MAŁOPOLSKI URZĄD WOJEWÓDZKI W KRAKOWIE

WYDZIAŁ ORGANIZACJI I KONTROLI

WN-III.431.5.2012 Kraków, dnia 2012-07-04

Pan Stanisław Kusior Burmistrz Żabna ul. Jagiełły 1 33 – 240 Żabno

WYST ĄPIENIE POKONTROLNE

W zwi ązku z pismem Ministerstwa Spraw Wewn ętrznych, Biura do Spraw Usuwania Skutków Kl ęsk Żywiołowych nr BUSK Ż-I-095-3-1/12 z 17 stycznia 2012 r. oraz na podstawie art. 150 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240 z pó źn. zm.), jak równie ż zgodnie z zatwierdzonym przez Wojewod ę Małopolskiego „Planem kontroli zewn ętrznych Małopolskiego Urz ędu Wojewódzkiego w Krakowie na 2012 r.” w dniach od 8 do 15 lutego 2012 r. oraz w dniu 14 marca 2012 r. (wizytacja terenowa) Małopolski Urz ąd Wojewódzki w Krakowie przeprowadził w Gminie Żabno kontrol ę problemow ą, której przedmiotem było wykorzystanie środków Funduszu Solidarno ści Unii Europejskiej na usuwanie skutków powodzi z maja i czerwca 2010 r.

Kontrol ę przeprowadzili pracownicy Małopolskiego Urz ędu Wojewódzkiego w Krakowie: - Pan Wojciech Trytek, starszy inspektor wojewódzki, Wydział Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydział Organizacji i Kontroli), - Pani Anna Plichta, inspektor wojewódzki, Wydział Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydział Organizacji i Kontroli), - Pani Maria Szarek, starszy inspektor, Wydział Nadzoru Prawnego i Kontroli (obecnie Wydział Organizacji i Kontroli), - Pan Tomasz Pasierbek, inspektor, Wydział Rolnictwa, - Pani Katarzyna Kulig, inspektor, Wydział Rolnictwa.

Zakres kontroli obejmował: I. Prawidłowo ść wykonania realizowanego zadania - zgodno ść wykorzystania środków z przeznaczeniem. II. Przestrzeganie przepisów ustawy – Prawo zamówie ń publicznych. III. Prawidłowo ść wykorzystania środków pod wzgl ędem finansowym.

Kontrol ą obj ęto zadania pn.: - Remont drogi „Bugaj” w m. K 203595 w km 0+00-0+500, - Remont drogi „Centrum Wsi” w m. Nieciecza K 203546 w km 0+000-1+000.

Realizacj ę zada ń we wskazanym wy żej zakresie ocenia si ę pozytywnie z uchybieniami.

31-156 Kraków, ul. Basztowa 22 * tel. 12 39 21 238 * fax 12 39 21 438 http://www.malopolska.uw.gov.pl

W zakresie prawidłowo ści wykonania realizowanych zada ń - zgodno ści wykorzystania środków z przeznaczeniem - nie wniesiono zastrze żeń. posiada wymagan ą dokumentacj ę zgodnie z Wytycznymi Ministra Spraw Wewn ętrznych w sprawie zasad i trybu uruchamiania środków bud żetu pa ństwa dla jednostek samorz ądu terytorialnego na zadania zwi ązane z przeciwdziałaniem i usuwaniem skutków zdarze ń nosz ących znamiona kl ęsk żywiołowych. Przeprowadzona wizytacja terenowa potwierdziła wykonanie inwestycji obj ętych kontrol ą.

Kontrol ą w zakresie przestrzegania przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. – Prawo zamówie ń publicznych (Dz.U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 z późn.zm.) zwanej dalej „Pzp” obj ęto wszystkie zamówienia dotycz ące realizacji przez Gmin ę Żabno zada ń, na które przyznano środki z Funduszu Solidarno ści Unii Europejskiej, tj. dwa zamówienia: „Odbudowa dróg gminnych w miejscowościach - i Pasieka Otwinowska- Sikorzyce w ramach usuwania kl ęsk żywiołowych – powód ź 2010 r.” (znak: RG.271.4.2011) oraz „Remont drogi Centrum wsi w m. Nieciecza K203546 w km 0+000 – 1+000 w ramach usuwania kl ęsk żywiołowych powód ź 2010 r.” (znak: RG.271.15.2011).

Zamówienia udzielono w trybie przetargów nieograniczonych. Warto ść zamówie ń ustalon ą na podstawie kosztorysów inwestorskich przeliczono na euro zgodnie z obowi ązuj ącymi przepisami. Post ępowania wszcz ęto publikuj ąc ogłoszenia, zgodnie z art. 40 Pzp. Zarówno Specyfikacje Istotnych Warunków Zamówienia (SIWZ), jak i ogłoszenia zawieraj ą wszystkie wymagane elementy. O wyborze najkorzystniejszej oferty zawiadomiono wszystkich wykonawców. Umowy z wykonawcami zostały zawarte z zachowaniem terminów okre ślonych w art. 94 Pzp. Protokoły post ępowania sporz ądzone zostały na wła ściwym druku ZP-PN.

W wyniku kontroli stwierdzono, i ż w kontrolowanej jednostce Komisja Przetargowa powoływana jest ka żdorazowo do ka żdego prowadzonego post ępowania. Przy jej powołaniu brak jest okre ślenia trybu pracy oraz zakresu obowi ązków członków komisji przetargowej zgodnie z art. 21 ust. 3 Pzp.

Ustalenia kontroli w zakresie wykorzystania środków pod wzgl ędem finansowym przedstawiaj ą si ę nast ępuj ąco.

