Gemeinde Sils i.E./Segl Vschinauncha da Segl

Jahresrechnung Rendaquint

2019

Inhaltsverzeichnis

Text Seite

Zusammenfassung Investitionsrechnung ...... 1

Investitionsrechnung ...... 2-4

Dreistufige Erfolgsrechnung ...... 5

Zusammenfassung Erfolgsrechnung ...... 6

Erfolgsrechnung ...... 7-23

Zusammenfassung Bilanz ...... 24

Bilanz ...... 25-29

Geldflussrechnung ...... 30

Details Konto Wertschriften ...... 31

Übersicht Kennzahlen...... 32

Anhang zur Jahresrechnung: Angehängter, separater Teil mit eigener Seitennummerierung

Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Investitionsrechnung

Investitionsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung IR AusgabenEinnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 110'000.00 5'600.00 110'000.00 SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG Netto Ausgaben 104'400.00 110'000.00

3 KULTUR, SPORT UND 800'000.00 FREIZEIT, KIRCHE Netto Ausgaben 800'000.00

4 GESUNDHEIT 156'332.95 55'000.00 64'432.45 Netto Ausgaben 156'332.95 55'000.00 64'432.45

6 VERKEHR 2'964'616.28 186'000.00 3'245'000.00 415'549.25 Netto Ausgaben 2'778'616.28 3'245'000.00 415'549.25

7 UMWELTSCHUTZ UND 440'413.70 200'869.25 1'342'500.00 180'000.00 1'119'532.60 164'637.80 RAUMORDNUNG Netto Ausgaben 239'544.45 1'162'500.00 954'894.80

8 VOLKSWIRTSCHAFT 344'010.80 773'000.00 149'884.00 Netto Ausgaben 344'010.80 773'000.00 149'884.00

Total 4'015'373.73 392'469.25 6'325'500.00 180'000.00 1'749'398.30 164'637.80 Netto Ausgaben 3'622'904.48 6'145'500.00 1'584'760.50 Gesamttotal 4'015'373.73 4'015'373.736'325'500.00 6'325'500.00 1'749'398.30 1'749'398.30

1 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Investitionsrechnung

Investitionsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung IR AusgabenEinnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 110'000.00 5'600.00 110'000.00 SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

15 Feuerwehr 110'000.00 5'600.00 110'000.00

150 Feuerwehr110'000.00 5'600.00 110'000.00

1500 Feuerwehr 110'000.00 5'600.00 110'000.00 1500.5060.01 Tanklöschfahrzeug, Anteil Sils 110'000.00 110'000.00 1500.6060.01 Verkauf Feuerwehrfahrzeug 5'600.00

3 KULTUR, SPORT UND 800'000.00 FREIZEIT, KIRCHE

34 Sport und Freizeit 800'000.00

341 Sport 800'000.00

3410 Sport 800'000.00 3410.5010.01 Loipenunterführung bei Hof 750'000.00 Coretti 3410.5030.03 Beschneiung Sils - Silvaplana 50'000.00

4 GESUNDHEIT 156'332.95 55'000.00 64'432.45

41 Spitäler, Kranken- und 156'332.95 55'000.00 64'432.45 Pflegeheime

412 Kranken-, Alters- und 156'332.95 55'000.00 64'432.45 Pflegeheime

4120 Kranken-, Alters- und 156'332.95 55'000.00 64'432.45 Pflegeheime 4120.5620.01 Pflegeheim Du Lac St. Moritz 156'332.95 55'000.00 64'432.45

