Indholdsfortegnelse side 1

Indholdsfortegnelse

Indholdsfortegnelse ...... 1 Borgmesterens forord ...... 2 Finansiel beretning ...... 3 Anvendt regnskabspraksis...... 7 Regnskabsbemærkninger ...... 9 Drift- og Forsyningsudvalget ...... 9 Undervisningsudvalget ...... 12 Sundheds- og Omsorgsudvalget ...... 15 Kultur- og Fritidsudvalget ...... 18 Børneudvalget ...... 20 Socialudvalget ...... 23 By- og Miljøudvalget ...... 26 Arbejdsmarkedsudvalget ...... 31 Magistraten ...... 34 Det finansielle område ...... 37 Regnskabsopgørelse ...... 39 Balance ...... 40 Note til regnskabsopgørselse og balance ...... 41 Oversigter og bilag ...... 48 Regnskabsoversigt ...... 48 Investeringsoversigt ...... 49 Anlæg afsluttet i 2011, der godkendes sammen med årsregnskabet ...... 66 Anlæg over 2 mio. kr. afsluttet i 2011 ...... 74 Personaleoversigt ...... 76 Balance (detaljeret) ...... 78 Bevægelser på balancen ...... 82 Tværgående artsoversigt ...... 85 Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse ...... 86 Leasingaftaler/-ydelser ...... 89 Ejendomsfortegnelse ...... 91 Legatregnskaber ...... 96 Tilskudsoversigt ...... 101 Prisberegning vedr. praktisk og personlig hjælp ...... 104 Nøgletal ...... 106 Borgmesterens forord side 2

Borgmesterens forord

Et rundt hjørne kommunernes økonomi, der er udstukket fra statslig side. 2011 var året, hvor vi på Frederiksberg (igen) rundede borger nr. 100.000. Det er glædeligt, Strategien er en succes og den økonomiske at folk rigtigt gerne vil bo her. Det er en ambition for 2011 er opfyldt. Dette skyldes situation, som mange andre kommuner vil ikke mindst, at der i det forløbende år har misunde os, men det kræver, at vi holder et været arbejdet med udmøntningen af fast greb om økonomien. Den økonomiske strategien i de politiske udvalg og i hele ansvarlighed er det fundament, som vi skal organisationen. bygge videre på, når vi videreudvikler Frederiksberg som en attraktiv vækst- Overordnet set blev regnskabsresultatet for kommune. 2011 markant bedre end planlagt ved budgetvedtagelsen. Frederiksberg Kommune Vi har gennem mange år løbende udbygget har lige som de fleste andre kommuner i kapaciteten på dagtilbudsområdet. Det gør vi landet udvist mådehold og omtanke i fortsat. I 2011 har vi derudover aftalt en ressourceanvendelsen, og har som følge heraf fornyet skoleudbygning, som ud over et stort mindreforbrug på serviceudgifterne i udbygninger af eksisterende skoler, inde- regnskabet. holder en helt ny skole på Grundtvigsvej til de mange skolesøgende børn. Skolen er Regnskabsresultatet er et godt udgangspunkt etableret midlertidigt på Lollandsvej, hvor den for de udfordringer, som Frederiksberg og startede op i august 2011. landets øvrige kommuner står overfor de kommende år. Vigtigheden af at sikre tiltro til Den ambitiøse modernisering af kommunens den danske økonomi betyder, at kommunerne plejeboliger forløber som planlagt og de kommende år vil skulle levere deres bidrag fortsætter de kommende år. I 2011 åbnede til at sikre en sund offentlig økonomi i Nimbusparkens Plejeboliger som en ny Danmark. institution, der skal anvendes som buffer, mens andre institutioner moderniseres. I regnskab 2011 kan man fordybe sig i, hvordan resurserne er blevet anvendt til de Et vigtigt element i budgetforliget for 2011 mange forskellige opgaver Frederiksberg var en meget ambitiøs effektiviserings- Kommune varetager. Man kan se, hvordan strategi, som indebærer omprioritering af 109 kommunen udbygger og fornyer infrastruktur, mio. kr. i 2011 svarende til knap 3 pct. af skoler og institutioner, og endelig kan man se serviceudgifterne. Omprioriteringen er kommunens indtægter. nødvendig for skabe plads til udvidelser af vores servicetilbud til de mange nye Frederiksberg borgere, som vi kan byde God læselyst. velkommen. Med effektiviseringsstrategien sikres det samtidigt, at Frederiksberg Jørgen Glenthøj (C), overholder de strammere krav til Borgmester

Finansiel beretning side 3

Finansiel beretning

Overordnet set blev regnskabsresultatet for Der har i 2011 været et økonomisk råderum på 2011 markant bedre end planlagt ved 275,8 mio. kr. til finansiering af budgetvedtagelsen og de løbende forventninger anlægsarbejder. Kommunen har afholdt i året, som dels kom til udtryk i det korrigerede anlægsudgifter på 264,9 mio. kr. Forskellen budget og ved det 3. forventede regnskab. mellem det økonomiske råderum og anlægsprogrammet udgør dermed 10,9 mio. kr. Frederiksberg Kommune har ligesom de fleste andre kommuner i landet udvist mådehold og Regnskabsaflæggelsen omtanke i ressourceanvendelsen, og har som Kommunens regnskab er aflagt som et følge heraf et stort mindreforbrug på udgiftsregnskab, mens omkostningsregnskabet serviceudgifterne i regnskabet. er udeladt, da det ikke længere er obligatorisk.

I forhold til udgangspunktet for servicerammen Alle kommunens aktiver (bygninger, grunde, (opr. budget på serviceudgifterne) er der maskiner m.m.) er registreret, værdisat og mindreforbrug på serviceudgifterne på 51 mio. indregnet i balancen under anlægsaktiver, og kr. der er som hidtil foretaget afskrivninger i Da landets kommuner samlet set ligger under anlægskartoteket. I udgiftsregnskabet rammen, er en sanktion ikke relevant. udgiftsføres hele anskaffelsesprisen i anskaffelsesåret. Udgiftsregnskabet giver I forhold til korrigeret budget udviser således et billede af kommunens driftsudgifterne alene et samlet likviditetstræk. nettomindreforbrug på 62,1 mio. kr, hvoraf der er mindreudgifter på 67,4 mio. kr. indenfor Regnskabsresultat servicerammen og merudgifter på 5,3 mio. kr. Der var i 2011 – inkl. tillægsbevillinger – på overførselsområdet. budgetteret med et overskud på driftsvirksomhed (strukturel balance) på 315,2 De positive tal indikerer en stærk mio. kr. Inklusiv anlægsvirksomhed på 369,3 styringsindsats i hele organisationen. mio. kr. vendes overskuddet til et underskud på 54,1 mio. kr. på det skattefinansierede Økonomisk råderum i 2011 område (ekskl. nettolånoptagelse og Med udgangspunkt i resultatet af årets finansforskydninger). I forhold hertil er driftsvirksomhed (den strukturelle balance) regnskabsresultatet forbedret med 61,2 mio. efter fradrag af udgifter til afdrag på lån, er kr. vedrørende driftsvirksomhed og forbedret kommunens råderum til finansiering af med 105,4 mio. kr. vedrørende anlægsarbejder beregnet: anlægsvirksomhed. En samlet regnskabsopgørelse over resultatet er vist på Regnskab side 39. Beløb i mio. kr. 2011 Driftsresultat /strukturelle balance -376,4 Mer-/mindreudgifter i 2011 Afdrag på lån 101,6 Der er i alt mindreudgifter på 212,5 mio. kr. i Resultat efter afdrag på lån -274,8 forhold til det budgetterede kasseforbrug inkl. Driftsresultat tillægsbevillinger. Der er netto mindreudgifter -1,0 brugerfinansieret område på driften på 62,1 mio. kr. og netto Råderum til finansiering af -275,8 mindreudgifter på anlæg på 105,4 mio. kr. anlægsarbejder Forsyningsområdet har netto mindreudgifter på

Anlægsarbejder der skal finansieres: 3,0 mio. kr. Afvigelserne er beskrevet nærmere Øvrige skattefinansierede anlæg 264,0 under de enkelte udvalgsområder. Brugerfinansierede anlæg 0,9 Anlægsarbejder i alt 264,9 På det finansielle område er der en samlet Indtægter = -, udgifter = + nettomerindtægt på 42,1 mio. kr., som skyldes Finansiel beretning side 4

en mindre låneoptagelse på 37,7 mio. kr., Den fremkommer væsentligst ved, at der på merudgifter til afdrag på lån på 0,2 mio. kr., aktivsiden er indregnet anlægsaktiver for i alt nettomerindtægter under finansforskydninger 6,8 mia. kr. og omsætningsaktiver for i alt 1,2 på 80,9 mio. kr., merudgift til renter på 3,8 mia. kr. mio. kr. samt nettomerindtægt på skatter og tilskud/udligning samt moms på 2,9 mio. kr. På passivsiden (forpligtelser) er kommunens hensatte forpligtigelser til Lånoptagelse og afvikling tjenestemandspensioner, åremålsansættelser, Der er optaget ældreboliglån til finansiering af borgmesterpension og erstatninger indregnet færdiggørelse af plejeboligerne Nimbusparken med 2,4 mia. kr. Derudover indgår på 89,6 mio. kr. gældsforpligtigelser med 3,0 mia. kr.

I forhold til korrigeret budget er der optaget I forhold til sidste år er der sket en forværring 33,7 mio. kr. mindre i lån til finansiering af af egenkapitalen på 141,3 mio. kr. jf. note 9 ældreboliger, hvilket dels skyldes at side 45, hvor udviklingen i egenkapitalen fra anlægsudgifterne vedr. Kredsens Hus ultimo 2010 til ultimo 2011 er vist. Balancen er midlertidigt finansieres via byggekredit (27,7 vist på side 40. mio. kr.) og dels forsinkelser i byggeriet (6 mio. kr.). Overførsler På driften overføres der netto et mindreforbrug Der har yderligere været budgetteret med fra 2011 til 2012 på 1,6 mio. kr. Under anlæg nettolånoptagelse på 4,1 mio. kr. overføres der et mindreforbrug på 116,5 mio. (byfornyelsesudgifter modregnet salgsindtægter), som kr. inkl. låneoptagelse, der især skyldes det pga. beløbets ringe størrelse og forsinkelser i anlægsprojekter. For yderligere kommunens gode likviditet er besluttet ikke at specifikation af overførsler se note 7 side 44. foretage. Samlet set udgør mindrelånoptagelsen i 2011 Likviditetsudvikling 37,8 mio. kr. i forhold til korrigeret budget, jf. Likvide beholdninger ultimo regnskabsåret note 6, side 43. udgør 793,2 mio. kr., hvilket er 162,7 mio. kr. mere end primo året. Forøgelsen er forårsaget Kvalitetsfondsmidler af dels en kasseforøgelse på 145,8 mio. kr. og I aftalen om Kvalitetsfonden indgår, at den dels kursregulering, som forbedrer enkelte kommune skal bidrage med ultimobeholdningen med 16,9 mio. kr. egenfinansiering som modsvarer tilskuddet fra fonden, alternativt deponere. På baggrund af Udviklingen i likvide aktiver i 2011 regnskab 2010 blev der deponeret 0,7 mio. kr. fremkommer således: (forskydning i anlægsudgifter). Beløbet er Beløb i mio. kr. frigivet i 2011. Skattefinansieret område 112,4 Brugerfinansierede område For 2011 skal der ikke ske deponering i 0,1 Forskydning i langfristede forbindelse med tilskuddet fra Kvalitetsfonden tilgodehavender 28,6 (35,2 mio. kr.), idet Frederiksberg Kommunes Afdrag på lån -101,6 anlægsinvesteringer på de borgernære Optagelse af lån 89,8 serviceområder (dagtilbud, folkeskolen, Øvrige finansforskydninger m.v. 16,5 idrætsfaciliteter samt ældreområdet) har været Kursreguleringer likvide aktiver 16,9 højere end de 70,4 mio. kr. der var Tilgang likvide beholdninger 162,7 forudsætningen for anvendelsen af midlerne. Indtægter = +, udgifter = - Balancen Egenkapitalen udgør 2,6 mia. kr. og er et Kassebeholdningen er i forhold til det udtryk for den værdi, der er tilbage hvis alle korrigerede budget forbedret med 212,5 mio. tilgodehavender og forpligtigelser bliver kr. Forbedringen skal imidlertid ses i lyset af indfriet. forsinkelser i anlægsprojekter, der overføres til anvendelse i 2012. Finansiel beretning side 5

Nedenstående er vist udviklingen i kommunens likvide beholdninger i 2011.

Likviditetsoversigt 01.01.11 - 31.12.11

1.000 900 800 700

600 Millioner 500 400 300 200 01-01- 31-01- 28-02- 31-03- 30-04- 31-05- 30-06- 31-07- 31-08- 30-09- 31-10- 30-11- 31-12- 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 Finansiel beretning side 6

Væsentlige økonomiske nøgletal:

Beløb i mio. kr. Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab 2007 2008 2009 2010 2011

Regnskabsopgørelsen (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed -88,2 -33,8 -75,7 -208,8 -376,4 Resultat af det skattefinansierede område 49,8 263,8 135,3 121,8 -112,4 Resultat af forsyningsvirksomheder, drift -12,2 -9,5 -32,6 -4,4 -1,0 Resultat af forsyningsvirksomheder, anlæg 7,1 8,9 21,1 0,8 0,9

Balance

Aktiver Anlægsaktiver i alt 6.678,7 6.541,5 6.837,4 6.948,2 6.752,1 Omsætningsaktiver i alt 1.171,1 840,4 685,2 1.034,9 1.230,7 - Heraf likvide beholdninger 742,1 547,1 553,1 630,5 793,2

Passiver Egenkapital -2.680,5 -2.188,6 -2.267,5 -2.733,7 -2.592,4 Hensatte forpligtigelser -2.308,2 -2.358,9 -2.361,3 -2.311,2 -2.397,2 Langfristet gæld -2.486,0 -2.202,7 -2.257,6 -2.261,4 -2.255,8 - Heraf ældreboliger -172,3 -169,4 -229,9 -271,2 -352,5 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. -12,6 -15,9 -10,0 -15,1 -15,4 Kortfristet gæld -362,5 -615,6 -626,6 -661,6 -722,1 Gennemsnitlig likviditet 1.015 832 732 733 878 (kassekreditreglen)

Likvide aktiver pr. indbygger (kr.)* 8.046 5.854 5.820 5.718 6.383

Langfristet gæld pr. indbygger (kr.)* 26.953 23.572 23.757 23.340 22.893

Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.)* 174.989 179.511 177.540 173.467 180.294

Udskrivningsprocent kommuneskat* 23,2 23,1 23,1 23,1 23,1

Grundskyldspromille* 27,0 27,0 27,0 27,0 27,0

Indbyggertal* 92.234 93.444 95.029 96.726 98.782 * Kilde: Økonomi- og Indenrigsministeriet, kommunale nøgletal, marts 2012 (opgjort pr. 1.1.2011). Anvendt regnskabspraksis side 7

Anvendt regnskabspraksis Immaterielle anlægsaktiver værdiansættes til Generelt anskaffelsesprisen inkl. alle indirekte Kommunens regnskab aflægges i henhold til omkostninger. Ressourceforbruget skal kunne styrelsesloven og gældende cirkulærer og dokumenteres og have medført en bekendtgørelser. I Frederiksberg Kommune værdiforøgelse. meddeles driftsbevillinger på udvalgsniveau. I hovedreglen optages aktiver til Hvert udvalg får tildelt en nettodriftsbevilling, anskaffelsesprisen (ekskl. moms). Dog er som de kan prioritere indenfor, suppleret med grunde og ejendomme erhvervet før 1999 en særskilt bevilling til det brugerfinansierede optaget til ejendomsværdien. område Renovation. På passivsiden er der optaget Totalregnskab tjenestemandsforpligtelser, hensættelser Frederiksberg Kommunes regnskab er et vedr. åremålskontrakter, borgmesterpension totalregnskab. Det betyder, at regnskabet og arbejdsskadeerstatninger. Hertil kommer omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. kortfristede gældsforpligtelser (herunder skyldig I regnskabet indgår tillige udgifter, indtægter, feriegodtgørelse til tidligere ansatte og ikke fastansatte aktiver og gæld vedrørende de selvejende (men ikke skyldige feriepenge vedr. personale, som institutioner, som kommunen yder drifts- og har ret til løn under ferie)), langfristede anlægstilskud til. gældsforpligtelser (herunder finansiel leasinggæld) samt nettogæld vedr. fonde, legater og Periodisering af indtægter og udgifter deposita. Indtægter og udgifter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til Bogføringen af finansiel leasinggæld, betalingstidspunktet. Udgifterne er således hensættelser vedr. åremålskontrakter, medtaget i det år, hvor varen eller ydelsen er borgmesterpension og modtaget eller præsteret. Indtægterne er arbejdsskadeerstatninger sker direkte på henført til det år, hvortil retten dertil er relevante funktioner på hovedkonto 09 med erhvervet. modpost på egenkapitalen.

Anlægsinvesteringer periodiseres efter samme Finansielt leasede aktiver optages som den princip. laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af Balancen minimumsleasingydelserne med tillæg af På aktivsiden er der optaget finansielle, omkostninger. immaterielle og materielle anlægsaktiver (undtaget er infrastrukturelle og rekreative aktiver Tjenestemandsforpligtelsen er opgjort ud fra såsom veje og parker) samt fysiske anlæg til en aktuarmæssig beregning pr. 31.12.2011 salg. Hertil kommer varebeholdninger, (dog er forpligtelsen vedr. tidligere ansatte som er tilgodehavender, værdipapirer og likvide overdraget til SKAT og lærere i den lukkede gruppe, beholdninger. baseret på ældre opgørelser). I opgørelsen er indregnet forpligtelser vedr. tjenestemænd, Bogføringen af materielle anlægsaktiver, som er fragået kommunen ifm. immaterielle anlægsaktiver, varebeholdninger kommunalreformen og hvor der modtages og fysiske anlæg til salg sker direkte på refusion af pensionsudbetalingerne fra Staten. relevante funktioner på hovedkonto 09 med modpost på egenkapitalen. Borgmesterpensionsforpligtelsen er opgjort ud fra en aktuarmæssig beregning (pr. Anvendt regnskabspraksis side 8

31.12.2009, dog er pensionerede genberegnet pr. aktiveret jf. tidligere praksis (frem til og med 31.12.2011). 2009), er ikke fjernet fra balancen, men udgår i takt med at de afskrives. Arbejdsskader registreres i regnskabet, når Arbejdsskadestyrelsen har truffet afgørelse Afskrivning, op- og nedskrivning om erstatning. Afgørelser om fremtidige Afskrivninger foretages lineært over perioder, forpligtigelser henregnes under hensatte som varierer efter aktivernes art. forpligtigelser på balancen. Institutionsbygninger og Verserende retssager/voldgiftssager er beboelsesejendomme afskrives i reglen over opgjort under eventualrettighedsfortegnelsen, 10-30 år, administrationsbygninger over 50 idet udfaldet af retssagerne endnu er meget år. Tekniske installationer såsom varme, el og usikkert. Det skønnes, at disse hverken elevatorer, samt større specialudstyr eller enkeltvis eller samlet set har væsentlig køretøjer afskrives over perioder på 5-30 år. betydning for kommunens økonomi. Inventar, herunder diverse IT-udstyr, afskrives over 3-10 år. Afskrivning foretages Aktivgrænse fra anskaffelsestidspunktet. Aktiver til en værdi over 100.000 kr. (inkl. eventuelle monterings- og installationsomkostninger) Igangværende anlægsprojekter afskrives ikke, og varebeholdninger over 1 mio. kr. og med men optages på balancen med det samlede større forskydninger mellem regnskabsårene forbrug ultimo året. Dog afskrives anlæg fra optages på balancen. ibrugtagningstidspunktet, uanset om

anlægget er afsluttet. Anlægsaktiver "bunkes" ikke, hvilket vil sige, at aktiver der er anskaffet ifm. en ny- eller Aktiver opskrives i udgangspunktet ikke. ombygning og som ikke hver i sær – men Nedskrivning finder kun sted i tilfælde af varig tilsammen har en værdi over 100.000 kr. og forringelse af aktivets værdi. som har en vis sammenhæng (eks. inventar) ikke aktiveres. Bunkede aktiver, der er

Regnskabsbemærkninger side 9

Drift- og Forsyningsudvalget Det skattefinansierede område

Udvalget varetager opgaver, hvor den forretningsmæssige effektive drift af kommunale opgaver på markedsvilkår har en vigtig prioritet. Det drejer sig på det skattefinansierede område om Frederiksberg Gartner- og Vejservice samt ambulanceberedskabet.

xx 0 % af de samlede 3 % af det samlede driftsudgifter personale

Resultat På udvalgets område har der været en På anlægssiden er der et mindreforbrug på 0,4 merindtægt på driften på 1,8 mio. kr. vedr. mio. kr. og en mindreindtægt på 0,8 mio. kr. De FGV og en merindtægt vedr. ambulance- nærmere årsager til afvigelserne følger nedenfor. beredskabet på 0,1 mio. kr.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Drift- og Forsynings- udvalget skatte- finansieret, i alt -7.765 -713 -8.478 -10.424 -1.946 123 Service FGV -7.254 -695 -7.949 -9.841 -1.891 124 Ambulanceberedskab -511 -18 -529 -583 -54 110

Afvigelser

FGV Merindtægten på 1,8 mio. kr. i FGV skyldes Ambulanceberedskab primært øget honorar og merarbejde som følge Aktiviteten ambulanceberedskab udviser en af sommerens skybrud. Der var dels tale om nettomerindtægt på 0,05 mio. kr. som skyldes eget arbejde, samt organisering af et stort mindre udsving ved årsskiftet. antal eksterne leverandører.

Regnskabsbemærkninger side 10

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Drift- og Forsynings- U 0 3.633 3.633 3.217 -416 89 udvalget skatte- I finansieret, i alt 0 -800 -800 0 800 0 FGV U 0 3.633 3.633 3.217 -416 89 I 0 -800 -800 0 800 0

Afvigelser

FGV Mindreindtægten på 0,8 mio. kr. skyldes, at det Aktiviteten FGV udviser mindreforbrug på 0,4 bevilgede tilskud fra Energistyrelsen mio. kr. og mindreindtægter på 0,8 mio. kr. vedrørende køb af el-biler ikke er modtaget i Mindreforbruget fordeler sig på 2011, det forventes modtaget i 2012. maskininvesteringer, overført fra 2010 med 0,2 mio. kr. og forskydning vedr. anlægs- investeringer 2011 med 0,2 mio. kr.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomerudgifter på 2,8 mio. kr. nettomindreudgifter på 0,7 mio. kr. på på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et merforbrug nettomindreindtægt på 0,5 mio. kr. under på 0,4 mio. kr. under anlæg. anlæg. Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. under drift og en

Regnskabsbemærkninger side 11

Drift- og Forsyningsudvalget Det brugerfinansierede område

Det brugerfinansierede område vedrører Renovationsbudgettet under Drifts- og renovationen, hvor Frederiksberg Gartner- og Forsyningsudvalget er alene FGV´s budget til Vejservice står for udførelsen af størstedelen af opgaven. opgaverne, herunder indsamling af Bestillerbudgettet ligger under By- og dagrenovation, storskrald og haveaffald. Miljøudvalget.

Resultat På udvalgets område har der været et nærmere årsager til afvigelserne følger nedenfor. mindreforbrug på driften på 6,5 mio. kr. De

Drift Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Drift- og Forsyningsudvalget brugerfinansieret, i alt 0 21 21 -6.499 -6.519 -31.360

Renovation 0 21 21 -6.499 -6.519 -31.360

Afvigelser

Aktivitet effektiviseres. Regnskabet samt erfaringer fra Aktiviteten Renovation udviser et det første fulde år i drift viser, at nettomindreforbrug på 6,5 mio. kr. En del af organisationen er godt rustet til at løse mindreforbruget, 3,2 mio. kr., skyldes at opgaven. investering i maskiner ikke blev gennemført i Renovationsområdet skal hvile-i-sig-selv over 2011. Mindreudgiften skyldes bl.a. at en årrække og regnskabsresultatet indgår i initialomkostningerne til etablering af mellemværendet med kommunen, jf. bestiller- Frederiksberg Renovation blev mindre end delen under BMU. forventet, samt at driften generelt har kunnet

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget nettomerudgifter på 0,021 mio. kr. på driftssiden

Regnskabsbemærkninger side 12

Undervisningsudvalget

Undervisningsudvalget har ansvaret for kommunens aktiviteter på undervisningsområdet. Under udvalget budgetlægges: Undervisning, Tandpleje, Ungdomsuddannelser og Ungeområdet.

14% af de samlede 18 % af det samlede driftsudgifter personale

Resultat På udvalgets område har der været et anlægssiden er der et mindreforbrug på 7,9 mio. mindreforbrug på driften på 13 mio. kr. kr., hvoraf størstedelen vedrører Undervisning. hovedsageligt som følge af mindreforbrug på De nærmere årsager til afvigelserne følger Undervisning, Tandpleje og Unge. På nedenfor.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Undervisningsudvalget, i alt 666.872 -4.588 662.284 649.223 -13.061 98 Service Undervisning 545.239 17.251 562.490 553.309 -9.182 98 Kommunikationscentret 15.901 -15.901 0 0 0 0 Tandpleje 25.979 -2.312 23.667 22.187 -1.480 94 Ungdomsuddannelser 23.237 -1.180 22.057 21.647 -410 98 Unge 56.516 -2.448 54.068 52.079 -1.989 96

Afvigelser

Undervisning mindreforbrug på 1,2 mio. kr. på aktivitets- og Aktiviteten Undervisning udviser et projektbudget som følge af generel nettomindreforbrug på 9,2 mio. kr. De tilbageholdenhed. væsentligste afvigelser på denne aktivitet er som følger: I det korrigerede Budget 2011 var forudsat en Skoler udviser et nettomindreforbrug på 5,4 aktivitet på 6.021 elever og 272 klasser. Den mio. kr. Dette skyldes de decentrale faktiske, gennemsnitlige aktivitet i 2011 har institutionernes mådehold i forbrug på samlet været på 6.041 elever og 271 klasser. 2,6 mio. kr. Herudover har der været et Kommunen solgte 415 pladser til andre mindreforbrug på 0,6 mio. kr. på skolernes IT- kommuner og købte 228 pladser i andre system (IKT-plan), et mindreforbrug på 1,2 kommuners folkeskoler i 2011. mio. kr. på puljen til udvendig vedligehold, et Skoleområdets Fællesudgifter udviser et nettomerforbrug på 0,2 mio. kr. til køb og salg nettomerforbrug på 1,4 mio. kr. Det skyldes en af folkeskolepladser og endelig et mindreindtægt (0,6 mio. kr.) på Regnskabsbemærkninger side 13

forældrebetaling til Feriekolonien Nordstrand og hertil kommer øvrige afvigelser med et samt et merforbrug til lønudgifter, som har merforbrug på 0,3 mio. kr. været budgetlagt under Skoler, men konteret under Fællesudgifter, skoler (0,8 mio. kr.). Særlige klubtilbud balancerer med undtagelse af et lille merforbrug på 0,1 mio. kr. Syge- og Hjemmeundervisning udviser et Specialfritidshjemmet Sofus er nu lagt sammen nettomindreforbrug på 0,9 mio. kr., hvilket med heldagsskolen på Skolen ved Nordens skyldes en lavere aktivitet end forudsat i det Plads. korrigerede budget.

Bidrag til statslige og private skoler balancerer. Pædagogisk Psykologisk Rådgivning udviser et I 2011 blev der betalt bidrag for 1.877 elever i nettomindreforbrug på 0,6 mio. kr. Dette private skoler og for 633 børn i privat SFO. mindreforbrug skyldes mindreudgifter til socialpædagogiske foranstaltninger på 0,2 mio. kr. og et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. som Kommunikationscentret følge af en generel tilbageholdenhed hos PPR, Aktiviteten Kommunikationscentret blev i maj blandt andet under varekøb. 2011 nedlagt, og aktiviteterne og budget flyttede til henholdsvis Pædagogisk Psykologisk Skolefritidsordninger udviser sammenlagt et Rådgivning og Socialudvalget afhængig af de nettomindreforbrug på 3,7 mio. kr. Det skyldes berørte brugeres alder. fire forhold: 1) decentralt har der været et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., 2) en Tandpleje merindtægt på forældrebetaling på 0,9 mio. kr. Aktiviteten Tandpleje udviser et 3) en nettomerindtægt under køb og salg af nettomindreforbrug på 1,5 mio. kr. som følge pladser på 1,0 mio. kr. og 4) et mindreforbrug af et mindreforbrug hos den kommunale på 1,8 mio. kr. på fællesområdet, som følge af tandpleje. Mindreforbruget skyldes en lidt lavere aktivitet end forudsat i budgettet, hovedsageligt en række vakante stillinger, som samt den ny budgettildelingsmodel. Disse vil blive besat i 2012. Desuden er der mindreforbrug modsvares delvist af en række mindreforbrug under midler afsat til personale- mindre merforbrug på i alt 0,3 mio.kr. og uddannelsesaktiviteter. Disse aktiviteter har afventet ansættelse af ny overtandlæge med I det korrigerede Budget 2011 var forudsat en henblik på en flerårig ledelsesmæssig aktivitet på 2.622 indmeldte i SFO. Den prioritering. faktiske, gennemsnitlige aktivitet i 2011 har været på 2.613 indmeldte. Disse tal er uden Ungdomsuddannelse salg af pladser til børn fra anden kommune. Aktiviteten Ungdomsuddannelse udviser et Kommunen solgte i gennemsnit 98 pladser i nettomindreforbrug på 0,4 mio. kr. De 2011. Samtidig købte kommunen i gennemsnit væsentligste afvigelser på denne aktivitet er 10 pladser i 2011. som følger:

Ungdomsskole udviser et nettomindreforbrug Befordring udviser et lille merforbrug på 0,1 på 0,9 mio. kr. Dette består af et mio. kr. som følge af øget aktivitet. mindreforbrug på Fællesområdet på 0,8 mio. kr. samt et mindreforbrug på den kommunale Specialundervisning udviser et lille Ungdomsskole på 0,1 mio. kr. mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Der har været et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. til køb af pladser Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) i anden kommune. Samtidig har kommunen udviser et nettomerforbrug på 0,5 mio. kr., der solgt pladser for 0,3 mio. kr. mindre end skyldes at ordningen er ny, og at aktiviteten forventet på Skolen ved Nordens Plads. Skolen derfor endnu ikke har fundet sit leje. ved Nordens Plads har samtidig decentralt haft et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Området har haft et merforbrug til befordring på 0,4 mio. kr. Regnskabsbemærkninger side 14

Unge I det korrigerede Budget 2011 var forudsat en Aktiviteten Unge udviser et nettomindreforbrug aktivitet på 2.153 indmeldte i fritidsklub og 446 på 2,0 mio. kr. De væsentligste afvigelser på indmeldte i ungdomsklub. Den faktiske, denne aktivitet er som følger: gennemsnitlige aktivitet i 2011 har været på 2.140 indmeldte i fritidsklub og 439 indmeldte i Klubber udviser et samlet nettomindreforbrug ungdomsklub. Kommunen solgte i gennemsnit på 1,6 mio. kr. Dette mindreforbrug skyldes 239 fritidsklubpladser og 28 dels påpasselighed decentralt på klubberne ungdomsklubpladser i 2011. Samtidig købte med et nettomindreforbrug på 0,5 mio. kr. Dels kommunen i gennemsnit 97 fritidsklubpladser en merindtægt på 0,5 mio. kr. som følge af og 20 ungdomsklubpladser i 2011. øget salg af pladser. Derudover udviser Fællesområdet et nettomindreforbrug på 0,6 SSP og Gadepiloter udviser et mio. kr., på grund af mådehold i forbrug. nettomindreforbrug på 0,4 mio. kr., hvilket primært skyldes mindreudgifter til projekter.

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Undervisningsudvalget, U 60.141 -7.276 52.865 44.931 -7.934 85 i alt I -40 40 0 0 0 0 Undervisning U 60.141 -7.690 52.451 44.687 -7.763 85 I -40 40 0 0 0 0 Unge U 0 414 414 243 -171 59 I 0 0 0 0 0 0

Afvigelser

Undervisning Herudover har etableringen af lokaler på Tre Aktiviteten Undervisning udviser et Falke Skolen udvist et mindreforbrug på 0,2 nettomindreforbrug på 7,8 mio. kr. De mio. kr. Endelig er der tale om et øvrigt væsentligste afvigelser på denne aktivitet er mindreforbrug på 0,1 mio.kr. som følger: Unge Skoleudbygningen inklusive skoleforlig udviser Aktiviteten Unge udviser et nettomindreforbrug et nettomindreforbrug på 2,2 mio. kr. på 0,2 mio. kr. Denne afvigelse vedrører reetableringen af legepladsareal på Roskildevej Puljen til IT udviser et mindreforbrug på 5,3 63. mio. kr., på grund af forsinkelser i leverancen.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomindreudgifter på 7,2 mio. nettomindreudgifter på 4,6 mio. kr. på kr. på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 1,7 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 6,5 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 17,5 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 9,0 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 15

Sundheds- og Omsorgsudvalget

Sundheds- og Omsorgsudvalget har ansvaret for, og prioriterer indsatsen, for kommunens aktiviteter på sundheds- og omsorgsområdet. Under udvalget budgetlægges: Omsorgstilbud, hjælpemidler, sundhed samt aktivitetsbestemt medfinansiering.

xx 23 % af de samlede 28% af det samlede driftsudgifter personale

Resultat På udvalgets område har der været et Overførselsudgifterne, dvs. udgifterne til mindreforbrug på driften på 5,3 mio. kr. Heraf aktivitetsbestemt medfinansiering af vedrører et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. sundhedsområdet, har udvist mindreforbrug på serviceudgifter (svarende til en afvigelse på 3,8 mio. kr. (svarende til en afvigelse på 1,7 pct. 0,2 pct. af budgettet), bl.a. fordi der er en af budgettet), da aktiviteten har været lavere på række udgiftsposter, der først afklares ved Frederiksberg end for resten af regionen. På regnskabsårets afslutning. Eksempelvis anlægssiden er der et mindreforbrug på 30,3 mellemkommunale afregninger, hvor mio. kr., svarende til 26,3 pct. af budgettet. Frederiksberg Kommune er afhængig af andre Afvigelsen vedrører hovedsageligt kommuner hvad angår indtægter og udgifter, moderniseringen af plejeboliger. De nærmere samt den tværgående refusionsordning vedr. årsager til afvigelserne følger nedenfor. særligt dyre enkeltsager.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Sundheds- og

Omsorgsudvalget, i alt 1.103.399 4.332 1.107.731 1.102.478 -5.253 100 Service Omsorg 754.359 1.974 756.333 750.623 -5.710 99 Hjælpemidler 63.105 6.305 69.410 73.866 4.456 106 Sundhed 65.982 -4.820 61.162 60.955 -207 100 Overførsler Aktivitetsbestemt

medfinansiering 219.953 873 220.826 217.034 -3.792 98

Afvigelser

Omsorg Hjemmeplejen udviser et netto mindreforbrug Aktiviteten Omsorg udviser et netto på 4,8 mio. kr. hovedsageligt på grund af mindreforbrug på 5,7 mio. kr. mio. kr. De afvigelser på SOSU eleverne, aktiviteten på frit væsentligste afvigelser på denne aktivitet er valgsområdet og mellemkommunale betalinger. som følger: SOSU elever udviser et mindreforbrug på 4,3 mio. kr., hvilket dels skyldes at et antal elever Regnskabsbemærkninger side 16

er startet med merit og derfor får afkortet Puljen til særligt plejekrævende borgere i elevforløbet, og dels fordi der i 2011 er plejeboliger eller plejehjem udviser et indhentet refusioner vedr. 2010. mindreforbrug på 3,8 mio. kr., og vil altid være præget af stor usikkerhed, da den Der er i 2011 samlet leveret flere enkelte borger typisk bevilges 0,7-0,9 mio. kr. hjemmeplejetimer på frit-valgs området end i ekstra budget, og det samtidig svinger hvor budgetlagt, hvilket giver et merforbrug på 2,9 mange borgere der har behov for særlig pleje. mio. kr. (stigende aktivitet vedr. de private leverandører og faldende aktivitet under den Endvidere skyldes en væsentlig afvigelse kommunale leverandør). indenfor Boligtilbud, at der er udbetalt 1,9 mio. Revisiteringerne har givet en nedgang i timer kr. til Diakonissestiftelsen og OK-Fonden til indenfor især praktisk bistand, men samtidig finansiering af feriepengeforpligtigelsen i har der været en stigning i timer især til forbindelse med omdannelsen af fire personlig pleje, sandsynligvis fordi der har institutioner med fleksible ordninger pr. 1 været flere ældre borgere end prognostiseret januar 2011. Omvendt har det været muligt at og fordi der er vedtaget nye visitationskriterier afvikle Diakonissens Døgnenhed med færre til plejeboliger. Endvidere har borgerne i de udgifter end forventet, hvilket i 2011 har givet tidligere boliger med fleksibel normering vist mindreforbrug på 2,4 mio. kr. sig mere plejekrævende end forventet.

