Débat D'orientation Budgétaire 2017 – Ville De Seichamps
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Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -1- PREAMBULE CONTEXTE ECONOMIQUE - Les incertitudes liées aux cycles électoraux nationaux et internationaux - L’environnement macro-économique - La loi de finances 2017 et les autres textes impactant les collectivités - Le contexte local LALALA SITUATION DES FINANCES COMMUNALES - Les grands équilibres - Stratégie financière de la commune ORIENTATIONS BUDGETAIRES 2017 - Les dépenses de fonctionnement - Les recettes de fonctionnement - La politique d’investissement - Le financement des investissements Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -2- PREAMBULE Le débat d’orientation budgétaire représente une étape essentielle de la procédure budgétaire des collectivités et doit permettre d’informer les élus sur la situation financière de leur collectivité afin d’éclairer leurs choix lors du vote du budget primitif. La loi NOTRe en a modifié les modalités de présentation en rendant obligatoire la présentation d’un rapport d’orientation budgétaire (ROB) sur les engagements pluriannuels envisagés ainsi que sur la structure et la gestion de la dette. Ce rapport doit également faire l’objet d’une publication. Dans un souci de transparence constant, la municipalité de Seichamps s’astreignait déjà à produire un rapport d’orientations budgétaires chaque année et ces éléments étaient déjà présentés. Ce ROB n’est donc pas une nouveauté pour la Ville. Le rapport d’orientation budgétaire c’est l’opportunité de présenter les orientations de l’année et de rappeler la ligne de conduite, les objectifs et stratégie de la municipalité. Le contexte économique mondial, et plus particulièrement les décisions nationales impactent fortement la construction de notre budget communal et réduisent nos capacités financières. Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -3- CONTEXTE ECONOMIQUE LLLesLes incertitudes liées aux cycles électoraux nationanationauxux et interninternationauxationaux En introduction, il faut rappeler que le budget 2017 est construit dans une période de campagne électorale en France, ainsi que dans plusieurs pays importants dans l’économie mondiale (Etats-Unis, Allemagne, Brexit au Royaume Uni) génératrice par définition d’incertitudes quant aux majorités élues ou futures et à leur stratégie économique et financière. Au niveau international, le résultat des élections à la présidence des Etats-Unis est générateur d’inquiétude et d’une imprévisibilité accrue sur différents paramètres susceptibles d’avoir des conséquences directes ou indirectes sur la France avec : - une incertitude quant à l’évolution future de l’économie américaine et donc de l’économie mondiale - des fluctuations potentiellement importantes sur les marchés boursiers, l’évolution des taux de change et sur le niveau des taux d’intérêt. Au niveau national, la tenue en 2017 des élections présidentielles et législatives a pour conséquence une absence de visibilité des collectivités locales pour lllesles années 2018 et suivantes sur des paramètres esseessentielsntiels pour la construction de leurs budgets générant différentes interrogations. Ainsi que sera : - L’évolution de la Dotation Globale de Fonctionnement et la réforme sur ses modalités de calcul - La stratégie de la future majorité en termes de fiscalité (réforme des valeurs locatives ?) - La stratégie de la future majorité en matière d’évolution de la rémunération des agents publics, sur les régimes de retraite ou le temps de travail, …. Ces différents éléments, parmi d’autres représentent en termes d’enjeux financiers pour la Ville de Seichamps, des incertitudes qui se chiffrent en dizaines de milliers d’euros sursur l’évolution de certains postes de recettes et de dépenses, rendant particulièrement délicat, voire impossible, d’établir une prospective fiable et intangible au-delà de 2017. Dans un tel contexte, et à défaut de disposer d’une visibilité pluriannuelle sur des paramètres budgétaires essentiels pour la commune, le pilotage budgétaire de cette dernidernièreère doit donc de plus en plus être effectué de manimanièreère extrêmementextrêmement réactive, en prenant en compte des paramètres nationaux qui sont souvent connus de manière particulièrement tardive. Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -4- L’environnement macromacro----économiqueéconomique Sur le plan internationalinternational, une croissance forte, durable, équilibrée… Ce retour à meilleure fortune que les dirigeants de la planète ne cessent d’appeler de leurs vœux « nous échappe toujours »…. Le FMI table sur une croissance du produit intérieur brut (PIB) mondial de 3,1 % en 2016 et 3,4 % en 2017. Cette prévision reste sujette aux futures décisions de l’administration Trump aux Etats-Unis. Selon le consensus, la croissance de la zone euro pourrait atteindre 1,2% en moyenne en 2017 après 1,6% attendu en 2016. La demande intérieure devrait en rester le moteur principal. Profitant de la baisse de l’euro, des taux et du prix du pétrole, l’année 2016 avait bien démarré. Cependant le retour de l’inflation en raison d’une remontée des prix du pétrole affecterait négativement la consommation privée. Ceci s’ajoute aux incertitudes mondiales qui pourraient plus particulièrement affecter les investissements. La croissance de retour en France en 2015, se maintient en 2016. Au regard des indicateurs avancés, l’année 2017 devrait être caractérisée par une croissance modérée due à une consommation des ménages moindre en raison de l’inflation. La baisse du chômage constitue un véritable enjeu car elle conditionne la prudence des ménages comme en témoigne le taux d’épargne assez élevé. La faiblesse de l’euro améliore particulièrement la compétitivité des entreprises françaises ce qui contribue au rééquilibrage des comptes. Le Gouvernement a retenu une hypothèse de croissance en 2017 identique à 2016 soit 1.5%. L’année 2017 devrait être marquée par une inflation plus forte : 1,2% en moyenne. Quant aux marchés financiers, les demandes de crédits de ménages et des entreprises sont en hausse depuis fin 2015. Les taux d’intérêt demeurent faibles. Les conditions de financements ne sont plus un frein à l’investissement qui semble principalement contraint par une confiance insuffisante. Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -5- La LLoioioioi de Finances 2017 La Loi de Finances 2017, comme les années précédentes, contient des dispositions qui continuent d’affecter en profondeur l’équilibre des finances locales. L’architecture générale de la Loi de Finances 2017 reprend ainsi largement le triptyque qui structurait les lois de finances pour 2015 et 2016 avec ses trois volets désormais devenus coutumiers. La baisse ddeses concours ççç Le renforcement des mesures de pppéréquatipéréquatiéréquationononon www Soutien ààà l’investissement financiers de l’Etat public La progression et le recentrage des dotations de Bien que diminuée de moitié péréquation verticale (de l’Etat vers les collectivités), Il est à nouveau renforcé avec la permettent de limiter l’impact de la baisse de la DGF pour le bloc communal pour prolongation et l’augmentation pour les collectivités les plus fragiles. Elles concernent la 2017, la baisse des dotations du Fonds de Soutien à Dotation de Solidarité Urbaine (DSU) et la Dotation de continuera encore de peser l’Investissement Local (FSIL) et le Solidarité Rurale (DSR), qui seront abondées. sur les finances des maintien à un haut niveau de Le financement de la progression de la péréquation collectivités locales. En 2013, verticale est assuré par une minoration des allocations l’enveloppe DETR. la DGF versée aux collectivités compensatrices de fiscalité locale et par un écrêtement L’objectif reste de s’assurer que représentait 41.5 Md€ en 2017 de la DGF. les économies mises en œuvre l’enveloppe a été ramenée à par les collectivités locales portent 30,8 Md€ (-26%). La pérépéréquationquation horizontale est, elle aussi concernée en priorité sur les dépenses de avec le maintien du Fonds de Péréquation fonctionnement et non sur les Intercommunal et Communal (FPIC). Le FPIC assure dépenses d’investissement. une redistribution des ressources des ensembles intercommunaux les + favorisés vers les + défavorisés. Les prélèvements des EPCI les + riches vers les + pauvres seront + importants. Les modalités de contributions des communes dites « pauvres » au sein des EPCI dits « riches » ont fait l’objet de correctifs allant jusqu’à l’exonération des plus fragiles. Débat d’Orientation Budgétaire 2017 – Ville de Seichamps -6- La réforme de la Dotation Globale de Fonctionnement (DGF) est reportée La structure actuelle de la DGF et ses modalités de répartition ont été usés par des réajustements successifs et ne sont plus en cohérence avec la réalité institutionnelle (nouvelle carte intercommunale) et financière des collectivités. L’application de la réforme de la DGF sera inscrite dans une loi de financement spécifique annoncée pour 2018 qui prendra en compte la nouvelle carte intercommunale avec pour objectifs : - de supprimer progressivement les écarts de ressources non justifiés entre collectivités. Les écarts de DGF par habitant sont principalement historiques et sont restés figés lors des réformes précédentes. - d’augmenter son efficacité avec des versements plus concentrés sur les communes et EPCI les moins favorisés - de rendre la DGF plus lisible L’Objectif d’évolution de la dépense publique locale (ODEDEL) Cet objectif institué par la Loi de programmation des finances publiques 2014-2019 se décline par catégorie de collectivités locales.