514PU 2014 2020 108 000 36 000 72 000 Danske Bank KL-210916PU 2016 2021 134 210 35 790 98 420 Swedbank 17-093280JI 2017 2027 250 000 50 000 26 087 273 913 Uus laen 2018 430 000 430 000 Rannu Vallavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 438 437 0 89 277 349 160 Danske Bank KL-100816RA 2016 2023 149 010 25 746 123 264 SEB Pank 2017013225 2017 2022 289 427 63 531 225 896 Konguta Vallavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 260 724 540 000 97 363 703 361 SEB Pank 2009010759 2009 2019 25 479 16 116 9 363

Danske Bank KL-260815KO 2015 2018 4 487 4 487 0 Danske Bank KL-100915KO 2015 2025 157 758 19 724 138 034 Danske Bank KL-041017KO 2017 2022 73 000 230 000 57 036 245 964 Uus laen 2018 310 000 310 000 Palupera Vallavalitsuselt üle võetud laenukohustised kokku 300 000 0 39 344 260 656 SEB Pank 2017009348 2017 2023 300 000 39 344 260 656

PÕHITEGEVUSE TULUD JA KULUD VALDKONDADE LÕIKES Parema ülevaate saamiseks on põhitegevuse kulud lahti kirjutatud ka tegevusalade lõikes. „01 Üldised valitussektori teenused“ kulud on seotud valla üldise juhtimisega. Valdkonna tulud on vähenenud peamiselt seetõttu, et Palupera, Puhja ja Rõngu kajastasid üldise valitsemissektori tulude all ka haridustulusid ning 2018. eelarves on haridustoetused viidud hariduse tegevuskulude alla. Üldised valitsussektori kulutused näitavad vähenemist, kuid arvestama peab, et 2017. aasta kuludesse olid arvestatud ka vallajuhtide lahkumishüvitised.

Tabel 6. Valdkonna „Üldised valitsussektori teenused“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 10 859 01 Üldised valitsussektori teenused 11 727 575 680 -867 895 -7,4% 12 260 -1 325 Põhitegevuse tulud 13 585 144 107 037 -9,8% 10 101 30 Maksud ja sotsiaalkindlustusmaksed 9 463 016 000 637 984 6,7% 32 Kaupade ja teenuste müük 316 016 11 272 -304 744 -96,4% -1 432 35 Saadud toetused 3 648 223 2 062 935 752 -39,3% 38 Muud tulud 157 889 84 900 -72 989 -46,2% Põhitegevuse kulud 1 857 569 1 400 427 -457 142 -24,6% 41 Sotsiaaltoetused 0 3 000 3 000 45 Muud toetused 67 062 55 352 -11 710 -17,5% 50 Tööjõukulud 1 015 402 802 989 -212 413 -20,9% 55 Majandamiskulud 512 964 365 852 -147 112 -28,7% 60 Muud tegevuskulud 262 141 173 234 -88 907 -33,9% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 01111 Vallavolikogu 126 026 143 366 17 340 13,8% 01112 Vallavalitsus 1 237 246 269 603 -967 643 -78,2% 01114 Kohaliku omavalitsuse üksuse reservfond 258 641 171 734 -86 907 -33,6% 01130 Välispoliitika 420 -420 -100,0% 01330 Muud üldised teenused 142 515 760 372 617 857 433,5% 01600 Muud üldised valitsussektori teenused 26 079 0 -26 079 -100,0% 01800 Üldiseloomuga ülekanded valitsussektoris 66 642 55 352 -11 290 -16,9%

Vallavolikogu kuludeks on arvestatud 2018. aastal 146 336 eurot, millest 134 330 eurot moodustavad tööjõukulud – volikogu esimehe tasu ja vallavolikogu- ning komisjoni liikmete hüvitised ning nende tegevusega otseselt seotud majanduskulud. Vallavalitsuse kuludes on vallavanema ning teistele valitsuse liikmetele makstavad töötasud ning nende tegevusega otseselt seotud majanduskulud. Elva valla 2018. aasta eelarves on vallavalitsuse kulud 269 603 eurot. Muud üldised teenused kajastavad kantselei, finantsosakonna teenistujate ning piirkonna koordinaatorite töötasud ning lisaks kogu vallavalitsuse infotehnoloogia kulusid.

