Tilinpäätösasiakirja 2019

Kh 30.3.2020 § 102 Tark.ltk 6.5.2020 § 25

Valtuusto 22.6.2020 § 11

1 Sisällysluettelo

1. TOIMINTAKERTOMUS ...... 4 1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa ...... 4 1.1.1. Kunnanjohtajan katsaus ...... 4 1.1.2 Kunnan hallinto- ja siinä tapahtuneet muutokset ...... 5 1.1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys ...... 7 1.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ...... 9 1.1.5 Kunnan henkilöstö ...... 11 1.1.6 Ympäristöasiat sekä kestävä kehitys...... 11 1.1.7 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...... 12 1.1.8 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista ...... 12 1.2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä .. 12 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ...... 13 1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen ...... 13 1.3.2 Toiminnan rahoitus ...... 14 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset...... 18 1.5 Kokonaistulot ja -menot ...... 22 1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ...... 23 1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ...... 23 1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus ...... 23 1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat ...... 23 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ...... 24 1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ...... 24 1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ...... 24 1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet ...... 29 1.7.1 Asiaa koskeva säätely ...... 29 1.7.2 Tilikauden tuloksen käsittely ...... 31 1.7.3 Talouden tasapainottamistoimenpiteet ...... 31 2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ...... 31 2.1 Seurantaa koskeva sääntely ...... 31 2.2 Tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen ...... 31 2.2.1 Käyttötalouden toteutuminen ...... 31 Tarkastuslautakunta ...... 32 Keskusvaalilautakunta ...... 33 Kunnanhallitus ...... 34 Lomituslautakunta ...... 42 Sosiaali- ja terveyslautakunta ...... 44 Koululautakunta ...... 55 Kirjasto-kulttuurilautakunta ...... 64 Vapaa-aikalautakunta ...... 68 Tekninen lautakunta ...... 73

2 2.2.2 Tuloslaskelman toteutuminen ...... 82 2.2.3 Investointien toteutuminen ...... 83 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen ...... 85 2.2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta ...... 86 3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ...... 87 3.1 Tuloslaskelma ...... 87 3.2 Rahoituslaskelma ...... 88 3.3 Tase ...... 89 3.4 Konsernilaskelmat ...... 90 4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ...... 93 4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...... 93 4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ...... 94 4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ...... 94 4.4 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ...... 96 4.5 Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot ...... 98 4.6 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ...... 99 4.7 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot ...... 101 4.8 Henkilöstöä koskevat liitetiedot ...... 102 5. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT ...... 103 6. LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEIDEN LAJEISTA VEHMAAN KUNNAN TALOUSARVIOASETELMA ...... 104

3 1. TOIMINTAKERTOMUS

1.1. Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

1.1.1. Kunnanjohtajan katsaus

Kunnanjohtajan katsaus

Yleistä Kunnan väkiluku oli 2294 vuoden viimeisenä päivänä 2019, kasvua edelliseen vuoteen 9 henkilöä. Vuoden 2019 tilinpäätös on 459 442,84 euroa alijäämäinen peruskunnan osalta. Tilanne parani kuitenkin huomattavasti verrattuna vuoteen 2018, jolloin alijäämä oli 1 361 544,15 euroa. Vuoden 2019 alijäämästä valtaosa oli jo aiemmin kunnan myöntämiä omavelkaisia takauksia Vehmaa palvelukeskussäätiölle, 517 799,21 euroa. Vuoden 2018 alijäämästä johtuen valtiovarainministeriö asetti päätöksellään 20.8.2019 kuntalain 118 §:n mukaisen arviointiryhmän, jonka tehtävänä oli tehdä laissa tarkoitettu selvitys Vehmaan kunnan mahdollisuuksista turvata asukkailleen lainsäädännön edellyttämät palvelut. Vehmaan kunta oli kuitenkin jo omaehtoisesti ryhtynyt tehostamaan talouttaan ja toimintojaan kunnanhallituksen päätöksellä talousohjelmasta 25.3.2019, §103, minkä valtuusto omalta osaltaan hyväksyi 17.6.2019, §24. Talousohjelma oli keskeinen asiakirja valtiovarainministeriön asettamana arviointiryhmän aloittaessa työnsä 2.9.2019. Arviointiryhmän työskentelyyn osallistuivat Vehmaan kunnasta kunnanjohtaja Ari Koskinen, kunnanhallituksen puheenjohtaja Anna Kaskinen ja hallinto- ja taloussuunnittelija Heli Antikainen-Pauna.

Talous- ja hallintopalvelut Kunnanhallitus päätti 14.1.2019, §25 jatkaa vuonna 2017 aloitettua kunnan omakotitalotonttien markkinointikampanjan uudella teemalla, Vehmaan 150-vuotisjuhlavuoden kunniaksi, ”Vehmaa 150 vuotta – Tontti 150 euroa”. Kampanja herätti, kuten aiemminkin, kiinnostusta ostajien kuin myös median taholta. Tontteja myytin kampanjan aikana Rautilan kaava-alueelta kolme kappaletta. Vehmaalla on myös maksettu nk. vauvarahaa, 300 € / syntynyt lapsi. Vauvarahoja on maksettu 21 kappaletta vuonna 2019, yhteensä 6 300,00 euroa.

Sivistyspalvelut Vehmaan uudessa hirsirakenteisessa yhtenäiskoulussa, luokka-asteet 1.-9., aloitettiin työskentely syyslukukauden alkaessa 2019. Uusi koulurakennus vihittiin käyttöön 26.10.2019 Vehmaan kunnan 150- juhlien yhteydessä. Juhlapuhujana oli ministeri, kansanedustaja, Ilkka Kanerva. Juhlaan osallistuivat myös edustajat Virosta, ystävyyskunnastamme Vörusta; pormestari Kalmer Puusepp ja valtuuston puheenjohtaja Georg Ruuda.

Tekniset palvelut Merkittävimpänä kaavoitusasiana kunnanhallitus päätti 14.10.2019 hyväksyä Vehmaan kunnan Vinkkilän asemakaava-alueen korttelin 35 b kaavamuutoksen, nk. koulualue. Alueen pinta-ala on noin kuusi hehtaaria. Samalle alueelle aloitettiin syksyllä 2019 myös lähiliikuntapaikan rakentaminen.

Sosiaali- ja terveyspalvelut Valtakunnan tasolla selvitykset sote-/maakuntauudistuksesta jatkuivat edelleen vuonna 2019. Taloustilanteeseen liittyvän arviointimenettelyn johdosta Vehmaa kunta tilasi syksyllä 2019 selvityksen LL, MBA, Timo Aronkydöltä Vehmaan kunnan sote- palveluista ja sote- menoista. Aronkydön selvityksen mukaan Vehmaan kunnan sosiaali- ja terveystoimen nettokustannukset vuonna 2018 olivat 18 % yli maan keskiarvon. Sote- palveluiden tehostamiseksi neuvotteluja jatketaan edelleen palveluntuottajan, U- soten, kanssa, jotta kunnan talousohjelmassa ja arviointimenettelyssä asetetut tavoitteet saavutetaan. Sosiaali- ja terveyspalveluiden henkilöstön osalta merkittävin muutos tapahtui, kun kunnan uutena peruspalvelujohtajana aloitti 5.8.2019, YTM Maria Silver.

Lopuksi Vuonna 2019 jouduttiin tekemään taloustilanteen johdosta vaikeitakin päätöksiä. Taloustilanne jatkuu edelleen kireänä, mutta uusi valmistunut hirsirakenteinen yhtenäiskoulu ja syntyneiden lasten määrän kasvu osoittavat kuitenkin Vehmaalla vahvaa tulevaisuuden uskoa; vuonna 2019 ”eskarissa opiskeli” 33 lasta. Kiitos kaikille luottamushenkilöille sekä viran-, että toimenhaltijoille.

21.3.2020

Ari Koskinen kunnanjohtaja

4 1.1.2 Kunnan hallinto- ja siinä tapahtuneet muutokset

Taulukko 1. Kunnan lautakunta- sekä henkilöstöorganisaatio.

Kunnan hallinto

Luottamushenkilöorganisaatio

Valtuusto 21 jäsentä Kunnanhallitus 7 jäsentä Keskusvaalilautakunta 5 jäsentä Suhteellisten vaalien lautakunta 5 jäsentä Tarkastuslautakunta 4 jäsentä Sosiaali- ja terveyslautakunta 7 jäsentä Tekninen lautakunta 9 jäsentä Vapaa-aikalautakunta 9 jäsentä Lomituslautakunta 5 jäsentä Koululautakunta 9 jäsentä Kirjasto- ja kulttuurilautakunta 7 jäsentä

Valtuusto

Kunnan ylintä päätösvaltaa käyttää 21-jäseninen valtuusto. Vuoden 2017 kuntavaalien jälkeen valtuustossa ovat edustettuina: Keskusta 9 Yhteislista Uudistuva Vehmaa 4 Kansallinen kokoomus 3 Vasemmistoliitto 3 Suomen Sosiaalidemokraattinen Puolue 2

5 Valtuuston puheenjohtajana toimi Simo Virtanen (SDP), I varapuheenjohtajana Mika Munkki (KESK), II varapuheenjohtajana Petri Soranko (UV), III varapuheenjohtajana Reijo Lehtonen (KESK) ja IV varapuheenjohtajana Janne Ahala (KOK) 17.6.2019 asti ja 17.6.2019 alkaen Petteri Kainu (KOK).

Asioiden valmistelu, täytäntöönpano ja muu hallinto on kunnanhallituksen sekä sen valvonnan alaisten lautakuntien ja viranhaltijoiden tehtävänä. Kunnan hallinnon ja talouden tarkastamista varten kunnanvaltuusto on valinnut tarkastuslautakunnan, johon kuuluu neljä jäsentä. Kunta ostaa tilintarkastajan palvelut BDO Audiator Oy:ltä. Vastuunalaisen tilintarkastajana toimii JHT, KHT Sari Isaksson.

Kunnanhallitus

Kunnanhallitukseen kuuluu 7 jäsentä. Edustus on ollut seuraava: KESK 3, KOK 1, SDP 1, UV 1 ja VAS 1.

Kunnanhallituksen esittelijänä toimi kunnanjohtaja ja sihteerinä hallinto- ja taloussuunnittelija. Kunnanhallituksen puheenjohtajana toimi Anna Ekström.

Kunnanhallituksen yleisenä tehtävänä on johtaa kunnan hallintoa, valvoa kunnan etua ja edustaa kuntaa, tehdä kunnan puolesta sopimukset ja muut oikeustoimet, jollei toisin ole säädetty tai ohje- taikka johtosäännössä määrätty. Lisäksi hallituksen tehtävänä on valmistella kunnanvaltuuston käsiteltävät asiat ja huolehtia valtuuston päätösten täytäntöönpanosta.

Tilivelvolliset toimielimet 2019:

Kunnanhallitus, keskusvaalilautakunta, lomitustoimen lautakunta, sosiaali- ja terveyslautakunta, koululautakunta, vapaa-aikalautakunta, kirjasto-kulttuurilautakunta ja tekninen lautakunta.

Tilivelvolliset viranhaltijat v. 2019: Yleishallinto ja muut palvelut: kunnanjohtaja ja hallinto- ja taloussuunnittelija Keskusvaalilautakunta: hallinto- ja taloussuunnittelija Keskuskeittiö: ravitsemispäällikkö Maaseututoimi: maaseutupäällikkö Lomitustoimi: lomitustoimen johtaja Sosiaali-terveyslautakunnan hallinto, sosiaalityö, vammaisten palvelut, vanhusten palvelut, perusterveydenhuolto, erikoissairaanhoito: peruspalvelujohtaja Varhaiskasvatus: varhaiskasvatuksen johtaja Koululautakunta: rehtori-koulutoimenjohtaja Kirjasto-kulttuurilautakunta: kirjastotoimenjohtaja Vapaa-aikalautakunta: vapaa-aikasihteeri, hallinto- ja taloussuunnittelija Tekninen lautakunta: tekninen johtaja

Valtuutetut Ahala Antero KOK Ahala Janne KOK Davidow Elviira VAS Ekström Anna KESK Haukka Mika KESK Jaakkola Jussi KESK Kainu Petteri KOK Laine Tino SDP Lehtonen Katja KESK Luotonen Riitta KESK Lehtonen Reijo KESK Lännistö Mia UV Munkki Mika KESK Mäkelä Rami KESK

6 Salonen Johanna KESK Kotiranta Ullamaija UV Soranko Petri UV Susi Jyrki UV Söderholm Eira VAS Tammelin Pirkko VAS Virtanen Simo SDP

Kunnanhallitus Ekström Anna KESK Haukka Mika KESK Laine Tino SDP Mäkelä Rami KESK Susi Jyrki UV, 17.6.2019 asti Kotiranta Ullamaija UV 17.6.2019 alk. Tammelin Pirkko VAS Topi Satu KOK, 17.6.2019 asti Ahala Janne KOK, 17.6.2019 alk.

1.1.3 Yleinen ja oman alueen taloudellinen kehitys

Yleinen talouden kehitys

Viime vuoden tilinpäätösten ennakkotietojen perusteella kuntatalous heikkeni entisestään. Kuntien yhteenlaskettu vuosikate pieneni ja lainakanta kasvoi, ja negatiiviseksi vuosikatteensa arvioiden kuntien määrä kasvoi entisestään. Tilastokeskuksen julkaisemien tilinpäätösarviotietojen mukaan Manner-Suomen kuntien ulkoiset toimintakulut kasvoivat edellisen vuoden tilinpäätöksistä 2,4 prosenttia 37,8 miljardiin euroon. Toimintatuotot puolestaan vähenivät 4,1 prosenttia 7,2 miljardiin euroon. Viime vuoden tilinpäätösarvioiden mukaan 56 kunnan vuosikate vuonna 2019 oli negatiivinen, kun vuonna 2018 näiden kuntien määrä oli 44. Kuntien yhteenlaskettu toimintakate heikkeni 1,2 miljardilla eurolla vuonna 2019 verrattuna edellisen vuoden tilinpäätöksiin.

Tilastokeskuksen mukaan Manner-Suomen kunnat saivat vuonna 2019 verotuloja yhteensä 22,9 miljardia euroa, mikä on 2,6 prosentin kasvu edelliseen vuoteen verrattuna. Valtionosuudet kasvoivat 2,1 prosenttia 8,6 miljardiin euroon. Asukasta kohti laskettuna verotuloista ja valtionosuuksista muodostuva verorahoitus oli keskimäärin 5 748 euroa.

Kuntien omien arvioiden perusteella lainakanta oli vuoden 2019 lopussa 18,4 miljardia euroa. Tämä tarkoitti 10,2 prosentin kasvua edellisen vuoden tilinpäätöksiin verrattuna. Asukasta kohti lainakanta oli 3 360 euroa. Investointimenoja tilinpäätösarvioissa oli 3,9 miljardia euroa, joka oli 7,7 prosenttia enemmän kuin edellisen vuoden toteutuneet investointimenot.

Varsinais-Suomen kehitys

Varsinais-Suomen yritysten suhdannekehitys on jatkunut myönteisenä kesän ja syksyn 2019 aikana. Kaikki päätoimialat kasvavat tasaisesti, ja myös kaupan ala näyttää kääntyneen uudelleen kasvuun vuoden 2018 jälkeen. Nopeimmin liikevaihtoa on kasvattanut valmistavan teknologiateollisuuden yritykset, joissa tuotanto kasvoi vuoden 2019 kolmannella neljänneksellä lähes viidenneksen. Myös tasaisesti kasvaneet ICT-ala ja liike-elämän palvelut kasvoivat yli 10 % vauhtia. Rakentamisen kasvu on jonkin verran hidastunut, mutta alan liike-vaihto on vielä kasvusuuntaista. Varsinais-Suomen työllisyystilanne on parantunut nopeasti vuodesta 2015 alkaen. Vuoden 2019 aikana työllisyysasteen kasvu hidastui jonkin verran, mutta kasvu on näyttää elpyneen vuoden loppupuolella. Viime vuoden kolmannella neljänneksellä työllisyysasteen trendikehityksessä näkynyt notkahdus näyttäisi siis jääneen tilapäiseksi.

7 Vuoden viimeisellä neljänneksellä työllisyysasteen trendi oli 73,7 %, mikä oli vajaan prosenttiyksikön korkeampi kuin vuotta aiemmin. Myös työllisten määrän trendikehitys kääntyi Varsinais-Suomessa hienoiseen kasvuun viime vuoden lopulla. Koko maassa työllisyysaste oli vuoden lopussa tasan 73 %, ja työllisyyskehitys on elpynyt myös koko maan tasossa.

Vehmaan taloudellinen kehitys

Vehmaan kunta teki alijäämäisen tilinpäätöksen vuonna 2018, tulos oli - 1 361 544,15 euroa. Suurimpana tekijänä tähän vaikuttivat erikoissairaanhoidon budjetoitua suuremmat kulut. Vuoden 2018 tilinpäätöksen jälkeen tase oli alijäämäinen 1 029 453,84 euroa.

Kunta aloitti välittömästi tilinpäätöksen käsittelyn jälkeen talouden tasapainottamistoimet ja talousohjelma hyväksyttiin valtuustossa kesäkuussa.

Valtionvarainministeriö päätti asettaa Vehmaan kunnan arviointimenettelyyn, koska kuntakonsernin tilinpäätös osoitti 31.12.2018 alijäämää 1 182 euroa/asukas ja vuonna 2017 alijäämää oli kertynyt -631 euroa/asukas. Arviointimenettelyä varten perustettiin työryhmä valmistelemaan arviointiraporttia. Työ saatiin päätökseen tammikuussa ja valtuusto hyväksyi raportin helmikuussa. Laaditun suunnitelman tavoitteena on saada kunnan talous tasapainoon seuraavan neljän vuoden aikana.

Tilikauden aikana valmistui uusi hirsikoulu, joka rakentaminen rahoitettiin lainarahoituksella, mikä myös osaltaan rasittaa kunnan taloutta tulevina vuosina.

Väestö- ja työttömyyskehitys

Yleistä Vehmaan väkiluku 12/2019 oli 2 294 asukasta. Kunnan pinta-ala on yhteensä 202,10 km2, maapinta-ala 188,78 km2, asukastiheys 12,1 as/maa-km2.

Taulukko 2.

Väestökehitys Vuosi Asukasluku 31.12. 2012 2 324 2013 2 331 2014 2 343 2015 2 284 2016 2 276 2017 2 328 2018 2 285 2019 2 294

Kuten edellä olevasta taulukosta näemme kunnan asukasmäärän kehitys on säilynyt melko hyvänä. Kasvua oli vuonna 2019 edelliseen vuoteen verrattaessa yhdeksän henkilöä.

Myös työttömyystilanne on säilynyt kunnassa hyvänä. Työttömyysprosentti laski 6,4 prosenttiin, kun se vuotta aiemmin oli 7,4 %.

Arvio tulevasta kehityksestä

Tavoitteena on saada kunnan talous tasapainoon seuraavien neljän vuoden aikana. Tavoitteen toteutuminen vaatii kunnalta toiminnan tehostamista, säästötoimenpiteitä sekä tiukkaa taloudenhoitoa. Koronavirusepidemian ennakoidaan aiheuttavan kunnalle lisäkustannuksia ja vähentävän verotuloja. Nämä yhdessä aiheuttavat lisäpaineita tasapainottamisohjelman toteutumiselle.

8 1.1.4 Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa

Olennaiset tapahtumat:

Organisaatiossa ja henkilöstössä

Organisaatiossa ei tapahtunut suuria muutoksia. Hallinto- ja taloussuunnittelija siirtyi 1.8.2019 hallintosääntömuutoksen myötä lukien talous- ja hallintopalveluiden toimialajohtajaksi sekä vapaa- aikapalveluiden tulosaluevastaavaksi.

Uudeksi peruspalvelujohtajaksi valittiin 1.8.2019 YTM Maria Silver. Sosiaali- ja terveyspalveluissa täytettiin täyttämättä ollut perhetyöntekijän toimi ennaltaehkäisevien lastensuojelupalveluiden tehostamiseksi.

Kiinteistöjä koskevat muutokset

Tilikauden aikana valmistui uusi hirsinen yhtenäiskoulu sekä aloitettiin lähiliikuntapaikan rakentaminen koulun ja liikuntahallin lähelle. Lisäksi suunniteltiin päiväkodin siirtymistä entisiin Kirkonkylän tiloihin. Kunnanvirastossa havaittujen sisäilmaongelmien vuoksi kaikki toiminnot on nyt sijoitettu väliaikaisratkaisuin kunnantalon 2. kerrokseen. Tämän vuoksi valtuuston ja kunnanhallituksen kokoukset on pidetty koulun tiloissa.

Tontteja markkinoitiin uudella kampanjalla ”Vehmaa 150 vuotta – tontti 150 euroa”. Kaavoitettuja omakotitalotontteja myytiin tilikauden aikana 3 kappaletta.

Talous- ja tuloperusteiden muutokset

Tuloveroprosentti säilyi vuonna 2019 ennallaan 22,25 %. Kiinteistöveroprosentit pysyivät myös ennallaan: yleinen 1,00 %, vakituisten asuinrakennusten 0,50 %, muut asuinrakennukset 1,70 %. Vehmaan kunnan yhteisöverotuottojen prosentuaalinen osuus kasvoi vuonna 2019. Tämän vuoksi niiden tuotto oli 219 684 euroa budjetoitua suurempi.

Merkittävämmät poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon

Valtuusto teki vuonna 2019 päätöksiä talousarviotulo- ja menoarvioihin seuraavasti: • avustukseen ja lainatakauksiin Vehmaan palvelukeskussäätiölle 545 000 euroa • harkinnanvarainen peruspalveluiden valtionosuus 310 000 euroa • vanhusten asumispalvelut, sijaisten palkat 130 000 euroa • lasten perhehoito, palvelujenosto 72 000 euroa

9 Taulukko 3. Kunnan toteutuneet toimintakulut vuonna 2019

Taulukko 4. Kunnan toteutuneet toimintatulot vuonna 2019

1.1.5 Kunnan henkilöstö

Henkilöstöorganisaatio

Kunnassa on kunnanjohtaja, joka johtaa kunnanhallituksen alaisena hallintoa, taloudenhoitoa sekä muuta toimintaa. Henkilöstö jakaantuu toimielinten alle eri tulosalueisiin. Henkilöstöä johtaa tulosalueella edellä mainitut vastuulliset viranhaltijat.

Vehmaan kunnan henkilöstömäärä on kuntakokoon nähden suuri. Maatalouslomituksen toiminta- alueeseen kuuluu Vehmaan lisäksi Eura, Eurajoki, Kustavi, Masku, Mynämäki, Nakkila, Nousiainen, Punkalaidun, Pyhäranta, Rusko, Säkylä, Taivassalo, Harjavalta, Huittinen, Kokemäki, Naantali, Raisio, Rauma, Uusikaupunki. Vehmaan kunta tuottaa myös maaseutupalvelut naapurikunnille. Palveluiden järjestämisessä nojataan pääasiassa omaan palvelutuotantoon.

Vakinaisen henkilöstön kehitys 31.12. (huomioitava lisäksi määräaikaiset, sijaiset, työllistetyt ja palkkionsaajat)

Vuosi Henkilöstömäärä 2015 TP 167 2016 TP 240 2017 TP 219 2018 TP 206 2019 TP 202

Palkat

Henkilöstökuluja varten alkuperäisessä talousarviossa oli varattuna 10 578 800 € (2018: 10 831 356 €). Lisätalousarviossa haettiin lisämääräraha sijaisten palkkoihin 130 000 euroa. Henkilöstökulujen toteutuma oli 10 116 309,58 € (2018: 10.547 316,56 €).

Henkilöstön hyvinvointi

Kunnassa toimii YT-lain mukainen kehittämisryhmä, jossa käsitellään merkittävät henkilöstöä koskevat asiat ennen päätöksentekoa.

Henkilöstön työterveyspalvelut tuottaa pääosin U-Sote, lisäksi palveluita tuottavat Mehiläinen Oy, Laitilan työterveys sekä Keski-Satakunnan th:n ky. Palveluun sisältyy myös sairaanhoito.

Sairaspoissaolojen määrä laski vuoden 2018 korkeammalta tasolta 4,6%.

Työnantaja järjestää työkykyä ylläpitävää toimintaa mm. maksamalla yhden uintilipun ja/tai kuntosalin kuukaudessa sekä liikuntarahan 50 €/vuosi. Lisäksi Vehmaan kunnan liikuntahallin kuntosali on kunnan henkilöstön vapaassa käytössä.

Toimialat huolehtivat itse henkilöstönsä koulutuksesta määrärahojen puitteissa. Henkilöstöä on kannustettu osallistumaan työntekoa tukeviin koulutuksiin.

Tarkemmat tiedot henkilöstöä koskevassa liitteessä.

1.1.6 Ympäristöasiat sekä kestävä kehitys

Ympäristönsuojelun viranomaistehtävistä, lupa- ja valvontamenettelystä sekä ympäristön tilan seurannasta ja ympäristön kunnostamisesta on vastannut lupa- ja ympäristölautakunta, joka toimii Uudenkaupungin kaupungin organisaatiossa. Yllättäviin ympäristövahinkoihin tai laajempiin tutkimuksiin ei ole talousarviossa varauduttu, eikä sellaisista ole ilmoitettu.

11 1.1.7 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Tavoitteena on saada kunnan talous tasapainoon neljän vuoden aikana. Tavoitteen toteutuminen vaatii kunnalta toimenpiteitä ja tiukkaa talouskuria.

1.1.8 Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muista toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista

Käynnissä oleva koronavirusepidemia tulee hankaloittamaan talouden tasapainoon saamista. Se vaikuttaa kunnan verotuloihin, lainojen korkoihin ja maksutuottoihin, koska yleinen taloudellinen tilanne heikkenee.

Osa Vehmaan kunnanviraston tiloista on poistettu käytöstä sisäilmaongelmien johdosta. Suunnitelmissa on, että kunnanvirasto siirtyy vuoden 2020 aikana toisiin tiloihin. Muutto pyritään toteuttamaan mahdollisimman pienin kustannuksin.

Koska Vehmaan kunnan vuoden 2019 tilinpäätös oli noin 459 000,00 € alijäämäinen ja taseessa on alijäämää nyt kaikkiaan 1 488 896,68 €, kunnassa jatketaan toiminnan tehostamista sekä säästöjen etsimistä. Harkinnanvaraista valtionosuutta haetaan myös vuonna 2020.

1.2 Selonteko kunnan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämisestä

Riskienhallinnan järjestäminen

Toiminta- ja omaisuusriskeihin on varauduttu vakuutuksilla. Kunnan vakuutukset perustuvat yhdessä vakuutusyhtiön kanssa tehtyihin kartoituksiin. Vakuutusmaksuja on pyritty minimoimaan asettamalla vahingoille omavastuuarvo. Seuraavalla kierroksella on syytä arvioida omavastuun riittävyys ja kohdentuminen erilaisille vahinkotyypeille.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Omaisuuden hankinnassa on noudatettu kunnanhallituksen hyväksymiä hankintaohjeita.

Sisäinen valvonta

Kunnassa on kunnanhallituksen hyväksymä yleisohje sisäisestä valvonnasta ja hallintosäännön taloutta koskevien määräysten täytäntöönpanosta. Ohjeessa annetaan määräyksiä sisäisen valvonnan toteuttamisesta, suunnittelusta, rahatoimen hoidosta, riskienhallinnasta ja hankkeen perustamissuunnittelusta.

Sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa koko kunnan tasolla kunnanhallitus ja sen toteuttamis- ja valvontavastuu on kunnanjohtajalla ja tilivelvollisilla viranhaltijoilla. Sisäisessä valvonnassa ei ole havaittu merkittäviä puutteita vuonna 2019.

Sisäisestä valvonnasta ja hallintosäännön taloutta koskevien määräysten täytäntöönpanosta annettu yleisohje päivitetään kevään 2020 aikana.

