Programmabegroting 2021
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Programmabegroting 2021 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 Programmabegroting 2021 Gemeente Eemsdelta 2 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 INHOUDSOPGAVE Inhoudsopgave ................................................................................................................................... 3 Leeswijzer .......................................................................................................................................... 5 Inleiding ............................................................................................................................................. 7 Samenstelling bestuur ...................................................................................................................... 11 Programmateksten .......................................................................................................................... 13 Programma 0. Bestuur en ondersteuning ......................................................................................... 14 Programma 1. Veiligheid ................................................................................................................... 17 Programma 2. Verkeer, vervoer en waterstaat................................................................................. 20 Programma 3. Economie ................................................................................................................... 23 Programma 4. Onderwijs ................................................................................................................... 28 Programma 5. Sport, cultuur en recreatie ........................................................................................ 31 Programma 6. Sociaal domein .......................................................................................................... 39 Programma 7. Volksgezondheid en milieu ........................................................................................ 48 Programma 8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing ........................... 55 Programma 9. Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................... 64 Programma 10. Overhead ................................................................................................................. 68 Paragrafen ....................................................................................................................................... 71 Paragraaf A. Lokale heffingen ........................................................................................................... 72 Paragraaf B. Weerstandsvermogen en risicobeheersing .................................................................. 81 Paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen ....................................................................................... 89 Paragraaf D. Financiering .................................................................................................................. 97 Paragraaf E. Bedrijfsvoering ............................................................................................................ 102 Paragraaf F. Verbonden partijen ..................................................................................................... 109 Paragraaf G. Grondbeleid ................................................................................................................ 120 Paragraaf H. Aardbevingen de Baas ................................................................................................ 122 Paragraaf I. Eemsdelta in Balans ..................................................................................................... 125 Financiële begroting ....................................................................................................................... 130 Uiteenzetting financiële positie ...................................................................................................... 133 Overzicht baten en lasten per programma ..................................................................................... 140 Overzicht baten en lasten per taakveld .......................................................................................... 142 Overzicht incidentele baten en lasten per programma .................................................................. 144 Geprognotiseerde balans ................................................................................................................ 147 Overzicht investeringen................................................................................................................... 148 3 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 Overzicht financieringsmiddelen ..................................................................................................... 149 Overzicht reserves en voorzieningen .............................................................................................. 150 EMU saldo ....................................................................................................................................... 154 Bijlagen: Bijlage 1: lijst met afkortingen…………………………………………………………………………………………. 153 4 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 LEESWIJZER Deze gemeentebegroting 2021 is opgebouwd uit drie delen: • Programmaplan; • Paragrafen; • Financiële begroting; Programmaplan Het programmaplan vormt het inhoudelijke deel van de begroting. In dit deel staat wat we willen bereiken en wat we daarvoor gaan doen in 2021 . In dit programmaplan geven we per deelprogramma een overzicht van de lasten en baten. In de begroting is een specificatie van de lasten en baten gegeven op taakveld-niveau. In een reguliere begroting worden de verschillen verklaard tussen de cijfers in het begrotingsjaar en de cijfers van het jaar daarvoor. Het spreekt voor zich dat zo'n vergelijking na een herindeling lastig is. In het financieel perspectief zijn wij uitgebreid ingegaan op de ontwikkelingen en de effecten van de samenvoeging. Bij de verschillende programma’s treft u daarom in deze begroting geen verklaring van verschillen aan ten opzichte van de voormalige gemeenten. Daarvoor in de plaats is een verklaring opgenomen van de mutaties in de meerjarenbegroting. Voor de programma-indeling is voor de begroting 2021 de zogenaamde CBS-indeling gehanteerd. Deze wordt gehanteerd voor de Iv3-rapportages (Informatie voor derden). In aanloop naar de herindeling is met de raadswerkgroep financiën en de raadsklankbordgroep gesproken over de programmaindeling. Destijds is door beide gremia geadviseerd om een indeling te hanteren van 8- 10 programma's. Met de gemeenteraad gaan we in de loop van 2021 in gesprek over de programma- indeling voor de begroting 2022. Beleidskader Het is gebruikelijk in de programmabegroting de beleidsdocumenten per programma op te nemen. In deze begroting staan de beleidsdocumenten niet in de programma’s vermeld. De beleidsdocumenten die vanaf 2021 worden geactualiseerd en/of vastgesteld binnen de nieuwe gemeente worden in de programma-begroting 2022 opgenomen. Uitgangspunt hierbij is dat, zolang er geen beleidswijzigingen hebben plaatsgevonden, de bestaande documenten van de drie voormalige gemeenten leidend zijn. Beleidsindicatoren Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) hanteren gemeenten voor het toelichten van de maatschappelijke effecten in de programma’s en de programmaverantwoording de beleidsindicatoren. De cijfers zijn afkomstig van de website www.waarstaatjegemeente.nl. Cijfers van de gemeente Eemsdelta zijn hierop nog niet beschikbaar. Het cijfer van de gemeente Eemsdelta is bepaald op basis van de cijfers van de voormalige ADL- gemeenten . Reservemutaties Onderaan ieder programma zijn reservemutaties opgenomen. Deze reservemutaties zijn niet zichtbaar op de taakvelden van een programma. Ze hebben wel betrekking op het programma. Om een zo compleet mogelijk beeld van het programma weer te geven worden ze daarom apart zichtbaar gemaakt. 5 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 Paragrafen De regelgeving verplicht zeven paragrafen in de begroting op te nemen. In deze paragrafen zijn de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot beheersmatige aspecten. Het doel van de paragrafen is om onderwerpen die verspreid in de begroting staan (zoals lokale heffingen en bedrijfsvoering) gebundeld in een paragraaf weer te geven. We hebben in onze begroting naast de verplichte paragrafen ook een paragraaf Gaswinning opgenomen omdat de gevolgen van de gaswinning voor onze gemeenschap van grote invloed zijn. Bovendien hebben we een paragraaf Bezuinigingen opgenomen. Dit om inzicht te geven in het pakket aan bezuinigingen dat door de gemeenteraad moet worden vastgesteld om de begroting meerjarig sluitend te maken en vervolgens te kunnen monitoren. Financiële begroting In de financiële begroting vindt u samenvattende overzichten van onze financiële situatie. Daarnaast vindt u hier onder meer onze meerjarenbegroting, een overzicht van het in de begroting opgenomen investeringsplan en een overzicht van de reserves en voorzieningen. Met het vaststellen van de begroting stelt u ook het meerjareninvesteringsplan vast. 6 Gemeente Eemsdelta – Begroting 2021 INLEIDING Appingedam, maart 2021 Voor u ligt de eerste begroting van de nieuwe zelfstandige gemeente Eemsdelta. Een gemeente die is ontstaan op 1 januari 2021 door de herindeling van de voormalige gemeenten Appingedam, Delfzijl en Loppersum. Een nieuwe gemeente, met een nieuw bestuur. Dat betekent nog al wat.