Šestomesečni Finansijski Izveštaj 2020 30/07/2020
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Republika e Kosovës Republika Kosova – Republic of Kosovo Qeveria – Vlada – Government Ministria e Financave- Ministarstvo finansija- Ministry of Finance Thesari i Kosovës – Trezor Kosova - Treasury of Kosova ______________________________________________________________________________ Šestomesečni finansijski izveštaj Budžet Republike Kosovo Za period 1. januar – 30. jun 2020. godine Adresa: Zgrada Vlade, sprat 10 , Ul. „Majka Tereza“ - 10000 Priština - Kosovo Telefon/Faks: +381 38 200 34 005/+381 38 212 362 www.rks-gov.net Sadržaj 1. Uvod .................................................................................................................................... 3 2. Primanja i isplate za januar–jun 2020. godine i poređenja sa prethodnim godinama ........ 6 3. Prikupljeni prihodi od Carine ................................................................................................ 9 4. Prikupljeni prihodi od Poreske administracije Kosova ....................................................... 10 5. Sopstveni prihodi opština ................................................................................................... 11 6. Rashodi 13 6.1 Isplate iz određenih grantova donatora .............................................................. 14 Aneks 1: Podaci o transferima od rezervnog fonda ................................................................ 15 Aneks 2: Podaci o zapošljavanju ............................................................................................. 17 Aneks 3: Budžet i isplate prema budžetskim organizacijama ................................................ 19 Aneks 4: Troškovi prenetih sredstava za period januar-jun 2020. (ISUFK - Fond 22) ............. 27 6.1 Plaćanja za pravosnažne sudske odluke, za period januar - jun 2020. i 2019. ................. 28 6.2. Plaćanja prema članu 39. (2) ZUJFO-a/ za period januar - jun 2020. i 2019. .................... 29 Aneks 7: Subvencije za javna preduzeća za januar-jun 2020. ................................................. 29 Prilog 8: Namjenski podračun za grantova i donatora..............................................................30 Prilog 9: Izvršene plaćanje za Covid-19 sa kodom ‘00099.......................................................31 Prilog 10. Izvršenje troškova prema emergentnog paketa.........................................................37 Aneks 11: Rashodi za kapitalne projekte za period januar - jun 2020.......................................39 2 1. Uvod Ovaj izveštaj sadrži rezime glavnih kretanja prihoda i budžetskih rashoda tokom šestomesečnog perioda 2020. godine. Izveštaj sadrži sažete analize dotičnog perioda, odražava prihode prema institucijama za naplatu na centralnom i lokalnom nivou, detalje o prihodima po vrstama poreza, kao i poređenja sa prethodnim periodima i mesečnim projekcijama. Stupanje na snagu Zakona o budžetskim podelama 19. marta i početak izvršenja budžeta za 2020. godinu, sa novim podelama budžeta, prema novom ministarskom sistemu organizovanom u 15 ministarstava (od ukupno 21), predstavlja još jedan izazov u smislu izveštavanja. Takođe, početak pandemijske situacije (Covid-19), odnosno proglašenje vanrednog stanja u zdravstvu, imalo je značajan efekat i na prihode i rashode na ovom šestomesečju ove godine, svakako ovi efekti od Covid-19 su bili značajniji u drugom tromesečju ove godine (april-jul). 1.1. Učinak prihoda Ukupan primanja - primanja su tokom šestomesečja iznosila 989.67 miliona evra i predstavljaju 42% ukupnih planiranih godišnjih primanja, dok u poređenju sa realizacijom tromesečja prethodne godine imamo pad od 8%. Budžetski prihodi dostigli su vrednost od 760.35 miliona evra, beležeći pad od 11%, što odgovara iznosu od 93.16 miliona evra manje, u odnosu na prvo šestomesečje prethodne godine. Ovaj iznos prihoda predstavlja 38% predviđenog godišnjeg plana, dok smanjenje u odnosu na isti period prethodne godine je uglavnom došlo zbog smanjenja redovnih poreskih i ne-poreskih prihoda. Ovaj trend smanjenja poreskih i ne-poreskih prihoda dolazi kao rezultat učinka privatnog sektora, koji se povezuje sa efektima pandemije i smanjenjem poslovne aktivnosti u odnosu na situaciju nastalu zbog Covid-19. Prihodi prikupljani od strane Carine Kosova dostigli su bruto vrednost od 471.43 miliona evra, ili 38% budžetskog plana za 2020. godinu, što je smanjenje od 54.83 miliona, ili 10% manje u odnosu na isti period prethodne godine. Prihodi prikupljeni od strane Poreske administracije Kosova dostigli su bruto vrednost od 215.97 miliona evra, ili 39 % budžetskog plana za 2020. godinu, što predstavlja pad od 22.66 miliona evra, ili 9.5% manje u odnosu na isti period prethodne godine. Ne-poreski prihodi su imali realizaciju od 