Begroting 2016
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Spui 21 1012 WX Amsterdam Postbus 19268 1000 GG Amsterdam www.uva.nl Concept ontwerp- begroting 2016 Datum 16 november 2015 Ontwerpbegroting 2016 1 INLEIDING EN TOELICHTING .............................................................. 3 Bijlagen: 1.1.1 HOOFDLIJNEN ......................................................................................... 3 Begrotingen faculteiten 1.1.2 EERSTE GELDSTROOM EN BUDGETALLOCATIE ........................................ 4 Begrotingen diensten 1.1.3 BATEN UVA ........................................................................................... 4 Tabellen 1.1.4 ALLOCATIEMODEL ONDERWIJS .............................................................. 4 Actualisatie Huisvestingsplan 1.1.5 ALLOCATIEMODEL ONDERZOEK............................................................. 6 Contouren ICT portfolio 2016 UvA 2 HOOFDLIJN ................................................................................................ 9 2.1 INVULLING VAN VERBETERMAATREGELEN ................................................. 10 2.2 FINANCIËLE KENGETALLEN, KASSTROMEN EN BALANSONTWIKKELING ...... 10 2.3 RISICOPARAGRAAF ...................................................................................... 12 3 EERSTE GELDSTROOM EN BUDGETALLOCATIE ........................ 13 3.1 ONDERWIJS ................................................................................................. 13 3.2 ONDERZOEK ................................................................................................ 14 4 RESULTAAT NAAR ORGANISATIEONDERDEEL ........................... 16 4.1 FACULTEITEN .............................................................................................. 17 4.2 DIENSTEN .................................................................................................... 18 4.3 CENTRAAL .................................................................................................. 20 4.4 VASTGOED- & TREASURYADMINISTRATIE .................................................. 23 4.5 ICT PROJECTENPORTFOLIO ......................................................................... 26 5 DE GELIEERDE ONDERNEMINGEN EN HET SCIENCEPARK .... 27 6 BIJLAGEN ................................................................................................. 28 pagina 2 Ontwerpbegroting 2016 1 Inleiding en toelichting ontwikkelingen in de rijksbijdrage, de budgettering en de resultaten per organisatieonderdeel. Als laatste wordt ingegaan op de gelieerde De ontwerpbegroting is de voorloper op de definitieve meerjarenbegroting ondernemingen en het Science Park. In de bijlagen is tenslotte voor elke UvA 2016-2019. In de planning & controlcyclus van de UvA wordt het eenheid een begroting opgenomen, inclusief toelichting. Ook zijn hier gebruikt voor afstemming met de eenheden over de daarin opgenomen verschillende tabellen te vinden met prijzen, budgetten en aantallen. Voor alle getallen en toelichtingen. Deze afstemmingsstap kan, beperkt, leiden tot eenheden is in aanvulling hierop een technische begroting op gedetailleerd wijzigingen in de definitieve begroting. Dit jaar wordt de ontwerpbegroting niveau opgesteld. ook gebruikt om breder afstemming te zoeken door deze voor te leggen aan de academische gemeenschap. Als laatste wordt deze ontwerpbegroting ook Afbeelding 1: Structuur begroting gebuikt om instemming te verwerven op de hoofdlijnen van de begroting, door deze voor te leggen aan de gezamenlijke vergadering. De ontwerpbegroting is gebaseerd op de kaderbrief 2016 en de aanvullende overleggen en briefwisselingen met de gezamenlijke vergadering. Ten opzichte van de kaderbrief is er een beperkt aantal wijzigingen. Ten eerste is de diplomadefinitie aangepast, zie hiervoor hoofdstuk 3. Ook is duidelijker geworden binnen welke eenheden de in de kaderbrief 2016 voorziene resultaatverbeteringen vallen, zie hiervoor paragraaf 2.1. De definitieve meerjarenbegroting 2016-2019 bestaat uit de geschatte baten en lasten in 2016-2019 van zowel de UvA als geheel, als de verschillende organisatieonderdelen. De cijfers 2016 in deze begroting bepalen het mandaat van de faculteiten en de diensten overeenkomstig de Regeling standaardmandaat bedrijfsvoering en de Regeling financieel beheer. Aan de cijfers 2017 en verder kunnen geen rechten worden ontleend totdat de begroting voor die jaren is vastgesteld. Ten opzichte van vorig jaar kent, net als de Kaderbrief, nu ook de begroting een nieuwe structuur waarbij meer ruimte voor toelichting is genomen. Om te 1.1.1 Hoofdlijnen beginnen is hierna een afbeelding opgenomen met een schematische weergave van de verschillende onderwerpen die in de begroting worden behandeld. Hoofdstuk 2 beschrijft de hoofdlijnen van het financieel beleid