6 VERKEHR 2'964'616.28 186'000.00 3'245'000.00 415'549.25

61 Strassenverkehr 2'964'616.28 186'000.00 2'245'000.00 315'189.25

615 Gemeindestrassen2'452'514.18 144'000.00 1'945'000.00 315'189.25

6150 Gemeindestrassen 1'399'823.03 20'000.00 885'000.00 315'189.25 6150.5010.01 Leitplanken Waldhausanstieg / 80'755.85 Mauer Fex Crasta / Ausstellplätze Fexerstrasse 6150.5010.02 Strassensanierung Fex Platta 120'072.60 6150.5010.04 Sanierung Postplatz und 36'862.30 Wartehäuschen 6150.5010.05 Erneuerung Abschnitt 81'445.95 80'000.00 77'498.50 Fexerstrasse 6150.5010.06 Dorfplatzgestaltung 50'000.00 6150.5010.07 Sanierung Postplatz 300'000.00 6150.5010.08 Mauersanierung Vals 50'000.00 6150.5010.09 Wegverbindung Sils-Isola 50'000.00 6150.5010.10 Sanierung Holzbrücke über 55'000.00 Fedacla bei Postplatz 6150.5010.13 Stützmauer Fexerstrasse gem. 173'419.95 GV vom 12.09.2019 Fr. 300'000 6150.5060.01 Wartehäuschen und WC-Anlage 1'144'957.13 300'000.00 Postplatz (Totalkredit der GV vom 15.03.2019 über Fr. 1'220'000)

2 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Investitionsrechnung

Investitionsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung IR AusgabenEinnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

6150.6320.01 Investitionsbeitrag 20'000.00 Gemeindeverband öV Oberengadin

6151 Parkhaus Segl/Val Fex 1'052'691.15 124'000.00 1'060'000.00 6151.5040.01 Sanierung Parkhaus Segl/Val Fex 989'611.25 1'000'000.00 6151.5060.01 Ersatz und Erweiterung Kassen 63'079.90 60'000.00 Parkhaus Segl/Val Fex 6151.6890.01 Verkauf Parkplätze Parkhaus 124'000.00 Segl/Val Fex

619 Werkbetrieb512'102.10 42'000.00 300'000.00

6190 Werkbetrieb 512'102.10 42'000.00 300'000.00 6190.5060.01 Ersatz Aebi 239'481.75 (Gemeindeversammlung vom 03.05.2018) 6190.5060.02 Ersatz Pistenbully 272'620.35 300'000.00 6190.6160.01 Rückerstattung für Pistenbully 42'000.00

63 Verkehr, übrige 100'360.00

631 Verkehr, übrige 100'360.00

6310 Verkehr, übrige 100'360.00 6310.5640.01 Verpflichtungskredit Flughafen 100'360.00

64 Nachrichtenübermittlung 1'000'000.00

640 Nachrichtenübermittlung 1'000'000.00

6400 Nachrichtenübermittlung 1'000'000.00 6400.5030.01 Glasfaserkabelerschliessung 1'000'000.00 Liegenschaften Sils (FTTH)

7 UMWELTSCHUTZ UND 440'413.70 200'869.25 1'342'500.00 180'000.00 1'119'532.60 164'637.80 RAUMORDNUNG

71 Wasserversorgung 178'627.10 93'182.35 620'000.00 80'000.00 627'952.80 79'382.60

710 Wasserversorgung178'627.10 93'182.35 620'000.00 80'000.00 627'952.80 79'382.60

7101 Wasserversorgung 178'627.10 93'182.35 620'000.00 80'000.00 627'952.80 79'382.60 (Gemeindebetrieb) 7101.5031.01 Wasserleitung Fex Platta 323'365.70 7101.5031.02 Wasserleitung Pradera - 304'587.10 Furtschellas 7101.5031.03 Wasserleitung Furtschellas 320'000.00 Talstation - Schiessstand 7101.5031.04 Ersatz Wasserleitungen 200'000.00 7101.5031.05 Wasserleitung Platta 178'627.10 (Umwidmung Budgetposten durch Gemeindeversammlung, Fr. 320'000) 7101.5061.01 Notszenario Wasserversorgung 100'000.00 7101.6310.01 Beitrag Gebäudeversicherung 13'731.65 13'798.50 Graubünden 7101.6370.01 Anschlussgebühren 79'450.70 80'000.00 65'584.10

72 Abwasserbeseitigung 201'686.85 107'686.90 602'500.00 100'000.00 491'579.80 85'255.20

720 Abwasserbeseitigung201'686.85 107'686.90 602'500.00 100'000.00 491'579.80 85'255.20

7201 Abwasserbeseitigung 201'686.85 107'686.90 602'500.00 100'000.00 491'579.80 85'255.20 (Gemeindebetrieb) 7201.5032.01 Genereller Entwässerungsplan 100'000.00 78'989.75 GEP/Ersatz Abwasserleitungen