Kohaliku omavalitsuse üksuse reservfondi suurus on 343 590 eurot, millest 208 590 eurot moodustab ühinemistoetus, mis on ka reservfondi suurenemise põhjus. Üldiseloomuga ülekanded valitsussektoris kulud kajastavad erinevaid ühenduste ja liitude liikmemaksusid, näiteks Tartumaa Omavalitsuste Liit, Eesti Maaomavalitsuste Liit, Eesti Linnade Liit, Võrtsjärve Ühendus, Võrtsjärve Kalandus jt.

Tabel 7. Valla osalemine ühendustes ja liitudes ning vastavad liikmemaksud Elva valla 2018. Põhitegevuse kulud aasta eelarve Üldiseloomuga ülekanded valitsussektoris, sh 55 352 Eesti Maaomavalitsuste Liit MTÜ 7 943 Tartumaa Omavalitsuste Liit 34 703 Võrtsjärve Kalandus 600 Võrtsjärve Ühendus 2 919 Tartumaa Arendusselts 1 752 Hellenurme Mõis 191 Mõisakoolide ühendus 300 Tartumaa Noorsootöötajate Ühendus 50 Balti Linnade Liit 420 Eesti Tervislike Linnade Võrgustik 200 Eesti Linnade Liit 4 000

„03 Avalik kord ja julgeolek“ kulud sisaldavad toetusi abipolitseinikele ja Rõngu vabatahtlikele päästjatele.

Tabel 8. Valdkonna „Avalik kord ja julgeolek“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 03 Avalik kord ja julgeolek -23 580 -23 280 300 -1,3% Põhitegevuse kulud 23 580 23 280 -300 -1,3% 45 Muud toetused 23 580 23 280 -300 -1,3% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 03100 Politsei 1 000 0 -1 000 -100,0% 03200 Päästeteenused 15 000 15 000 0 0,0% 03600 Muu avalik kord ja julgeolek, sh haldus 7 580 8 280 700 9,2%

„04 Majandus“ kulud sisaldavad peamiselt ühistranspordi korraldust ning kohalike teede hooldust ja remonti. Põhitegevuse tulud on suurenenud saadud toetuste arvelt. Saadud toetuste tulude rida on suurenenud seetõttu, et 2017. aastal kajastasid Rõngu, Puhja ja Palupera vallad teehoiu toetust valitsemiskulude all.

Tabel 9. Valdkonna „Majandus“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 04 Majandus -484 767 -180 756 304 011 -62,7% Põhitegevuse tulud 408 981 684 563 275 582 67,4% 32 Kaupade ja teenuste müük 26 760 20 500 -6 260 -23,4% 35 Saadud toetused 381 921 664 063 282 142 73,9% 38 Muud tulud 300 0 -300 -100,0% Põhitegevuse kulud 893 748 865 319 -28 429 -3,2% 41 Sotsiaaltoetused 1 450 0 -1 450 -100,0% 45 Muud toetused 72 000 87 644 12 157 16,9% 50 Tööjõukulud 235 039 327 358 92 319 39,3% 55 Majandamiskulud 585 259 450 317 -134 942 -23,1% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 04210 Põllumajandus 9 000 0 -9 000 -100,0% 04510 Tänavate korrashoid 423 599 379 227 -44 372 -10,5% 04512 Ühistranspordi korraldus 78 304 24 400 -53 904 -68,8% 04730 Turism 63 940 0 -63 940 -100,0% 04740 Üldmajanduslikud arendusprojektid 77 565 12 400 -65 165 -84,0% 04900 Muu majandus (sh majanduse haldus) 241 340 449 292 207 952 86,2%

Suurenenud on majanduse valdkonna tööjõukulud, selle tegevusala lõikes kajastatakse vallamajandusosakonna ning arengu- ja planeeringuosakonna töötajate kulusid. Tulenevalt vajadusest spetsialiseeruda, on suurenenud ka valdkonna ametnike arv.

Majandamiskulude vähenemine tuleneb sellest, et õpilastranspordi raha kajastatakse hariduse valdkonna kuludes koolitranspordi real.

Maanteetransport sisaldab teede ja tänavate remondi vahendeid (nt greiderdamine ja aukude remont). Vähenemine tuleneb sellest, et osad omavalitsused kajastasid teede remondi ridadel avalike alade hooldust, mis on nüüd viidud keskkonnakaitse alla. Turismi valdkonna eelarve on kajastatud kantselei all, tegemist oli Elva linna suhtekorralduse vahenditega. „Üldmajanduslikud arendusprojektid“ rida sisaldab vahendeid uurimis- ja arendustööde tarbeks. Lisaks tööjõukuludele sisaldab rida „Muu majandus“ ka hajaasustusprogrammi vahendeid.

