Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) 2. Nachtrags-Haushaltssatzung Und 1

Verbandsgemeinde Hamm (Sieg)

2. Nachtrags-Haushaltssatzung und 1. Nachtrags-Haushaltsplan

für das Haushaltsjahr

2020 Seite: 1

2. Nachtragshaushaltssatzung der Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) für das Jahr 2020 vom

Der Verbandsgemeinderat hat auf Grund von § 98 Gemeindeordnung in der derzeit geltenden Fassung folgende Nachtragshaushaltssatzung beschlossen:

§ 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt

Mit dem Nachtragshaushaltsplan werden festgesetzt: gegenüber verändert nunmehr bisher um festgesetzt auf 1. im Ergebnishaushalt

der Gesamtbetrag der Erträge 13.878.512 € +500 € 13.879.012 € der Gesamtbetrag der Aufwendungen 13.544.502 € -315.720 € 13.228.782 € der Jahresüberschuss 334.010 € +316.220 € 650.230 €

2. im Finanzhaushalt

der Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 627.930 € +316.220 € 944.150 €

die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.666.000 € 0 € 1.666.000 € die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.096.500 € 0 € 2.096.500 € der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -430.500 € 0 € -430.500 €

der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit -197.430 € -316.220 € -513.650 €

Seite: 2

§ 8 Umlage

Gemäß § 26 Abs. 1 Landesfinanzausgleichgesetz (LFAG) erhebt die Verbandsgemeinde von allen Ortsgemeinden eine Verbandsgemeindeumlage. Der Umlagesatz für das Haushaltsjahr 2020 wird neu auf 46,00 v.H. festgesetzt.

Die Verbandsgemeindeumlage wird zu je einem Viertel ihres Jahresbetrages am 15.02., 15.05., 15.08. und 15.11. fällig.

§ 9 Eigenkapital

Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2017 (vorläufig): 5.856.295 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018: 5.940.915 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019: 6.294.946 € Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020: 6.945.176 €

(nachrichtlich: Eigenkapital zum 31.12.2016: 5.771.506,65 €)

Die übrigen Paragraphen der Haushaltssatzung sind unverändert.

Hamm (Sieg), den ......

______(Dietmar Henrich, Bürgermeister) Seite: 3

Hinweise: Die vorstehende 2. Nachtragshaushaltssatzung für das Haushaltsjahr 2020 wird hiermit öffentlich bekannt gemacht.

Die 2.Nachtragshaushaltssatzung ist gemäß § 97 Abs. 1 GemO der Aufsichtsbehörde mit Schreiben vom ...... angezeigt worden. Sie enthält keine geneh- migungspflichtigen Teile.

Die 2. Nachtragshaushaltssatzung liegt zur Einsichtnahme vom ...... bis ...... (Wochentag, Datum) (Wochentag, Datum) während der Dienststunden im Rathaus, Zimmer 24 öffentlich aus.

Dienststunden: Montag: 8.30 bis 12.00 Uhr und 14.00 bis 16.00 Uhr Dienstag: 8.30 bis 12.00 Uhr Mittwoch: 8.30 bis 12.00 Uhr Donnerstag: 8.30 bis 12.00 Uhr und 14.00 bis 18.00 Uhr Freitag: 8.30 bis 12.00 Uhr

Gemäß § 24 Abs. 6 GemO wird darauf hingewiesen, dass Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- und Formvorschriften der Gemeindeordnung (GemO) oder auf Grund dieses Gesetzes zustande gekommen sind, ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen gelten.

Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfahrens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung Hamm (Sieg) unter Bezeichnung des Sachverhalts, der die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat.

Hat jemand eine Verletzung nach Satz 2 Nr. 2 geltend gemacht, so kann auch nach Ablauf der in Satz 1 genannten Frist jedermann die Verletzung geltend machen.

Hamm (Sieg), den ......

______(Dietmar Henrich, Bürgermeister) Seite: 4

Vorbericht

zur 2. Nachtragshaushaltssatzung mit 1. Nachtragshaushaltsplan der Verbandsgemeinde Hamm (Sieg) für das Haushaltsjahr 2020

Die Aufstellung des 2. Nachtragshaushaltes für das Haushaltsjahr 2020 ist erforderlich geworden, weil sich wesentliche Änderungen ergeben haben. Auch wenn die Voraussetzungen des § 98 Abs. 2 GemO nicht vorliegen, kann die Kommune eine Nachtragshaushaltssatzung erlassen, VV Nr. 2 zu § 98 GemO.