3 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Investitionsrechnung

Investitionsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung IR AusgabenEinnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen

7201.5032.02 Meteoerleitung Fexerstrasse 90'000.00 (Hotel Schweizerhof) 7201.5042.01 ARA Vals 50'000.00 7201.5062.01 Rückbau und Erneuerung 89'186.85 250'000.00 300'090.05 technische Anlagen / Umbau Fettfang ARA Sils 7201.5520.01 Erneuerungsfonds ARA 112'500.00 112'500.00 112'500.00 Silvaplana 7201.6370.01 Anschlussgebühren 107'686.90 100'000.00 85'255.20

73 Abfallwirtschaft 70'000.00

730 Abfallwirtschaft 70'000.00

7301 Abfallwirtschaft 70'000.00 (Gemeindebetrieb) 7301.5033.01 neue Grüngutsammelstelle 70'000.00

74 Verbauungen 60'099.75 50'000.00

741 Gewässerverbauungen60'099.75 50'000.00

7410 Gewässerverbauungen 60'099.75 50'000.00 7410.5020.01 Wassergefahren 60'099.75 50'000.00 Vor-/Auflageprojekt

8 VOLKSWIRTSCHAFT 344'010.80 773'000.00 149'884.00

81 Landwirtschaft 173'342.20 380'000.00

818 Alpwirtschaft173'342.20 380'000.00

8180 Alpwirtschaft 173'342.20 380'000.00 8180.5040.01 Sanierung Alp da Segl, 173'342.20 380'000.00 Wohnraum/WC/Kläranlage

84 Tourismus 170'668.60 393'000.00 149'884.00

840 Tourismus (allgemein)170'668.60 393'000.00 149'884.00

8400 Tourismus (allgemein) 170'668.60 313'000.00 149'884.00 8400.5060.01 Besucherlenkung 170'668.60 250'000.00 101'536.75 8400.5060.02 Mobiliar Konzertplatz Drög 48'347.25 8400.5060.03 Sanierung Konzertplatz 63'000.00

8401 Bootshaus/Anlageplätze 80'000.00 8401.5060.01 Bootsanlegeplätze Plaun da Lej 80'000.00

Total 4'015'373.73 392'469.25 6'325'500.00 180'000.00 1'749'398.30 164'637.80 Netto Ausgaben 3'622'904.48 6'145'500.00 1'584'760.50 Gesamttotal 4'015'373.73 4'015'373.736'325'500.00 6'325'500.00 1'749'398.30 1'749'398.30

4

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Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'033'872.61 366'434.47 1'089'700.00 352'300.00 974'881.83 372'409.00 Netto Aufwand 667'438.14 737'400.00 602'472.83

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 266'280.88 149'777.15 243'600.00 110'000.00 220'905.63 114'584.35 SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG Netto Aufwand 116'503.73 133'600.00 106'321.28

2 BILDUNG 1'425'554.73 332'184.55 1'516'900.00 286'600.00 1'905'272.25 273'185.25 Netto Aufwand 1'093'370.18 1'230'300.00 1'632'087.00

3 KULTUR, SPORT UND 537'892.40 99'139.14 568'500.00 41'500.00 720'697.30 74'674.00 FREIZEIT, KIRCHE Netto Aufwand 438'753.26 527'000.00 646'023.30

4 GESUNDHEIT 243'177.59 5'911.95 278'500.00 10'000.00 187'181.91 5'197.70 Netto Aufwand 237'265.64 268'500.00 181'984.21

5 SOZIALE SICHERHEIT 80'777.85 17'629.90 100'100.00 6'400.00 60'822.65 32'109.95 Netto Aufwand 63'147.95 93'700.00 28'712.70

6 VERKEHR 2'308'550.62 1'067'997.93 2'525'900.00 923'500.00 3'569'733.81 1'021'073.40 Netto Aufwand 1'240'552.69 1'602'400.00 2'548'660.41

