Zarzadzenie Nr 0050.1.57.2019 Z Dnia 26 Marca 2019 R
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
DZIENNIK URZĘDOWY WOJEWÓDZTWA KUJAWSKO-POMORSKIEGO Bydgoszcz, dnia 4 czerwca 2019 r. Poz. 3179 ZARZĄDZENIE NR 0050.1.57.2019 BURMISTRZA SZUBINA z dnia 26 marca 2019 r. w sprawie sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Szubin za 2018 rok. Na podstawie art. 267 i 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r., poz. 2077, z 2018r. poz. 62, 1000, 1366, 1693, 1669, 2500, 2354 z 2019 r. poz. 303 i 326) oraz art. 30 ust. 2 pkt 4 i art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2018 r. poz. 994, 1000, 1349, 1432 i 2500) zarządza się, co następuje: § 1. 1. Realizując uchwałę nr XXXIX/485/17 Rady Miejskiej w Szubinie z dnia 28 grudnia 2017 roku w sprawie uchwalenia budżetu gminy Szubin na 2018 rok (Dz. Urz. Woj.Kuj.-Pom. z dnia 10.01.2018r., poz. 280) przedkładam sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Gminy Szubin za 2018 rok: 1) dochody budżetu gminy na plan w wysokości 113.028.184,86 zł wykonano w kwocie 109.506.307,48 zł co stanowi 96,88 % w tym: a) dochody majątkowe wykonano w kwocie 4.657.979,82 zł, b) dochody bieżące wykonano w kwocie 104.848.327,66 zł, 2) wydatki budżetu gminy na plan w wysokości 128.156.179,59 zł wykonano w kwocie 119.911.878,45 zł, co stanowi 93,57% w tym: a) wydatki majątkowe wykonano w kwocie 19.430.280,09 zł, b) wydatki bieżące wykonano w kwocie 100.481.598,36 zł, 3) deficyt budżetu wynosi 10.405.570,97 zł; 2. Zadłużenie gminy Szubin z tytułu kredytów i pożyczek na koniec 2018 roku wynosi 26.909.534,10 zł. § 2. Pełną treść sprawozdania stanowi załącznik nr 1, 2 i 3 do niniejszego zarządzenia. § 3. Przedkłada się sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Szubin za 2018 rok Radzie Miejskiej w Szubinie i Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Bydgoszczy. Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 2 – Poz. 3179 § 4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko - Pomorskiego oraz na stronie www.bip.szubin.pl . Burmistrz Szubina Mariusz Piotrkowski Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 3 – Poz. 3179 Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 0050.1.57.2019 Burmistrza Szubina z dnia 26 marca 2019 r. S P R A W O Z D A N I E Z W Y K O N A N I A B U D Ż E T U G M I N Y S Z U B I N Z A 2 0 1 8 R O K Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 4 – Poz. 3179 I. Dane ogólne o realizacji budżetu za 2018 roku Budżet Gminy Szubin uchwalony przez Radę Miejską w Szubinie Uchwałą Nr XXXIX/485/17 z dnia 28 grudnia 2017 roku wynosił po stronie dochodów 101.538.343,50 zł, a po stronie wydatków 116.483.705,71 zł. W ciągu roku budżet po stronie dochodów zwiększył się o kwotę 11.489.841,36 zł, a po stronie wydatków zwiększył się o kwotę 11.672.473,88 zł i po dokonanych zmianach na koniec 2018 roku po stronie dochodów wyniósł 113.028.184,86 zł, a po stronie wydatków 128.156.179,59 zł. Planowany deficyt na 2018 rok uchwalono w wysokości 14.945.362,21 zł i w trakcie roku uległ zwiększeniu o kwotę 182.632,52 zł, gdzie na dzień 31.12.2018r. wynosił 15.127.994,73 zł. Zmieniło się źródło finansowania deficytu, gdzie ostatecznie kwotę 10.685.000 zł zaplanowano ze sprzedaży innych papierów wartościowych, kwotę 2.980.387,41 zł z pożyczki z WFOŚiGW w Toruniu, a kwotę 1.462.607,32 zł z wolnych środków. Zmian w budżecie dokonano 24 razy, w tym 11 uchwałami Rady Miejskiej w Szubinie i 13 zarządzeniami Burmistrza Szubina. Zwiększenia budżetu po stronie dochodów wyniosły 12.843.582,28 zł w tym z tytułu otrzymanych: 1. dotacji celowych z budżetu państwa na zadania własne 1.296.196,16 zł 2. dotacji celowych z budżetu państwa na własne zad. inwestycyjne 131.690,36 zł 3. dotacji celowej z tytułu udzielonej pomocy finansowej na zadania bieżące i inwestycyjne 20.000,00 zł 4. dochodów własnych 1.877.517,14 zł 5. dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone 7.167.032,32 zł 6. dotacji celowych na podstawie porozumień 8.480,00 zł 7. dotacje celowe z państwowych funduszy celowych na zadania bieżące i inwestycyjne 17.078,34 zł 8. dotacja celowa z budżetu państwa na realizację rządowego programu pomocy uczniom „wyprawka szkolna” 4.700,00 zł 9. udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych 454.726,69 zł 10. subwencji oświatowej 47.278,00 zł 11. dywidendy 93.327,21 zł 12. środki otrzymane od pozostałych jednostek zal. do sektora FP 158.834,27 zł 13. odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego 1.133.535,00 zł 14. dotacji celowych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp na zadania bieżące 333.186,79 zł