Sigdo Koppers S.A. Y Filiales
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SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados financieros consolidados intermedios correspondientes al período terminado al 30 de septiembre de 2011 SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados consolidados intermedios de situación financiera Al 30 de septiembre de 2011 y 31 de diciembre de 2010 (En miles de dólares - MUS$) Nota 30.09.2011 31.12.2010 ACTIVOS N° MUS$ MUS$ Activos corrientes Efectivo y equivalentes al efectivo 7 109.772 181.928 Otros activos financieros, corrientes 8 254.992 17.841 Otros activos no financieros, corrientes 9 3.294 5.839 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar, corrientes 10 387.409 478.239 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corrientes 11 3.694 3.464 Inventarios 12 180.472 234.425 Activos por impuestos corrientes 14 19.190 16.138 Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para 958.823 937.874 la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta 19 42.089 31 Activos corrientes totales 1.000.912 937.905 Activos no corrientes Otros activos financieros, no corrientes 8 4.416 13.593 Otros activos no financieros, no corrientes 9 6.452 2.701 Derechos por cobrar, no corrientes 10 960 5.997 Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corrientes 11 21.364 23.766 Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación 16 74.008 55.535 Activos intangibles distintos de la plusvalía 18 13.774 12.110 Plusvalía 18 59.688 64.453 Propiedades, planta y equipo 17 930.333 1.035.013 Activos por impuestos diferidos 20 47.372 53.159 Total de activos no corrientes 1.158.367 1.266.327 TOTAL ACTIVOS 2.159.279 2.204.232 1 SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados consolidados intermedios de situación financiera Al 30 de septiembre de 2011 y 31 de diciembre de 2010 (En miles de dólares - MUS$) Nota 30.09.2011 31.12.2010 PASIVOS Y PATRIMONIO N° MUS$ MUS$ Pasivos corrientes Otros pasivos financieros, corrientes 21 328.608 288.309 Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar, corrientes 23 186.259 221.541 Cuentas por pagar a entidades relacionadas, corrientes 11 48.349 42.383 Otras provisiones, corrientes 24 18.638 21.740 Pasivos por impuestos, corrientes 14 42.944 6.993 Provisiones por beneficios a los empleados, corrientes 24 29.542 41.029 Otros pasivos no financieros, corrientes 25 22.041 30.821 Pasivos corrientes totales 676.381 652.816 Pasivos no corrientes Otros pasivos financieros, no corrientes 21 440.429 389.629 Otras cuentas por pagar, no corrientes 23 131 1.400 Otras provisiones, no corrientes 24 - 386 Pasivo por impuestos diferidos 20 68.760 74.813 Provisiones por beneficios a los empleados, no corrientes 24 18.652 23.654 Otros pasivos no financieros, no corrientes 25 - 592 Total de pasivos no corrientes 527.972 490.474 Total pasivos 1.204.353 1.143.290 Patrimonio Capital emitido 26 297.267 297.267 Primas de emisión 26 52.381 52.381 Ganancias acumuladas 26 355.236 217.556 Otras reservas 26 (72.142) 47.469 Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 632.742 614.673 Participaciones no controladoras 322.184 446.269 Patrimonio total 954.926 1.060.942 TOTAL DE PASIVOS Y PATRIMONIO 2.159.279 2.204.232 2 SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados consolidados intermedios de resultados por función por los períodos terminados el 30 de septiembre de 2011 y 2010 (En miles de dólares - MUS$) Acumulado Trimestre 01.01.2011 01.01.2010 01.07.2011 01.07.2010 Estado de Resultados por función Nota 30.09.2011 30.09.2010 30.09.2011 30.09.2010 N° MUS$ MUS$ MUS$ MUS$ Ingresos de actividades ordinarias 27 1.449.610 1.318.003 494.918 466.515 Costo de ventas (1.139.588) (1.034.519) (385.573) (371.945) Ganancia bruta 310.022 283.484 109.345 94.570 Otros ingresos, por función 30 175.141 1.515 174.925 813 Costos de distribución (18.748) (13.398) (6.766) (535) Gasto de administración (131.578) (95.526) (47.165) (35.644) Otros gastos, por función (5.090) (5.002) (2.752) (954) Otras ganancias (pérdidas) (4.359) 2.062 (1.324) 1.364 Ingresos financieros 29 3.268 4.506 947 1.089 Costos financieros 31 (30.203) (21.649) (11.837) (8.589) Participación en resultados de asociadas 16 35.846 24.359 11.785 6.751 Diferencias de cambio (7.624) 3.251 (4.870) 9.361 Resultado por unidades de reajuste 1.495 (3.528) 2.002 (5.260) Ganancia antes de impuestos 328.170 180.074 224.290 62.966 Gasto por impuestos a las ganancias 20 (77.063) (28.935) (59.948) (10.816) Ganancia 251.107 151.139 164.342 52.150 Ganancia atribuible a: Ganancia atribuible a los propietarios de la 202.815 83.212 146.478 29.160 controladora Ganancia atribuible a participaciones no 48.292 67.927 17.864 22.990 