7 UMWELTSCHUTZ UND 1'967'677.33 1'730'523.18 2'320'500.00 2'138'250.00 1'741'627.96 1'617'050.01 RAUMORDNUNG Netto Aufwand 237'154.15 182'250.00 124'577.95

8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'713'699.21 2'414'000.93 3'013'250.00 2'400'300.00 3'465'389.66 2'462'289.33 Netto Aufwand 299'698.28 612'950.00 1'003'100.33

9 FINANZEN UND STEUERN 427'591.25 5'898'143.80 452'350.00 5'366'000.00 449'441.10 9'559'406.30 Netto Ertrag 5'470'552.55 4'913'650.00 9'109'965.20

Total 11'005'074.47 12'081'743.00 12'109'300.00 11'634'850.00 13'295'954.10 15'531'979.29 Netto Aufwand 474'450.00 Netto Ertrag 1'076'668.53 2'236'025.19 Gesamttotal 12'081'743.00 12'081'743.0012'109'300.00 12'109'300.00 15'531'979.29 15'531'979.29

6 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 1'033'872.61 366'434.47 1'089'700.00 352'300.00 974'881.83 372'409.00

01 Legislative und Exekutive 212'604.95 223'500.00 210'995.15

011 Legislative17'937.75 24'800.00 19'075.40

0110 Legislative 17'937.75 24'800.00 19'075.40 0110.3000.01 Sitzungs- und Taggelder GPK 4'920.00 7'000.00 5'400.00 0110.3050.00 Sozialversicherung 500.00 0110.3102.00 Drucksachen und Publikationen 3'490.45 1'500.00 3'314.95 0110.3131.01 Externe Revision und 5'362.20 11'000.00 6'152.05 Beratungskosten 0110.3170.01 Spesen 565.10 1'200.00 608.40 0110.3910.01 Personalaufwand Kanzlei 3'600.00 3'600.00 3'600.00

012 Exekutive194'667.20 198'700.00 191'919.75

0120 Exekutive 194'667.20 198'700.00 191'919.75 0120.3000.01 Lohn Gemeindepräsident 80'684.50 82'500.00 80'210.00 0120.3000.02 Fixum Gemeindevorstand 42'000.00 42'000.00 42'000.00 0120.3000.03 Sitzungs- und Taggelder 20'560.00 20'000.00 19'440.00 Gemeindevorstand 0120.3050.00 Sozialversicherung 10'799.25 10'500.00 10'639.45 0120.3052.00 Berufliche Vorsorge 12'786.60 12'000.00 11'361.90 0120.3053.00 Unfallversicherung 1'255.55 1'200.00 1'244.50 0120.3055.00 Krankentaggeldversicherung 869.80 1'000.00 777.70 0120.3170.01 Spesen, Repräsentation 24'211.50 28'000.00 24'746.20 0120.3920.01 Anteil interne Parkhauskarten 1'500.00 1'500.00 1'500.00