Den kommunale leverandør af hjemmepleje har Dagtilbud udviser et netto mindreforbrug på haft et nettomerforbrug på 0,8 mio. kr. 1,0 mio. kr. primært vedr. institutionerne (0,8 Merforbruget skal dog ses i sammenhæng med mio. kr.) samt uforbrugte puljemidler. at faldet i aktivitet i 2011 svarer til ca. 40 fuldtidsstillinger. Hjælpemidler Derudover er der et netto mindreforbrug på 4,0 Aktiviteten Hjælpemidler udviser et netto mio. kr. vedr. mellemkommunale betalinger merforbrug på 4,5 mio. kr. De væsentligste (1,4 mio. kr. er mindreudgifter til andre afvigelser på denne aktivitet er som følger: kommuner og 2,6 mio. kr. er merindtægter fra Der er på budgettet til personale et merforbrug andre kommuner). på 3,3 mio. kr., som skal ses i sammenhæng Boligtilbud udviser et netto merforbrug på 0,6 med mindreforbruget på SSA-områdets del af mio. kr. hovedsageligt på grund af afvigelser Magistraten. På aktivitetssiden (hjælpemidler, vedr. mellemkommunale betalinger, refusioner bleer og inkontinensmaterialer mv.) er der til særligt dyre enkeltsager, puljen til særligt mindreudgifter på 1,2 mio. kr. på den del der plejekrævende borgere samt afvigelser på administreres af SSA, mens der på de institutionerne. kropsbårne hjælpemidler, der administreres i På institutionerne, dvs. plejehjem/boliger, Borgerservice, er et merforbrug på 2,1 mio. kr. rehabiliteringsenheden og beskyttede boliger, Sundhed er der et samlet merforbrug på 3,6 mio. kr. Aktiviteten Sundhed udviser et netto Udover institutionsbudgetterne er der et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. De væsentligste merforbrug på 1,2 mio. kr., fordi flekspuljen i afvigelser på denne aktivitet er som følger: lighed med tidligere år er overudmøntet. Genoptræning udviser et netto merforbrug på Købsbudgettet til eksterne pladser har et 0,2 mio. kr. Dette skyldes primært et mindreforbrug på 0,3 mio. kr., mens der merforbrug på 0,7 mio. kr. vedr. ambulant samlet set er merindtægter på 1,8 mio. kr. fra specialiseret genoptræning § 140 efter salg til andre kommuner og beboeres sundhedsloven og befordring hertil. egenbetaling. Refusioner for særligt dyre Merforbruget udgør en stigning i udgifterne på enkeltsager udviser en mindreindtægt på 2,9 7 pct. i forhold til 2010. mio. kr. Vederlagsfri fysioterapi udviser et netto merforbrug på 0,4 mio. kr. som bl.a. skyldes Regnskabsbemærkninger side 17

regninger fra 2010, som først er modtaget og skyldes, at DUT-midlerne til området blev betalt i 2011. reduceret, men at organisationen ikke hurtigt nok kunne tilpasses det lavere budget. Andre sundhedsudgifter udviser et netto mindreforbrug på 0,4 mio. kr., dels fordi der i Aktivitetsbestemt medfinansiering løbet af året blev givet en tillægsbevilling til Aktiviteten Aktivitetsbestemt medfinansiering færdigbehandlede patienter, som ikke blev udviser et netto mindreforbrug på 3,8 mio. kr. anvendt fuldt ud, idet der samtidig blev på grund af lavere aktivitet end forventet. Det igangsat særlige initiativer for at hjemtage de bemærkes, at udgifterne til somatiske færdigbehandlede. De forventede udgifter blev indlæggelser på Frederiksberg er faldet med 1 derved reduceret med 0,8 mio. kr. Omvendt pct., mens Region Hovedstaden har oplevet en har der været et merforbrug på 0,9 mio. kr. vækst på 1 pct. vedr. de forebyggende hjemmebesøg. Dette

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger Budget 2011 pct. Sundheds- og U 113.553 1.656 115.209 84.946 -30.263 74 Omsorgsudvalget, i alt I -2.200 2.200 0 0 0 0 Omsorg U 113.553 932 114.485 84.534 -29.951 74 I -2.200 2.200 0 0 0 0 Hjælpemidler U 0 343 343 10 -333 3 I 0 0 0 0 0 0 Sundhed U 0 381 381 402 21 106 I 0 0 0 0 0 0

Afvigelser

Omsorg Hjælpemidler Aktiviteten Omsorg udviser et netto Aktiviteten Hjælpemidler udviser et mindreforbrug på 30,1 mio. kr., heraf vedrører nettomindreforbrug på 0,3 mio. kr. årsagen til de 28,9 mio. kr. de igangværende projekter i afvigelsen på denne aktivitet er som følger: plejehjemsmoderniseringen; Dronning Anne Renovation af vaskerum på Marie Centrets Plejeboliger, Kredsens Hus, hjælpemiddelcentret udviser et netto Nimbusparken og Plejeboligerne på Borgmester mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Der har været en Fischersvej. Byggerierne følger den forelagte stram økonomistyring af projektet, og samtidig tidsplan, og afvigelserne skyldes således, at har der været små ændringer af det fysiske betalingernes periodisering har vist sig projekt, hvilket tilsammen har nedjusteret forskellig fra det forventede. udgiftsniveauet i forhold til det oprindeligt forventede.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget netto netto merudgifter på 3,9 mio. kr. på merudgifter på 4,3 mio. kr. på driftssiden og anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et nettomerforbrug på 9,6 mio. kr. under drift og nettomerforbrug på 5,1 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 96,1 mio. kr. under anlæg. et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 18

Kultur- og Fritidsudvalget

Kultur- og Fritidsudvalget har ansvaret og prioriterer indsatsen for kommunens aktiviteter på Kultur- og Fritidsområdet. Under udvalget budgetlægges aktiviteterne Idræt og Folkeoplysning samt Biblioteker og Kultur.

xx 3 % af de samlede 2% af det samlede driftsudgifter personale Resultat På udvalgets område har der været et 1,4 mio. kr. mio. kr. Merudgiften skyldes mindreforbrug på driften på 0,6 mio. kr. primært en forskydning i gennemførelsen af en Mindreudgifterne skyldes dels en mindreudgift række projekter, herunder puljen til åbne på biblioteket på 0,7 mio. kr. samt en idrætsanlæg, svarende til 0,8 mio. kr. men også mindreudgift ved driften af Mødecenter en række konstaterede mindreudgifter på Frederiksberg på 0,2 mio. kr., der delvist gennemførte og afsluttede projekter. De modsvares af en merudgift på idræts- og nærmere årsager til afvigelserne følger nedenfor. folkeoplysningsområdet på 0,3 mio. kr. På anlægssiden er der et netto mindreforbrug på

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Kultur- og

Fritidsudvalget, i alt 140.586 -317 140.269 139.641 -628 100 Service Idræt og folkeoplysning 63.906 937 64.843 65.095 251 100 Biblioteker og kultur 75.175 -826 74.348 73.686 -663 99 Mødecenter 1.505 -428 1.077 861 -216 80

Afvigelser

Idræt og Folkeoplysning lokaletilskud, uudmøntede puljemidler, drift af Aktiviteten Idræt og Folkeoplysning udviser et kommunale lokaler m.v. på samlet 0,6 mio. kr. nettomerforbrug på 0,3 mio. kr. De Bibliotek og Kultur væsentligste afvigelser på denne aktivitet er Aktiviteten Bibliotek og Kultur udviser et samlet som følger: mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Voksenundervisningen udviser et Dette mindreforbrug relaterer sig stort set til nettomerforbrug på 0,9 mio. kr. Dette skyldes biblioteksområdet og skyldes dels, at man har hovedsageligt mindreindtægter på betalinger gennemført en tilpasning af ledelsesstrukturen fra andre kommuner for udenbys elevers på biblioteket og dels, at man har været deltagelse i undervisning på frederiksbergske tilbageholdende med køb af materialer, hold. Merudgiften modsvares delvist af en inventar m.v. i 2011. række mindreudgifter på integrationsindsatsen, Regnskabsbemærkninger side 19

Mødecenter udgifter end forudsat i forbindelse med den Aktiviteten Mødecenter udviser et endelige afvikling af centret. nettomindreforbrug på 0,2 mio. kr. Afvigelsen på dette område skyldes generelt færre

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Kultur- og U 4.499 2.440 6.939 5.708 -1.231 82 Fritidsudvalget, i alt I 0 -1.650 -1.650 -1.820 -170 110 Idræt og folkeoplysning U 500 2.041 2.541 1.362 -1.179 54 I 0 0 0 -170 -170 - Biblioteker og kultur U 3.999 399 4.398 4.346 -52 99 I 0 -1.650 -1.650 -1.650 0 100

Afvigelser

Idræt og Folkeoplysning Herudover har der været et samlet Aktiviteten Idræt og Folkeoplysning udviser et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på en række nettomindreforbrug på 1,3 mio. kr. De gennemførte og afsluttede projekter, blandt væsentligste afvigelser på denne aktivitet er kunstgræs- og lysprojektet på Nandrupsvej. som følger: Biblioteker og Kultur Puljen til åbne idrætsanlæg udviser et samlet Aktiviteten Biblioteker og Kultur udviser et mindreforbrug på 0,8 mio. kr., hvilket primært nettomindreforbrug på 0,05 mio. kr., hvilket skyldes en forskydning i gennemførelsen af skyldes en forskydning i udbetalingen af et flere projekter. tilskud til Aveny Scenen.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomerudgifter på 0,8 mio. kr. nettomindreudgifter på 0,3 mio. kr. på på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et merforbrug Fra 2011 til 2012 er der overført et på 0,8 mio. kr. under drift og et mindreforbrug mindreforbrug på 0,8 mio. kr. under drift og et på 7,1 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 9,2 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 20

Børneudvalget

Børneudvalget har ansvaret for kommunens aktiviteter på børneområdet. Under udvalget budgetlægges: Dagtilbud til børn, køb af specialpladser i dagtilbud, tilbud til børn og unge med særlige behov, familierådgivningen, sundhedstjenesten samt, merudgiftsydelse og tabt arbejdsfortjeneste.

15 % af de samlede 26 % af det samlede driftsudgifter personale

Resultat På udvalgets område har der været et og tabt arbejdsfortjeneste. På anlægssiden er mindreforbrug på driften på 9,4 mio. kr. Dette der et mindreforbrug på 14,6 mio. kr. skyldes primært et mindreforbrug på 8,3 mio. vedrørende dagtilbud til børn. De nærmere kr. på dagtilbud til børn samt et årsager til afvigelserne følger nedenfor. mindreforbrug på 1,3 mio. kr. på merudgifter

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Børneudvalget, i alt 733.696 6.398 740.094 730.649 -9.446 99 Service Køb af specialpladser i

dagtilbud 6.466 -150 6.316 6.610 294 105 Tilbud til børn og unge

med særlige behov 135.430 13.229 148.659 148.378 -281 100 Familierådgivning 5.629 -54 5.575 5.661 86 102 Sundhedstjeneste 17.363 -130 17.232 17.233 0 100 Dagtilbud til børn 535.162 -9.701 525.461 517.194 -8.267 98 Overførsler Merudgifter og tabt

arbejdsfortjeneste 33.646 3.205 36.851 35.573 -1.278 97

Afvigelser

Køb af specialpladser mio. kr. De væsentligste afvigelser er som Aktiviteten specialpladser i dagtilbud udviser et følgende: nettomerforbrug på 0,3 mio. kr., hvilket Plejefamilier og opholdssteder samt skyldes, at der er købt flere specialpladser i døgninstitutioner viser tilsammen et dagtilbud og klubber end forudsat i budgettet. mindreforbrug på 0,5 mio. kr., hvoraf 0,2 mio. Dette skyldes at færre vælger at få fuld tabt kr. skyldes mindreforbrug hos arbejdsfortjeneste, vælger færre timer samt en døgninstitutioner. plads i specialtilbud. Forebyggende foranstaltninger udviser et Tilbud til børn og unge med særlige behov mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Aktiviteten tilbud til børn og unge med særlige behov udviser et nettomindreforbrug på 0,3 Regnskabsbemærkninger side 21

Sikrede institutioner udviser et merforbrug på Herudover er der et nettomindreforbrug på i alt 0,4 mio. kr. pga. at flere børn var i surrogat 0,3 mio. kr. sammensat af flere mindre fængsel. afvigelser fordelt på en række poster, heriblandt fripladser og ekstraordinære Familierådgivningen situationer. Aktiviteten familierådgivningen udviser et nettomerforbrug på 0,1 mio. kr. Dette skyldes I det korrigerede Budget 2011 var der et merforbrug på fællesudgifter på 0,2 mio. kr. budgetlagt med dagtilbud til 2.869 børn i og et mindreforbrug på Familierådgivningen på alderen 0-2 år og 3.225 børn i alderen 3-9 år i 0,1 mio. kr. kommunens daginstitutioner. De faktiske aktivitetstal blev 2.635 børn i alderen 0-2 år og Sundhedstjenesten 3.188 børn i alderen 3-9 år. Der er således i Aktiviteten sundhedstjenesten udviser ingen 2011 blevet passet 234 færre børn i alderen 0- afvigelse. 2 år og 37 færre børn i alderen 3-9 år, end der Dagtilbud til Børn var budgetlagt med. I forhold til Dagplejen var Aktiviteten dagtilbud til børn udviser et der i det oprindelige Budget 2011 budgetlagt nettomindreforbrug på 8,3 mio. kr. De med 146 børn i dagpleje, hvor aktivitetstallet væsentligste afvigelser på denne aktivitet er for 2011 blev 106 børn i dagpleje, altså 40 som følger: børn færre.

Daginstitutioner og dagplejen udviser et Særlige dagtilbud udviser et nettomerforbrug nettomindreforbrug på 6,1 mio. kr., som på 0,3 mio. kr., som vedrører forskellige skyldes en generel mådeholdenhed hos de fællesudgifter. Daginstitutionen Magnoliahuset decentrale institutioner for at sikre har ingen afvigelser. budgetoverholdelse. På tilskud til puljeordninger og private Der har været merindtægter på institutioner er der et nettomerforbrug på 0,5 forældrebetaling på 0,8 mio. kr. mio. kr., som væsentligst skyldes, at forbrug Merindtægterne skyldes en højere aktivitet end på 0,9 mio. kr. vedr. 2012 er bogført i 2011. budgetteret. Pædagogiske assistentelever (PAU) udviser et Køb og salg af pladser udviser et merforbrug på 0,5 mio. kr. Det skyldes, at nettomindreforbrug på 1,3 mio. kr. I det indtægter fra Arbejdsgivernes Elevrefusion for korrigerede Budget 2011 var der budgetlagt 2011 først er indkommet på regnskabsår 2012. med køb af 208 institutionspladser og 338 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste solgte institutionspladser. De faktiske købs- og Aktiviteten merudgifter og tabt salgstal blev 212 købte pladser og 334 solgte arbejdsfortjeneste udviser et pladser. Afvigelserne skyldes bl.a. følgende nettomindreforbrug på 1,3 mio. kr., der kan forhold; 1) udgifter til plejebørn i dagtilbud i henføres til følgende: Nettomindreforbrug på anden kommune 2) øget køb 3) en merindtægt 8,5 mio.kr. til merudgiftsydelse, delvist på 0,8 mio. for et københavner-barn i modsvaret af nettomerforbrug på 3,2 mio. kr. Magnoliahuset, hvor den fulde bruttodriftsudgift på tabt arbejdsfortjeneste. Mindreforbruget kan ikke var blevet opkrævet i 2010 og 2011. henføres til revisitering af sager. Endvidere en Nye pladser, der skal imødegå det stigende mindreindtægt på 4 mio. kr. vedrørende børnetal, udviser et nettomindreforbrug på 0,5 tilbagebetaling af for meget modtaget mio. kr., hvilket skyldes afvigelse fra statsrefusion (berigtigelse vedr. 2010). gennemsnitsprisen ved oprettelsen af en række pladser.

Under fællesudgifter har der været et mindreforbrug til ferielukning på 0,5 mio. kr., som delvist forventet.

Regnskabsbemærkninger side 22

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Børneudvalget, i alt U 85.154 -31.599 53.555 38.962 -14.593 73 I 0 0 0 0 0 0 Tilbud til børn og unge U 0 0 0 -6 -6 0 med særlige behov I 0 0 0 0 0 0 Dagtilbud til børn U 85.154 -31.599 53.555 38.968 -14.587 73 I 0 0 0 0 0 0

Afvigelser

Dagtilbud til børn dagtilbud (1,0 mio. kr.), Smørblomsten (0,8 Aktiviteten Dagtilbud til børn udviser et mio.kr.), pulje til etablering af køkkener til nettomindreforbrug på 14,6 mio. kr. Dette daginstitutioner (0,7 mio. kr.), Trekløveret, ny skyldes mindreforbrug under en række institutionsbygning (0,6 mio. kr.), ombygning projekter: Indretning af kombineret af Virginiavej 9-13 (0,5 mio. kr.), samt daginstitution på H. C. Ørstedsvej 19B (2,3 renovering af Nørrevænget 14-16 (0,4 mio. mio. kr.), Marthagården, sammenbygning (1,8 kr.). Hertil kommer en række øvrige mio. kr.), Pavillon, Gravhunden (1,7 mio. kr.), mindreforbrug på i alt 0,5 mio. kr. Æblehaven – etablering af ny Disse mindreforbrug modsvares delvist af institutionsbygning (1,7 mio. kr.), pulje til merforbrug under totalrenovering af ombygning af daginstitutioner i forbindelse med Svaneparken (1,9 mio. kr.) og ombygning af sammenlægninger (1,5 mio. kr.), udvidelse af Louis P. fritidshjem til børnehave (0,2 mio. kr.). skovbørnehaven Baunegården i Lynge (1,1 mio. kr.), opgradering af isoleringsstandard, H. C. Mer- og mindreforbrugene vedrører Ørstedsvej 19A (1,1 mio. kr.), etablering af igangværende projekter fortsætter i 2012, på midlertidig institution på Tesdorpfsvej 25 (1,0 nær rækken af øvrige mindreforbrug. mio. kr.), pulje til legepladser og udeareal for

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget og nettomindreudgifter på 31,6 mio. kr. på nettomerudgifter på 6,4 mio. kr. på driftssiden anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et merforbrug Fra 2011 til 2012 er der overført et på 2,3 mio. kr. under drift og et mindreforbrug mindreforbrug på 8,1 mio. kr. under drift og et på 42,5 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 37,0 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 23

Socialudvalget

Socialudvalget har ansvaret og prioriterer indsatsen for kommunens aktiviteter på det sociale område. Under udvalget budgetlægges aktiviteterne: Integrationsindsats, boligsocialt arbejde, tilbud til voksne med særlige behov, tilbud til handicappede, merudgiftsydelser og tabt arbejdsfortjeneste, personlige tillæg og helbredstillæg, førtidspensioner, boligydelse og xx 15% af de samlede 5% af det samlede driftsudgifter personale støtte til frivilligt socialt arbejde mv.

Resultat På udvalgets område har der været et aktiviteterne Tilbud til voksne med særlige behov mindreforbrug på driften på 17,3 mio. kr. En og Tilbud til handicappede. På anlægssiden er stor del af afvigelsen skyldes mindreforbrug der et merforbrug på 3,2 mio. kr., der primært på Frederiksberg Kommunes hjemløseplan. skydes indtægter, der endnu ikke er indgået fra Herudover vedrører mindreforbruget primært staten. De nærmere årsager til afvigelserne tilbud på det specialiserede socialområde - på følger nedenfor.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Socialudvalget, i alt 651.645 64.373 716.018 698.733 -17.282 98 Service Integrationsindsats 815 -315 500 488 -12 98 Boligsocial arbejde 4.003 -925 3.078 2.423 -655 79 Tilbud til voksne med

særlige behov 288.401 58.146 346.548 332.122 -14.423 96 Tilbud til handicappede 17.600 3.037 20.637 15.281 -5.356 74 Støtte til frivilligt socialt

arbejde m.v. 6.404 -1.838 4.566 5.354 788 117 Overførsler Tilbud til handicappede 1.377 -1.077 300 224 -75 75 Merudgiftsydelser 11.290 0 11.290 11.041 -249 98 Personlige tillæg og

helbredstillæg 8.831 0 8.831 9.717 886 110 Førtidspensioner 255.242 4.727 259.969 259.585 -383 100 Boligstøtte 57.681 2.618 60.299 62.498 2.198 104

Afvigelser

Integrationsindsats primært skyldes, at der er budget til løn under Aktiviteten integrationsindsats udviser stort set boligsocialt arbejde, mens nogle af ingen afvigelse. lønudgifterne har været afholdt under opgaven Støtte til frivilligt socialt arbejde. Boligsocialt arbejde Aktiviteten boligsocialt arbejde udviser et nettomindreforbrug på 0,7 mio. kr., der Regnskabsbemærkninger side 24

Tilbud til voksne med særlige behov Herudover er der en mindreindtægt på 0,5 mio. Aktiviteten Tilbud til voksne med særlige behov kr., der skyldes en ikke indgået statsindtægt. udviser et nettomindreforbrug på 14,4 mio. kr. Botilbud for længerevarende ophold udviser et ud af et samlet nettobudget på 346,6 mio. kr. nettomerforbrug på 1,9 mio. kr. Køb af De væsentligste afvigelser på denne aktivitet er udenbys botilbud viser et merforbrug på 0,8 som følger: mio. kr. ud af et budget på 107 mio. kr. Beskyttet beskæftigelse udviser et Afvigelsen skyldes primært, at der er bevilget nettomindreforbrug på 1,2 mio. kr. lidt flere udenbys botilbud end forudsat i Frederiksberg Kommunes eget tilbud udviser et budgettet. mindreforbrug på 0,4 mio. kr. På køb af Samtidig er der mindreindtægter på 1,1 mio. udenbys pladser er et mindreforbrug på 0,6 kr. fra statsrefusion for særligt dyre mio. kr., der primært skyldes, at der samlet set enkeltsager. blev bevilget lidt færre udenbys tilbud end forudsat i budgettet. Herudover er der Botilbud for midlertidigt ophold udviser et hjemtaget for 0,2 mio. kr. mere i refusion på nettomindreforbrug på 3,7 mio. kr. På særligt dyre enkeltsager end forudsat i kommunens egne institutioner er budgettet. mindreudgifter og merindtægter, der i alt medfører et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. På Aktivitets- og samværstilbud udviser et udenbys køb af pladser er et mindreforbrug på nettomindreforbrug på 0,4 mio. kr. Afvigelsen 0,6 mio. kr., der skyldes, at der er bevilget lidt skyldes primært et mindreforbrug på udenbys færre udenbys botilbud end forudsat i køb af pladser samt et mindreforbrug på budgettet. Der blev også opgjort et forventet kompenserende specialundervisning for voksne, mindreforbrug ved 3. forventet regnskab 2011, hvor afregningen med oplysningsforbund har som dog ikke blev lagt ind i budgettet pga. været forsinket. usikkerhed. Botilbud til hjemløse udviser et Samtidig er der merindtægter på 1,7 mio. kr. nettomindreforbrug på 9,5 mio. kr. Afvigelsen fra statsrefusion for særligt dyre enkeltsager. skyldes primært hjemløseplanen, hvor der er mindreudgifter på 9,4 mio. kr. samt Kontaktperson- og ledsagerordninger udviser et merindtægter fra salg af pladser på 0,8 mio. kr. nettomindreforbrug på 0,7 mio. kr., der bl.a. Hjemløseplanen er et projekt, hvor alle de skyldes et mindreforbrug på et mentorprojekt uforbrugte midler som udgangspunkt overføres for sindslidende på 0,3 mio. kr. og til at gennemføre projektaktiviteterne i det merindtægter på 0,4 mio. kr. fra statsrefusion efterfølgende år. for særligt dyre enkeltsager.

Herudover er der et mindreforbrug på 0,5 mio. Tilbud til handicappede kr. på kommunens egne herberger samt et Plejetilbud udviser et nettomindreforbrug på merforbrug på 1,0 mio. kr. til udenbys 5,4 mio. kr. Det omfatter et mindreforbrug på herberger og krisecentre, som er et af de 3,2 mio. kr. til køb af støtte efter Servicelovens såkaldte selvvisiterende udgiftsområder. § 84 og § 85, hvor de individbaserede udgifter Derudover er der mindreindtægter fra har været mindre end forudsat, og hvor der statsrefusion på 0,3 mio. kr. desuden ved regnskabsafslutningen er indgået en indtægt fra anden kommune på 1,0 mio. kr. Alkohol og stofmisbrugsbehandling udviser et – berigtigelser vedr. 2009 og 2010 – som ikke nettomindreforbrug på 0,8 mio. kr. har været budgetteret. Kommunens eget behandlingstilbud har et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. På udenbys køb Herudover har der bl.a. været mindreforbrug af behandlingstilbud vedrørende alkohol og på vikarlønninger til enkeltmandsprojekter og stofmisbrug er et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. merindtægter fra statsrefusion. Det har været muligt at nedbringe udgifterne Støtte til frivilligt socialt arbejde især til stofmisbrugsbehandling, bl.a. ved Støtte til frivilligt socialt arbejde udviser et reduktion af efterbehandlingsforløb. nettomerforbrug på 0,8 mio. kr. Et merforbrug på 0,5 mio. kr. skyldes flere udgifter til Regnskabsbemærkninger side 25

overnatninger til husvilde end forventet. arbejde, samt mindreindtægter, der skyldes en Herudover er der bl.a. også merforbrug pga. endnu ikke indgået indtægt fra staten til et lønudgifter til en social vicevært, hvor integrationsprojekt. lønbudgettet er placeret under boligsocialt Merforbruget på Boligstøtte er fordelt med et Overførsler merforbrug på boligsikring på 1,1 mio. kr. og et På Socialudvalgets overførsler er der et samlet merforbrug på boligydelse til pensionister på merforbrug på 2,4 mio. kr. set i forhold til et 1,1 mio. kr. På boligsikring skyldes korrigeret budget på 340,7 mio. kr. merforbruget, at der har været færre indtægter Merforbruget kan først og fremmest henføres til i form af tilbagebetaling af for meget modtaget aktiviteten Boligstøtte, hvor der er et boligsikring (efterreguleringer som følge af merforbrug på 2,2 mio. kr. På de øvrige ændringer i modtagernes indkomstforhold). På aktiviteter er der en række mindre mer- og boligydelse skyldes merforbruget færre mindreudgifter der tilsammen giver et statsrefusionsindtægter end budgetteret. merforbrug på 0,2 mio. kr.

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Socialudvalget, i alt U 0 3.177 3.177 2.167 -1.010 68 I 0 -6.540 -6.540 -2.341 4.199 36 Tilbud til voksne med U 0 2.722 2.722 2.082 -640 76 særlige behov I 0 -4.840 -4.840 -640 4.200 13 Tilbud til handicappede U 0 455 455 85 -370 19 I 0 -1.700 -1.700 -1.701 -1 100

Afvigelser

Tilbud til voksne med særlige behov satspuljemidlerne på 4,2 mio. kr. er endnu ikke Aktiviteten Tilbud til voksne med særlige behov tilgået kommunen. udviser et nettomerforbrug på 3,6 mio. kr., der Tilbud til handicappede primært skyldes en afvigelse på Der er et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. anlægsprojektet vedr. botilbuddet vedrørende anlægsprojektet for Bakkegården. Anlægsprojektet er støttet af udviklingshæmmede, Pile Allé 33. Projektet er satspuljen, men tilskuddet fra afsluttet i 2011.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget og nettomindreudgifter på 3,4 mio. kr. på nettomerudgifter på 64,4 mio. kr. på driftssiden anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 12,3 mio. kr. under drift og mindreforbrug på 9,6 mio. kr. under drift og et et merforbrug på 2,6 mio. kr. under anlæg. merforbrug på 3,3 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 26

By- og Miljøudvalget Det skattefinansierede område

Udvalget står for myndighedsvaretagelse og bestillerfunktion vedrørende Frederiksberg Kommunes indsats indenfor kirkegårde, miljø, grønne områder og veje og er samtidig myndighed på miljøområdet vedrørende lokal- og kommuneplanlægning, område- og , byfornyelse samt kollektiv trafik. 3 % af de samlede 0 % af det samlede driftsudgifter personale

Resultat Udvalgets område har et samlet kirkegårdene ses budgetoverskridelser i form af mindreforbrug på driften på 4,1 mio. kr. mindreindtægter. Afvigelsen fordeler sig primært med et mindreforbrug indenfor de to aktiviteter På anlægssiden er der et mindreforbrug (mindre- Grønne områder og Vejvæsen og parkering. udgifter) på 33,1 mio. kr. og mindreindtægt 8,7 Herudover forekommer et mindreforbrug på mio. kr. , hovedparten overføres til 2012. De miljø, byfornyelse og kollektiv trafik. Kun på nærmere årsager til afvigelserne følger nedenfor.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 Bevillinger budget 2011 pct. By- og Miljøudvalget

skattefinansieret, i alt 168.154 -1.405 166.749 162.632 -4.117 98 Service Kirkegårde 4.251 -980 3.272 3.822 550 117 Miljø 5.550 298 5.848 5.272 -576 90 Grønne områder 18.165 859 19.024 17.525 -1.499 92 Vejvæsen og parkering 48.691 -233 48.458 47.044 -1.414 97 Byfornyelse 31.041 -1.950 29.091 28.512 -580 98 Kollektiv trafik 60.456 0 60.456 59.965 -491 99 Overførsler Byfornyelse 0 600 600 492 -108 82

Afvigelser

Kirkegårde Miljø På aktiviteten kirkegårde forekommer en Aktiviteten miljø udviser et mindreforbrug på mindreindtægt på 0,6 mio. kr. pga. et mindre 0,58 mio. kr. som skyldes merindtægter vedr. salg af tjenester. I forbindelse med 3. dagpengerefusion og periodeforskydninger i forventet regnskab blev indtægtsbudgettet udgifter til takstfinansieret skade- nedjusteret (med 4,3 mio. kr.), i forhold til det dyrsbekæmpelse. oprindelige budget er mindreindtægten dermed på 4,9 mio. kr. Regnskabsbemærkninger side 27

Grønne områder at kirkegårdsindtægterne er lavere end På grønne områder fremstår et mindreforbrug oprindeligt budgetteret. Mindreudgifterne på 1,5 mio. kr. Dette skyldes tilbageholdenhed opvejes delvist af merudgifter på som kompensation for væsentlige parkeringsområdet på 0,6 mio. kr. vedr. mindreindtægter på kirkegårdsområdet. parkeringskælderen pga. en ekstra høj elregning til drift af grundvandspumpe. Vejvæsen og parkering Aktiviteten vejvæsen og parkering udviser et Byfornyelse nettomindreforbrug på 1,4 mio. kr. Det Aktiviteten byfornyelse udviser et dækker bl.a. over et mindreforbrug på 1,2 mindreforbrug på 0,58 mio. kr. som vedrører mio. kr. på fælles formål og 0,8 mio. kr. på mindreudgifter til støtte jf. gammel lov om vejvedligeholdelse. Sidstnævnte vedrører byfornyelse. afledt drift afsat til overtagelse af private fællesveje. Indtil vejene kan overtages, bruges Kollektiv trafik midlerne til at understøtte processen med På kollektiv trafik er et mindreforbrug på 0,5 vejovertagelserne – dvs. juridisk bistand, mio. kr. Dette skyldes lavere matrikulære forhold, opmåling m.v. Der har i driftsomkostninger end budgetteret på Movias 2011 været færre udgifter end forventet. flextrafik pga. effektiviseringer, som har ført til Mindreforbrug på aktiviteten kompenserer for, lavere enhedsomkostninger.

