Bilancio Di Esercizio Al 31 Dicembre 2018
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ATAC S.p.A. Società con socio unico soggetta alla direzione e coordinamento di Roma Capitale Bilancio di Esercizio al 31 dicembre 2018 Indice ORGANI SOCIALI DI ATAC S.P.A. 4 RELAZIONE SULLA GESTIONE 5 Lettera all’Azionista 6 Decreto di Omologa Procedura CP 89/2017, ex art 161 Legge Fallimentare 12 Principali eventi del 2018 17 Le risorse umane 21 La politica per la prevenzione e la sicurezza 28 La politica per la qualità e l’ambiente 30 Le linee di business 33 Contratti di servizio 38 Mobilità pubblica 41 Mobilità privata 49 Sosta tariffata 49 Sosta di interscambio 53 Servizi complementari 56 Le dismissioni immobiliari 57 Principali indicatori economici – patrimoniali e finanziari 59 Investimenti 64 Altre informazioni 66 Prevedibile evoluzione della gestione 74 Principali rischi e incertezze 76 Proposta di destinazione del risultato d’esercizio 81 BILANCIO D’ESERCIZIO AL 31.12.2018 82 Stato Patrimoniale - Attivo 83 Stato Patrimoniale - Passivo 84 Conto Economico 85 Rendiconto finanziario 86 NOTA INTEGRATIVA 87 Forma e contenuto del bilancio 88 Principi contabili e criteri di valutazione 89 Continuità aziendale 90 Stato patrimoniale 101 Immobilizzazioni 101 Immobilizzazioni immateriali ....................................................................................................... 101 Immobilizzazioni materiali ........................................................................................................... 103 Immobilizzazioni finanziarie ........................................................................................................ 112 Attivo circolante 116 Rimanenze 116 Crediti 118 Crediti verso clienti ...................................................................................................................... 120 Crediti verso controllante ............................................................................................................ 121 Crediti verso imprese sottoposte al controllo della Controllante ................................................. 126 Crediti tributari ............................................................................................................................. 127 Crediti verso altri ......................................................................................................................... 128 Disponibilità liquide 135 Ratei e risconti attivi 136 Patrimonio Netto 137 Fondi per rischi e oneri 139 Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 147 Debiti 148 Debiti verso banche..................................................................................................................... 149 Debiti per anticipi e acconti ......................................................................................................... 153 Debiti verso fornitori .................................................................................................................... 153 Debiti verso controllante .............................................................................................................. 154 Debiti verso imprese sottoposte al controllo della Controllante .................................................. 157 Debiti tributari .............................................................................................................................. 158 Debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale ................................................................. 158 Altri debiti ..................................................................................................................................... 159 Ratei e risconti passivi 167 CONTO ECONOMICO 168 Valore della produzione .............................................................................................................. 168 Costi della produzione ................................................................................................................. 172 Proventi e oneri finanziari ............................................................................................................ 183 Imposte dell’esercizio .................................................................................................................. 