Zmniejszenia prognozowanych dochodów wyniosły 1.353.740,92 zł w tym z tytułu: 1. środków na dofinansowanie zadań bieżących i inwestycyjnych 280.000,00 zł 2. dotacji celowych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 uofp na zadania inwestycyjne 1.073.740,92 zł Dochody budżetu gminy zostały wykonane w wysokości 109.506.307,48 zł to jest 96,88% rocznego planu po dokonanych zmianach. Planowane dochody majątkowe wykonano w wysokości 4.657.979,82 zł w stosunku do planowanych 8.260.868,10 zł, co stanowi 56,39 % (załącznik nr 3). Wydatki wykonano w kwocie 119.911.878,45 zł, co stanowi 93,57 % planu rocznego wydatków po zmianach. Wydatki majątkowe zrealizowano w wysokości 19.430.280,09 zł co stanowi 81,33 % planu wydatków majątkowych (załączniki nr 12 i 13). W przedstawionych danych ogólnych z wykonania budżetu za 2018 rok ujętych w załączniku Nr 1 ustalono, że wynik finansowy jest ujemny i wynosi 10.405.570,97 zł. W 2018 roku zaciągnięto pożyczkę z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Toruniu w kwocie 2.980.387,41 zł, oraz wyemitowano obligacje komunalne na kwotę 10.685.000 zł, co dało łączną kwotę zobowiązań w wysokości 13.665.387,41 zł. Zadłużenie budżetu gminy na koniec 2018 roku z tytułu kredytów, pożyczek i emisji obligacji wyniosło 26.909.534,10 zł. Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 5 – Poz. 3179 Rozchody z tytułu spłaty kredytów i pożyczek w 2018 roku wyniosły 1.458.879,92 zł na planowane 1.458.879,92 zł. W przypadku spłat odsetek od kredytów, pożyczek i obligacji na planowane 774.806 zł wyniosły 412.920,13 zł, w związku z utrzymującymi się również w 2018r. niskimi stopami procentowymi obniżonymi w latach poprzednich przez Radę Polityki Pieniężnej. Po dokonanych rozliczeniach w budżecie gminy za 2018r. pozostała kwota wolnych środków w kwocie 4.722.423,76 zł. Gmina Szubin nie posiadała na dzień 31.12.2018r. lokaty terminowej, jak również nie udzieliła w 2018r. poręczeń i gwarancji. II. D O C H O D Y Wykonanie dochodów ogółem wg klasyfikacji budżetowej przedstawiono w załączniku nr 4 do niniejszego opracowania. Struktura wykonania dochodów za 2018 rok przedstawia się następująco: Poz. Wyszczególnienie % wykonania do Kwota dochodów ogółem 1 Dochody własne 43.767.160,37 39,97 2 Dotacje celowe i pozyskane środki 38.090.944,11 34,78 3 Subwencje 27.648.203,00 25,25 Razem 109.506.307,48 100,00 Dla porównania wykonanie procentowe dochodów w latach poprzednich przedstawiono w tabeli poniżej: % wykonania % wykonania % wykonania Poz. Wyszczególnienie w 2015r. w 2016r. w 2017r. 1 Dochody własne 44,60 38,21 37,30 2 Dotacje celowe i środki pozyskane 20,81 33,27 37,02 3 Subwencje 34,59 28,52 25,68 Razem 100,00 100,00 100,00 Z powyższych danych wynika, że w budżecie 2018 roku wzrósł udział procentowy dochodów własnych, natomiast udział dochodów z tytułu dotacji celowych i środków pozyskanych i subwencji znacznie spadł w stosunku do 2017 r. Od 2015 roku obserwuje się spadek udziału subwencji ogólnej w dochodach gminy. Przypis dochodów, a tym samym i plan do realizacji w 2018 roku został obniżony poprzez zastosowanie Dziennik Urzędowy Województwa Kujawsko-Pomorskiego – 6 – Poz. 3179 zmniejszonych stawek podatkowych na 2018 rok uchwałami Rady Miejskiej w Szubinie. Zmniejszenia te przedstawiały się następująco: podatek od nieruchomości 1.129.849,- podatek rolny 42.158,- podatek od środków transportowych 494.798,- Razem 1.666.805,- Zastosowane ulgi były niższe w stosunku do roku 2017 o kwotę 34.510 zł. Udzielone ulgi, umorzenia i odroczenia opisane są w załączniku nr 1. Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie przepisów z dnia 29 sierpnia 1997r. Ordynacja podatkowa (Dz. U. z 2018r., poz. 800 z późn. zm.) z tytułu umorzenia zaległości podatkowych oraz rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności (sprawozdanie Rb-PDP) wyniosły 78.031,64 zł i stanowią 0,07% wykonanych dochodów i 0,18% dochodów własnych. Kwota umorzenia, rozłożenia na raty i odroczenia terminu płatności jest niższa w stosunku do 2017r. o kwotę 89.551,06 zł. W załączniku nr 5 przedstawione zostały zaległości i nadpłaty w podatkach i opłatach. Na koniec 2018 roku zaległości bez naliczonych odsetek wynoszą 4.709.101 zł. Są one wyższe od zaległości na koniec 2017r. (4.144.481 zł) o kwotę 564.620 zł. Zwiększyły się zaległości z tytułu czynszów o kwotę 115.814 zł, z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami o kwotę 127.955 zł, z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych o kwotę 533.473 zł, z tytułu wpływów z innych opłat stanowiących dochody gminy o kwotę 45.974 zł oraz z tytułu wpływów z karty podatkowej o kwotę 1.647 zł.