12 1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.3.1 Tilikauden tuloksen muodostuminen

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2019 2018 1 000 € 1 000 €

Toimintatuotot 7 339 7 553 Toimintakulut -21 085 -22 092

Toimintakate -13 746 -14 539

Verotulot 8 624 8 355 Valtionosuudet 5 960 5 301 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 42 42 Muut rahoitustuotot 4 3 Korkokulut -179 -143

Vuosikate 705 -981

Poistot ja arvonalentumiset -637 -378 Satunnaiset kulut -527 -3

Tilikauden tulos -459 -1362

Tilikauden alijäämä -459 -1362

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/ Toimintakulut, % 34,8 34,2 Vuosikate/ Poistot, % 111 -260 Vuosikate, euroa/ asukas 307 -429 Asukasmäärä 2294 2285

Toimintakate on toimintatuottojen ja -kulujen erotus, joka osoittaa verorahoituksen osuuden toiminnan kuluista. Maksurahoituksen osuutta toimintamenoista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaavasta:

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön)

Luku osoittaa kuinka paljon toiminnan kuluista saadaan katettua palvelusuoritteiden myynti- ja maksutuotoilla sekä muilla varsinaisen toiminnan tuotoilla.

Vuosikate osoittaa tulorahoituksen, joka jää käytettäväksi investointeihin, sijoituksiin ja lainan lyhennyksiin.

Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / Poistot

Kun tunnusluvun arvo on vähintään 100%, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä. Jos vuosikate on negatiivinen, on kunnan tulorahoitus heikko.

1.3.2 Toiminnan rahoitus

KUNNAN RAHOITUSLASKELMA 2019 2018 1 000 € 1 000 € Toiminnan rahavirta Vuosikate 705 -981 Satunnaiset erät -527 -3 Tulorahoituksen korjauserät -40 -1 Investointien rahavirta Investointimenot -3 418 -5 678 Rahoitusosuudet investointimenoihin 45 97 Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutusvoitot 41 95

Toiminnan ja investointien rahavirta -3 194 -6 471

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0 -22

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 117 5 250 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -364 -278 Lyhytaikaisten lainojen muutos 233 0

Oman pääoman muutokset 0 0

Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 5 -1 Saamisten muutos 282 288 Korottomien velkojen muutos 54 1 203

Rahoituksen rahavirta 5 327 6 440

Rahavarojen muutos 2 133 -31

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 2 383 250 Rahavarat 1.1. 250 281

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2019 2018 Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 € -10384 -7324 Investointien tulorahoitus, % 20,4 17,6 Laskennallinen lainanhoitokate 0,36 -0,46 Ka ssa n riittä vyys, pv 35 3 Asukasmäärä 2294 2285

INVESTOINNIT

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä

Tunnusluvun positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmoittaa sen, kuinka paljon rahavirrasta jää nettoantolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa.

Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuotena on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus, % =100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella.

LAINANHOITO

Laskennallinen lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Laskennalliset lainanlyhennykset)

Tunnusluku kuvaa lainanhoitoon käytettävissä olevan tulorahoituksen ja laskennallisten lainanlyhennysten sekä korkojen suhdetta eli kykyä hoitaa lainoista aiheutuvia velvoitteita. Laskennallinen lainanhoitokate lasketaan kaavalla, jossa tuloslaskelman vuosikatteeseen lisätään korkokulut ja jossa saatu summa jaetaan korkokulujen ja laskennallisten lainanlyhennysten summalla. Laskennalliset lainanlyhennykset saadaan jakamalla taseen lainat kahdeksalla, mikä kuvaa jäljellä olevaa laina-aikaa. Lainoihin luetaan korolliset pitkäaikaiset ja lyhytaikaiset lainat, kuten kuntatodistukset.

Tulorahoitus riittää lainojen hoitoon, jos tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi. Kun tunnusluvun arvo on alle 1, joudutaan vieraan pääoman hoitoon ottamaan lisälainaa, realisoimaan kunnan omaisuutta tai vähentämään rahavaroja.

MAKSUVALMIUS

Kassan riittävyys (pv) = 365 pv * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Kunnan maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa kunnan rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä:

Tuloslaskelmasta: Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön Korkokulut Muut rahoituskulut

Rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäys Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)

Verotulot

Kunnan verotulot kertyvät kunnallisverosta, kiinteistöverosta ja yhteisöverosta. Vuonna 2020 kunnan yhteisöverotuottojen määrä kasvoi 44,6 prosentilla kunnan yhteisöverojako- osuuden kasvusta johtuen.

Vehmaan veroprosentti vuonna 2018 oli 22,25 %.

Vehmaan efektiivinen veroaste: Koko maan efektiivinen veroaste: v.2013 13,69 % 14,71 % v.2014 14,35 % 14,95 % v.2015 14,27 % 14,94 % v.2016 14.17 % 14,85 % v.2017 14,50 % 14,51 % v.2018 14,20 % 14,28 % v.2019 14,19 % (ennuste) 14,30 % (ennuste)

Efektiivinen veroaste kertoo, kuinka paljon verovelvollisen kokonaistulosta maksetaan kunnalle. Erilaisten vähennysten vuoksi kuntien tuloveroprosentti ei vastaa todellista veroastetta kunnissa.

Tuloveroprosentti

Kiinteistövero

Veroprosentit 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Vakituinen asunto 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 0,50 Muut rakennukset 1,10 1,10 1,10 1,50 1,7 1,7 yleinen 1,00 1,00 1,00 1,00 1,0 1,0

Taulukko 5. Verotulot vuosina 2018-2019

VEROTULOT

Muutettu TA TP 2018 TA 2019 2019 TP 2019 Poikkeama Tot%

Kunnallisvero 7 146 280,74 7 199 000 7 199 000 7 148 752,46 -50 247,54 99,30

Osuus 446 712,45 493 000 493 000 712 684,34 219 684,34 144,56 yhteisöverosta

Kiinteistövero 762 027,42 774 000 734 000 762 910,19 28 910,19 103,94 Verotulot 8 355 020,61 8 466 000 8 426 000 8 624 346,99 198 346,99 102,35 yhteensä

10 000 000,00 9 000 000,00 8 000 000,00 7 000 000,00 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 TP 2018 TA 2019 Muutettu TA TP 2019 2019

Kunnallisvero Osuus yhteisöverosta Kiinteistövero

17 1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 31.12.2019 31.12.2018 PYSYVÄT VASTAAVAT 22504 19770 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 207 142 Aineettomat oikeudet 107 6 Muut pitkävaikutteiset menot 100 136

AINEELLISET HYÖDYKKEET 17175 14930 Maa- ja vesialueet 1034 1037 Rakennukset 14037 6668 Kiinteät rakenteet ja laitteet 1080 1158 Koneet ja kalusto 494 73 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 530 5994

SIJOITUKSET 5122 4698 Osakkeet ja osuudet 2939 2515 Muut lainasaamiset 498 498 Muut saamiset 1685 1685

VAIHTUVAT VASTAAVAT 3397 1550

VAIHTO-OMAISUUS 11 15 Aineet ja tarvikkeet 11 15

SAAMISET 1003 1285 Pitkäaikaiset saamiset Lainasaamiset 104 104 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 530 455 Muut saamiset 95 356 Siirtosaamiset 274 370

RAHAT JA PANKKISAAMISET 2383 250 VASTAAVAA YHTEENSÄ 25901 21320

VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 4315 4774 Peruspääoma 5804 5804 Edellisten tilikausien ali- ja ylijäämä -1030 332 Tilikauden alijäämä -459 -1362

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 21 21 Lahjoitusrahastojen pääomat 21 21

VIERAS PÄÄOMA 21565 16525 Pitkäaikainen Joukkovelkakirjalainat 4950 4050 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 12860 9008 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 598 364 Saadut ennakot 0 60 Ostovelat 1102 1615 Muut velat 178 280 Siirtovelat 1877 1148

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 25901 21320

18 TASEEN TUNNUSLUVUT: 2019 2018

Omavaraisuusaste, % 16,7 22,5 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 98,4 77,6 Kertynyt alijäämä, 1000 € -1 489 -1 030 kertynyt alijäämä, €/ asukas -649 -451 Lainakanta 31.12., 1000 € 18 408 13 422 Lainakanta 31.12., €/ asukas 8 024 5 874 Lainat ja vuokravastuut, 31.12. 1000 € 18 635 13 550 Lainat ja vuokravastuut, €/ asukas 8 123 5 930 Lainasaamiset, 1000 € 2 183 2 183 Asukasmäärä 2 294 2 285

TASEEN TUNNUSLUVUT

Taseesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat kunnan omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

Omavaraisuusaste, % = 100 * (Oma pääoma + Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)

Koko pääomalla tarkoitetaan taseen vastattavien loppusummaa. Omavaraisuusaste mittaa kunnan vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden hyvänä tavoitetasona voidaan pitää 70%:n omavaraisuutta.

Suhteellinen velkaantuneisuus, % =100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin- maksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuloista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista.

Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet kunnalla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Kertynyt alijäämä (ylijäämä) = Edellisten tilikausien alijäämä (ylijäämä) + Tilikauden alijäämä (ylijäämä)

Luku osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää, joka on katettava tulevina vuosina.

Kertynyt alijäämä (ylijäämä), € / asukas = [Edellisten tilikausien alijäämä (ylijäämä) + Tilikauden alijäämä (ylijäämä)] / Asukasmäärä

Luku osoittaa asukaskohtaisen kertyneen ylijäämän tai katettavan kertyneen alijäämän määrän. Asukasmääränä käytetään tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaista asukasmäärää.

Lainakanta 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierast pääomaa

Lainat euroa/ asukas

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jakamalla edellä mainittu lainakanta tilinpäätös- vuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.

TASEEN TUNNUSLUVUT

Lainat ja vuokravastuut 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) + Vuokravastuut

Lainat ja vuokravastuut saadaa lisäämällä lainakantaan vuokravastuiden määrä. Vuokra- vastuiden määrä huomioidaan liitetiedoissa ilmoitetun mukaisena.

Lainat ja vuokravastuut, euroa/ asukas

Asukaskohtainen tunnusluku lasketaan jakamalla edellä mainittu lainojen ja vastuiden määrä tilinpäätösvuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.

Lainasaamiset 31.12. = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoitamiseen.

Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)

Vuosikate

Vuosikate Euroa/asukas Vuosi Vehmaa Koko maa 2016 TP -178 494 2017 TP 312 585 2018 TP -429 376 2019 TP 307

Vuosikate %:a poistoista Vuosi Vehmaa Koko maa 2016 TP vuosikate negatiivinen + 128 poistoissa kertaluonteisia eriä

2017 TP 184 150 2018 TP -259 94 2019 TP 111

Taulukko 6. Vuosikate 2011 – 2019

Lainakanta

Vuosi Kokonaislaina-kanta/euroa Vehmaa Koko maa euroa/asukas Euroa/asukas

2015 TP 7 317 000 3 204 2 835

2016 TP 7 974 000 3 503 2 933

2017 TP 8 449 735 3 630 2 921

2018 TP 13 421 930 5 874 3 239

2019 TP 18 407 523 8 024

1.5 Kokonaistulot ja -menot

KUNNAN KOKONAISTULOT JA - MENOT

TULOT milj. € % Toiminta Toimintatulot 7 339 26,8 Verotulot 8 624 31,5 Valtionosuudet 5 960 21,7 Korkotulot 42 0,15 Muut rahoitustuotot 4 0,01 Satunnaiset tuotot 0 0,00 Tulorahoituksen korjauserät - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0,00 Investoinnit Rahoitusosuudet investointimenoihin 45 0,2 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 41 0,2 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten vähennykset 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 117 18,7 Lyhytaikaisten lainojen lisäys 233 0,9 Oman pääoman lisäykset 0 0,0 Kokonaistulot yhteensä 27 405 100,00

MENOT euro % Toiminta Toimintakulut 21 085 82,3 - Valmistus omaan käyttöön 0 0,0 Korkokulut 179 0,7 Muut rahoituskulut 0 0,0 Satunnaiset kulut 527 2,1 Tulorahoituksen korjauserät Pakollisten varausten muutos - Pakollisten varausten lis. (+), väh. (-) 0 0,0 - Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot 40 0,2 Investoinnit Investointimenot 3 418 13,3 Rahoitustoiminta Antolainasaamisten lisäykset 0 0,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys 364 1,4 Lyhytaikaisten lainojen vähennys 0 0,0 Oman pääoman vähennykset 0 0,0 Kokonaismenot yhteensä 25 613 100,0

Tä smä ytys: Kokonaistulot - Kokonaismenot = 27 405 - 25 613 = 1 792 Rahavarojen muutos - muut maksuvalmiuden muutokset = 2 133 - 341 = 1 792

22 Toimintatuotot/toimintamenot

Toimintakate, €/asukas Vehmaa 2015, TP -5 853 2016, TP -6 030 2017, TP -5 398 2018, TP -6 363 2019, TP -5 992

Investoinnit

Poistot ovat tilinpäätöksessä -637 500,00 (2018: -377 566,23 €).

Investointeja varten oli vuoden 2019 talousarviossa varattu yhteensä 4 034 200 €. Investointeja toteutui 3 417 610,14 € (ilman rahoitusosuuksia).

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous

1.6.1 Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Vehmaan Vesi Oy ja Kiinteistö Oy Vehmaan Vuokratalot ovat kunnan täysin omistamia konserniyhtiöitä, joiden hallituksissa on 5 (viisi) jäsentä. Hallituksen jäsenet valitsee yhtiökokous. Kunnanjohtajalla on läsnäolo- ja puheoikeus yhtiöiden hallitusten kokouksissa.

Lisäksi konsernitilinpäätökseen lasketaan osuudet: Varsinais-Suomen sairaanhoitopiirin ky. Varsinais-Suomen erityishuoltopiirin ky.

1.6.2 Konsernin toiminnan ohjaus

Konsernin omistajaohjaukselle luodaan puitteet konserniohjeen avulla. Vehmaan kunnan konserniohje on hyväksytty 31.12.2016.

Konsernijohto, konsernijohdon tehtävät sekä toimivalta on määritelty kunnan hallintosäännössä.

Konserniohjeen mukaan valtuusto asettaa talousarviossa tytäryhteisöille toiminnan ja talouden tavoitteita, jotka on johdettu kuntastrategiasta ja siihen liittyvästä omistajapolitiikasta sekä yhteisön liiketoiminnasta. Tytäryhteisöjen taloussuunnitelman tulee perustua valtuuston niille asettamiin tavoitteisiin. Yhteistyön tuloksena asetetuilla tavoitteilla pyritään varmistamaan, että tytäryhtiöiden toiminta on kuntakonsernin kokonaisedun mukaista.

Tytäryhteisöjen tulee antaa seurantaa varten kunnalle puolivuosittain/neljännesvuosittain raportti sille asetettujen tavoitteiden toteutumisesta, toiminnan ja talouden kehittymisestä sekä arvio niihin liittyvistä riskeistä. Todennäköisesti realisoituvista riskeistä on raportoitava välittömästi konsernijohdolle.

Konsernisäännöissä on määritelty ne päätökset, joissa jo ennen päätöksentekoa on velvollisuus hankkia kunnan kanta asiaan.

1.6.3 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Vehmaan Vesi Oy: Pappilan ja Kirkkojärven vesi- ja viemäriverkostojen tasearvot siirrettiin kunnan kirjanpidosta Vehmaan Vesi Oy:n kirjanpitoon.

Kiinteistö Oy Vehmaan Vuokratalot: Yhtiössä suoritettiin tilikauden aikana normaaleja korjauksia 92 045,37 eurolla. Huoneistojen käyttöaste oli edelleen hyvä (99%).

23 1.6.4 Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Suunnitelmissa oleva Rautilan runkoviemärin uusiminen tulee rasittamaan toteutuessaan Vehmaan Vesi Oy:n taloutta. Kiinteistö Oy Vehmaan Vuokratalojen talouden melko haastavana peruskorjauksien vuoksi, vaikka huoneistojen täyttöasteen ennakoidaan pysyvän korkeana tulevinakin vuosina.

1.6.5 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Kunnan tytäryhteisöjen tilintarkastajana toimii pääsääntöisesti kunnan tilintarkastusyhteisö. Tarkastuslautakunnalla on oikeus pyytää ja saada tytäryhteisöiltä tietoja valtuuston asettamien tavoitteiden toteutumisen ja kuntakonsernin tuloksellisuuden arviointia varten.

Sisäisellä tarkastuksella on oikeus pyytää ja saada tytäryhteisöiltä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointi- ja kehittämistoiminnan sekä muun tarkastustoiminnan edellyttämät tiedot. Sisäisellä tarkastuksella on oikeus tarkasta tytäryhteisön toimintaa ja taloutta sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämiseen liittyviä prosesseja

1.6.6 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

VEHMAAN KUNNAN KONSERNITULOSLASKELMA

2019 2018 1.1. - 31.12. 1.1. - 31.12.

Toimintatuotot 16 466 694 16 514 796 Toimintakulut -29 635 625 -30 360 504 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 7 624 1 101 Toimintakate -13 161 308 -13 844 607 Verotulot 8 624 347 8 355 021 Valtionosuudet 5 959 762 5 300 874 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 855 50 710 Muut rahoitustuotot 5 586 4 007 Korkokulut -218 769 -184 831 Muut rahoituskulut -480 -382 Vuosikate 1 211 993 -319 208 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 168 253 -910 063 Arvonalentumiset -129 0 Satunnaiset erät -527 016 -3 016 Tilikauden tulos -483 405 -1 232 287 Tilinpäätössiirrot 0 559 Vähemmistöosuudet 280 -1 242 Tilikauden alijäämä -483 125 -1 232 970

Konsernituloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 56 54 Vuosikate/Poistot, % 104 -35 Vuosikate, euroa/asukas 528 -140 Asukasmäärä 2294 2285

24 Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista = 100 * Toimintatuotot / Toimintakulut

Konsernin koko ja konserniin kuuluvien yhteisöjen luonne vaikuttavat tunnusluvun arvoon ja selittävät konsernikohtaisia eroja.

Vuosikate prosenttia poistoista = 100 * Vuosikate / (Suunnitelman mukaiset poistot + Arvonalentumiset)

Kun tunnusluvun arvo on 100%, oletetaan konsernin tulorahoituksen olevan riittävä. Jos vuosikate on negatiivinen, on konsernin tulorahoitus heikko.

Vuosikate, euroa/ asukas

Vuosikate asukasta kohden on yleisesti käytetty tunnusluku tulorahoituksen riittävyyden arvioinnissa.

VEHMAAN KUNNAN KONSERNIRAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2019 2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 211 986 Satunnaiset erät -527 016 Tulorahoituksen korjauserät -49 886 635 084 -299 304

Investointien rahavirta Investointimenot -3 726 905 Rahoitusosuudet investointimenoihin 49 505 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 66 975 -3 610 424 -5 988 651 Toiminnan ja investointien rahavirta -2 975 340 -6 287 955

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 0 -22 797 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 127 908 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -671 535 Lyhytaikaisten lainojen muutos 333 737 4 790 110 4 968 206

Oman pääoman muutokset 0 0 -9 225

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 810 Vaihto-omaisuuden muutos 19 837 Saamisten muutos 207 083 Korottomien velkojen muutos 201 112 428 842 1 427 741 Rahoituksen rahavirta 5 218 952 6 363 925

Rahavirtojen muutos 2 243 612 75 970

Rahavarat 31.12. 3 031 142 Rahavarat 1.1. 787 530 2 243 612 75 970

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT 2019 2018

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1 000 € -11 031 -7 817 Investointien tulorahoitus, % 33 -5 Laskennallinen lainanhoitokate 0,5 -0,1 Ka ssa n riittä vyys, pv 32 8

25 INVESTOINNIT

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä

Rahoituslaskelman välitulos Toiminnan ja investointien rahavirta itsessään on jo tunnusluku, jonka positiivinen (ylijäämäinen) määrä ilmaisee sen, kuinka paljon rahavirrasta jää antolainaukseen, lainojen lyhennyksiin ja kassan vahvistamiseen ja negatiivinen (alijäämäinen) määrä ilmaisee sen, että menoja joudutaan kattamaan joko olemassa olevia kassavaroja vähentämällä taikka ottamalla lisää lainaa.

Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen tilinpäätösvuoden ja neljän edellisen vuoden kertymän avulla voidaan seurata investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä siltä osin kuin kertymä on laskettavissa. Omarahoitusvaatimus täyttyy, jos kertymä viimeksi päättyneenä tilinpäätösvuotena on positiivinen. Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä ei saisi muodostua pysyvästi negatiiviseksi.

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Investointien tulorahoitus, % = 100 * Vuosikate / Investointien omahankintameno

Investointien tulorahoitus -tunnusluku kertoo, kuinka paljon investointien omahankintamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja, joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

LAINANHOITO

Laskennallinen lainanhoitokate = (Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Laskennalliset lainanlyhennykset)

Tunnusluku kuvaa lainanhoitoon käytettävissä olevan tulorahoituksen ja laskennallisten lainanlyhennysten sekä korkojen suhdetta eli kykyä hoitaa lainoista aiheutuvia velvoitteita. Laskennallinen lainanhoitokate lasketaan kaavalla, jossa tuloslaskelman vuosikatteeseen lisätään korkokulut ja jossa saatu summa jaetaan korkokulujen ja laskennallisten lainanlyhennysten summalla. Laskennalliset lainanlyhennykset saadaan jakamalla konsernitaseen lainat kahdeksalla, mikä kuvaa jäljellä olevaa laina-aikaa. Lainoihin luetaan korolliset pitkäaikaiset ja lyhytaikaiset lainat, kuten kuntatodistukset.

Luotettavan kuvan konsernin lainanhoitokyvystä saa tarkastelemalla tunnuslukua useamman vuoden jaksolla. Konsernin lainanhoitokyky on hyvä, kun tunnusluvun arvo on yli 2, tyydyttävä kun tunnusluku on 1 - 2 ja heikko kun tunnusluvun arvo jää alle yhden.

MAKSUVALMIUS

Kassan riittävyys (pv) = 365 pv * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

Konsernin maksuvalmiutta kuvataan kassan riittävyytenä päivissä. Tunnusluku ilmaisee, monenko päivän kassasta maksut voidaan kattaa konsernin rahavaroilla. Rahavaroihin lasketaan rahoitusarvopaperit sekä rahat ja pankkisaamiset. Kassasta maksut kootaan seuraavista konsernin tilikauden tuloslaskelman ja rahoituslaskelman eristä:

Konsernin tuloslaskelmasta: Toimintakulut Korkokulut Muut rahoituskulut Tilikauden verot

Konsernin rahoituslaskelmasta: Investointimenot Antolainojen lisäykset Pitkäaikaisten lainojen vähennys (lyhennykset)

VEHMAAN KUNNAN KONSERNITASE JA SEN TUNNUSLUVUT

VASTAAVAA 2019 2018

PYSYVÄT VASTAAVAT 1 000 € 1 000 € Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 203 102 Muut pitkävaikutteiset menot 103 140 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 274 1 279 Rakennukset 18 693 10 900 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 030 2 425 Koneet ja kalusto 983 577 Muut aineelliset hyödykkeet 2 2 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 729 6 151 Sijoitukset Osakkeet ja osuudet 209 133 Muut lainasaamiset 2 2 Muut saamiset 13 13 TOIMEKSIANTOJEN VARAT 11 12 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 105 122 Saamiset Pitkäaikaiset saamiset 216 184 Lyhytaikaiset saamiset 1 684 1 944 Rahoitusarvopaperit 10 10 Rahat ja pankkisaamiset 3 021 778

VASTAAVAA YHTEENSÄ 29 289 24 773

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA Peruspääoma 5 804 5 804 Muut rahastot 6 8 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -2 689 -1 469 Tilikauden yli-/alijäämä -483 -1 233 VÄHEMMISTÖOSUUDET 4 1 PAKOLLISET VARAUKSET Eläkevaraukset 1 2 Muut pakolliset varaukset 344 347 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 34 35 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen korollinen vieras pääoma 20 054 15 599 Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 428 424 Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 880 533 Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 4 906 4 723

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 29 289 24 773

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT 2019 2018

Omavaraisuusaste, % 9 13 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 85 71 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € -3 171 -2 702 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas -1 382 -1 182 Konsernin lainat, € / asukas 9 125 7 060 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 20 934 16 132 Lainat ja vuokravastuut, 31.12. 22 787 100 16 971 047 Lainat ja vuokravastuut, € / asukas 9 933 7 427 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € 15 15 Kunnan asukasmäärä 2 294 2 285

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT

Konsernitaseeesta laskettavat tunnusluvut kuvaavat konsernin omavaraisuutta, rahoitusvarallisuutta ja velkaisuutta.

Omavaraisuusaste, % =100 * (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)

Koko pääoma kaavassa tarkoittaa taseen vastattavien loppusummaa. Omavaraisuusaste mittaa konsernin vakavaraisuutta, alijäämän sietokykyä ja sen kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä aikavälillä. Omavaraisuuden tavoitetasona voidaan pitää 50 %:n ylittävää omavaraisuutta. Alempi omavaraisuusaste merkitsee kuntakonsernissa merkittävää velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus, % = 100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot

Tunnusluku kertoo, kuinka paljon konsernin käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisin- maksuun. Käyttötulot muodostuvat tilikauden toimintatuotoista, verotuloista ja käyttötalouden valtionosuuksista.

Mitä pienempi velkaantuneisuuden tunnusluvun arvo on, sitä paremmat mahdollisuudet konsernilla on selviytyä velan takaisinmaksusta tulorahoituksella.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € = Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

Luku osoittaa, paljonko konsernilla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liikkumavarana, taikka paljonko on kertynyttä alijäämää.

Kertynyt ylijäämä (alijäämä), € / asukas =[Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) + Tilikauden ylijäämä (alijäämä)] / Asukasmäärä

Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)

Konsernin lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa.

Lainat ja vuokravastuut, 31.12. = Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) +Vuokravastuut

Lainat ja vuokravastuut saadaan lisäämällä konsernin lainakantaan vuokravastuiden määrä. Vuokravastuiden määrä huomioidaan konsernitilinpäätöksen liitetiedoissa ilmoitetun mukaisena.

Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € = Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset

Lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja konsernin omistamien ja muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

Konsernin lainat

Vuosi Konsernin lainakanta Lainakanta Koko maa euroa/asukas euroa/asukas

2015 TP 10 463 709 4 581 5 975 2016 TP 10 838 609 4 762 6 148 2017 TP 11 187 803 4 806 6 299

2018 TP 16 132 164 7 060 6 537 2019 TP 20 933 879 9 125

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ja talouden tasapainottamistoimenpiteet

1.7.1 Asiaa koskeva säätely

Kuntalain mukaan (110 §) kunnan on katettava taseeseen kertynyt alijäämä neljän vuoden kuluessa.

Valtioneuvosto on säätänyt peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain rahoituksen riittävyyttä ja vakavaraisuutta kuvaavien kunnan talouden tunnuslukujen raja-arvoista seuraavaa:

Arviointimenettely voidaan käynnistää, jos asukasta kohden laskettu alijäämä on kuntakonsernin viimeisessä tilinpäätöksessä vähintään 1 000 euroaja sitä edeltäneessä ja sitä edeltäneessä tilinpäätöksessä vähintään 500 euroa.