02 Allgemeine Dienste 821'267.66 366'434.47 866'200.00 352'300.00 763'886.68 372'409.00

021 Gemeindeverwaltung684'763.11 129'207.07 716'500.00 109'100.00 655'290.38 106'737.80

0210 Gemeindeverwaltung 684'763.11 129'207.07 716'500.00 109'100.00 655'290.38 106'737.80 0210.3010.00 Löhne 445'263.90 454'000.00 442'732.00 0210.3050.00 Sozialversicherung 35'173.35 37'000.00 35'198.60 0210.3052.00 Berufliche Vorsorge 48'566.80 48'000.00 44'210.35 0210.3053.00 Unfallversicherung 6'492.75 8'000.00 6'428.10 0210.3055.00 Krankentaggeldversicherung 4'322.85 4'500.00 3'859.10 0210.3090.00 Weiterbildung 620.00 3'000.00 520.00 0210.3090.01 Ausbildungsspesen Lehrling 3'886.25 2'000.00 4'558.35 0210.3091.00 Personaleinstellungskosten 1'050.85 0210.3100.00 Büromaterial 6'922.25 10'000.00 6'465.46 0210.3102.01 Amtliche Publikationen 2'962.35 2'500.00 4'519.35 0210.3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'099.05 2'000.00 2'054.35 0210.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 1'031.10 10'000.00 0210.3130.01 Porti 11'016.50 13'000.00 12'557.05 0210.3130.02 Telefon 4'454.05 4'000.00 3'066.40 0210.3130.03 Post- und Bankkontospesen 1'279.71 1'300.00 1'245.79 0210.3130.04 Zivilstandsamt (Blumen und 149.80 1'000.00 299.40 Spesen) 0210.3130.05 Beiträge an Diverse 330.00 800.00 704.75 0210.3133.01 Internetauftritt Gemeinde 28'034.10 25'000.00 516.05 0210.3134.01 Betriebs-, Berufshaftpflicht, 10'353.00 12'000.00 10'983.00 Kollektivkaution 0210.3134.02 Sachversicherungen Feuer, 7'400.00 Einbruch, Wasser 0210.3150.01 Unterhalt Mobilien und Maschinen 2'000.00 0210.3153.01 Unterhalt IT 37'601.45 32'000.00 40'663.50 0210.3159.01 Gemeindearchiv 686.90 1'000.00 242.35 0210.3162.01 Fotokopierer 2'072.75 4'000.00 2'135.98 0210.3170.01 Spesenentschädigungen 1'785.30 2'000.00 1'361.90 0210.3199.00 übriger Betriebsaufwand 158.90 500.00 417.70 0210.3920.01 Miete Büro Gemeindeverwaltung 29'500.00 29'500.00 29'500.00 7 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

0210.4210.01 Gebühren Einwohnerkontrolle 1'626.77 2'000.00 2'123.75 0210.4210.02 ausländerrechtliche Gebühren 22'314.85 18'500.00 20'747.25 0210.4210.03 Kutschereitaxen 6'710.00 6'800.00 6'710.00 0210.4210.04 übrige Gebühren 6'711.15 8'000.00 5'932.00 0210.4260.00 Rückerstattungen 13'628.75 2'000.00 3'210.80 0210.4611.01 Entschädigung AHV-Zweigstelle 1'240.00 1'300.00 1'229.20 0210.4611.02 Entschädigung für 34'815.00 30'000.00 26'800.00 Steuerveranlagung 0210.4612.01 Provision Quellensteuern 12'762.60 11'000.00 10'747.75 0210.4612.02 Provision Kirchensteuern 4'897.95 5'000.00 4'737.05 0210.4900.01 Anteil Sachaufwand 900.00 900.00 900.00 0210.4910.01 Anteil Personalaufwand 3'600.00 3'600.00 3'600.00 Abstimmungen/Gemeindevers. 0210.4910.02 Anteil Personalaufwand Werke 20'000.00 20'000.00 20'000.00 (Wasser, Abwasser, Kehricht), Tourismus und Silser Sitzbänke

022 Bauverwaltung5'032.10 23'843.85 14'400.00 20'000.00 5'311.50 57'859.35

0220 Bauverwaltung 5'032.10 23'843.85 14'400.00 20'000.00 5'311.50 57'859.35 0220.3102.01 Bauausschreibungen 4'264.85 4'000.00 4'911.50 0220.3132.01 Beratungskosten 367.25 10'000.00 0220.3900.01 int. Verrechnung Büromaterial 400.00 400.00 400.00 0220.4210.01 Baubewilligungsgebühren 23'843.85 20'000.00 56'859.35 0220.4270.01 Baubussen 1'000.00

