Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) 2. Nachtrags-Haushaltssatzung Und 1
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Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) 2. Nachtrags-Haushaltssatzung und 1. Nachtrags-Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2020 Seite: 1 2. Nachtragshaushaltssatzung der Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) für das Jahr 2020 vom Der Verbandsgemeinderat hat auf Grund von § 98 Gemeindeordnung in der derzeit geltenden Fassung folgende Nachtragshaushaltssatzung beschlossen: § 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Mit dem Nachtragshaushaltsplan werden festgesetzt: gegenüber verändert nunmehr bisher um festgesetzt auf 1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge 13.878.512 € +500 € 13.879.012 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen 13.544.502 € -315.720 € 13.228.782 € der Jahresüberschuss 334.010 € +316.220 € 650.230 € 2. im Finanzhaushalt der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 627.930 € +316.220 € 944.150 € die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.666.000 € 0 € 1.666.000 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.096.500 € 0 € 2.096.500 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -430.500 € 0 € -430.500 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -197.430 € -316.220 € -513.650 € Seite: 2 § 8 Umlage Gemäß § 26 Abs. 1 Landesfinanzausgleichgesetz (LFAG) erhebt die Verbandsgemeinde von allen Ortsgemeinden eine Verbandsgemeindeumlage. Der Umlagesatz für das Haushaltsjahr 2020 wird neu auf 46,00 v.H. festgesetzt. Die Verbandsgemeindeumlage wird zu je einem Viertel ihres Jahresbetrages am 15.02., 15.05., 15.08. und 15.11. fällig. § 9 Eigenkapital Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2017 (vorläufig): 5.856.295 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018: 5.940.915 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019: 6.294.946 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020: 6.945.176 € (nachrichtlich: Eigenkapital zum 31.12.2016: 5.771.506,65 €) Die übrigen Paragraphen der Haushaltssatzung sind unverändert. Hamm (Sieg), den ................................ ___________________________ (Dietmar Henrich, Bürgermeister) Seite: 3 Hinweise: Die vorstehende 2. Nachtragshaushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2020 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht. Die 2.Nachtragshaushaltssatzung ist gemäß § 97 Abs. 1 GemO der Aufsichtsbehörde mit Schreiben vom ............................. angezeigt worden. Sie enthält keine geneh- migungspflichtigen Teile. Die 2. Nachtragshaushaltssatzung liegt zur Einsichtnahme vom ................................................................ bis .................................................................. (Wochentag, Datum) (Wochentag, Datum) während der Dienststunden im Rathaus, Zimmer 24 öffentlich aus. Dienststunden: Montag: 8.30 bis 12.00 Uhr und 14.00 bis 16.00 Uhr Dienstag: 8.30 bis 12.00 Uhr Mittwoch: 8.30 bis 12.00 Uhr Donnerstag: 8.30 bis 12.00 Uhr und 14.00 bis 18.00 Uhr Freitag: 8.30 bis 12.00 Uhr Gemäß § 24 Abs. 6 GemO wird darauf hingewiesen, dass Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- und Formvorschriften der Gemeindeordnung (GemO) oder auf Grund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen gelten. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfahrens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung Hamm (Sieg) unter Bezeichnung des Sachverhalts, der die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann auch nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann die Verletzung geltend machen. Hamm (Sieg), den ................................... ___________________________ (Dietmar Henrich, Bürgermeister) Seite: 4 Vorbericht zur 2. Nachtragshaushaltssatzung mit 1. Nachtragshaushaltsplan der Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) für das Haushaltsjahr 2020 Die Aufstellung des 2. Nachtragshaushaltes für das Haushaltsjahr 2020 ist erforderlich geworden, weil sich wesentliche Änderungen ergeben haben. Auch wenn die Voraussetzungen des § 98 Abs. 2 GemO nicht vorliegen, kann die Kommune eine Nachtragshaushaltssatzung erlassen, VV Nr. 2 zu § 98 GemO. Der 2. Nachtragshaushalt 2020 beinhaltet ausschließlich Veränderungen im laufenden Ergebnis- und Finanzhaushalt; Veränderungen im Bereich der Investitionen wurden nicht vorgenommen. Teilhaushalt 1 (Hauptverwaltung): Kindertagesstätten: Verringerung der Personalkosten Kindertagesstäten: höhere Erstattungen von Personalkosten durch das Land bzw. den Landkreis (Nachzahlungen für 2018) Ehemalige Bedienstete: geringere Zahlungen an die Versorgungskasse und höhere