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. By- og Miljøudvalget U 111.769 1.043 112.812 79.668 -33.145 71 skattefinansieret, i alt I -32.301 5.668 -26.633 -17.983 8.650 68 Kirkegårde U 4.900 6.541 11.441 8.306 -3.134 73 I 0 0 0 0 0 0 Miljø U 2.670 4.767 7.437 1.536 -5.902 21 I 0 -125 -125 0 125 0 Grønne områder U 500 8.407 8.907 4.345 -4.561 49 I 0 0 0 -64 -64 0 Vejvæsen og parkering U 35.800 5.121 40.921 28.956 -11.964 71 I -600 -3.034 -3.634 -1.613 2.021 44 Byfornyelse U 67.900 -23.793 44.107 36.524 -7.583 83 I -31.700 8.827 -22.873 -16.305 6.568 71

Afvigelser

Kirkegårde denne aktivitet er mindreudgift på FRESCO på Aktiviteten kirkegårde udviser et mindreforbrug 1,8 mio. og puljen til støjbekæmpelse offentlig på 3,1 mio. kr. Det skyldes hovedsageligt et - privat samarbejde på 2,4 mio. kr., hvor mindreforbrug på 1,9 mio. kr. på installation af mindreudgifter skyldes forskydninger i røggasfilter, hvor udbetalinger tilbageholdes projekternes gennemførelse. Tilsvarende pga. tekniske fejl i installationen, samt et mindreudgifter på puljen til støjbekæmpelse på mindreforbrug vedr. pulje til genopretning af følsomme områder på 0,96 mio. kr., af disse er kirkegårde på 1,1 mio. kr. Puljen er disponeret de 0,6 mio. kr. ikke disponeret og derfor ikke og der er alene tale om forskydninger i overført til 2012. gennemførelsen. Grønne områder Miljø På aktiviteten grønne områder er et Aktiviteten miljø udviser et nettomindreforbrug nettomindreforbrug på 4,5 mio. kr. som på 5,78 mio. kr. De væsentligste afvigelser på hovedsageligt skyldes mindreudgifter til Regnskabsbemærkninger side 28

renovering af ringmuren på Frederiksberg Flintholmområdet (4,2 mio. kr.), renovering af ældre Kirkegård. Opgaven har været i udbud gadebelysning (1,7 mio.kr.) desuden en række og foregår i etaper, etape 1 er færdig og etape mindre forskydninger på øvrige anlæg. 2 opstartes i februar 2012. Byfornyelse Vejvæsen og parkering På aktiviteten er der et mindreforbrug på På aktiviteten er der et mindreforbrug på 12 udgiftssiden på 7,58 mio. kr. som skyldes mio. kr. og en mindreindtægt på 2 mio. kr. forskydninger i en række anlægsprojekter som skyldes forskydninger i en række under by- og områdefornyelsen samt tilhørende anlægsprojekter. De største poster er Metro mindreindtægter på 6,57 mio. kr. vedrørende Cityringen (1,1 mio. kr.), vejanlæg i refusion.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomerudgifter på 6,7 mio. kr. nettomindreudgifter på 1,4 mio. kr. på på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 42,2 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 0,5 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 50,8 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 29

By- og Miljøudvalget Det brugerfinansierede område

udføres af Frederiksberg Gartner- og De kommunale forsyningsvirksomheder er – Vejservice. Opgaverne vedrørende indsamling bortset fra renovationen – udskilt i af glas og flasker samt farligt affald er selvstændige aktieselskaber. Regnskabet på udliciteret til en privat leverandør. BMU vedrører bestillerdelen af renovationso- pgaven. Størstedelen af renovationsopgaven

Resultat På udvalgets område har der været et anlægssiden er der et mindreforbrug på 1,7 mio. merforbrug på driften på 5,23 mio. kr. På kr. forklaret nedenfor.

Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. By- og Miljøudvalget

brugerfinansieret, i alt 3.364 -3.076 288 5.517 5.229 1.916

Renovation 3.364 -3.076 288 5.517 5.229 1.916

Afvigelser

Aktivitet poster, hvoraf de største er mindreindtægt på Aktiviteten renovation udviser et 8,9 mio. kr. vedr. gebyrer på grund af nettomerforbrug på 5,23 mio. kr. som dækker fritagelse for erhvervsaffaldsgebyr, over merforbrug på 1,4 mio. kr. og budgetjusteringer og manglende afregning for mindreindtægter på 3,8 mio. kr. Merforbruget containere, modsvaret delvist af en merindtægt dækker over flere modsatrettede poster, hvoraf på 3,0 mio. kr. vedr. genanvendelige de største er merforbrug på 1,5 mio. kr. til materialer. Renovationsområdet skal hvile-i- udgifter vedr. affaldsbehandling og sig-selv over en årrække og mindreforbrug på 1,1 mio. kr. vedr. regnskabsresultatet indgår i mellemværendet indsamlingsudgifter. Mindreindtægterne med kommunen. dækker ligeledes over flere modsatrettede

Regnskabsbemærkninger side 30

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. By- og Miljøudvalget U 0 2.551 2.551 864 -1.687 34 brugerfinansieret, i alt I 0 0 0 0 0 0 Renovation U 0 2.551 2.551 864 -1.687 34 I 0 0 0 0 0 0

Afvigelser

Aktivitet skyldes, at anlægget til etablering af ny Aktiviteten Renovation udviser et genbrugsplads ved Bispeengbuen i samarbejde nettomindreforbrug på 1,7 mio. kr. Det med Københavns kommune er forsinket.

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomerudgifter på 2,6 mio. kr. nettomindreudgifter på 3,1 mio. kr. på på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 7,2 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 1,7 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 31

Arbejdsmarkedsudvalget

Budgettet på Arbejdsmarkedsudvalgets område dækker ydelser, der retter sig mod borgernes relationer til arbejdsmarkedet. Målgruppen er de 18-64-årige, som har mistet forsørgelses- grundlaget, og hvor der skal tilrettelægges en indsats med henblik på afklaring af de pågældendes fremtidige forhold. Budgettet dækker en række forsørgelsesydelser: Kontanthjælp, starthjælp, aktivering, revalidering, ledighedsydelse, introduktionsydelse, sygedagpenge, dagpenge 14 % af de samlede 4% af det samlede til forsikrede ledige og løntilskud til fleksjob. driftsudgifter personale Endvidere dækker budgettet diverse forløb og kurser med henblik på afklaring af borgerens arbejdsevne samt tilbud til udlændinge.

Resultat På udvalgets område har der været et på 5,5 mio. kr. Merforbruget på overførsler kan merforbrug på driften på 4,6 mio. kr., fordelt først og fremmest henføres til aktiviteten med et mindreforbrug på serviceudgifter på Kontanthjælp og aktivering. De nærmere årsager 0,9 mio. kr. og et merforbrug på overførsler til afvigelserne følger nedenfor.

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Arbejdsmarkedsudvalget

i alt 531.157 146.293 677.451 682.085 4.634 101 Service Arbejdsmarkedsforan-

staltninger 8.062 -4.343 3.719 3.443 -276 93 Ungdomsuddannelse

(UU) 7.462 112 7.574 6.960 -614 92 Overførsler Kontanthjælp og

aktivering 137.908 29.152 167.060 176.554 9.493 106 Revalidering, fleksjob og

ledighedsydelse 56.712 -2.863 53.849 54.492 643 101 Sygedagpenge 126.184 -26.615 99.569 98.250 -1.319 99 Arbejdsmarkedsforan-

staltninger 60.287 55.491 115.778 118.077 2.299 102 Integration -9.366 0 -9.366 -10.550 -1.185 113 Dagpenge til forsikrede 121.160 95.161 216.321 212.917 -3.404 98 Ungdomsuddannelse

(AU) 6.445 200 6.645 6.033 -612 91 Danskundervisning 16.304 -3 16.301 15.910 -390 98 Regnskabsbemærkninger side 32

Afvigelser

Serviceudgifter På serviceudgifterne under Arbejds- På fleksjob skyldes mindreforbruget et lidt markedsudvalget er der et mindreforbrug på lavere antal personer i fleksjob (368) end 0,9 mio. kr. Et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. forudsat i budgettet (386). heraf kan henføres til Ungdommens På ledighedsydelse skyldes mindreforbruget Uddannelsesvejledning (UU) som følge af højere refusionsindtægter, som følge af, at der lavere lønudgifter i forbindelse med vakancer er flere personer der har udløst refusion, end samt dagpengerefusion. De resterende 0,3 mio. budgetteret. kr. skyldes, at der på løntilskud til ledige ansat i kommuner har været flere indtægter end Sygedagpenge forudsat i budgettet. Aktiviteten Sygedagpenge udviser et Overførselsudgifter nettomindreforbrug på 1,3 mio. kr. På de langvarige sygedagpengesager uden refusion Kontanthjælp og aktivering (sager med varighed over 52 uger) har der Aktiviteten Kontanthjælp og aktivering udviser været et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. et nettomerforbrug på 9,5 mio. kr. De Desuden har der været et mindreforbrug på væsentligste afvigelser på denne aktivitet er driftsudgifterne, der bogføres på som følger: sygedagpengeområdet, på netto 0,4 mio. kr.

Der har været en mindreindtægt på 5,2 mio. Arbejdsmarkedsforanstaltninger kr. der vedrører berigtigelser af statsrefusion Aktiviteten Arbejdsmarkedsforanstaltninger som følge af manglende rettidighed på udviser et merforbrug på 2,3 mio. kr. aktivering. Dette er afdækket i en Merforbruget er sammensat af en række mer- ”minusanalyse” (vedrører manglende og mindreforbrug på opgaverne under rettidighed i forhold til aktivering og afholdelse aktiviteten. af jobsamtaler for de ledige), og har haft som konsekvens, at der er omkonteret forbrug til På beskæftigelsesindsatsen for forsikrede ledige konti, hvor der ikke kan hjemtages er der et merforbrug på 3,8 mio. kr. statsrefusion. Merforbruget skyldes et større antal personer i løntilskud end budgetteret. I det korrigerede Desuden har der været et merforbrug på 4,2 budget er skønnet 266 personer i løntilskud i mio. kr. som følge af et større antal 2011. Det faktiske antal fuldtidspersoner i kontanthjælpsmodtagere end forudsat. I det løntilskud udgør 275. Desuden er der lidt færre korrigerede budget er der forudsat 1.821 indtægter end skønnet. Mindreindtægten kontanthjælpsmodtagere i 2011, mens det skyldes tilbagebetaling af for meget modtaget faktiske antal kontanthjælpsmodtagere i 2011 tilskud vedrørende flaskehalsindsatsen for var på 1.909. 2010. Revalidering, fleksjob og ledighedsydelse Aktiviteten Revalidering, fleksjob og På driftsudgifter til den kommunale ledighedsydelse udviser et merforbrug på 0,6 beskæftigelsesindsats er der et merforbrug på mio. kr. Merforbruget er sammensat af et 1,3 mio. kr., der primært skyldes færre merforbrug på revalidering på 1,9 mio. kr., et refusionsindtægter under det fælles driftsloft. mindreforbrug på løntilskud til personer i Der modtages 50 pct. af 13.700 kr. pr. fleksjob på 0,5 mio. kr., samt et mindreforbrug helårsperson i refusion under det fælles på ledighedsydelse på 0,8 mio. kr. driftsloft. Der er i det korrigerede budget for 2011 regnet med 5.772 helårspersoner. I På revalidering skyldes merforbruget færre regnskabet for 2011 er antallet af refusionsindtægter end forudsat, som følge af helårspersoner opgjort til 5.606. at der har været færre personer med høj refusion (50 pct.), og flere med lav refusion (30 pct.) end budgetteret. Regnskabsbemærkninger side 33

På beskæftigelsesordninger (for ikke-forsikrede medfinansiering (50 pct.) end forudsat i ledige) er der et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. budgettet (forsikrede ledige der er i løntilskud netto. Mindreforbruget skyldes, at der i 2011 eller virksomhedspraktik). Hvad angår det ikke har været lønudgifter til samlede antal fuldtidspersoner, har der været kontanthjælpsmodtagere i kommunale en anelse flere end budgetteret (2.366 løntilskudsjobs. Der var budgetteret med 1,6 fuldtidspersoner mod budgetteret 2.340). mio. kr. i udgifter hertil. Desuden har der været mindreudgifter på 1,2 mio. kr. til mentorer, Ungdomsuddannelse virksomhedsrettet indsats samt køb af korte For den del af udgifterne til vejledningsforløb. Endelig har der været Ungdomsuddannelse der er defineret som merindtægter på 0,3 mio. kr. vedrørende overførsler (dvs. ekskl. Ungdommens refusion for udgifter til mentorer. Uddannelsesvejledning der er defineret som serviceudgift, jf. afsnittet om serviceudgifter Integration ovenfor), er der et mindreforbrug på 0,6 mio. På aktiviteten Integration er der i 2011 et kr. Mindreforbruget kan primært henføres til mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Mindreforbruget Daghøjskoler, hvor der er et mindreforbrug på kan primært henføres til Introduktionsydelse, 0,5 mio. kr. De resterende 0,1 mio. kr. hvor der er et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. vedrører Erhvervsgrunduddannelserne (EGU). Mindreforbruget skyldes, at der er udbetalt mindre til hjælp i særlige tilfælde for Mindreforbruget på daghøjskoler skyldes færre udlændinge omfattet af Integrationsloven end udgifter til Frederiksberg-borgere der er på budgetteret. daghøjskoleforløb udenfor Frederiksberg Kommune. På udgifter til introduktionsprogram er der et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget Danskundervisning skyldes primært berigtigelser af indtægter På udgifter til Danskundervisning for vedrørende tidligere år (merindtægter på de udlændinge er der et mindreforbrug på 0,4 tilskud der kan hjemtages på personer under mio. kr. På resultattilskud til udlændinge, der integrationsloven). har bestået danskprøve er der en merindtægt på 0,7 mio. kr. I modsat retning trækker et Dagpenge til forsikrede ledige merforbrug på 0,3 mio. kr. til På Dagpenge til forsikrede ledige er der et undervisningsudgifterne, der afregnes i form af mindreforbrug på 3,4 mio. kr. Mindreforbruget modultakster. skyldes, at der har været en større andel forsikrede ledige med lav kommunal

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget nettomerudgifter på 146,3 mio. kr. på driftssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. under drift. mindreforbrug på 1,9 mio. kr. under drift.

Regnskabsbemærkninger side 34

Magistraten

Under Magistraten budgetlægges aktiviteterne politisk organisation, administration, erhverv mv., tjenestemandspensioner, puljer, ejendomme, grundarealer samt redningsberedskab.

xx 13 % af de samlede 12 % af det samlede driftsudgifter personale

Resultat På udvalgets område har der været et dækker over mindreudgifter på 61,1 mio. kr., mindreforbrug på driften på 15,0 mio. kr. , der dog modsvares af mindreindtægter på 30,8 som dækker over mindreudgifter på service mio. kr. De nærmere årsager til afvigelserne på 13,8 mio. kr., og 1,2 mio. kr., på følger nedenfor. overførsler. På anlægssiden er der et . nettomindreforbrug på 30,3 mio. kr., som

Serviceudgifter og overførsler Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Magistraten, i alt 652.379 -37.184 615.195 600.201 -14.995 98 Service Politisk organisation 12.685 122 12.807 12.700 -107 99 Tjenestemands-

pensioner 98.565 1.975 100.540 101.101 561 101 Administration 408.048 10.303 418.351 407.876 -10.474 97 Erhverv 1.127 0 1.127 376 -751 33 Puljer 54.041 -48.038 6.003 3.618 -2.385 60 Ejendomme 36.282 -2.760 33.522 33.441 -81 100 Grundarealer 153 489 642 13 -629 2 Redningsberedskab 26.461 526 26.987 27.067 80 100 Overførsler Tjenestemandspensioner 10.209 200 10.409 10.844 435 104 Puljer 0 0 0 0 0 0 Ejendomme 4.808 0 4.808 3.164 -1.643 66

Afvigelser

Politisk organisation merarbejde ifbm. stigning i antallet af Aktiviteten udviser et netto mindreforbrug på brevstemmer. Merudgifterne til valg 0,1 mio. kr., som dækker over merudgifter på modsvares dog af mindreudgifter på, fælles valg ( 0,8 mio. kr.), der primært kan henføres formål (0,3 mio. kr.), Kommunalbestyrelsen til følgende: Merudgifter til porto, KMD (0,3 mio. kr.) samt kommissioner, råd og nævn vedrørende valgopgørelsessystemet samt (0,3 mio. kr.).

Regnskabsbemærkninger side 35

Tjenestemandspensioner Social-, Sundheds- og Arbejdsmarkedsområdet Aktiviteten udviser et merforbrug på 1,0 mio. udviser et mindreforbrug på 4,2 mio. kr., kr., som fordeler sig med et merforbrug på hvoraf 2,6 mio. kr. skyldes fejlkonteret løn service (0,6 mio. kr.) og et merforbrug på med modpost under Sundheds- og overførsler (0,4 mio. kr.). Merudgifter på Omsorgsudvalget. 1,3 mio. kr. vedrører service (0,6 mio. kr.), skyldes øgede udgifter til uforbrugte puljemidler, som overføres til 2012 nuværende tjenestemænd, dette kan forklares (herunder hjemløse- og sindslidendepuljen med et større antal tjenestemænd, samt en samt kompetenceudvikling), mens 0,3 mio. kr. øget levealder. Merforbruget vedr. overførsler skyldes generel tilbageholdenhed på området. (0,4 mio. kr.), skyldes mindreindtægter vedr. Erhverv mv. forsyningsselskabernes indbetalinger til Aktiviteten udviser merindtægter på 0,8 mio. pensionsforpligtigelser for aktive tjeneste- kr., der skyldes øgede indtægter vedr. gebyrer mænd. for opsætning af stilladser og leje af Administration containerpladser. De forøgede indtægter vedr. Aktiviteten udviser et mindreforbrug på 10,5 containerpladserne skyldes skybruddet mio. kr., som dækker over mindreudgifter på sommeren 2011. fællesudgifter (4,0 mio. kr.) samt løn og Puljer personaleoverhead (6,5 mio. kr.). Aktiviteten udviser et mindreforbrug på 2,4 De væsentligste afvigelser under fællesudgifter mio. kr. De væsentligste afvigelser på denne fremgår nedenfor: aktivitet er som følger:

Porto udviser et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. Barselspuljen udviser et mindreforbrug på 3,7 (større del af kommunens eksterne mio. kr. kommunikation foregår elektronisk). Herudover er der merudgifter på 0,6 mio. kr. Intern forsikring udviser et mindreforbrug på vedr. bidrag til central tryghedspulje, som ikke 0,8 mio. kr. er budgetlagt.

Derudover er der merindtægter vedr. gebyrer Et projekt med tilskud fra Forebyggelsesfonden på 1,0 mio. kr. samt mindreudgifter på 0,7 udviser et merforbrug på 1,0 mio. kr. mio. kr. ifbm. afvikling af retssager. Ejendomme De væsentligste afvigelser på løn og Aktiviteten ejendomme udviser et personaleoverhead fremgår nedenfor: nettomindreforbrug på 1,7 mio. kr., heraf 0,1 mio. kr. under service og 1,6 mio. kr. under Serviceområdet udviser et mindreforbrug på overførsler. Mindreudgiften under overførsler 1,1 mio. kr., hvor 0,6 mio. kr. vedrører skyldes en forskydning, idet en huslejeudgift borgerservice. vedrørende 2011 var blevet betalt på regnskab Kommunaldirektørområdet udviser et 2010. mindreforbrug på 0,9 mio. kr., der primært Nettomindreudgiften under service udgør kun skyldes generel tilbageholdenhed i hhv. 0,1 mio. kr., men dækker dog over store Økonomiafdelingen (0,8 mio. kr.), samt bruttobevægelser, hhv. under Udvikling og Dokumentation(0,1 mio. kr.) Beboelsesejendommene og Ejendomme til Børne og unge området udviser et kommunale formål. mindreforbrug på 0,5 mio. kr., der skyldes Grundarealer generel tilbageholdenhed. Aktiviteten udviser et mindreforbrug på 0,6 By og miljøområdet udviser et mindreforbrug mio. kr., dette skyldes primært på 0,6 mio. kr. Dette udgøres af et mindreindtægter vedr. leje (0,2 mio. kr.), der mindreforbrug i Bygge Plan og Miljø (0,5 mio. modsvares af mindreudgifter vedr. skatter på kr.), et merforbrug i FK Ejendom (1,0 mio. kr.), 0,8 mio. kr. et mindreforbrug i Vej og Park (0,6 mio. kr.) samt mindreforbrug i By og Miljøområdets stab (0,5 mio. kr.).

Regnskabsbemærkninger side 36

Redningsberedskab kr., som skyldes små forskydninger ved Aktiviteten udviser et merforbrug på 0,08 mio. årsskiftet.

Anlæg Tabel 2: 1.000 kr. brutto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse Forbrugs- 2011 bevillinger budget 2011 pct. Magistraten, i alt U 45.300 76.344 121.644 60.592 -61.052 50 I -37.442 -27.403 -64.845 -34.058 30.787 53 Administration U 16.700 38.895 55.595 30.774 -24.821 55 I 0 -27.000 -27.000 -4.000 23.000 15 Ejendomme U 28.600 36.420 65.020 28.986 -36.034 45 I -37.442 7.625 -29.817 -21.955 7.862 74 Grundarealer U 0 676 676 536 -140 79 I 0 -8.028 -8.028 -8.103 -75 101 Redningsberedskab U 0 353 353 297 -56 84 I 0 0 0 0 0 0

Afvigelser

Administration energibesparende foranstaltninger (3,5 mio. Aktiviteten Administration udviser et kr.) samt forskydninger i diverse puljer, nettomindreforbrug på 1,8 mio. kr. De herunder vedligeholdelse, AT-påbud og væsentligste afvigelser på denne aktivitet skimmel (11,7 mio. kr.). Derudover er der et skyldes forskydninger i digitaliseringsplanen, nettomindreforbrug på samlet 6,8 mio. kr. på hvor der er mindreudgifter på 12,2 mio. kr., øvrige projekter. disse modsvares delvist af mindreindtægter Grundarealer vedr. skybrudssagen på nette 10,3 mio. kr. Aktiviteten grundarealer viser et Ejendomme nettomindreforbrug på 0,22 mio. kr. som Aktiviteten Ejendomme udviser et skyldes mindre forskydninger i en række nettomindreforbrug på 28,2 mio. kr. De anlæg. væsentligste afvigelser på denne aktivitet er Redningsberedskab som følger: Aktiviteten redningsberedskab viser et Mindreudgifter på projekterne vedr. renovering mindreforbrug på 0,06 mio. kr. som skyldes af klokkespil på Rådhuset (3,1 mio. kr.), Pulje mindre forsinkelser vedrørende anlægget SINE. til Rådhusarbejder (3,1 mio. kr.), samt pulje til

Tillægsbevillinger Udvalget har i 2011 fået tillægsbevilget driftssiden og nettomerudgifter på 48,9 mio. kr. nettomindreudgifter på 37,2 mio. kr. på på anlægssiden.

Overførsler Fra 2010 til 2011 er der overført et Fra 2011 til 2012 er der overført et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. under drift og et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. under anlæg. mindreforbrug på 16,1 mio. kr. under anlæg.

Regnskabsbemærkninger side 37

Det finansielle område

På det finansielle område har der i 2011 været en række afvigelser. De nærmere årsager til væsentlige afvigelser følger nedenfor:

Tabel 1: 1.000 kr. netto Budget Tillægs- Korrigeret Regnskab Afvigelse 2011 bevillinger budget 2011 Hovedkonto 7 og 8 i alt -4.991.922 -197.616 -5.189.538 -5.019.089 170.449 Renter, kurstab og kursgevinster 59.036 -33.248 25.788 29.553 3.765 Tilskud og udligning -535.096 -157.497 -692.593 -694.410 -1.817 Udligning af købsmoms 3.000 -1.264 1.736 1.870 134 Skatter -4.480.491 13.056 -4.467.435 -4.468.642 -1.207 Kasse -56.178 -10.513 -66.691 145.770 212.461 Øvrige forskydninger 35.743 85 35.828 -45.022 -80.850 Afdrag på lån 86.084 15.275 101.359 101.587 228 Optagne lån -104.020 -23.510 -127.530 -89.795 37.735

Renter, kurstab og kursgevinster kr. lånefinansieres, hvorefter kassen finansierer Der er samlet 3,8 mio. kr. i mindreindtægter 118,1 mio. kr. vedrørende renter, som væsentligt består af følgende: Regnskabsresultatet (udgifter minus indtægter) giver et overskud på 145,8 mio. kr. Inkl.  Merudgift på 5,6 mio. kr. vedrører realiserede kursregulering af obligationer m.v. på 16,9 mio. kurstab på kommunens værdipapirbeholdning kr. udgør kassebeholdningen med udgangen af året 793,2 mio. kr.  Merindtægt på 2,2 mio. kr. på renter af likvide aktiver Den relativt store kassebeholdning skal ses i lyset af de førnævnte overførsler. Tilskud og udligning Merindtægt på netto 1,8 mio. kr. vedrører Skatter Der er samlet set nettomerindtægter vedrørende puljen ”tilskud til kommuner i skatter på 1,2 mio. kr.. De væsentligste afvigelser Hovedstadsområdet med særlige økonomiske er: vanskeligheder”. Beløbet udgør Frederiksberg Kommunes andel af de puljemidler, der ikke Merindtægt på forskerskat på 1,5 mio. kr. blev fordelt. skyldes, at de borgere, der har været omfattet af ordningen, har haft en højere indtægt end Udligning af købsmoms forventet. Merudgift på 0,1 mio. kr. skyldes berigtigelser vedr. tidligere år. Merindtægter på 0,2 mio. kr. vedrører dækningsafgift på erhvervsejendomme. Kassen Der var i 2011 – inkl. tillægsbevillinger - Mindreindtægt på 0,4 mio. kr. på grundskyld budgetteret med et underskud på 54,2 mio. kr. på skyldes blandt andet, at ejendomme har ændret det skattefinansierede område (ekskl. anvendelse og vurderingsmyndigheden har nedsat nettolånoptagelse og finansforskydninger). I ejendomsvurderingerne efter klage. forhold hertil er regnskabsresultatet forbedret Øvrige finansforskydninger med 166,6 mio. kr. Inklusiv forsyning er Øvrige finansforskydninger udviser en forskydning forbedringen 169,6 mio. kr. på -80,9 mio. kr., der væsentligst skyldes Forbedringen er dog ikke af varig karakter, idet følgende: der er overført 1,6 mio. kr. i driftsudgifter og  Merindtægt på 53,5 mio. kr. skyldes, at DONG 122,9 mio. kr. i anlægsudgifter til anvendelse i før tid har indfriet sin gæld til Kommunen 2012. Af de overførte mindreudgifter kan 6,4 mio.

Regnskabsbemærkninger side 38

vedrørende pensionsforpligtelsen på EL- mio. kr. Det er besluttet ikke at lånoptage forsyningen. vedrørende 2011 og mindreindtægten udgør  Forøgelse af kortfristet gæld på 8,9 mio. kr., herved 4,1 mio. kr. der skyldes hjemtagelse af byggekredit Der er endvidere lånoptaget 33,7 mio. kr. vedrørende afholdte anlægsudgifter til mindre end budgetteret til finansiering af Kredsens Hus. Dette modsvares af ældreboliger. Det skyldes, at anlægsudgifterne mindrelånoptagelse. vedr. Kredsens Hus midlertidigt finansieres ved Mindreudgift på 9,2 mio. kr. vedrørende en byggekredit som først omlægges til indskud i Landsbyggefonden vedrørende hhv. ældreboliglån når byggeriet er færdigt. plejeboligerne på Borgmester Fischers Vej og Af mindrelånoptagelsen på de 33,7 mio. kr. i ungdomsboligerne på Flintholm Allé 10. Der er 2011 er 8,9 mio. kr. modsvaret af indtægter tale om forskydning til 2012. under byggekreditten (øvrige Afdrag på lån finansforskydninger), 18,8 mio. kr. er Der er merudgifter på 0,2 mio. kr., der kortvarigt finansieret af kassen, idet denne del væsentligst skyldes indfrielse af en selvejende af de afholdte anlægsudgifter i 2011 til institutions lån (i forbindelse med en byggeriet først er hjemtaget via byggekreditten låneomlægning). i 2012 og endelig er 6 mio. kr. modsvaret af Optagne lån mindreudgifter på anlægsprojektet på grund af Efter modregning af modtagne salgsindtægter i forsinkelser. 2011 udgør det korrigerede budget til lånefinansiering af byfornyelsesudgifter i alt 4,1

Tillægsbevillinger Der er på det finansielle område tillægsbevilget mio. kr. alene kan henføres til finansierings- nettomerindtægter på 197,6 mio. kr., hvoraf 120 omlægningen på beskæftigelsesområdet.

Regnskabsopgørelse side 39

Regnskabsopgørelse

Regnskab Budget Tillægs- Regnskab Afvigelse Noter Beløb i 1.000 kr. 2010 2011 bevilling 2011 2011 A. Skattefinansierede område Indtægter 1 Skatter -4.342.917 -4.480.491 13.056 -4.468.642 -1.207 2 Tilskud og udligning, moms -592.507 -532.096 -158.761 -692.540 -1.683 Indtægter i alt -4.935.424 -5.012.587 -145.705 -5.161.182 -2.890

Driftsudgifter Magistraten 623.089 652.379 -37.184 600.201 -14.995 Drifts- og Forsyningsudvalget -25.477 -7.765 -713 -10.424 -1.946 Undervisningsudvalget 656.070 666.872 -4.588 649.223 -13.061 Sundheds- og Omsorgsudvalget 1.154.961 1.103.399 4.332 1.102.478 -5.253 Kultur- og Fritidsudvalget 140.293 140.586 -317 139.641 -628 Børneudvalget 723.677 733.696 6.398 730.649 -9.446 Socialudvalget 665.397 651.645 64.373 698.733 -17.284 By- og Miljøudvalget 193.905 168.154 -1.405 162.632 -4.117 Arbejdsmarkedsudvalget 493.538 531.157 146.293 682.085 4.634 Driftsudgifter i alt 4.625.451 4.640.124 177.188 4.755.218 -62.095 3 Renter (netto) 101.129 59.036 -33.248 29.553 3.765

Årets resultat driftsvirksomhed -208.844 -313.427 -1.765 -376.411 -61.220 4 Anlæg Magistraten 25.392 7.858 48.941 26.534 -30.264 Drifts- og Forsyningsudvalget 5.316 0 2.833 3.217 384 Undervisningsudvalget 52.466 60.101 -7.236 44.931 -7.934 Sundheds- og Omsorgsudvalget 73.731 111.354 3.856 84.946 -30.263 Kultur- og Fritidsudvalget 13.759 4.498 790 3.888 -1.401 Børneudvalget 64.993 85.154 -31.599 38.962 -14.593 Socialudvalget 7.689 0 -3.363 -174 3.189 By- og Miljøudvalget 87.318 79.469 6.711 61.685 -24.495 Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 Årets resultat anlægsvirksomhed 330.664 348.433 20.933 263.989 -105.376 Resultat i alt, 121.820 35.006 19.168 -112.422 -166.596 skattefinansieret område

B. Det brugerfinansierede område Driftsvirksomhed -4.393 3.365 -3.055 -982 -1.291 Anlægsvirksomhed 768 0 2.551 864 -1.687 Resultat i alt, -3.625 3.364 -504 -118 -2.978 brugerfinansieret område

Resultat i alt (A+B) 118.195 38.370 18.664 -112.540 -169.575

C. Finansieringsoversigt Kassebeholdning Primo 577.246 Tilgang 0 Årets resultat 118.195 38.370 18.664 -112.540 -169.575 6 Lånoptagelse -139.771 -104.020 -23.510 -89.795 37.735 Finansforskydninger -118.779 35.743 85 -45.022 -80.850 Anvendelse 5 Afdrag på lån 90.440 86.084 15.275 101.587 228 *) 7 Kassepåvirkning 49.915 -56.178 -10.514 145.770 212.462 Kursreguleringer likvide aktiver 3.332 16.909 7 Kassebeholdning ultimo 630.492 793.171 *) (-=kasseforbrug)

Balance side 40

Balance

Formålet med balancen er at vise kommunens forstås summen af egenkapitalen og aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo forpligtigelser. regnskabsåret og året før, idet der ved passiver

Balance Noter Beløb i 1.000 kr. Ultimo 2010 Ultimo 2011

Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 3.640.773 3.727.660 Immaterielle anlægsaktiver 1.779 820 8 Finansielle anlægsaktiver 3.305.695 3.023.661 Anlægsaktiver i alt 6.948.247 6.752.141

Omsætningsaktiver Varebeholdninger 2.605 2.457 Fysiske anlæg til salg 68.060 45.108 Tilgodehavender 317.584 374.823 Værdipapirer 16.183 15.162 Likvide beholdninger 630.492 793.171 Omsætningsaktiver i alt 1.034.924 1.230.722 Aktiver i alt 7.983.171 7.982.863

Passiver 9 Egenkapital -2.733.740 -2.592.394 10 Hensatte forpligtelser -2.311.248 -2.397.163

Gældsforpligtelser 11 Langfristede gældsforpligtelser -2.261.429 -2.255.792 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. -15.131 -15.386 Kortfristede gældsforpligtelser -661.623 -722.128

Gældsforpligtelser i alt -2.938.184 -2.993.305 Passiver i alt -7.983.171 -7.982.863

På side 78 er vist en mere detaljeret balance. idet de ikke kan opgøres med tilstrækkelig Garantier og eventualrettigheder er tillige vist pålidelighed, hvorfor det derfor er uvist om på side 86. Disse er ikke indregnet i balancen, afviklingen vil påvirke kommunens økonomi.

Noter side 41

Noter

Note 1 (til regnskabsopgørelsen, side 39)

Skatter og restancer

Skatter mio. kr. (- = indtægt) 2008 2009 2010 2011 Kommunale indkomstskatter -3.874,8 -3.897,3 -3.802,4 -3.960,1 Selskabsskat -79,2 -93,8 -75,8 -42,3 Anden skat pålignet visse indkomster -18,7 -18,7 -38,8 -22,6 Grundskyld -285,1 -298,6 -327,5 -347,6 Anden skat på fast ejendom -148,1 -96,2 -98,3 -96,0 Øvrige skatter 0,4 0,0 Skatter i alt -4.405,5 -4.404,7 -4.342,9 -4.468,6

Skatteindtægterne er steget med 125,7 mio. Erfaringerne viser, at der i løbet af året kr. fra 2010 til 2011. Dette skyldes væsentligst kommer ændringer i grundskyld og en stigning i den kommunale indkomstskat på dækningsafgift. Ændringerne skyldes ændret 157,7 mio. kr., og øgede indtægter på anvendelse af ejendommene samt at nogle grundskyld på 20,1 mio. kr. ejendomme efter klage har fået nedsat ejendomsværdien. Indtægterne der vedrører Indtægterne fra selskabsskat er faldet med selskabsskat og anden skat på visse 33,5 mio. kr. Der er færre indtægter på indkomster, er konjunkturfølsomme, og derfor dækningsafgift på 2,3 mio. kr. og på anden er der ofte variation mellem årene. skat på visse indkomster (forskerordning og dødsboskat) på 16,2 mio. kr.

Restancer 1.000 kr. 2009 2010 2011 Ejendomsskat 5.450 3.031 4.271 Underholdsbidrag 94.020 105.477 110.247 Kontanthjælp 25.495 26.071 27.792 Daginstitutioner/skolefritidsordning 3.763 6.343 4.118 Gebyr/afgift m.v. 1.275 4.383 4.138 Boligstøtte 4.093 5.304 5.007 Parkeringsafgifter 5.412 6.666 8.181 Civilretlige krav 6.188 7.162 9.491 Mellemkommunale refusioner 21.822 17.236 10.735 For meget udbetalt løn 840 788 1.360 Boligydelseslån 1.781 1.255 707 Øvrige krav 9.135 8.508 17.993 Restancer i alt 179.274 192.224 204.040

De samlede restancer udgjorde ultimo 2011 restancerne efter SKAT har overtaget 204,0 mio. kr. Restancerne er steget med 11,8 inddrivelsen. mio. kr. fra 2010 til 2011. Af de samlede restancer ultimo 2011 er 141,2 Vedrørende posten Øvrige krav skal det mio. kr. af disse sendt til inddrivelse i SKAT. bemærkes, at opkrævningen foretages i Kommunen, men der er tale om krav, hvor Vedrørende underholdsbidrag skyldes beløbene helt eller delvist skal afregnes til stigningen den almindelige udvikling i staten.