Vehmaan kunnan taloudellinen tilanne 31.12.2019

Taseeseen kertynyt ali-/ylijäämä TP 2016: 0,00 € Taseeseen kertynyt ali-/ylijäämä TP 2017: + 332.251,74 € Taseeseen kertynyt ali-/ylijäämä TP 2018: - 1 029 292,41 € Taseeseen kertynyt ali-/ylijäämä TP 2019: - 1 488 896,68 €

Konsernitaseen kertynyt ali-/ylijäämä/asukas TP 2016: -766 € Konsernitaseen kertynyt ali-/ylijäämä/asukas TP 2017: -631 € Konsernitaseen kertynyt ali-/ylijäämä/asukas TP 2018: - 1 182 € Konsernitaseen kertynyt ali-/ylijäämä/asukas TP 2019: -1 382 €

Raja-arvot alittuvat myös, jos kunnan rahoituksen riittävyyttä tai vakavaraisuutta kuvaavat kunnan ja kuntakonsernin talouden tunnusluvut ovat kahtena vuonna peräkkäin täyttäneet kaikki seuraavat edellytykset:

1. Kuntakonsernin vuosikate on ilman kunnan peruspalvelujen valtionosuudesta annetun lain 30 §:n mukaan myönnettyä harkinnanvaraisen valtionosuuden korotusta negatiivinen Vuosikate TP 2016: -167 420, 00 € Vuosikate TP 2017: 1 234 218,00 € Vuosikate TP 2018: - 319 208,00 € Vuosikate TP 2019: 1 211 993 € - 310 000 € = 901 993 €

2. Kunnan tuloveroprosentti on vähintään 1,0 prosenttiyksikköä korkeampi kuin kaikkien kuntien painotettu keskimääräinen tuloveroveroprosentti 2016 kaikki kunnat: 19,85 % / Vehmaa 21,50 % 2017 kaikki kunnat: 19,90 % / Vehmaa 22,25 % 2018 kaikki kunnat: 19,86 % / Vehmaa 22,25 % 2018 kaikki kunnat: 19,88 % / Vehmaa 22,25 %

3. Asukasta kohden laskettu kuntakonsernin lainamäärä ylittää kaikkien kuntakonsernien keskimääräisen lainamäärän vähintään 50 prosentilla; 2016 kaikki kunnat: 6 148 / Vehmaa 4 762 2017 kaikki kunnat: 6 299 / Vehmaa 4 806 2018 kaikki kunnat: 6 537 / Vehmaa 7 060 2019 / Vehmaa 9 125

4. Kuntakonsernin taseessa on kertynyttä alijäämää. TP 2016 - 1 743 416 € TP 2017 - 1 468 968 € TP 2018 - 2 700 870 € TP 2019 - 3 171 000 €

5. Kuntakonsernin omavaraisuusaste on alle 50 prosenttia (omavaraisuusaste = omapääoma / (taseen loppusumma – saadut ennakot) * 100) TP 2016 22 % TP 2017 22 % TP 2018 13 % TP 2019 9 %

6. Kuntakonsernin suhteellinen velkaantuminen on vähintään 50 prosenttia. Suhteellinen velkaantuminen TP 2016: 47 % Suhteellinen velkaantuminen TP 2017: 49 % Suhteellinen velkaantuminen TP 2018: 70 % Suhteellinen velkaantuminen TP 2019: 85 %

30 1.7.2 Tilikauden tuloksen käsittely

Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Kunnanhallitus esittää tilikauden - 459 442,84 euron tuloksen käsittelystä seuraavaa: Alijäämä 459 442,84 euroa kirjataan tilikauden yli/-alijäämätilille.

1.7.3 Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Kunta laati vuoden 2019 aikana talousohjelman, jossa toimintamenoja leikattiin kuntatasolla vuonna 0,5 % vuonna 2019 ja 2 % vuonna 2020 (joka huomioitiin talousarvioraamissa vuodelle 2020). Talousohjelman tavoitteena on niinikään, että vuosina 2021 ja 2020 toimintamenot eivät saa kasvaa vuoden 2020 tasosta.

Valtionvarainministeriön arviointimenettelyn yhteydessä käytettiin ulkopuolisia asiantuntijoita sosiaali- ja terveys- sekä sivistystoimen palveluita arvioitaessa. Arvioinnissa todettiin, että Vehmaan sosiaali- ja terveydenhuollon palveluiden kustannukset ovat 18 prosenttia yli maan keskiarvon. Sosiaali- ja terveydenhuoltopalveluihin tehtiin vuosille 2020- 2026 SOTE-rakenne ja muutosohjelma, jonka perusteella vuosina 2020-2022 sekä vuosina 2023-2026 kustannuksia leikataan yhteensä 18 prosenttia.

Toimenpiteitä ovat: 1. terveyskeskusvuodeosastotoiminnan lakkauttaminen Vehmaalla 2. terveydenhuollon vastaanottotoimintojen muutokset 3. vammaispalvelujen kehittäminen 4. osaamisen parantaminen (hoivakuntoutus) 5. hoitoketjujen optimointi 6. tehostetun palveluasumisen paikkojen tehokkaampi käyttö

Toiminnan tehostamista ja työtä säästöjen löytämiseksi pitää jatkaa myös muissa toiminnoissa talouden tasapainoon saamiseksi.

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

2.1 Seurantaa koskeva sääntely

Talousarviossa hyväksytään kunnan toiminnalliset, taloudelliset ja laatutavoitteet. Sitovaksi merkityt tavoitteet sitovat valtuustoa alempia viranomaisia samalla tavoin kuin määräraha. Kunnanhallitus tai lautakunta voi esittää talousarvioesityksessään valtuustolle sitoviksi tarkoitettujen tavoitteiden lisäksi perusteluina ja informaationa muita toimintaa tai taloutta kuvaavia ja määrärahaa perustelevia tavoitteita.

Vuoden 2019 talousarvion on nettositova lautakuntatasolla eli lautakuntien toimintakate on valtuustoon nähden sitova.

Talousarvion verotulot, valtionosuudet, korkotulot ja -menot sekä satunnaiset erät ovat valtuustoon nähden sitovia määrärahoja. Investointitulot ja -menot ovat sitovia projektiryhmille tai yksiköille.

2.2 Tavoitteiden, määrärahojen ja tuloarvioiden toteutuminen

2.2.1 Käyttötalouden toteutuminen

31 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TARKASTUSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: TILINTARKASTUS

Toiminta-ajatus: Tarkastuslautakunta ja tilintarkastaja vastaavat kunnan ulkoisesta valvonnasta kuntalain ja kunnan hallintosäännön mukaisesti. Lautakunta pitää huolta valvonnan kokonaisuudesta ja koordinoi ulkoisen ja sisäisen valvonnan toimintoja. Lautakunta antaa valtuustolle vuosittain arvionsa valtuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Tarkastuslautakunnan ja Työn yhtenevyys Vuosittaisissa työohjelmissa Arvioinnin ja Toteutui tilintarkastuksen kiinteä sama painopistealue tilintarkastuksen painopiste tavoitteen mukaan yhteistyö niin, että ne tukevat oli yhtenevä: toisiaan tehtävässään Sosiaali- ja terveyspalvelut vuonna 2019

Prosessit ja rakenteet Kehittävä näkökulma Annettujen kertomusten ja Raportointi sisältää Arviointikertomus vuodelta Toteutui arvioinnissa ja tarkastuksessa raporttien sisältö toiminnan ja talouden 2018 tavoitteen mukaan kehittämisehdotuksia (annettu 9.5.2019) sisälsi suosituksia: - tavoitteiden asettamisen ja seurannan kehittämiseksi - talousarvion kehittämiseksi - tekniselle toimelle (vuoden 2018 painopistealue)

Uudistuminen ja henkilöstö Ei henkilökuntaa - - - -

Talous ja resurssit Talous esitetty talousarvion - - - - toteutumassa, ei omia resursseja

Perustelut Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 TP 2019 Lautakunnan kokoukset 4 4 6 Tarkastuspäivät 7,5 6 8

Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 TP 2019

Kunnan asukasluku 2285 2292 2297

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -8 002,71 € -8 500 -8 696,96 196,96 102,3 Toimintakate -8 002,71 € -8 500 -8 696,96 196,96 102,3

Tavoitteiden toteutuminen: Lautakunta on suorittanut tehtävänsä kuntalain ja kunnan tarkastussäännön mukaisesti.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Arviointityötä on tehty seuraamalla hallintoa ja haastattelemalla virhanhaltijoita ja työntekijöitä.

Riskit ja epävarmuustekijät Tarkastuslautakunnan työhön ei sisälly erityisiä riskejä. 32 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KESKUSVAALILAUTAKUNTA Tehtäväalue: VAALIT

Toiminta-ajatus: Vaalien suorittaminen annettujen säännösten ja ohjeiden mukaisesti. Vuonna 2019 suoritetaan huhtikuussa eduskuntavaalit ja toukokuussa europarlamenttivaalit. Mahdolliset maakuntavaalit on suunniteltu järjestettävän europarlamenttivaalien yhteydessä. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Vaalit hoidetaan virheettömästi ja Valitusten määrä Ei valituksia Huolellinen perehtyminen Vaaleista ei tullut valituksia. annettujen ohjeiden ja säännösten ohjeisiin ja säännöksiin mukaan

Prosessit ja rakenteet Vaalit hoidetaan virheettömästi ja Valitusten määrä Ohjeiden ja Huolellinen tutustuminen Vaaleista ei tullut valituksia. annettujen ohjeiden ja säännösten säännösten sääntöihin ja ohjeisiin mukaan noudattamisesta ei tehdä valituksia

Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstö on koulutettu ja Asiakaspalaute Ei negatiivista Henkilöstö koulutetaan ja Ennakkoäänestyksessä opastettu tehtävään palautetta opastetaan tehtävään. henkilöstö oli kokenutta, joten erityistä koulutusta ei tarvittu. Vaalilautakunnalle toimitettiin oppaat ja käytiin prosessit läpi ennen varsinaisia äänestyspäivää.

Talous ja resurssit Valtiollisten vaalien kustannukset Toimintakate Toimintakate pysyy Menojen seuranta Kustannukset saatiin katettua katetaan pääosin mahdollisimman oikeusministeriön maksamalla oikeusministeriön maksamalla alhaisena korvauksella. korvauksella.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat

Riskit ja epävarmuustekijät

Perustelut v. 2017 kuntavaalit, v.2018 presidentinvaalit, v.2018 maakuntavaalit, v.2019 eduskuntavaalit Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 TP 2019 Äänioikeutetut EU-vaalit 1905 1875 Eduskuntavaalit 1905 1875 Presidentinvaalit 1910 Kunnallisvaalit Maakuntavaalit 1905 Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 4 188,80 10 600 0 10 600 8 245,60 -2 354,40 77,8 Toimintamenot, sitova -3 497,38 -10 584 0 -10 584 -4 259,99 6 324,01 40,2 Toimintakate 691,42 16 0 16 3 985,61 3 969,61

33 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KUNNANHALLITUS Tehtäväalue: YLEISHALLINTO Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja

Yleishallinnon tehtäväalueeseen sisältyy: - luottamushenkilöhallinto (kunnanvaltuusto, kunnanhallitus), - toimistopalvelut (keskushallinto, toimistopalvelu, palkat ja atk), - henkilöstöhallinto (työterveyshuolto, työsuojelu, muu henkilöstöhallinto, henkilöstökoulutus, Vehmaan As Oy), - muu yleishallinto (verotus, avustukset, jäsenmaksut)

Toiminta-ajatus: Yleishallinto vastaa yhteisesti tuotettavista hallinto- ja toimistotehtävistä. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Vehmaan kunnan asukkaiden Asukasluku Asukasluvun positiivinen Taloudellisesti vaikeainakin Asukasluku on kehittynyt viihtyvyys on korkea ja asukas- kehitys aikoina huomioidaan positiivisesti ja kuntalaisia luku ei pienene asukkaiden toiveet oli 2 294 kappaletta mahdollisimman tehokkaasti 31.12.2019. Koulutusta on Yleishallinnon palvelut toimivat ollut tarpeen mukaan. tehokkaasti ja laadukkaasti Asiakastyytyväisyys/ Yhteispalvelupisteen/ Henkilöstön koulutus asiakkaita palvellen palaute neuvonnan sekä muun yksilöllisten tarpeiden Väistötiloissa yleishallinnon palvelut mukaan työskentelemisestä toimivat vaikuttavasti ja huolimatta laadukkaasti yhteispalvelupiste on pystynyt hoitamaan tehtävänsä vaikuttavasti ja laadukkaasti,

Prosessit ja rakenteet Toimiva työympäristö Kuvatut tehtävänkuvat Yleishallinnon toiminta on Henkilöstön tehtävänkuvien Toimenkuvien sujuvaa ja jokainen tietää arviointi ja jatkuva ajantasaistaminen ja TVA- tehtävänsä ajantasaistaminen prosessi on edelleen kesken.

Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstön työhyvinvointia ja Työhyvinvointi ja Työssä viihtyvä henkilöstö Kehityskeskustelut Kehityskeskustelut työviihtyvyyttä parannetaan viihtyvyys toteutuivat vuoden 2019 aikana vaihtelevasti. Vuoden 2020 talousarvioon tuli tavoitteeksi 100 %:n toteutuminen.

Talous ja resurssit Talouden toteutuminen Myönnetyt määrärahat Ei menomäärärahojen Talousarviota noudatetaan Yleishallinnon talousarvion talousarvion mukaisesti ylityksiä eikä toimintakatteen toteuma% tulomäärärahojen alituksia oli 65,2%. Tähän vaikutti lisätalousarviossa tänne varattu 545 000 euron suuruinen avustusmääräraha Vehmaan palvelukotisäätiölle, joka meno kirjattiin kuin satunnaisiin kuluihin.

34 Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Vuoden 2018 tappiollinen tilinpäätös vaati organisaatiolta välitöntä reagointia, jotta talous saadaan tasapainoon. Kesäkuussa tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä hyväksyttiin talousohjelma vuosille 2019 - 2022. Lisäksi kunta joutui VVM:n arviointimenettelyyn, joka työllisti yleishallintoa syksyn aikana. Valmis raportti, jonka lopputuloksena oli selvitys ja ehdotus asukkaiden edellyttämien palvelujen turvaamiseksi tarvittavista toimenpiteistä, hyväksyttiin valtuustossa helmikuuusa 2020.

Talous- ja hallintopalveluissa jatkettiin vuonna 2019 Populus henkilöstö-ohjelman käyttöönottoa. Lisäksi tilikauden aikana otettiin käyttöön sähköinen laskujen kierrätys sekä toteutettiin Pro Economica Premiumversiopäivitys. Talous- ja palkkahallinnon toteutunut henkilöstömuutos vaati koulutusta ja perehtymistä uusiin tehtäviin.

Riskit ja epävarmuustekijät Hyväksytty talouden tasapainottamissuunnitelma on tiukka ja vaatii hallinto-organisaatiolta toimenpiteitä säästöjen saavuttamiseksi. Noin 1,5 miljoonan euron suuruinen taseen alijäämä on saatava katettua seuraavien vuosien aikana. Mahdolliset yllätykset saattavat vielä vaikeuttaa tavoitteen toteutumista.

Uudistukset jatkuvat talous- ja hallintopalveluissa. Uusi automatisoitu taloushallinnon raportointi vaatii uusien palveluluokitusten ja tunnisteiden käyttöönottoa. Kirjanpito-ohjelmaan hankittava uusi kanta mahdollistaa joustavasti siirtymiseen uuteen tilikarttaan, jolla laaditaan ensi vuoden talousarvio. Tiedonhallintalain myötä kuntaan hankitaan asianhallintaohjelma sekä muokataan oma tiedonohjaussuunnitelma hankittavan tiedonohjausmallin pohjalta. Pienen organisaation riskinä on, miten rajalliset henkilöstöresurssit riittävät uudistuksien läpivientiin suunnitellulla aikataululla.

Perustelut Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 TP 2019 Asukkaat 2285 2292 2294

Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 TP 2019 Menot/asukas -432 €

Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 TP 2019 Henkilökunta 76 6

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 88 441,07 124 375 0 124 375 109 065,98 -15 309,02 87,7 Toimintamenot, sitova -1 141 211,50 -846 742 -630 000 -1 476 742 -991 203,34 485 538,66 67,1 Toimintakate -1 052 770,43 -722 367 -630 000 -1 352 367 -882 137,36 470 229,6 65,2

Poistot Tilikauden tulos

35 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KUNNANHALLITUS Tehtäväalue: MUUT PALVELUT Tilivelvollinen: Kunnanjohtaja

Muut palvelut tulosalueeseen sisältyy: - joukkoliikenne, (joukkoliikenteen tukeminen eli seutu- ja työmatkalippu) - yhdyskuntasuunnittelu (kaavoitus/mittaus), - palo- ja pelastustoiminta, - elinkeinoelämän edistäminen

Toiminta-ajatus: Järjestää yleisiä edellytyksiä elinkeinoelämän kehittymiselle ja kuntalaisten työssäkäynnille. Huolehtia turvallisuudesta ja viihtyvyydestä.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Elinkeinoelämän Yritysten ja työpaikkojen määrä Kokonaismäärän Jo olemassa olevien Lounaistiedon tietopalvelun toimintamahdollisuudet on lisääntyminen työpaikkojen säilymistä ja mukaan Vehmaan kunnan turvattu ja niitä kehitetään uusien työpaikkojen luomista työpaikkojen määrä kasvoi koskevat toimet kohdistuvat vuosina 2015-2017: 22 Työttömyysaste kuukausien koko elinkeinoelämään myös työpaikalla. Työttömyysaste Hyvä työllisyys keskiarvona Alle maan keskiarvon maatilatalouteen laski Vehmaalla 12/2018 (6,3%) tilanteesta 12/2019: 6,2 %:iin. Prosessit ja rakenteet Kuntien yhteiset kehittämis- ja Hankkeiden määrä Talousarvion mukaan Ukipolis Oy Ukipolis Oy:n hankkeet: neuvontahankkeet - Kuluttajat ruokatalouden keskiössä, Kulta-hanke Asukkaiden omaisuuden, Varsinais-Suomen -Materiaalit, teknologiat, eläimien ja ympäristön pelastuslaitos, kokeilut ja verkostot yrityksille, pelastaminen ja suojaaminen sopimuspalokunnat: Rautilan Mateko-hanke sekä onnettomuuksien VPK ja Vehmaan VPK -Asukasluotsaus-hanke ennaltaehkäisy ja turvallisuuskulttuurin edistäminen

Uudistuminen ja henkilöstö

Henkilöstön työhyvinvointia ja Työhyvinvointi ja viihtyvyys Työssä viihtyvä henkilöstö Kehityskeskustelut Kehityskeskusteluita käytiin työviihtyvyyttä parannetaan vaihteleva määrä v.2019, tavoitteeksi asetettiin vuoden 2020 talousarviossa 100 % toteutuminen.

Talous ja resurssit

Asumismahdollisuuksia Myydyt omakotitontit Omakotitontteja myydään Markkinoinnin tehostaminen Vuoden 2019 aikana parannetaan ja omakotitontteja vuosittain ja kaavoituksen toteutettiin myydään tarkoituksenmukainen markkinointikampanja Vehmaa kohdentaminen 150 v. - tontti 150 euroa. Vuoden aikana myytiin 3 omakotitonttia.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Vinkkilässä aloitettu uuden alustavasti uuden alueen kaavoitussuunnittelu.

Riskit ja epävarmuustekijät Valtakunnan yleisen taloustilanteen kehittyminen vaikuttaa kunnasta riippumattomista syistä elinkeinotoimintaan.

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 100 078,51 67 700 67 700 109 782,94 42 083 162,2 Toimintamenot, sitova -247 543,92 -265 592 -265 592 -250 872,77 14 719 94,5 Toimintakate -147 465,41 -197 892 -197 892 -141 089,83 56 802 71,3

Poistot -23 876,04 -23 867 -23 867 -25 815,79 -1 949 108,2 Satunnaiset erät -3 016,74 0 Tilikauden tulos -174 358,19 -221 759 -221 759 -166 905,62 54 853 75,3

36 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KUNNANHALLITUS Tehtäväalue: VEHMAAN KESKUSKEITTIÖ Tilivelvollinen: Ravitsemispäällikkö Tehtäväalueeseen sisältyy: Vehmaan keskuskeittiö

Toiminta-ajatus: Vehmaan kunnan keskuskeittiö tuottaa ravitsemuspalveluita omana toimintana kunnan ulkoisille ja sisäisille asiakkaille. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Tuottaa kunnan Ravitsemissuositukset Ravitsemuksellisesti Ravitsemissuositusten Yhteistyöpalaverit sisäisille ja ulkoisille Ateriakokonaisuuden laatu ja tasapainoiset ateriat noudattaminen toteutettiin keväällä asiakkaille laadukkaita, määrä Ammattitaitoinen koulun ja päiväkodin maukkaita ja Asiakaspalaverit Ateriakokonaisuuksien henkilökunta välillä.Osastojen välillä terveellisiä aterioita Asiakaspalautteet seuranta jamix- ohjelmalla on ollut myös syksyllä ja erityisruokavaliot keväällä. huomioon ottaen. Ruoanjakajilla Asiakastyytyväisyys ateriakokonaisuuksien Yhteistyöpalaverit kyselyt tehtiin keväällä. ymmärtäminen Asiakastyytyväisyys- Tiedonkulku kyselyt kerran vuodessa

Prosessit ja rakenteet Valmistusprosessi Koneiden, laitteiden tehokas Koneet ja laitteet ajan tasalla Henkilökunnan koulutus Henkilökunnan käyttöaika valmistettavien aterioiden koulutusta ei ole päästy määrään nähden toteuttamaan vähäisen Laitteet turvallisia, tarjonnan vuoksi ja jos työturvallisuus huomioiden on ollut tarjontaa niin Hankinnat Jamix-ohjelman käyttö Ravitsemissuositusten seuranta ovat olleet liian kalliita.Esimies on ottanut Elintarvike –ja muut hankinnat Hankintarenkaan sopimusten Sopimukset etäkoulutusta Jamixlta 3 noudattaminen tuntia.

Uudistuminen ja henkilöstö Ammattitaitoinen Pätevyys Koulutetut työntekijät Työpaikkapalaverit Työpaikkapalaverit ovat henkilökunta Täydennyskoulutus Koulutuspäiviä 3 pv. / vuosi Koulutuksiin osallistuminen olleet arki maanantai Perehdytys Hyvä työilmapiiri Kehityskeskustelut aamuisin.Kehityskeskust Sairaspoissaolot elut on ollut helmikuussa.

Talous ja resurssit Taloudellisuus Valmistushinta Valmistushinnan mukainen Toteuman seuranta Toteumaa on pyydetty laskutus Kustannusten seuranta kirjanpitäjältä aina Talousarvion toteutuminen neljännesvuosittain kustannusten seurantaa varten.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Heinäkuussa oli taas vuodeosasto kuukauden kiinni. Oppilaslukumäärä on hieman laskenut v:sta 2018. Päiväkodin lapsilukumäärä lisääntyi jonkun verran, Eskari aloitti toiminnan kk:n koululla syksyllä 2019 34 lapsilukumäärällä. Meillä ruoan kuljetuspaikkoja yhteensä 12 paikkaa, osastoille vielä toisen kerran päivälliselle.

Riskit ja epävarmuustekijät Keskuskeittiön toiminta on ollut haastavaa uusien työntekijöiden aloittaessa uutta työtä. Sekä edelleen on ollut jonkin verran sairaslomia ja siitä johtuvia vajaalla miehityksellä työperäisiä liikuntaelinsairauksia tullut lisää. Keittiön koneet ovat olleet aika usein huollon tarpeessa ,vuoden 2020 määrärahan turvin pystymme uusimaan muutamia tarpeellisia ( esim pikkupata ja raepesukone sekä mahdollisesti vielä toinen sekoittava pata.

37 Perustelut Suoritteiden määrä TP 2018 TA2019 TP 2019 Suoritteet yhteensä 149 990 143 000 0

Keskeisiä lukuja TP 2018 TA2019 TP 2019 Henkilökunta 7 7 0

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 615 371,13 664 675 0 664 675 567 402,18 -97 272,82 85,4 Toimintamenot, sitova -578 099,69 -536 158 0 -536 158 -550 874,33 -14 716,33 102,7 Toimintakate 37 271,44 128 517 0 128 517 16 527,85 -111 989 12,9

Poistot Tilikauden tulos

38 Tilinpäätös 2019

Toimielin: Kunnanhallitus Tehtäväalue: MAASEUTUTOIMI Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Maaseutupäällikkö

Toiminta-ajatus: Hoitaa asianmukaisesti kunnille lakisääteisesti kuuluvat tehtävät Vakka-Suomessa.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Toiminnan kehittäminen koko Maksajavirastosopimus, Palvelut tuotetaan Henkilöstön yhteistoiminnan ja Tehtävät on hoidettu seutukunnan kattavalla kuntien välinen sopimus, aikataulussa ja sisäisen tiedottamisen aikataulussa ja toiminta yhteistoiminta-alueella hallintosääntö yhtenäisesti koko lisääminen. on yhdenmukaisempaa. Hajanaisen hallinnon alueella. Toiminnan tehostaminen yhdenmukaistaminen.

Prosessit ja rakenteet Suorittaa asiakirjojen käsittely Valitusten määrä, Mavin ja Tiloille pystytään Asiantunteva henkilöstö, Tavoitteet toteutuivat asetusten ja maaseutuviraston Ely-keskuksen maksamaan huolellinen asioiden antamien määräysten tarkastusten perusteella mahdollisimman paljon hoitaminen mukaisesti tehtyjen huomautusten tukia ja korvauksia, joihin määrä. niillä on oikeus

Suorittaa tukihakemusten Kaikki hakemukset ovat Maksatukset ja muut Palveleva henkilöstö ja hyvä käsittely aikataulujen käsiteltyinä maksatusten tukihakuun liittyvät asiakirjahallinta. mukaisesti alkaessa tehtävät hoidetaan aikataulussa

Pyrkiä lisäämään sähköisesti Sähköisten hakemusten 95 % Viljelijöiden kannustaminen ja jätettyjen tukihakemusten %-osuus kaikista jätetyistä neuvonta osuutta hakemuksista

Yhteiset hankkeet ja Yhteistyö Ukipolis Oy ja koulutuspäivät 2 viljelijöille suunnattua Osallistuminen paikalliset tuottajayhdistykset koulutuspäivää koulutuspäivien järjestämiseen yhteistoiminta-alueella

Uudistuminen ja henkilöstö

Palvella asiakkaita hyvin, Asiakastyytyväisyys, Tyytyväiset asiakkaat Siirtyminen virkavastuiseen Tavoitteet toteutuivat ammattitaidolla ja valitusten määrä henkilöstöön toimistosihteerien asianmukaisesti vakanssien vapautuessa.

Tiimin toimistopalaverit Täydennyskoulutus, 5 pv/v/hlö Koulutus (järjestäminen / Osaava henkilöstö osallistuminen lähettäminen) koulutuksiin. YTA-johtajien kokoukset

Talous ja resurssit Hoitaa asiakaspalvelu riittävällä Henkilöstön Vertauskelpoinen Työn mahdollisimman Henkilöstön määrä on henkilöstöllä ja taloudellisesti määrä/maatila hallintohenkilöstön määrä tasapuolinen jako henkilöstön vertauskelpoinen muihin kaikissa palvelupisteessä verrattuna vastaavan kesken. Kaikkien töiden yta-alueisiin. kokoisiin YTA-alueisiin osaamishallinnan ylläpito. maakunnassa. Vanhojen toimintatapojen korvaaminen uudistumisella.

39 Selostusosa Vehmaa vastaa Kustavin, Laitilan, Pyhärannan, Taivassalon, Uudenkaupungin ja Vehmaan muodostaman yhteistoiminta-alueen maaseutuhallinnon järjestämisestä lain 6 §:n mukaisesti. Vehmaan osuus kokonaiskustannuksista on n. 1/6. Vehmaan YTAn tehtävät hoidetaan taloudellisesti ja toiminnallisesti täysin vertauskelpoisesti, kun vertaa hallintoaluetta muihin Lounais-Suomen yhteistoiminta-alueisiin.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Palvelualue toimi ympärivuotisesti kahdesta toimipisteestä ja lisäksi ajanvarauksella Uudestakaupungissa. Uudenkaupungin toimipisteen vuokrasopimus päättyi vuoden 2019 lopussa.

Riskit ja epävarmuustekijät Toimintatulojen määrä on täysin riippuvainen toimintamenojen määrästä. Toimintatulot tulee olemaan noin 85 prosenttia toimintamenoista. Henkilöstön siirtyminen muihin töihin tai poistuminen eläkkeelle aiheuttaa riskiä seudun lakisääteisten tehtävien hoidolle. Virat tulee täyttää viipymättä, jotta ei henkilöstövajaus näy palvelussa. Vuoden 2019 alussa oli organisaation mahdollisuus siirtää vapautuneeseen maaseutuasiamiehen virkaan pitkäaikainen toimistosihteeri ilman ulkoista hakua.