Der 2. Nachtragshaushalt 2020 beinhaltet ausschließlich Veränderungen im laufenden Ergebnis- und Finanzhaushalt; Veränderungen im Bereich der Investitionen wurden nicht vorgenommen.

Teilhaushalt 1 (Hauptverwaltung):  Kindertagesstätten: Verringerung der Personalkosten  Kindertagesstäten: höhere Erstattungen von Personalkosten durch das Land bzw. den Landkreis (Nachzahlungen für 2018)  Ehemalige Bedienstete: geringere Zahlungen an die Versorgungskasse und höhere Aufwendungen für Beihilfen  Kindertagesstätten und Grundschulen: Mehrkosten für Reinigungs- und Hygienemittel aufgrund der Corona-Pandemie  Kita Etzbach/GS Etzbach: Mehrkosten für Mieten und Nebenkosten (Auslagerung Kita-Gruppe nach Oettershagen, Mensa im Bürgerhaus Etzbach)  Konfessionelle Kindergärten: höhere Personalkostenanteile für Kindergärten freier Träger (Evang. Kita Hamm und Kath. Kita Hamm)

Teilhaushalt 3 (Sozialverwaltung):  Grundsicherung für Arbeitssuchende: Reduzierung Kostenanteil Verbandsgemeinde

Teilhaushalt 6 (Zentrale Finanzdienstleistungen):  Verbandsgemeinde-Umlage 2020: Senkung Umlagesatz von 47,0 v.H. auf 46,0 v.H.  Kreisumlage: Mehrkosten Kreisumlage 2020 aufgrund Anhebung Umlagesatz von 44,0 v.H. auf 45,5 v.H.  Schlüsselzuweisung B2: Mehrerträge  Zinserträge: Mehrerträge Land durch Programm Zinssicherungsschirm

Für Einzelheiten wird auf die nachfolgende Aufstellung verwiesen: Seite: 5

Bezeichnung Erträge/ Aufwendungen/ Veränderung (Saldo) Einzahlungen Auszahlungen

a) Teilhaushalt 1 (Hauptverwaltung) Kindertagesstätten, Gehälter 0 € -297.560 € 297.560 € Kindertagesstätten, Erstattungen Land/Landkreis +37.000 € 0 € 37.000 € Kita Etzbach/ GS Etzbach, Mieten/Nk 0 € +19.000 € -19.000 € konfessionelle Kindertagesstätten, Personalkostenanteile 0 € +45.000 € -45.000 € Grundschulen/ Kitas, Reinigungs-/Hygienemittel "Corona" 0 € +11.240 € -11.240 € Ehemalige Bedienstete, Versorgungskasse 0 € -93.000 € 93.000 € Ehemalige Bedienstete, Beihilfen 0 € +30.000 € -30.000 €

b) Teilhaushalt 2 (Sozialverwaltung) Grundsicherung f Arbeitssuchende, Hartz 4 0 € -58.000 € 58.000 €

c) Teilhaushalt 6 (Zentrale Finanzdienstleistungen) Schlüsselzuweisung B2 +36.000 € 0 € 36.000 € Verbandsgemeinde-Umlage -94.000 € 0 € -94.000 € Kreisumlage 0 € +27.600 € -27.600 € Zinserträge +21.500 € 0 € 21.500 €

Summen +500 € -315.720 € 316.220 €

Zu Personalkosten Kindertagesstätten: Für die Beschäftigten werden Minderaufwendungen von 297.560 € erwartet. U.a. war bei der Erweiterung der Kita Etzbach bei Haushaltsaufstellung fürs gesamte Jahr das Personal für eine 3. Gruppe berücksichtigt worden; tatsächlich wurde die 3. Gruppe ab Sommer d.Js. eingerichtet. Durch die Corona- Pandemie haben sich allgemein die Personalkosten für Kita-Reserve (Überstunden, Vertretungen etc) deutlich verringert.

Zu Senkung der Verbandsgemeinde-Umlage Die Verbesserung der Haushaltssituation der Verbandsgemeinde soll durch eine einmalige Umlagesenkung an die Ortsgemeinden weitergegeben werden. 1 Umlagepunkt entspricht 116.281 €. Die Verbandsgemeindeumlage 2020 wird um 1 Umlagepunkt gesenkt. Der tatsächliche Ertrag-Haushaltansatz verringert sich um 94.000 €.