Noter side 42

Note 2 (til regnskabsopgørelsen, side 39)

Tilskud og udligning

Generelle tilskud og udligning mio. kr. (- = indtægt) 2008 2009 2010 2011 Statens generelle tilskud til finansiering af de kommunale opgaver 274,5 -118,5 -479,5 -527,1 Bidrag til region Hovedstaden 115,6 121,5 126,4 130,4 Endvidere er der afregnet et nettotilskud vedr. udlændinge og særlige tilskud -29,4 -33,6 -101,9 -59,6 Beskæftigelsestilskud -136,8 -238,2 Udligning af købsmoms 7,6 1,2 -0,6 1,9 Generelle tilskud og udligning i alt 368,3 -29,4 -592,5 -692,5

Væksten fra 2010 til 2011 i de generelle efterreguleret de faktiske udligningsbeløb i år 3 tilskud/udligning på 100 mio. kr. skyldes efter de år, hvor der er valgt selvbudgettering. hovedsageligt tre ting: For det andet er de samlede Kvalitetsfondsmidler faldet fra 4 mia. kr. til 2 For det første er Frederiksberg kommunes mia. kr. fra 2010 til 2011, og tilskud til indtægt fra de generelle udligningsordninger madordninger i daginstitutioner er ophørt. steget fra 2010 til 2011 med 47,6 mio. kr. Frederiksbergs andel af kvalitetsfondsmidlerne, Samtidig med lovændringer, der mindsker sammen med tilskud til madordning, er derfor kommunernes udskrivningsgrundlag, har der faldet med ca. 42,3 mio. kr. fra 2010 til 2011. været en høj befolkningsvækst i kommunen. Det har betydet, at en større del af kommunens For det tredje er karensperioden for forsikrede indtægt sker via bloktilskuddet og ledige sænket fra 0-18 uger i 2010 til 0-12 udligningssystemet, fordi udligningen beregnes uger i 2011. Derudover blev aftalen: ”En aktiv ud fra et strukturelt underskud, der er blevet beskæftigelsesindsats, der virker” tiltrådt. højere. Derudover har efterreguleringen af Aftalen indebar en refusionsomlægning på udligningsbeløbene, der vedrører 2008, været beskæftigelsesområdet. Væksten i højere end efterreguleringen af 2007 der blev beskæftigelsestilskuddet på 101,4 mio. kr. afregnet i 2010. Kommunen bliver modsvares af udgifter på beskæftigelses- området.

Note 3 (til regnskabsopgørelsen side 39)

Renter

Renter mio. kr. (- = indtægt) 2008 2009 2010 2011 Renter af kassebeholdning -53,6 -37,8 -35,2 -38,6 Renter af kortfristede tilgodehavender -1,5 -0,5 -1,3 1,9 Renter af langfristede tilgodehavender -15,1 -33,2 -20,8 -1,9 Renter af udlæg vedr. forsyning 5,0 6,4 4,3 -5,1 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 1,1 0,3 0,2 0,3 Renter af langfristet gæld 100,0 86,0 65,4 67,4 Kurstab og kursgevinster -6,7 -5,2 88,5 5,7 Renter i alt 29,2 16,2 101,1 29,6

Renteindtægter af langfristede tilgodehavender dels som følge af tidligere års ekstraordinære er faldet i 2011, dels som følge af nye indtægter (udlodning fra salg af KMD og konteringsregler (der har givet en Kommunekemi). modsvarende merindtægt under renter af udlæg vedr. forsyning),

Noter side 43

Note 4 (til regnskabsopgørelsen, side 39)

Anlæg (Skattefinansieret)

Anlæg mio. kr. (- = indtægt) 2009 2010 2011 Magistraten -54,4 25,4 26,5 Drifts- og Forsyningsudvalget 4,5 5,3 3,2 Undervisningsudvalget 27,4 52,5 44,9 Sundheds- og Omsorgsudvalget 118,1 73,7 84,9 Kultur- og Fritidsudvalget 2,9 13,8 3,9 Børneudvalget 45,1 65,0 39,0 Socialudvalget 7,8 7,7 -0,2 By- og Miljøudvalget 59,6 87,3 61,7 Arbejdsmarkedsudvalget 0,1 0,0 0,0 Anlæg i alt 211,0 330,7 263,9

I 2011 er der i alt anvendt 263,9 mio. kr. til Vedrørende årsagsforklaringer til afvigelserne anlægsprojekter. på anlæg i 2011 (på 105,3 mio. kr.) henvises til Der var i alt afsat 369,3 mio. kr. (inkl. udvalgsafsnittene. tillægsbevillinger på netto 20,9 mio. kr.).

Note 5 (til regnskabsopgørelsen side 39)

Afdrag på lån

I forhold til korrigeret budget er der skyldes, at en selvejende institution har indfriet merudgifter på 0,2 mio. kr., der væsentligst et lån på 288 t. kr. (ifm. en låneomlægning).

Note 6 (til regnskabsopgørelsen side 39)

Lånoptagelse

Kommunen har jf. lånebekendtgørelsen i  Anlægsudgifter på renovationsområdet, hovedtræk adgang til at låne til: med fradrag af drifts- og anlægsindtægter for hvilke der ikke er  95 % af netto anlægsudgifter ifm. afholdt udgifter. byfornyelse  Energibesparende foranstaltninger  Anlægsudgifter til opførelse af  Nettotilgang af udlån til betaling af kommunale almene boliger. ejendomsskat

Lånoptagelse

Ledig Oprindeligt Korrigeret 1.000 kr. låneramme Budget Budget Regnskab Afvigelse Byfornyelse -19.205 -34.390 -20.145 0 20.145 Lån til Ejendomsskat -6.287 0 0 0 Energibesparende foranstaltninger -189 0 0 0 Deponeringskrav (nye lejeaftaler mv.) 15.834 0 0 Modregning af salgsindtægter - 0 16.080 0 -16.080 Nimbus - 0 -89.582 -89.582 0 Pile Alle - 0 -213 -213 0 Kredsens Hus - -69.630 -33.670 0 33.670 I alt -9.847 -104.020 -127.530 -89.795 37.735

Noter side 44

Som det fremgår af tabellen har kommunen forhold til korrigeret budget (og efter samlet optaget lån for 89,8 mio. kr., svarende modregning af salgsindtægter). til en mindrelånoptagelse på 37,7 mio. kr. i Der er alene optaget lån vedr. ældreboligbyggeri (Nimbus og Pile Alle).

Note 7 (til regnskabsopgørelsen, side 39)

Kassebeholdning

Primo 2011 udgjorde kassebeholdningen 630,5 Af dette beløb indgik 131 mio. kr. efterfølgende mio. kr. Regnskabsresultatet i 2011 har i budgetprioriteringen for 2012. Disse forbedret kassen med 145,8 mio. kr. og udgør ”overførsler” indgår ikke i oversigten nedenfor, herefter 776,3 mio. kr. Imidlertid er der da de som nævnt er indarbejdet i det vedtagne foretaget kursregulering direkte på balancen budget 2012. med 16,9 mio. kr. I de samlede driftsoverførsler fra 2011 til 2012 Kassebeholdningen udgør herefter 793,2 mio. på 1,6 mio. kr., jf. tabellen nedenfor indgår et kr. ultimo 2011. overført mindreforbrug fra 2011 på 22,9 mio. kr., som er finansieret af en tilsvarende Oversigten nedenfor viser overførsler af nedjustering af pulje under Magistraten i 2012, rådighedsbeløb og driftsbevillinger som er afsat til at imødegå usikkerheder i budget 2012 tillægsbevilget i kommende regnskabsår (2012) og overførslen har dermed ikke og dermed påvirker kassen i 2012. kassepåvirkning i 2012. I forbindelse med 2. forventet regnskab 2011 (august måned) blev der tillægsbevilget nettomindreanlægsudgifter på 179 mio. kr.

Overførsler fra 2010 til 2011 fra 2011 til 2012 Drift Anlæg Drift Anlæg Drifts- og Forsyningsudvalget 0,0 -0,4 0,3 -0,5 Undervisningsudvalget 1,7 17,5 6,5 9,0 Sundheds- og Omsorgsudvalget -9,6 96,1 -5,1 2,9 Kultur- og Fritidsudvalget -0,8 7,1 0,8 9,2 Børneudvalget -2,3 42,5 8,1 37,0 Socialudvalget 12,3 -2,6 9,6 -3,3 By – og Miljøudvalget 0,0 42,2 0,5 50,8 Arbejdsmarkedsudvalget 2,5 0,0 1,9 0,0 Magistraten (inkl. indskud landsbyggefonden) 4,6 0,8 -21,0 16,1 Renovation (brugerfinansieret) 0,0 7,2 0,0 1,7 Lånoptagelse -57,4 0,0 -6,4 I alt netto overført 8,4 153,0 1,6 116,5

Note 8 (til balancen, side 40).

Finansielle anlægsaktiver

Under finansielle anlægsaktiver er henregnet selskabet. På side 78 er vist en detaljeret kommunens andel af den indre værdi af balance, hvor der i note 1 til denne detaljerede fælleskommunale selskaber (de såkaldte § 60 balance er optrykt en detaljeret oversigt over selskaber) og aktieselskaber med i alt 2,9 mia. ejerandel samt egenkapital i de enkelte kr. Indre værdi svarer til egenkapitalen i selskaber.

Noter side 45

Note 9 (til balancen, side 40)

Udvikling i egenkapitalen

Udvikling i egenkapitalen mio. kr. Årets resultat -112,5 Heraf renovation 0,1 Reguleringer direkte på balancen med modpost på egenkapitalen: Aktiverede anskaffelser, lagerreguleringer og afskrivninger (bevægelser på 9.80-87) -62,8 Pensions- og arbejdsskadehensættelser 69,1 Kursregulering af værdipapirer 176,0 Nulstilling af landsbyggefonden 4,4 Regulering af langfristet gæld 6,2 Regulering af kort og langfristede tilgodehavender 0,3 Regulering vedr. åbningsbalance DAB 43,8 Primoregulering vedr. fejl i hensættelser i regnskab 2010 16,8 Årets bevægelse 141,3 Egenkapital ultimo 2010 -2.733,7 Egenkapital ultimo 2011 -2.592,4

Note 10 (til balancen, side 40).

Hensatte forpligtelser

Primosaldokorrektioner  tjenestemandsforpligtelse vedr. Ultimo 2010 udgjorde kommunens samlede medarbejdere overdraget til SKAT på 96,7 hensatte forpligtelser 2,311 mia. kr. Der er i mio. kr. (forpligtelsen vedr. medarbejdere der er 2011 foretaget primosaldokorrektion vedr. overdraget til SKAT, har ved en fejl ikke tidligere rettelse af hensættelser (forøgelse) til indgået på balancen. Forpligtelsen er opgjort ved at tjenestemandsforpligtelser, arbejdsskader og nedskrive opgørelsen (der er udarbejdet til brug for borgmesterpension på i alt 16,8 mio. kr. som overdragelsen af medarbejdere til Staten pr. følge af fejl i opgørelsen i regnskab 2010. 31.10.05) med pensionsudbetalinger i den

mellemliggende periode). Tjenestemandsforpligtelser

Tjenestemandsforpligtelsen er i 2011 steget Øvrige forpligtelser med i alt 67,6 mio. kr. og udgør i alt 2,361 Primo 2011 udgjorde øvrige hensatte mia. kr. ultimo 2011. Forpligtelsen er opgjort forpligtelser (arbejdsskadeerstatninger, ud fra: åremålsansættelser og borgmesterpension)  en ny aktuaropgørelse pr. ultimo 2011 34,3 mio. kr. I løbet af 2011 er øvrige vedr. tjenestemandspensionsforpligtelse for forpligtelser i alt steget med netto 1,5 mio. kr. ansatte og pensionerede under kommunen og udgør således ultimo 2011 35,8 mio. kr. og de tidligere forsyningsvirksomheder, Stigningen skyldes primært en stigning i samt personale som er fragået kommunen arbejdsskadeforpligtelser. Der er foretaget en ny aktuaropgørelse for pensionerede ifm. kommunalreformen på ialt 2,250 mia. borgmestre, mens den øvrige kr. borgmesterpensionsforpligtelse opgøres ved  tjenestemandsforpligtelse vedr. lærere i udgang af valgperiode. den lukkede gruppe på 5,2 mio. kr.  tjenestemandsforpligtelse vedr. det tidligere Hensatte forpligtelser er således i alt steget sporvejspersonale på 9,2 mio. kr. (ny med 85,9 mio. kr. fra ultimo 2010 til ultimo 2011. aktuaropgørelse pr. ultimo 2011)

Noter side 46

Note 11 (til balancen, side 40)

Langfristede gældsforpligtigelser

Kommunen har en samlet langfristet gæld på 2.255,8 mio. kr. ultimo 2011. Lånene kan inddeles i følgende kategorier:

Lånetype

Restgæld ultimo 2011 i mio. kr. Låneportefølje som kommunen ikke har direkte indflydelse på 422,7 Selvejende institutioner 34,1 Ældreboliger 352,5 Gæld vedr. finansielt leasede aktiver 36,1 Låneportefølje hvor kommunen kan påvirke omkostningerne 1.833,1 Realkreditlån i kommunens ejendomme 36,0 Investeringslån 1.797,1 I alt 2.255,8

Heraf er lån på i alt 422,7 mio. kr. lån, som kommunens finansielle strategi og risikopolitik kommunen ikke direkte har indflydelse på, (FSR politik). mens lån på i alt 1.833,1 mio. kr. er lån, hvor Der er i foråret 2011 omlagt 2 lån (175 mio. kommunen kan påvirke valuta- og kr.) fra euro til danske kroner. rentesammensætningen. Valuta- og Sammensætningen af den langfristede gæld rentefordelingen af disse er reguleret af ultimo 2011 fremgår nedenfor.

Valutafordeling af langfristet gæld Mio. kr. Procent

Låneportefølje reguleret af FSR-Politik Danske kroner 1.535,2 68,1 Euro* 297,8 13,2 Øvrig låneportefølje Danske kroner 422,8 18,7 I alt 2.255,8 100,0 *Den langfristede gæld er ultimo 2011 nedskrevet med 779.329 kr. som følge af valutakursjustering af kommunens Euro- lån.

Rentefordeling Valutafordeling Variabel EUR rente 13% 31 %

DKK Fast 87% rente 69 %

Noter side 47

Valuta- og Rentesammensætning

Mio. DKK DKK EUR I alt Variabel rente 698,3 0,0 698,3 Fast rente 1.259,7 297,8 1.557,5 I alt 1.958,0 297,8 2.255,8

Udvikling i langfristet gæld

3.000.000

2.500.000

2.000.000

1.500.000 t.kr. 1.000.000

500.000

0

Den langfristede gæld steg med godt 1 mia. kr. Swap-aftaler fra 2006 til 2007, det skyldes et særligt lån til Frederiksberg Kommunes swapaftaler ultimo Metroen. Årsagen til faldet i gælden fra 2007 til 2011, fremgår af nedenstående tabel. 2008 skyldes et ekstraordinært afdrag på 284 Kommunen har alene simple renteswaps. mio. kr. Imellem 2010 og 2011 er gælden netto faldet med 6 mio. kr.

Swap pr. 30. december 2011 (mio. DKK/EUR)

Swaps hvor kommunen modtager variabel DKK-rente og betaler en fast DKK-rente. Opr. hovedstol Nominel Restgæld Markedsværdi* Rente Modpart Udløb (i DKK) (i DKK) (i DKK) (%) Nordea 132,5 126,2 -9,9 18-10-2021 3,35 Nordea 95,8 83,2 -13,7 21-02-2019 4,70 Nordea 49,5 45,5 -4,2 18-12-2028 3,34 Nordea 69,5 61,3 -10,4 18-02-2019 4,70 Nordea 53,1 43,9 -6,6 30-04-2019 4,70 Nordea 35,1 32,9 -3,9 14-06-2035 3,46 Danske Bank 70,7 60,1 -8,9 18-06-2019 4,38 Danske Bank 320,0 294,4 -49,4 30-12-2017 4,65 Danske Bank 200,0 200,0 -6,9 30-06-2026 2,51 Danske Bank 92,0 88,3 -5,6 01-07-2020 2,70 Danske Bank 42,5 41,6 -6,4 23-02-2035 3,69 Danske Bank 31,9 30,0 -3,6 28-06-2035 3,46 KommuneKredit 48,3 46,0 -4,7 26-03-2031 3,39 Swaps hvor kommunen modtager variabel EUR-rente og betaler en fast EUR-rente. Opr. hovedstol Nominel Restgæld Markedsværdi* Rente Modpart Udløb (i EUR) (i DKK) (i DKK ) (%) Nordea 7,963 40,8 -5,6 18-10-2021 4,69 Danske Bank 36,4 256,9 -79,4 30-10-2039 4,49 *Markedsværdien er opgjort inkl. vedhængende renter

Regnskabsoversigt side 48

Regnskabsoversigt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1.000 kr. netto Budget 2011 bevilling budget 2011 Afvigelse

Indtægter m.m. Skatter -4.480.491 13.056 -4.467.435 -4.468.642 -1.207 Generelle tilskud og udligning -535.096 -157.497 -692.593 -694.410 -1.817 Momsudligning 3.000 -1.264 1.736 1.870 134 Renter 59.036 -33.248 25.788 29.553 3.765 Indtægter i alt -4.953.551 -178.953 -5.132.504 -5.131.629 875

Driftsudgifter Magistraten 652.379 -37.184 615.195 600.201 -14.995 Drifts- og Forsyningsudvalget -7.765 -713 -8.478 -10.424 -1.946 Undervisningsudvalget 666.872 -4.588 662.284 649.223 -13.061 Sundheds- og Omsorgsudvalget 1.103.399 4.332 1.107.731 1.102.478 -5.253 Kultur- og Fritidsudvalget 140.586 -317 140.269 139.641 -628 Børneudvalget 733.696 6.398 740.094 730.649 -9.446 Socialudvalget 651.645 64.373 716.018 698.733 -17.284 By- og Miljøudvalget 168.154 -1.405 166.749 162.632 -4.117 Arbejdsmarkedsudvalget 531.157 146.293 677.451 682.085 4.634 Driftsudgifter i alt 4.640.124 177.188 4.817.313 4.755.218 -62.095

0 0 Anlægsudgifter Magistraten 7.858 48.941 56.799 26.534 -30.264 Drifts- og Forsyningsudvalget 0 2.833 2.833 3.217 384 Undervisningsudvalget 60.101 -7.236 52.865 44.931 -7.934 Sundheds- og Omsorgsudvalget 111.354 3.856 115.210 84.946 -30.263 Kultur- og Fritidsudvalget 4.498 790 5.288 3.888 -1.401 Børneudvalget 85.154 -31.599 53.555 38.962 -14.593 Socialudvalget 0 -3363 -3.363 -174 3.189 By- og Miljøudvalget 79.469 6.711 86.180 61.685 -24.495 Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 Anlægsudgifter i alt 348.433 20.933 369.366 263.989 -105.376 Resultat skattefin. område 35.006 19.168 54.174 -112.422 -166.596

Frederiksberg Forsyning m.m. Driftsvirksomhed 3.365 -3.055 309 -982 -1.291 Anlægsudgifter 0 2.551 2.551 864 -1.687 Resultat Frederiksberg Forsyning mv. 3.365 -504 2.860 -118 -2.978

Resultat i alt (- = overskud) 38.371 18.664 57.034 -112.540 -169.574

Finansieringsoversigt Tillægs- Korrigeret Regnskab Budget 2011 Afvigelse 1.000 kr. netto Bevilling budget 2011 Kassebeholdning primo 630.492 630.492

Årets resultat 38.371 18.664 57.034 -112.540 -169.574 Lånoptagelse -104.020 -23.510 -127.530 -89.795 37.735 Finansforskydninger 35.743 85 35.828 -45.022 -80.850 Afdrag på lån 86.084 15.275 101.359 101.587 228 Kassepåvirkning (- = kasseforbrug) -56.178 -10.514 -66.691 145.770 212.461

Kursreguleringer likvide aktiver 16.909

Kassebeholdning ultimo 793.171

Investeringsoversigt side 49

Investeringsoversigt U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

Frederiksberg Kommune, skattefinansieret U 420.416 49.418 469.834 320.191 -149.643 I -71.983 -28.485 -100.468 -56.202 44.266 01 Magistraten U 45.300 76.344 121.644 60.592 -61.052 I -37.442 -27.403 -64.845 -34.058 30.787 005057 Salgsindtægt Sylows Alle 13-23 (matr.nr. 597) I 0 -268 -268 -268 0 ** 005059 Salg af grund efter udbud ved Dirch Passers Allé I 0 -12.950 -12.950 -12.950 0 ** 005073 Salg af grund (Flintholm Allé 4-6) U 0 0 0 -46 -46 ** I 0 0 0 0 0 ** 005105 Tilbageskødning af grund i Flintholmområdet U 0 50 50 4 -46 * I 0 0 0 0 0 005106 Salg af arealer ved Flinthom Station U 0 96 96 332 236 * I 0 5.190 5.190 5.115 -75 005109 Dræn og Forsyningsledninger Målerhuset U 0 500 500 245 -255 * 005110 Udstykning, udbud af Målerhuset U 0 30 30 0 -30 * I 0 0 0 0 0 010050 Antenneanlæg for kommunens ejerlejlighed i Solbjerg Have U 0 625 625 631 6 ** 011059 Salg af Roskildevej 58 U 0 0 0 20 20 ** I 0 0 0 0 0 011062 Salg af Flintholm Alle 8, nedrivning af ejendommen U 0 2.200 2.200 336 -1.864 * og forureningsoprensning I 0 0 0 0 0 011063 Salg af Flintholm Alle 10, nedrivning af ejendommen og forureningsoprens- U 0 4.390 4.390 558 -3.832 * ning I 0 0 0 0 0 011064 Salg af Roskildevej 59 U 0 180 180 -15 -195 * I 0 -1.640 -1.640 -1.640 0 011065 Salg af Roskildevej 61 U 0 80 80 -16 -96 * I 0 -1.750 -1.750 -1.535 215 013055 Salg af ejendommen Roskildevej 52B U 0 65 65 0 -65 * I 0 -675 -675 0 675 013079 Nedrivning af Sdr. Fasanvej 26 og 36 U 0 653 653 52 -601 * 015088 Byfornyelse og boligforbedring U 0 2.521 2.521 -1.461 -3.982 * I 0 -7.020 -7.020 -47 6.973 09 Finsensvej 92-100 U 0 439 439 0 -439 ** I 0 -236 -236 285 521 10 Flintholm Alle 25-33 U 0 -138 -138 0 138 ** I 0 136 136 -222 -358 11 Flintholm Alle 45-51 U 0 19 19 0 -19 ** I 0 19 19 -62 -81 12 Flintholm Alle 35-43 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 -48 -48 75 Byfornyelse (2.etape)af kommunens beboelsesejendomme U 0 2.201 2.201 -1.461 -3.662 * Flintholm Allé 25-51 - facadearbejder. I 0 -6.939 -6.939 0 6.939 018074 Nimbus, modernisering af plejehjem - U 0 506 506 0 -506 *

Investeringsoversigt side 50

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget Køb af grund 095052 Implementering af SINE i 2011 U 0 353 353 297 -56 * 533050 Peter Graus Vej, ombygning af køk- U 0 190 190 140 -50 * ken til bofællesskab I 0 -190 -190 -190 0 535062 Teknisk salg af grund - Kredsens Hus I -18.543 0 -18.543 -18.543 0 ** 650050 Omflytninger på Rådhuset U 0 -41 -41 -49 -8 ** 650051 HPFI-relæer på kommunale ejendomme U 13.000 -569 12.431 9.350 -3.081 * 650052 Pulje til AT-påbud og skimmelsvamp* U 4.000 9.029 13.029 7.385 -5.644 * 00 Pulje U 4.000 -1.991 2.009 -10 -2.020 * 04 Spiren - skimmel i rødderstuen U 0 72 72 66 -6 ** 05 SFO Thorvald - skimmel U 0 70 70 131 61 * 06 Pelikanen - skimmel U 0 125 125 116 -9 ** 07 Valhalla - skimmel i gulvkonstruktionen U 0 3.100 3.100 3.081 -19 * 08 SK11-03 Fælleshus Nordens Plads U 0 450 450 6 -444 * 09 SK11-08 Pelikanen – skimmelsanering U 0 2.000 2.000 99 -1.901 * 10 AT11-06 Børnehuset Sneglehuset U 0 60 60 20 -40 * 11 AT11-07 Børnehuset ved Søerne, Fuglereden U 0 140 140 122 -18 * 12 SK11-11 Regnbuen - Skimmel i baderum U 0 83 83 76 -7 * 13 SK11-09 Bakkegården - Skimmel i kælderetage U 0 300 300 23 -277 * 14 SK11-12 Huset på Lindevej 13 U 0 200 200 0 -200 * 15 SK11-13 - Sokkelunden, Skimmel U 0 14 14 0 -14 * 16 SK11-14 - Klub Filippa, Skimmel U 0 40 40 19 -21 * 18 PCB Undersøgelse på kommunale ejendomme U 0 -4 -4 3 7 * 68 Ungdomsklubben Huset (Skimmel i musikhus) U 0 248 248 281 33 ** 69 Remisen (udskiftning af tag på pavilion) U 0 42 42 37 -5 ** 96 AT-påbud Skolen på Duevej - Lydisolering og fugtisolering U 0 3.210 3.210 2.876 -334 * 97 AT-påbud Skolen på La Cours Vej – Asbestsanering U 0 45 45 52 7 ** 98 AT-påbud Klub Norden - Lydregulering af alle lofter U 0 650 650 266 -384 * 99 AT-påbud Lindevangsskolen - tætning af vinduer m.m. U 0 175 175 122 -53 * 650053 Pulje til rådhusarbejder* U 2.000 1.595 3.595 531 -3.064 * 00 Pulje U 2.000 0 246 0 -246 * 03 Projekter på Rådhuset 2010 U 0 1.595 1.595 406 -1.189 * 04 Istandsættelse af nuværende toiletkerne på 1 etage U 0 0 500 3 -497 * 05 Rådhustårnet diverse opretnings- og vedligeholds. U 0 0 354 90 -264 * 06 Udskiftning af faldstammer, vandledninger og indv. U 0 0 900 32 -868 * 650054 Pulje til forebyggelse og udbedring af skimmelforekomster U 0 1.007 1.007 504 -503 * 00 Pulje U 0 0 0 0 0 *

Investeringsoversigt side 51

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

02 Daginstitutionen Falkonergården U 0 60 60 58 -2 ** 05 Rådhuset (skimmel i fag 3.078) U 0 10 10 1 -9 ** 06 Storm P Vej 4-6 (skimmel i parterre) U 0 335 335 121 -214 ** 07 Kærnehuset (indeklimaproblemer) U 0 0 0 0 0 ** 08 Hovedbiblioteket U 0 89 89 49 -40 * 09 Fryden U 0 10 10 11 1 ** 12 FGV (kælder og omklædning, skimmel) U 0 11 11 90 79 ** 13 Skt. Knuds vej 34 U 0 125 125 25 -100 ** 14 PPR (skimmel i kælder) U 0 53 53 10 -43 ** 15 Gravhunden (skimmel efter vandskade) U 0 28 28 4 -24 ** 16 Skolen på Duevej (Skimmel- forebyggende behandling af U 0 7 7 0 -7 ** 17 Lindevangsskolen (forebyggende skimmel i fysiklokale) U 0 277 277 136 -141 ** 650058 AT-påbud, Rådhuset, fald - skiltning ved stedsegående elevator U 0 14 14 3 -11 * 650066 Administrationslokaler Storm Petersens Vej 4-6 U 0 2.494 2.494 2.331 -163 * 650095 Pulje til energibesparende forantaltninger U 4.500 2.201 6.701 3.187 -3.514 * 00 Pulje U 4.500 -4.500 0 0 0 ** 04 Carlsvognen, Rahbeks Alle 19 U 0 0 0 0 0 ** 06 Daginstitutioner U 0 0 0 0 0 ** 07 Lindevej 13 U 0 0 0 0 0 ** 11 Skoler og instutioner U 0 0 0 0 0 ** 14 Energirenovering på Rådhuset U 0 4.801 4.801 3.187 -1.614 * 21 Skolen på Duevej U 0 600 600 0 -600 * 22 Skolen på Bülowsvej U 0 170 170 0 -170 * 23 Skolen ved Søerne U 0 350 350 0 -350 * 24 Frederiksberg Sundhedscenter U 0 180 180 0 -180 * 25 Søndermarksskolen, bygn. nr. 4 U 0 80 80 0 -80 * 26 Skolen på Nyelandsvej (Hallen) U 0 150 150 0 -150 * 27 Kong Frederik IX's hjem U 0 130 130 0 -130 * 28 Ny Hollænderskolen U 0 240 240 0 -240 * 650097 Etablering af energistyring og - overvågning på alle kommunens ejendomme U 0 600 600 0 -600 * 650098 Renoveringsprojekt vedr. klokkespil på rådhustårnet U 0 3.973 3.973 852 -3.121 * 650100 Skybrudsskader og forsikring U 0 36.500 36.500 23.763 -12.737 * I 0 -27.000 -27.000 -4.000 23.000 651054 Ekstraordinær vedligeholdelse af kommunens ejendomme U 5.100 4.707 9.807 4.648 -5.159 * 00 Pulje U 5.100 -602 -529 0 529 * 01 Bredegade 11, Facaderenovering U 0 0 0 0 0 ** 02 Edison, Kloak samt udskiftning af vinduer U 0 0 0 0 0 ** 03 Fortet, Udskiftning af trappe U 0 0 0 0 0 ** 04 Frederik d. IX's hjem, Gennemgang i lyset af forestående ombygning i 2012 U 0 0 0 0 0 **

Investeringsoversigt side 52

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget 05 Frydendalsvej 19(Fryden), Gennemgang af balkon U 0 0 0 0 0 ** 06 Hovedbiblioteket, Flugtveje/panikbelysning U 0 0 0 0 0 ** 07 Midgården, Skimmelskader U 0 0 0 0 0 ** 08 Mødecenter (PC), Armering trappe v. hovedbygnings indgangsparti U 0 0 0 0 0 ** 09 Pelikanen, Skimmelskader U 0 0 0 0 0 ** 10 Rådhuset, Hovedtavler, utæt terasse ** og Rådhusuret ** U 0 0 0 -9 -9 * 11 Sofus Franck Skolen, Nyt vinduesparti i musikrum U 0 0 0 0 0 ** 12 Sokkelunden, Skimmelskader U 0 0 0 0 0 ** 13 Storm P's Børnehus, Jern i gulv U 0 0 0 0 0 ** 14 Søndermarkskolen, Natur og teknik U 0 0 0 0 0 ** 15 Ventilations- og CTS-eftersyn U 0 0 0 0 0 ** 16 Cafeen, maling af vinduer U 0 0 0 0 0 ** 18 FGV, eftergåelse af nedslidte bygninger U 0 0 0 0 0 ** 20 Hovedbiblioteket, utæt tag/tagpap ved ovenlys U 0 0 0 0 0 ** 21 Pyramiden Duevej, utæt tag over fællesrum U 0 0 0 0 0 ** 22 Lindevangsskolen, ovenlys U 0 0 0 0 0 ** 23 Lindevangsskolen, reparation af mur, tag og vinduer U 0 0 0 -390 -390 ** 24 Skolerne, årlige gennemgang af vinduer U 0 0 0 0 0 ** 25 Skolerne, udskiftning af glas U 0 0 0 0 0 ** 26 Sofus Francks Vænge 32, Skimmelskader U 0 0 0 0 0 ** 27 Skolerne, rensning af varmtvandsbeholdere og vekslere U 0 0 0 0 0 ** 28 Sløjfen, nedrivning af træbygning U 0 0 0 0 0 ** 29 Det røde hus, skimmelskader U 0 0 0 0 0 ** 30 Skolen ved Bülowsvej ** ** U 0 0 0 333 333 * 31 Skovbørnehave, Lejrvej U 0 0 0 0 0 ** 33 Stjernen, komb. inst. U 0 0 0 0 0 ** 34 Den gule villa U 0 0 0 0 0 ** 36 Hovedbiblioteket U 0 0 0 0 0 ** 37 Rådhuset U 0 0 0 9 9 ** 38 Feriekolonien Lumsås U 0 170 170 148 -22 ** 39 Palæet, SFO Ny Hollænder U 0 0 0 0 0 ** 40 Fællesbygning på Nordens plads U 0 298 298 262 -36 ** 41 Botilbud for autister, Lindevej 13 - omfangsdræn U 0 0 0 390 390 ** 45 Gravhunden U 0 700 700 6 -694 * 46 Ny Hollænder Skolen U 0 780 780 197 -583 * 47 PPR U 0 100 100 90 -10 ** 48 Skolen på Bülowsvej U 0 540 540 0 -540 ** 49 Skolen på Duevej U 0 0 0 11 11 ** 50 Skolen på La Cours Vej U 0 2.080 2.080 2.048 -32 **

Investeringsoversigt side 53

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

51 Skolen på Nyelandsvej U 0 56 56 4 -52 ** 53 Ny Hollænderskolen, udskiftning af varmecentral U 0 42 42 24 -18 ** 54 Æblehaven, udskiftning af CTS-anlæg U 0 105 105 89 -16 * 57 Skolen på Nyelandsvej (deludbedring af betonkonstruktion) U 0 0 0 0 0 ** 60 Frb. Svømmehal - Sikring af murværk mod nedstyrtning U 0 25 25 58 33 ** 61 Frb. Ældre Kirkegård - Renovering af mur mod privat grundejer U 0 68 68 32 -36 * 62 Skolen på Nyelandsvej - Deludbedring af betonkonstruktion ved blomsterkasser U 0 125 125 30 -95 ** 63 Ungdomsklub Huset - Renovering af varmeinstallation i musikhuset U 0 60 60 68 8 ** 64 Ny Hollænderskolen - Udskiftning af grundvandspumpe U 0 20 20 11 -9 ** 65 Ny Hollænderskolen - Udskiftning i tagetagen U 0 95 95 94 -1 ** 66 Stjernen - Indregulering af ventilationsanlæg U 0 45 45 49 4 ** 68 Filialbiblioteket Danasvej - Eftergang af vinduer U 0 0 213 3 -210 * 69 Den Gule villa - Facaderenovering U 0 0 878 0 -878 * 70 Klub Filippa - Tilskud til fælles hegn U 0 0 40 38 -2 * 71 Klub Fortet - Renovering af skur i baggård U 0 0 94 0 -94 * 72 Klub Filippa - Renovering af tag U 0 0 740 607 -133 * 73 Nordstrand - Kloak U 0 0 314 6 -308 * 74 Nordstrand - Varmecentral U 0 0 815 5 -810 * 75 Louis P - Ny skorsten U 0 0 75 1 -74 * 76 Skolen på La Cour Vej - Renovering af beton tagudhæng U 0 0 316 0 -316 * 77 Skolen på Duevej - Renovering af 2 stk. skorstene U 0 0 251 144 -107 * 78 Skolen på Nyelandsvej - Solafskærmning bygning C. U 0 0 364 12 -352 * 79 Søndermarkskolen - Renovering af murværk i vestgård U 0 0 131 58 -73 * 80 Sankt Jørgen - Reparation af skorsten og murkrone U 0 0 50 0 -50 * 81 Lindevangskolen - Fugerenovering af murværk ved cykelgård U 0 0 75 55 -20 * 82 Frb. Sogns Menighedsbørnehave - Opretning af døre og vinduer U 0 0 63 0 -63 * 83 Skolen på Nyelandsvej - CTS på 1 anlæg U 0 0 130 0 -130 * 84 SFO Lindetræet - CTS på 1 anlæg U 0 0 108 86 -22 * 85 Ældre kirkegård - Opretning af væltet mur samt reparation af puds U 0 0 263 57 -206 * 86 Damsøbadet - Totalrenovering af trappe U 0 0 107 23 -84 ** 651087 IT-pulje til investering vedr. digitaliseringsplan 2014 U 16.700 2.395 19.095 7.011 -12.084 * 00 Pulje U 16.700 -16.700 0 0 0 *