029 Verwaltungsliegenschaften131'472.45 213'383.55 135'300.00 223'200.00 103'284.80 207'811.85

0290 Verwaltungsliegenschaften 131'472.45 213'383.55 135'300.00 223'200.00 103'284.80 207'811.85 0290.3010.00 Löhne 30'183.00 33'000.00 29'701.00 0290.3050.00 Sozialversicherung 2'414.55 2'500.00 2'376.00 0290.3052.00 Berufliche Vorsorge 3'959.40 4'000.00 3'954.00 0290.3053.00 Unfallversicherung 449.55 600.00 441.40 0290.3055.00 Krankentaggeldversicherung 311.40 200.00 275.85 0290.3101.01 Verbrauchs- und 1'602.65 2'000.00 2'231.50 Reinigungsmaterial 0290.3120.01 Heizung, Strom 28'747.95 29'000.00 27'277.20 0290.3120.02 Wasser, Abwasser, Kehricht 9'117.25 12'000.00 8'562.00 0290.3134.00 Versicherungen 2'856.85 1'500.00 2'838.90 0290.3144.01 Gebäudeunterhalt 51'829.85 50'500.00 25'626.95 0290.4470.00 Mietzinse 170'715.00 180'700.00 165'245.00 0290.4479.01 Erstattung Nebenkosten 1'168.55 1'000.00 1'066.85 0290.4920.01 int. Verrechnung Mietzins 41'500.00 41'500.00 41'500.00

1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG UND 266'280.88 149'777.15 243'600.00 110'000.00 220'905.63 114'584.35 SICHERHEIT, VERTEIDIGUNG

11 Öffentliche Sicherheit 66'998.40 67'000.00 1'500.00 66'998.40 480.00

111 Polizei66'998.40 67'000.00 1'500.00 66'998.40 480.00

1110 Polizei 66'998.40 67'000.00 1'500.00 66'998.40 480.00 1110.3611.01 Entschädigung Kantonspolizei 66'998.40 67'000.00 66'998.40 1110.4270.00 Bussen 1'500.00 480.00

14 Allgemeines Rechtswesen 80'676.58 75'774.90 83'500.00 38'000.00 79'403.23 46'800.00

140 Allgemeines Rechtswesen80'676.58 75'774.90 83'500.00 38'000.00 79'403.23 46'800.00

1400 Allgemeines Rechtswesen 80'676.58 75'774.90 83'500.00 38'000.00 79'403.23 46'800.00 (allgemein) 1400.3130.01 Nachführung Gemeindekataster 15'089.80 5'000.00 6'659.75 Grundbuchvermessung 1400.3132.01 Rechtsvertretungs-, Gerichts- und 20'644.50 10'000.00 19'752.25 Betreibungskosten

8 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

1400.3611.01 amtliche Schätzungen 2'000.00 1400.3612.01 Region Maloja und 44'942.28 66'500.00 52'991.23 Präsidentenkonferenz 1400.4612.01 Ertragsüberschuss 55'906.32 38'000.00 46'800.00 Grundbuchamt Maloja 1400.4612.02 Erstattung aus Auflösung Kreis 19'868.58 Oberengadin

15 Feuerwehr 101'918.70 41'212.00 70'200.00 40'000.00 57'465.70 36'731.00

150 Feuerwehr101'918.70 41'212.00 70'200.00 40'000.00 57'465.70 36'731.00

1500 Feuerwehr 101'918.70 41'212.00 70'200.00 40'000.00 57'465.70 36'731.00 1500.3130.02 Telefon 202.20 300.00 303.30 1500.3134.00 Versicherungen 2'277.45 3'200.00 2'272.20 1500.3144.01 Unterhalt Feuerwehrmagazin 39'807.55 1'200.00 1500.3300.00 Abschreibungen 6'960.00 7'500.00 1500.3611.01 Brandschutzkontrollen 780.00 4'000.00 1'820.00 1500.3612.01 Kostenanteil Stützpunkt "Trais 39'311.50 42'000.00 38'040.20 Lejs" 1500.3612.02 Einsatzkostenentschädigungen 580.00 3'030.00 1500.3920.01 int. Verrechnung Mietzins 12'000.00 12'000.00 12'000.00 Feuerwehrmagazin 1500.4200.01 Feuerwehrpflichtersatz 40'632.00 40'000.00 36'731.00 1500.4260.00 Rückerstattungen 580.00