Perustelut Muutettu TA Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Aktiivitilat 719 720 712

Muutettu TA Keskeisiä lukuja, henkilöt TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Maaseutupäällikkö 1 1 1 maaseutuasiamiehet 4 4 4 toimistosihteeri 1 1 0

Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 249 768,66 292 877 0 292 877 269 231,66 -23 645,34 91,9 Toimintamenot, sitova -292 449,95 -346 600 0 -346 600 -316 012,55 30 587,45 91,2 Toimintakate -42 681,29 -53 723 0 -53 723 -46 780,89 6 942,11 87,1

40 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KUNNANHALLITUS TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ

Tehtäväalue:YLEISHALLINTO Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 88 441,07 124 375 0 124 375 109 065,98 -15 309,02 87,7 Toimintamenot, sitova -1 141 211,50 -846 742 -630 000 -1 476 742 -991 203,34 485 538,66 67,1 Toimintakate -1 052 770,43 -722 367 -630 000 -1 352 367 -882 137,36 470 229,64 65,2

Tehtäväalue:MUUT PALVELUT Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 100 078,51 67 700 67 700 109 782,94 42 082,94 162,2 Toimintamenot, sitova -247 543,92 -265 592 -265 592 -250 872,77 14 719,23 94,5 Toimintakate -147 465,41 -197 892 -197 892 -141 089,83 56 802,17 71,3

Tehtäväalue:VEHMAAN KESKUSKEITTIÖ Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 615 371,13 664 675 0 664 675 567 402,18 -97 272,82 85,4 Toimintamenot, sitova -578 099,69 -536 158 0 -536 158 -550 874,33 -14 716,33 102,7 Toimintakate 37 271,44 128 517 0 128 517 16 527,85 -111 989,15 12,9

Tehtäväalue:MAASEUTUTOIMI Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 249 768,66 292 877 0 292 877 269 231,66 -23 645,34 91,9 Toimintamenot, sitova -292 449,95 -346 600 0 -346 600 -316 012,55 30 587,45 91,2 Toimintakate -42 681,29 -53 723 0 -53 723 -46 780,89 6 942,11 87,1

Ulkoinen/Sisäinen KUNNANHALLITUS YHTEENSÄ Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 1 053 659,37 1 149 627 0 1 149 627 1 055 482,76 -94 144,24 91,8 Toimintamenot -2 259 305,06 -1 995 092 -630 000 -2 625 092 -2 108 962,99 516 129,01 80,3 Toimintakate -1 205 645,69 -845 465 -630 000 -1 475 465 -1 053 480,23 421 984,77 71,4

41 Tilinpäätös 2019

Toimielin: LOMITUSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: LOMITUSTOIMI Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Lomitustoimen johtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Vehmaan kunta toimii lomituksen paikallisyksikkönä Euran, Eurajoen, Kustavin, Maskun, Mynämäen, Nakkilan, Nousiaisten, Punkalaitumen, Pyhärannan, Ruskon, Säkylän, Taivassalon ja Vehmaan kunnat sekä Harjavallan, Huittisten, Kokemäen, Laitilan, Naantalin, Raision, Rauman ja Uudenkaupungin kaupungit käsittävällä alueella 1.1.2016 alkaen. Yhteensä 21 kuntaa/kaupunkia

Toiminta-ajatus: Järjestetään maatalousyrittäjien lomituspalvelut lainmukaisina.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet

Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Lomituspalveluiden toteutus 1. Asiakastyytyväisyyskyselyt 1. ≥ 4 Henkilökohtainen VL-lomitus 4,26 yhteistyössä yrittäjien, 2. Tilakäynnit ja riskien 2. Kunnallista lomitusta tiedottaminen ja lomitusten SA-lomitus 4,07 lomittajien ja hallinnon kartoitus käyttäville vähintään 3 varmistaminen kirjallisesti Asiakaspalvelu 3,85 kesken. 3. Tiedottaminen vuoden välein. Riskien (sähköposti tai tekstiviesti). Tavoitettavuus 3,62 LOMAL, LOMAA arvioinnin mukaan Lomituksessa toimii yksi Tiedonsaannin riitt. 3,61 tilakohtaisesti mahdollisesti kokoaikainen VL toteutuminen 4,14 useammin. työsuojeluvaltuutettu SA-toteutuminen 3,81 3. Maatalousyrittäjä osaa päätehtävänään tilakäynnit. MA-toteutuminen 4,12 käyttää kattavasti kaikkia lomituslajeja. Tilakäynnit 92 kpl

Prosessit ja rakenteet Lomituspalvelulaki ja -asetus. 1. Vuosiloma 1. Toteutus enint. 0,5 pv alle Henkilöstö vastaa Toteutus 25,49 pv eli Melan lomitusopas. Hallinnon 2. Sijaisapu laissa mainitun rajan lomituspalvelulain, 0,5 pv alle. ja maatalouslomittajien 3. Maksullinen lomitus 2.Sijaisapupyynnöistä lomitusoppaan ja toiminnan kuvaus- ja toteutuu väh. 90 % perehdyttämisoppaiden perehdyttämisoppaat. 3. Keskimäärin enemmän mukaisesta toiminnasta kuin edellisenä vuonna jokainen oman työnsä osalta. Työtapa ja työskentelymuoto on tiimityö.

Uudistuminen ja henkilöstö Ammattitaitoinen 1. Koulutus 1. Jatkuva 1. Koulutussuunnitelma Kehityskeskustelut käyty lomitushenkilöstö 2. Perehdyttäminen 2. LOMAL mukaisesti 2. Seuranta kaikkien kanssa. Niiden 3. Sairauspoissaolot 3. Sairauspoissaolo% on alle 3. Varhaisen tuen malli perusteella tehty 4. Kehityskeskustelut; ryhmä vuoden 2018 tason 4. 1 x vuosi/lomittaja koulutussuunnittelua. ja henkilökohtaisia 4. Ammattitaito kartoitettu ja 5. Valvontakäynnit Lomittajia on käyty 5. Lomittajien työn ohjaaminen koulutus suunniteltu min 2 x vuosi/lomittaja seuraamassa työssään tiloilla, ja määräysten mukaisen 5. Työsuojelu, työohjeet - Lomittajien työn ohjaamisen toteutus 1 kertaa vuodessa. toiminnan valvominen kuukausipalaveri sekä kuukausikirje

Talous ja resurssit Lomitusten järjestäminen on 1. Sijaisapupäätökset on 1. Asiakas saa päätöksen Tiimin tehokkuus ja tehokasta ja annettu ja toimitettu viikon sisällä hakemuksen kouluttaminen: Lomituspäivän pituus suunnitelmallista. asiakkaalle viipymättä vastaanottamisesta Lomitustoimen johtaja keskimäärin 6,11 h 2. Lomituspäivän hinta 2. Alle valtakunnallisen 4 Lomitusohjaajaa Lomituspäivän pituus itse 3. Lomituspäivän pituus keskiarvon Lomitussihteeri ja järjestetty lomitus 6,08 h 3. Alle valtakunnanllisen palkkasihteeri keskiarvon Työsuojeluvaltuutettu Luottamusmies - Lomitushallinnon maanantaipalaverit

42 Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Lomituspalvelulaki ja lomituspalvelujen tulevaisuus ison muutoksen alla.

Riskit ja epävarmuustekijät Lomittajapula

Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lomituspäivät 22 962 23 000 21 054

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lomituspäivän hinta ilman matkoja 169 €

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Henkilöstö - hallinto 9 8 8 - lomittajat (kk-palkk.) 88 98 86

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus Tot% Toimintatulot, sitova 5 263 506,60 5 360 181 0 5 360 181 5 127 391,18 -232 789,82 95,7 Toimintamenot, sitova -5 282 433,75 -5 360 181 0 -5 360 181 -5 064 999,13 295 181,87 94,5 Toimintakate -18 927,15 0 0 0 62 754,53 62 754,53

Selostusosa: Valtion varoista suoritetaan lain mukaisista lomituspalveluista aiheutuvat, toiminnan asianmukaisen hoitamisen kannalta tarpeellisina pidettävät kustannukset. Valtio ei osallistu kustannuksiin, joita ei voida pitää lomituspalvelulain mukaisina. Valtionkorvausselvitys tehdään edellisen varainhoitovuoden lomituskustannuksiin maksettujen ennakoiden käytöstä. Lomituspalvelujen käyttökustannukseksi voidaan hyväksyä ainoastaan maatalouslomittajista tai lomitustoiminnasta aiheutuneet kustannukset.

Hallintoon kuuluvat kustannukset: Toimeksiantosopimuksen tehneelle kunnalle maksetaan lomituspalvelujen hallinnon järjestämiseen LPL 32 § mukaan valtion varoista vuosittain kohtuullinen korvaus niistä kustannuksista, jotka aiheutuvat lomituspalvelulain mukaisten paikallishallintotehtävien hoitamisesta. Valtioneuvosto vahvistaa vuosittain syyskuun loppuun mennessä eläkelaitoksen esityksestä korvauksen kokonaismäärän seuraavaa kalenterivuotta varten.

43 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: HALLINTO Tilivelvollinen: Peruspalvelujohtaja

Toiminta-ajatus: Sosiaali- ja terveyspalvelujen hallinto vastaa ammattitaitoisen henkilöstönsä avulla laadukkaista, joustavista ja monipuolisista Vehmaan kunnan asukkaiden sosiaalipalveluista sekä perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon palvelujen järjestämisestä. Hallinto valmistelee sosiaali- ja terveyslautakunnan kokoukset, vastaa täytäntöönpanosta ja tiedottamisesta sekä toiminnan julkisuudesta.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Valmistaudutaan Asiakastyytyväisyys Palvelut ja toiminta Palvelut järjestetään ja Sote-uudistus ei soteuudistukseen ja sopeutetaan talouden niitä kehitetään huolimatta toteutunut. osallistutaan realiteetteihin soteuudistuksen Vehmaalaisten palvelut valmistelutyöryhmien aiheuttamasta tuotettiin omana tai työskentelyyn epävarmuudesta ostopalveluina

Prosessit ja rakenteet Hyvinvoinnin ja terveyden Hyvinvointitilinpäätös Hyvinvointitilinpäätöksen Painotetaan varhaista Erityisiin toimenpiteisiin ei edistäminen mm. tulosten mukaisten tunnistamista ja ennalta ollut tarvetta kiinnittämällä huomiota toimenpiteiden ehkäisyä varhaiseen tunnistamiseen toteuttaminen ja puuttumiseen

Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstön osaamisen ja Koulutuspäivien lukumäärä/ Koulutuspäivien määrä Työntekijöillä mahdollisuus Työntekijät ovat hyvinvoinnin turvaaminen hlö suositusten mukainen kehittää omaa työtään ja osallistuneet koulutuksiin (1-3 pv/hlö) ammattitaitoaan tarpeen mukaan Myönteinen palveluasenne ja arvostava kohtaaminen Asiakaspalautteiden määrä Tyytyväiset asiakkaat Huolehditaan henkilökunnan Henkilöstö on osallistnut työyhteisössä ja hyvinvoinnista ja panostetaan kunnan tyhy-toimintaan asiakastyössä jatkuvaan kehittymiseen

Talous ja resurssit Talousarvio on Talousseuranta Pysytään talousarvion Realistinen budjetointi Budjetti tehtiin tasapainossa mukaisessa kehyksessä nykytilanteen mukaan Seurataan kuukausittain (ei ennakoida yllättäviä talousarvion toteutumaa tilanteita) Toteutumaan seurattiin suunnitellusti

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Keskeisten toimijoiden vaihtuminen vuodenaikana. Sosiaali- ja terveyspalveluiden uudistus ei toteutunut.

Riskit ja epävarmuustekijät Osaavan henkilöstön saatavuus ja pysyvyys. Hallintokuntien välinen yhteistyö ja oikein kohdennettujen palvelujen saatavuus.

44 Perustelut Suoritteiden Muutettu määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lautakunnan kokoukset 810 10 Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas 109 € 101 € -107 € Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö 2 3 3 Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 21 192,60 15 000 0 15 000 28 666,90 13 666,90 191,1 Toimintamenot, sitova -249 574,76 -230 274 0 -230 274 -245 516,41 -15 242,41 106,6 Toimintakate -228 382,16 -215 274 0 -215 274 -216 849,51 -1 575,51 100,7

Poistot Tilikauden tulos

45 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: SOSIAALITYÖ Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Sosiaalihuoltolain ja lastensuojelulain mukaiset palvelut sekä täydentävä ja ennalta ehkäisevä toimeentulotuki sekä kuntouttava työtoiminta. Toiminta-ajatus: Sosiaalityön tehtävänä on tuottaa kohtuulliset valtion ohjeistuksen mukaiset palvelut - tukemalla perheitä lasten kanssa selviytymisessä ja tehdä tarvittaessa vanhemmuuden arvionteja - huolehtimalla huollon tarpeessa olevista lapsista sekä lastensuojeluilmoitusten käsittelystä - huolehtimalla täydentävän ja ennalta ehkäisevän toimeentulotuen myöntämisestä sekä kuntouttavan työtoiminnan järjestämisestä - huolehtimalla lapsen huollosta ja tapaamisoikeudesta annetussa laissa (361/83) sosiaalilautakunnalle säädettyjen tehtävien hoitamisesta

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Laadukkaat sosiaalipalvelut Asiakastyytyväisyys Palvelut ja toiminta Toiminnan ja talouden Asiakkaat ovat saaneet kuntalaisille sopeutetaan talouden seuranta tarvitsemiaan palveluja realiteetteihin talouden haasteista huolimatta.

Prosessit ja rakenteet Palvelut järjestetään oikea- Seurataan ilmoitusten ja Ilmoitukset ja Riittävä henkilöstömitoitus Ilmoitukset on käsitelty aikaisesti ja noudatetaan hakemusten käsittelyaikoja hakemukset käsitellään ja työn organisointi pääasiassa määräajoissa, lakisääteisiä määräaikoja lakien edellyttämissä henkilöstöä on tarvittessa määräajoissa lisätty ostopalveluin.

Yhteistyötä eri toimijoiden Pitkäaikaistyöttömien TYP -yhteistyö Kelan, TE- TYP-yhteistyötä tehty . kesken vahvistetaan Yhteisten asiakastapaamisten määrän väheneminen toimiston, terveyshuollon ja ja verkostokokousten ja ohjautuminen muiden yhteistyötahojen Kunnan sisäistä yhteistyötä lukumäärä palveluiden piiriin kanssa toimialojen kesken on mietitty, monialainen työryhmä on Yhteistyötä mm. kokoontunut. varhaiskasvatuksen, koulutoimen ja nuorisotoimen kanssa lisätään

Uudistuminen ja henkilöstö Asiakaslähtöisyys Kehityskeskustelut Hyvä työhyvinvointi Toteutetaan Kehityskeskustelut työskentelyotteena kehityskeskustelut väliesimiehille tehty syksyllä.

Myönteinen palveluasenne Koulutuspäivien lukumäärä/ hlö Motivoitunut ja Työntekijällä mahdollisuus Koulutuksiin osallistuttu tarpeen ja arvostava kohtaaminen Sairauspoissaolojen lukumäärä sitoutunut henkilöstö kehittää omaa työtään ja mukaan. työyhteisössä ja ammattitaitoaan asiakastyössä Työnjossa pyritty huomioimaan Työntekijöiden erityis- työntekijöiden vahvuudet. osaamisen hyödyntäminen

Talous ja resurssit Kustannusten kasvun Talousseuranta Pysytään talousarvion Realistinen budjetointi Budjetti tehty vallitsevan hillintä mukaisessa asiakasmäärien ja asikasmäärän mukaan, jolloin kehyksessä palvelutarpeiden ei huomida mahdollsia uusia mukaisesti asiakastarpeita

Seurataan kuukausittain talousarvion toteutumaa

46 Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Lastensuojelussa olevien perheiden/ lapsien määrä kasvoi runsaasti (ls-ilmoituksia 66, ed vuonna 30) Perhetyöntekijä aloitii joulukuussa

Riskit ja epävarmuustekijät Henkilöstön saatavuus, pysyvyys, vaihtuvuus Riittävien ja oikeiden palveluiden saatavuus asiakkaille Ennaltaehkäisevien palveluiden riittämättömyys kasvattaa korjaavienpalveluiden tarvetta

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Perhehoitoon sijoitetut lapset 35 6 Laitoshoitoon sijoitetut lapset (perhekoti) 1 Jälkihuollossa olevat lapset 56 4 Avopalvelujen piirissä olevat lapset 30 10 23 Tukiperheissä käyvät lapset 11 2 Toimeentulotuki taloudet 33 30 36 Ennalta ehkäisevä tt- taloudet 10 10 10 SHL:n mukaiset asumispalvelut 11

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintamenot/asukas 325 € -194 € -272 € Laitoshoito e/asukas Perhehoito e/asukas Elatusturva e/asukas Toimeentulotuki e/asukas

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Asukasluku 2285 2292 2294

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 6 096,68 9 500 0 9 500 10 927,13 1 427,13 115,0 Toimintamenot, sitova -742 628,16 -445 224 -92 000 -537 224 -624 146,93 -86 922,93 140,2 Toimintakate 736 531,48 -435 724 -92 000 -527 724 -613 219,80 -85 495,80 140,7

47 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: VANHUSTEN PALVELUT Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

Tehtävälueeseen sisältyy: Vanhusten ennalta ehkäisevät palvelut, omaishoidon tuki, kotihoito ja vanhusten asumispalvelut sekä vanhusneuvosto. Toiminta-ajatus: Vanhusten palveluiden tavoitteena on järjestää ikääntyneille hyvinvointia edistäviä ja ylläpitäviä palveluita sekä iäkkään asiakkaan tarvitsemat palvelutarpeen arviointiin perustuvat oikea-aikaiset ja riittävät toimintakykyä ja osallisuutta tukevat palvelut.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet

Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Ikäihmisten toimintakyvyn Toimintakykymittarit Asiakkaan toimintakyky Toimintakykymittareiden käyttö Vuotuiset terveystarkastukset ylläpito ja kotiin vietävien säilyy tai kohenee ovat toteuttuneet. palveluiden toimivuus siten, Ikäneuvolan että kotona asuvien osuus on Terveystarkastusten ja Osallistumisprosentti 100 terveystarkastukset Osittan toteutuneet, 92 % kaikista 75 vuotta enneltaehkäisevien lähes kaikki kutsut osallistuneet täyttäneistä kotikäyntien lukumäärä ikäneuvolaan Kotihoidon ja päivätoiminnan Ympärivuorokautisen hoidon Ympärivuorokautisessa 8-10 % kaikista 75 vuotta kehittäminen Kotihoidon asiakasmaksuudistus osuutta vähennetään hoidossa olevien täyttäneistä käynnistetty. maakunnallisen suosituksen lukumäärä Tavoitteellisten lyhytaikais- mukaisesti hoitojaksojen lisääminen Asiakastyytyväisyyskysely toteutunut ja kyselyn pohjalta Vanhuus on luonnollinen Avoimuuden lisääminen tehty kehittämisehdotuksia/ - Vanhusten palveluiden Asiakastyytyväisyys osa elämänkaarta toimia myönteinen julkisuuskuva

Prosessit ja rakenteet Yhteistyötä eri toimijoiden SAS-toiminta Palveluketju toimii Yhteistyö kotihoidon, Moniammatillinen yhteistyö on kesken vahvistetaan sujuvasti ja saumattomasti palveluasumisen ja ollut sujuvaa, asiakkaalle on vuodeosaston kesken pystytty antamaan hänen KomPAssi -asiakas- tarvitsemat palvelut. KomPAssi -asiakas- ja Yhteydenottojen ohjauksen vakiintuminen KomPAssi -asiakas- KomPassin toimintaan palveluohjauksen lukumäärä ohjaukseen osallistuminen osallistuttu aktiivisesti. vakiinnuttaminen maakunnallisesti Päivätoimintaa on järjestetty Päivätoiminnan ja Päivätoiminnan ja Päivätoiminta-asiakkaiden lyhytaikaishoitojaksojen Päivätoiminta on osallistavaa ja Lyhytaikaispaikat olleet täynnä lyhytaikaishoitojaksojen lukumäärä ja lisääminen aktivoivaa lähes koko ajan. kehittäminen lyhytaikaishoitojaksojen hoitopäivät Lyhytaikaishoidossa oleville asetetaan jaksolle tavoitteita

Uudistuminen ja henkilöstö Myönteinen palveluasenne ja Asiakaspalautteiden Tyytyväiset asiakkaat Huolehditaan henkilökunnan Työntekijöillä ollut mahdollisuuus arvostava kohtaaminen määrä hyvinvoinnista ja panostetaan osallistua ammattitaitoa työyhteisössä ja asiakastyössä Motivoitunut ja sitoutunut jatkuvaan kehittymiseen edistäviin koulutuksiin. henkilöstö Työntekijällä mahdollisuus Vastuunottoa asiakkaan asioiden kehittää omaa työtään ja hoidossa on pyritty lisäämään ja Hyvä työhyvinvointi Hyvä työilmapiiri ammattitaitoaan työntekijän omia erityistaitoja on Koulutuspäivien pyritty hyödyntämmän lukumäärä/ hlö Työntekijöiden erityis- asiakastyössä. Sairauslomien määrä osaamisen hyödyntäminen Sairauspoissaolojen vähenee lukumäärä

Talous ja resurssit Talousarvio tasapainossa Talousseuranta Pysytään talousarvion Seurataan kuukausittain Sijaisia on jouduttu käyttämää mukaisessa kehyksessä talousarvion toteumaa arvioitua enemmän

48 Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Kotihoidon asiakastyössä on medimobiili ollut käytössä. Järjestelmän avulla asiakkaan kaikki tiedot ovat asiakskäynnillä hoitajan nähtävillä ja näin asiakkaan hoitopolkua ja vointia on pystytty seuraamaan. Järjestelmä mahdollistaa myös työntekijän välittömän työajan seuraamisen. Kotihoitotalouksien määrä jkv vähentynyt, mutta yksittäisen asiakkaan tarvitsemat palvelut ovat jkv lisääntyneet. Tukipalveluiden määrä on ollut kasvussa. Margareettakodissa on tehty vyoden aika remonttia ja asukkaista on kaksi vähemmän kuin normaalisti.

Riskit ja epävarmuustekijät Kotihoitoasiakkaan voinnin huonontuessa nopea toimintakykyä parantavan intervallipaikan saanti on vaikeutunut, eikä säännöllisiä jaksoja ole pystytty tarjoamaan. Odotusajat vakituiseen tehostettuun palveluasumiseen ovat pidentyneet yli kolmen kuukauden. Ympärivuorokautisen hoidon tarve lisääntyy ikäihmisillä niin paljon, ettei kunnan omat paikat riitä.

Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Tehostetun palveluasumisen hoitopäivät 12006 11680 11557 Ulkopaikkakuntaisten paikat 00 0 Kotihoitotalouksien määrä 120 56 Kotihoitokäyntejä 20 038 23000 20101 Päivätoiminta-asiakkaat 445 Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Vrk-hinta, hoiva Vrk-hinta, palveluasuminen Kotihoito suoritteen hinta Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Yli 65-vuotiaat Asukkaat 2285 2292 2294 Henkilöstö Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Ero € Tot% Toimintatulot, sitova 913 974,44 770 343 0 770 343 768 972,29 -1 370,71 99,8 Toimintamenot, sitova -3 174 211,48 -2 873 494 -130 000 -3 003 494 -2 881 497,09 121 996,91 95,9 Toimintakate -2 260 237,04 -2 103 151 -130 000 -2 233 151 -2 112 524,80 120 626,20 100,4

Tavoitteiden toteutuminen:

49 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: VAMMAISTEN PALVELUT Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Vammaispalvelulain järjestämisvelvoitepalvelut, vammaisten omaishoidon tuki, vammaisten asumispalvelut ostopalveluina sekä työ- ja päivätoiminta sekä omana toimintana että ostopalveluna.

Toiminta-ajatus: Vammaispalvelujen ensisijaisena tehtävänä on ehkäistä ja poistaa vammaisuudesta aiheutuvia haittoja ja esteitä sekä edistää vammaisen henkilön edellytyksiä elää ja toimia muiden kanssa yhdenvertaisena yhteiskunnan jäsenenä. Kunnalla on erityinen sitova velvollisuus järjestää ne palvelut ja tukitoimet, jotka ovat välttämättömiä vaikeavammaisen henkilön suoriutumiseksi itsenäisesti tavanomaisista elämän toiminnoista. Tällaisia ovat kuljetuspalvelut, palveluasuminen, päivätoiminta, henkilökohtainen apu sekä asunnon muutostyöt ja asuntoon kuuluvat välineet ja laitteet. Vammaisten palveluja järjestetään sosiaalihuoltolain ja vammaispalvelulain mukaisesti silloin, kun muut palvelut eivät kata vammaisen henkilön palvelutarvetta.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Vaikeavammaisen arjessa Asiakastyytyväisyys Palvelut ja toiminta Toiminnan ja talouden Asiakastyytyväisyyskyselyä selviytymisen tukeminen sopeutetaan talouden seuranta kirjallisena ei ole tehty, realiteetteihin palautetta kerätty suullisesti.

Prosessit ja rakenteet Asiakkaan kuuleminen Asiakaspalaute Palvelut järjestetään Yhdessä laaditut Asiakassuunnitelmat tehtiin palvelutarpeen arvioinnissa asiakkaan ja perheen asiakassuunnitelmat asiakkaiden kanssa ja palvelujen suunnittelussa tarpeita vastaavasti yhteistyössä, jolloin saatiin räätälöityä asiakaskohtaisesti oikeat palvelut.

Uudistuminen ja henkilöstö Motivoitunut henkilökunta Koulutuspäivien lukumäärä Hyvä ja innostunut Työntekijällä mahdollisuus Työntekijät ovat työilmapiiri kehittää omaa työtään ja osallistuneet työtä edistäviin Sairauspoissaolojen ammattitaitoaan koulutuksiin. lukumäärä Sairauspoissaoloja on ollut vähän.

Talous ja resurssit Realistinen budjetointi Kuukausittainen Lakisääteisten palvelujen Realistinen budjetointi Pääsääntöisesti budjetti on budjettiseuranta tuotannon turvaaminen asiakasmäärien ja ollut realistinen. palvelutarpeiden mukaisesti Erityishuoltopiirin menoja on vaikea ennakoida tarkasti, Toteutumisvertailu tiedoksi koska tarve on yleensä työntekijöille ennalta-arvaamaton ja äkillinen.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Kahden yksin asuvan asiakkaan luona tehtiin ohjauksellisia kotikäyntejä arjen asioiden tueksi. Touhulan asiakkaiden kuntoa ylläpidettiin joka viikkoisella kuntosalivuorolla. Pyritiin ennaltaehkäisevällä työllä erityisesti kehitysvammaisten nuorten osalta ehkäisemään, etteivät elämän kriisit pääsisi liian suuriksi.

Riskit ja epävarmuustekijät Asiakkaan voinnin huonontuminen, jolloin joudutaan ostamaan kalliimpaa asumismuoto tai ostamaan osastojaksoa. Kotona asuvien vammaisten pärjääminen ja tarvittaessa asumisyksikön löytyminen. Päivä- ja työtoiminnan tilojen riittämättömyys.

50 Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Vammaishuollon laitoshoito 0 Vammaishuollon palveluasunnot 86 6 Päivätoiminta asiakkaat 34 4 Työtoiminta asiakkaat 66 0 Avotyötoiminta asiakkaat 11 Vammaispalvelut/kuljetuspalvelut 35 35 38 Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Vammaisten laitospaikat e/asukas Vammaisten palveluasunnot e/asukas 144 € 0 Vammaisten työ- ja päivätoiminta e/as Vammaisten tukipalvelu e/asukas Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 9 340,40 8 100 0 8 100 9 888,77 1 788,77 122,1 Toimintamenot, sitova -893 319,03 -891 878 -42 000 -933 878 -978 793,56 -44 915,56 109,7 Toimintakate -883 978,63 -883 778 -42 000 -925 778 -968 904,79 -43 126,79 109,6

51 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: PERUSTERVEYDENHUOLTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Perusterveydenhuollon avohoito, hammashuolto ja vuodeosasto sekä ympäristöterveydenhuolto Perusterveydehuollon palvelut ostetaan Uudenkaupungin yhteistoiminta-alueen terveyskeskukselta

Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Terveyskeskus vuodeosasto: - hoitopäivät

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -1 121 € -1 120 € -2 645 730 €

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Asukkaat 2285 2292 1

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 290 070,36 280 627 0 280 627 280 626,60 -0,40 100,0 Toimintamenot, sitova -2 561 564,69 -2 567 339 0 -2 567 339 -2 645 729,52 -78 390,52 103,1 Toimintakate -2 271 494,33 -2 286 712 0 -2 286 712 -2 365 102,92 -78 390,92 103,4

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Hoitotakuu toteutunut hyvin, ei kiireelliseen hoitoon pääsyn odotusajat alle maan keskiarvon Terveyskeskuksen Vehmaan vuodeosaston lakkautumisesta tehtiin päätös (toteutuu keväällä 2020)

Riskit ja epävarmuustekijät Sairastavuuden lisääntyminen asukkaiden ikääntyessä

52 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA Tehtäväalue: ERIKOISSAIRAANHOITO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Peruspalvelujohtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Erikoissairaanhoidon palvelut, jotka ostetaan Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiriltä Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Avohoitokäynnit yht. Hoitojaksot yht.