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Die Haushalte 2020 der Ortsgemeinden sind aufgrund der Corona-Pandemie insbesondere belastet durch Ertragsrückgänge bei der Gewerbesteuer und beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer. Bei der Gewerbesteuer erfolgt ein teilweiser Ausgleich durch Zuweisungen von Bund und Land.

Bei fünf Ortsgemeinden (Birkenbeul, Bitzen, Forst, Niederirsen und Seelbach) war bei Haushaltsaufstellung der Doppelhaushalte 2019-2020 die Anhebung der Kreisumlage 2020 nicht berücksichtigt sein, was die Haushalte ebenfalls belastet. Sechs Ortsgemeinden (Birkenbeul, Forst, Fürthen, Hamm, Pracht und Roth) nehmen am Kommunalen Entschuldungsfonds (KEF-RP) teil.

Berechnung der Verbandsgemeindeumlage 2020 Absenkung Umlagesatz bisher neu

Gemeinde Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil Gemeindeanteil Ausgleichs- Steuerkraft- Schlüssel- Schlüssel- Zuweisung Summe der Umlage- VG-Umlage VG-Umlage Entlastung

an der Einkom- an der leistung gem. meßzahl zuweisung A zuweisung B gem. § 10 Zuweisungen grundlagen 47,0 46,0 Umlagesenkung

mensteuer Umsatzsteuer § 20 a FAG (Sp. 2 - 7) Abs. 5 FAG (Sp. 9 - 11) (Sp. 8 + 12) v.H. v.H. somit

Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro Euro 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Hamm/Sieg 876 466.514 446.730 992.078 346.237 86.647 2.339.082 735.490 287.217 0 1.022.707 3.361.789 1.580.041 1.546.423 33.618 Birkenbeul 3.345 33.832 19.814 164.458 4.242 14.364 240.055 153.377 153.377 393.432 184.913 180.979 3.934 Bitzen 939 62.667 60.896 339.195 6.833 29.625 500.155 132.148 132.148 632.303 297.182 290.859 6.323 Breitscheidt 1.848 86.041 125.598 329.868 28.667 28.810 600.832 263.318 263.318 864.150 406.151 397.509 8.642 Bruchertseifen 1.773 66.722 57.276 279.236 7.860 24.388 437.255 228.423 228.423 665.678 312.869 306.212 6.657 Etzbach 798 147.883 784.724 395.918 50.674 34.579 1.414.576 0 0 1.414.576 664.851 650.705 14.146 Forst 1.788 54.911 58.154 260.582 5.948 22.759 404.142 96.432 96.432 500.574 235.270 230.264 5.006 Fürthen 1.401 102.342 10.754 419.330 3.447 36.624 573.898 449.200 449.200 1.023.098 480.856 470.625 10.231 Niederirsen 1.755 9.037 -15 32.930 53 2.876 46.636 38.549 38.549 85.185 40.037 39.185 852 Pracht 1.095 130.309 94.681 536.012 17.921 46.815 826.833 436.015 436.015 1.262.848 593.539 580.910 12.629 Roth 1.356 148.654 88.489 481.573 25.357 42.060 787.489 518.397 518.397 1.305.886 613.766 600.708 13.058 Seelbach 1.758 14.790 19.091 55.771 3.045 4.871 99.326 19.230 19.230 118.556 55.721 54.536 1.185 Summe 18.732 1.323.702 1.766.192 4.286.951 500.284 374.418 8.270.279 3.070.579 287.217 0 3.357.796 11.628.075 5.465.196 5.348.915 116.281

1 Umlagepunkt entspricht 116.281 €

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Veränderung der freien Finanzspitze in den Haushalten 2020 der Ortsgemeinden a) bei Senkung der VG-Umlage - Verbesserung b) durch Anhebung Kreisumlage -Verschlechterung (in 5 Ortsgemeinde-Haushalten 2019-2020 noch nicht berücksichtigt)