Investeringsoversigt side 54

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

03 Selvbetjeningsløsninger U 0 1.818 1.818 0 -1.818 * 04 Kanal- og servicestrategien U 0 350 350 48 -302 * 05 Ledelsesinformationssystem U 0 3.352 3.352 874 -2.478 * 06 Digital pladsanvisning U 0 1.000 1.000 0 -1.000 * 07 E- rekruttering U 0 314 314 311 -4 * 08 Digitalisering af publikationer U 0 100 100 0 -100 * 09 Projectflow U 0 350 350 250 -100 * 10 Fjernprint U 0 500 500 0 -500 * 11 Telefonstrategi U 0 300 300 219 -81 * 12 Opgradering til eDoc 4.0 U 0 1.500 1.500 1.724 224 * 13 Scanning af personsager U 0 1.500 1.500 754 -746 * 14 Effektiv anvendelse af Office- skabeloner m.v. U 0 936 936 818 -118 * 15 Velfærdsteknologi - strategi U 0 500 500 134 -366 * 16 Integration mellem eDoc og Care U 0 350 350 0 -350 * 18 Printerkonsolidering U 0 3.443 3.443 1.432 -2.011 * 19 Centralisering af ejerskab U 0 500 500 30 -470 * 20 Automatisk slukning/dvaletilstand af computere U 0 500 500 61 -439 * 21 Cloud computing og lagring i skyen U 0 200 200 0 -200 * 22 Nyt weblager U 0 300 300 276 -24 * 23 Kortlægning af ønskede it- og digitaliseringskompetencer U 0 100 100 0 -100 * 24 Håndtering af P-afgifter U 0 700 700 0 -700 * 25 Råden over vejareal U 0 482 482 80 -402 * 02 Drifts- og Forsyningsudvalget U 0 3.633 3.633 3.217 -416 I 0 -800 -800 0 800 201083 Udskiftning af benzin/diesel drevne køretøjer med U 0 269 269 252 -17 * eldrevne køretøjer I 0 -800 -800 0 800 209097 Investeringer i diverse maskiner (2009) U 0 0 0 0 0 ** 209098 Investeringer i diverse maskiner i FGV (2010) U 0 164 164 0 -164 ** 209099 Investeringer i diverse maskiner i FGV (2011) U 0 3.200 3.200 2.966 -234 * 03 Undervisningsudvalget U 60.141 -7.276 52.865 44.931 -7.934 I -40 40 0 0 0 301073 AT-påbud, Søndermarksskolen ** ** U 0 0 0 69 69 * 301076 Udskiftning af varmecentral, Skolen på La Cours Vej U 0 100 100 100 0 ** 301091 Skoleudbygning U 40.001 -9.172 30.829 33.388 2.560 * 01 Skolen på Bülowsvej U 40.000 -12.967 27.033 29.856 2.822 * 02 Ny Hollænderskolen U 0 2.466 2.466 1.994 -472 * 03 (fra 301058-66)Skolen på Nyelandsvej U 0 472 472 682 210 ** 16 Etab. ekstra undervisningslokale på Skolen ved Søerne U 0 857 857 857 0 ** 301101 Christiansskolen, tagetage U 290 -290 0 0 0 ** I -40 40 0 0 0 301103 Skolen ved Nyelandsvej, ny rampe U 1.600 -100 1.500 1.224 -276 *

Investeringsoversigt side 55

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

301104 Kombinationslokaler SFO Søstjernen U 300 180 480 0 -480 * 301105 Lindevangsskolen, omklædningsrum U 600 -300 300 237 -63 * 301106 Lindevangsskolen, hegn om boldbane U 350 -150 200 200 0 * 301107 Pulje til strategi for skole-IT* U 3.000 2.300 5.300 1 -5.299 * 301108 Ramme til skoleforlig U 14.000 -1.026 12.974 9.005 -3.969 * 02 Frederiksberg Ny Skole, Lollandsvej U 0 6.674 6.674 6.763 89 * 03 Skolen ved Søerne, Filippavej, Byggeprogram U 0 5.000 5.000 2.242 -2.758 * 04 Frederiksberg Ny Skole U 0 1.300 1.300 0 -1.300 * 301109 Etablering af lokaler på Tre Falke Skolen U 0 668 668 463 -205 * 485050 Tandplejen vandbehandlingsanlæg U 0 0 0 0 0 * 516053 AT-påbud, Fritids- og ungdomsklubben Huset U 0 243 243 243 0 ** 516056 Retablering af legepladsareal på Roskildevej 63 U 0 171 171 0 -171 * 651087 IT-pulje til investering vedr. digitaliseringsplan 2014 U 0 100 100 0 -100 * 17 Digital skoleindskrivning (Undervisningsudvalget) U 0 100 100 0 -100 * 04 Sundheds- og omsorgsudvalget U 113.553 1.656 115.209 84.946 -30.263 I -2.200 2.200 0 0 0 018056 Projektledelse, modernisering af plejehjem U 1.600 -1 1.599 1.599 0 * 018057 Dronning Anne Marie Centret - modernisering af U 0 738 738 273 -465 * plejehjem - servicedel I 0 0 0 0 0 018073 Nimbus, modernisering af plejehjem - servicedel U 0 15.728 15.728 4.871 -10.857 * I -2.200 2.200 0 0 0 018075 Kredsens Hus, serviceareal U 27.967 -4.967 23.000 18.153 -4.847 * I 0 0 0 0 0 018081 Borgmester Fischers Vej, Serviceareal U 0 605 605 156 -449 * I 0 0 0 0 0 018083 Indretning af fællesarealer Flintholm plejeboliger U 0 1.061 1.061 755 -306 * 207050 Borgmester Fischersvej, parkeringspladser U 4.571 -4.571 0 0 0 * 488050 Udvidelse af Sundhedscentret U 0 381 381 402 21 ** 530057 Ombygning af Dronning Anne Marie Centeret U 0 4.429 4.429 2.754 -1.675 * 530061 Renovering af installationer på Ingeborggården U 0 0 0 -194 -194 ** 530073 Nimbus-Modernisering af plejehjem - Boligdel U 0 27.276 27.276 23.484 -3.792 * 530075 Kredsens Hus, boligdel U 76.516 -39.516 37.000 30.451 -6.550 * 532075 Indkøb af El-biler til hjemmeplejen U 0 450 450 0 -450 ** 532078 Etablering af midlertidige plejehjemspladser U 0 300 300 0 -300 * 532080 Lioba U 2.300 0 2.300 2.233 -67 * 534013 Græsplænen U 600 -600 0 0 0 * 540057 Renovering af vaskerum på Hjælpemiddelcentret U 0 343 343 10 -333 ** 05 Kultur- og fritidsudvalget U 4.499 2.440 6.939 5.708 -1.231 I 0 -1.650 -1.650 -1.820 -170

Investeringsoversigt side 56

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget 031068 Energirenovering samt reparation af bassinbund - Frederiksberg Svømmehal U 0 114 114 102 -12 ** 051070 Pulje til åbne idrætsanlæg* U 500 1.727 2.227 1.245 -982 * I 0 0 0 0 0 00 Pulje U 500 -373 127 0 -127 * I 0 0 0 0 0 23 Parkour under Bispeengbuen U 0 200 200 0 -200 * 24 Liv og lys i Søndermarken U 0 1.500 1.500 1.245 -255 * 25 Midlertidige og flytbare idrætsfaciliteter U 0 400 400 0 -400 * 318050 Omlægning af boldbanen på Nandrupsvej til kunstgræs samt etablering af lysanlæg U 0 200 200 15 -185 ** 362050 Anlægstilskud til Aveny, optimering af publikumspladser mm. U 0 1.000 1.000 800 -200 * 364057 KU.BE, kultur- og bevægelseshus, inkl. svømmehal U 4.000 -601 3.399 3.546 147 * I 0 -1.650 -1.650 -1.650 0 510089 Norskehytten U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 -170 -170 06 Børneudvalget U 85.154 -31.599 53.555 38.962 -14.593 I 510101 Nørrevænget 14-16 - renovering U 0 2.228 2.228 1.783 -445 * 510102 Svaneparken - totalrenovering U 19.000 -6.040 12.960 14.828 1.867 * 510103 Indretning af 10 pladser (Lynge Bygade 60) U 0 76 76 0 -76 * 514071 Ombygning af Virginiavej 9-13, ny daginstitution U 8.645 -6.148 2.497 1.986 -511 * 514093 Indretning af kombineret daginsti- tution (H.C. Ørstedsvej 19B) U 0 2.831 2.831 497 -2.334 * 514101 Æblehaven - Etablering af ny institutionsbygning U 0 5.614 5.614 3.917 -1.697 * 514102 Bønehuset ved Søerne, bevilling til sammenlægning U 0 -738 -738 -735 3 ** 514104 Nørrevænget 2-8 ny bygning / skovbørnehave U 0 12 12 33 21 ** 514105 Frederiksberg Bredegade 11 - ombygning til daginstitution U 9.500 -7.700 1.800 1.510 -290 * 514106 Marthagården, udvidelse U 6.175 -3.845 2.330 491 -1.839 * 514107 Carlsvognen, nybygning U 8.835 -8.835 0 0 0 * 514108 Pavillon Gravhunden U 0 2.200 2.200 487 -1.713 * 514109 Trekløveret liggehal U 0 230 230 163 -67 * 514111 Inventar til H.C. Ørstedsvej U 0 11 11 0 -11 * 514112 AT-påbud, Sankt Jørgen, gulv ny skridhæmmende klinkebelægning U 0 40 40 26 -14 ** 514114 AT-påbud, Nyelandsgården U 0 305 305 388 83 ** 514115 AT-påbud, Børnehuset ved Søerne ** ** U 0 0 0 23 23 * 514116 AT-påbud, Rosenhaven, løft - forbedring af arbejdsstilling ved inst. hæve-/sænkekomfur U 0 -69 -69 -105 -36 ** 514126 Trekløveret, ny instutionsbygning inkl. sammenlægning U 4.100 -3.500 600 0 -600 *

Investeringsoversigt side 57

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget 514127 Udvidelse af skovbørnehaven, Baunegården i Lynge U 7.900 -4.900 3.000 1.908 -1.092 * 514128 Smørblomsten U 18.000 -16.200 1.800 1.004 -796 * 514129 Pulje til indkøb af minibusser * U 1.000 0 1.000 976 -24 ** 00 Pulje U 1.000 0 1.000 976 -24 ** 514132 Ombygning af Louis P. fritidshjem til børnehave U 0 2.000 2.000 2.178 178 * 514186 Etablering af ekstra børnegruppe i Mariagården ved udnyttelse af tagetage U 0 116 116 116 0 * 514189 Opgradering af isoleringsstandard, H.C. Ørstedsvej 19A U 0 2.406 2.406 1.335 -1.071 * 514190 Pulje til etablering af køkkener til daginstitutioner U 0 1.257 1.257 583 -674 * 514192 Permanentliggørelse og renovering af Tesdorpfsvej U 0 4.242 4.242 3.277 -965 * 514193 Sammenlægning af Smykkeskrinet og Jordhøjen U 0 1.159 1.159 1.163 4 ** 523067 Familieinstitutionen Bülowsvej ** vinduers udskiftning ** U 0 0 0 -33 -33 * 523068 Vinduer - Behandlingsinstitutionen ** Solbjerg ** U 0 0 0 27 27 * 551076 Pulje til legepladser/udearealer for dagtilbud* U 500 903 1.403 401 -1.001 * 00 Pulje U 500 -129 371 0 -371 * 46 Betty Nansens Allé 16, Etablering af legeplads U 0 32 32 0 -32 ** 49 Lindehuset 2010 U 0 330 330 339 9 ** 50 Nyelandsgårdens afd. på Betty Nansens Allé 2010 U 0 0 0 0 0 ** 51 Stenurten/Elverhøj 2010 U 0 20 20 0 -20 ** 52 Valhalla (Smykkeskrinet) 2010 U 0 50 50 46 -4 ** 53 Platangården 2010 U 0 50 50 0 -50 * 54 Midgården 2010 U 0 30 30 0 -30 * 55 Regnbuen 2010 U 0 20 20 16 -4 ** 56 Sikkerhedskontrol af institutionernes legepladser U 0 500 500 0 -500 * 551083 Pulje til ombygning af daginstitutioner i forbindelse med sammenlægninger U 1.500 746 2.246 736 -1.510 * 00 Pulje U 1.500 0 1.500 0 -1.500 * 17 Børnehuset ved Søerne, renovering af legeplads U 0 667 667 628 -39 ** 18 Nørrevænget 2-8, Opsætning af legeredskaber U 0 79 79 108 29 ** 07 Socialudvalget U 0 3.177 3.177 2.167 -1.010 I 0 -6.540 -6.540 -2.341 4.199 018082 Tidl. 552074 Servicearealer til boligprojekt for U 0 947 947 432 -515 ** udviklingshæmmede på Pile Allé 33 I 0 -640 -640 -640 0 530074 Boligprojekt for udviklingshæmmede på Pile Allé 33 U 0 455 455 85 -370 ** I 0 -1.700 -1.700 -1.701 -1 538073 Handicaptoiletter på CBAE U 0 240 240 157 -83 * 550051 Etablering af bad og toilet i tilknytning til U 0 0 0 11 11 *

Investeringsoversigt side 58

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget boligerne på Bakkegården (satspuljeprojekt 1) I 0 -4.200 -4.200 0 4.200 550058 Imødekommelse af AT-påbud, ejendommen Lindevej 13 U 0 120 120 118 -2 ** 552021 Etablering af opgangsfællesskab for psykisk syge U 0 200 200 199 -1 ** 552026 Boliger med bostøtte (Hjemløseplan) ** Anlæg U 0 -5 -5 -5 0 * 552058 Udearealer ved Bakkegården & Pile Allé 33 U 0 1.222 1.222 1.171 -50 * 553056 Gadeplansindsats (Hjemløseplan) ** Anlæg U 0 -2 -2 -2 0 * 08 By- og Miljøudvalget U 111.769 1.043 112.812 79.668 -33.145 I -32.301 5.668 -26.633 -17.983 8.650 005082 Byudvikling af Flintholm-området U 500 -3 497 327 -170 * I 0 0 0 0 0 80 Bygherreudgifter og projekt- koordinering m.v. U 500 -3 497 327 -170 * I 0 0 0 0 0 005108 Sænkning af Nordre Fasanvej U 0 0 0 0 0 ** 013105 FRESCO-projekt U 0 1.821 1.821 0 -1.821 * 015060 Områdefornyelse, Søndermarkskvarteret U 3.700 -2.019 1.681 1.157 -523 * I -1.200 496 -704 -696 8 015061 Områdefornyelse Svømmehalskvarteret vest U 9.400 -690 8.710 7.357 -1.354 * I -3.100 -832 -3.932 -1.331 2.602 015088 Byfornyelse og boligforbedring U 54.800 -25.082 29.718 26.558 -3.159 * I -27.400 10.494 -16.906 -13.856 3.050 00 Pulje U 54.800 -54.800 0 0 0 * I -27.400 27.400 0 0 0 02 Peter Bangs Vej 4-6 m.fl. U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 03 Henrik Ibsens Vej 11 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 04 Rolfs Plads 8-4, Rolfsvej 39, 9-11 og 15-17 U 0 4.957 4.957 4.957 0 ** I 0 -2.479 -2.479 -2.479 0 05 Aksel Møllers Have 13, Roarsvej 27- 31 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 08 Nandrupsvej 3-9 m.fl. U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 09 Finsensvej 92-100 U 0 -174 -174 -174 0 * I 0 87 87 87 0 10 Flintholm Alle 25-33 U 0 296 296 296 0 * I 0 -148 -148 -148 0 11 Flintholm Alle 45-51 U 0 120 120 120 0 * I 0 -60 -60 -60 0 12 Flintholm Alle 35-43 U 0 135 135 135 1 * I 0 -68 -68 -68 1 17 Karreen Falkoner Alle, Roarsvej, Adilsvej og U 0 0 0 0 0 ** Helgesvej, Karré 24 I 0 0 0 0 0

Investeringsoversigt side 59

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget 18 Karreen Rolfsvej, Falkoner Alle, Folkvarsvej og U 0 105 105 40 -65 * Yrsavej, etape 3 Karreregnskab, karre 27 I 0 -640 -640 -18 622 34 Roarsvej 14, 16 og 18 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 37 Sindshvilevej 7-7A U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 38 Karre 21, Aksel Møllers Have, Sindshvilevej, Adilsvej U 0 72 72 72 0 * og Roarsvej I 0 -36 -36 0 36 39 Karre 22, Adilsvej, Sindshvilevej, Falkoner Alle og U 0 330 330 0 -330 * Roarsvej I 0 -165 -165 0 165 40 Wilkensvej 35, Mønsterbo U 0 0 0 0 0 * I 0 -405 -405 -405 0 41 Roarsvej 6-8 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 42 A/B Kastaniegården, Langelandsvej 1 m.fl. U 0 353 353 353 0 * I 0 -150 -150 -150 0 43 Mariendalsvej 2A - 2B U 0 0 0 0 0 * I 0 -730 -730 -730 0 44 Hospitalsvej 3 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 45 Sindshvilevej 3 m.fl. U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 48 Karré 23, samt gårdanlæg, Helgesvej, Adilsvej, U 0 175 175 30 -145 * Roarsvej, Aksel Møllers Have I 0 -89 -89 -17 72 49 Kilevej Karrèen, Kilevej, Nordre Fasanvej U 0 2.740 2.740 1.628 -1.112 * I 0 -1.370 -1.370 -789 580 50 Godthåbsvej 64 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 51 Sindshvilevej 11-11A U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 52 Bentzonsvej 18 U 0 1.129 1.129 1.129 0 * I 0 -573 -573 -573 0 53 Karre 2, Gårdanlæg, Godthåbsvej, Bogøvej, Holger U 0 693 693 151 -541 * Danskes Vej, Ærøvej I 0 -347 -347 -251 96 55 Gl. Kongevej 167 U 0 418 418 418 0 * I 0 -209 -209 -209 0 56 Passagen, Gårdanlæg, Bentzonsvej, Langelandsvej U 0 400 400 73 -327 * I 0 -200 -200 -90 110 57 Guldborgvej 38-44 U 0 565 565 565 -1 * I 0 -282 -282 -282 -1 58 Ndr. Fasanvej 185-187 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 59 Gl. Kongevej 94 U 0 183 183 183 0 * I 0 -194 -194 -194 0

Investeringsoversigt side 60

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

60 Falkoner Alle 30-32 U 0 2.075 2.075 2.077 2 * I 0 -1.037 -1.037 -1.037 -1 61 Gl. Kongevej 154 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 62 Bentzonsvej 13-15 U 0 66 66 66 0 * I 0 -33 -33 -33 1 63 Godthåbsvej 26A-30 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 64 Bogøvej 1, Godthåbsvej 50-52 U 0 537 537 537 0 * I 0 -341 -341 -268 72 65 Roarsvej 21-25, Adilsvej 10 U 0 199 199 199 0 * I 0 -100 -100 -100 1 66 Langelandsvej 2, Nyelandsvej 40 U 0 47 47 47 1 * I 0 -32 -32 -24 9 67 Nyelandsvej 50-52 U 0 0 0 0 0 * I 0 -148 -148 -148 0 68 Flintholm-ejendomme U 0 3.179 3.179 3.179 0 * I 0 -1.589 -1.589 -1.589 0 69 Godthåbsvej 32 A-B U 0 498 498 498 0 ** I 0 -249 -249 -249 0 70 Nordre Fasanvej 14A-18 U 0 430 430 430 0 * I 0 -215 -215 -214 1 71 Ærøvej 8, Holger Danskes Vej 81-83 U 0 -286 -286 -286 0 * I 0 135 135 135 0 72 AB Roarsvej 28 U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 73 Roarsvej 27-31/ AMH 13 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 74 Frederiksberg Alle 12-14 U 0 1.525 1.525 1.525 1 * I 0 -763 -763 -763 0 76 Edisonvej 12 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 77 Langelandsvej 35/Langelands plads 2 U 0 144 144 146 1 * I 0 -72 -72 -72 0 78 H.C. Ørstedsvej 39 B U 0 182 182 182 0 * I 0 -91 -91 -91 -1 79 Gl. Kongevej 163 U 0 2.369 2.369 1.942 -427 * I 0 -1.185 -1.185 0 1.185 80 Guldborgvej 2-4, Nyelandsvej 54 U 0 3.320 3.320 3.320 0 * I 0 -1.660 -1.660 -1.660 0 81 Gårdanlæg Flintholm Vest U 0 200 200 60 -140 * I 0 -100 -100 -30 70 82 Frederiksvej 17-19 U 0 655 655 619 -36 * I 0 -328 -328 -309 18 84 Ndr. Fasanvej 20-22 U 0 398 398 367 -31 * I 0 -199 -199 -183 16 85 Sindshvilevej 13 U 0 1.197 1.197 1.197 0 * I 0 -598 -598 -598 -1 86 Nordre Fasanvej 3-5 U 0 367 367 367 0 * I 0 -184 -184 -183 1

Investeringsoversigt side 61

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

88 Nordre Fasanvej 142-144 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 89 H.C. Ørstedsvej 20 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 90 Frederiksberg Alle 28 U 0 0 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 97 Kondemnering U 0 120 120 111 -9 * I 0 -60 -60 -61 -1 98 Aftalt boligforbedring U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 99 Byggeskadefonden - Kap. III-sager U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 015096 Helhedsorienteret byfornyelse, Finsenshave U 0 572 572 172 -400 * I 0 -187 -187 0 187 015098 Områdefornyelse - Flintholm Allé Vest U 0 3.426 3.426 1.279 -2.147 * I 0 -1.144 -1.144 -422 722 020050 Nye legepladser U 0 199 199 214 15 ** 01 Projektering U 0 0 0 0 0 ** 10 Ny legeplads på Kejserinde Dagmars Plads U 0 199 199 214 15 ** 020059 Pulje til tilplantning af nye vejtræer* U 0 300 300 347 47 * I 0 0 0 -64 -64 00 Pulje U 0 0 0 0 0 * 01 Vejtræer 2011 U 0 300 300 347 47 ** I 0 0 0 -64 -64 020060 Renovering af ringmur på Frederiksberg ældre kirkegård U 0 6.750 6.750 2.183 -4.567 * 021054 Pulje til nye legepladser og supplerende aktiviteter på eksisterende legepladser * U 500 596 1.096 1.152 56 * 00 Pulje U 500 -500 0 0 0 * 01 Projektering U 0 -319 -319 -319 0 ** 02 Øvrige udgifter U 0 -85 -85 -85 1 ** 16 Grøndalsengen, opsætning og levering af legeredskaber U 0 0 0 0 0 ** 19 Rosenhaven U 0 0 0 0 0 ** 20 Nyelandsvej U 0 0 0 0 0 ** 21 Lindevangsparken U 0 0 0 0 0 ** 22 5. Juni Plads U 0 0 0 0 0 ** 25 Lindevangsparken og Borgmester Godskesens Plads U 0 596 596 574 -22 * 27 Legeplads 4 institutioner U 0 404 404 404 0 ** 28 Legeplads i Aksel Møllers Have U 0 500 500 577 77 * 021068 Amager Strandpark U 0 562 562 450 -112 * 040011 Pulje til genoprettelse af kirkegårde* U 4.900 61 4.961 3.838 -1.123 * 00 Pulje U 0 0 0 0 0 * 01 Kirkegårde 2010 og 2011 U 4.900 61 4.961 3.838 -1.123 * 040012 Tinglysningsudgifter for 7 ejendomme vedr. overtagelse af Frb. Begravelsesvæsen U 0 64 64 0 -64 ** 040013 Udstykning af delarealer af Solbjerg U 0 80 80 0 -80 **

Investeringsoversigt side 62

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget Parkkirkegård 040014 Installation af røggasfilter på krematorium U 0 6.336 6.336 4.468 -1.868 * 089051 Pulje til støjbekæmpelse (offentlig/privat U 500 2.831 3.331 803 -2.528 * samarbejde)* I 0 -125 -125 0 125 * 00 Pulje U 500 -192 0 0 0 * I 0 0 0 0 0 10 Projekt på ejendommen Vesterbrogade/Pile Allé U 0 0 0 0 0 * I 0 -125 -125 0 125 30 Projekt på kommende ejendomme i 2008 U 0 97 97 0 -97 * 40 Støjpartnerskab-ejd. Halls Allé/Ves terbrogade U 0 213 244 300 56 ** 41 Støjpartnerskab-ejd. Svanemosegårdsvej 2A/Åboulevarden 43 U 0 374 405 1 -404 * 42 Støjpartnerskab-ejd. Roskildevej 53- 55 U 0 824 855 1 -854 * 43 Støjpartnerskab-ejd. Åboulevard 35 U 0 55 86 102 16 ** 44 Støjpartnerskab-Peter Bangsvej 53- 59/Dalgas Boulevard 68-70 U 0 526 557 1 -556 * 45 Støjpartnerskab-ejd. Peter Bangs Vej 91-95 U 0 380 411 314 -97 * 46 Støjpartnerskab-ejd. Søndre Fasanvej/Mathildevej U 0 133 164 1 -163 * 47 Støjpartnerskab-ejd. Peter Bangs Vej 116 U 0 84 113 82 -31 * 48 Støjpartnerskab-ejd. H.C. Ørsteds Vej U 0 199 230 1 -229 * 49 Støjpartnerskab-ejd. Pile Allé 7D-7E U 0 138 169 1 -168 * 089052 Pulje til støjbekæmpelse på følsomme områder* U 500 765 1.265 309 -956 * 00 Pulje U 500 100 600 0 -600 * 32 Støjbekæmpelse institutioner 2009 U 0 317 317 21 -297 * 60 Støjbekæmpelse institutioner 2010 U 0 348 348 288 -60 * 089056 Luftforureningsstrategi, inklusiv Miljøzone U 0 0 0 0 0 ** 089057 Forundersøgelse vedr. vindmøller U 300 0 300 204 -96 * 089058 Socioøkonomisk statistikværktøj U 220 0 220 220 0 ** 089059 Udvidelse af miljøzone med varebiler U 1.150 -1.150 0 0 0 * 201085 Refusionskrav vedr. P-kælderen U 0 1.117 1.117 1.032 -85 * I 0 -85 -85 0 85 207010 To ekstra betalingsautomater ved Falkoner Plads U 0 350 350 353 3 ** 211001 En renere by U 0 135 135 135 0 ** 212050 Pulje til udlægning af nyt slidlag* U 1.900 0 1.900 1.856 -44 * 00 Pulje U 1.900 -1.900 0 0 0 * 01 Slidlag 2011 U 0 1.900 1.900 1.856 -44 * 212051 Pulje til fortovsrenovering* U 1.000 0 1.000 1.000 0 * 00 Pulje U 0 0 0 0 0 * 01 Fortovsrenovering 2011 U 1.000 0 1.000 1.000 0 ** 222012 Vejanlæg i Flintholm området og Byhaven U 14.700 220 14.920 10.709 -4.211 * I 0 -1.613 -1.613 -1.613 0

Investeringsoversigt side 63

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget 10 Dirch Passers Allé, syd og Kjeld Petersens Plads U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 14 Marguerite Vibys Plads U 0 6.300 6.300 4.650 -1.650 * I 0 0 0 0 0 16 Stibroen U 0 7.200 7.200 4.818 -2.382 * I 0 0 0 0 0 18 Byhaven U 0 1.400 1.400 1.238 -162 * I 0 0 0 0 0 20 Vejprojekt i Flintholmområdet U 14.700 -14.680 20 17 -3 * I 0 0 0 0 0 30 Etablering af Dirch Passers Allé og Preben Kaas Vænge U 0 0 0 -7 -7 ** I 0 -1.613 -1.613 -1.613 0 60 Flintholm Alle U 0 0 0 -7 -7 ** I 0 0 0 0 0 222021 Etablering af forplads ved Orla Lehmannsvej/Ndr. U 0 34 34 0 -34 ** Fasanvej, ved Thorvaldsensvej samt ved Roskildevej I 0 0 0 0 0 223005 Metro Cityringen - stationsfor- pladser og byrum U 4.600 -2.050 2.550 1.383 -1.166 * 223006 Cykelstativer: Opsætning af 60 nye U 0 27 27 0 -27 ** 223011 Regional cykelpendlerrute U 2.000 1.441 3.441 2.598 -843 * I -600 -597 -1.197 0 1.197 223060 Forbedringer af pladser i Bymidten U 0 1.178 1.178 624 -554 * 223062 Pulje til udvikling af trafik og mobilitet i tilknytning til Bynet 2018 U 500 0 500 400 -100 * 00 Pulje U 500 0 500 400 -100 * 251014 Trafikhandlingsplan: Cykelstier U 5.400 -1.754 3.646 2.585 -1.060 * I 0 -79 -79 0 79 00 Pulje U 5.400 -3.000 2.400 0 -2.400 * 10 Cykelstier på HC. Ørsteds Vej U 0 0 0 0 0 ** 30 Cykelstier på Thorvaldsensvej U 0 1.093 1.093 1.664 571 ** 40 Cykelstier på Danasvej ** U 0 0 0 0 0 ** 50 Cykelstier på H.C. Ørstedsvej 2011 U 0 0 0 769 769 * I 0 0 0 0 0 60 Cykelkampagnen Spacy fra Cyklos U 0 153 153 153 0 * I 0 -79 -79 0 79 251015 Trafikhandlingsplan: Vejprojekt til synliggørelse af skoler* U 500 294 794 440 -355 * 00 Pulje U 500 -500 0 0 0 * 10 Trafikprojekt - Synliggørelse af skolen på Nyelandsvej og Skolen på Bülowsvej U 0 294 294 0 -294 ** 20 Trafikprojekt - Synliggørelse af Tre Falke Skolen og Skolen på La Cours Vej U 0 0 0 0 0 ** 30 Synliggørelse af skoler 2011 U 0 500 500 430 -70 * 251016 Trafikhandlingsplan: Trafiksikkerhed U 3.200 2.527 5.727 4.931 -796 * I 0 -660 -660 0 660 * 00 Pulje U 3.200 -3.103 97 0 -97 *

Investeringsoversigt side 64

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

I 0 0 0 0 0 * 01 Forprojekt til forbedring af busfremkommelighed U 0 400 400 237 -163 * 02 Støtte fra statens busfremkommelighedspulje U 0 0 0 0 0 * I 0 -200 -200 0 200 03 Krydsningshelle på Godthåbsvej og Stockflethsvej U 0 300 300 287 -13 ** 04 Forbedring af sikkerhed i krydset Borups Alle / Solsortevej U 0 100 100 99 -1 ** 05 Udbudsstrategi/forretningsmodel nyt bycykelsystem U 0 60 60 50 -10 ** 06 Udlægning af nyt slidlag på cykelstier U 0 1.000 1.000 1.005 5 ** 10 Uheldsbekæmpelse i kryds U 0 699 699 636 -63 * 12 Tilgængelighedsprojekter U 0 1.264 1.264 1.253 -11 * I 0 -460 -460 0 460 15 Trafiktællinger U 0 180 180 186 6 ** 17 Revision af Trafik- og Miljø- handlingsplanen U 0 392 392 89 -303 * 23 Den grønne Stis krydsning af Rolighedsvej U 0 77 77 77 0 ** 25 Signalanlæg Peter Bangs Vej - H.V. Nyholms Vej U 0 0 0 0 0 ** 27 Udvidelse af 40 km/t zone på Vodroffsvej U 0 180 180 180 0 ** 33 Forsøg med cykellommer U 0 81 81 55 -26 ** 35 Cykelregnskab for 2009 U 0 0 0 0 0 ** 37 Cykelhandlingsplan U 0 0 0 0 0 ** 50 Afmærkning af midterarealet på Finsensvej U 0 0 0 0 0 ** 70 Cykelbarometer U 0 0 0 0 0 ** I 0 0 0 0 0 80 Trafiksikker Virksomhed U 0 159 159 3 -156 * 81 Samspil ml. de kollektive trafikformer i hovedstadsområdet U 0 0 0 0 0 ** 84 Uheldsrapport 2007 og uheldsstedfæs telse U 0 0 0 0 0 ** 86 Evaluering af løsningen på Azaleav ej ved Søndre Fasanvej U 0 0 0 0 0 ** 87 Uheldsrapport 2010 og uheldssted- ** fæstelse ** U 0 110 110 120 10 * 88 Forslag til prioritering af trafiksanering af lokalområder U 0 206 206 127 -79 * 90 Pulje til små projekter som opfølg- ning på Borgerhenvendelser U 0 148 148 162 14 ** 93 Hastighedsdæmpning af Stægers Allé U 0 111 111 156 45 ** 94 Velo-City Global 2010 U 0 0 0 0 0 ** 97 Ændring af udkørsel fra Hoffmeyersvej til Peter Bangs Vej U 0 39 39 39 0 ** 99 Ny skolevejsundersøgelse i 2010 U 0 124 124 170 46 ** 251021 Den grønne Stis krydsning af Rolighedsvej U 500 400 900 122 -778 *

Investeringsoversigt side 65

U/I Opr Tillægs- Korr Forbrug Afvigelse Budget bevilling Budget

251023 Midterrabat på Finsensvej U 0 244 244 277 33 ** 251029 Pulje til renovering af vejbelysning inkl. master mv* U 1.000 860 1.860 189 -1.672 * 00 Pulje U 1.000 -1.000 0 0 0 * 68 Etablering af pullertbelysning i anlægget ved Flintholm Kirke samt stien mellem Frb. Seminarium og Frb.Centret U 0 -210 -210 0 210 ** 69 Ny belysning ved den vestlige del af Egernvej U 0 250 250 0 -250 ** 71 Udskiftning af den eksisterende belysning på Buen og Ved Grænsen U 0 -374 -374 0 374 ** 73 Udskiftning af gamle armaturer på Hattensens Allé, Ved Lindevangen, Henning Matzens Vej, U 0 2.194 2.194 189 -2.005 * 251045 Ny belægning på pladsen ved Den Grøn-ne Sti/Roskildevej U 0 101 101 0 -101 ** 281001 Pilot projekt vedr. jordvarme, solceller mv. U 0 500 500 0 -500 ** Forsyningsvirksomhed U 0 2.551 2.551 864 -1.687 I 08 By- og Miljøudvalget U 0 2.551 2.551 864 -1.687 I 165050 Ny genbrugsplads U 0 2.551 2.551 864 -1.687 *

* Mer/mindreforbrug er i henhold til de automatiske regler om overførsel af uforbrugte rådighedsbeløb overført til 2012. ** Anlægsprojektet er slut. *** Anlægget blev flyttet til driften i 2010. Visse omkonteringer blev først foretaget i 2011. **** Anlægget blev slået sammen med 251014-30 i 2009 og konti lukkes administrativt. ***** Anlægget er ved en fejl medtaget som afsluttet i Årsregnskab 2010. Anlægsprojektet er først slut i 2011.