„05 Keskkonnakaitse“ tegevusvaldkond sisaldab peamiselt avalike alade korrashoiu (talihooldus, niitmine, kevadine puhastus ja muu korrashoid) ning jäätmekäitluse kulusid.

Tabel 10. Valdkonna „Keskkonnakaitse“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 05 Keskkonnakaitse -536 124 -616 112 -79 988 14,9% Põhitegevuse tulud 21 992 0 -21 992 -100,0%

35 Saadud toetused 21 992 0 -21 992 -100,0% Põhitegevuse kulud 558 116 616 112 57 996 10,4% 45 Muud toetused 2 865 0 -2 865 -100,0% 50 Tööjõukulud 58 496 27 678 -30 818 -52,7% 55 Majandamiskulud 495 445 588 434 92 989 18,8% 60 Muud tegevuskulud 1 310 0 -1 310 -100,0% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 05100 Jäätmekäitlus (sh prügivedu) 61 420 92 605 31 185 50,8% 05101 Avalike alade puhastus (2017) 336 255 409 407 73 152 21,8% 05200 Heitveekäitlus 10 000 10 000 0 0,0% 05400 Bioloogilise mitmekesisuse ja maastiku kaitse 147 576 104 100 -43 476 -29,5% 05500 Teadus- ja arendustegevus keskkonnakaitses 2 865 0 -2 865 -100,0%

Keskkonnakaitse valdkonna tööjõulukud on vähenenud ja majanduskulud suurenenud seetõttu, et omavalitsuste heakorratöötajate töölepingud anti üle Elva Varahalduse OÜ-le ning vald ostab ettevõttelt heakorrateenust. Majanduskulude suurenemine tuleneb sellest, et osades valdades oli avalike alade puhastus 2017. aastal planeeritud tänavate korrashoiu tegevusala (04510) all. Jäätmekäitluse rida on suurenenud kuna varasemalt oli Elva linna väikeste prügikastide tühjendamine kajastatud teise tegevusala all. Jäätmekäitluse rida on suurenenud, sest 2018. aastal on planeeritud kasutada KIKi toetust Aru mõisa juures oleva reostuse likvideerimiseks. Bioloogilise mitmekesisuse ja maastikukaitse rea vähenemine tuleneb sellest, et eelmisel aastal lõppes KIKi toetus Elva metsaparkide parendamiseks. Heitveekäitlus sisaldab Elva linna sademevee kaevude puhastamist.

„06 Elamu- ja kommunaalmajandus“ kajastatakse kalmistute, saunade, valla- ja linna rendipindade ning muud elamu ja kommunaalmajanduse tegevust.

Tabel 11. Valdkond „Elamu- ja kommunaalmajandus“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 06 Elamu- ja kommunaalmajandus -350 535 -295 189 55 346 -15,8% Põhitegevuse tulud 102 943 101 100 -1 843 -1,8% 32 Kaupade ja teenuste müük 94 457 101 100 6 643 7,0% 35 Saadud toetused 8 486 0 -8 486 -100,0% Põhitegevuse kulud 453 478 396 289 -57 189 -12,6% 45 Muud toetused 51 250 7 500 -43 750 -85,4% 50 Tööjõukulud 37 214 40 130 2 916 7,8% 55 Majandamiskulud 364 814 348 459 -16 355 -4,5% 60 Muud tegevuskulud 200 200 0 0,0% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 06300 Veevarustus 51 780 0 -51 780 -100,0% 06400 Tänavavalgustus 179 940 172 050 -7 890 -4,4% 06605 Muud elamu- ja kommunaalmajanduse tegevus 221 758 224 239 2 481 1,1%

Veevarustuse ja saadud toetuste suur vähenemine tuleneb sellest, et hajaasustuse programmi vahendeid kajastatakse majanduse tegevusala all. Järgenvas tabelis on detailsemalt lahti kirjutatud tegevusala „06605 Muud elamu- ja kommunaalmajanduse tegevus“.

Tabel 12. Tegevusala „Muu elamu- ja kommunaalmajanduse tegevus“ alaeelarvete lõikes Elva valla Põhitegevuse kulud 2018.a eelarve

Muud elamu- ja kommunaalmajanduse tegevus 90 799 Hulkuvate loomadega seotud tegevus 10 400 Kalmistud 69 595 Elamud-korterid 12 245 Saunad 15 700 Linnavara korrashoid ja kindlustamine 16 900 Üürimaja Annikoru 9 8 600

Kalmistute kulude suurenemine tuleneb eelkõige kalmistuvahtide töötasude planeeritavast tõusust. Varasemalt olid suhteliselt tagasihoidlikult planeeritud hulkuvate loomadega seotud kulud, mida on selles eelarves suurendatud.