Gemeinde Doppelhaushalt Freie Finanz- Veränderung noch nicht Freie Finanz- Teilnahme aufgestellt für sptize lt. durch berücksichtigte sptize am Jahre Hh-Plan 2020 Senkung Anhebung 2020 Entschuldungs- VG-Umlage Kreisumlage NEU fonds Euro Euro Euro Euro Euro 1 2 3 4 5 6 7 Hamm/Sieg 2020-2021 272.100 33.618 305.718 ja Birkenbeul 2019-2020 1.555 3.934 -5.901 -412 ja Bitzen 2019-2020 -13.237 6.323 -9.485 -16.399 Breitscheidt 2020-2021 -13.685 8.642 -5.043 Bruchertseifen 2020-2021 -19.750 6.657 -13.093 Etzbach 2020-2021 -193.420 14.146 -179.274 Forst 2019-2020 -18.505 5.006 -7.509 -21.008 ja Fürthen 2020-2021 -75.175 10.231 -64.944 ja Niederirsen 2019-2020 2.185 852 -1.278 1.759 Pracht 2020-2021 -13.940 12.629 -1.311 ja Roth 2020-2021 -26.725 13.058 -13.667 ja Seelbach 2019-2020 3.275 1.185 -1.778 2.682 Summe -95.322 116.281 -25.951 -4.992

Erläuterung: Bei der Berechnung der Freien Finanzspitze werden die laufenden Einzahlungen den laufenden Auszahlungen, einschließlich Tilgungszahlungen für Investitionskredite, gegenübergestellt. Besteht ein Überschuss aus Einzahlungen, könnte dieser verwendet werden, a) um Verbindlichkeiten aus Liquiditätskrediten abzubauen (hierzu gehört ggf die Verpflichtung im Rahmen des Kommunalen Entschuldungsfonds KEF-RP eine Mindesttilgungsleistung zu erbringen), oder/ und b) um Investitionen - ohne neue Investitionskredite - finanzieren zu können.

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Entwicklung der Umlagegrundlagen