Aufwendungen für Beihilfen Kindertagesstätten und Grundschulen: Mehrkosten für Reinigungs- und Hygienemittel aufgrund der Corona-Pandemie Kita Etzbach/GS Etzbach: Mehrkosten für Mieten und Nebenkosten (Auslagerung Kita-Gruppe nach Oettershagen, Mensa im Bürgerhaus Etzbach) Konfessionelle Kindergärten: höhere Personalkostenanteile für Kindergärten freier Träger (Evang. Kita Hamm und Kath. Kita Hamm) Teilhaushalt 3 (Sozialverwaltung): Grundsicherung für Arbeitssuchende: Reduzierung Kostenanteil Verbandsgemeinde Teilhaushalt 6 (Zentrale Finanzdienstleistungen): Verbandsgemeinde-Umlage 2020: Senkung Umlagesatz von 47,0 v.H. auf 46,0 v.H. Kreisumlage: Mehrkosten Kreisumlage 2020 aufgrund Anhebung Umlagesatz von 44,0 v.H. auf 45,5 v.H. Schlüsselzuweisung B2: Mehrerträge Zinserträge: Mehrerträge Land durch Programm Zinssicherungsschirm Für Einzelheiten wird auf die nachfolgende Aufstellung verwiesen: Seite: 5 Bezeichnung Erträge/ Aufwendungen/ Veränderung (Saldo) Einzahlungen Auszahlungen a) Teilhaushalt 1 (Hauptverwaltung) Kindertagesstätten, Gehälter 0 € -297.560 € 297.560 € Kindertagesstätten, Erstattungen Land/Landkreis +37.000 € 0 € 37.000 € Kita Etzbach/ GS Etzbach, Mieten/Nk 0 € +19.000 € -19.000 € konfessionelle Kindertagesstätten, Personalkostenanteile 0 € +45.000 € -45.000 € Grundschulen/ Kitas, Reinigungs-/Hygienemittel "Corona" 0 € +11.240 € -11.240 € Ehemalige Bedienstete, Versorgungskasse 0 € -93.000 € 93.000 € Ehemalige Bedienstete, Beihilfen 0 € +30.000 € -30.000 € b) Teilhaushalt 2 (Sozialverwaltung) Grundsicherung f Arbeitssuchende, Hartz 4 0 € -58.000 € 58.000 € c) Teilhaushalt 6 (Zentrale Finanzdienstleistungen) Schlüsselzuweisung B2 +36.000 € 0 € 36.000 € Verbandsgemeinde-Umlage -94.000 € 0 € -94.000 € Kreisumlage 0 € +27.600 € -27.600 € Zinserträge +21.500 € 0 € 21.500 € Summen +500 € -315.720 € 316.220 € Zu Personalkosten Kindertagesstätten: Für die Beschäftigten werden Minderaufwendungen von 297.560 € erwartet. U.a. war bei der Erweiterung der Kita Etzbach bei Haushaltsaufstellung fürs gesamte Jahr das Personal für eine 3. Gruppe berücksichtigt worden; tatsächlich wurde die 3. Gruppe ab Sommer d.Js. eingerichtet. Durch die Corona- Pandemie haben sich allgemein die Personalkosten für Kita-Reserve (Überstunden, Vertretungen etc) deutlich verringert. Zu Senkung der Verbandsgemeinde-Umlage Die Verbesserung der Haushaltssituation der Verbandsgemeinde soll durch eine einmalige Umlagesenkung an die Ortsgemeinden weitergegeben werden. 1 Umlagepunkt entspricht 116.281 €. Die Verbandsgemeindeumlage 2020 wird um 1 Umlagepunkt gesenkt. Der tatsächliche Ertrag-Haushaltansatz verrin- gert sich um 94.000 €. Seite: 6 Die Haushalte 2020 der Ortsgemeinden sind aufgrund der Corona-Pandemie insbesondere belastet durch Ertragsrückgänge bei der Gewerbesteuer und beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer. Bei der Gewerbesteuer erfolgt ein teilweiser Ausgleich durch Zuweisungen von Bund und Land. Bei fünf Ortsgemeinden (Birkenbeul, Bitzen, Forst, Niederirsen und Seelbach) war bei Haushaltsaufstellung der Doppelhaushalte 2019-2020 die Anhebung der Kreisumlage 2020 nicht berücksichtigt sein, was die Haushalte ebenfalls belastet. Sechs Ortsgemeinden (Birkenbeul, Forst, Fürthen, Hamm, Pracht und Roth) nehmen am Kommunalen Entschuldungsfonds (KEF-RP) teil. Berechnung der Verbandsgemeindeumlage 2020 Absenkung Umlagesatz bisher neu Gemeinde Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil Gemeindeanteil Ausgleichs- Steuerkraft- Schlüssel- Schlüssel- Zuweisung Summe der Umlage- VG-Umlage VG-Umlage Entlastung an der Einkom- an der leistung gem. meßzahl zuweisung A zuweisung B gem. § 10 Zuweisungen grundlagen 47,0 46,0 Umlagesenkung mensteuer Umsatzsteuer § 20 a FAG (Sp. 2 - 7) Abs. 5 FAG (Sp. 9 - 11) (Sp. 8 + 12) v.H. v.H. somit Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Hamm/Sieg 876 466.514 446.730 992.078 346.237 86.647 2.339.082 735.490 287.217 0 1.022.707 3.361.789 1.580.041 1.546.423 33.618 Birkenbeul 3.345 33.832 19.814 164.458 4.242 14.364 240.055 153.377 153.377 393.432 184.913 180.979 3.934 Bitzen 939 62.667 60.896 339.195 6.833 29.625 500.155 132.148 132.148 632.303 297.182 290.859 6.323 Breitscheidt 1.848 86.041 125.598 329.868 28.667 28.810 600.832 263.318 263.318 864.150 406.151 397.509 8.642 Bruchertseifen 1.773 66.722 57.276 279.236 7.860 24.388 437.255 228.423 228.423 665.678 312.869 306.212 6.657 Etzbach 798 147.883 784.724 395.918 50.674 34.579 1.414.576 0 0 1.414.576 664.851 650.705 14.146 Forst 1.788 54.911 58.154 260.582 5.948 22.759 404.142 96.432 96.432 500.574 235.270 230.264 5.006 Fürthen 1.401 102.342 10.754 419.330 3.447 36.624 573.898 449.200 449.200 1.023.098 480.856 470.625 10.231 Niederirsen 1.755 9.037 -15 32.930 53