controladoras Ganancia 251.107 151.139 164.342 52.150 Ganancia por acción básica: Ganancia por acción básica en operaciones 0,3139 0,1889 0,2054 0,0652 continuadas Ganancia por acción básica en operaciones - - discontinuadas Ganancia por acción básica 0,3139 0,1889 0,2054 0,0652 Ganancia por acción diluida Ganancias diluida por acción de operaciones 0,3139 0,1889 0,2054 0,0652 continuadas Ganancias diluida por acción de operaciones - - discontinuadas Ganancia diluida por acción 0,3139 0,1889 0,2054 0,0652 3 SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados de resultados integrales consolidados por los períodos terminados el 30 de septiembre de 2011 y 2010 (En miles de dólares - MUS$) Acumulado Trimestre 01.01.2011 01.01.2010 01.07.2011 01.07.2010 Estado de Resultados Integrales Nota 30.09.2011 30.09.2010 30.09.2011 31.09.2010 N° MUS$ MUS$ MUS$ MUS$ Ganancia 251.107 151.139 164.342 52.150 Componentes de otro resultado integral, antes de impuestos: Ganancias (pérdidas) por diferencias de cambio de (54.308) 21.178 (51.216) 48.731 conversión Ajustes de reclasificación en diferencias de cambio de - - - (221) conversión Otro resultado integral, antes de impuestos, (54.308) 21.178 (51.216) 48.510 diferencias de cambio por conversión Coberturas del flujo de efectivo Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de (3.984) (3.217) (1.451) (2.480) efectivo, antes de impuestos Otro resultado integral, antes de impuestos, (3.984) (3.217) (1.451) (2.480) coberturas del flujo de efectivo Otros componentes de otro resultado integral, (58.292) 17.961 (52.667) 46.030 antes de impuestos: Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con diferencias 268 - 268 - de cambio de conversión de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas (74) (133) (336) (422) de flujos de efectivo de otro resultado integral Suma de impuestos a las ganancias relacionados 194 (133) (68) (422) con componentes de otro resultado integral Otro resultado integral (58.098) 17.828 (52.735) 45.608 Resultado integral total 193.009 168.967 111.607 97.758 Resultado integral atribuible a: Resultado integral atribuible a los propietarios de la 158.759 90.810 106.675 49.353 controladora Resultado integral atribuible a participaciones no 34.250 78.157 4.932 48.405 controladoras Resultado integral total 193.009 168.967 111.607 97.758 4 SIGDO KOPPERS S.A. Y FILIALES Estados consolidados de flujo de efectivo por los períodos terminados el 30 de septiembre de 2011 y 2010 (En miles de dólares - MUS$) 01.01.2011 01.01.2010 Nota 30.09.2011 30.09.2010 N° MUS$ MUS$ Ganancia 251.107 151.139 Ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas) Ajustes por gasto por impuestos a las ganancias 77.063 28.935 Ajustes por disminuciones (incrementos) en los inventarios (55.125) (56.549) Ajustes por dism. (incrementos) en cuentas por cobrar de origen comercial (78.317) (59.752) Ajustes por dism.(incr.) en otras ctas por cobrar deriv. de las act. de operación 92.293 (674) Ajustes por incr. (dism.) en cuentas por pagar de origen comercial (49.785) 30.847 Ajustes por incr. (dism.) en otras ctas por pagar deriv. de las act. de operación 7.384 (9.859) Ajustes por gastos de depreciación y amortización 60.774 52.386 Ajustes por deterioro de valor 864 (595) Ajustes por provisiones 18.645 2.226 Ajustes por pérdidas (ganancias) de moneda extranjera no realizadas 5.097 4.667 Ajustes por ganancias no distribuidas de asociadas 1116 (35.847) (24.359) Otros ajustes por partidas distintas al efectivo 14.630 (10.058) Ajustes por pérdidas (ganancias) por la disposición de activos no corrientes (170.769) (2.289) Otros ajustes - Total ajustes por conciliación de ganancias (pérdidas) (113.093) (45.074) Dividendos recibidos 13.163 8.304 Intereses pagados 1.292 1.771 Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) (23.799) (22.424) Otras entradas (salidas) de efectivo (653) 1.352 Flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación 128.017 95.068 Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión Flujos de efectivo procedentes de la pérdida de control de subsidiarias u otros (2.223) - Negocios Flujos de efectivo utilizados para obtener el control de filiales (101.532) (45.033) Otros pagos para adquirir patrimonio o instrumentos de deuda de otras entidades (5.626) - Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo 762 818 Compras de propiedades, planta y equipo (104.650) (64.801) Compras de activos intangibles (2.057) (732) Cobros a empresas relacionadas - 76 Otras entradas (salidas) de efectivo (10.685) 951 Flujos de efectivo netos utilizados en actividades de inversión (226.011) (108.721) Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación Importes procedentes de la emisión de acciones 151 795