„07 Tervishoid“ kajastab kulusid õendusabile Elva Gümnaasiumis ja kulusid raviteenustele endises Rõngu vallas. Eelarve vähenemine on tingitud kulude kajastamisest 2018. aastal sotsiaalvaldkonna all.

Tabel 13. Valdkonna „Tervishoid“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 07 Tervishoid -22 700 -7 500 15 200 -67,0% Põhitegevuse kulud 22 700 7 500 -15 200 -67,0% 55 Majandamiskulud 22 700 7 500 -15 200 -67,0% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 07340 Hooldus- ja taastusravihaiglate teenused 2 500 1 500 -1 000 -40,0% 07400 Avalikud tervishoiuteenused 5 500 6 000 500 9,1% 07600 Muu tervishoid, sh tervishoiu haldamine 14 700 0 -14 700 -100,0%

„08 Vaba aeg, kultuur ja religioon“ eelarveosa kõige suurem muudatus on seotud riigipoolse huvitegevuse toetuse laekumisega. Lisaks sisaldab toetuste rida raamatute ja teavikute ostu. Tööjõukulud on mõnevõrra vähenenud kuna Nõuni kultuurimaja ja raamatukogu kulusid ei kajastata enam Elva valla eelarves. Ka Ulila Keskusele ei tehta enam tööjõulikusid vaid makstakse tegevustoetust. Majandamiskulud on suurenenud seetõttu, et huvitegevuse kulud ei ole veel jagatud asutuste eelarvetesse või tegevustoetusteks kolmandale sektorile.

Tabel 14. Valdkonna „Vaba aeg, kultuur ja religioon“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 08 Vaba aeg, kultuur, religioon -1 502 659 -1 417 783 84 876 -5,6% Põhitegevuse tulud 94 310 365 433 271 123 287,5% 32 Kaupade ja teenuste müük 14 518 21 400 6 882 47,4% 35 Saadud toetused 79 792 344 033 264 241 331,2% Põhitegevuse kulud 1 596 969 1 783 216 186 247 11,7% 41 Sotsiaaltoetused 0 550 550 45 Muud toetused 427 142 533 353 106 211 24,9% 50 Tööjõukulud 564 921 537 988 -26 933 -4,8% 55 Majandamiskulud 604 906 711 325 106 419 17,6% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 08102 Sport 224 650 286 236 61 586 27,4% 08103 Puhkepargid ja -baasid 34 300 34 500 200 0,6% 08107 Noorsootöö ja noortekeskused 103 546 190 660 87 114 84,1% 08109 Vaba aja üritused 73 490 105 953 32 463 44,2% 08201 Raamatukogud 335 508 344 161 8 653 2,6% 08202 Rahvakultuur 731 503 783 181 51 678 7,1% 08300 Ringhäälingu- ja kirjastamisteenused 46 372 33 025 -13 347 -28,8% 08400 Religiooni- ja muud ühiskonnateenused 3 300 5 500 2 200 66,7% 08600 Muu vaba aeg, kultuur, religioon, sh haldus 44 300 0 -44 300 -100,0%

Spordi eelarves kajastuvad toetused noortespordile ning Elva Spordiliidu tegevustoetus ja ruumidega seotud kulud. Puhkeparkide ja -baaside alla on Verevi järve, Elva linna staadioni ja hüppetorni kasutamisega seotud kulud.

Noorsootöö ja noortekeskuste rida on parema üle vaate saamiseks lahti kirjutatud tabelis 15.

Tabel 15. Tegevusala „Noorsootöö ja noortekeskused“ alaeelarvete lõikes Elva valla Põhitegevuse kulud 2018.a eelarve Noortekeskus - Elva valla piirkonna ülene 37 131 Elva noortekeskuse tegevus 15 525 Avatud Hellenurme Noortekeskuse MTÜ 32 540 Rannu noortekeskuse tegevus 64 430 Uula huvikeskus 33 254 Rõngu noortekeskuse tegevus 7 780

Noortekeskuse tegevuse ridadel olev huvitegevuse toetus jagatakse ära tegevuse läbiviijate eelarvetesse või antakse tegevustoetuseks.