Afsluttede anlæg side 66

Anlæg afsluttet i 2011, der godkendes sammen med årsregnskabet

Anlægsprojekter under 2 mio. kr. tiltrædes i forbindelse med vedtagelsen af regnskabet.

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse Frederiksberg Kommune, skattefinansieret

01 Magistraten

005057 Salgsindtægt Sylows Alle 13-23 (matr.nr. 597) I 0 -268 -268 -268 0 010050 Antenneanlæg for kommunens ejerlejlighed i Solbjerg Have U 0 631 631 625 6 650052 Pulje til AT-påbud og skimmelsvamp* U 04 Spiren - skimmel i rødderstuen U 0 66 66 72 -6 06 Pelikanen - skimmel U 0 116 116 125 -9 68 Ungdomsklubben Huset (Skimmel i musikhus) U 24 281 305 272 33 69 Remisen (udskiftning af tag på pavilion) U 97 37 134 138 -4 97 AT-påbud Skolen på La Cours Vej - Asbestsanering U 0 52 52 45 7 650054 Pulje til forebyggelse og udbedring af skimmelforekomster U 02 Daginstitutionen Falkonergården U 145 58 202 205 -3 05 Rådhuset (skimmel i fag 3.078) U 97 1 98 107 -9 06 Storm P Vej 4-6 (skimmel i parterre) U 465 121 585 800 -215 07 Kærnehuset (indeklimaproblemer) U 0 0 0 0 0 09 Fryden U 213 11 224 223 1 12 FGV (kælder og omklædning, skimmel) U 167 90 256 178 78 13 Skt. Knuds vej 34 U 560 25 584 685 -101 14 PPR (skimmel i kælder) U 22 10 32 75 -43 15 Gravhunden (skimmel efter vandskade) U 107 4 111 135 -24 16 Skolen på Duevej (Skimmel- forebyggende behandling U 26 0 26 33 -7 17 Lindevangsskolen (forebyggende skimmel i fysiklokale) U 608 136 745 885 -140 650095 Pulje til energibesparende forantaltninger U 00 Pulje U 0 0 0 0 0 04 Carlsvognen, Rahbeks Alle 19 U 30 0 30 30 0 06 Daginstitutioner U 308 0 308 308 0 07 Lindevej 13 U 274 0 274 274 0 11 Skoler og instutioner U 299 0 299 299 0 651054 Ekstraordinær vedligeholdelse af kommunens ejendomme U 01 Bredegade 11, Facaderenovering U 57 0 57 60 -3 02 Edison, Kloak samt udskiftning af vinduer U 444 0 444 450 -6 03 Fortet, Udskiftning af trappe U 109 0 109 90 19 04 Frederik d. IX's hjem, Gennemgang i lyset af U 9 0 9 110 -101

Afsluttede anlæg side 67

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse 05 Frydendalsvej 19(Fryden), Gennemgang af balkon U 176 0 176 150 26 06 Hovedbiblioteket, Flugtveje/panikbelysning U 138 0 138 50 88 07 Midgården, Skimmelskader U 1.193 0 1.193 1.500 -307 08 Mødecenter (PC), Armering trappe v. hovedbygnings indgangsparti U 209 0 209 200 9 09 Pelikanen, Skimmelskader U 358 0 358 150 208 10 Rådhuset, Hovedtavler, utæt terasse og Rådhusuret U 474 -9 465 460 5 11 Sofus Franck Skolen, Nyt vinduesparti i musikrum U 140 0 140 150 -10 12 Sokkelunden, Skimmelskader U 900 0 900 600 300 13 Storm P's Børnehus, Jern i gulv U 29 0 29 100 -71 14 Søndermarkskolen, Natur og teknik U 363 0 363 270 93 15 Ventilations- og CTS-eftersyn U 1.534 0 1.534 1.000 534 16 Cafeen, maling af vinduer U 25 0 25 25 0 18 FGV, eftergåelse af nedslidte bygninger U 0 0 0 150 -150 20 Hovedbiblioteket, utæt tag/tagpap ved ovenlys U 53 0 53 80 -27 21 Pyramiden Duevej, utæt tag over fællesrum U 42 0 42 200 -158 22 Lindevangsskolen, ovenlys U 37 0 37 85 -48 23 Lindevangsskolen, reparation af mur, tag og vinduer U 588 -390 198 205 -7 24 Skolerne, årlige gennemgang af vinduer U 597 0 597 685 -88 25 Skolerne, udskiftning af glas U 400 0 400 400 0 26 Sofus Francks Vænge 32, Skimmelskader U 23 0 23 60 -37 27 Skolerne, rensning af varmtvandsbeholdere og vekslere U 100 0 100 150 -50 28 Sløjfen, nedrivning af træbygning U 118 0 118 120 -2 29 Det røde hus, skimmelskader U 117 0 117 130 -13 30 Skolen ved Bülowsvej U 191 333 525 450 75 31 Skovbørnehave, Lejrvej U 0 0 0 100 -100 33 Stjernen, komb. inst. U 318 0 318 345 -27 34 Den gule villa U 0 0 0 0 0 36 Hovedbiblioteket U 465 0 465 400 65 37 Rådhuset U 345 9 353 230 123 38 Feriekolonien Lumsås U 0 148 148 170 -22 39 Palæet, SFO Ny Hollænder U 989 0 989 800 189 40 Fællesbygning på Nordens plads U 652 262 914 950 -36 41 Botilbud for autister, Lindevej 13 - omfangsdræn U 0 390 390 603 -213 47 PPR U 0 90 90 100 -10 48 Skolen på Bülowsvej U 0 0 0 540 -540 49 Skolen på Duevej U 0 11 11 75 -64 51 Skolen på Nyelandsvej U 308 4 312 364 -52 53 Ny Hollænderskolen, udskiftning af varmecentral U 153 24 177 195 -18 57 Skolen på Nyelandsvej (deludbedring af betonkonstruktion) U 0 0 0 0 0 60 Frb. Svømmehal - Sikring af murværk mod nedstyrtning U 0 58 58 25 33 62 Skolen på Nyelandsvej - Deludbedring af U 0 30 30 125 -95

Afsluttede anlæg side 68

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse 63 Ungdomsklub Huset - Renovering af varmeinstallation i musikhuset U 0 68 68 60 8 64 Ny Hollænderskolen - Udskiftning af grundvandspumpe U 67 11 78 87 -9 65 Ny Hollænderskolen - Udskiftning i tagetagen U 0 94 94 95 -1 66 Stjernen - Indregulering af ventilationsanlæg U 5 49 54 50 4 86 Damsøbadet - Totalrenovering af trappe U 0 23 23 107 -84 03 Undervisningsudvalget

301073 AT-påbud, Søndermarksskolen U 830 69 899 1.150 -251 301076 Udskiftning af varmecentral, Skolen på La Cours Vej U 356 100 456 550 -94 301091 Skoleudbygning U 16 Etab. ekstra undervisningslokale på Skolen ved Søerne U 50 857 907 1.000 -93 301101 Christiansskolen, tagetage U 0 0 0 41 -41 #VÆRDI! I 0 0 0 0 0 516053 AT-påbud, Fritids- og ungdomsklubben Huset U 70 243 314 600 -286 04 Sundheds- og omsorgsudvalget

532075 Indkøb af El-biler til hjemmeplejen U 0 0 0 45 -45 05 Kultur- og fritidsudvalget

510089 Norskehytten U 782 0 782 500 282 #VÆRDI! I 0 -170 -170 0 -170 06 Børneudvalget

514102 Bønehuset ved Søerne, bevilling til sammenlægning U 1.868 -735 1.134 1.130 4 514112 AT-påbud, Sankt Jørgen, gulv ny skridhæmmende klinkebelægning U 0 26 26 40 -14 514114 AT-påbud, Nyelandsgården U 0 388 388 305 83 514115 AT-påbud, Børnehuset ved Søerne U 53 23 75 50 25 514116 AT-påbud, Rosenhaven, løft - forbedring af arbejdsstilling ved inst. hæve-/sænkekomfur U 139 -105 34 70 -36 514129 Pulje til indkøb af minibusser * U 0 00 Pulje U 0 976 976 1.000 -24 514193 Sammenlægning af Smykkeskrinet og Jordhøjen U 800 1.163 1.963 1.959 4 523067 Familieinstitutionen Bülowsvej vinduers udskiftning U 745 -33 712 950 -238 523068 Vinduer - Behandlingsinstitutionen Solbjerg U 432 27 459 469 -10 551076 Pulje til legepladser/udearealer for dagtilbud* U 46 Betty Nansens Allé 16, Etablering af legeplads U 68 0 68 100 -32 49 Lindehuset 2010 U 0 339 339 330 9 50 Nyelandsgårdens afd. på Betty Nansens Allé 2010 U 130 0 130 130 0 51 Stenurten/Elverhøj 2010 U 40 0 40 60 -20 52 Valhalla (Smykkeskrinet) 2010 U 0 46 46 50 -4

Afsluttede anlæg side 69

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse 55 Regnbuen 2010 U 0 16 16 20 -4 551083 Pulje til ombygning af daginstitutioner i forbindelse med sammenlægninger U 17 Børnehuset ved Søerne, renovering af legeplads U 113 628 741 850 -109 18 Nørrevænget 2-8, Opsætning af legeredskaber U 71 108 179 150 29 07 Socialudvalget

550058 Imødekommelse af AT-påbud, ejendommen Lindevej 13 U 0 118 118 120 -2 552021 Etablering af opgangsfællesskab for psykisk syge U 0 199 199 200 -1 08 By- og miljøudvalget

005108 Sænkning af Nordre Fasanvej U 101 0 101 101 0 015088 Byfornyelse og boligforbedring U #VÆRDI! I 02 Peter Bangs Vej 4-6 m.fl. U 1.864 0 1.864 1.864 0 #VÆRDI! I -932 0 -932 -932 0 17 Karreen Falkoner Alle, Roarsvej, Adilsvej og U 274 0 274 274 0 Helgesvej, Karré 24 I -137 0 -137 -137 0 37 Sindshvilevej 7-7A U 1.154 0 1.154 1.154 0 #VÆRDI! I -647 0 -647 -647 0 45 Sindshvilevej 3 m.fl. U 1.255 0 1.255 1.255 0 #VÆRDI! I -627 0 -627 -627 0 51 Sindshvilevej 11-11A U 1.537 0 1.537 1.537 0 #VÆRDI! I -769 0 -769 -769 0 58 Ndr. Fasanvej 185-187 U 439 0 439 525 -86 #VÆRDI! I -219 0 -219 -263 44 69 Godthåbsvej 32 A-B U 1.222 498 1.720 1.943 -223 #VÆRDI! I -611 -249 -860 -972 112 72 AB Roarsvej 28 U 1.720 0 1.720 1.720 0 #VÆRDI! I -860 0 -860 -860 0 98 Aftalt boligforbedring U 66 0 66 66 0 #VÆRDI! I -852 0 -852 -836 -16 99 Byggeskadefonden - Kap. III-sager U 0 0 0 227 -227 #VÆRDI! I -81 0 -81 -81 0 020050 Nye legepladser U 01 Projektering U 301 0 301 50 251 10 Ny legeplads på Kejserinde Dagmars Plads U 0 214 214 250 -36 020059 Pulje til tilplantning af nye vejtræer* U #VÆRDI! I 0 01 Vejtræer 2011 U 0 347 347 300 47 #VÆRDI! I 0 -64 -64 0 -64 021054 Pulje til nye legepladser og supplerende aktiviteter på eksisterende legepladser * U 01 Projektering U 319 -319 0 0 0 02 Øvrige udgifter U 502 -85 417 0 417

Afsluttede anlæg side 70

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse 16 Grøndalsengen, opsætning og levering af legeredskaber U 0 0 0 0 0 19 Rosenhaven U 0 0 0 0 0 20 Nyelandsvej U 0 0 0 0 0 21 Lindevangsparken U 0 0 0 0 0 22 5. Juni Plads U 0 0 0 0 0 27 Legeplads 4 institutioner U 0 404 404 404 0 040012 Tinglysningsudgifter for 7 ejendomme vedr. overtagelse af Frb. Begravelsesvæsen U 88 0 88 152 -64 040013 Udstykning af delarealer af Solbjerg Parkkirkegård U 0 0 0 80 -80 089051 Pulje til støjbekæmpelse (offentlig/privat U samarbejde)* I 40 Støjpartnerskab-ejd. Halls Allé/Ves terbrogade U 26 300 326 270 56 43 Støjpartnerskab-ejd. Åboulevard 35 U 26 102 128 112 16 089056 Luftforureningsstrategi, inklusiv Miljøzone U 300 0 300 300 0 089058 Socioøkonomisk statistikværktøj U 0 220 220 220 0 207010 To ekstra betalingsautomater ved Falkoner Plads U 0 353 353 350 3 211001 En renere by U 1.565 135 1.700 1.700 0 212051 Pulje til fortovsrenovering* U 01 Fortovsrenovering 2011 U 0 1.000 1.000 1.000 0 222021 Etablering af forplads ved Orla Lehmannsvej/Ndr. U 1.199 0 1.199 1.240 -41 Fasanvej, ved Thorvaldsensvej samt ved Roskildevej I -40 0 -40 -40 0 223006 Cykelstativer: Opsætning af 60 nye U 223 0 223 250 -27 251014 Trafikhandlingsplan: Cykelstier U #VÆRDI! I 40 Cykelstier på Danasvej U 0 0 0 0 0 251015 Trafikhandlingsplan: Vejprojekt til synliggørelse af skoler* U 20 Trafikprojekt - Synliggørelse af Tre Falke Skolen og Skolen på La Cours Vej U 0 0 0 1.000 -1.000 251016 Trafikhandlingsplan: Trafiksikkerhed U #VÆRDI! I 03 Krydsningshelle på Godthåbsvej og Stockflethsvej U 0 287 287 300 -13 04 Forbedring af sikkerhed i krydset Borups Alle / Solsortevej U 0 99 99 100 -1 05 Udbudsstrategi/forretningsmodel nyt bycykelsystem U 0 50 50 60 -10 06 Udlægning af nyt slidlag på cykelstier U 0 1.005 1.005 1.000 5 15 Trafiktællinger U 726 186 911 910 1 23 Den grønne Stis krydsning af Rolighedsvej U 123 77 200 200 0 25 Signalanlæg Peter Bangs Vej - H.V. Nyholms Vej U 106 0 106 100 6 27 Udvidelse af 40 km/t zone på Vodroffsvej U 67 180 247 290 -43 33 Forsøg med cykellommer U 69 55 124 150 -26 35 Cykelregnskab for 2009 U 100 0 100 100 0 37 Cykelhandlingsplan U 210 0 210 210 0

Afsluttede anlæg side 71

Primo Ultimo Korr. saldo Forbrug saldo anlægs- 1.000 kr. U/I 2011 2011 2011 bev. Afvigelse 50 Afmærkning af midterarealet på Finsensvej U 428 0 428 430 -2 70 Cykelbarometer U 175 0 175 175 0 #VÆRDI! I -62 0 -62 -75 13 81 Samspil ml. de kollektive trafikformer i hovedstadsområdet U 130 0 130 150 -20 84 Uheldsrapport 2007 og uheldsstedfæs telse U 184 0 184 130 54 86 Evaluering af løsningen på Azaleav ej ved Søndre Fasanvej U 48 0 48 50 -2 87 Uheldsrapport 2010 og uheldssted- fæstelse U 115 120 235 220 15 90 Pulje til små projekter som opfølg- ning på Borgerhenvendelser U 435 162 597 600 -3 93 Hastighedsdæmpning af Stægers Allé U 19 156 174 130 44 94 Velo-City Global 2010 U 500 0 500 500 0 97 Ændring af udkørsel fra Hoffmeyersvej til Peter Bangs Vej U 1 39 40 40 0 99 Ny skolevejsundersøgelse i 2010 U 116 170 286 240 46 251029 Pulje til renovering af vejbelysning inkl. master mv* U 68 Etablering af pullertbelysning i anlægget ved Flintholm Kirke samt stien mellem Frb. Seminarium og Frb.Centret U 500 0 500 300 200 69 Ny belysning ved den vestlige del af Egernvej U 0 0 0 250 -250 71 Udskiftning af den eksisterende belysning på Buen og Ved Grænsen U 1.624 0 1.624 1.250 374 251045 Ny belægning på pladsen ved Den Grøn-ne Sti/Roskildevej U 399 0 399 500 -101 281001 Pilot projekt vedr. jordvarme, solceller mv. U 0 0 0 0 0

Bemærkninger: 01 Magistraten 010050 Antenneanlæg for kommunens ejerlejlighed i Solbjerg Have Merudgiften skyldes yderligere udgifter til gebyrer.

650052 Pulje til AT-påbud og skimmelsvamp* 68 Ungdomsklubben Huset (Skimmel i musikhus) Merudgiften skyldes, at omfanget af arbejdet var større end forventet.

650054 Pulje til forebyggelse og udbedring af skimmelforekomster 06 Storm P Vej 4-6 (skimmel i parterre) Mindreudgiften skyldes, at omfanget af arbejdet blev mindre end forventet.

651054 Ekstraordinær vedligeholdelse af kommunens ejendomme Projekternes forholdsvis beskedne omfang og forskelligartethed medfører, at de ikke er færdigprojekteret ved bevillingens afgivelse, som i stedet baseres på baggrund af FKEs bedste skøn. Derfor afviger forbruget på visse projekter fra bevillingen.

03 Undervisningsudvalget 301073 AT-påbud, Søndermarksskolen Mindreudgiften skyldes et billigere licitationsresultat end forventet.

301101 Christiansskolen, tagetage Projektet blev i maj 2011 indstillet afsluttet, da det var urealistisk at gennemføre. Udgifterne til projektering er ved en fejl afholdt på driften.

Afsluttede anlæg side 72

516053 AT-påbud, Fritids- og ungdomsklubben Huset Mindreudgiften skyldes et billigere licitationsresultat end forventet.

04 Sundheds- og omsorgsudvalget 532075 Indkøb af El-biler til hjemmeplejen Projektet er ikke gennemført, idet udbuddet af biler ikke passede med efterspørgslen.

05 Kultur- og fritidsudvalget 510089 Norskehytten Projektet blev afsluttet med en samlet merudgift på 112.000 kr. netto. Det skyldes, at der blev konstateret skimmelsvamp i forbindelse med renoveringen af huset, og at merudgifterne hertil ikke i fuld udstrækning blev dækket af Skov- og Naturstyrelsen. Der er fejlagtigt ikke blevet meddelt anlægsbevilling til tilskuddet fra Skov- og Naturstyrelsen.

06 Børneudvalget 514114 AT-påbud, Nyelandsgården Merforbruget skyldes uforudsete udgifter forbundet med kloakering

514115 AT-påbud, Børnehuset ved Søerne Merforbruget skyldes et ekstra påbud om ventilation, som fordyrede projektet

523067 Familieinstitutionen Bülowsvej vinduers udskiftning Mindreforbruget skyldes, at budget til uforudsete udgifter ikke er anvendt fuldt ud.

551083 Pulje til ombygning af daginstitutioner i forbindelse med sammenlægninger 17 Børnehuset ved Søerne, renovering af legeplads Mindreudgiften skyldes, at det billigst indkomne tilbud på hovedentreprisen var ca. 90.000 billigere end det forventede overslag

08 By- og miljøudvalget 020050 Nye legepladser 01 Projektering 10 Ny legeplads på Kejserinde Dagmars Plads De to projekter vedrører samme anlæg, nye legepladser på Kejserinde Dagmars Plads. Der er ved en fejl ikke søgt anlægsbevilling til udgifterne vedr. projektering.

020059 Pulje til tilplantning af nye vejtræer* 01 Vejtræer 2011 Afvigelsen brutto skyldes, at der er kommet indtægter fra forsikringsselskaber ifm. påkørsel af vejtræer som opvejer merforbruget. Det øgede bruttoudgiftsniveau er ved en fejl ikke anlægsbevilget.

021054 Pulje til nye legepladser og supplerende aktiviteter på eksisterende legepladser * 02 Øvrige udgifter Merforbruget er relateret til tidligere afsluttede projekter. Projekterne er afsluttet uden hensyntagen til dette forbrug. Havde forbruget været korrekt omplaceret på de tidligere afsluttede sager, havde der muligvis været et merforbrug på disse.

19 Rosenhaven 20 Nyelandsvej 21 Lindevangsparken 22 5. Juni Plads 27 Legeplads 4 institutioner Forbruget vedr. de fire legepladser er afholdt under 27, og bevillingen stemmer med forbruget.

089051 Pulje til støjbekæmpelse (offentlig/privat samarbejde)* 40 Støjpartnerskab-ejd. Halls Allé/Ves terbrogade

Afsluttede anlæg side 73

Støjpartnerskaber omfatter tilskud (50 %) fra kommunen. I den oprindelige disponering af midlerne blev det vurderet, at man kunne ”trække” momsen fra, hvilket ikke er tilfældet. Det har givet anledning til merforbrug i forhold til bevillingen.

251014 Trafikhandlingsplan: Cykelstier 40 Cykelstier på Danasvej Anlægget blev i 2009 slået sammen med cykelstier på Thorvaldsensvej, hvor udgifterne er afholdt, som afsluttes i selvstændig sag.

251015 Trafikhandlingsplan: Vejprojekt til synliggørelse af skoler* 20 Trafikprojekt - Synliggørelse af Tre Falke Skolen og Skolen på La Cours Vej Udgifterne til projektet er afholdt under projektet synliggørelse af skolen på Nyelandsvej (251015- 10), som er afsluttet og udviser et tilsvarende merforbrug.

251016 Trafikhandlingsplan: Trafiksikkerhed 27 Udvidelse af 40 km/t zone på Vodroffsvej Projektet blev afsluttet som planlagt, men grundet en god pris fra entreprenøren, blev det billigere end forventet ved projekteringen.

84 Uheldsrapport 2007 og uheldsstedfæstelse Merforbruget skyldes primært, at Frederiksberg Kommune blev i 2008 oprettet til brug af vejman.dk, hvilket indebar en engangsudgift på 42 tkr., som blev afholdt på projektet.

93 Hastighedsdæmpning af Stægers Allé Merforbruget skyldes, at asfaltarbejderne i forbindelse med etableringen af de 4 bump var ca. 11.000 kr. dyrere pr. bump end forventet ud fra tidligere udførte bump.

251029 Pulje til renovering af vejbelysning inkl. master mv* 68 Etablering af pullertbelysning i anlægget ved Flintholm Kirke samt stien mellem Frb. Seminarium og Frb.Centret 69 Ny belysning ved den vestlige del af Egernvej Merforbruget på 68 Etablering af pullert belysning ved Flintholm kirke skyldes, at der fejlagtigt er konteret en regning vedr. 69 Ny belysning ved den vestlige del af Egernvej på anlægget som udviser et tilsvarende mindreforbrug.

71 Udskiftning af den eksisterende belysning på Buen og Ved Grænsen Merforbruget skyldes, at der fejlagtigt er konteret en regning vedr. udskiftning af gamle armaturer på Hattesens Alle, hvor forbruget er tilsvarende lavere.

Afsluttede anlæg side 74

Anlæg over 2 mio. kr. afsluttet i 2011

Afsluttede anlægsprojekter over 2 mio. kr. der forelægges Kommunalbestyrelsen i særskilte sager.

U/I Akkumuler Korr. Afvigelse Tiltrådt et forbrug anlægsbev Frederiksberg Kommune, skattefinansieret

01 Magistraten

005059 Salg af grund efter udbud ved Dirch Passers I -12.950 -12.950 0 1) Allé 005073 Salg af grund (Flintholm Allé 4-6) U 2.408 2.240 168 1) I -13.200 -13.200 0 011059 Salg af Roskildevej 58 U 2.989 2.900 89 1) I -6.718 -6.718 0 015088 Byfornyelse og boligforbedring U I 09 Finsensvej 92-100 U 5.878 6.335 -457 1) I -5.479 -5.993 514 10 Flintholm Alle 25-33 U 7.100 6.921 179 1) I -5.482 -5.091 -391 11 Flintholm Alle 45-51 U 5.253 5.542 -289 1) I -4.288 -4.077 -211 12 Flintholm Alle 35-43 U 6.419 6.862 -443 1) I -5.240 -5.036 -204 535062 Teknisk salg af grund - Kredsens Hus I -18.543 -18.543 0 1) 650050 Omflytninger på Rådhuset U 14.219 14.218 1 1) 651054 Ekstraordinær vedligeholdelse af kommunens U ejendomme 50 Skolen på La Cours Vej U 2.203 2.235 -32 1) 02 Drifts- og Forsyningsudvalget

209097 Investeringer i diverse maskiner (2009) U 1.473 2.800 -1.327 1) 209098 Investeringer i diverse maskiner i FGV (2010) U 3.936 4.100 -164 1) 03 Undervisningsudvalget

301091 Skoleudbygning U 03 (fra 301058-66)Skolen på Nyelandsvej U 13.710 17.729 -4.019 1) 04 Sundheds- og Omsorgsudvalget

488050 Udvidelse af Sundhedscentret U 29.721 29.700 21 1) 530061 Renovering af installationer på Ingeborggården U 16.156 13.200 2.956 20.6.2011 540057 Renovering af vaskerum på U 1.667 2.000 -333 1) Hjælpemiddelcentret 05 Kultur- og Fritidsudvalget

031068 Energirenovering samt reparation af U 9.388 9.400 -12 1) bassinbund - Frederiksberg Svømmehal 318050 Omlægning af boldbanen på Nandrupsvej til U 4.285 4.470 -185 1) kunstgræs samt etablering af lysanlæg

Afsluttede anlæg side 75

U/I Akkumuler Korr. Afvigelse Tiltrådt et forbrug anlægsbev 06 Børneudvalget

514104 Nørrevænget 2-8 ny bygning / skovbørnehave U 6.273 6.288 -15 1) 07 Socialudvalget

018082 Tidl. 552074 Servicearealer til boligprojekt for U 3.403 3.917 -514 16.5.2011 udviklingshæmmede på Pile Allé 33 I -640 0 -640 530074 Boligprojekt for udviklingshæmmede på Pile U 33.969 34.168 -199 16.5.2011 Allé 33 I -1.701 0 -1.701 08 By- og Miljøudvalget

015088 Byfornyelse og boligforbedring U I 03 Henrik Ibsens Vej 11 U 2.401 2.401 0 1) I -1.201 -1.201 0 04 Rolfs Plads 8-4, Rolfsvej 39, 9-11 og 15-17 U 15.779 16.834 -1.055 1) I -7.890 -8.417 527 34 Roarsvej 14, 16 og 18 U 3.105 3.105 0 1) I -1.871 -1.871 0 41 Roarsvej 6-8 U 3.780 3.780 0 1) I -1.952 -1.952 0 50 Godthåbsvej 64 U 3.948 4.048 -100 1) I -1.974 -2.024 50 222012 Vejanlæg i Flintholm området og Byhaven U I 10 Dirch Passers Allé, syd og Kjeld Petersens U 23.213 22.745 468 1) Plads I -1.318 -370 -948 30 Etablering af Dirch Passers Allé og Preben U 22.483 23.139 -656 1) Kaas Vænge ÆRDI! I -3.795 -8.862 5.067 60 Flintholm Alle U 6.126 4.812 1.314 1) I -2.148 -1.162 -986 251014 Trafikhandlingsplan: Cykelstier U 10 Cykelstier på HC. Ørsteds Vej U 6.740 10.100 -3.360 1) 30 Cykelstier på Thorvaldsensvej U 22.479 22.200 279 1) 251015 Trafikhandlingsplan: Vejprojekt til U synliggørelse af skoler* 10 Trafikprojekt - Synliggørelse af skolen på U 4.828 4.000 828 1) Nyelandsvej og Skolen på Bülowsvej 251023 Midterrabat på Finsensvej U 8.033 8.000 33 1)

1) Anlægsprojekterne er afsluttet og anlægsregnskaberne udarbejdet. Disse forelægges for Kommunalbestyrelsen i nærmeste fremtid.

Personaleoversigt side 76

Personaleoversigt under barsel eller sygdom (opgjort Personaleoversigten indeholder oplysninger udvalgsvis). om regnskabsårets faktiske personaleforbrug omregnet til fuldtidsstillinger. Endvidere Udover kommunalt ansat og lønnet personale indeholder personaleoversigten oplysninger omfatter oversigten personale på om den faktiske lønsum for regnskabsåret selvejende/private institutioner med hvilke samt dagpengegodtgørelse vedrørende løn kommunen har indgået overenskomst.

Personaleforbrug Lønsum i 1.000 kr. Regnskab Regnskab By- og Miljøudvalget 31,7 9.471

82 Miljø 11,5 3.177 83 Grønne områder 310 84 Vejvæsen og parkering 20,2 6.323 Dagpengerefusion -339 Drifts- og Forsyningsudvalget 210,8 89.950 20 FGV 171,3 72.662 80 Ambulanceberedskab 39,5 18.675 Dagpengerefusion -1.387 Undervisningsudvalget 1.161,9 501.148 30 Undervisning 994,7 441.027 31 Kommunikationscentret 0,1 32 Tandpleje 38,4 17.277 33 Ungdomsuddannelse 12,3 7.435 34 Unge 116,4 48.171 Dagpengerefusion -12.762 Kultur- og Fritidsudvalget 116,8 52.318 50 Idræt og folkeoplysning 24,6 13.838 51 Biblioteker og kultur 89,0 37.979 52 Mødecenter 3,2 1.469 Dagpengerefusion -968 Børneudvalget 1.638,0 611.403 61 Tilbud til børn og unge med særlige behov 135,0 78.738 62 Familierådgivning 8,5 4.943 63 Sundhedstjeneste 34,5 15.281 65 Dagtilbud til børn 1.460,0 525.057 Dagpengerefusion -12.616 Sundheds- og Omsorgsudvalget 1.791,6 626.616 40 Omsorgstilbud 1.680,5 604.791 41 Hjælpemidler 37,0 15.829 43 Sundhed 74,1 30.014 Dagpengerefusion -24.018 Socialudvalget 314,3 129.212 71 Boligsocialt arbejde 2,6 1.097 73 Tilbud til voksne med særlige behov 287,1 119.131 74 Tilbud til handicappede 24,0 10.395

Personaleoversigt side 77

Personaleforbrug Lønsum i 1.000 kr. Regnskab Regnskab 79 Støtte til frivilligt socialt arb. 0,6 203 Dagpengerefusion -1.614 Arbejdsmarkedsudvalget 267,1 90.984 92 Sygedagpenge 4,9 3.830 93 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 234,1 78.768 96 Ungdomsuddannelse 24,4 8.092 97 Danskundervisning 3,7 1.098 Dagpengerefusion -804 Magistraten 788,5 376.054 10 Politisk organisation 7.203 12 Administration 704,6 338.431 14 Puljer 294 15 Ejendomme 5,8 2.070 80 Redningsberedskab 78,1 33.118 Dagpengerefusion -5.062 Udvalgsområder i alt 6.320,7 2.546.726 Dagpengerefusioner i alt -59.570

Balance side 78

Balance (detaljeret) Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Beløb i 1.000 kr. 2008 2009 2010 2011

Aktiver Anlægsaktiver 6.541.480 6.837.554 6.948.247 6.752.141 58 Materielle anlægsaktiver 3.410.413 3.609.272 3.640.773 3.727.660 80 Grunde 826.600 830.619 81 Bygninger 3.053.478 3.102.437 2.302.025 2.327.929 82 Tekniske anlæg, maskiner m.v. 114.095 131.982 143.057 146.859 83 Inventar - herunder computere og It udstyr 74.703 89.770 79.214 61.304 84 Materielle anlægsaktiver under udførelse m.v. 168.137 285.083 289.877 360.949 62 Immaterielle anlægsaktiver 4.133 2.771 1.779 820 85 Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle aktiver 4.133 2.771 1.779 820 Finansielle anlægsaktiver 3.126.934 3.225.511 3.305.695 3.023.661 32 Langfristede tilgodehavende 3.232.004 3.340.317 3.253.367 3.028.930 21 Aktier og andelsbeviser m.v. 2.989.070 3.062.225 3.121.056 2.929.102 1) 23 Udlån til beboerindskud 8.770 8.420 8.706 8.419 2) 24 Indskud i landsbyggefonden 0 0 0 0 2) 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 156.498 160.739 90.695 91.285

27 Deponerede beløb for lån m.v. 77.729 108.933 32.910 124 3) 35 Udlæg vedrørende jordforsyning og forsyningsvirksomheder -105.070 -114.806 52.328 -5.269

30 Spildevand med betalingsvedtægter -120.000 -120.000 -109.771 -99.184 31 Gasforsyningen 19.068 10.754 23.420 21.775 32 El-forsyningen 0 0 59.108 0 4) 33 Varmeforsyningen 0 0 47.915 44.542 34 Vandforsyningen 0 0 40.841 36.902 35 Andre forsyningsvirksomheder -4.138 -5.560 -9.185 -9.303 Omsætningsaktiver 840.387 685.233 1.034.924 1.230.722

65 Varebeholdninger 2.105 2.531 2.605 2.457 86 Varebeholdninger/-lagre 2.105 2.531 2.605 2.457 68 Fysiske anlæg til salg 94.153 40.773 68.060 45.108 87 Grunde og bygninger bestemt til videresalg 94.153 40.773 68.060 45.108 Tilgodehavender 89.396 -2.355 317.584 374.823 25 Tilgodehavender hos staten 28.804 21.703 28.099 47.457 12 Refusionstilgodehavender 28.898 21.803 27.961 47.456 5) 13 Andre tilgodehavender -94 -100 138 1 28 Kortfristedet tilgodehavender i øvrigt 60.592 -24.058 289.485 327.366 14 Tilgodehavender i Betalingskontrol 264.122 315.494 243.618 316.664 6) 15 Andre tilgodehavender 24.818 31.680 30.758 17.785 17 Mellemregninger med foregående og flg. år -308.513 -456.091 -87.610 -106.967 18 Finansielle aktiver tilhørende selvejende inst. 80.165 84.859 102.719 99.884 Værdipapirer 107.675 91.206 16.183 15.162 32 Langfristede tilgodehavender 107.675 91.206 16.183 15.162 20 Pantebreve 107.675 91.206 16.183 15.162 22 Likvide beholdninger 547.058 553.078 630.492 793.171 01 Kontante beholdninger 825 710 735 751 05 Indskud i pengeinstitutter m.v. -250.564 -148.155 -150.234 -125.840 07 Investerings- og placeringsforeninger 555.195 494.431 779.991 918.260 7) 08 Realkreditobligationer 241.602 206.093 0 0 Aktiver i alt 7.381.867 7.522.787 7.983.171 7.982.863

Balance side 79

Ultimo Ultimo Ultimo Ultimo Beløb i 1.000 kr. 2008 2009 2010 2011

Passiver 75 Egenkapital -2.188.645 -2.267.464 -2.733.740 -2.592.394 8) 91 Modpost for takstfinansierede aktiver -28.750 -29.600 -2.118 -16.533 92 Modpost for selvejende institutioners aktiver -173.658 -169.009 -164.467 -159.285 93 Modpost for skattefinansierede aktiver -3.301.161 -3.449.503 -3.559.842 -3.613.437 94 Reserver for opskrivninger -7.235 -7.235 -7.235 -7.235 99 Balancekonto 1.322.159 1.387.883 999.922 1.204.096 72 Hensatte forpligtigelser -2.358.941 -2.361.099 -2.311.248 -2.397.163

90 Hensatte forpligtigelser -2.358.941 -2.361.099 -2.311.248 -2.397.163 9) Gældsforpligtigelser -2.834.281 -2.894.224 -2.938.184 -2.993.305 55 Langfristede gældforpligtigelser -2.202.700 -2.257.582 -2.261.429 -2.255.792 63 Selvejende institutioner med overenskomst -40.694 -37.997 -36.191 -34.156 64 Stat og hypotekbank -116 -49 -2 0 65 Andre kommuner -236 -236 0 0 68 Realkredit -42.145 -40.293 -38.148 -35.973 70 Kommunekredit -883.997 -887.335 -923.072 -874.656 75 Anden langfristet gæld med indenlandsk kreditor -1.038.174 -1.034.592 -965.799 -922.406 77 Langfristet gæld vedrørende ældreboliger -169.403 -229.891 -271.202 -352.496 79 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver -27.935 -27.189 -27.015 -36.104 Nettogæld vedr. fonde, legater, deposita m.v. -15.945 -10.025 -15.131 -15.386 38 Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for 35.859 35.895 33.192 34.265 37 Staten 35.859 35.895 33.192 34.265 42 Aktiver tilhørende fonds, legater m.v. 40.798 49.956 46.813 44.223 42 Legater 45.809 48.390 48.484 46.742 10) 43 Deposita 2.491 2.464 21 0 44 Parkeringsfond -7.502 -898 -1.692 -2.520 45 Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for -56.743 -59.981 -61.944 -59.619 46 Legater -46.000 -48.571 -48.675 -46.627 10) 47 Deposita -10.743 -11.410 -13.269 -12.991 48 Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for -35.859 -35.895 -33.192 -34.254 49 Staten -35.859 -35.895 -33.192 -34.254 Kortfristede gældsforpligtigelser -615.636 -626.617 -661.623 -722.128 50 Kortfristet gæld til pengeinstitutter -56.205 -45.272 -65.298 -13.774 50 Kassekreditter og byggelån -56.205 -45.272 -65.298 -13.774 11) 51 Kortfristet gæld til staten -5.838 -5.480 -6.390 -5.664 52 Anden gæld -5.838 -5.480 -6.390 -5.664 52 Kortfristet gæld i øvrigt -553.593 -575.866 -589.935 -702.690 53 Kirkelige skatter og afgifter -1.037 -1.050 2.698 1.560 54 Andre kommuner og regioner -4.000 -4.000 -4.000 -4.000 55 Skyldige feriepenge -306.377 -341.905 -22.802 -20.877 56 Anden kortfristet gæld -739 -292 -712 -373.856 12) 59 Mellemregningskonto -161.359 -143.799 -463.577 -206.433 12) 61 Selvejende institutioner med overenskomst -80.081 -84.821 -101.542 -99.084 Passiver i alt -7.381.867 -7.522.787 -7.983.171 -7.982.863

Balance side 80

Balancen viser på den ene side kommunens På den anden side viser balancen kommunens aktiver. Det vil sige likvide beholdning, passiver. Det vil sige gæld og forskellige andre værdipapirer, materielle eller anlægsaktiver og skyldige beløb samt nettoformuen forskellige tilgodehavender. (egenkapitalen).