dat leidt tot de resultaten in deze begroting. Het biedt een beleidsrijk overzicht van de Dit inleidende hoofdstuk heeft als doel een beschrijving te geven van het verwachte financiële ontwikkelingen in de planperiode. Ook worden de algemene financieel beleid van de UvA. Hoofdstuk 2 geeft een beleidsrijk financiële kengetallen, kasstromen en balansontwikkeling tezamen met de overzicht van de verwachte financiële ontwikkelingen in 2016-2019 (de risicoparagraaf gepresenteerd. planperiode). In het daaropvolgende hoofdstuk wordt dieper ingegaan op de pagina 3 Ontwerpbegroting 2016 Aangezien de UvA full-cost begroot voor alle organisatieonderdelen kan het Eerste geldstroom, bestaand uit de rijksbijdrage en de gelden gerelateerd complex zijn om de financiële stromen door alle tabellen te volgen. Op aan de prestatieafspraken. De rijksbijdrage betreft een lumpsum budget dat hoofdlijnen worden de centraal ontvangen rijksbijdrage en collegegelden - na centraal wordt ontvangen en verdeeld wordt binnen de twee onderdelen aftrek van een aantal centrale budgetten - via het allocatiemodel - verdeeld van het allocatiemodel; over de faculteiten. In de bijlage staat een tabel waarmee de rijksbijdrage Tweede geldstroom, afkomstig van projecten en programma’s NWO, onderwijs en onderzoek, zoals opgenomen in de eerste rijksbijdragebrief 2016 KNAW en EU. De UvA hanteert een brede definitie voor de tweede van OCW, wordt aangesloten op de in Tabel 3 begrote rijksbijdrage en de in geldstroom, inclusief EU. Deze gelden worden decentraal ontvangen en de allocatiemodellen opgenomen inkomsten uit de rijksbijdrage. zijn de verantwoordelijkheid van de faculteit; Derde geldstroom betreft projectgebonden financieringen en zijn De faculteiten op haar beurt betalen de (volledige) kosten van de bijvoorbeeld afkomstig van particulieren, bedrijven, instellingen, gemeenschappelijke diensten. Deze (interne) kosten die door de faculteiten subsidieverstrekkers en ministeries. Deze gelden worden decentraal worden betaald zijn hiermee opbrengsten voor de diensten. Naast deze stroom ontvangen en zijn de verantwoordelijkheid van de faculteit; van middelen door de organisatie ontvangen vrijwel alle organisatieonderdelen Wettelijke en instellingscollegegelden (vaak aangeduid als of meegeteld ook nog externe baten en hebben zij in ieder geval eigen personele- en bij de eerste geldstroom) worden centraal ontvangen en samen met de materiële lasten. rijksbijdrage onderwijs verdeeld via het allocatiemodel onderwijs; Overige baten betreffen alle baten die niet geclassificeerd kunnen worden Uiteindelijk worden alle externe baten en lasten opgenomen in Tabel 3: als één van de bovenstaande categorieën. Begrotingsresultaat UvA enkelvoudig. Dit zorgt ervoor dat het resultaat van de UvA als geheel aansluit met het cumulatieve resultaat van alle In hoofdstuk 3 organisatieonderdelen. Via het resultaat kunnen de verschillende tabellen dus Eerste geldstroom en budgetallocatie wordt enkel ingegaan op de verdeling steeds op elkaar worden aangesloten. van eerste geldstroom inclusief de collegegelden. Dit omdat voor de toewijzing van deze gelden gebruik wordt gemaakt van het allocatiemodel. Baten uit de 1.1.2 Eerste geldstroom en budgetallocatie tweede en derde geldstroom en overige baten zijn in de afzonderlijke eenheidsbegrotingen opgenomen. Hoofdstuk 3 biedt inzicht in de ontvangen rijksbijdrage en collegegelden alsmede de allocatie van deze gelden. Voor de faculteiten wordt dit bepaald op 1.1.4 Allocatiemodel Onderwijs basis van het Allocatiemodel Onderwijs en het Allocatiemodel Onderzoek conform de in de Kaderbrief 2016 opgenomen parameters. Daarnaast kunnen Het Allocatiemodel Onderwijs zorgt voor de verdeling over de faculteiten van in de begroting nog aanvullingen hierop zijn opgenomen. In de volgende de centraal ontvangen onderwijsmiddelen, namelijk de (verwachte) paragrafen worden de allocatiemodellen nader toegelicht. rijksbijdrage onderwijs 2016 plus de (geschatte) inkomsten uit collegegelden in 2016. Het aandeel van de Erfgoed- en bewaarbudgetten van de UB dat wordt 1.1.3 Baten UvA toegerekend aan de rijksbijdrage onderwijs en de collegegelden wordt afgetrokken van de beschikbare middelen en direct aan de UB doorgegeven. De UvA maakt onderscheid in een drietal geldstromen, collegegelden en Hiermee wordt invulling gegeven aan het feit dat de UvA een grote museale overige baten als type baten: collectie in beheer heeft en als taak heeft deze in stand te houden. pagina 4 Ontwerpbegroting 2016 De totale resterende instroom wordt vervolgens verdeeld over een viertal Voor ACTA, AMC en AUC geldt dat de Rijksbijdrage Onderwijs en uitstromen. Een aantal kleinere budgetten (beleids-, en additionele budgetten), collegegelden die rechtstreeks aan die eenheden zijn te relateren, rechtstreeks een aandeel centrale