Tabel 16. Huvitegevuse ja huvihariduse toetuse jaotus Elva valla 2018. aasta Huvitegevuse ja huvihariduse toetus eelarve Elva Huviala- ja Koolituskeskus 12 400 Elva Muusikakool 4 400 Sporditegevus 24 000 Konguta Rahvamaja 20 687 Konguta Kool 9 500 MTÜ Avatud Hellenurme Noortekeskus 10 780 MTÜ P-Rühm 6 700 Palupera Põhikool 4 400 MTÜ Hellenurme Mõis 500 FC Elva 3 540 Puhja Kool 76 603 EELK Puhja Kogudus 1 000 Rõngu Rahvamaja 63 573 MTÜ Tõusvad Tähed 18 520 MTÜ Rannu Kultuuri- ja Haridusselts 5 310 Rannu Rahvamaja 3 150 Aakre Rahvamaja 5 648 Aakre Lasteaed-Algkool 4 740 Noortekeskus - Elva valla piirkonna ülene 37 131 KOKKU 312 582 2018. aasta eraldis 289 798 Konguta 2017.a jääk 14 337 Puhja 2017.a jääk 7 754 Rõngu 2017.a jääk 693

Tabelis 17 on välja toodud raamatukogude kulud hallatavate asutuste lõikes. 2018. aastal tõusevad raamatukogutöötajate töötasud vahemikus 3-12% . Eesmärk on kogu valla lõikes muuta tasusid ühtlasemaks.

Tabel 17. Tegevusala „Raamatukogud“ alaeelarvete lõikes Elva valla Põhitegevuse kulud 2018.a eelarve Elva Linnaraamatukogu 144 438 Konguta raamatukogu 26 462 Hellenurme Raamatukogu 14 321 Rannu raamatukogu 35 752 Puhja raamatukogu 46 302 Rõngu raamatukogu 62 058 Aakre Raamatukogu 14 828

Ringhäälingu- ja kirjastamisteenuste vähenemine tuleneb kulude vähenemisest kohalikele infolehtedele. Muu vaba aeg, kultuur, religioon, sh halduse kulud on jaotatud rahvakultuuri ja vaba aja ürituste ridadele.

Rahvakultuuri kulude täpsem jaotus on toodud tabelis 18. Kultuurimajade juhatajate töötasud tõusevad vahemikus 5-7%. „Kultuur ja seltsitegevus“ all on toetused kultuurikollektiividele ja teistele kolmanda sektori organisatsioonidele. Need kulud on suurenenud kuna mõnedes valdades ei olnud algselt planeeritud piisavalt vahendeid MTÜde toetamiseks.

Tabel 18. Tegevusala „Rahvakultuur“ alaeelarvete lõikes Elva valla Põhitegevuse kulud 2018.a eelarve Kultuur ja seltsitegevus 68 650 Elva Kultuur SA 132 500 Konguta rahvamaja 102 080 Hellenurme kultuurimaja 17 915 Rannu rahvamaja 130 853 Puhja seltsimaja 75 759 Rõngu rahvamaja 207 556 Aakre Rahvamaja 47 868

Vaba aja ürituste real on kajastatud erinevad projektitoetused ja Ulila Keskuse tegevustoetus.

„09 Haridus“ tegevusvaldkond sisaldab riigipoolset haridustoetust ja kulusid valla lasteaedadele, koolidele, koolitranspordile, koolitoidule ning valla haridus- ja kultuuriosakonnale. Hariduse valdkonna kulud moodustavad 62,2% valla põhitegevuse kuludest.

Tabel 19. Valdkonna „Haridus“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 09 Haridus -7 362 888 -6 723 995 638 893 -8,7% Põhitegevuse tulud 2 969 217 5 161 070 2 191 853 73,8% 32 Kaupade ja teenuste müük 782 466 1 101 938 319 472 40,8% 35 Saadud toetused 2 182 287 4 059 132 1 876 845 86,0% 38 Muud tulud 4 464 0 -4 464 -100,0% 11 885 Põhitegevuse kulud 10 332 105 065 1 552 960 15,0% 41 Sotsiaaltoetused 10 110 12 100 1 990 19,7% 45 Muud toetused 9 625 856 -8 769 -91,1% 50 Tööjõukulud 7 065 637 8 437 372 1 371 735 19,4% 55 Majandamiskulud 3 246 700 3 434 737 188 037 5,8% 60 Muud tegevuskulud 33 0 -33 -100,0% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 09110 Alusharidus 3 194 358 3 700 310 505 952 15,8% 09210 Alus- ja põhihariduse kaudsed kulud 666 359 697 839 31 480 4,7%