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -1 695 € -1 469 € -3 410 288 € Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Asukkaat 2285 2292 1

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -3 873 737,87 -3 367 504 -65 000 -3 432 504 -3 410 288,36 22 215,64 99,4 Toimintakate -3 873 737,87 -3 367 504 -65 000 -3 432 504 -3 410 288,36 22 215,64 99,4

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Erikoissairaanhoidon käynnit ovat kehittyneet suotuisaan suuntaan Päivystykäynnit ovat vähentyneet

Riskit ja epävarmuustekijät Asiakkaiden erikoissairaanhoidon palveluiden tarve kasvaa

53 Tilinpäätös 2019

Toimielin: SOSIAALI- JA TERVEYSLAUTAKUNTA TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ

Tehtäväalue: HALLINTO Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 21 192,60 15 000 0 15 000 28 666,90 13 666,90 191,1 Toimintamenot, sitova -249 574,76 -230 274 0 -230 274 -245 516,41 -15 242,41 106,6 Toimintakate -228 382,16 -215 274 0 -215 274 -216 849,51 -1 575,51 100,7

Tehtäväalue: SOSIAALITYÖ Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 6 096,68 9 500 0 9 500 10 927,13 1 427,13 115,0 Toimintamenot, sitova -742 628,16 -445 224 -92 000 -537 224 -624 146,93 -86 922,93 116,2 Toimintakate 736 531,48 -435 724 -92 000 -527 724 -613 219,80 -85 495,80 116,2

Tehtäväalue: VANHUSTEN PALVELUT Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 913 974,44 770 343 0 770 343 768 972,29 -1 370,71 99,8 Toimintamenot, sitova -3 174 211,48 -2 873 494 -130 000 -3 003 494 -2 881 497,09 121 996,91 95,9 Toimintakate -2 260 237,04 -2 103 151 -130 000 -2 233 151 -2 112 524,80 120 626,20 94,6

Tehtäväalue: VAMMAISTEN PALVELUT Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 9 340,40 8 100 0 8 100 9 888,77 1 788,77 122,1 Toimintamenot, sitova -893 319,03 -891 878 -42 000 -933 878 -978 793,56 -44 915,56 104,8 Toimintakate -883 978,63 -883 778 -42 000 -925 778 -968 904,79 -43 126,79 104,7

Tehtäväalue: PERUSTERVEYDENHUOLTO Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 290 070,36 280 627 0 280 627 280 626,60 -0,40 100,0 Toimintamenot, sitova -2 561 564,69 -2 567 339 0 -2 567 339 -2 645 729,52 -78 390,52 103,1 Toimintakate -2 271 494,33 -2 286 712 0 -2 286 712 -2 365 102,92 -78 390,92 103,4

Tehtäväalue: ERIKOISSAIRAANHOITO Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -3 873 737,87 -3 367 504 -65 000 -3 432 504 -3 410 288,36 22 215,64 99,4 Toimintakate -3 873 737,87 -3 367 504 -65 000 -3 432 504 -3 410 288,36 22 215,64 99,4

SOSIAALI- TERVEYSLAUTAKUNTA YHTEENSÄ Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 1 240 674,48 1 083 570 1 083 570 1 099 081,69 15 511,69 101,4 Toimintamenot -11 495 035,99 -10 375 713 -329 000 -10 704 713 -10 785 971,87 -81 258,87 100,8 Toimintakate -10 254 361,51 -9 292 143 -329 000 -9 621 143 -9 686 890,18 -65 747,18 100,7

Poistot Tilikauden tulos

54 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: HALLINTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Rehtori-koulutoimenjohtaja

Toiminta-ajatus: Mahdollistaa kuntalaisille elinikäinen oppiminen. Koulutuksen järjestäminen on kokonaisvaltaista, hyvin ja tehokkaasti organisoitua. Koulutuksen järjestäjällä on käytössään riittävä, koulutettu, ammattitaitoinen henkilöstö. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Opetusta 1.-9.luokille Järjestelmällinen elinikäinen Koulutustarjonta: eo,po,ao. Hyvä perusopetus. Monipuoliset vapaa-ajan Vehmaalaisille on järjestetty oppiminen ja aikuisiän Lautakunnan kokousten Laadukas aikuisopetus ja opiskelumahdollisuudet. perusopetukseen, harrastaminen. määrä. musiikkiopetus. Seudulliset hankkeet ja erityisopetukseen ja Hallitusti johdettu opetustoimi. Lautakunnassa 5 kokousta yhteistyö. vakkaopiston puitteissa vuodessa. aikuisopetusta sekä musiikin opetusta.

Prosessit ja rakenteet Suunnitelmien mukainen, Vuosittain laadittavat Valtakunnalliset Seudullinen yhteistyö. Opetusta on toteutettu organisoitu opetuksen suunnitelmat ja tilastot. suositukset. Opsiin perustuvat suunnitelmallisesti, syksyllä järjestäminen. Asianmukaiset tilat. Opiskelutilat/ vuosittaiset suunnitelmat. uusissa opetustiloissa. Oppimisympäristöt tukevat Opetus ja muu henkilöstö : opetusryhmä Opetushenkilöstö on mitoitettu opiskelua. määrä ja laatu. tarpeen mukaan.

Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstö riittävä ja pätevä. Henkilöstön pätevyys ja Koulutettu henkilöstö. Yhteiskoulutukset. Opetushenkilöstö pätevää, määrä Resurssit ja tarve Hankerahoitukset samoin ohjaushenkilöstö 6/7 Lisäkoulutus henkilöstölle. vastaavat toisiaan. henkilöstömitoitu.

Talous ja resurssit Budjetti vastaamaan toimintaa talousarvion toteutuminen. riittävät resurssitt Ta seuranta. Koulutoimen budjetti toi laadukkaan opetuksen säästöjä: kalusto- ja isot järjestämiseksi. tarvikehankinnat perustamiskustannuksiin, ryhmäkokoja suurennettu. Perustelut Seudullisesti järjestettävät yhteiset koulutustilaisuudet. Yhteistyö erilaisten hankkeiden suhteen, joihin vaaditaan seudullista yhteissuunnittelua. Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Perusopetus sai syyskaudella uuden koulun, jonne siirtyivät kaikki oppilaat 1.-9., esiopetus aloitti syksyllä 2019 entisellä Kirkonkylän koululla. Uuden koulun lähiliikuntapaikan suunnittelun aloittaminen. Kansalaisopiston ja musiikkiopiston toiminta on keskittynyt uuden koulun tiloihin.

Riskit ja epävarmuustekijät Ohut hallinto-organisaatio, mikä lisää toiminnan haavoittuvuutta. Henkilöstö on kuormittunutt, mikä johtuu nopeasti tehdyistä muutoista, haastavista ja isoista opetusryhmistä. Kunnan tiukka taloustilanne asettaa haasteita koulutoimen resursseihin, hidastaa mm. uusien toimintamallien luomisista joustavien opetusryhmien luomiselle.

u Vaikuttavuuslukuja: TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% 6 lo, 1pr/eo, 6 lo, 1 pro, Henkilöstö 1 eo, 8 ao ,1 re 1 eo, 8ao, 1 re Muu henkilöstö, keittiö 1½ 1½ Avustajat, myös ip-toiminnassa 6 6½ 1 koulu 1 koulu, Tilat 2 koulua Päiväkoti Päiväkoti Kunnan asukasluku 2292

Ulkoinen/Sisäinen u Talous TP 2018 TA 2018 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 0,00 30,00 30 Toimintamenot, sitova -46 374,00 -80 975 0 -80 975 -46 482,67 34 492,33 57,4 Toimintakate -46 374,00 -80 975 0 -80 975 -46 452,67 34 522,33 57,4

55 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: VARHAISKASVATUS Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen johtaja

Toiminta-ajatus: Varhaiskasvatusta tarjotaan päiväkoti Päivänkakkarassa Vinkkilässä sekä neljällä perhepäivähoitajalla eri puolilla kuntaa. Vuorohoito järjestyy perhepäivähoidossa. Esiopetusta täydentävä varhaiskasvatusta annetaan esiopetuksen tiloissa Vinkkilän koulussa sekä aikaiset aamut ja iltapäivän viimeiset tunnit päiväkodissa. Vehmaalla osallistuvat kaikki kuusivuotiaat maksuttomaan esiopetukseen. Lukuvuonna 2019-2020 esiopetusikäisiä on 31. Varhaiskasvatuksen toteutumisen lähtökohtana ovat lasten perheiden tarpeet. Tehtävänä on edistää lapsen tervettä kasvua, kehitystä ja oppimista. Tavoitteena on tarjota kaikille lapsille yhtäläiset mahdollisuudet omien edellytystensä mukaiseen kehittymiseen ja oppimiseen. Vehmaalla painotetaan kasvatusyhteistyötä ja avointa vuorovaikutusta eri toimijoiden kesken. Lapsen osallisuus korostuu kaikessa toiminnassa. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Kaikille alle kouluikäisille tarjotaan Hakemuksen jättöpäivästä Saatavuus ja riittävyys Hakuprosessin helppous Kaikille lapsille on tarjottu varhaiskasvatusta. hoitopaikkapäätökseen Varhaiskasvatuspaikka kaikille hoitopaikka kahden päivän kulunut aika. hakijoille minimiajassa sisällä. Lapselle on laadittu vasu Asiakastyytyväisyyskysely Huoltajien kanssa laaditaan kahden kuukauden sisällä Laaja-alainen osaaminen ja Sosiaalipalvelujen Tyytyväinen hyvinvoiva varhaiskasvatussuunnitelma, hoidon alkamisesta. pedagoginen toiminta toimintatilasto, Karvi lapsi jossa huomioidaan lapsen Varhaisen tuen tiimi on osallisuus kokoontunut kahdesti lukukauden aikana. Oppilashuolto/ Varhaisen tuen Varhaiserityiskasvatukseen tiimi/ Varhaiserityskasvatus lisäresurssoinnin tarvetta.

Prosessit ja rakenteet Hoitoryhmät ovat uuden Lapsimäärä suhteesa Päiväkoti ja Uuden Hoito ja kasvatushenkilöstön varhaiskasvatuslain kasvatushenkilöstöön perhepäiväkodit varhaiskasvatuskeskuksen suhdelukuja ei ole ylitetty. (voimaan 1.9.2018) mukaisia. ympäristöineen turvallisia, suunnittelu, saneeraus ja Kirkonkylän keltaisen koulun viihtyisiä ja lapsen kasvua rakentaminen Kirkonkylän remontti valmistumassa tukevia koulun tiloihin. kevään aikana. Vuorohoidon tarvetta vähentynyt. Vuorohoidon uudelleen järjestely Tilastot Joustavien hoitojärjestelyjen Muuttuviin tarpeisiin vastaaminen mahdollistaminen

Uudistuminen ja henkilöstö Osaava ja uudistuskykyinen Kelpoisuusvaatimukset Moniammatillinen tiimi; Työhyvinvointi Seutukunnallista koulutusta kasvatustiimi sekä osallistava täyttävä riittävä henkilöstö varhaiskasvatuksen Riittävä täydennyskoulutus järjestetty henkilöstön johtajuus opettaja, Työterveyshuolto toiveiden ja tarpeiden varhaiskasvatuksen Palaverit, tiimit mukaisesti. sosionomi ja Työsuojelu Kehityskeskustelut käyty ja varhaiskasvatuksen jatkosuunnitelmia työstetään. lastenhoitaja

Talous ja resurssit Hoitopaikat ovat käytössä varausten Täyttö- ja käyttöprosentti Valtakunnallisesti Taloussuunnittelu/ Vehmaa mukana Vertikalin mukaan seutukunnallisesti seuranta kustannuslaskenta keskiarvossa projektissa, josta tulokset Uuden saneeratun Toimintamenojen Kolmesta Toiminnan järkeistäminen kevään aikana. varhaiskasvatuskeskuksen toteutuminen epätarkoituksenmukaisest valmistuttua luovutaan a tilasta luopuminen väliaikaistiloista (Nuokkari ja väistötilat)

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat: Vehmaalla on tarjottu varhaiskasvatusta kolmessa eri toimipaikassa. Tilojen sopimattomuus ja ahtaus on vaatinut sekä lapsilta, että aikuisilta sopeutumista ja joustavuutta. Varhaiskasvatuskeskuksen toivotaan valmistuvan pian ja punaisen koulun suunnitteluun panostetaan nopealla aikataululla, jotta kaikki ryhmät pääsevät muuttamaan uuden toimikauden alkaessa. Pienten lasten vanhempien työllistyminen on kasvattanut päiväkodin alle 3-vuotiaiden ryhmää ja sitä varten perustettiin uusi Tuiskujen ryhmis päiväkodin tiloihin.

Riskit ja epävarmuustekijät: Palveluiden tarpeen ennakoitavuus ja riittävyys on haasteellista, riippuen lapsiperheiden työllisyystilanteista ja muuttovirrasta. Lakimuutoksen myötä subjektiivinen päivähoidon rajaus poistuu ja ryhmäkoot pienenevät 1.8.2020. Vaikutukset merkitsevät lisäresurssoinnin tarvetta. Ammattitaitoisen henkilökunnan, erityisesti vakaopettajien, rekrytointi pieneen kuntaan on ollut jo nyt vaikeaa. Varhaiskasvatuksessa eläköitymässä viisi työntekijää seuraavien neljän vuoden aikana. Perhepäivähoidon loppuminen kunnassa.

56 Perustelut Muutettu TA Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lapsia kokopäivähoidossa 81 90 93 Hoitopäivät 12 946 14000 14903 päiväkoti 10 743 12000 13669 pphoito 2 203 2000 1234 Hoitopaikkoja 76 76 76 Esiopetus 20 31 33 Kotihoidon tuen saajat 36 23 24

Muutettu TA Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Henkilöstö 21 21 0 Lapsia päivähoidossa 81 90 93 Alle 1 v 1 10 0 1 v (18) 7 10 9 2 v (19) 5 12 15 3 v (31) 15 14 12 4 v (23) 17 13 13 5 v (18) 21 21 22 6 v (26) 15 20 22 7 v 1 0 Esiopetus 20 31 33

Yhteensä lapsia 182 222 219 Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 84 789,00 71 634 0 71 634 90 233,70 18 599,70 125,96 Toimintamenot, sitova, x) 860 349,00 -915 159 0 -915 159 -852 465,57 62 693,43 93,15 Toimintakate -775 559,00 -843 525 0 -843 525 -762 231,87 81 293,13 90,36

Kahden viimeisen vuoden aikana varhaiskasvatukseen on hakeutunut yhä nuorempia lapsia. Alle 3-vuotiaiden suhdeluku on 4 lasta yhtä kasvatusvastuullista kohden. Päiväkodin aukioloaikaa on kuluvan vuoden aikana laajennettu alkamaan klo:05 klo:06.30 sijaan Varhaiskasvatukseen osallistuvien lasten määrä on kasvussa parantuneen työllisyystilanteen vuoksi Vehmaalle on myös kuluvan syksyn aikana muuttanut paljon varhaiskasvatusta tarvitsevia perheitä

57 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: Avoimet varhaiskasvatuspalvelut Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Varhaiskasvatuksen johtaja

Toiminta-ajatus: Kerhotoiminta ja lasten kotihoidontuet on suunnattu koti-ja yksityisessä hoidossa oleville vehmaalaisille lapsille. Kerho järjestetään yhteistyössä seurakunnan kanssa. Kerhoissa edistetään lasten kasvu-, kehitys- ja oppimisedellytyksiä ikäkauteen sopivalla tavalla. Perhekerho kokoontuu keskiviikkoisin klo 10-12. Perhekerhossa voi jakaa ajatuksia ja tunteita lapsiperheen arjesta ja vanhemmuudesta. Lapset löytävät leikkiseuraa ja vanhemmat vertaisseuraa. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Kaikille 3-5-vuotiaille Asiakkaiden määrä Kerhopaikka kaikille Avoimen päiväkodin Kerhoryhmään on voitu tarjotaan kerhopaikka hakijoille suunnitteleminen ja sijoittaa kaikki sitä hakeneet perustaminen saneerattuun lapset. varhaiskasvatuskeskuksee Varhaiskasvatuskeskuksen n syksyllä 2019 saneraus vielä kesken.

Prosessit ja rakenteet Keskiviikon perhekerho Osallistujien määrä Ennaltaehkäisevä Vanhempien tukeminen / Perhekerhoihin on tarjoaa vertaistukea lastensuojelu- ja perhetyö vertaistuki osallistunut 7-5 perhettä kaikenikäisille lapsille keskiviikkoisin.perhekerho vanhemman seurassa kokoontui eri teemoilla 34 kertaa. Uudistuminen ja henkilöstö Koulutettu henkilökunta Henkilöstömitoitus Paikallista koulutusta Yhteinen koulutuspäivä seutukunnallisesti toteutunut 23.3.

Talous ja resurssit Budjetin seuraaminen Kerhopäivän hinta / Kustannusten suhde Realistinen talouden Budjetti alittunut päivähoitopäivän hinta vaikuttavuuteen seuraaminen

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat : Perheet eivät ole olleet valmiita vaihtamaan lapsensa päiväkotipaikkaa kerhopaikkaan. On haluttu mieluummin käyttää subjektiivistä päivähoito-oikeutta päiväkodissa vedoten kaverisuhteisiin. Vanhempien työllistyminen näkyy lasten kotihoidon tuessa ja erityisesti pienten lasten vanhempien työllisyystilanne on parantunut.

Riskit ja epävarmuustekijät. Subjektiivisen päivähoito-oikeuden rajauksen poistuminen 1.8.2020 sekä uuden varhaiskasvatuskeskuksen valmistuminen voi vaikuttaa kerholaisten määrään. Vehmaalla maksettava kuntalisä voi myös osaltaan tuoda uusia kerholaisia.

Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Ero € Tot% Kerhopaikat 16 16 16 Kerhopäivät 216 144 166 Kotihoidon tuensaajat 36 23 24

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Ero € Tot% Lapsia kerhoissa 3-5 v 19 21 11

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Ero € Tot% Toimintatulot, sitova 00 0 0 Toimintamenot, sitova -105 213,00 -109 300 0 -109 300 -101 978,27 7 321,73 93,3 Toimintakate -105 213,00 -109 300 0 -109 300 -101 978,27 7 321,73 93,3

58 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: PERUSKOULUTUS Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Rehtori-koulutoimenjohtaja

Tehtäväalueeseen sisältyy: Suunnitelmakaudella Kirkonkylän koulu ja Vinkkilän koulu yhdistyvät uudeksi Yhtenäiskouluksi.

Toiminta-ajatus: Perusopetuksen tavoitteena on mahdollistaa jokaiselle oppilaalle tiedolliset ja taidolliset perusvalmiudet edetä esiopetuksesta perusopetukseen ja jatkaa myöhemmin opiskelua toisen asteella. Opetustoiminta muodostaa esiopetuksesta perusopetuksen ajan aina jatko-opintoihin asti kestävän oppilaan joustavan opintopolun. Kriittisinä kohtina erityisesti nivelvaiheet esiopetuksesta alkuopetukseen, josta yläkouluun, josta edelleen nivelvaihe jatko-opintoihin. Tehtäväalue sisältyy kouluavustajat, erityisopetus, kuljetukset, opettajien koulutus, koulun ja kulttuurin yhteistyö ja iltapäivätoiminta. Koulukuljetukset järjestetään kunnassa päätettyjen kuljetusreittien mukaisesti, kuljetukseen ovat oikeutettuja oppilaat, joiden koulumatka ylittää viisi (5) kilometriä. Yleisenä tavoitteena on, että jokaisella kuljetusoppilaalla on oikeus turvalliseen koulukuljetukseen. Erityisopetuksen tuki on yksilö- ja ryhmäopetusta sekä tukitoimintaa perusopetuksen rinnalla. Aamu- ja iltapäivätoimintaa järjestetään kunnan omana toimintana tarpeen mukaan 1.-2. luokkalaisille ja erityistä tukea tarvitseville oppilaille 3h/ap ja 4h/ip päivässä.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Oppimisen ja opetuksen Erityisopetuksen tunnit Tunti/luokka-aste Oppimisen ja opetuksen Yhtenäiskoulu: 1.-9., tukeminen Valtakunnallinen taso monimuotoinen tukeminen erityisopetus 26vkh, Perusopetustunnit Joustava opetuksen Yhtenäinen erityisopetus resurssiopettaja 26 vkh Laadukas perusopetus järjestäminen, Yhteinen henkilökunta Opetussuunnitelman päivitys suunta kohti Kevätarviointi lukuvuoden nivelvaiheyhteistyö Ajantasainen opetussuunnitelma kesken. Sähköistä materiaalia yhtenäiskoulua työskentelystä Puolet oppimateriaalista Sähköiset materiaalit tarpeen mukaan. TVT laitteita Laitteita ja materiaalia/ oppilas sähköisena noin1 kahta oppilasta TVT:n hyödyntäminen kohden.

Prosessit ja rakenteet Joustava opintopolku Päättötodistusten määrä Perusopetus 9 vuoden aikana Oppilashuoltosuunnitelmat Kaikki perusopetuksen alkuopetuksesta jatko- valtakunnallinen 5 kilometriä 3-portainen tuki 9.luokkalaiset saivat opintoihin huomioiden Kuljetettavat oppilaat Ap-/ip-toiminta vastaa Opettajien yhteiskäyttö perusopetuksen nivelvaiheet, yhtenäiskoulu kysyntää 1.-9.luokilla päättötodistuksen. Kerholaisten määrä Kuljetusoppilaiden Turvallinen koulumatka ja kuljetusrajat 5 kilometriä, opiskeluympäristö Kuljetusopas ohjeistus päivitty. Aamu-ja iltapäiväerholaisia n.15. 1. – 2.luokkalaisille ap/ip- Yhteistyö esiopetuksen toimintaa halukkaille kanssa

Uudistuminen ja henkilöstö Pätevä, työssään viihtyvä Opettajapätevyys 90% päteviä opettajia, Henkilöstön paikalliset ja Opettajat päteviä ja kuudesta henkilöstö Avustajapätevyys opekoulutusta> 1/vuosi seudulliset koulutustilaisuudet ohjaajista kuudella päteviä. Opettajia koulutettu Henkilöstön yhteiskäyttö 1.- Koulutuskartoitukset neuromonimuotisuuden 9.luokilla tuntemukseen sekä tvt- laitteiden käyttöön. Talous ja resurssit Asianmukaiset resurssit Ta:n toteutuminen Toiminta ja resurssit kohtaavat Talousarvion seuranta Opetustoimen budjetista jäi laadukkaan opetuksen osa käyttämättä, mikä johtui järjestämiseksi kunnan taloustilanteesta.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Uusi koulu on mahdollistanut yhdistymisen myötä opettaja- ja henkilöstöresurssin yhteiskäytön luokilla 1.-9.,

Riskit ja epävarmuustekijät Erityisopetuksen kehittäminen lähikouluun voi pysähtyä tiukkojen resurssileikkausten myötä, mikä lisää ostopalveluiden määrää. Lisäksi opetustoimessa pitäisi huolehtia varhaisesta puuttumisesta, joka vähentää sosiaalistoimen paineita ja ehkäiseen oppilaiden mahdollista myöhempää syrjäytymistä.

59 Muutettu TA Vaikuttavuus TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Oppilaat, yht: 194 197 190 1.-6.luokat 132 135 126 - Lahdinko 7.-9.luokat 62 62 64 Henkilöstö 6 lo,1 eo, 6 lo, 1 eo, 1 rs/eo,8 ao, 1 rs/eo, 8 ao, 1re,6ko/ap/ip 1re, 6ko/ap/ip Keittiö 1½ 1½

Opetustunnit - Kirkonkylä 6663 6460 6289 eo 821 1254 1007 - Lahdinko eo 152 0 - Vinkkilä 6023 5662 5586 eo 884 1026 817

Erityistehtävät ja kerho Erityisoppilaiden määrä te 22, eo 22 30 te 22, eo 21 Kouluavustajat 66 6 lp-toimintaan osallistujat 14 15 0

Kuljetettavat oppilaat 112 + 1 Uki 111+1 Uki 91 + 1 Uki

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 100 261,12 84 868 0 84 868 90 944,26 6 076,26 107,2 Toimintamenot, sitova -2 018 527,43 -2 284 863 0 -2 284 863 -2 110 232,58 174 630,42 92,4 Toimintakate -1 918 266,31 -2 199 995 0 -2 199 995 -2 019 288,32 180 706,68 91,8

60 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: KESKIASTE JA MUSIIKKIOPETUS Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Rehtori-koulutoimenjohtaja Tehtäväalueeseen sisältyy: musiikkiopetus

Toiminta-ajatus: Yhteistyössä Vakka-Suomen musiikkiopiston, Turun musiikkiopiston ja Turun konservatorion kanssa järjestettävä musiikkiopetus vehmaalaisille nuorille. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Musiikin opetustarjonta Opetuksen määrä Opetustarjonta vastaa Seudullinen yhteistyö Musiikin opetus on vastaa kuntalaisten kysyntää soitinopetuksen määrä kysynnän määrää / Monipuolinen tarjonta vastannut kysyntää. Esitysten määrä: konsertit, seudullinen ka esitteet Kerta / vuosi

Prosessit ja rakenteet Opetustunnit Seudullinen ka Yhteistyöpalaverit Uusi koulu on Musiikin opetuksen riittävät mahdollistanut tilat Opiskelijamäärät Opetusta koulujen Sopimukset monipuolisen Opetus suhteutettu kysyntään musiikkiluokissa musiikinopetuksen. suunnitellusti Ostopalvelu

Uudistuminen ja henkilöstö Pätevät opettajat Opettajan täydennyskoulutus Hyvinvoivat ja pätevät Täydennyskoulutus, Opetushenkilöstöä on kyselyt opettajat koulutussuunnitelijat koulutettu opiston toimesta.

Talous ja resurssit Talousarvion toteutuminen Musiikkiopiston toiminta sai lisää valtionosuutta, minkä vuoksi kunta sai palautetta.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Vakka-Suomen musiikkiopiston valtionosuuteen vaikuttavat tunnit lisääntyivät, mikä nosti opiston valtionosuutta samalla väheni kuntien maksuosuus ja kunnat saivat palautusta. Musiikkiopisto on järjestänyt kattavasti osallistujakunnissa konsertteja sekä muita tapahtumia,

Riskit ja epävarmuustekijät Musiikkiopistotoiminta on oppilaille vapaaehtoisuuteen perustuvaa toimintaa, jolloin oppilasmäärä voi vaihdella vuosittain jonkin verran.

Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Oppilaat V-S musiikkiopisto 19 23 23 Turun musiikkiopisto Opetustunnit V-S musiikkiopisto 20,13 25 24 Turun musiikkiopisto

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 778,00 2 000,00 0 2 000,00 1 753,38 -246,62 87,7 Toimintamenot, sitova 25 426,00 -36 630,00 0 -36 630,00 -30 753,21 5 876,79 84,0 Toimintakate 23 648,00 -34 630,00 0 -34 630,00 -28 999,83 5 630,17 83,7

61 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA Tehtäväalue: AIKUISKOULUTUS Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: Rehtori-koulutoimenjohtaja Tehtäväalueeseen sisältyy: kansalaisopistotoiminta

Toiminta-ajatus: Tarjota vehmaalaisille opetusta virkistys- ja harrastustoimintaan

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Virkistys- ja harrastustoiminta Opiskelija / kurssi Monipuolinen Yhteistyö Vakkaopiston Eri ikäisille kuntalaisille kuntalaisten aktivoimiseen -kevät näyttely opetustarjonta sekä ajan kanssa järjestettiin monipuolista Opetustunnit että aineiden suhteen Laadukas ja monipuolinen kurssitoimintaa käyttäen -kurssilehti opistotarjonta uuden koulun monipuolisia mahdollisuuksia.

Prosessit ja rakenteet Ostopalveluna tuotettu Opetustunnit Seudullinen ka Kurssilehti Suunnitellut kurssit harrastustoiminta Vehmaalla kevätnäyttely toteutuivat, myös erilaiset Kurssien määrä 6 henkilöä kurssilla luennot kaikille kuntalaisille.

Tuntien määrä Väh. Yksi kurssi aihealueelta

Uudistuminen ja henkilöstö Osa-aikainen osastonjohtajaOsastonjohtajan koulutus henkilöstölle. Osa-aikainen osastonjohtaja työmäärä yhteistyö seutukunnan vaihtui eläköitymisen vuoksi. kanssa.