Aneksem nr 1 z dnia 27 grudnia 2011 r. do umowy dotacji nr WR-III. 3121.1.152a.FS.2011.JWa z dnia 23 listopada 2011 r. Gminie Żabno przyznane zostały środki pochodz ące z Funduszu Solidarno ści Unii Europejskiej (FSUE), na dofinansowanie zadania pn. „Remont drogi „Centrum Wsi” w m. Nieciecza” związanego z usuwaniem skutków powodzi maj ącej miejsce w maju i czerwcu 2010 r. w kwocie 464.945,00 zł, co stanowiło 100 % warto ści kosztów. Zgodnie z w/wymienion ą umow ą jednostka samorz ądu terytorialnego winna przeznaczy ć z własnych środków kwot ę 0,90 zł. Na remont drogi Gmina wydatkowała ł ączn ą kwot ę 554.509,58 zł, w tym ze środków FSUE kwot ę 464.945,00 zł, ze środków jednostki samorz ądu terytorialnego (JST) kwot ę 89.564,58 zł.

Faktura nr STA/11/12/003 z 08 grudnia 2011 r. na ł ączn ą kwot ę 554.509,58 zł, została zapłacona w cało ści dniu 29 grudnia 2011 r. ze środków FSUE otrzymanych w dniu 28 grudnia 2011 r. oraz ze środków własnych JST. Zapłaty faktury dokonano z konta Urz ędu na konto wskazane przez Wykonawc ę. Faktura została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600 – Transport i ł ączno ść , rozdziału 60078 – Usuwanie skutków kl ęsk żywiołowych, § 4270 – Zakup usług remontowych w kwocie 89.564,00 zł; § 4271 – Zakup usług remontowych, finansowanie programów ze środków bezzwrotnych pochodz ących z Unii Europejskiej w kwocie 464.945,00 zł oraz § 4272 – Zakup usług remontowych,

2 współfinansowanie programów realizowanych ze środków bezzwrotnych pochodz ących z Unii Europejskiej w kwocie 0,58 zł. Poleceniem ksi ęgowania z 29 grudnia 2011 r. dokonano przeksi ęgowania kwoty 0,32 zł z § 4270 do § 4272.

Zgodnie z ugod ą Nr WR.III.Jwa.3121-1-152-FS-11/U zawart ą w dniu 17 listopada 2011 r. Wojewoda przekazał w dniu 23 listopada 2011 r. Gminie Żabno środki FSUE na zadanie pn. ”Remont drogi Bugaj w m. Pasieka Otfinowska” w kwocie 76.284,76 zł na wyodr ębniony rachunek, natomiast JST dokonała zwrotu otrzymanej dotacji w dniu 25 listopada 2011 r. Zgodnie z umow ą dotacji kwota 76.284,76 zł winna stanowi ć 63,04 % warto ści kosztów zadania.

W toku kontroli ustalono, że faktura nr 1700000234/2011 z 11 sierpnia 2011 r. na ł ączn ą kwot ę 498.701,54 zł (dotycz ącą 2-ch zada ń) została zapłacona w dniu 19 sierpnia 2011 r. Zapłaty faktury dokonano z konta Urz ędu na konto wskazane przez Wykonawc ę. Faktura została zatwierdzona do wypłaty jako wydatek działu 600 – Transport i ł ączno ść , rozdziału 60078 – Usuwanie skutków kl ęsk żywiołowych, § 4270 – Zakup usług remontowych w kwocie 498.701,54 zł. Poleceniami ksi ęgowania z 29 grudnia 2011 r. dokonano przeksi ęgowania kwot do wła ściwych podziałek klasyfikacji bud żetowej, zgodnie z wytycznymi Wydziału Finansów Małopolskiego Urz ędu Wojewódzkiego.

Na remont drogi „Bugaj” w m. Pasieka Otfinowska Gmina wydatkowała w rozdziale 60078 łączn ą kwot ę 126.803,12 zł z tego: w § 4271 kwot ę 76.284,76 zł (ze środków FSUE); w § 4272 kwot ę 44.725,33 zł ze środków JST oraz § 4270 kwot ę 5.793,03 zł (ze środków JST poza umow ą).

Dokumenty obj ęte kontrol ą spełniały wymogi okre ślone w ustawie z dnia 29 wrze śnia 1994 r. o rachunkowo ści (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223 z pó źn. zm.) – sprawdzone były pod wzgl ędem merytorycznym, formalno – rachunkowym oraz zatwierdzone do wypłaty przez osoby uprawnione.

Gmina przekazała do MUW tytułem odsetek od wyodr ębnionego rachunku bankowego ł ączn ą kwot ę 15,31 zł, w tym kwot ę 3,72 zł – 21 grudnia 2011 r. i kwot ę 11,59 zł – 30 grudnia 2011 r.

W zwi ązku z powy ższymi ustaleniami, prosz ę Pana Burmistrza o podj ęcie stosownych działa ń w celu wyeliminowania stwierdzonych w wyniku kontroli uchybie ń, a w szczególno ści do przestrzegania przepisu art. 21 ust. 3 ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówie ń publicznych (tj. Dz.U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 z pó źn. zm.) poprzez okre ślenie trybu pracy oraz zakresu obowi ązków członków komisji przetargowej.

Na podstawie art. 49 ustawy z dnia 15 lipca 2011 r. o kontroli w administracji rz ądowej (Dz.U. Nr 185, poz.1092) prosz ę o przesłanie w terminie 30 dni od daty otrzymania niniejszego wyst ąpienia, informacji o sposobie wykonania zalecenia.

Dyrektor Wydziału (-) Sławomir Dyl

3