09212 Põhihariduse otsekulud 2 847 270 3 929 904 1 082 634 38,0% 09213 Üldkeskhariduse otsekulud 272 338 341 776 69 438 25,5% 09220 Põhi- ja üldkeskhariduse kaudsed kulud 2 105 255 1 553 762 -551 493 -26,2% 09510 Noorte huviharidus ja huvitegevus 679 210 735 703 56 493 8,3% 09600 Koolitransport 137 480 211 923 74 443 54,1% 09601 Koolitoit 394 537 490 533 95 996 24,3% 09609 Muud hariduse abiteenused 34 998 0 -34 998 -100,0% 09800 Muu haridus, sh hariduse haldus 300 223 315 223 015 74338,3% Aakre LAK 2017. aasta andmed ei kajastu üldtabelis.

Haridustoetused Elva vallale on kasvanud 86%, see tuleneb nii toetuse tõusust kui kuluridade koondamisest.

Alushariduse kulureal kajastatakse lasteaedade kulusid ja lasteaia kohatasu muudes lasteasutustes, kaasa arvatud Elva valla eralasteaedades. Kulurida on tõusnud eelkõige palgatõusu tõttu, mida osaliselt kompenseerib ka lasteaiaõpetajate palgatõusu riigipoolne toetus. Alus- ja põhihariduse kaudsete tulude all kajastatakse lasteaed-algkoolide (Valguta, Konguta, Aakre) üldkulusid. Põhihariduse otsekulude real on arvestatud põhikooliõpetajate töötasud, koolituse ja õppevahendite kulud. Elva valla põhikoolide nagu Rannu, Puhja, Palupera kogukulud on kajastatud samal real. Üldkeskhariduse otsekulude real kajastatakse nii Elva gümnaasiumi kui Rõngu keskkooliastme õpetajate töötasud, koolituste ja õppevahendite kulud, lisaks Elva kaugõppe kulud. Põhi- ja üldkeskhariduse kaudsete kulude real kajastatakse koolide kohatasud, Elva gümnaasiumi ja Rõngu keskkooli majanduskulud.

Tabel 20. Arvlemised koolitusteenuse osas

Munitsipaalharidusasutustes õppimine Võõraid Võõraid Elva valla Elva valla lapsi Elva õpilasi Elva lapsed õpilased valla LA-s valla koolides mujal LA-s mujal koolis Alus- Alus- Omavalitsus haridus Üldharidus haridus Üldharidus

1 Alutaguse vald (Ida-Viru maakond) 2 2 Hiiumaa vald (Hiiu maakond) 1 3 Häädemeeste vald (Pärnu maakond) 2 4 Kambja vald (Tartu maakond) 3 8 3 5 Kanepi vald (Põlva maakond) 2 3 6 Kastre vald (Tartu maakond) 1 7 Kiili vald (Harju maakond) 1 8 Kohtla-Järve linn (Ida-Viru maakond) 1 9 Kuusalu vald (Harju maakond) 1 10 Luunja vald (Tartu maakond) 2 11 Lääne-Harju vald (Harju maakond) 1 1 12 Märjamaa vald (Rapla maakond) 1 13 Nõo vald (Tartu maakond) 16 53 3 3 14 Otepää vald (Valga maakond) 11 28 3 15 15 Paide linn (Järva maakond) 1 16 Peipsiääre vald (Tartu maakond) 1

17 Põhja-Sakala vald (Viljandi maakond) 1 1 18 Pärnu linn (Pärnu maakond) 1 19 Raasiku vald (Harju maakond) 2 20 Rakvere linn (Lääne-Viru maakond) 1 21 Saaremaa vald (Saare maakond) 2 0 22 Saarde vald (Pärnu maakond) 1 23 Tallinn (Harju maakond) 1 5 8 24 Tapa vald (Lääne-Viru maakond) 1 25 Tartu linn (Tartu maakond) 22 53 13 126 26 Tartu vald (Tartu maakond) 1 1 2 27 Tõrva vald (Valga maakond) 1 1 1 28 Türi vald (Järva maakond) 1 1 29 Valga vald (Valga maakond) 7 1 1 30 Viljandi linn (Viljandi maakond) 2 5 31 Viljandi vald (Viljandi maakond) 1 2 32 Viru-Nigula vald (Lääne-Viru maakond) 1 33 Võru linn (Võru maakond) 1 Üldkokkuvõte 59 179 25 172