Talous ja resurssit Suunniteltu toiminta Toteutunut Suunnitelma vastaa Mahdollistaa suunnitelman Toiminta ja talous talousresurssien mukaan suunnitelma kysyntää mukainen toiminta tasapainossa

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Vehmaan osastonjohtaja vaihtu eläköitymisen vuoksi. Vehmaan kuntalaisille järjestettiin monipuolinen luentosarja Vehmaan historiasta. Luennot herättivät runsaasti huomiota. Riskit ja epävarmuustekijät Pienet osallistujamäärät kursseille rajoittavat kurssitarjontaa. Kysyntää vastaavaa toimintaa ei välttämättä pystytä toteuttamaan.

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot % Opetustuntien määrä 738 750 738 Kurssien määrä 37 34 37 Opiskelijoita 278 200 279 Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot % Henkilöstö: osaston johtaja 1 oa 1 oa 0 oa Tilat, m2 Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot % Toimintatulot, sitova 6 861,00 2 000 0 2 000 7 628,32 5 628,32 381,4 Toimintamenot, sitova 28 807,00 -32 566 0 -32 566 -27 369,99 5 196,01 84,0 Toimintakate 21 945,00 -30 566 0 -30 566 -19 741,67 10 824,33 64,6

62 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KOULULAUTAKUNTA TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ

Tehtäväalue: HALLINTO Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 30 Toimintamenot, sitova -46 374,00 -80 975 0 -80 975 -46 482,67 34 492,33 57,4 Toimintakate -46 374,00 -80 975 0 -80 975 -46 452,67 34 522,33 57,4

Tehtäväalue: VARHAISKASVATUS Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 84 789,00 71 634 0 71 634 90 233,70 18 599,70 125,96 Toimintamenot, sitova 860 349,00 -915 159 0 -915 159 -852 465,57 62 693,43 93,15 Toimintakate -775 559,00 -843 525 0 -843 525 -762 231,87 81 293,13 90,36

Tehtäväalue: AVOIMET VARHAISKASVATUSPALVELUT Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 0 0 0 0 Toimintamenot, sitova -105213,00 -109 300 0 -109 300 -101 978,27 7 321,73 93,3 Toimintakate -105213,00 -109 300 0 -109 300 -101 978,27 7 321,73 93,3

Tehtäväalue: PERUSKOULUTUS Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 100 261,12 84 868 0 84 868 90 944,26 6 076,26 107,16 Toimintamenot, sitova -2 018 527,43 -2 284 863 0 -2 284 863 -2 110 232,58 174 630,42 92,4 Toimintakate -1 918 266,31 -2 199 995 0 -2 199 995 -2 019 288,32 180 706,68 91,8

Tehtäväalue: KESKIASTEEN KOULUTUS Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 778,00 2 000 0 2 000 1 753,38 -246,62 87,7 Toimintamenot, sitova 25 426,00 -36 630 0 -36 630 -30 753,21 5 876,79 84,0 Toimintakate 23 648,00 -34 630 0 -34 630 -28 999,83 5 630,17 83,7

Tehtäväalue: AIKUISKOULUTUS Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 6 861,00 2 000 0 2 000 7 628,32 5 628,32 381,4 Toimintamenot, sitova 28 807,00 -32 566 0 -32 566 -27 369,99 5 196,01 84,0 Toimintakate 21 945,00 -30 566 0 -30 566 -19 741,67 10 824,33 64,6

KOULULAUTAKUNTA YHTEENSÄ Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 193 690,48 160 502 0 160 502 190 589,66 30 087,66 118,7 Toimintamenot -3 084 699,12 -3 459 493 0 -3 459 493 -3 169 282,29 290 210,71 91,6 Toimintakate -2 891 008,64 -3 298 991 0 -3 298 991 -2 978 692,63 320 298,37 90,3

63 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA Tehtäväalue: HALLINTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: kirjastotoimenjohtaja

Toiminta-ajatus: Kirjasto-kulttuurilautakunnan tehtävänä on huolehtia siitä, että kirjasto-kulttuuripalvelut on mahdollista hoitaa kunnassa lain ja asetuksen mukaisesti tarjoamalla riittävät tilat ja taloudelliset resurssit. Lisätilat, riittävät aukioloajat sekä ammattitaitoinen henkilöstö ja ajanmukainen kokoelma. Tavoitteena omatoimikirjaston perustaminen. Nykyaikainen kirjastolaitos toimii verkkona yhdistäen eri kirjastojen kokoelmat ja palvelut jokaisen kansalaisen saataville oman lähikirjaston kautta. Omatoimikirjasto lisää kirjaston aukioloaikoja ja käyttömahdollisuuksia. Vehmaan kirjasto on osana Varsinais-Suomen Vaski-kirjastojen verkostoa yhteisin sopimuksin ja tuotantojärjestelmin. Vehmaan kirjastossa on aloitettu aineiston RFID-koodaus tavoitteena ottaa käyttöön lainaus- ja palautusautomaatit sekä omatoimikirjasto, mikäli kirjasto saa tarvitsemansa lisätilat. Yhtenäiskoulun aloittaessa toimintansa kirjaston ja koulun yhteistyölle on hyvät mahdollisuudet.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Ajantasaiset ja ammattitaitoiset Lainat/as Valtakunnallinen Riittävät aukioloajat ja lainat/as 7.6 kirjastopalvelut eri ikäryhmien tiedon Käynnit/as keskiarvo eli kunnissa ammattitaitoinen käynnit/as 7.7 ja virkistyksen tarpeet huomioiden. Menot/as keskimäärin henkilökunta. Vaski- menot/as 68€ Monipuoliset kirjastopalvelut Menot/aukiolotunti kirjastojen yhteinen menot/ aukioloh 107€ Hankinnat/as/1000 kokoelma ja yhteiset hankinnat/as/1000 387 Poistot/v asiakkaat Ajantasaiset poistot/v 1040 verkkopalvelut. Omatoimikirjasto.

Prosessit ja rakenteet

Luku- ja kulttuuriharrastus osana Käynnit/as Valtakunnallinen Säännölliset koululaisten käynnit/ as 7.7 kuntalaisten arkea. Kirjasto tarjoaa Näyttelyt/vuosi keskiarvo kirjastokäynnit näyttelyt/v 6 tilat oppimiseen, harrastamiseen, Kulttuuritapahtumat/v Toimintasuunnitelman Lukudiplomitoiminta tapahtumat/v 29 työskentelyyn ja toimintakulut/käynnit mukaisesti Eskarilaisille oma toimintakulut/käynnit 9€ kansalaistoimintaan. käynnit/aukiolotunti kirjastokortti käynnit/aukiolotunti 12 Poikkihallinnollinen yhteistyö Uudistuminen ja henkilöstö Riittävä ja ammattitaitoinen lainat/as Valtakunnallinen Asiakaspalaute. Lisätilat otettiin käyttöön henkilöstö. Varsinais-Suomen Käynnit/as keskiarvo OKM:n Asiakaskyselyt. Aktiivinen 11/2019 kirjastojen yhteinen Vaski- Menot/as suositusten mukaisesti. some-keskustelu. Omatoimikirjasto ei tietokanta. Lisätilat ja Menot/aukiolotunti toteutunut v. 2019 omatoimikirjasto vuonna 2019. Hankinnat/as/1000 Poistot/v Koulutuspäivät/ vuosi. Talous ja resurssit

Perustelut Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lautakunnan kokoukset 4 4 4 3

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Kirjasto sai lisätilat, mutta remontti viivästyi niin, että lisätilat saatiin yleisön käyttöön vasta 11/2019. Koko aineisto RFID-koodattiin ja aineisto on valmiina omatoimikirjastoa varten, jonka toteutuminen siirtyi vuoteen 2020. Toiminnallisesti kirjastossa vietettiin ns. välivuotta, kun odotettiin lisätilojen remontin valmistumista Riskit ja epävarmuustekijät Vanhentunut aineisto Asiakaskato Henkilökunnan sairastuminen Kunnan heikko kokonaistalous

64 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA Tehtäväalue: KIRJASTOTOIMI Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: kirjastotoimenjohtaja Tehtäväalue sisältää: kirjastotoimen ja varsinaisen kirjastotoimen kiinteistöt.

Toiminta-ajatus: 1.1.2017 voimaan tulleen kirjastolain mukaan kirjastojen tulee ylläpitää uudistuvaa ja monipuolista aineistokokelmaa, tarjota tietopalvelua ja ohjausta sekä tiloja työskentelyyn ja kansalaistoimintaan. Kirjastot muodostavat Vaski-kirjastokimpan yhteisin sopimuksin ja tuotantojärjestelmin. Kirjaston toiminta on asiakaslähtöistä ja asiakkaiden tarpeisiin pyritään vastaamaan tarjoamalla ammattitaitoinen henkilökunta, ajantasainen kokoelma, riittävät tilat ja aukioloajat. Omatoimikirjasto ja lainaus- palautusautomaatit ovat asiakkaiden toiveena ja vuoden 2019 kehittämistavoitteena lisätilojen myötä.

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lainaukset 17068 19 500 19 500 17 440 Lainaajat 671 900 900 628 Käynnit 17 944 19 000 19 000 17 546 Kirjastokäynnit/as 8 8,5 8,5 7,7 Lainaus/as 8 8 8 7,6

1456+omat Aukiolotunnit 1456 oimi 1456 1456

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas 53 € 68 € 68 € Asukasluku 2285 2292 2294 107 Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 4 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Henkilöstö 1,2 1,5 1,5 Tilat, m2 225 500 500

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 2 002 2 500 0 2 500 7 293,88 4 793,88 291,8 Toimintamenot, sitova -127 907 -158 843 -17 000 -175 843 -164 384,00 11 459,00 93,5 Toimintakate -125 905 -156 343 -17 000 -173 343 -157 090,12 16 252,88 90,6

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Kirjasto sai kaipaamansa lisätilat, mutta remontti viivästyi ja lisätilat otettiin yleisön käyttöön vasta loppuvuodesta. Koko aineisto käytiin läpi ja aineiston RFID-koodaus saatiin valmiiksi työllistetyn työpanoksella. Lainaus- ja palautusautomaatti hankittiin, mutta omatoimikirjasto ei alkanut suunnitellusti v. 2019 remontin viivästymisen vuoksi.

Riskit ja epävarmuustekijät Vanhentunut ja uudistamaton aineisto Asiakaskato Kunnan heikko taloudellinen tilanne

65 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA Tehtäväalue: KULTTUURITOIMI Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: kirjastotoimenjohtaja Tehtäväalue sisältää: varsinainen kulttuuritoimi ja kulttuuritoiminnan tukeminen. Yhteistyö

Toiminta-ajatus: Vehmaan kulttuuritoimi tarjoaa asukkaille elämyksiä ja kokemuksia eri taiteenlajien kautta ja omaa kulttuuri-identiteettiä vahvistaen. 2019 Vehmaan kunta täyttää 150 vuotta ja se tulee näkyviin monin tavoin. Vehmaan historia julkaistaan ja Jussi Vikaisen veistokset sijoitetaan uuteen yhtenäiskouluun. Lisätilojen myötä kirjaston näyttelyt ja yleisötilaisuudet saavat asianmukaiset tilat.

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Näyttelyt 12 12 12 6 Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas 9 € 11 € 10 € Kunnan asukasluku 2285 2316 2294 Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 209 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Henkilöstö 0,4 0,4 0,4

Tilat, m2 225 500 500

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 326,00 1 500 0 1 500 1 365,00 -135,00 91,0 Toimintamenot, sitova -23 038,44 -27 352 0 -27 352 -23 904,04 3 447,96 87,4 Toimintakate -21 712,44 -25 852 0 -25 852 -22 539,04 3 312,96 87,2

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Näyttelytoiminta oli 6kk tauolla, kun odotettiin kirjastotilojen ja uuden näyttelytilan remontin valmistumista. Yleisötapahtumat olivat myös ns. tauolla. Vehmaan kunta 150 vuotta juhlaa valmisteltiin pitkin ja vuotta juhlaa vietettiin lokakuussa 2019. Riskit ja epävarmuustekijät Resurssien puute. Asiakaskato. Kunnan kokonaistalous.

66 Tilinpäätös 2019

Toimielin: KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ

Tehtäväalue KIRJASTOTOIMI Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 2 002,00 2 500 0 2 500 7 293,88 4 793,88 291,8 Toimintamenot, sitova -127 906,62 -158 843 -17 000 -175 843 -164 384,00 11 459,00 93,5 Toimintakate -125 904,62 -156 343 -17 000 -173 343 -157 090,12 16 252,88 90,6

Tehtäväalue KULTTUURITOIMI Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 326,00 1 500 0 1 500 1 365,00 -135,00 91,0 Toimintamenot, sitova -23 038,44 -27 352 0 -27 352 -23 904,04 3 447,96 87,4 Toimintakate -21 712,44 -25 852 0 -25 852 -22 539,04 3 312,96 87,2

Ulkoinen/Sisäinen KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA YHTEENSÄ Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 3 328,10 4 000 0 4 000 8 658,88 4 658,88 216,5 Toimintamenot -150 945,06 -186 195 -17 000 -203 195 -188 966,28 14 228,72 93,0 Toimintakate -147 616,96 -182 195 -17 000 -199 195 -180 307,40 18 887,60 90,5

Poistot Tilikauden tulos

67 Tilinpäätös 2019

Toimielin: VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Tehtäväalue: HALLINTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: vapaa-aikasihteeri

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Sitova Lautakunta päättää sille Kokousten määrä Vähintään kolme Vapaa-aikalautakunnan kuuluvista asioista ja lautakunnan kokousta kokouksia oli 7 kpl. merkitsee tiedokseen lautakunnan alaiset toiminnat

Toiminta Suoritteiden Muutettu määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lautakunnan kokoukset 54 7

Suoritteiden Muutettu hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas 2294 -1,85 € 2,12 € -1,05 €

Keskeisiä Muutettu lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2919 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2 285 2 292 2 294 Henkilöstö

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -4 235,21 -4 870 0 -4 870 -2 407,62 2 462,38 49,4 Toimintakate -4 235,21 -4 870 0 -4 870 -2 407,62 2 462,38 49,4

68 Tilinpäätös 2019

Toimielin: VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Tehtäväalue: NUORISOPALVELUT Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: vapaa-aikasihteeri

Tehtäväalue sisältää: kunnan oma vapaa-aikatoimen työ, liikuntahallityö ja avustustoiminta.

Toiminta-ajatus: Toiminta-ajatus: Toiminta-ajatuksena on että vapaa-aikatoimi tukee nuorten ja lasten elämänhallinnan ja hyvinvoinnin edistämistä, järjestää ja tarjoaa mielekkäitä mahdollisuuksia vapaa-ajantoiminnoille. Nuorisotyö huomioi syrjäytymisen ehkäisyn toimenpiteitä eri toiminnoissaan. Nuorisotila palvelee nuoria kolmena iltana viikossa. Etsivä nuorisotyöntekijä auttaa koulutuksen ja työn ulkopuolelle jääneitä nuoria pääsemään tarvitsemiensa palveluiden piiriin. Uimarannat (Hietajärvi ja Himoinen) ja Toiminta-aukion nuorisotila kuuluvat hallintoalueeseen.

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Järjestää nuorille Kävijämäärien seuranta, Pyritään vastaamaan Järjestetään nuorille heitä Tilikauden aikana toteutui mielekästä ja järjestetyn toiminnan kysyntään kiinnostavia ja palvelevia kaksi uimakoulua Rautilan mahdollisimman määrän seuranta ja nuorisotoiminnassa. aktiviteetteja. rannassa, srk:n kanssa monipuolista vapaa-ajan raportointi. yhteinen kesäleiri Myllyjärvellä toimintaa Nuorisotoimi mahdollistaa (noin 20 lasta), kaksi nuorten äänen kuulemisen Kannustaa nuoria lanipelitapahtumaa Nuorten osallisuuden, alueelliseen osallistumaan alueelliseen nuorisotalolla, joissa noin 20 vaikuttamisen ja nuorisofoorumitoimintaan nuorisofoorumitoimin-taan ja nuorta/tapahtuma sekä vastuunottamisen osallistumalla. täten vaikuttamaan. kesäretki Särkänniemeen. lisääminen Etsivän työn tavoitettavissa Auttaa etsiväntyön asiakkaita Etsivän työn järjestäminen kohderyhmään kuuluvat heille tarpeellisissa asioissa Nuorisovaltuusto kokoontui 6 kertaa. Nuorisofoorumitoiminta on korvattu nuorisovaltuustoiminnalla.

Etsivää nuorisotyötä on järjestetty lain mukaisesti.

Prosessit ja rakenteet Nuorisotilan runsas käyttö, Nuorisotilan Nuorisotilalla aikuinen Nuoriso-iltoja oli vuoden 2019 nuorisotila kaikkien aukiolopäivät/vk ja vastaamassa toiminnasta aikana noin 110 kpl ja tavoitettavissa. kävijämäärä/nuokkari-ilta väh. 2 krt/vko osallistujia oli vähintään 15 /kerta. Ylläpitää nuorisotila Pyritään vastaamaan viihtyisänä ja Kyselyn palaute kysyntään Tilaa on varustettu ajanmukaisena. lahjoitusvaroin. Lisäksi oli nuorten oma projekti kellarin kunnostuksessa.

Uudistuminen ja henkilöstö Viranhaltijan ammattitaidon Koulutukset/vuosi Vähintään 2 Nuorisotyöntekijä ja ylläpitäminen ja koulutustapahtumaan koulukuraattori/vapaa- parantaminen osallistuminen vuodessa aikasihteeri ovat käyneet lähialueen koulutuksissa. Myös verkostotapaamisiin sisältyy koulutusta.

Talous ja resurssit Yhteistyön ylläpitäminen ja Yhteistyönä järjestettyjen Vähintään 3 lähikuntien Vakka-Suomen kuntien kehittäminen lähikuntien tapahtumien määrä/vuosi nuorisotoimen kanssa kanssa on ollut nuorisotoimen kanssa yhteistyössä toteutettua verkostotoimintaa. tapahtumaa/vuosi. Retki ja konserttimatka Helsinkiin on toteutettu yhteistoiminnassa.

69 Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Lakisääteisen toiminnan ja palveluiden toteutus edellä olevan taulukon toteuman mukaan.

Riskit ja epävarmuustekijät Pieni henkilökuntamäärä aiheuttaa riskejä toimintaan erilaisten poissaolojen johdosta.

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -60,07 € -53,03 -55,97 €

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2 294 Henkilöstö 1,5 1,5 1,5

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 15 710,00 16 750 0 16 750 16 118,67 -631,33 96,2 Toimintamenot, sitova -137 262,62 -150 180 0 -150 180 -144 517,81 5 662,19 96,2 Toimintakate -121 552,62 -133 430 0 -133 430 -128 399,14 5 030,86 96,2

70 Tilinpäätös 2019

Toimielin: VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Tehtäväalue: Liikuntatoimi Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: vapaa-aikasihteeri

Tehtäväalue sisältää: Liikuntahalli ja liikuntatoiminta

Toiminta-ajatus: Liikuntatoimi tuottaa kuntalaisille liikuntatoimintaa, tarjoaa tiloja liikuntatoiminnalle sekä on mukana kehittämässä liikuntatoimintaa Vehmaalla. Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Tilikauden aikana valmisteltiin lähiliikuntapaikan toteutusta. Hankkeeseen saatiin AVI:n rahoitusta 99 000 euroa. Toteutus aloitettiin syksyllä ja sitä jatketaan keväällä 2020. Arvioitu kustannus on yhteensä 350 000 euroa. Lähiliikuntapaikan valmistuttua kuntalaisten liikuntamahdollisuudet parantuvat merkiitävästi. Sijainti mahdollistaa sen hyväksikäytön myös koulun toiminnassa.

Liikuntahallin siivous-, varaus ja kanttiinitoiminta on siirretty yksityiselle palveluntuottajalle. Kunnan ei ole tarvinnut tämän vuoksi enää palkata henkilöitä liikuntahallin tehtäviä hoitamaan. Tämä on helpottanut tilannetta liikuntahallilla.

Riskit ja epävarmuustekijät Varausjärjestelmä ja laskutus pitäisi saada toimivammaksi pikaisesti.

Keskeisiä Muutettu lukuja TP 2018 TA2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Henkilöstö 1 1 0

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 79 711,40 76 000 0 76 000 62 507,77 -13 492,23 82,2 Toimintamenot, sitova -130 947,76 -114 150 0 -114 150 -89 510,90 24 639,10 78,4 Toimintakate -51 236,36 -38 150 0 -38 150 -27 003,13 11 146,87 70,8

71 Tilinpäätös 2019

Toimielin: VAPAA-AIKALAUTAKUNTA TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ

Tehtäväalue: HALLINTO Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -4 235,21 -4 870 0 -4 870 -2 407,62 2 462,38 49,4 Toimintakate -4 235,21 -4 870 0 -4 870 -2 407,62 2 462,38 49,4

Tehtäväalue: NUORISOTOIMI Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 15 710,00 16 750 0 16 750 16 118,67 -631,33 96,2 Toimintamenot, sitova -137 262,62 -150 180 0 -150 180 -144 517,81 5 662,19 96,2 Toimintakate -121 552,62 -133 430 0 -133 430 -128 399,14 5 030,86 96,2

Tehtäväalue: LIIKUNTATOIMI Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 79 711,40 76 000 0 76 000 62 507,77 -13 492,23 82,2 Toimintamenot, sitova -130 947,76 -114 150 0 -114 150 -89 510,90 24 639,10 78,4 Toimintakate -51 236,36 -38 150 0 -38 150 -27 003,13 11 146,87 70,8

Ulkoinen/Sisäinen VAPAA-AIKALAUTAKUNTA YHTEENSÄ Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 95 421,44 92 750 0 92 750 78 626,44 -14 123,56 84,8 Toimintamenot -272 445,59 -269 200 0 -269 200 -236 436,33 32 763,67 87,8 Toimintakate -177 024,15 -176 450 0 -176 450 -157 809,89 18 640,11 89,4

Rahoitustuotot ja kulut Tilikauden tulos

72 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: HALLINTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Toiminta-ajatus: Kunnallisteknisten palvelujen toteuttaminen ja ylläpitäminen sekä kunnan hallinnassa olevien kiinteistöjen ja rakennusten kunnossapidosta huolehtiminen.

Perustelut: Suoritteiden Muutettu määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Lautakunnan kokoukset 88 8

Suoritteiden Muutettu hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot%

Menot/asukas -48,01 € -26,32 € -30,65 €

Keskeisiä Muutettu lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö

Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -109 697,00 -60 318 -60 318 -70 299,78 9 981,78 116,5 Toimintakate -109 697,00 -60 318 -60 318 -70 299,78 9 981,78 116,5

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat

Riskit ja epävarmuustekijät

73 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: LIIKENNE JA YLEISET ALUEET Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Tehtäväalue sisältää: liikennealueet, puistot ja muut alueet, asuntoalueet, liikunta-alueet+Seurala, Hietajärvi ja Vinkkilän toiminta-aukio. Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet, liikenne Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Tyytyväiset tien käyttäjät Liikennevahinkojen määrä Ei negatiivista palautetta. Kunnossapito Ei tietoon tulleita liikennevahinkoja Ympäri vuoden turvalliset tiet

Prosessit ja rakenteet Turvallinen liikkuminen ja Urakkasopimukset Urakoitsijoiden toiminta on Tarjouspyynnöt ja sopimukset Liikenne ja yleiset alueet pystytty hyvä näkyvyys sopimusten mukaista pitämään kohtuullisessa Siistit pientareet Ei negatiivista palautetta kunnossa resursseihin nähden.

Uudistuminen ja henkilöstö

Talous ja resurssit Tielaitos panostaa alueisiin, kunnalle ei kuluja tielaitoksen alueista

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet, yleiset alueet Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Käyttäjien viihtyvyys Ei negatiivista palautetta Siistit ja käyttäjäystävälliset Tarpeellinen määrä suoritteita Negatiivista palautetta on tullut alueet vähän. Palautteisiin on reagoitu mahdollisimman nopeasti.

Prosessit ja rakenteet Tekninen toimi huolehtii vain Ei hallintokunnalle Ei nettomenoja tekniselle Kulut vyörytetään Kunnossapito toiminut kunnossapidosta kuulumattomia töitä toimelle hallintokunnille käytettävissä oleviin resursseihin Rakennusten ja alueiden nähden hyvin. kunnosta ei valituksia

Uudistuminen ja henkilöstö Henkilöstö pystyy Työt pysyvät aikataulussa Hoidetut, käyttöä Keskitytään kiinteistöjen Tekninen toimi avustanut muita keskittymään oman vastaavassa kunnossa kunnossapitoon hallintokuntia erinomaisesti. hallintokunnan töihin olevat tilat

Talous ja resurssit

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat

Riskit ja epävarmuustekijät Kunnan kaavakatujen päällysteet ovat paikoittain huonossa kunnossa. Korjauksia tehty tarpeen mukaan.

74 Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnossapidettäviä kaavateitä 8,9 8,9 8,9 matonpesupaikkoja 2 2 2 venepaikkoja 37 37 37 Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintamenot/asukas 43,16 € -42,46 € -47,95 € menot/tiekm menot/venepaikka menot/pesupaikka Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot % Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö Tilat, m2

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot % Toimintatulot, sitova 65 030,40 67 582 67 582,00 72 198,49 4 616,49 106,8 Toimintamenot, sitova -98 625,74 -97 311 -2 000 -99 311,00 -109 990,17 -12 679,17 113,0 Toimintakate -33 595,34 -29 729 -2 000 -31 729,00 -37 791,68 -8 062,68 127,1

Poistot -54 926,07 -69 482 -69 482,00 -60 652,06 8 829,94 87,3 Tilikauden tulos -88 521,41 -99 211 -2 000 -101 211,00 -98 443,74 767,26 97,3

75 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: KIINTEISTÖTOIMI Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Tehtäväalue sisältää: hallinto, kirjastotoimen kiinteistöt, kunnanvirasto, päiväkodin kiinteistö, varastot, Himoisten rantasauna, Kotikallio, paloasemat, terveysaseman kiinteistöt, Kirkonkylän koulukiinteistö, Lahdingon koulukiinteistö, yläasteen kiinteistö (väistötilat poistuneet kesällä 2019, Vehmaan koulu aloittanut toimintansa elokuussa 2019)

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet, rakennustoimi

Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Rakennukset käyttäjän Tyytyväiset käyttäjät, palautekysely Suunnitelman mukainen Korjaustoimenpiteet valtuuston Palaute kiinteistöjen kunnosta tarpeita vastaavassa toiminta myöntämien määrärahojen on ohjattu suoraan kunnossa Sopimukset kaikkien mukaisesti , kunnossapito ja kiinteistönhoitajille jotka ovat käyttäjien kanssa tehty huolto käyttäjän kanssa tehdyn tarvittaessa tehneet tarvittavat sopimuksen mukaisesti toimenpiteet.

Prosessit ja rakenteet

Uudistuminen ja Ammattitaitoista Työohjelma Työt tehdään työohjelman Työmäärän/työajan Henkilökuntaresurssit ovat henkilökuntaa riittävästi mukaisesti tarkistukset riittäneet tehtävien hoitamiseen.

Talous ja resurssit Palvelut tuotetaan Vastaavien töiden yksikkökust. Kust.taso sama kuin Kustannustason seuranta Kiinteistöjen kustannustehokkaasti vertailukunnissa muualla Palvelujen rakenteel- käyttökustannusten kasvua on liset ratkaisut pyritty ehkäisemään eri keinoin.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Vehmaan koulun valmistuttua kaikki opetustoiminta keskitettiin yhteen toimipaikkaan. Vinkkilän koulun väistötilat lopettivat toimintansa kesäkuussa 2019. Kunnan varasto siirtyi kunnan omaan kiinteistöön 2019 vuoden lopussa.

Riskit ja epävarmuustekijät Varhaiskasvatus siirtyy 2020 aikana toimimaan Kirkonkylän koulukiinteistössä. Tilan jatkokäyttö selviää myöhemmin. Vuodeosastotoiminta Vehmaalla on päätetty lopettaa huhtikuusta 2020 alkaen. Tilan jatkokäyttö selviää myöhemmin. Kiviteollisuuden kiinteistön vuokralainen on irtisanonut vuokrasopimuksensa päättymään heinäkuussa 2020. Tilan jatkokäyttö selviää myöhemmin.