76.42 miliona evra, ili pad od 22% u odnosu na prethodnu godinu, uglavnom kao rezultat smanjenja ne-poreskih prihoda sa centralnog nivoa za oko 16.29 miliona evra i lokalnog nivoa za oko 4.29 miliona evra. Primanja od pozajmljivanja dostigla su vrednost od 161.52 miliona, uključujući i primanja od pod-pozajmljivanja. U poređenju sa istim periodom prethodne godine, realizacija je viša za 100.23 miliona evra, kao rezultat potrebe za finansiranjem izazvanog deficita, odnosno izdavanja hartija od vrednosti (specijalno izdanje sa direktnim postavljanjem), kao i osiguranje međunarodnog finansiranja od strane MMF-a (instrument „Rapid Financing“). Dok, ukupna finansiranja si viša za 7.23 miliona evra zbog prihvatanja jednokratnog finansiranja od strane KAP-a (55 miliona evra od 85 miliona planiranih Zakonom o budžetu). 3 1.2. Učinak rashoda Ukupni rashodi – isplate su tokom šestomesečja iznosile 933.73 miliona evra i predstavljaju 37% godišnjeg plana za rashode, dok u poređenju sa realizacijom šestomesečja prethodne godine imamo porast od 38.78 miliona evra ili 4%. Ovaj period je okarakterisan izvršenjem paketa hitnih mera Vlade Republike Kosovo, kao i rashoda koji se povezuju sa upravljanjem pandemijom covid-19. Budžetski rashodi tokom ovog izveštajnog perioda su dostigli vrednost od 890.98 miliona evra ((uključujući plaćanje kamata), beležeći porast od 2%, što odgovara iznosu od 20.84 miliona evra manje u odnosu na prethodno šestomesečje. o Rashodi za plate i dnevnice iznosili su 326.42 miliona evra tokom ovog šestomesečja, čime je dostignuta stopa izvršenja od 52% u odnosu na ukupnu godišnju vrednost koja je budžetirana za ovu kategoriju. Rashodi za plate tokom izveštajnog perioda predstavljaju porast od 7% ili preko 21.57 miliona evra više u odnosu na rashode za plate u istom periodu 2019. godine. Na to je uticala i isplata dodataka za određene javne službenike, koji su bili izloženi opasnosti, koje su predviđene u meri 6 paketa hitnih mera Vlade. o Rashodi za robu i usluge (uključujući komunalne troškove) iznosili su 110.28 miliona evra, beležeći pad od 3.62 miliona evra, čime je dostignuta stopa izvršenja na 31% u odnosu na ukupnu godišnju vrednost koja je budžetirana za ovu kategoriju (uključujući 10.45 miliona evra za komunalne troškove), ili pad od 3.2% u odnosu na isti period 2019. godine, uprkos tome da su u ovoj kategoriji izvršene isplate za upravljanje situacijom pandemije. o Rashodi za subvencije i transfere iznosili su 348.28 miliona evra (od kojih 258.29 miliona evra socijalnih transfera), šta predstavlja porast od 49.13 miliona evra, čime je dostignuta stopa izvršenja na 53% u odnosu na ukupnu budžetiranu vrednost za ovu kategoriju ili 16% više u odnosu na isti period 2019. godine. Na ovo je uticalo izvršenje isplata za mere koje su predviđene za privatni sektor, penzije – socijalne transfere i javna preduzeća, predviđene merama 1, 2, 3, 4, 7, 8, 14 i 15 paketa hitnih mera Vlade Republike Kosovo. o Kapitalni rashodi su dostigli vrednost od 92.53 miliona evra, što predstavlja nisku stopu izvršenja, u poređenju sa ukupnom godišnjom budžetiranom vrednošću za ovu kategoriju ili isti prethodni period, kao rezultat kasnog usvajanja Zakona o budžetskim podelama za 2020. godinu kao i nižeg intenziteta izvršenja budžeta od strane budžetskih organizacija zbog ograničenja nastalih iz situacije pandemije i zatvaranja tržišta. o Rashodi za zaduživanje države (plaćanje kamata i glavnice, uključujući povraćaje od pod- pozajmljivanja) su zabeležili vrednost od 54.09 miliona evra (od kojih 13.47 miliona evra je kamata za javni dug), čime je dostignuta stopa izvršenja od 38% u odnosu na ukupnu vrednost koja je budžetirana za ovu kategoriju, čime je zabeležen rast od 59% u odnosu na isplate za ovu kategoriju u istom periodu prethodne 2019. godine. Ovo je zbog promene profila povraćaja spoljnih kredita, odnosno prelaska „greis“ perioda za neke međunarodne kredite. 4 1.3. Stanje fondova na dan 30. jun 2020. godine Bruto bilans fondova na dan 30. jun 2020. godine je bio 513.35 miliona evra, koja sadrži sve fondove na računu, uključujući i one uzimane na međunarodni kredit od strane MMF- a (53 miliona evra) kao i izdavanje hartija od vrednosti (50 miliona evra). Dok, početno stanje fondova Budžeta Republike Kosovo 1. januara 2020. godine je bilo 458.25 miliona evra. Kao rezultat Si rezultat primanja većih od isplata (porast u poreskim prihodima) za period januar – jun 2020. godine, bilans fondova je rezultovao porastom od 55.94 miliona evra, za razliku od istog perioda 2019. godine kada je porast bio 180.66 miliona evra. Detalji sa objašnjenjima o prihodima i rashodima su prikazani u sledećim tabelama ovog šestomesečnog izveštaja za 2020. godinu. 5 2. Primanja i isplate za januar–jun 2020. godine i poređenja sa prethodnim godinama 2018 2019 2020 Razlika % Opis u milionima evra