Jahr Grundsteuer Grundsteuer Gewerbesteuer Gemeindeanteil Gemeindeanteil Ausgleichs- Schlüssel- Umlage- VG- Aufkommen A B an der Einkom- an der Umsatz- leistung gem. zuweisungen grundlagen Umlagesatz mensteuer steuer § 21 FAG (Sp. 2 - 8) 1990 19.670 € 495.656 € 1.164.886 € 2.043.591 € 818.749 € 4.542.552 € 42 1.907.872 € 1991 19.680 € 519.396 € 1.705.229 € 2.056.188 € 911.877 € 5.212.368 € 42 2.189.195 € 1992 18.467 € 509.448 € 1.642.708 € 2.338.025 € 750.322 € 5.258.969 € 42 2.208.767 € 1993 16.406 € 572.842 € 1.468.865 € 2.619.532 € 880.777 € 5.558.421 € 42 2.334.537 € 1994 19.254 € 597.703 € 1.277.059 € 2.725.483 € 858.138 € 5.477.637 € 44 2.410.160 € 1995 16.978 € 632.005 € 1.263.749 € 2.670.804 € 762.650 € 5.346.187 € 49 2.619.632 € 1996 19.865 € 659.502 € 1.131.592 € 2.627.195 € 947.104 € 5.385.259 € 49 2.638.777 € 1997 17.295 € 688.851 € 1.900.806 € 2.589.901 € 1.162.845 € 6.359.698 € 49 3.116.252 € 1998 20.525 € 745.693 € 2.146.379 € 2.511.942 € 998.915 € 6.423.454 € 49 3.147.493 € 1999 21.005 € 762.600 € 1.506.341 € 2.412.390 € 138.995 € 185.264 € 1.131.999 € 6.158.593 € 49 3.017.711 € 2000 22.091 € 863.110 € 2.041.476 € 2.537.654 € 201.220 € 190.594 € 1.092.352 € 6.948.497 € 47,5 3.300.536 € 2001 23.980 € 892.618 € 1.824.568 € 2.481.497 € 192.607 € 191.270 € 1.213.678 € 6.820.218 € 48 3.273.705 € 2002 22.781 € 931.654 € 1.657.839 € 2.320.432 € 183.271 € 187.721 € 1.069.579 € 6.373.277 € 48 3.059.173 € 2003 22.624 € 933.812 € 1.599.749 € 2.313.598 € 184.354 € 180.560 € 931.120 € 6.165.817 € 48 2.959.592 € 2004 21.501 € 961.944 € 1.264.766 € 2.169.431 € 185.862 € 197.953 € 1.017.533 € 5.818.990 € 48 2.793.115 € 2005 21.611 € 961.677 € 229.836 € 2.122.637 € 184.178 € 217.199 € 1.634.265 € 5.371.403 € 48 2.578.273 € 2006 21.764 € 996.142 € 1.178.684 € 2.156.243 € 185.385 € 198.302 € 1.412.456 € 6.148.976 € 48 2.951.508 € 2007 20.792 € 992.187 € 983.414 € 2.272.053 € 193.467 € 203.691 € 2.301.537 € 6.967.141 € 48 3.344.228 € 2008 19.876 € 1.052.682 € 1.369.834 € 2.447.793 € 213.503 € 232.170 € 2.115.471 € 7.451.329 € 48 3.576.638 € 2009 20.215 € 1.076.924 € 1.480.687 € 2.867.056 € 226.067 € 277.592 € 2.149.355 € 8.097.896 € 48 3.886.990 € 2010 19.642 € 1.104.743 € 1.428.244 € 2.733.207 € 223.302 € 273.965 € 1.676.576 € 7.459.679 € 48 3.580.646 € 2011 20.889 € 1.124.101 € 1.385.147 € 2.667.180 € 226.911 € 286.762 € 1.436.483 € 7.147.473 € 48 3.430.787 € 2012 19.704 € 1.167.001 € 1.612.873 € 2.841.209 € 238.637 € 311.717 € 1.972.832 € 8.163.973 € 48 3.918.707 € 2013 18.350 € 1.177.438 € 1.323.787 € 3.044.510 € 238.654 € 325.033 € 2.291.982 € 8.419.754 € 48 4.041.482 € 2014 20.397 € 1.265.600 € 1.803.545 € 3.263.703 € 239.569 € 323.311 € 2.496.463 € 9.412.588 € 46 4.329.790 € 2015 20.541 € 1.304.004 € 1.641.481 € 3.575.415 € 244.312 € 339.621 € 1.812.532 € 8.937.906 € 48 4.290.195 € 2016 20.154 € 1.304.700 € 1.841.231 € 3.634.450 € 271.495 € 370.126 € 1.710.389 € 9.152.545 € 48 4.393.222 € 2017 19.154 € 1.313.702 € 2.063.528 € 3.436.913 € 286.230 € 348.760 € 2.049.129 € 9.517.416 € 48 4.568.360 € 2018 18.462 € 1.317.341 € 2.042.687 € 3.880.505 € 344.316 € 461.952 € 2.307.310 € 10.372.573 € 46 4.771.384 € 2019 19.191 € 1.333.007 € 2.374.488 € 4.059.644 € 429.016 € 422.569 € 2.730.604 € 11.368.519 € 47 5.343.204 € 2020 18.732 € 1.323.702 € 1.766.192 € 4.286.951 € 500.284 € 374.418 € 3.357.796 € 11.628.075 € 46 5.348.915 € Seite: 9

Allgemeines zur Finanzsituation

a) Entwicklung der Jahresergebnisse

Bei Haushaltsaufstellung war ein Überschuss von 334.010 € erwartet worden. Mit dem Nachtragshaushalt verbessert sich der Überschuss auf 534.230 €. Die Tabelle aus dem Doppelhaushalt 2019-2020 wurde mit aktuellen Jahresergebnissen fortgeschrieben:

Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse (gemäß § 2 Abs. 1 S.1 Posten E23 GemHVO) Muster 26 (zu § 93 Abs. 4 GemO)

Lfd. Nr. Ergebnis Jahr Betrag

1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2014 630.352 € 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 321.401 € 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 37.799 € 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) *) 2017 84.788 € 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2018 84.620 € 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2019 354.031 €

7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 - 6) 1.512.991 €

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2020 650.230 € 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 499.488 € 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 481.516 €

11 Summe 3.144.225 €

*) vorläufige Zahlen

Seite: 10

b) Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/ Finanzmittelfehlbeträge

Im Finanzhaushalt wurde eine Freie Finanzspitze von 87.030 € erwartet. Dieser „Überschuss“ sollte zur Verringerung der laufenden Liquiditätskredite verwendet werden. Mit dem Nachtragshaushalt erhöht sich die Freie Finanzspitze auf 287.250 €. In der Folge ist ein entsprechend höherer Abbau von Liquiditätskrediten möglich. Die Tabelle aus dem Doppelhaushalt 2019-2020 wurde mit aktuellen Jahresergebnissen fortgeschrieben:

Übersicht über die Über-/ Unterdeckung im Finanzhaushalt Muster 27 (zu § 93 Abs. 4 GemO)

Lfd. Nr. Ergebnis Jahr Saldo der ordentlichen ./. = und außerordentlichen planmäßige Ein- u. Auszahlungen Tilgung Betrag (§ 2 Abs. 1 Satz 1 (§ 2 Abs. 1 Satz 1 Posten F 23 GemHVO Posten F36 GemHVO)

1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2014 967.155 € 453.935 € 513.220 € 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 529.647 € 508.832 € 20.815 € 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 897.644 € 481.816 € 415.828 € 4 2. Haushaltsvorjahr (Rechnungsergebnis) *) 2017 911.785 € 486.816 € 424.968 € 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) *) 2018 1.982.908 € 461.201 € 1.521.707 € 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2019 993.799 € 541.468 € 452.331 €

7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1 - 6) 3.348.870 €

8 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2020 944.150 € 540.900 € 403.250 € 9 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 792.120 € 554.100 € 238.020 € 10 3. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 823.330 € 561.200 € 262.130 €

11 Summe 4.252.270 €

*) vorläufige Ist-Zahlen

Seite: 11

c) Entwicklung des Eigenkapitals

Die Tabelle aus dem Doppelhaushalt 2019-2020 wurde mit aktuellen Jahresergebnissen fortgeschrieben:

Bezeichnung Datum Eigenkapital

Eröffnungsbilanz 01.01.2008 8.741.849,71 € Jahresabschluss 31.12.2008 8.627.927,18 € Jahresabschluss 31.12.2009 8.518.676,26 € Jahresabschluss 31.12.2010 7.266.586,33 € Jahresabschluss 31.12.2011 5.897.752,52 € Jahresabschluss 31.12.2012 4.579.480,49 € Jahresabschluss 31.12.2013 5.206.666,39 € Jahresabschluss 31.12.2014 5.699.472,13 € Jahresabschluss 31.12.2015 5.879.478,04 € Jahresabschluss 31.12.2016 5.771.506,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2017 5.856.294,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2018 5.940.914,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2019 6.294.945,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2020 6.945.175,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2021 7.444.663,65 € Ergebnis lt. Planung 31.12.2022 7.926.179,65 €

Ergebnis- und Finanzhaushalt VG Hamm (Sieg)