Noter til balancen

Aktiver

Note 1 09.32.21 Aktier og andelsbeviser m.v. ejerandel. I forhold til ultimo 2010 er værdien På funktionen indregnes den indre værdi af forringet med 192 mio. kr. (heraf Frederiksberg kommunalt ejede aktiver og indskud i Energi holding A/S med 194,3 mio. kr.). fælleskommunale selskaber efter kommunens

Beløb i 1.000 kr. Egenkapital Ejerandel Værdi i pr. Frb. Kommune regnskab Selskab 31/12-2010 i % 2011 Lærernes Pension A/S 447.300 0,006 27 I/S modtagerstation for Olie- og kemikalieaffald 17.268 8,69 1.501 Indskudskapital i Den kommunale højskole i Danmark 16.542 2,50 414 Indskudskapital i I/S Amagerforbrænding 889.966 17,5 155.786 Indskudskapital i Lynettefællesskabet I/S 1.801.288 11,78 212.192 Indskud i CTR (fjernvarme) 1.536.489 16,00 245.838 Amternes lægemiddelregistreringskontor 32.857 0,14 46 Frederiksberg Energi holding A/S 1.533.983 100,00 1.533.983 Amager Strandpark I/S 1.397 4,40 61 Bellevue Strandpark 110 3,0303 3 Indskud i Metrocityring 9.139.362 8,30 758.567 Andelsbeviser 20.683 Total 2.929.102

Note 2 balancekonto 09.75.99. I balancen for det følgende år 09.32.23 Udlån til beboerindskud skal værdireguleringen tilbageføres, så kontoen igen Udlån til beboerindskud udgør i alt 8,4 mio. kr. viser det nominelle tilgodehavende). heraf udgør Statens andel 5,7 mio. kr. og Note 3 kommunens andel 2,7 mio. kr. Jf. Økonomi- og 09.32.27 Deponerede beløb for lån m.v. Indenrigsministeriets regler skal der i Deponeringen vedrører salg af areal på Priorvej forbindelse med årsafslutningen foretages 12. nedskrivninger svarende til forventet tab på tilgodehavenderne. Nedskrivningerne udgør i Note 4 regnskab 2011 i alt 0,8 mio. kr. 09.35.32 El-forsyning

DONG har i 2011 indfriet sin gæld til 09.32.24 Indskud i Landsbyggefonden kommunen. Gælden vedrørte den historiske Den nominelle værdi af kommunens indskud i pensionsforpligtelse for tjenestemænd, som Landsbyggefonden på 137,9 mio. kr. er havde været ansat i Frederiksberg Elforsyning nedskrevet til nul i forbindelse med forud for salget af selskabet til DONG. årsafslutningen.

Note 5 Nedskrivningerne er opskrevet igen primo 09.25.12 Refusionstilgodehavender regnskabsår 2012, jf. Økonomi- og Ultimo 2011 udgør kommunens Indenrigsministeriets regler (som følge af de meget gunstige lånevilkår, med bl.a rentefrihed og refusionstilgodehavender hos staten i alt 47,5 betydelig afdragsfrihed, der ydes vedr. indskud i mio. kr. (statsrefusion af sociale ydelser og refusion i Landsbyggefonden m.v. skal saldoen ultimo dyre enkeltsager). Der er tale om regnskabsåret nedskrives til 0 i kommunens balance. likviditetsforskydning fra 2011 og beløbet Reguleringen af de uafviklede indskud i modtages i foråret 2012. landsbyggefonden m.v. sker med modpost på

Balance side 81

Note 10 Stigningen i tilgodehavendet i forhold til 2010 09.42.42 og 09.45.46 Legater på 19,5 mio. kr. skyldes primært en Forskellen på legaternes aktiver på 09.42.42 og eengangsforskydning vedr. refusion af passiver på 09.45.46 (115 t kr.) skyldes, at løntilskud for 2011 på 15,9 mio. kr. og administrationsbidragene vedr. 2011 fra tilgodehavende refusion på 5,9 mio.kr. legaterne til kommunen først betales i starten vedrørende ”afløb fra 2010” (grundet af 2012. refusionsomlægningen pr. 1. januar 2011). Note 11

Note 6 09.50 Kortfristet gæld til pengeinstitutter 09.28.14 Kortfristede tilgodehavender i Kommunen har ultimo 2011 en byggekredit betalingskontrol vedrørende opførelse af ældreboliger på Stigningen i Kortfristede tilgodehavender i Kredsens hus. Byggekreditten omlægges til betalingskontrol fra ultimo 2010 til ultimo 2011 langfristet gæld, når boligerne tages i brug. udgør 73 mio. kr. Heraf vedrører 48 mio. kr. ”teknik” vedrørende bogføring af Interne Note 12 fakturaer (betalingsart 333 og 334) i 09.52.56 Anden kortfristet gæld med forbindelse med årsskiftet der er modsvaret af indenlandsk betalingsmodtager og 09.52.59 tilsvarende stigning under kortfristet gæld Mellemregningskonto: (remitteringskontoen – jf. note 12) og har Fra 2011 er remitteringskontiene flyttet fra således ingen likviditetsmæssig betydning. funktion 09.52.59 til funktion 09.52.56 og Den reelle stigning i kortfristede ultimo 2011 udgør saldoen -374 mio. kr. tilgodehavender i betalingskontrol udgør (betalinger vedrørende gammelt år). herefter ca. 25 mio. kr. Set under eet er der på disse to funktioner en samlet forøgelse af den kortfristede gæld på Note 7 116 mio. kr. Heraf vedrører 48 mio.kr. ”teknik” 09.22.07 Investerings- og placeringsforeninger vedr. bogføring af interne fakturaer Den samlede investeringsportefølje er fra (betalingsaert 333 og 334) i forbindelse med ultimo 2010 til ultimo 2011 øget med 138,3 årsskiftet, der er modsvaret af tilsvarende mio. kr. Forøgelsen skyldes, at der er foretaget stigning under kortfristede tilgodehavender i øgede investeringer på 121,4 mio. kr. for at betalingskontrol 09.28.14 (jf. note 6). Der er holde kontantbeholdningen nede (jf. endvidere en forskydning (stigning) på 35 mio. kommunens finansielle strategi og risikopolitik) kr. i kortfristet gæld, idet VISMAS afregning af samt urealiserede kursgevinster på 16,9 mio. A-skat for december, bagudløn fejlagtigt er kr. blevet bogført på regnskabsår 2012. Derudover en stigning i kortfristet gæld på 38 mio. kr. Passiver vedrørende regulering af hensættelse til Note 8 vedligehold på kommunens ejendomme – i 09.75 Egenkapital forbindelse med DAB´s overtagelse af Egenkapitalen er forringet med 141,3 mio. kr., ejendomsadministrationen af kommunens fra ultimo 2010 til 2011. Forringelsen skyldes beboelsesejendomme m.v. primært nedskrivning af værdien af kommunens selskaber (jf. note 1 ovenfor), regulering af hensættlser ifbm. DABs overtagelse af administrationen af kommunens ejendomme (jf. note 12) samt øgede hensættelser til tjenestemandspensionsforpligtelser (som følge af at forpligtelser vedr. skattepersonale, som er overdraget til Staten, ved en fejl ikke tidligere har været optaget på balancen). Der henvises i øvrigt til note 9 til balancen, s 45.

Note 9 09.72 Hensatte forpligtigelser Fra ultimo 2010 til ultimo 2011 er kommunens nettopensions– og arbejdsskadeforpligtigelse steget med 85,9 mio. kr., jf. note 10 til balancen, s. 45.

Bevægelser på balancen side 82

Bevægelser på balancen Nettosaldo Posteringer Ultimosaldo overført fra Ultimosaldo direkte på 2010 konto 08 2011 konto 09 Beløb i 1.000 kr. samt 01.38 Aktiver Anlægsaktiver i alt 6.948.247 -85.997 -110.109 6.752.141 0958 Materielle anlægsaktiver 3.640.773 86.887 3.727.660 80 Grunde 826.600 4.019 830.619 Af- og tilgang i året 4.019 81 Bygninger 2.302.025 25.903 2.327.928 Afskrivninger, af- og tilgang i året 25.903 82 Tekniske anlæg, maskiner m.v. 143.057 3.802 146.859 Afskrivninger, af- og tilgang i året 3.802 83 Inventar m.v. 79.214 -17.910 61.304 Afskrivninger, af- og tilgang i året -17.910 84 Materielle aktiver under udførelse 289.877 71.073 360.950 Afskrivninger, af- og tilgang i året 71.073 62 Immaterielle anlægsaktiver 1.779 -959 820 85 Udviklingsprojekter 1.779 -959 820 Afskrivninger, af- og tilgang i året -959 Finansielle anlægsaktiver 3.305.695 -85.997 -196.037 3.023.661 0932 Langfristede tilgodehavender 3.253.367 -28.401 -196.037 3.028.929 21 Aktier og andelsbeviser 3.121.056 -191.954 2.929.102 Kursregulering -191.954 23 Udlån til beboerindskud 8.706 -15 -272 8.419 Afskrivninger -272 24 Indskud i landsbyggefonden m.v. - 4.379 -4.379 - Ned- og opskrivning af indskud -4.379 Andre langfristede udlån og 25 tilgodehavender 90.695 21 568 91.284 Regulering DAB 568 27 Deponerede beløb for lån m.v. 32.910 -32.786 124 Udlæg vedr. jordforsyning og 0935 forsyningsvirksomheder 52.328 -57.596 - -5.268 Spildevandsanlæg med 30 betalingsvedtægt -109.771 10.587 -99.184 31 Gasforsyning 23.420 -1.645 21.775 32 El-forsyning 59.108 -59.108 - 33 Varmeforsyning 47.915 -3.373 44.542 34 Vandforsyning 40.841 -3.939 36.902 Andre forsyningsvirksomheder 35 (013860) -9.185 -118 -9.303 Omsætningsaktiver i alt 1.034.924 218.253 -22.455 1.230.722 0965 Varebeholdninger 2.605 - -148 2.457 86 Varebeholdinger/-lagre 2.605 -148 2.457 af- og tilgang i året -148 0968 Fysiske anlæg til salg 68.060 - -22.952 45.108 87 Grunde og bygninger til videresalg 68.060 -22.952 45.108

Bevægelser på balancen side 83

Nettosaldo Posteringer Ultimosaldo overført fra Ultimosaldo direkte på 2010 konto 08 2011 konto 09 Beløb i 1.000 kr. samt 01.38 af- og tilgang i året -22.952 Tilgodehavender 317.584 72.551 -15.311 374.824 0925 Tilgodehavende hos staten 28.099 19.358 - 47.457 12 Refusionstilgodehavende 27.961 19.495 47.456 13 Andre tilgodehavender 138 -137 1 0928 Kortfristede tilgodehavender 289.485 53.193 -15.311 327.367 14 Tilgodehavender i betalingskontrol 243.618 73.107 -61 316.664 Nedskrivning af tilgodehavender -61 15 Andre tilgodehavender 30.758 2.277 -15.250 17.785 Regulering DAB -15.250

17 Mellemregning mellem foregående og følgende regnskabsår -87.610 -19.356 -106.966 Finansielle aktiver tilhørende 18 selvejende institutioner med overenskomst 102.719 -2.835 99.884 Værdipapirer 16.183 -68 -953 15.162 0932 Langfristede tilgodehavender 20 Pantebreve 16.183 -68 -953 15.162 Nedskrivning af tilgodehavende -953 0922 Likvide beholdninger 630.492 145.770 16.909 793.171 01 Kontante beholdninger 735 15 750 05 Indskud i pengeinstitutter m.v. -150.235 24.395 -125.840 07 Investerings- og placeringsforeninger 779.992 121.360 16.909 918.261 Kursregulering 16.909 Passiver 0975 Egenkapital i alt -2.733.740 -112.379 253.725 -2.592.394 Modpost for takstfinansierede 91 aktiver -2.118 -14.416 -16.534 Modpost for selvejende institutioners 92 aktiver -164.467 5.182 -159.285 Modpost for skattefinansierede 93 aktiver -3.559.842 -53.595 -3.613.437 94 Reserve for opskrivninger -7.235 - -7.235 99 Balancekonto 999.922 -112.379 299.784 1.204.097 Primoreguleringer 16.770 0972 Hensatte forpligtelser i alt -2.311.247 - -85.916 -2.397.163 90 Hensatte pensionsforpligtelser -2.311.247 -85.916 -2.397.163 Udbetaling af arbejdsskader og pensioner -69.146 Primoregulering -16.770 Gældsforpligtelser i alt -2.938.184 -19.875 -35.247 -2.993.305 0955 Langfristede gældsforpligtelser -2.261.429 11.793 -6.155 -2.255.791 Selvejende institutioner med 63 overenskomst -36.192 2.036 -34.156 64 Stat og Hypotekbank -1 2 1 68 Realkredit -38.148 1.749 426 -35.973 Kursregulering 426 70 Kommunekreditforening -923.072 47.637 779 -874.656 Kursregulering 779

Bevægelser på balancen side 84

Nettosaldo Posteringer Ultimosaldo overført fra Ultimosaldo direkte på 2010 konto 08 2011 konto 09 Beløb i 1.000 kr. samt 01.38 Anden langfristet gæld med 75 indenlandsk kreditor -965.798 43.382 10 -922.406 Langfristet gæld vedrørende 77 ældreboliger -271.203 -83.013 1.719 -352.497 Kursregulering 1.719 79 Gæld vedr. finansielt leasede aktiver -27.015 -9.089 -36.104 Regulering vedr. afdrag og nye aftaler -9.089 Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v. -15.130 -255 - -15.385 Aktiver vedr. beløb til 0938 opkrævning/udbetaling for andre 33.192 1.072 34.264 37 Staten 33.192 1.072 34.265 Aktiver tilhørende fonds, legater 0942 m.v. 46.813 -2.590 - 44.223 42 Legater 48.484 -1.741 46.742 43 Deposita 21 -21 - 44 Parkeringsfond -1.692 -828 -2.520 Passiver tilhørende fonds, legater 0945 m.v. -61.944 2.326 -59.618 46 Legater -48.675 2.048 -46.627 47 Deposita -13.269 278 -12.991 Passiver vedr. beløb til 0948 opkrævning/udbetaling for andre -33.191 -1.063 -34.254 49 Staten -33.191 -1.063 -34.254 Kortfristede gældsforpligtelser -661.625 -31.413 -29.092 -722.129 0950 Kortfristet gæld til pengeinstitutter -65.298 51.524 -13.774 50 Kassekreditter og byggelån -65.298 51.524 -13.774 0951 Kortfristet gæld til staten -6.391 662 64 -5.665 52 Anden gæld -6.391 662 64 -5.665 Op- og nedskrivning af forventet tab på beboerindskud 64 0952 Kortfristet gæld i øvrigt -589.936 -83.599 -29.156 -702.690 53 Kirkelige skatter og afgifter 2.697 -1.138 1.560 54 Andre kommuner og amtskommuner -4.000 - -4.000 55 Skyldige feriepenge -22.802 1.925 -20.877 Anden kortfristet gæld med 56 indenlandsk betalingsmodtager -712 -40.416 -373.857 Systemmæssig primoregulering -332.729 59 Mellemregningskonto -463.577 -46.386 -206.432 Systemmæssig primoregulering 332.729 Regulering DAB -29.156 Motionsrum -42 61 Selvejende institutioner med overenskomst -101.542 2.458 -99.084 Aktiver i alt 7.983.171 132.256 -132.564 7.982.863 Passiver i alt -7.983.171 -132.256 132.564 -7.982.863

Tværgående artsoversigt side 85

Tværgående artsoversigt Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Beløb i 1.000 kr. 2008 2009 2010 2011 Lønninger 2.107.654 2.359.447 2.533.353 2.518.690 1. Lønninger 2.144.725 2.396.473 2.572.252 2.578.390 1.7 Dagpengerefusion -37.071 -37.026 -38.899 -59.700 Varekøb 305.141 293.932 291.089 298.183 2.2 Fødevarer 39.306 46.916 51.161 53.106 2.3 brændsel og drivmidler 44.682 50.468 48.267 52.041 2.6 køb af jord og bygninger 43.726 1.300 0 18.543 2.7 Anskaffelser 3.402 8.140 9.353 3.583 2.9 Øvrige varekøb 174.025 187.108 182.308 170.910 Tjenesteydelser mv. 1.928.022 2.027.373 2.137.047 2.188.036 4.0 Tjenesteydelser uden moms 345.609 419.767 445.521 380.479 4.5 Entreprenør- og håndværkerydelser 363.968 376.648 366.672 371.600 4.6 Betalinger til staten 75.003 79.751 186.723 297.975 4.7 Betaling til Kommuner 342.826 345.501 351.046 344.903 4.8 Betaling til regioner 299.455 269.972 279.999 295.119 4.9 Øvrige tjenesteydelser m.v. 501.161 535.734 507.086 497.960 Tilskud og overførelser 1.411.232 1.561.145 1.702.907 1.720.174 5.1 Tjenestemandspensioner m.v. 93.874 96.412 101.232 106.673 5.2 Overførsler til personer 1.185.849 1.259.132 1.371.273 1.393.423 5.9 Øvrige tilskud og overførsler 131.510 205.601 230.402 220.078 Finansudgifter 665.210 544.286 467.526 700.600 6.0 Finansudgifter 496.205 291.357 94.686 649.131 6.1 Renteudgifter 50.169 75.404 30.574 27.993 6.2 Kurstab 13.756 3.524 96.203 5.788 6.3 Afdrag på lån 4.969 3.912 3.146 3.308 6.5 Tilsvar 785.208 421.236 203.568 260.658 6.6 Tilbagebetalte skatter 0 0 73.151 153.977 6.8 Finansforskydninger -685.096 -251.147 -33.802 -400.255 Indtægter -846.343 -1.004.549 -955.893 -1.026.773 7.1 Egne huslejeindtægter -59.437 -60.504 -62.903 -65.506 7.2 Salg af produkter og ydelser -374.359 -390.645 -413.534 -472.464 7.6 Betalinger fra staten -28.253 -39.005 -39.575 -29.610 7.7 Betalinger fra kommuner -163.171 -171.015 -212.574 -186.608 7.8 Betalinger fra regioner -5.993 -6.419 -17.056 -31.982 7.9 Øvrige indtægter -215.130 -336.961 -210.251 -240.603 Finansindtægter -5.567.117 -5.780.082 -6.172.180 -6.397.549 8.0 Finansindtægter -4.538.752 -4.670.954 -4.667.631 -4.843.115 8.0 Finansindtægter 1.840.003 1.912.663 2.012.133 2.067.209 8.1 Renteindtægter -20.517 -35.320 -26.354 -3.525 8.2 Kursgevinster -20.690 -8.803 -7.757 -190 8.3 Låneoptagelse 0 0 0 0 8.5 Generelle tilskud -14.496 -1.426 -1.022 -74.346 8.6 Statstilskud -2.812.665 -2.976.242 -3.481.549 -3.543.582 Interne udgifter og indtægter -3.800 -1.552 -3.852 -1.360 9.1 Overførte lønninger 10.907 2.576 3.729 5.108 9.2 Overførte varekøb 17.397 11.007 11.459 12.708 9.4 Overførte tjenesteydelser 466.363 440.979 340.843 311.300 9.7 Interne indtægter -498.467 -456.114 -359.883 -330.476

Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse side 86

Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse

Oversigten viser kommunens garanti- forpligtigelser og rettigheder ved årets udgang

Samlede forpligtigelser

Beløb i 1.000 kr. Garantier for lån 738.838 Andre forpligtelser 948.464 Eventualforpligtelser 16.149 Eventualrettigheder -148.681 I alt 1.554.770

Uddybende bemærkninger

Garantier for lån Der er ydet garanti til en række ejendomme byfornyelseslov, saneringslov samt lov om ifølge lov om byggeri med offentligt støtte, boligbyggeri.

Garantier for lån

Beløb i 1.000 kr. Nykredit 359.396 Realkredit Danmark 181.335 BRF kredit 191.633 Økonomistyrelsen 191 LR Realkredit 5.948 Lån til lejeres betaling af boligindskud 336 I alt 738.838

Andre forpligtigelser Herudover hæfter kommunen som interessent solidarisk med de øvrige interessenter, men med indbyrdes hæftelse, i følgende selskaber:

Andre forpligtigelser

Kommunens Beløb i 1.000 kr. andel Samlet hæftelse Centralkommunernes Transmissionsselskab 114.818 717.611 Afviklingsinteressentselskabet (Miljølab. Storkbh.) 655 6.901 Lynettefællesskabet 148.984 148.984 Movia 480.000 480.000 Frederiksberg Forsyning (Energi, Bygas, Fjernvarme, Kloak og Vand) 204.006 204.006 I alt 948.464 1.557.502

Note: Vedr. Centralkommunernes Transmissionsselskab, Lynettefællsesskabet samt Frederiksberg Energi, er lånene som forpligtigelsen vedrører indregnet i den optagne værdi på 9.21 (optaget til værdien af selskabernes egenkapital).

Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse side 87

Eventualforpligtelser

I forbindelse med salg af arealer ved Sylows Kommunen har finansielle forpligtigelser på Allé 13-19 og Howitzvej 10 har kommunen som 1.252.006 kr. i forbindelse med 10 en del af aftalen erhvervet et parkeringsdæk operationelle leasingkontrakter. med 75 p-pladser. Ved købet har kommunen Leasingkontrakterne er indgået med Kommune påtaget sig en momsreguleringsforpligtelse Leasing og BMW Leasing og vedrører 12 biler. vedrørende opførelsen af parkeringskælderen. Hertil kommer en operationel leasingaftale Forpligtelsen udgør ultimo 2011 1,9 mio. kr., indgået af en selvejende institution med IKANO gælder for en periode på 10 år, og kommunen bank om en kopimaskine med en forpligtelse på kan, så længe parkeringskælderen anvendes til 115.200 kr. momspligtigt formål (parkering), nedskrive forpligtelsen successivt over perioden uden Følgende beløb indgår ikke i tabellen over indbetaling. Hvis kommunen i perioden sælger eventualforpligtelser, da der er meget stor parkeringskælderen, vil forpligtelsen kunne usikkerhed om i hvilket omfang de kommer til videreoverdrages. at påvirke kommunens økonomi:

I forbindelse med salget af ejendommen Kommunen har ultimo 2011, fire verserende matr.nr. 44 bf, og del af 44 bg, har retssager/voldgiftssager, hvor der samlet er Frederiksberg Kommune forpligtiget sig til at rejst påstand fra modparterne på 9,7 mio. kr. tilbagekøbe ejendommen til en købssum på 8 Herudover har kommunen kendskab til en mio. kr. reguleret fra 1/5 2005 efter det til potentiel retssag, hvor der forventes rejst et enhver tid gældende prisindeks for erstatningskrav. ejendomssalg efter ejendomskategorien Herudover kører der en voldgiftssag mod beboelse/forretning, jf. Danmarks Statistik. Metroselskabet I/S (som kommunen er Ultimo 2011 udgør forpligtigelsen en værdi på medejer af). Interessentselskabets 9,2 mio.kr. hovedentreprenør (COMET) har fremsat krav Ved etablering af genbrugspladsen ved Bispe- om merbetaling på 2 mia. kr. overfor selskabet. engbuen blev der ifm. mageskifte (af Metroselskabet har meddelt COMET, at dette kommunens areal matr.nr. 233 d med et krav i det væsentlige må afvises på det tilsvarende areal af 233 b) indgået aftale om, foreliggende grundlag. Der kan forventes at kommunen skal betale 0,5 mio. kr. til afgørelse i sagen i 2012. flytning af bygningsporte, hvis Falck A/S inden Frederiksberg Kommunes Begravelsesvæsen 2014 ønsker at genoptage anvendelse af en har ultimo 2011 modtaget forudbetalinger for bygning på grunden til Falck-station. gravsteds- og urneleje, samt gravstedsvedligeholdelse, svarende til en Kommunen har via Nordea stillet en garanti på forpligtigelse på 54,1 mio. kr. Forpligtelsen vil 3,2 mio. kr. i forbindelse med etablering af alene komme til udbetaling hvis aftalerne ambulancekørsel for Region Hovedstaden. opsiges før tid.

Eventualforpligtelser

Beløb i 1.000 kr. Momsforpligtelse vedr. parkeringskælder 1.875 Tilbagekøbsforpligtigelse vedr. ejendomssalg 9.215 Forpligtigelse i forbindelse med mageskifte 500 Garanti ifm. etablering af ambulancekørsel for Region Hovedstaden 3.192 Finansiel forpligtigelse vedr. operationelle leasingkontrakter 1.367 I alt 16.149

Garanti- og eventualrettighedsfortegnelse side 88

Eventualrettigheder Kommunen har pantebreve for i alt 10,8 mio. Da der ikke er aftalt afdragsvilkår for disse, er kr., der er ydet som rente og afdragsfrie lån. de kategoriseret som eventualrettigheder.

Eventualrettigheder – rente og afdragsfrie lån

Beløb i 1.000 kr. AKB Stjernen 3.100 Frederiksberg Idræts Union 669 Zoologisk Have 1.218 Kjøbenhavns Boldklub 50 Kjøbenhavns Boldklub 350 Kjøbenhavns Boldklub 350 Teknisk Skole i Ishøj 1.027 Den selvejende institution "Kvindecenterfonden" 50 De Unges Idræt, Frederiksberg 200 Boligselskabet Lejerbo 300 Gladsaxe Teknisk Skole 601 AMU Centeret København 636 Den selvejende institution Handelshøjskolen 616 Landtransportskolen 232 Københavns Forskerby Symbion 739 Dansk Røde Kors, Kirstinedalsvej 615 I alt 10.754

Hertil kommer, at Kommunen har indskud i nul kr., og samtidigt tilsvarende opskrevet Landsbyggefonden, for nominelt 137,9 mio. kr. primo regnskabsår 2012, jvf. Økonomi- og Beløbet er i regnskabet for 2011 nedskrevet til Indenrigsministeriets regler.

Leasingaftaler/ -ydelser side 89

Leasingaftaler/-ydelser

Kommunens samlede leasingydelser udgjorde 11,6 mio. kr. i 2011.