184 ALTRE INFORMAZIONI 187 Sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e vantaggi economici ricevuti da amministrazioni pubbliche e da enti a queste equiparate - Legge 4 agosto 2017, n.124 “Legge annuale per il mercato e la concorrenza” art. 1 commi 125-129 188 Impegni, garanzie prestate e passività potenziali non risultanti dallo Stato Patrimoniale 195 Elementi di ricavo o di costo di entità o incidenza eccezionale 195 Compensi amministratori e sindaci 196 Attività di direzione e coordinamento 197 Rapporti con imprese controllate, controllanti e imprese sottoposte al controllo di queste ultime 199 Strumenti finanziari derivati 199 Eventi di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio 200 Operazioni di locazione finanziaria (leasing) 206 Crediti verso Roma Capitale al 31.12.2018 - dettaglio per Struttura Capitolina 208 Proposta di destinazione del risultato d’esercizio 220 ATTESTAZIONE DEL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE E DEL DIRIGENTE PREPOSTO ALLA REDAZIONE DEI DOCUMENTI CONTABILI SOCIETARI DI ATAC S.P.A. SUL BILANCIO DI ESERCIZIO AL 31.12.2018 221 RELAZIONE DEL COLLEGIO SINDACALE 222 RELAZIONE DELLA SOCIETÀ DI REVISIONE LEGALE 223 CONTO ECONOMICO GESTIONALE 2018 224 Organi Sociali di ATAC S.p.A. Consiglio di Amministrazione – in carica dal 2 agosto 2017 Presidente Paolo Simioni Consigliere Cristiano Ceresatto Consigliere Angela Sansonetti Direttore Generale – in carica dal 2 ottobre 2017 Paolo Simioni Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari in carica dal 27 marzo 2014 e dal 1° settembre 2017 Maria Grazia Russo Coll egio Sindacale – in c arica dal 2 agosto 2017 Presidente Eugenio D’Amico Sindaco effettivo Giovanni Palomba Sindaco effettivo Valeria Fazi Sindaco supplente Giovanni Rossi Sindaco supplente Fiorella Pezzetti Società di Revisione KPMG S.p.A. Natura delle deleghe conferite agli amministratori Dopo la modifica apportata il 17 dicembre 2015 allo Statuto Sociale, l’Amministrazione della Società spetta o ad Amministratore Unico o ad un Consiglio di Amministrazione, composto da un minimo di 3 ad un massimo di 5 membri. L’amministrazione della Società è stata affidata dal 2 agosto 2017 ad un Consiglio di Amministrazione, composto da tre membri. Fatto salvo per gli atti che la legge o lo statuto assegnano espressamente all’Assemblea, l’Organo Amministrativo ha per Statuto i più ampi poteri di gestione, avendo la facoltà di compiere tutti gli atti, anche di disposizione, di ordinaria e straordinaria amministrazione che ritenga opportuni per il conseguimento dell’oggetto sociale. Relazione sulla Gestione Bilancio di esercizio al 31.12.2018 Relazione sulla gestione Lettera all’Azionista Signor Azionista, il bilancio di esercizio al 31 dicembre 2018 chiude con una gestione caratteristica che fa rilevare un risultato operativo positivo di euro 1.795.757 che determina un utile di esercizio di euro 839.558. Dalla costituzione, in data 19 ottobre 2000, con Deliberazione del Consiglio Comunale del Comune di Roma n. 173, avente ad oggetto la “trasformazione con contestuale scissione dell’azienda speciale ATAC in due società denominate ATAC S.p.A. e Trambus S.p.A.”, è la prima volta che si registra tale risultato. Prima del 2002, i ricavi operativi e i corrispettivi da contratto di servizio non avevano mai coperto i costi complessivi sostenuti da ATAC e il Comune di Roma integrava le risorse correnti destinate alla copertura dei costi di esercizio dell’azienda mediante il ricorso all’indebitamento finanziario. Dal 2002 in poi, con la riforma del Titolo V della Costituzione (art. 119), il Comune di Roma si è trovato nell’impossibilità d’integrare il contratto di servizio ricorrendo all’accensione di nuovo indebitamento finanziario. Da qui l’esigenza di intervenire con apporti, in denaro ma prevalentemente in natura, per far fronte alle perdite via via accumulate, senza incentivare l’operatività e le azioni correttive. Dal 2009, con il manifestarsi delle criticità nell’incasso dei rimborsi degli oneri dei rinnovi dei CCNL e di quelli derivanti dal Lodo Tevere TPL, gli accantonamenti a fondo svalutazione crediti hanno comportato impatti significativi sui conti economici e, di conseguenza, sulla solidità patrimoniale, oltre che sulle risorse finanziarie disponibili, della Società. Tali fattori di criticità hanno influenzato strutturalmente l’attività di ATAC fino ad arrivare al deposito, in data 18 settembre 2017, del ricorso ex art. 161, comma 6, L. Fall., presso la sezione fallimentare del Tribunale di Roma con riserva di presentare, entro un termine da assegnare, una proposta definitiva di concordato preventivo in continuità recante il Piano e la documentazione, di cui ai commi secondo e terzo di tale norma, o da una domanda di omologa di accordo di ristrutturazione dei debiti. La Società in data 26 gennaio 2018, come espressamente previsto dal primo comma dell’art.186 – bis L. Fall., nell’ipotesi di prosecuzione dell’attività d’impresa da parte del debitore, nonché di liquidazione di alcuni attivi aziendali, ha, quindi, depositato al Tribunale di Roma: − la Situazione economica patrimoniale e finanziaria infrannuale al 17 settembre 2017, ovvero al giorno immediatamente precedente alla data di deposito dell’istanza prenotativa di concordato, − l’Elenco dei creditori alla data del 17 settembre 2017, − il Piano concordatario ex art. 161 e