Eelarves on arvestatud koolitusteenuse eest tasumiseks teistele omavalitsustele 149 309 eurot, selles summas sisaldub ka erakoolidele makstav toetus. Lasteaiateenuse eest tasumiseks on eelarvesse planeeritud vahendeid summas 275 000 eurot, arvestatud on eralasteaedade ja lapsehoiu teenuse kuluga. Erakoolis õpib 68 Elva valla õpilast, eralasteaias käib 2 valla last. Lisaks ostab vald lasteaiateenust kahest eralasteaiast, MTÜ Hellenurme Mõis eralasteaiast ja SA Elva Laste- ja Perekeskus Järve lasteaiast 73 lapsele. Lapsehoiuteenust ostetakse 28 lapsele. Huvihariduse osas arveldatakse sõlmitud lepingute alusel. Tulu koolitusteenuse osutamisest on planeeritud iga haridusasutuse eelarvesse. Kokku on arvestatud tuluga koolitusteenuse eest 298 854 eurot lasteaiateenuse eest 276 977 eurot. Tegemist on arvestuslike summadega, eelarveaasta jooksul õpilaste arv muutub.

Noorte huvihariduse ja huvitegevuse real on kajastatud huvikoolide kohamaksud ning Elva muusikakooli ja huvikooli kulud. Koolitranspordi real on kajastatud valla busside kulud ning sisse ostetud õpilasveo liinid. Koolitoidu kulu rea peal kajastatakse koolitoidule minevaid kulusid. „Muud hariduse abiteenused“ kulurida on jaotatud teistele kuluridadele, Elva linn kasutas seda varasemalt olümpiaadide ja muude koolituste kulude näitamiseks.

Muu hariduse, sh hariduse halduse rea peal on nii haridusosakonna personalikulud (74 563 eurot) kui toetusfondist laekunud eraldis tõhustatud- ja eritoe tegevuskuludeks rakendamiseks koolides (148 452 eurot). See eraldis jaotatakse ära koolide vahel.

Hariduskuludes on arvestatud nii õpetajate kui lasteaiaõpetajate palga alammäära tõusuga. Ühtlustatud on tugispetsialistide (psühholoogide, logopeedide, sotsiaal- ja eripedagoogide, HEV- koordinaatorite) palgatase õpetajate palga alammäärani. Lasteaedades töötatavate õpetajate abide palgad on ühtlustatud 600 euroni, see tähendab, et töötasu tõus võis olla vahemikus 4 kuni 16 % sõltuvalt sellest, milline oli varasem palgatase. Palgatõus u 5% on arvestatud enamusele koolides ja lasteaedades töötavatele inimestele. Joonis 6 illustreerib hariduskulude jaotust tegevusalade lõikes.

Joonis 6. Elva valla 2018. aasta eelarve haridusvaldkonna põhitegevuse kulud

Tabel 21. Hariduskulud haridusasutuste lõikes Elva valla 2018.a Põhitegevuse kulud eelarve Elva Lasteaed Murumuna 805 678 Elva Lasteaed Õnneseen 963 316 Rannu Lasteaed 336 828 Puhja Lasteaed Pääsusilm 529 848 Rõngu Lasteaed Pihlakobar 331 473 Elva Gümnaasium 2 649 575 Elva Muusikakool 467 447 Elva Huviala- ja Koolituskeskus 258 303 Konguta Kool 860 692 Palupera Põhikool 453 767 Rannu Kool 621 564 Puhja Kool 1 028 395 Valguta Lasteaed-Algkool 315 973 Rõngu Keskkool 925 403 Aakre Lasteaed- Algkool 270 471

„10 Sotsiaalne kaitse“ valdkond kajastab sotsiaaltoetuste ja sotsiaalteenuste osutamise kulusid. Sotsiaalhalduse all kajastatakse ka valla sotsiaal- ja terviseosakonna palgakulusid. Sotsiaalvaldkonna tulusid mõjutab kõige enam see, et alates 2018. aastast korraldavad omavalitsused asendus- ja järelhooldusteenust ning riik maksab ka matusetoetust. Täpsem ülevaade riigipoolsetest toetustest on toodud tabelis 3.