Ydelse Ydelse Ydelse Ydelse Ydelse Beløb i hele kr. Objekt 2011 2012 2013 2014 2015

Kommunaldirektør området IT-afdelingen Medarb.PC 4.419 IT-afdelingen Medarb.PC 32.935 IT-afdelingen Medarb.PC 55.970 IT-afdelingen Medarb.PC 1.811.376 IT-afdelingen Backupløsning 259.556 259.556

I alt 2.164.256 259.556 0 0 0

Service, samt børne- og ungeområdet Kultur & fritid Skøjtebane 2.000 Skolen ved søerne Kopimaskine 16.524 16.524 16.524 Skolen ved søerne Kopimaskine 16.874 Sk. på La Cour vej Kopimaskine 7.037 Byggeriets hus Printer 7.021 Bibliotekerne Biblio. Server 127.229 Bibliotekerne Kopimaskine 11.512 Bibliotekerne Kopimaskine 106.075 Bibliotekerne Kaffeautomater 16.965 16.849 16.849 16.849 Spiloppen Kopimaskine 5.197 Christianskolen Kopimaskine 5.149 Lindevangsskolen Inventar 85.849 Skolen på Duevej Kopimaskine 3.393 3.393 Skolen på Duevej Kopimaskine 18.754 4.689 Skolen på Duevej Kopimaskine 8.839 Klubben Filippa Kopimaskine 9.054 9.054 Omsorgstandplejen Tandbus 340.484

I alt 787.956 50.509 33.373 16.849 0

Leasingaftaler/ -ydelser side 90

Ydelse Ydelse Ydelse Ydelse Beløb i hele kr. Objekt Ydelse 2011 2012 2013 2014 2015

SSA-området Rådgivningscenter Bil 22.791 21.002 21.002 5.251 Hjælpemiddelcenter Høreteknik 654.267 Hjælpemiddelcenter Høreteknik 1.024.390 768.292 Aktiveringshus F86 Kopimaskine 9.731 9.700 2.425 Lioba Hjemmet Opv.mask. 6.908 6.908 Hjælpemiddelcenter Høreteknik 943.863 943.863 707.897 Hjælpemiddelcenter Høreteknik 1.181.108 1.173.876 1.173.876 880.407 Hjælpemiddelcenter Høreteknik 1.093.371 1.084.390 1.084.390 1.084.390 813.293 Hjemmeplejen Kopimaskine 10.474 7.856 Jobcenteret Bil 69.945 64.116

I alt 5.016.848 4.080.003 2.989.590 1.970.048 813.293

By- og Miljøområdet Brandvæsenet Stigebil 481.295 481.295 400.000 Brandvæsnet Ambulance 176.455 176.455 176.455 176.455 Brandvæsnet Ambulance 195.296 195.296 195.296 195.296 Brandvæsnet Ambulance 217.193 217.193 217.193 217.193 Brandvæsnet Red.mat. 193.814 193.814 193.814 193.814 193.814 Gartner & Vej Fræser 111.462 65.019 Vej & Park Bil 17.853 17.853 17.853 Miljø og Affald Renov.Kør.I 1.076.974 1.076.974 1.076.974 1.076.974 1.076.974 Miljø og Affald Renov.Kør.II 1.186.826 1.186.826 1.186.826 1.186.826 1.186.826

I alt 3.657.168 3.610.725 3.464.411 3.046.558 2.457.614

Samlet leasingydelse 11.626.228 8.000.793 6.487.374 5.033.455 3.270.907

Ejendomsfortegnelse side 91

Ejendomsfortegnelse 1.000 kr. m2 Matr. nr. Ejendoms nr. Beliggenhed Ejendomsværdi Vurderet areal Ejd.vurdering pr. 1/10-2010

Frederiksberg Kommune 50 aæ 147 00035-9 Acaciavej 6 2.750 284 4 a 147 00515-6 Allegade 31 450.000 12.283 52 ax 147 00632-2 Amicisvej 11 6.750 489 52 as 147 00630-6 Amicisvej 9 3.850 497 109 147 04055-5 Andebakkestien 5 5.000 2.394 55 cf 147 00766-3 Bakkegårds Alle 18 36.500 2.040 6 cf 147 11299-8 Beringsvej 8 7.900 2.076 6 bk 147 15140-3 Bernhard Bangs Alle 3, st. tv. 3.450 0 49 f 147 24177-1 Betty Nansens Alle 51 62.000 0 49 f 147 24176-3 Betty Nansens Alle 51 st. 11.700 0 49 f 147 24179-8 Betty Nansens Alle 51, 05 38.000 0 49 f 147 24180-1 Betty Nansens Alle 51, kl 3.700 0 49 e 147 14491-1 Betty Nansens Alle 16A 23.161 4.679 13 bæ 147 01116-4 Bille Brahes Vej 2 39.500 1.337 1 d 230 02021-1 Biskop Svanes Vej 75, Rudersdal, 3460 17.200 3.534 Birkerød 227 147 104863 Ved Borgmester Fischers Vej 2 A 12.004 2.052 45 dn 147 23800-2 Borgmester Fischers Vej 9 1.950 716 7 d m.fl. 169 13435-9 Bygaden, Høje Tåstrup n1 31 0 5 d 169 13434-0 Bygaden 91, Høje Tåstrup n1 2.430 0 21 fb 147 01609-3 Bülowsvej 20 5.700 595 13 c 147 01626-3 Bülowsvej 34A 152.000 11.526 63 b 147 21713-7 Carit Etlars Vej 17/21 ejerlejlighed 9.700 0 44 ag 147 01930-0 Christian Paulsens Vej 15 13.200 22.196 44 ce 147 01928-9 Christian Paulsens Vej 26-36 47.500 1.769 27 ak 147 01993-9 Dalgas Boulevard-Jyllandsvej 86 12.561 19 d 147 22363-3 Danasvej 30 B 22.000 0 8 s 147 25796-5 Dirch Passers Allé 2 7.050 829 8 v 147 25826-4 Dirch Passers Allé 8 29.538 5.157 7 b 147 02882-2 Del af Dirch Passers Alle 11.234 1.513 31 e 147 02277-8 Doktor Primes Vej 3 10.500 737 12 mf 147 02333-2 Droning Olgas Vej 6 16.100 988 15 h 147 02655-2 Duevej 63 76.000 10.249 27 h 147 02805-9 Edisonsvej 3 7.700 612 7 r 175 01399-7 Egegårdsvej 44-46, Rødovre 6.400 2.738 8 o 147 02880-6 Elga Olgas Vej 5 96.000 4.140 6 ae 147 09076-5 Emil Chr. Hansens Vej 1 111.000 4.217 9 d 147 02954-3 Eversvej 2 171.000 3.717 58 h 147 21872-9 Falkonergårdsvej 21 15.600 3.536 39 x 147 11393-5 Falkoner Plads 3 78.000 4.758 147 147 03014-2 Falkoner Alle 28 3.307 668 147 147 22842-2 Falkoner Alle 28 B 1.718 347 58 a 147 03107-6 Falkoner Alle 114 A 20.700 3.362

Ejendomsfortegnelse side 92

1.000 kr. m2 Matr. nr. Ejendoms nr. Beliggenhed Ejendomsværdi Vurderet areal Ejd.vurdering pr. 1/10-2010 58 c 147 03108-4 Falkoner Alle 118 3.108 849 59 as 147 25584-5 Falkoner Plads 2, kld. 30.500 0 20 gd 147 03175-0 Filippavej 2 28.500 1.764 20 gc 147 03177-7 Filippavej 5 8.500 1.288 170 147 03179-3 Finsensvej 1 1.250 246 7 v 147 03304-4 Finsensvej 92 79.000 1.890 t y 147 03369-9 Flintholm Allé 8 12.600 1.000 7 z 147 03370-2 Flintholm Allé 10 13.400 1.800 7 am 147 03375-3 Flintholm Alle 25 68.000 2.014 7 an 147 03378-8 Flintholm Alle 35 64.000 2.065 7 aq 147 03379-6 Flintholm Alle 45 54.000 1.565 11 ca 147 03467-9 Folkvarsvej 23 2.930 592 20 kb 147 22068-5 Forhåbningsholm Alle 24 13.600 1.982 25 x 147 03979-4 Frederiksberg Allé 41 12.600 1.214 74 l 147 04003-2 Frederiksberg Alle 48 12.100 635 28 eg 147 22360-9 Frederiksvej 51 5.350 1.281 56 m 147 04301-5 Frydendalsvej 19 13.500 1.047 233 a 147 21581-9 Fuglebakkevej 109 11.996 3.026 18 ez 147 04532-8 Fuglevangsvej 3 /Bülowsvej 38 35.500 1.281 18 et 147 04534-4 Fuglevangsvej 5 34.500 3.463 57 am 147 04780-0 Godthåbsvej 21A 68.000 1.457 11 o 147 04764-9 Godthåbsvej 33 9.650 19.629 10 i 147 04902-1 Godthåbsvej 79A 9.400 1.511 10 gk 147 22529-6 Godthåbsvej 83, ejl. 1 86.000 0 10 gk 147 22533-4 Godthåbsvej 83, ejl. 2 92.000 0 10 gk 147 22534-2 Godthåbsvej 83 A, ejl. 3 5.100 0 10 gk 147 22613-6 Godthåbsvej 83 C, ejl. 4 56.000 0 10 gk 147 23695-6 Godthåbsvej 83 D, ejl. 5 11.200 0 44 ak 147 05371-1 Gustav Johannsens Vej 21 17.300 9.954 44am,bv 147 05380-0 Gustav Johannsens Vej 37 A 51.000 1.934 44 as 147 05388-6 Gustav Johannsens Vej 50 54.000 2.722 21 o 147 13136-4 H.C.Ørsteds Vej 19 A 21.400 1.754 14 y 190 00115-9 Hejrebakken 4-10, Furesø 5.000 7.004 11 lb 147 05564-1 Helgesvej 29 74.000 3.068 42 ac 147 05798-9 Hoffmeyersvej 32 90.000 15.918 42 am 147 05767-9 Hoffmeyersvej 40 16.800 2.500 12 es 147 05970-1 Holger Danskes Vej 104 39.500 5.441 52 az 147 05972-8 Hollændervej 1 3.350 377 31 d 147 05973-6 Hollændervej 3 53.000 4.054 29 bc 147 06038-6 Hortensiavej 1 20.600 3.018 29 s 147 00505-9 Hortensiavej 11 17.600 4.178 27 æ 147 06046-7 Hortensiavej 13 4.000 488 39 i 147 06152-8 Howitzvej 28 37.500 5.259 101 a 147 06140-4 Howitzvej 5 28.500 1.113 44 i 147 06170-6 Howitzvej 57 3.178 642 29 bs 147 23078-8 Jens Jessens Vej 22 3.185 6.370 33 c 147 10630-0 Jens Jessens Vej 24 2.102 12.061 29 be 147 10685-8 Jens Jessens Vej 28 45.847 92.274

Ejendomsfortegnelse side 93

1.000 kr. m2 Matr. nr. Ejendoms nr. Beliggenhed Ejendomsværdi Vurderet areal Ejd.vurdering pr. 1/10-2010 43 a 147 06429-2 Johan Ottosens Vej 2 118 4.280 20 hr 147 22843-0 Julius Thomsenspl., Sct. Marcus P. 88 5.741 1 bp 147 16777-6 Kirstinedalsvej 11-13 74.000 2.509 6 e 169 04163-6 Kraghavevej 12, Høje-Tåstrup n1 60 0 6 c 169 04164-4 Kraghavevej 14, Høje-Tåstrup n1 80 0 6 d 169 04165-2 Kraghavevej 16, Høje-Tåstrup n1 24 0 6 ad 147 09087-0 La Coursvej 2 124.000 10.803 6 rh 147 23692-1 Lauritz Sørensens Vej 1 19.400 700 6 ax 147 21465-0 Lauritz Sørensens Vej 25 83.000 0 4 s 190 00029-5 Lejrvej 47, Furesø 3.800 4.000 21 dp 147 07203-1 Lindevej 13 16.000 1.958 10 cb 147 07247-3 Lollandsvej 40 32.000 2.905 9 e 201 02410-2 Lynge Bygade 60, Allerød 3.100 13.105 46 am 147 07404-2 Lyøvej 12 11.400 457 45 dl 147 21823-0 Magnoliavej 58 3.000 0 45 dl 147 15536-0 Magnoliavej 58 3.619 1.496 8 y 147 25867-6 Marguerite Vibys Plads 1 650 1.591 12 b 147 07718-1 Mariendalsvej 21 A-B 17.600 2.917 12 u 147 07720-3 Mariendalsvej 22 5.800 679 243 a 147 22655-1 N. J. Fjords Alle 15 14.900 8.647 10 gd 147 08285-1 Nandrupsvej 10 57.000 8.751 10 hl 147 22522-9 Nordre Fasanvej 75 38.000 4.950 10 b 147 04897-1 Nordre Fasanvej 77 3.569 793 10 aø 147 08610-5 Nordre Fasanvej 81 13.700 592 233 b 147 21615-7 Nordre Fasanvej 209 21.100 4.058 20 kc 147 22350-1 Niels Ebbesens Vej 3B 21.900 0 20 eh 147 08301-7 Niels Ebbesens Vej 10 55.000 5.037 20 bn 147 08317-3 Niels Ebbesens Vej 21 4.200 508 68 p 147 25839-5 Nimbusparken 26 5.203 1.168 11 ec 147 08922-8 Nyelandsvej 2 C 856 173 60 a 147 08957-0 Nyelandsvej 23 115.000 11.655 60 k 147 22617-9 Nyelandsvej 25 01 34.000 0 11 eø 147 23920-3 Nyelandsvej 30 A 370 0 10 fæ 147 09000-5 Nyelandsvej 51 5.350 619 10 ho 147 22525-3 Nyelandsvej 66 4.150 600 10 hn 147 22524-5 Nyelandsvej 68 13.700 2.341 10hm 147 22523-7 Nyelandsvej 70 7.900 1.371 10 hd 147 09036-6 Nyelandsvej 72 7.300 1.239 10 bv 147 09038-2 Nyelandsvej 75 6.250 919 26 ep 147 25343-5 Nyelandsvej 75 B 20.900 4.834 9 dx 190 00230-0 Nørrevænget 14-16, Furesø 5.250 13.950 4 f 306 02122-5 Oddenvej 90 B, Odsherred 1.500 12.183 241 b 147 22643-8 Orla Lehmanns Vej 5 8.500 1.915 241 a 147 22644-6 Orla Lehmanns vej 7-9 3.060 1.766 40 o 147 09721-2 P.G.Ramms Alle 26 82.000 13.698 33 bb 147 09302-0 Peter Bangs Vej 42, erhverv 2.277 10.440 29 bm 147 06428-4 Peter Bangs Vej 147 A 3.348 6.696 1 br 147 09444-2 Pile Alle 14 C 7.719 11.695

Ejendomsfortegnelse side 94

1.000 kr. m2 Matr. nr. Ejendoms nr. Beliggenhed Ejendomsværdi Vurderet areal Ejd.vurdering pr. 1/10-2010 66 n 147 09689-5 Rahbeks Alle 23 11.200 2.364 47 ah 147 09726-3 Rathsacksvej 6 6.900 634 11 dd 147 10234-8 Rolfsvej 5A 1 660 0 11 dd 147 10235-6 Rolfsvej 5A 2 630 0 11 dd 147 10232-1 Rolfsvej 5A St 1.050 0 240 e 147 10352-2 Rolighedsvej 23 A 8.050 0 240 e 147 22650-0 Rolighedsvej 23 A 6.529 1.319 240 d 147 22651-9 Rolighedsvej 23 C 7.385 1.492 240 c 147 22652-7 Rolighedsvej 23 H 7.697 2.117 1 bq 147 10493-6 Roskildevej 10 6.032 9.140 28 cy 147 10505-3 Roskildevej 42 A 3.084 623 28 ab 147 10509-6 Roskildevej 42 D 4.732 956 4 ck 147 10516-9 Roskildevej 52 B 590 226 28 a 147 22321-8 Roskildevej 54 1.842 164.885 31 c 147 25608-6 Roskildevej 56 A st.th. 2.250 0 34 af 147 17496-9 Roskildevej 59 A 2.250 267 34 ag 147 10523-1 Roskildevej 61 2.250 265 23 q 147 11010-3 Sankt Knuds Vej 32 10.200 1.046 22 u 147 10984-9 Sankt Knuds Vej 7 5.950 616 29 k 147 22659-4 Sankt Nicolai Vej 4 st. 13.600 0 24 i 147 11250-5 Schønbergsgade 3 A n2 1.747 353 0 147 22844-9 Skt. Thomas Plads 212 624 6 rb 147 11300-5 Segelckesvej 7 7.900 2.126 11 li 147 25826-9 Sindshvilevej 21 C 2.900 239 49 b 147 10487-1 Skellet 27 A 62.000 17.173 27 a 306 01315-8 Skærbygårdsvej 15, Odsherred 6.450 137.980 71 f 147 11384-6 Sofus Francks Vænge 28 141.000 19.604 6 ax 147 21467-7 Solbjerg Have 4 B 35.000 0 6 ax 147 21466-9 Solbjerg Have 7 115.000 0 10 hi 147 22520-2 Stockflethsvej 2 3.950 791 10 hb 147 11685-3 Stockflethsvej 4 32.500 4.828 48 a 147 14504-7 Storm Petersens Vej 4 50.000 0 48 a 147 11713-2 Storm Petersens Vej 5 52.000 4.739 18 bø 147 11756-6 Svanemosegårdsvej 10 7.850 670 24 d 147 14485-7 Svanholmsvej 15 14.400 830 59 y 147 25821-9 Sylows Alle 15 kl. 2 og 3 sal 78.000 0 44 ck 147 28832-3 Sønderjyllands Alle 4 80.000 8.016 44 bx 147 25812-2 Sønderjyllands Alle 6 st 73.000 0 44 cd 147 11828-7 Sønderjyllands Alle 10 114.000 3.696 38 q 147 11850-3 Søndre Fasanvej 26 1.950 284 28 ep 147 25867-4 Søndre Fasanvej 32 4.406 2.612 39 u 147 11855-4 Søndre Fasanvej 34 4.400 520 169 147 11856-2 Søndre Fasanvej 36 4.700 493 28 dc 147 11858-9 Søndre Fasanvej 42 23.300 1.002 10 hk 147 22521-0 Tesdorpfsvej 19 21.500 2.385 10 hp 147 22411-7 Tesdorpfsvej 23 6.200 944 10 hh 147 22519-9 Tesdorpfsvej 25 29.000 3.565 41 fc 147 12182-2 Troels Lunds Vej 19 80.000 3.825

Ejendomsfortegnelse side 95

1.000 kr. m2 Matr. nr. Ejendoms nr. Beliggenhed Ejendomsværdi Vurderet areal Ejd.vurdering pr. 1/10-2010 26 bx 147 19378-5 Virginiavej 9 2.650 536 26 bp 147 19379-3 Virginiavej 11 2.750 487 26 al 147 25872-6 Virginiavej 13 2.664 613 20 dn 147 13000-7 Vodroffsvej 46 29.000 2.093 11 gx 147 13061-9 Yrsavej 10 A, gården 0001 310 0

Frederiksberg Forsyning 6 is 147 01994-7 Dalgas Boulevard/Finsensvej T 53 1.163 781

I alt 5.324.711 966.316 n1: Ejendommene i Kraghave by/Høje Taastrup er optaget efter fordelingsnøglen vedrørende de kulturelle institutioner i hovedstadsområdet, hvorefter Frederiksberg Kommunes andel udgør 5,96 pct. n2: Denne ejendom tilhører gårdlauget på Schønbergsgade 3. Kommunen er kun formel ejer.

Legatregnskaber side 96

Legatregnskaber

Asta Nielsen og Fru Elisabeth Jens Eliassens Christian Theede´s Grunnets Legat Legat Mindelegat

Driftsresultat

Indtægter: 154.732,35 18.030,27 5.862,91

Udgifter: 15.473,00 1.803,00 586,00

Resultat: 139.259,35 16.227,27 5.276,91 Overført fra sidste år: -123.006,99 76.455,80 1.783,13 Til disposition: 16.252,36 92.683,07 7.060,04

Konsolidering: -13.926,00 -1.623,00 -528,00

Uddelinger: -122.000,00 -24.148,00 -5.000,00

Uddelt af hensatte midler: - (-3.352) -

Henlagt til senere uddeling -83.617,00 - -

Overføres til næste år: -203.290,64 66.912,07 1.532,04

Balance

Frie Aktiver:

Kontant: 30.555,00 89.153,90 2.274,58 Mellemregning -13.641,64 -1.566,83 -506,54

Bundne Aktiver:

Kontant: 40.446,55 8.108,60 3.128,30

Mellemregning 13.641,64 1.566,83 506,54

Depotværdi: 2.700.107,00 349.742,80 116.877,20

Aktiver i alt: 2.771.108,55 447.005,30 122.280,08

Passiver:

Egenkapital - Bunden: 2.754.195,19 359.418,23 120.512,04

Egenkapital - Disponibel: -203.290,64 66.912,07 1.532,04

Gæld: 13.208,00 1.453,00 236,00

Hensat til senere uddeling total: 206.996,00 19.222,00 -

Passiver i alt: 2.771.108,55 447.005,30 122.280,08 Mere detaljerede legatregnskaber (udarbejdet af Nordea) er fremlagt i Kommunalbestyrelsens Håndbibliotek.

Legatregnskaber side 97

Læge Henrik A. H. Dannow og Else Larsens Larsen og Hustrus Hustrus Legat Legat Legat

Driftsresultat

Indtægter: 17.394,96 186.776,58 21.556,56

Udgifter: 1.739,00 23.975,00 3.020,00

Resultat: 15.655,96 162.801,58 18.536,56

Overført fra sidste år: 7.729,87 -25.231,70 4.892,38

Til disposition: 23.385,83 137.569,88 23.428,94

Konsolidering: -1.566,00 -16.280,00 -1.854,00

Uddelinger: -15.000,00 -147.800,00 -10.500,00

Uddelt af hensatte midler: - - -

Henlagt til senere uddeling -11.617,00 -100.909,00 -23.662,00

Overføres til næste år: -4.797,17 -127.419,12 -12.587,06

Balance

Frie Aktiver:

Kontant: 9.730,21 46.655,00 15.539,76 Mellemregning -1.521,38 -15.950,12 -1.794,82 Bundne Aktiver:

Kontant: 6.322,56 46.638,51 8.433,32

Mellemregning 1.521,38 15.950,12 1.794,82

Depotværdi: 347.743,00 3.425.021,60 431.401,30

Aktiver i alt: 363.795,77 3.518.315,11 455.374,38

Passiver:

Egenkapital - Bunden: 355.586,94 3.487.610,23 441.629,44

Egenkapital - Disponibel: -4.797,17 -127.419,12 -12.587,06

Gæld: 1.389,00 21.535,00 2.670,00

Hensat til senere uddeling total: 11.617,00 136.589,00 23.662,00

Passiver i alt: 363.795,77 3.518.315,11 455.374,38

Legatregnskaber side 98

A. Sørensen og E. Petersen og Familierne Lampe I. H. Sørensens P. Petersens og Amici´s Legat Mindelegat Mindelegat

Driftsresultat

Indtægter: 13.359,29 26.687,74 22.513,44

Udgifter: 1.870,00 2.669,00 3.377,00

Resultat: 11.489,29 24.018,74 19.136,44

Overført fra sidste år: 4.506,26 5.269,93 8.212,89

Til disposition: 15.995,55 29.288,67 27.349,33

Konsolidering: -1.149,00 -2.402,00 -1.914,00

Uddelinger: -12.000,00 -24.000,00 -13.785,03

Uddelt af hensatte midler: -

Henlagt til senere uddeling - -16.621,00 -21.095,00

Overføres til næste år: 2.846,55 -13.734,33 -9.444,70

Balance

Frie Aktiver:

Kontant: 5.477,96 7.462,18 15.834,36 Mellemregning -1.111,41 -2.336,51 -1.857,06 Bundne Aktiver:

Kontant: 5.370,71 9.235,56 8.097,84

Mellemregning 1.111,41 2.336,51 1.857,06

Depotværdi: 267.084,40 534.279,90 453.621,30

Aktiver i alt: 277.933,07 550.977,64 477.553,50

Passiver:

Egenkapital - Bunden: 273.566,52 545.851,97 463.576,20

Egenkapital - Disponibel: 2.846,55 -13.734,33 -9.444,70

Gæld: 1.520,00 2.239,00 2.327,00

Hensat til senere uddeling total: - 16.621,00 21.095,00

Passiver i alt: 277.933,07 550.977,64 477.553,50

Legatregnskaber side 99

Uddannelses- Plejehjems- Trangslegatet* legatet legatet

Driftsresultat

Indtægter: 682.130,14 36.321,58 17.272,70

Udgifter: 102.320,00 5.448,00 2.591,00

Resultat: 579.810,14 30.873,58 14.681,70

Overført fra sidste år: -2.897.781,58 7.429,43 6.394,83

Til disposition: -2.317.971,44 38.303,01 21.076,53

Konsolidering: -57.981,00 -3.087,00 -1.468,00

Uddelinger: -527.400,00 -28.000,00 -18.000,00

Uddelt af hensatte midler: -

Frigivelse af kapital 1.040.759,00 - -

Betalt fondsskat vedr. sidste år -7.647,00

Henlagt til senere uddeling -350.014,00 -26.621,00 -

Overføres til næste år: -2.220.254,44 -19.404,99 1.608,53

Balance

Frie Aktiver:

Kontant: 164.803,68 15.252,16 4.847,83 Mellemregning -54.892,12 -2.988,15 -1.410,30 Bundne Aktiver:

Kontant: 553.114,79 14.155,31 8.782,71

Mellemregning 54.892,12 2.988,15 1.410,30

Depotværdi: 12.611.559,60 726.816,20 365.251,00

Aktiver i alt: 13.329.478,07 756.223,67 378.881,54 Passiver: Egenkapital - Bunden: 13.219.566,51 743.959,66 375.444,01

Egenkapital - Disponibel: -2.220.254,44 -19.404,99 1.608,53

Gæld: 96.708,00 5.048,00 1.829,00

Hensat til senere uddeling total: 2.233.458,00 26.621,00 -

Passiver i alt: 13.329.478,07 756.223,67 378.881,54

Note: Trangslegatet har en eventualforpligtigelse på ca. 200.000 kr.

Legatregnskaber side 100

Feilbergs Legat Feilbergs Legat Resultatopgørelse for ejendommen "Falkonergården"

Driftsresultat Resultatopgørelse (kr.) Indtægter: 142.897 Lejeindtægter 177.255 Udgifter: 21.435 Indbetalt B-ordning §22 10.579 Resultat: 121.462 Lejetillæg centralvarme 1.125 Overført fra sidste år: 47.114 Indtægter i alt 188.959 Til disposition: 168.576 Ejendomsskat 78.409 Konsolidering: -12.146 El, gas og vandafgift 4.745 Uddelinger: - Kombineret grundejerforsikring 2.217 Uddelt af hensatte midler: - VVS - anlæg 13.014 Henlagt til senere uddeling - Varmeinstallation 3.237 Overføres til næste år: 156.430 Diverse vedl. FGV 2.739

Glatførebekæmpelse/ snerydning 16.899

Balance Hegn, Falkoner Alle 114 18.959 Frie Aktiver: Vicevært 18.563 Kontant: 133.588 Administration 6.758 Mellemregning -12.006 Henlæggelser B-ordn. §22 10.579 Udlæg vedr. ejendom 41.392 Udgifter i alt 176.118 Tilgodehavende i år 12.841 Overført overskud til legatet 12.841

Hensættelse vedr.

Indvendig vedligehold §22*

Bundne Aktiver: Saldo pr. 1.1.2011 -75.175 Kontant: 18.423 Årets forbrug -10.579 Mellemregning 12.006 Saldo pr. 31.12.2011 -85.754

* Note: DAB har oplyst, at ejendommen ikke er underlagt regnskabspligt for udvendig vedligeholdelse. Regnskabet omfatter derfor alene indvendig vedligehold efter lejelovens §22, modsat tidligere år hvor udvendig vedligehold var medtaget.

Tilskudsoversigt side 101

Tilskudsoversigt

Tilskudsoversigten viser de tilskud, som For overskuelighedens skyld er tilskuddene kommunen giver til foreninger og opdelt i kultur, musik, idræt, natur, socialt organisationer. Nogle af tilskuddene er faste arbejde, omsorgsklubber, internationale tilskud, mens andre er puljer, der kan søges samarbejder og diverse. tilskud fra.

Tilskud til foreninger og organisationer Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Beløb i 1.000 kr. 2011 2011 Kultur Bakkehusmuseet 1.084 1.084 0 Storm P. Museet 1.315 1.315 0 Revymuseet 1.994 1.994 0 Cisternerne - Museet for Moderne Glaskunst 325 325 0 Tilskud til museumsformål (*) 80 29 -51 Skoletjenesten 570 591 21 Jytte Abildstrøms Teater 3.798 3.798 0 Aveny Teater 3.026 3.000 -26 Historisk Topografisk Selskab 72 72 0 Det kongelige danske haveselskab 119 119 0 Fribolig i Bakkehuset 41 41 0 Kunstforeningen Frederiksberg Rådhus 9 9 0 Frederiksberg Kunstforening 7 7 0 Udstillinger i Brøndsalen 81 73 -8 Øvrige udstillinger 87 68 -19 Engangs- og mindre tilskud på idrætsområdet (*) 0 -6 -6 Grønlændernes Hus 194 194 0 Folkeoplysningsudvalgets forsøgspulje 300 335 35 Det Økologiske Inspirationshus 201 201 0 Ungdomsorganisationens lejrhytte 325 327 2 Pulje til liv på plads og strøg 500 524 24 Børne- og familierelaterede aktiviteter 173 159 -14 Billedskolen Godthåbsvej 158 131 -27 Musik Musikhøjskolen 5.660 5.718 58 Frederiksberg Kammermusikforening 11 11 0 Musikudvalgets tilskudspulje (*) 300 293 -7 Idræt Frederiksberg Idræts Union (F.I.U.) 14.796 14.794 -2 X-hal 95 76 -19 Kjøbenhavns Boldklub (K.B.) 11.549 11.549 0 Damsøbadet vedligehold 1 0 -1 Svømmetilbud til kvinder 48 0 -48 Tilskud til Frederiksberg Handicap Idræt 71 71 0

Tilskudsoversigt side 102

Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Beløb i 1.000 kr. 2011 2011 Natur Bidrag til Vestskoven 78 62 -16 Bellevue Strandpark 116 47 -69 Amager Strandpark 301 301 0 Tværgående puljer under Kultur og Fritid Aktivitetspulje (*) 450 369 -81 Eventpulje (*) 650 482 -168 Netværkspulje (*) 500 365 -135 Kompetencepulje (*) 400 370 -30 Socialt arbejde Støtte til frivilligt socialt arbejde 3.815 3.767 -48 Netværksstedet Thorvaldsen 889 870 -19 Frivillighedsprisen 34 24 -10 Komiteen for sundhedsoplysning 30 0 -30 Menighedsplejerne til uddeling af spisebilletter 24 54 30 Arrangementer for modtagere af sociale pensioner 526 479 -47 Præmieselskabet for plejemødre 3 0 -3 Diverse mindre tilskud 82 24 -58 Kvindecentret i Grevinde Danners Stiftelse 71 0 -71 Unge og Sorg 188 150 -38 Omsorgsklubber (Budgetkonto) 4.134 0 -264 Tilskuddet fordelt på følgende måde: C-holdet 0 9 Pensionisternes samvirke, Griffenfeldsgade 58 0 50 Dagcentret, H.C. Ørsteds Vej 0 404 Ældresagen Lokalkomiteen for Frederiksberg 0 266 EGV – Stormly 0 630 Dansk røde kors, patientvenner 0 167 De samvirkende menighedsplejers Patienthjælp 0 213 Brohusklubben 0 14 Invalideredes Oplysningsforbund 0 60 Landsforeningen af vanføre, Frederiksberg afd. 0 117 Pensionistidræt 0 359 Dansk blindesamfund, 3.kreds 0 230 OK 67 0 1.255 Værestedet for ældre, Sønderjyllands Alle 10 0 0 Mosaisk Trossamfund 0 18 Foreningen af polske jøder 0 18 Dueslaget af 1972 0 46 Toveklubben (Pensionisternes samvirke) 0 10 City klubben (Pensionisternes samvirke) 0 4 Internationale samarbejder Tilskud til Øresundssamarbejde 158 114 -44 EU-samarbejde 358 353 -5

Tilskudsoversigt side 103

Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Beløb i 1.000 kr. 2011 2011 Diverse Beredskabsforbundet, Frederiksberg Kreds 7 0 -7 Tilskud til politiske partier, lovpligtig 621 311 -310 Kommunernes Landsforening 3.481 3.513 32 Ældrerådet 167 172 5 Integrationsrådet 121 90 -31 Handicaprådet 72 39 -33 Storkøbenhavns Hyrevognsnævn 202 117 -85 Pulje til finansiering af tilskud 120 0 -120 Bidrag til sikringsstyrelsen 199 257 58 Foreningen nydansker 18 10 -8 Venskabsbysamarbejde 125 121 -4 Juleudsmykning 28 0 -28 Kantine 1.027 1.525 498

Prisberegning vedr. praksis og personlig hjælp side 104

Prisberegning vedr. praktisk og personlig hjælp

Prisfastsættelsen er sket i henhold til KLs timeprisberegningsmodel version 2012, Socialministeriets bekendtgørelse nr. 299 af hvor de senest opdaterede pl-skøn fremgår, 25. marts 2010 om ”kvalitetsstandarder og er anvendt ved beregningen af timepriserne. I frit valg af leverandør af personlig og praktisk det omfang det er muligt er de faktiske hjælp mv.” Prisfastsættelsen har endvidere leverede timer, samt den faktiske fordeling af taget udgangspunkt i den metode, som udgifter til hhv. praktisk hjælp, personlig pleje fremgår af vejledning nr. 94 af 5. december hverdag, samt personlig pleje øvrig tid 2006 ”vejledning om personlig og praktisk anvendt i beregningen af timepriserne. Dog hjælp, træning, forebyggelse mv.” (vejledning kan den præcise fordeling af udgifterne ikke nr. 2 til serviceloven, senest korrigeret 15. identificeres for alle udgifterne, og et februar 2011). kvalificeret skøn er derfor anvendt i disse tilfælde, enten i form af en proportional I henhold til bekendtgørelsen skal der fordeling eller en konkret fordelingsnøgle. udregnes priser for de hjemmeplejeydelser, Baggrunden for fordelingsnøglerne er enten som kommunen vælger skal være omfattet af dokumenterede oplysninger eller godkendelsesmodellen i frit valg. Det betyder, erfaringsmæssig viden. at der på Frederiksberg er udregnet priser for følgende ydelser: Konkret er der i timeprisberegningen anvendt fordelingsnøgler på følgende områder:  Praktisk hjælp  Personlig pleje, hverdag  Afspadsering af søndagsarbejde er  Personlig pleje, øvrig tid omregnet til tillæg, således at det pålægges prisen på øvrig tid. Beregningsmetoden  Indirekte udgifter er beregnet som en Det overordnede princip i beregningsmetoden forholdsmæssig andel af udgifterne til er, at de gennemsnitlige langsigtede kommunens fællesenheder, omkostninger i 2011 sammenholdes med de lønadministration og leverede timer hos borgerne i 2011. forsikringsudbetalinger.  Stikprøven 2012 er brugt til validering Formlen for beregningen fremgår af af de leverede timer i Sundheds- og nedenstående: Omsorgssystemet og beregningen af timepriserne. Pris pr. time = Samlede omkostninger for 2011 Samlede leverede timer i 2011  Huslejeudgifter er fastsat på baggrund af forbrug af pågældende bygninger. Omkostningerne består dels af den  Tjenestemandsforpligtelsen er den kommunale hjemmeplejes direkte udgifter og faktiske udgift for de tilbageværende dels af indirekte udgifter i form af træk på tjenestemandsansatte i hjemmeplejen kommunens centraladministration, lønanvisning, forsikring, fremtidige  Korrektionen for lønforskelle er tjenestemandsforpligtelser og IT. foretaget på baggrund af løndata for deltagere i stikprøven og er indregnet i Tabel 1 timepriserne.

Omkostninger i 2011 i mio. kr. Konsekvenser for timepriserne Direkte omkostninger 113,3 Indirekte omkostninger 1,3 Efterberegningen viser, at timeprisen til I alt 114,6 praktisk hjælp falder med 1 kr. i forhold til de udmeldte priser i første halvår og stiger med Den kommunale leverandør afregnes i forhold 1 kr. i andet halvår, hvorfor der er en lille til de direkte omkostninger, mens de private tilbagebetaling på denne kategori. Timeprisen leverandører afregnes i forhold til både for personlig pleje, hverdag er steget med 6 direkte og indirekte omkostninger. kr. i forhold til de udmeldte priser i første

Prisberegning vedr. praksis og personlig hjælp side 105

halvår og faldet med 1 kr. i forhold til andet Nedenstående tabel viser de priser, som der halvår, hvorfor der er en tilbagebetaling i er afregnet med i 2011, og som hhv. er denne kategori. Timeprisen for personlig udmeldt i januar (beregnet pba. regnskab pleje, øvrig tid er faldet over hele perioden, 2009) og i juli 2011 (beregnet pba. regnskab først med 18 kr. i forhold til de udmeldte 2010). priser i første halvår og 24 kr. i forhold til andet halvår, hvorfor der ikke er tilbagebetaling i denne kategori.

Priser til private leverandører: Tabel 2 Priser Priser Priser (Timepriser i 2011 pl) udmeldt 1.01.11 udmeldt 1.07.11 efterberegnede Praktisk hjælp 307 kr. 305 kr. 306 kr. Personlig pleje, hverdag 372 kr. 379 kr. 378 kr. Personlig pleje, øvrig tid 445 kr. 451 kr. 427 kr.

Leverede timer: Tabel 3 Leverede timer i 2011 Private leverandører Kommunal leverandør Praktisk hjælp 76.680 111.292 Personlig pleje, hverdag 38.665 91.740 Personlig pleje, øvrig tid 42.472 107.449

Efterbetaling myndigheder fik pligt til at efterbetale leverandørerne, hvis det efterfølgende viser Socialministeriet udsendte i juni 2005 sig, at priserne har været fastsat for lavt, ændringer til lov om social service, hvilket således at de ikke svarer til de faktiske blandt andet betød, at de kommunale omkostninger ved leverandørvirksomheden.

Nøgletal side 106

Nøgletal Befolkning 2007 2008 2009 2010 2011 Befolkning på Frederiksberg 91.855 92.234 95.029 96.718 98.782 Procentvis ændring 0,0% 0,4% 3,0% 1,8% 2,1% Andel 0-6 årige Frederiksberg 7,9 8,1 8,3 8,6 8,7 Hele landet 8,5 8,4 8,3 8,3 8,2 Andel 7-16-årige Frederiksberg 7,3 7,4 7,7 7,7 7,7 Hele landet 12,7 12,7 12,6 12,4 12,3 Andel 17-66-årige Frederiksberg 70,2 70,1 70,2 70,1 69,9 Hele landet 65,6 65,6 65,6 65,5 65,3 Andel 67+årige Frederiksberg 14,5 14,4 13,8 13,7 13,7 Hele landet 13,2 13,3 13,6 13,9 14,2 Kilde: Statistikbanken, Danmarks Statistik

Beskatning Udskrivningsprocent 2007 2008 2009 2010 2011 Frederiksberg 23,2 23,1 23,1 23,1 23,1 Hele landet 24,6 24,8 24,8 24,9 24,9 Forskel -1,4 -1,7 -1,7 -1,8 -1,8

Beskatning Grundskyldspromille 2007 2008 2009 2010 2011 Frederiksberg 27,0 27,0 27,0 27,0 27,0 Hele landet 24,6 25,5 25,6 25,9 26,0 Forskel 2,4 1,5 1,4 1,1 1,0 Kilde: www.noegletal.dk