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Tilat, m2 (kunnan käytössä) 12512 13014 13014 Siivottavat tilat Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintamenot/asukas -516,07 € -467,86 € -534,05 € kiint.hoito €/m2 siivoustyö €/m2 Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö kiint.hoito €/m2 Siivottavat tilat Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 522 099,00 1 510 088 1 510 088 1 607 667,39 97 579,39 106,5 Toimintamenot, sitova -1 179 213,73 -1 072 343 -82 000 -1 154 343 -1 225 120,48 -70 777,48 106,1 Toimintakate 342 885,27 437 745 -82 000 355 745 382 546,91 26 801,91 107,5

Rahoitustuotot ja kulut -76 375,50 -80 000 -80 000 -35 056,56 44 943,44 43,8 Poistot ja arvonalentumiset -275 943,12 -364 899 -364 899 -399 738,39 -34 839,39 109,5 Tilikauden tulos -9 433,35 -7 154 -82 000 -89 154 -52 248,04 36 905,96 58,6

76 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue:JÄTEHUOLTO Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Tehtäväalue sisältää: kaatopaikka ja jätehuolto

Toiminta-ajatus: Jätehuolto on järjestetty kiinteistöjen osalta yksityisen yrittäjän kanssa. Kunta on järjestänyt metallin- ja lasinkeräyksen kunnan alueella useammassa pisteessä. Paperinkeräys Oy on järjestänyt keräyspaperin aluekeräyksen. Yritys on sijoittanut useita keräyspisteitä ympäri kuntaa. Tuottajavastuulain mukainen keräyspiste Vinkkilässä (Rinki Oy).

Toiminta Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kiinteistöt: - kunnan järj.jätehuolto Jätemäärä tonnia 260 319,63

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas 11,65 € -8,43 € -8,78 €

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö Taksa Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 16 881,25 20 000 40 000 60 000 21 289,47 1 289,47 35,5 Toimintamenot, sitova -26 631,40 -19 318 -19 318 -20 139,65 -821,65 104,3 Toimintakate -9 750,15 682 40 000 40 682 1 149,82 467,82 2,8

Poistot ja arvonalentumiset -138,36 -94 -94 -209,40 -115,40 222,8 Tehtävän kokonaiskustannukset -9 612 588 40 000 40 588 940,42 352,42 2,3

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Kiinteistöjä on kehoitettu siirtymään kunnan kilpailuttaman kiinteistökohtaisen jätteenkuljetuksen piiriin (Remeo Oy). Tällä on ollut myönteinen vaikutus toimintatuloihin joilla pyritään kattamaan mm. hyötyjätekeräyksen ja ongelmajätekeräyksen toimintamenot.

Riskit ja epävarmuustekijät

77 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: MAA- JA METSÄTILAT Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet

Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Metsä on tervettä ja Tulot-menot eli nettotuotto Metsistä saadaan Toteutetaan Taloudellisesti merkittäviä tuottavaa vähintään metsäsuunnitelmaa hakkuita tai metsäsuunnitelman metsänhoitotöitä ei ole mukainen tuotto tehty.

Prosessit ja

Uudistuminen ja henkilöstö

Talous ja resurssit

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Metsäsuunnitelma valmistui 2019 vuoden lopussa. Peltovuokrasopimukset kilpailutettiin vuosiksi 2019-2024.

Riskit ja epävarmuustekijät

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Metsähehtaarit 290,4 275 275 Peltohehtaarit 61,6 61,6 61,6 Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -2,87 € -6,72 € -4,10 € menot/hehtaari Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294

Ulkoinen/Sisäinen Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 40 542,24 40 000 40 000,00 37 778,36 -2 221,64 94,4 Toimintamenot, sitova -6 551,48 -15 400 -15 400,00 -9 410,08 5 989,92 61,1 Toimintakate 33 990,76 24 600 0 24600 28 368,28 3 768,28 115,3 ,

78 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: RAKENNUSVALVONTA Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet Tavoite MittariTavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Sujuva asiakaspalvelu Palaute Hakemusten ja Kunnan internet sivujen Kiinteistökartoitus kesken, Riittävä neuvonta suunnitelmien sisällön täydentäminen valmiusaste n. 15 % Tehokas lupakäsittely Päätösten nopeus täydentämistarpeen Lupienkäsittelyssä päästiin Ajantasaiset kunnan rekisterit Tiedon oikeellisuus vähentäminen. Resurssien kohdentaminen tavoitteeseen. Lupien Lupakäsittely keskimäärin Karttatiedot paivitetty keskimääräinen 4 vko Kiinteistö ja rakennustietojen käsittelyaika oli alle 4 vk. tarkistus Prosessit ja rakenteet Sähköinen asiointi Asiointimäärät Sähköisenä 1/4 osa Sähköisen asioinnin Sähköinen asiointi käyttöönotto lisääntynyt reilusti. Nykyään Lupaseuranta Loppukatselmukset Ei loppukatselmuksen noin 40 % luvista tulee puutteesta johtuvia Tiedottaminen lupapisteen kautta. rauenneita lupia Uudistuminen ja henkilöstö Koulutus, muutosten Päätösten Hakemusten Koulutukset Käyty koulutuksissa ja seuranta ajanmukaisuus täydentämistarpeen Kirjallisuus yritetty olla ajantasalla vähentäminen Tietolähteet, seuranta lakiuudistuksissa ja muutoksissa.

Talous ja resurssit Nettotulos 0 Tilinpäätös [ +/- 0] Taksa tarkistus Nettotulos jäi hieman tappiolle.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Rakennuslupaohjelma kuntanet 6 päivitettiin versioon kuntanet 7. Samalla tuli käyttöön uusi karttaohjelma vanhan karttaohjelman rinnalle. Nykyiset ohjelmat toimivat selaimessa.

Riskit ja epävarmuustekijät

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Käsitellyt m2, kerrosala 14 809 3 600 8 526

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -47,34 € -45,45 € -37,38 € Menot/rakennuslupa

Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Henkilöstö

Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 81 987,52 55 000 55 000 71 639,13 16 639,13 130,3 Toimintamenot, sitova -108 167,42 -104 169 -104 169 -85 750,04 18 418,96 82,3 Toimintakate -26 179,90 -49 169 0 -49 169 -14 110,91 35 058,09 28,7

Poistot -4,32 -10,13 Tilikauden tulos -26 184,22 -49 169 0 -49 169 -14 121,04 35 047,96 28,7

79 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA Tehtäväalue: TIEASIAT Tilivelvollinen/vastuuhenkilö: tekninen johtaja

Valtuuston hyväksymät sitovat tavoitteet

Tavoite Mittari Tavoitetaso Toimenpiteet Toteutuminen Vaikuttavuus Yksityisteiden käyttäjät Tien kunto Tarpeenmukainen Neuvonta ja kunnan Sateisen syksyn vuoksi tiet tyytyväisiä vai kulkeminen on sujuvaa myöntämät avustukset joutuivat erityisen kovan Yksityisteiden kunto rasituksen kohteeksi. Tällä tarpeenmukainen oli vaikutusta myös teiden kunnossapitoon. Prosessit ja rakenteet Tiekuntien saama avustus Teiden kunnossapitoon Uudistetaan yksityisteiden Uusien jakoperusteiden jaetaan suhteessa kunnos- käytetyt eurot/avustuseuro avustusperusteet vuoksi asustettavia teitä oli sapitotoimenpiteisiin tai kunnan aiempaa vähemmän. avustus lisää yksityisteiden kunnossapitoa

Uudistuminen ja henkilöstö Uudet jakoperusteet otettiin käyttöön. Talous ja resurssit Yksityistieasvustuksiin käytettävä summa oli sama kuin aiempina vuosina.

Kehityskatsaus ja palvelualueen olennaiset tapahtumat Yksityistielaki uudistui vuonna 2019. Lautakunta päätti uudet tieavustusten jako- ja laskentaperusteet.

Riskit ja epävarmuustekijät

Perustelut: Muutettu Suoritteiden määrä TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Avustettavat yksityistiet, km 100 102 82

Muutettu Suoritteiden hinta TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Menot/asukas -15,43 € -15,87 € -15,81 € Mneot/tiekm Muutettu Keskeisiä lukuja TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Kunnan asukasluku 2285 2292 2294 Vakinaiset asukkaat yksityisteiden varrella Yritystoiminnan toimipisteet yksityisteiden varrella

Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 33,87 33,87 Toimintamenot, sitova -35 256,09 -36 380 -36 380 -36 257,49 122,51 99,7 Toimintakate -35 256,09 -36 380 0 -36380 -36 223,62 156,38 99,6

Poistot -276,72 -257 -257 -257,40 -0,40 100,2 Tilikauden tulos -35 532,81 -36637 -36 637 -36481,02 155,98 99,6

80 Tilinpäätös 2019

Toimielin: TEKNINEN LAUTAKUNTA TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ Tehtäväalue HALLINTO Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova Toimintamenot, sitova -109 697,00 -60 318 -60 318 -70 299,78 9 981,78 116,5 Toimintakate -109 697,00 -60 318 -60 318 -70 299,78 9 981,78 116,5 Tehtäväalue: LIIKENNE JA YLEISET ALUEET Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 65 030,40 67 582 67 582 72 198,49 4 616,49 106,8 Toimintamenot, sitova -98 625,74 -97 311 -2 000 -99 311 -109 990,17 -12 679,17 113,0 Toimintakate -33 595,34 -29 729 -2 000 -31 729 -37 791,68 -8 062,68 127,1 Tehtäväalue: KIINTEISTÖTOIMI Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 1 522 099,00 1 510 088 1 510 088 1 607 667,39 97 579,39 106,5 Toimintamenot, sitova -1 179 213,73 -1 072 343 -82 000 -1 154 343 -1 225 120,48 -70 777,48 106,1 Toimintakate 342 885,27 437 745 -82 000 355 745 382 546,91 26 801,91 107,5 Tehtäväalue: JÄTEHUOLTO Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 16 881,25 20 000 40 000 60 000 21 289,47 1 289,47 35,5 Toimintamenot, sitova -26 631,40 -19 318 -19 318 -20 139,65 -821,65 104,3 Toimintakate -9 750,15 682 40 000 40 682 1 149,82 467,82 2,8 Tehtäväalue: MAA- JA METSÄTILAT Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 40 542,24 40 000 40 000 37 778,36 -2 221,64 94,4 Toimintamenot, sitova -6 551,48 -15 400 -15 400 -9 410,08 5 989,92 61,1 Toimintakate 33 990,76 24 600 0 24 600 28 368,28 3 768,28 115,3 Tehtäväalue: RAKENNUSVALVONTA Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 81 987,52 55 000 55 000 71 639,13 16 639,13 130,3 Toimintamenot, sitova -108 167,42 -104 169 -104 169 -85 750,04 18 418,96 82,3 Toimintakate -26 179,90 -49 169 0 -49 169 -14 110,91 35 058,09 28,7 Tehtäväalue: TIEASIAT Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot, sitova 33,87 33,87 Toimintamenot, sitova -35 256,09 -36 380 -36 380 -36 257,49 122,51 99,7 Toimintakate -35 256,09 -36 380 0 -36 380 -36 223,62 156,38 99,6 TEKNINEN LAUTAKUNTA YHTEENSÄ Muutettu Talous TP 2018 TA 2019 Muutos TA 2019 TP 2019 Erotus € Tot% Toimintatulot 1 726 570,41 1 692 670 40 000 1 732 670 1 810 606,71 117 936,71 104,5 Toimintamenot -1 564 142,89 -1 405 239 -84 000 -1 489 239 -1 556 967,69 -151 728,69 104,5 Toimintakate 162 427,52 287 431 -44 000 243 431 253 639,02 -33 791,98 104,2 Rahoitustuotot ja kulut -76 375,50 -80 000 0 -80 000 -35 453,00 44 547,00 44,3 Poistot -333 719,07 -436 941 0 -436 941 -463 088,00 -26 147,00 106,0 Tilikauden tulos -247 667,05 -229 510 -44 000 -273 510 -244 901,98 -15 391,98 89,5

81 2.2.2 Tuloslaskelman toteutuminen

Talousarvion tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Toimintatulot Myyntitulot 5 586 611 40 000 5 626 611 5 309 882 316 729 Maksutulot 1 767 725 0 1 767 725 1 779 484 -11 759 Tuet ja avustukset 137 150 0 137 150 155 360 -18 210 Muut toimintatulot 2 062 414 0 2 062 414 2 133 957 -71 543 9 553 900 40 000 9 593 900 9 378 683 215 217 Toimintamenot Henkilöstömenot -10 578 800 -130 000 -10 708 800 -10 116 310 -592 490 Palvelujen ostot -8 977 528 -304 000 -9 281 528 -9 291 053 9 525 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -810 913 -64 000 -874 913 -827 839 -47 074 Avustukset muille -272 600 -548 000 -820 600 -294 737 -525 863 Muut toimintamenot -2 430 356 -14 000 -2 444 356 -2 594 604 150 248 -23 070 197 -1 060 000 -24 130 197 -23 124 543 -1 005 654 Toimintakate -13 516 297 -1 020 000 -14 536 297 -13 745 860 -790 437

Verotulot 8 466 000 -40 000 8 426 000 8 624 347 -198 347 Valtionosuudet 5 637 431 310 000 5 947 431 5 959 762 -12 331 Rahoitustulot ja -menot Korkotulot muilta 42 127 0 42 127 42 128 -1 Muut rahoitustulot muilta 3 500 0 3 500 3 954 -454 Korkomenot -127 000 0 -127 000 -179 256 52 256 Muut rahoitusmenot 0 0 0 -2 2 14 022 058 270 000 14 292 058 14 450 933 -158 875 Vuosikate 505 761 -750 000 -244 239 705 073 -949 312 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -477 653 0 -477 653 -637 500 159 847 Satunnaiset erät Satunnaiset menot 0 0 0 -527 016 527 016

Tilikauden tulos 28 108 -750 000 -721 892 -459 443 -262 449

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 28 108 -750 000 -721 892 -459 443 -262 449 Verotulojen erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Verotulot Kunnan tulovero 7 199 000 0 7 199 000 7 148 752 50 248 Osuus yhteisöveron tuotosta 493 000 0 493 000 712 684 -219 684 Kiinteistövero 774 000 -40 000 734 000 762 910 -28 910 8 466 000 -40 000 8 426 000 8 624 347 -198 347 Valtionosuuksien erittely Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten jälkeen Valtionosuudet Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 6 101 982 6 101 982 6 115 212 -13 230 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet -464 551 0 -464 551 -465 450 899 Harkinnanvarainen valtionosuuden korotus 0 310 000 310 000 310 000 0 5 637 431 310 000 5 947 431 5 959 762 -12 331

2.2.3 Investointien toteutuminen

Investointien toteutuminen

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten KUNNANHALLITUS jälkeen Yleishallinto 900151 Taloushallintojärjestelmän uusiminen 7010 Investointimenot -55 000,00 -25 000,00 -80 000,00 -76 466,60 -3 533,40 7030 Nettomeno -55 000,00 -25 000,00 -80 000,00 -76 466,60 -3 533,40

900018 Osakkeiden hankinta 7010 Investointimenot -70 000,00 0,00 -70 000,00 -70 000,00 0,00 7030 Nettomeno -70 000,00 0,00 -70 000,00 -70 000,00 0,00

900049 Maa-alueiden ja tonttien myynti 7020 Investointitulot 0,00 0,00 0,00 150,00 -150,00 7030 Nettomeno 0,00 0,00 0,00 150,00 -150,00

Muut palvelut 900011 Kaavoitus 7010 Investointimenot 0,00 -1 200,00 -1 200,00 0,00 -1 200,00 7030 Nettomeno 0,00 -1 200,00 -1 200,00 0,00 -1 200,00

KOULULAUTAKUNTA Lasten päivähoito 900213 Varhaiskasvatuksen kalusteet 7010 Investointimenot -50 000,00 0,00 -50 000,00 0,00 -50 000,00 7030 Nettomeno -50 000,00 0,00 -50 000,00 0,00 -50 000,00

KIRJASTO-KULTTUURILAUTAKUNTA Kirjastotoimi 900009 Omatoimikirjaston rakentaminen 7010 Investointimenot -25 000,00 0,00 -25 000,00 0,00 -25 000,00 7033 Rahoitusosuudet 22 000,00 0,00 22 000,00 15 000,00 7 000,00 7030 Nettomeno -3 000,00 0,00 -3 000,00 0,00 -3 000,00

TEKNINEN LAUTAKUNTA Kiinteistötoimi 900064 Kirjaston muutostyöt + kalusto 7010 Investointimenot -15 000,00 0,00 -15 000,00 -13 682,11 -1 317,89 7030 Nettomeno -15 000,00 0,00 -15 000,00 -13 682,11 -1 317,89

900505 Liikuntahallin ilmanvaihtokanavien puhdistus 7010 Investointimenot -12 000,00 0,00 -12 000,00 0,00 -12 000,00 7030 Nettomeno -12 000,00 0,00 -12 000,00 0,00 -12 000,00

900148 Himoisten laiturin kansi 7010 Investointimenot -15 000,00 0,00 -15 000,00 0,00 -15 000,00 7030 Nettomeno -15 000,00 0,00 -15 000,00 0,00 -15 000,00 7010 INVESTOINTIMENOT

900045 Tekninen kalusto 7010 Investointimenot 0,00 -50 000,00 -50 000,00 -33 069,27 -16 930,73 7030 Nettomeno 0,00 -50 000,00 -50 000,00 -33 069,27 -16 930,73

900109 Kiviteollisuuden rakennuksen katto 7010 Investointimenot -60 000,00 0,00 -60 000,00 0,00 -60 000,00 7030 Nettomeno -60 000,00 0,00 -60 000,00 0,00 -60 000,00

Investointien toteutuminen

Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten TEKNINEN LAUTAKUNTA jälkeen Kiinteistötoimi 900215 Kirkonkylän päiväkodin suunnittelu 7010 Investointimenot -20 000,00 0,00 -20 000,00 -490,00 -19 510,00 7030 Nettomeno -20 000,00 0,00 -20 000,00 -490,00 -19 510,00

900216 Kirkonkylän päiväkodin saneeraus 7010 Investointimenot -200 000,00 0,00 -200 000,00 -20 290,48 -179 709,52 7030 Nettomeno -200 000,00 0,00 -200 000,00 -20 290,48 -179 709,52

900305 Kultasiiven muutostyöt 7010 Investointimenot -70 000,00 -10 000,00 -80 000,00 -77 730,11 -2 269,89 7030 Nettomeno -70 000,00 -10 000,00 -80 000,00 -77 730,11 -2 269,89

900312 Kunnantalon tutkimukset 7010 Investointimenot -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00 7030 Nettomeno -10 000,00 0,00 -10 000,00 0,00 -10 000,00

900028 Yhtenäiskoulun rakentaminen ja suunnittelu 7010 Investointimenot -2 100 000,00 0,00 -2 100 000,00 -2 372 953,24 272 953,24 7030 Nettomeno -2 100 000,00 0,00 -2 100 000,00 -2 372 953,24 272 953,24

900190 Yhtenäiskoulun lähiliikuntapaikka 7010 Investointimenot -350 000,00 0,00 -350 000,00 -210 973,00 -139 027,00 7033 Rahoitusosuudet 0,00 0,00 0,00 20 700,00 -20 700,00 7030 Nettomeno -350 000,00 0,00 -350 000,00 -190 273,00 -159 727,00

900191 Yhtenäiskoulun liikuntapaikka / pallokenttä 7010 Investointimenot 0,00 0,00 0,00 -31 711,41 31 711,41 7033 Rahoitusosuudet 0,00 0,00 0,00 9 000,00 -9 000,00 7030 Nettomeno 0,00 0,00 0,00 -22 711,41 22 711,41

900200 Yhtenäiskoulun kalusteet 7010 Investointimenot -856 000,00 0,00 -856 000,00 -503 285,42 -352 714,58 7030 Nettomeno -856 000,00 0,00 -856 000,00 -503 285,42 -352 714,58

900125 Terveysaseman käyttövesisäiliön käyttöönotto 7010 Investointimenot -15 000,00 0,00 -15 000,00 0,00 -15 000,00 7030 Nettomeno -15 000,00 0,00 -15 000,00 0,00 -15 000,00

Liikenne ja yleiset alueet 900020 Katuvalaistus ja -päällysteet 7010 Investointimenot -25 000,00 0,00 -25 000,00 -7 108,50 -17 891,50 7030 Nettomeno -25 000,00 0,00 -25 000,00 -7 108,50 -17 891,50

INVESTOINNIT YHTEENSÄ 7010 INVESTOINTIMENOT -3 948 000,00 -86 200,00 -4 034 200,00 -3 417 610,14 -616 589,86 7033 RAHOITUSOSUUDET 22 000,00 0,00 22 000,00 44 700,00 -22 700,00 7030 NETTOMENO -3 926 000,00 -86 200,00 -4 012 200,00 -3 372 910,14 -639 289,86

84 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen

Rahoitusosan toteutuminen Alkuperäinen Talousarvio- Talousarvio Toteutuma Poikkeama talousarvio muutokset muutosten Toiminta ja investoinnit jälkeen Toiminnan rahavirta Vuosikate 505 761 -750 000 -244 239 705 073 949 312 Satunnaiset erät 0 0 0 -527 016 -527 016 Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 -39 781 -39 781 Investointien rahavirta Investointimenot -3 948 000 -86 200 -4 034 200 -3 417 610 616 590 Rahoitusosuudet investointimenoihin 22 000 0 22 000 44 700 22 700 Pysyvien vast. hyödykkeiden luovutusvoitot 0 0 0 41 342 41 342

Toiminta ja investoinnit, netto -3 420 239 -836 200 -4 256 439 -3 193 293 1 063 146 0 Rahoitus toiminta 0 Antolainauksen muutokset 0 0 0 0 0 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 3 500 000 0 3 500 000 5 116 566 1 616 566 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -430 973 0 -430 973 -364 307 66 666 Lyhytaikaisten lainojen muutos 0 0 0 233 334 233 334 Oman pääoman muutokset 0 0 0 0 0 Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 0 0 0 4 532 4 532 Saamisten muutos 0 0 0 281 672 281 672 Korottomien velkojen muutos 0 0 0 54 386 54 386

Vaikutus maksuvalmiuteen 3 069 027 0 3 069 027 5 326 183 2 257 156

Kassavarojen muutos -351 212 -836 200 -1 187 412 2 132 891 3 320 303

2.2.5 Yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta

Tilinpäätös 2019 TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ Muutettu TA Talous TP 2018 TA 2019 Muutos 2019 TP 2019 Poikkeama € Tot % KESKUSVAALILAUTAKUNTA Toimintatulot 4 188,80 € 10 600 10 600,00 8 245,60 -2 354,40 77,8 Toimintamenot -3 497,38 € -10 584 -10 584,00 -4 259,99 6 324,01 40,2 Toimintakate 691,42 € 16 0 16,00 3 985,61 3 969,61

TARKASTUSLAUTAKUNTA Toimintatulot Toimintamenot -8 002,71 € -8 500 -8 695,96 196,00 102,3 Toimintakate -8 002,71 € -8 500 -8 695,96 196,00 102,3

KUNNANHALLITUS Toimintatulot 1 053 659,37 1 149 627 0 1 149 627 1 055 482,76 -94 144,24 91,8 Toimintamenot -2 259 305,06 -1 995 092 -630 000 -2 625 092 -2 108 962,99 516 129,01 80,3 Toimintakate -1 205 645,69 -845 465 -630 000 -1 475 465 -1 053 480,23 421 984,77 71,4

LOMITUSTOIMEN LAUTAKUNTA Toimintatulot 5 263 506,60 5 360 181 0 5 360 181 5 127 391,18 -232 789,82 95,7 Toimintamenot -5 282 433,75 -5 360 181 0 -5 360 181 -5 064 999,13 295 181,87 94,5 Toimintakate -18 927,15 0 0 0 62 754,53 62 754,53

SOSIAALI-JA TERV. LTK Toimintatulot 1 240 674,48 € 1 083 570 1 083 570,00 1 099 081,69 15 511,69 101,4 Toimintamenot -11 495 035,99 € -10 375 713 -329 000 -10 704 713,00 -10 785 971,87 -81 258,87 100,8 Toimintakate -10 254 361,51 € -9 292 143 -329 000 -9 621 143,00 -9 686 890,18 -65 747,18 100,7

KOULULAUTAKUNTA Toimintatulot 193 690,48 € 160 502 0 160 502,00 190 589,66 30 087,66 118,7 Toimintamenot -3 084 699,12 € -3 459 493 0 -3 459 493,00 -3 169 282,29 290 210,71 91,6 Toimintakate -2 891 008,64 € -3 298 991 0 -3 298 991,00 -2 978 692,63 320 298,37 90,3

KIRJASTO- JA KULT. LTK. Toimintatulot 3 328,10 € 4 000 0 4 000,00 8 658,88 4 658,88 216,5 Toimintamenot -150 945,06 € -186 195 -17 000 -203 195,00 -188 966,28 14 228,72 93,0 Toimintakate -147 616,96 € -182 195 -17 000 -199 195,00 -180 307,40 18 887,60 90,5

VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Toimintatulot 95 421,44 € 92 750 0 92 750,00 78 626,44 -14 123,56 84,8 Toimintamenot -272 445,59 € -269 200 0 -269 200,00 -236 436,33 32 763,67 87,8 Toimintakate -177 024,15 € -176 450 0 -176 450,00 -157 809,89 18 640,11 89,4

TEKNINEN LAUTAKUNTA Toimintatulot 1 726 570,41 € 1 692 670 40 000 1 732 670,00 1 810 606,71 117 936,71 104,5 Toimintamenot -1 564 142,89 € -1 405 239 -84 000 -1 489 239,00 -1 556 967,69 -151 728,69 104,5 Toimintakate 162 427,52 € 287 431 -44 000 243 431,00 253 639,02 -33 791,98 104,2

TOIMINTATALOUS YHTEENSÄ Toimintatulot 9 581 039,68 € 9 767 358 40 000 9 593 900,00 9 378 682,92 € -26 388,32 € 99,7 Toimintamenot -23 260 729,11 € -22 949 883 -1 060 000 -23 944 848,00 -23 124 542,53 € -175 659,55 € 100,7 Toimintakate -12 568 003,60 € -13 182 525 -1 020 000 -14 337 420,00 -13 745 859,61 € -202 047,87 € 101,4 Verotulot 8 127 913,00 € 8 058 000 -40 000 8 342 000,00 8 624 346,99 € 13 020,61 € Valtionosuudet 5 238 742,00 € 5 213 490 310 000 5 213 490,00 5 959 762,00 € 87 384,00 € 100,2 Rahoitustuotot ja kulut -71 580,93 € -78 373 -78 373,00 -133 176,24 € -19 014,92 € 101,7 Vuosikate 727 071,22 € 10 592 -750 000 -860 303,00 705 073,14 € -120 658,18 € 114,0 Poistot ja arvonalentumiset -394 819,00 € -344 162 -344 162,00 -637 500,00 € -33 404,23 € 109,7 Satunnaiset erät -527 015,98 € -3 016,74 € 100,0 Tilikauden tulos 332 251,47 € -333 570 -1 204 465,00 -459 442,84 € -157 079,15 € 113,0 Tilikauden yli/alijäämä 332 251,47 € -333 570 -1 204 465,00 -459 442,84 € -157 079,15 € 113,0

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

3.1 Tuloslaskelma

VEHMAAN KUNNAN TULOSLASKELMA

01.01. - 31.12.2019 01.01. - 31.12.2018 Toimintatuotot Myyntituotot 5 309 882,07 5 486 329,26 Maksutuotot 1 258 478,94 1 329 128,24 Tuet ja avustukset 155 359,99 124 817,21 Muut toimintatuotot 615 459,34 7 339 180,34 612 943,08 7 553 217,79

Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -8 372 011,09 -8 466 094,29 Henkilöstösivukulut Eläkekulut -1 563 794,82 -1 808 369,34 Muut henkilöstösivukulut -381 844,30 -442 985,52 Henkilöstökorvaukset 201 340,63 170 132,59 Palvelujen ostot Asiakaspalvelujen ostot -6 843 690,05 -7 248 453,43 Muiden palvelujen ostot -1 926 358,58 -1 783 114,65 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -827 838,83 -792 165,29 Avustukset -294 736,84 -276 448,56 Muut kulut -1 076 106,07 -21 085 039,95 -1 445 187,17 -22 092 685,66

Toimintakate -13 745 859,61 -14 539 467,87

Verotulot 8 624 346,99 8 355 020,61 Valtionosuudet 5 959 762,00 5 300 874,00 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot 42 127,50 42 127,50 Muut rahoitustuotot 3 954,18 3 198,65 Korkokulut -179 255,62 -142 705,07 Muut rahoituskulut -2,30 -133 176,24 -9,00 -97 387,92