1. Nachtragsplan 2019/2020 950 VG Hamm (Sieg) Muster 6 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)

Haushaltsjahr Ergebnisse des Ansätze des Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Haushalts- Haushalts- erhöht (+) Neue des Haushalts- des zweiten des dritten lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt vorvorjahres vorjahres Ansätze folgejahres Haushalts- Haushalts- einschl. vermindert (-) Ansätze folgejahres folgejahres Nachträge 2018 2019 2020 2021 2022 2023 E1 Steuern und ähnliche Abgaben 51.763,09 58.000,00 10.000,00 10.000,00 6.000,00 6.000,00 E2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige 10.033.910,78 11.076.353,00 11.291.032,00 + 500,00 11.291.532,00 11.491.266,00 11.709.149,00 E3 Erträge der sozialen Sicherung 850.858,51 1.125.110,00 1.172.590,00 1.172.590,00 1.219.190,00 1.267.670,00 E4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 315.983,67 300.200,00 313.700,00 313.700,00 323.800,00 325.300,00 E5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 75.221,92 78.800,00 79.300,00 79.300,00 81.100,00 81.100,00 E6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 993.137,21 776.680,00 808.240,00 808.240,00 845.210,00 850.320,00 E7 Sonstige laufende Erträge 721.940,44 142.850,00 148.550,00 148.550,00 141.950,00 62.950,00 E8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 13.042.815,62 13.557.993,00 13.823.412,00 + 500,00 13.823.912,00 14.108.516,00 14.302.489,00 E9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 8.320.303,14 8.323.010,00 8.639.035,00 - 360.560,00 8.278.475,00 8.811.295,00 9.002.445,00 E10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 919.752,47 1.213.320,00 1.130.870,00 + 11.240,00 1.142.110,00 1.038.130,00 1.020.650,00 E11 Abschreibungen 479.147,00 494.352,00 494.352,00 478.298,00 510.363,00 E12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 755.924,67 736.250,00 741.840,00 + 72.600,00 814.440,00 751.940,00 762.940,00 E13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 1.061.292,99 1.432.600,00 1.491.270,00 - 58.000,00 1.433.270,00 1.549.340,00 1.609.960,00 E14 Sonstige laufende Aufwendungen 623.899,97 730.935,00 700.635,00 + 19.000,00 719.635,00 699.325,00 650.315,00 E15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 11.681.173,24 12.915.262,00 13.198.002,00 - 315.720,00 12.882.282,00 13.328.328,00 13.556.673,00 E16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 1.361.642,38 642.731,00 625.410,00 + 316.220,00 941.630,00 780.188,00 745.816,00 E17 Zinserträge und sonstige Finanzerträge 28.575,64 54.100,00 55.100,00 55.100,00 59.600,00 63.600,00 E18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 303.178,25 342.800,00 346.500,00 346.500,00 340.300,00 327.900,00 E19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen - 274.602,61 - 288.700,00 - 291.400,00 - 291.400,00 - 280.700,00 - 264.300,00 E20 Ordentliches Ergebnis 1.087.039,77 354.031,00 334.010,00 + 316.220,00 650.230,00 499.488,00 481.516,00 E21 Außerordentliches Ergebnis E22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen E23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) 1.087.039,77 354.031,00 334.010,00 + 316.220,00 650.230,00 499.488,00 481.516,00 F23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 1.960.876,42 642.125,00 627.930,00 + 316.220,00 944.150,00 792.120,00 823.330,00 F24 Einzahlungen aus Investitionszuwendungen 227.069,27 429.000,00 1.646.000,00 1.646.000,00 910.000,00 50.500,00 F26 Sonstige Investitionseinzahlungen 500,00 20.000,00 20.000,00 F27 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 227.569,27 429.000,00 1.666.000,00 1.666.000,00 910.000,00 50.500,00 F28 Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände 116.776,08 132.000,00 34.000,00 34.000,00 10.000,00 10.000,00 F29 Auszahlungen für Sachanlagen 345.902,09 1.632.400,00 2.062.500,00 2.062.500,00 912.900,00 32.900,00 F30 Auszahlungen für Finanzanlagen 1.000,00 F31 Sonstige Investitionsauszahlungen 2.500,00 F32 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 462.678,17 1.767.900,00 2.096.500,00 2.096.500,00 922.900,00 42.900,00 F33 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 235.108,90 - 1.338.900,00 - 430.500,00 - 430.500,00 - 12.900,00 7.600,00 F34 Finanzmittelüberschuss /-fehlbetrag 1.725.767,52 - 696.775,00 197.430,00 + 316.220,00 513.650,00 779.220,00 830.930,00 F35 Aufnahme von Investitionskrediten 1.336.400,00 430.500,00 430.500,00 Betragsangaben in EUR Seite: 12 Ergebnis- und Finanzhaushalt VG Hamm (Sieg)

1. Nachtragsplan 2019/2020 950 VG Hamm (Sieg) Muster 6 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)

Betragsangaben in EUR Seite: 13 Ergebnis- und Finanzhaushalt VG Hamm (Sieg)