Tabel 22. Valdkonna „Sotsiaalne kaitse“ põhitegevuse näitajad Elva Elva valla Muutuse Kood Põhitegevuse tulud ja kulud ühendvalla 2018. 2017. aasta aasta % eelarve eelarve Muutus 10 Sotsiaalne kaitse -1 097 609 -1 078 080 19 529 -1,8% Põhitegevuse tulud 144 775 601 494 456 719 315,5% 32 Kaupade ja teenuste müük 11 756 10 902 -854 -7,3% 35 Saadud toetused 133 019 590 592 457 573 344,0% Põhitegevuse kulud 1 242 384 1 679 574 437 190 35,2% 41 Sotsiaaltoetused 641 413 578 348 -63 065 -9,8% 45 Muud toetused 0 550 550 100% 50 Tööjõukulud 268 994 391 184 122 190 45,4% 55 Majandamiskulud 331 963 709 492 377 529 113,7% 60 Muud tegevuskulud 14 0 -14 -100,0% Põhitegevuse kulud tegevusalade lõikes 10110 Haigete sotsiaalne kaitse 300 0 -300 -100,0% 10120 Puuetega inimeste sotsiaalhoolekandeasutused 76 210 71 136 -5 074 -6,7% 10121 Muu puuetega inimeste sotsiaalne kaitse 205 402 235 143 29 741 14,5% 10200 Eakate sotsiaalhoolekandeasutused 137 878 168 857 30 979 22,5% 10201 Muu eakate sotsiaalne kaitse 52 585 85 433 32 848 62,5% 10400 Laste ja noorte sotsiaalhoolekandeasutused 19 102 325 280 306 178 1602,9% 10402 Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse 334 235 324 078 -10 157 -3,0% 10500 Töötute sotsiaalne kaitse 4 664 650 -4 014 -86,1% 10600 Eluasemeteenused sotsiaalsetele riskirühmadele 38 025 27 524 -10 501 -27,6% 10701 Riiklik toimetulekutoetus 163 429 123 221 -40 208 -24,6% 10702 Muu sotsiaalsete riskirühmade kaitse 2 000 2 000 0 0,0% 10900 Muu sotsiaalne kaitse, sh sotsiaalse kaitse haldus 208 553 316 252 107 699 51,6%

Sotsiaalse kaitse rea vähenemine on tingitud toimetulekutoetuse prognoosi vähenemisest ja vajaduspõhise peretoetuse kaotamisest. Viimast on eelarves arvestatud 1. kvartali jagu. Toimetulekutoetus on vajaduspõhine ning selle suurema kulu korral laekub seda ka rohkem. Mõlemal juhul on tegemist riigi toetustega ja peretoetuste kaotamise põhjus on sotsiaaltoetuste süsteemi muutmine. Puuetega inimeste sotsiaalhoolekandeasutuste kulureal on kajastatud erihoolekandeteenuse kulud, „Muu puuetega inimeste sotsiaalse kaitse“ all on kajastatud hooldajatoetused nii lastele kui täiskasvanutele. Siia on ette nähtud ka lisavahendeid kuna hooldajatoetuste maksmise süsteem vallas ühtlustus. Eakate sotsiaalhoolekandekulude real on kajastatud üldhooldekodude ja päevakeskuste kulud, ka siia on arvestatud lisaraha, kuna sel aastal tõstsid paljud hooldekodud oma teenuste hinda. „Muu eakate sotsiaalne kaitse“ all on kajastatud koduteenuse osutamine, eelkõige hooldustöötajate tasud. Hooldustöötajate töötasu tõusevad 6-11%, kuna eesmärk on ühtlustada hooldustöötajate palgad kogu vallas. „Muu perekondade ja laste sotsiaalne kaitse“ ridadel on kajastatud erinevaid toetusi (sünni-, matuse-, ranitsatoetused) ning raske ja sügava puudega laste abistamise kulud (nn lapsehoiuteenus).

Tabel 23. 2018 aasta regionaaltoetuste jagunemine Elva vallas Toetuse saaja Toetuse otstarve Summa € OÜ Tartumaa Tervisekeskus Tartumaa esmatasandi tervisekeskuse rajamine 5000 Rõngu Maanaiste Selts Ruumide soetamine 5000 Elva Huviala- Ja Koolituskeskus Õppeinventari soetamine 5000 Elva vald IMO-sertifikaadiga lava eesriide ning ajamisüsteemi 4000 soetamine ja paigaldus Elva vald Rannu aleviku mänguväljakute arendamine 4000 Sihtasutus Elva Kultuur Esitlus- ja helitehnika soetamine 3000