Vuosikate 705 073,14 -980 961,18

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -637 500,00 -377 566,23

Satunnaiset erät Satunnaiset kulut -527 015,98 -3 016,74

Tilikauden tulos -459 442,84 -1 361 544,15

Tilikauden alijäämä -459 442,84 -1 361 544,15

3.2 Rahoituslaskelma

KUNNAN RAHOITUSLASKELMA

2019 2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate 705 073,14 -980 961,18 Satunnaiset erät -527 015,98 -3 016,74 Tulorahoituksen korjauserät -39 781,22 138 275,94 -680,25 -984 658,17

Investointien rahavirta Investointimenot -3 417 610,14 -5 678 090,90 Rahoitusosuudet investointimenoihin 44 700,00 96 772,53 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot 41 341,51 -3 331 568,63 95 276,69 -5 486 041,68

Toiminnan ja investointien rahavirta -3 193 292,69 -6 470 699,85

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäys 0,00 -22 759,48

Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 116 566,00 5 250 000,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -364 306,84 -277 806,84 Lyhytaikaisten lainojen muutos 233 334,00 4 985 593,16 0,00 4 972 193,16

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 4 532,26 -1 499,08 Saamisten muutos 281 672,33 287 911,36 Korottomien velkojen muutos 54 385,64 340 590,23 1 203 551,87 1 489 964,15

Rahoituksen rahavirta 5 326 183,39 6 439 397,83

Rahavarojen muutos 2 132 890,70 -31 302,02

Rahavarojen muutos Rahavarat 31.12. 2 383 083,76 250 193,06 Rahavarat 1.1. 250 193,06 2 132 890,70 281 495,08 -31 302,02

88 3.3 Tase

T A S E VASTAAVAA 31.12.2019 31.12.2018

PYSYVÄT VASTAAVAT 22 503 403,84 19 769 553,99

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 206 910,22 141 747,66 AINEETTOMAT OIKEUDET 107 120,28 5 940,00 MUUT PITKÄVAIKUTTEISET MENOT 99 789,94 135 807,66

AINEELLISET HYÖDYKKEET 17 174 726,66 14 929 779,17 MAA- JA VESIALUEET 1 033 760,24 1 037 023,53 RAKENNUKSET 14 037 079,91 6 667 707,07 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET 1 079 679,75 1 157 817,53 KONEET JA KALUSTO 494 208,80 73 226,37 ENNAKKOMAKSUT JA KESKENERÄISETHANKINNA 529 997,96 5 994 004,67

SIJOITUKSET 5 121 766,96 4 698 027,16 OSAKKEET JA OSUUDET 2 938 524,45 2 514 784,65 MUUT LAINASAAMISET 498 142,51 498 142,51 MUUT SAAMISET 1 685 100,00 1 685 100,00

VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 397 507,77 1 550 821,66

VAIHTO-OMAISUUS 10 947,99 15 480,25 AINEET JA TARVIKKEET 10 947,99 15 480,25

SAAMISET 1 003 476,02 1 285 148,35 PITKÄAIKAISET SAAMISET LAINASAAMISET 103 855,98 103 855,98 LYHYTAIKAISET SAAMISET MYYNTISAAMISET 530 383,63 455 380,01 MUUT SAAMISET 94 762,57 355 577,17 SIIRTOSAAMISET 274 473,84 370 335,19

RAHAT JA PANKKISAAMISET 2 383 083,76 250 193,06

VASTAAVAA YHTEENSÄ 25 900 911,61 21 320 375,65

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA 4 314 874,78 4 774 317,62 PERUSPÄÄOMA 5 803 771,46 5 803 771,46 EDELLISTEN TILIKAUDEN ALI-/ YLIJÄÄMÄ -1 029 453,84 332 090,31 TILIKAUDEN ALIJÄÄMÄ -459 442,84 -1 361 544,15

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 21 082,76 21 082,76 LAHJOITUSRAHASTOJEN PÄÄOMAT 21 082,76 21 082,76

VIERAS PÄÄOMA 21 564 954,07 16 524 975,27 PITKÄAIKAINEN JOUKKOVELKAKIRJALAINAT 4 950 000,00 4 050 000,00 LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA 12 859 881,86 9 007 622,70 LYHYTAIKAINEN LAINAT RAHOITUS- JA VAKUUTUSLAITOKSILTA 597 640,84 364 306,84 SAADUT ENNAKOT 0,00 60 372,49 OSTOVELAT 1 102 018,55 1 614 975,88 MUUT VELAT 178 621,00 279 706,02 SIIRTOVELAT 1 876 791,82 1 147 991,34 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 25 900 911,61 21 320 375,65

3.4 Konsernilaskelmat

KONSERNITULOSLASKELMA

2019 2018

Toimintatuotot 16 466 694 16 514 796 Toimintakulut -29 635 625 -30 360 504 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 7 624 1 101

Toimintakate -13 161 308 -13 844 607

Verotulot 8 624 347 8 355 021 Valtionosuudet 5 959 762 5 300 874 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 2 855 50 710 Muut rahoitustuotot 5 586 4 007 Korkokulut -218 769 -184 831 Muut rahoituskulut -480 -210 808 -382 -130 496

Vuosikate 1 211 993 -319 208

Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -1 168 253 -910 063 Arvonalentumiset -129 -1 168 382 0 -910 063 Satunnaiset erät -527 016 -3 016

Tilikauden tulos -483 405 -1 232 287

Tilinpäätössiirrot 0 559 Vähemmistöosuudet 280 -1 242

Tilikauden alijäämä -483 125 -1 232 970

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

2019 2018 Toiminnan rahavirta Vuosikate 1 211 986 Satunnaiset erät -527 016 Tulorahoituksen korjauserät -49 886 635 084 -299 304

Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten vähennykset 0,00 -22 797,00 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys 5 127 908,00 Pitkäaikaisten lainojen vähennys -671 535,00 Lyhytaikaisten lainojen muutos 333 737,00 4 790 110,00 4 968 206,00

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 -9 225,00

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 810,00 Vaihto-omaisuuden muutos 19 837,00 Saamisten muutos 207 083,00 Korottomien velkojen muutos 201 112 428 842 1 427 741 Rahoituksen rahavirta 5 218 952 6 363 925

Rahavirtojen muutos 2 243 612 75 970

Rahavarat 31.12. 3 031 142 Rahavarat 1.1. 787 530 2 243 612 75 970

VEHMAAN KUNNAN KONSERNITASE

VASTAAVAA VASTATTAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA Aineettomat hyödykkeet Peruspääoma 5 803 803 Aineettomat oikeudet 202 531 Muut rahastot 5 627 Muut pitkävaikutteiset menot 103 393 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä -2 688 759 Tilikauden alijäämä -483 125 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet 1 274 350 VÄHEMMISTÖOSUUDET 4 536 Rakennukset 18 692 872 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 030 047 PAKOLLISET VARAUKSET Koneet ja kalusto 982 852 Eläkevaraukset 1 186 Muut aineelliset hyödykkeet 2 348 Muut pakolliset varaukset 343 604 Keskeneräiset hankinnat 729 095 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT Sijoitukset Lahjoitusrahastojen pääomat 34 442 Muut osakkeet ja osuudet 209 329 Muut lainasaamiset 1 865 VIERAS PÄÄOMA Muut saamiset 13 079 Pitkäaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 14 671 452 TOIMEKSIANTOJEN VARAT Lainat julkisyhteisöiltä 5 381 326 Lahjoitusrahastojen varat 10 944 Lainat muilta luotonantajilta 804 Liittymismaksut 400 492 VAIHTUVAT VASTAAVAT Muut pitkäaikaiset velat 27 123 Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 104 848 Lyhytaikainen Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 848 947 Saamiset Lainat julkisyhteisöiltä 31 350 Pitkäaikaiset saamiset Saadut ennakot 31 850 Muut saamiset 216 092 Muut lyhytaikaiset velat 1 942 406 Lyhytaikaiset saamiset Siirtovelat 2 932 167 Myyntisaamiset 1 028 124 Muut saamiset 216 778 Siirtosaamiset 439 536 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 29 289 230

Rahoitusarvopaperit Sijoitukset 10 129

Rahat ja pankkisaamiset 3 021 018

VASTAAVAA YHTEENSÄ 29 289 230

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

4.1 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1. Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja -menetelmät

Jaksotusperiaatteet

Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteiden mukaisesti. Suoriteperusteesta poiketen verotulot on kirjattu niiden tilitysajankohdan mukaisesti ao. tilikaudelle

Pysyvät vastaavat

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoonsa tai sitä alempaan arvoon.

Vaihto-omaisuus

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseessa hankintamenoonsa.

Rahoitusomaisuus

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Johdannaissopimusten käsittely

Johdannaiset sisältävät koronvaihtosopimuksen. Suojaamistarkoituksessa tehty koronvaihtosopimus on esitetty liitetiedoissa kohdassa Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt. Kunta on sitonut pitkäaikaisten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtosopimuksella kiinteään korkoon. Korkojohdannaisista aiheutuneet kassavirrat on kirjattu tilikauden aikana korkokulujen oikaisuksi. Sopimus on voimassa 30.06.2037 asti.

4.2 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen laajuus

Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki tytäryhteisöt. Konsernitilinpäätökseen on yhdistelty kaikki kuntayhtymät, joissa kunta on jäsenenä paitsi Varsinais-Suomen liiton kuntayhtymä sekä Vakka-Suomen Media osuuskunta. Kunnan osuus näiden varoista ja veloista ei ole rahamäärältään olennainen konsernitaseen kannalta.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty sekä konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta.

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöt on yhdistelty pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpäätökseen.

4.3 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

2. Ulkoiset toimintatuotot toimielimittäin:

2019 2018 Keskusvaalilautakunta 8 245,60 4 188,80 Yleishallinto 75 168,95 54 419,33 Muut palvelut 109 782,94 100 078,51 Tk:n keittiö 99 058,13 110 304,21 Maaseututoimi 269 231,66 249 768,66 Lomitustoimi 5 113 102,55 5 263 506,60 Sosiaali- ja terv.toimi 1 088 926,49 1 230 888,58 Opetustoimi 173 921,66 145 690,48 Kirjasto- ja kulttuuritoimi 8 658,88 3 328,10 Vapaa-aikatoimi 81 037,46 95 421,44 Tekninen toimi 296 357,39 295 623,08 Toimintatuotot yhteensä 7 323 491,71 7 553 217,79

3. Verotulojen erittely

2019 2018 Kunnan tulovero 7 148 752,46 7 146 280,74 Osuus yhteisöveron tuotosta 712 684,34 446 712,45 Kiinteistövero 762 910,19 762 027,42 Verotulot yhteensä 8 624 346,99 8 355 020,61

4. Valtionosuuksien erittely

2019 2018 Yleinen valtionosuus 1 502 328,00 1 559 496,00 Kunnan peruspalvelujen valtionosuus 4 922 884,00 4 205 467,00 Opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuus - 465 450,00 - 464 089,00 Valtionosuudet yhteensä 5 959 762,00 5 300 874,00

5. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä

Poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat:

Muut pitkävaikutteiset menot: 5 v tasapoisto

Rakennukset: Puurakennukset: asuinrakennukset ja koulut 50 v tasapoisto varastot,vapaa-ajan rakenn. 20 v tasapoisto Kivirakennukset: 50 v tasapoisto

Kiinteät rakenteet: Maarakenteet 15 % jäännösarvopoisto Vesirakenteet 10 % jäännösarvopoisto Vesi- ja viemäriverkko 7 % jäännösarvopoisto Jätevedenpuhdistamon vedenotto 15 % jäännösarvopoisto Tievalaistus 15 % jäännösarvopoisto Muut kiinteät koneet ja laitteet 20 % jäännösarvopoisto

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 5 000 euroa on kunnassa kirjattu vuosikuluksi.

6. Pakollisten varausten muutokset

Kunnalla ei ole pakollisia varauksia taseessa tilikaudella eikä vertailukaudella. Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018 Eläkevaraus 1.1. 1 825,41 1 825,41 0,00 0,00 Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella -639,09 -166,12 0,00 0,00 Eläkevastuu 31.12. 1 186,32 1 659,29 0,00 0,00

Potilasvahinkovakuutusmaksu 1.1. 318 181,24 318 181,24 0,00 0,00 Lisäykset tilikaudella 25 422,24 28 591,17 0,00 0,00 Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Potilasvahinkovakuutusmaksu 31.12. 343 603,48 346 772,41 0,00 0,00 Pakolliset varaukset 31.12. yhteensä 344 789,80 348 431,70 0,00 0,00

95 7. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ja -tappiot

Konserni Kunta Muut toimintatuotot 2019 2018 2019 2018 Maa- ja vesialueiden luovutusvoitot 41 504,94 0,00 41 341,51 0,00 Rakennusten luovutusvoitot Muut luovutusvoitot 2 161,12 4 822,37 0,00 0,00 Luovutusvoitot yhteensä 43 666,06 4 822,37 41 341,51 0,00

Muut toimintakulut Kiinteistön luovutustappio -6 759,93 0,00 0,00 0,00 Muut myyntitappiot 0,00 0,00 0,00 0,00 Luovutustappiot yhteensä -6 759,93 0,00 0,00 0,00

8. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely

Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018 Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset kulut Vehmaan Palvelukeskussäätiön lainat -527 015,98 0,00 -527 015,98 0 Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä -527 015,98 0,00 -527 015,98 0,00

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely

2019 2018 Osinkotuotot muista yhteisöistä 1 887,21 1 864,76 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 0,00 0,00 Yhteensä 1 887,21 1 864,76

Kunnalla ei ole kirjattuja poistoeroja.

4.4 Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

Kunnalla ei ole joukkovelkakirjalainoja. Tilikaudella ei ole tehty arvonkorotuksia Tiedot pysyvistä vastaavista tase-eräkohtaisesti

9. Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Aineettomat hyödykkeet Aineet- Muut pit- Ennakko- Yhteensä tomat kävaikuttei- maksut oikeudet set menot Poistamaton hankintameno 1.1. 5940,00 135807,66 0,00 141747,66 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 128331,60 0,00 0,00 128331,60 * Tilikauden poisto -27151,32 -36017,72 0,00 -63169,04 Arvonalennukset ja -palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivoidut korkomenot 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 107120,28 99789,94 0,00 206910,22

Aineelliset hyödykkeet Maa- ja Raken- Kiinteät Koneet Ennakko- Yhteensä vesi- nukset rakenteet ja ja maksut ja alueet laitteet kalusto kesk.er.h. Poistamaton hankintameno 1.1. 1037023,53 6667707,07 1157817,53 73226,37 5994004,67 14929779,17 Lisäykset tilikauden aikana 7000,00 0,00 0,00 0,00 3258513,14 3265513,14 Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 44700,00 44700,00 Vähennykset tilikauden aikana -10263,29 0,00 0,00 0,00 -352339,80 -362603,09 Siirrot erien välillä 0,00 7724157,61 26036,15 536354,69 -8414880,05 -128331,60 * Tilikauden poisto 0,00 -354784,77 -104173,93 -115372,26 0,00 -574330,96 Arvonalennukset ja -palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aktivoidut korkomenot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 1033760,24 14037079,91 1079679,75 494208,80 529997,96 17174726,66 * yhteensä 0 euroa

Sijoitukset

Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet ja osuudet Osakkeet Osakkeet Kunta- Muut Yhteensä konserni- omistusyht. yhtymä- osakkeet yhtiöt yhteisöt osuudet ja osuudet Hankintameno 1.1. 814623,50 42723,52 1627805,12 29632,51 2514784,65 Lisäykset 352339,80 0,00 0,00 71400,00 423739,80 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 1166963,30 42723,52 1627805,12 101032,51 2938524,45 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 1166963,30 42723,52 1627805,12 101032,51 2938524,45

Jvk-, muut laina- ja muut saamiset Jvk-laina- Saamiset Saamiset Saamiset Yhteensä saamiset konserni- kunta- muut yhteisöt yhtymät yhteisöt Hankintameno 1.1. 0,00 2287098,49 0,00 0,00 2287098,49 Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hankintameno 31.12. 0,00 2287098,49 0,00 0,00 2287098,49 Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 2287098,49 0,00 0,00 2287098,49

97 4.5 Omistuksia muissa yhteisöissä koskevat liitetiedot

10. Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Nimi Kotipaikka Kunnan Konsernin Kuntakonsernin osuus (1000 €) omistus- omistus omasta vieraasta tilikauden osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta Tytäryhteisöt Kiinteistö Oy Vehmaan Vehmaa 100 % 100 % -157 1379 -10 Vuokratalot Vehmaan Vesi Oy Vehmaa 100 % 100 % 774 2315 -83 Yhteensä 617 3694 -93

Kuntayhtymät V-Suomen sairaanhoitop.k Turku 0,9772 0,98 1827 3230 3 V-Suomen erityishuoltop.k Paimio 1,2025 1,2 80 281 7

Yhdistelemättömät kuntayhtymät Varsinais-Suomen liitto ky Turku 0,49 0,49 9 7 3 Yhteensä 1916 3518 13

Yhdistelemättömät osakkuusyhteisöt Vakka-Suomen Media osk Uusikaupunki 9,09 9,09 96 33 7 Yhteensä 96 33 7

11. Saamisten erittely

2019 2018 Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhyt- aikaiset aikaiset aikaiset aikaiset Saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 69 594,62 0,00 21 746,38 Lainasaamiset 2 183 242,51 0,00 2 183 242,51 0,00 Muut saamiset 103 855,98 0,00 103 855,98 0,00 Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 2 287 098,49 69 594,62 2 287 098,49 21 746,38

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Saamiset osakkuus- sekä muilta omistusyhteysyhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Muut saamiset 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0,00 5 320,56 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 5 320,56 0,00 0,00

Saamiset yhteensä 2 287 098,49 74 915,18 2 287 098,49 21 746,38

4.6 Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

12 Oman pääoman erittely Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018 Peruspääoma 1.1. 5 803 802,82 5 803 802,82 5 803 771,46 5 803 771,46 Muutokset tilikaudella 0,00 Peruspääoma 31.12. 5 803 802,82 5 803 802,82 5 803 771,46 5 803 771,46

Arvonkorotusrahasto 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut omat rahastot 1.1. 7 514,47 8 611,83 0,00 0,00 Muutokset tilikaudella -1 887,57 -1 097,36 0,00 0,00 Muut omat rahastot 31.12. 5 626,90 7 514,47 0,00 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. -2 688 758,56 -1 468 931,94 -1 020 453,84 332 090,31

Tilikauden ylijäämä/ alijäämä -483 125,17 -1 232 969,78 -459 442,84 -1 361 544,16

Oma pääoma yhteensä 2 637 545,99 3 109 415,57 4 323 874,78 4 774 317,61

13 Pitkäaikaiseen vieraaseen pääomaan kuuluvat velat, jotka erääntyvät 1.1.2025 tai sen jälkeen

2019 2018 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 9 076 919,50 8 197 332,00 Lainat julkisyhteisöiltä 1 422 399,00 1 536 193,00 Pitkäaikaiset velat yhteensä 10 499 318,50 9 733 525,00

14 Joukkovelkakirjalaina

2019 2018 JVK-laina 2016/65332 4 950 000,00 4 050 000,00 - korko 0,02% - erääntyy 6.10.2020

99 15 Vieras pääoma

2019 2018 Pitkä- Lyhyt- Pitkä- Lyhyt- aikainen aikainen aikainen aikainen Velat tytäryhteisöille Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostovelat 0,00 0,00 0,00 31 176,26 Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 0,00 0,00 0,00 31 176,26

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenä Saadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostovelat 66 119,95 0,00 0,00 42 942,52 Muut velat 0,00 0,00 0,00 0,00 Siirtovelat 0,00 0,00 0,00 0,00 Yhteensä 66 119,95 0,00 0,00 42 942,52

Velat osakkuus- sekä muille omistusyhteysyhteisöille Yhteensä 0,00 0,00 0,00 0,00

Vieras pääoma yhteensä 66 119,95 0,00 0,00 74 118,78

16 Siirtovelat

Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018 Lyhytaikaiset siirtovelat Tuloennakkot 12 611,57 0,00 12 611,57 0,00 Menojäämät Lomapalkkavelan ja henkilö- 1 967 697,47 1 331 739,66 1 296 623,00 710 563,00 sivukulujen jaksotukset Muut palkkojen ja henkilö- 74 957,22 0,00 0,00 0,00 sivukulujen jaksotukset Korkojaksotukset 25 354,55 0,00 24 755,53 19 141,07 Muut menojäämät 851 546,07 844 314,11 542 801,72 418 287,27

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 932 166,88 2 176 053,77 1 876 791,82 1 147 991,34 Siirtovelat yhteensä 2 932 166,88 2 176 053,77 1 876 791,82 1 147 991,34

100 4.7 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot

17 Vuokravastuut

Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018

Vuokravastuut 1 462 551,45 1 032 485,66 0,00 0,00 - siitä seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 118 481,38 78 123,40 0,00 0,00

Leasingvastuut 316 639,76 116 349,23 227 135,46 67 318,30 - siitä seuraavalla tilikaudella 100 803,09 43 017,04 72 151,62 25 565,24 maksettava osuus

18 Vastuusitoumukset

Konserni Kunta 2019 2018 2019 2018

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta Jäljellä oleva pääoma 193 684,20 219 210,52 193 684,20 219 210,52

Takaukset muiden puolesta Jäljellä oleva pääoma 517 799,21 540 909,19 517 799,21 540 909,19

19 Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista

2019 2018 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 13 756 373,00 13 221 874,00 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 0,00 0,00 Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 9 050,00 8 494,00

20 Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

2019 2018 Koronvaihtosopimus Nordea 673115/2450723 Koronvaihtosopimus on tehty yksittäisen lainankorkoriskin 2 048 275,86 2 105 172,41 suojaamiseksi. Sopimuksen päättymispäivä 30.6.2037

101 4.8 Henkilöstöä koskevat liitetiedot

Henkilöstön määrä toimintayksiköittäin 31.12.2019 Toimintayksikkö Vakinaiset Määräaikaiset/sijaiset Yhteensä Yleishallinto, keittiö,maaseututoimi 17 3 20

Lomitustoimi 83 20 103

Sosiaali- ja terveystoimi 47 8 55

Sivistystoimi 40 15 55

Tekninen toimi 12 5 17

Yhteensä 199 51 250

Vakinaisen henkilöstömäärän kehitys toimialoittain 31.12.2015 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018 31.12.2019 Yleishallinto, keittiö, maaseutu 18 19 17 17 17 Lomitustoimi 44 97 94 88 84 Sosiaali- ja terveystoimi 53 83 72 48 47 Sivistystoimi 39 26 24 40 40 Tekninen toimi 13 15 12 13 13 Yhteensä 167 240 219 206 202

Ikärakenne ja sukupuolijakauma Ikä alle 30 30-39 40-49 50-59 60-64 65- % 12,8 15,2 25,2 33,2 10,89 1,21 Vehmaan kunnan henkilöstöstä noin 83,22 % on naisia ja 16,80 % miehiä.

Henkilöstömenot Henkilöstökulujen kehitys TP 2015 TP 2016 TP 2017 TP 2018 TP 2019 Palkat ja palkkiot 6.084.581 9.168.172 8.496.867 8.466.094,29 8.372.011,09 Eläkemenoperusteiset 437.956 655.653 356.686 424.770,78 369.692,70 Eläkekulut 1.049.426 1.523.218 1.627.595 1.383.598,56 1.194.102,12 Muut henkilöstösivukulut 426.045 706.785 514.954 442.985,52 381.844,30 Henkilöstökorvaukset -69.722 -150.486 -163.897 -170.132,59 -201.340,63 Yhteensä, netto 7.928.286 11.903.342 10.832.540 10.547.316,56 10.116.309,58

Sairauspoissaolot Sairauspoissaolopäivät hallintokunnittain/hlö 2016 2017 2018 2019 päivät pvä/ päivät pvä/ päivät pvä/ päivät pvä/ henkilö henkilö henkilö henkilö Yleishallinto 337 16,85 115 5,47 233 10,6 165 8,25 Lomitustoimi 3085 23,73 2219 18,80 3265 31,4 2478 23,83 Sosiaali- ja 2450 21,12 2359 27,75 1601 25,82 1584 28,8 terveystoimi Sivistystoimi 578 13,76 311 9,71 758 14,04 777 14,13 Tekninen toimi 305 23,46 872 62,28 735 49,00 394 24,63 Koko kunta 6755 21,04 5876 21,76 6592 25,65 5398 21,00

Sairauspoissaolopäivät = kalenteripäiviä, sisältää la ja su vain sairauspoissaolot, ei äitiys- jne poissaoloja

102

6. LUETTELO KIRJANPITOKIRJOISTA JA TOSITTEIDEN LAJEISTA VEHMAAN KUNNAN TALOUSARVIOASETELMA

Päiväkirjat Tositteet 10 Kassatositteet 1 - 929 11 Myyntisuoritukset 5001- 5701 12 Ostolaskujen suoritukset 15001- 15270 13 Perhehuolto 125001- 125122 20 Ostolaskut keskustoimisto 25001- 25397 21 Ostolaskut tekninen toimisto 30001- 30334 22 Ostolaskut sosiaalitoimisto 35001- 35337 23 Ostolaskut koulutoimisto 40001- 40173 24 Ostolaskut lomatoimi 45001- 45195 25 Ostolaskut kirjasto 50001- 50104 29 Ostolaskut maaseututoimisto 80001- 80033 30 Laskutukset keskustoimisto 146000- 146526 31 Laskutukset tekninen toimisto 181001- 181180 32 Laskutukset päivähoito 880000- 880528 33 Laskutukset sosiaalitoimi 98000- 99407 36 Laskutukset lomitus 135000- 136074 40 Laskutukset kirjasto 61000- 61012 50 Sähköinen kierrätys 200001- 203180 60 Palkanlaskenta 105001- 105049 70 Kirjanpito 115001- 115330 90 Vyörytykset 3000- 3024

Pääkirjat Tuloslakelman ja taseen tileistä

104

VEHMAAN KUNNAN TALOUSARVIOASETELMA TOIMIELIN TULOSALUE (valt) Tulosyksikkö (ltk)

KESKUSVAALILAUTA-KUNTA Vaalit

TARKASTUSLAUTAKUNTA Tilintarkastus

KUNNANHALLITUS Yleishallinto Luottamushenkilöhallinto Toimistopalvelut Henkilöstöhallinto Muu yleishallinto Muut palvelut Oikeudenhoito ja turvallisuus Joukkoliikenne Yhdyskuntasuunnittelu Palo- ja pelastustoimi Elinkeinoelämän edistäminen Muu toiminta

Keskuskeittiö

Maaseututoimi

LOMITUSLAUTAKUNTA Lomitustoimi

SOSIAALI- Hallinto TERVEYSLAUTAKUNTA

Sosiaalityö Lastensuojelun laitos ja perhehoito Muut lasten ja perheiden palvelut Päihdehuolto Mu u sosiaali- ja terveystoimi

Lasten päivähoito Lasten päiväkotihoito Lasten perhepäivähoito Muu lasten päivähoito Esiopetus Vanhusten palvelut Vanhusten laitospalvelut Vanhusten avopalvelut Vammaisten palvelut Vammaisten laitospalvelut Vammaispalvelulain järjestämisvelvoitepalvelut Vammaispalvelulain määrärahasidonnaiset palvelut Perusterveydenhuolto Perusterveydenhuollon avohoito (pl.hamm) Perusterveydenhuollon hammashuolto Perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Ympäristöterveydenhuolto

Erikoissairaanhoito Erikoissairaanhoito

105 TOIMIELIN TULOSALUE (valt) Tulosyksikkö (ltk)

KOULULAUTAKUNTA Hallinto Lasten päiväkotihoito Varhaiskasvatus Lasten perhepäivähoito Muu lasten päivähoito Esiopetus

Peruskoulutus Vinkkilän koulu Kirkonkylän koulu

Koulut yhteisesti Keskiasteen koulutus ja musiikkiopetus Aikuiskoulutus

KIRJASTO- KULTTUURILAUTAKUNTA Kirjastotoimi Kulttuuritoimi

VAPAA-AIKALAUTAKUNTA Hallinto Liikuntatoimi Nuorisotoimi

TEKNINEN LAUTAKUNTA Hallinto Liikenne ja yleiset alueet Kiinteistötoimi Kiinteistötoimen hallinto Asuinrakennukset Muut rakennukset Koulut Osakeyhtiöt Vesihuolto Jätehuolto Maa- ja metsätilat Rakennusvalvonta Tieasiat

106