1. Nachtragsplan 2019/2020 950 VG Hamm (Sieg) Muster 6 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)

Haushaltsjahr Ergebnisse des Ansätze des Planungsdaten Planungsdaten Planungsdaten Haushalts- Haushalts- erhöht (+) Neue des Haushalts- des zweiten des dritten lfd. Nr. Ergebnis- und Finanzhaushalt vorvorjahres vorjahres Ansätze folgejahres Haushalts- Haushalts- einschl. vermindert (-) Ansätze folgejahres folgejahres Nachträge 2018 2019 2020 2021 2022 2023 E2 Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige 9.201.987,22 9.889.000,00 10.075.000,00 + 500,00 10.075.500,00 10.262.000,00 10.449.000,00 411130 | vom Land - Schlüsselzuweisung B2 1.357.869,00 1.379.000,00 1.400.000,00 + 36.000,00 1.436.000,00 1.420.000,00 1.441.000,00 414435 | Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - von 3.072.734,22 3.170.000,00 3.233.000,00 + 37.000,00 3.270.000,00 3.302.000,00 3.373.000,00 Landkreisen 416200 | Allgemeine Umlagen - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 4.771.384,00 5.340.000,00 5.442.000,00 - 94.000,00 5.348.000,00 5.540.000,00 5.635.000,00 418420 | Schuldendiensthilfen - vom öffentlichen Bereich - vom Land + 21.500,00 21.500,00 E8 Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 9.201.987,22 9.889.000,00 10.075.000,00 + 500,00 10.075.500,00 10.262.000,00 10.449.000,00 E9 Personal- und Versorgungsaufwendungen 2.915.461,49 3.145.480,00 3.276.330,00 - 360.560,00 2.915.770,00 3.371.210,00 3.467.970,00 502210 | Dienstbezüge und dergleichen - Arbeitnehmer - Vergütungen 2.548.173,62 2.711.740,00 2.823.560,00 - 297.560,00 2.526.000,00 2.905.710,00 2.989.310,00 504200 | Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Arbeitnehmer 201.975,00 208.740,00 222.770,00 222.770,00 230.100,00 237.660,00 511100 | Versorgungsaufwendungen - Beamte 121.437,92 185.000,00 190.000,00 - 93.000,00 97.000,00 195.400,00 201.000,00 514100 | Unterstützungsleistungen und dergleichen - Beamte 43.874,95 40.000,00 40.000,00 + 30.000,00 70.000,00 40.000,00 40.000,00 E10 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 17.066,71 17.880,00 18.760,00 + 11.240,00 30.000,00 19.210,00 19.310,00 523231 | Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - 17.066,71 17.880,00 18.760,00 + 11.240,00 30.000,00 19.210,00 19.310,00 Bewirtschaftung der Gebäude und Gebäudevorrichtungen - Reinigungsmittel E12 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 685.063,67 704.000,00 709.000,00 + 72.600,00 781.600,00 719.000,00 730.000,00 541900 | Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an Sonstige 87.601,67 82.000,00 83.000,00 + 45.000,00 128.000,00 84.000,00 84.000,00 544210 | Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände - Landkreise 597.462,00 622.000,00 626.000,00 + 27.600,00 653.600,00 635.000,00 646.000,00 E13 Aufwendungen der sozialen Sicherung 155.487,68 318.400,00 328.000,00 - 58.000,00 270.000,00 337.800,00 347.900,00 552100 | Kostenbeteiligungen und -erstattungen nach SGB II - an 155.487,68 318.400,00 328.000,00 - 58.000,00 270.000,00 337.800,00 347.900,00 Landkreise E14 Sonstige laufende Aufwendungen 1.592,08 + 19.000,00 19.000,00 562100 | Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und 1.592,08 + 19.000,00 19.000,00 Diensten - Mieten, Pachten und Erbbauzinsen E15 Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 3.774.671,63 4.185.760,00 4.332.090,00 - 315.720,00 4.016.370,00 4.447.220,00 4.565.180,00 E16 Laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit 5.427.315,59 5.703.240,00 5.742.910,00 + 316.220,00 6.059.130,00 5.814.780,00 5.883.820,00 E18 Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen 27.493,48 50.000,00 55.000,00 55.000,00 60.000,00 65.000,00 575191 | an den inländischen Geldmarkt - an inländische Kreditinstitute - an 27.493,48 50.000,00 55.000,00 55.000,00 60.000,00 65.000,00 sonstige inländische Kreditinstitute (Kassenkredite) E19 Saldo der Zins- und sonstigen Finanzerträge und -aufwendungen - 27.493,48 - 50.000,00 - 55.000,00 - 55.000,00 - 60.000,00 - 65.000,00 E20 Ordentliches Ergebnis 5.399.822,11 5.653.240,00 5.687.910,00 + 316.220,00 6.004.130,00 5.754.780,00 5.818.820,00 E21 Außerordentliches Ergebnis E22 Saldo aus internen Leistungsbeziehungen E23 Jahresergebnis (Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag) 5.399.822,11 5.653.240,00 5.687.910,00 + 316.220,00 6.004.130,00 5.754.780,00 5.818.820,00 F23 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 5.587.923,99 5.911.980,00 5.965.680,00 + 316.220,00 6.281.900,00 6.044.880,00 6.121.480,00

Betragsangaben in EUR Seite: 14 Ergebnis- und Finanzhaushalt VG Hamm (Sieg)

1. Nachtragsplan 2019/2020 950 VG Hamm (Sieg) Muster 6 (zu § 2 Abs. 1 GemHVO)

Betragsangaben in EUR Seite: 15