16 Verteidigung 16'687.20 32'790.25 22'900.00 30'500.00 17'038.30 30'573.35

162 Zivile Verteidigung16'687.20 32'790.25 22'900.00 30'500.00 17'038.30 30'573.35

1620 Zivilschutz (allgemein) 16'687.20 32'790.25 22'900.00 30'500.00 17'038.30 30'573.35 1620.3000.01 Sitzungsgelder 1'500.00 2'000.00 2'700.00 Lawinenkommission 1620.3090.01 Ausbildungskosten Zivilschutz 4'486.85 4'500.00 4'489.95 1620.3120.01 Energie 683.80 600.00 461.35 1620.3130.01 Verwaltungskosten Tiefgarage 7'016.00 5'500.00 6'008.00 Seglias 1620.3130.02 Telefon 450.05 500.00 303.00 1620.3134.00 Versicherungen 747.10 500.00 742.40 1620.3144.01 Unterhalt Zivilschutzanlage 140.00 9'300.00 670.20 1620.3151.01 Sirenenunterhalt 1'663.40 1'663.40 1620.4470.01 Mietzinse Parkplätze 26'640.00 26'000.00 24'420.00 1620.4501.01 Entnahme aus Ersatzabgaben für 6'150.25 6'153.35 Schutzraumbauten 1620.4631.01 Rückerstattungen 4'500.00

2 BILDUNG 1'425'554.73 332'184.55 1'516'900.00 286'600.00 1'905'272.25 273'185.25

21 Obligatorische Schule 1'087'723.53 167'666.25 1'187'400.00 136'600.00 1'613'924.95 127'440.75

211 Eingangsstufe140'786.95 19'440.00 132'600.00 10'000.00 126'254.50 10'170.00

2110 Kindergarten 140'786.95 19'440.00 132'600.00 10'000.00 126'254.50 10'170.00 2110.3020.00 Löhne 109'039.60 102'000.00 102'177.65 2110.3050.00 Sozialversicherung 8'720.85 8'500.00 7'245.10 2110.3052.00 Berufliche Vorsorge 13'181.80 13'000.00 10'948.10 2110.3053.00 Unfallversicherung 1'532.65 1'800.00 1'433.75 2110.3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'061.75 800.00 895.95 2110.3090.00 Weiterbildung 1'935.00 1'500.00 1'058.00 2110.3101.00 Verbrauchsmaterial 400.00 319.50 2110.3104.00 Lehrmittel 2'808.30 2'600.00 1'677.45 2110.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 447.00 500.00 499.00 2110.3130.01 Skiunterricht 2'060.00 1'000.00 2110.3159.01 Unterhalt Mobiliar 500.00 2110.4611.00 Kantonsbeiträge 19'440.00 10'000.00 10'170.00

9 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

212 Primarstufe467'398.08 87'484.50 484'300.00 83'400.00 415'930.75 62'625.25

2120 Primarstufe 467'398.08 87'484.50 484'300.00 83'400.00 415'930.75 62'625.25 2120.3020.00 Löhne 365'180.60 366'000.00 322'464.10 2120.3050.00 Sozialversicherung 27'943.20 30'000.00 25'514.00 2120.3052.00 Berufliche Vorsorge 32'592.30 26'000.00 27'402.70 2120.3053.00 Unfallversicherung 4'934.85 6'500.00 4'439.70 2120.3055.00 Krankentaggeldversicherung 3'321.25 4'000.00 2'745.50 2120.3090.00 Weiterbildung 2'248.60 3'000.00 1'990.00 2120.3099.00 übriger Personalaufwand 200.00 200.00 2120.3104.00 Lehrmittel 10'310.60 10'000.00 8'233.20 2120.3109.01 Schulmaterial Handarbeit 2'725.85 4'500.00 2'015.20 2120.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 1'938.60 5'700.00 2'001.05 2120.3130.01 Schulsport 9'623.93 11'600.00 9'341.50 2120.3153.01 Informatikaufwand 4'402.50 12'000.00 7'841.80 2120.3159.01 Unterhalt Schulmobiliar 250.00 2'000.00 2120.3162.01 Fotokopierer 1'725.80 3'000.00 1'742.00 2120.4260.00 Rückerstattungen 15'937.15 3'631.95 2120.4260.01 Elternbeiträge Deutsch für 912.00 3'400.00 912.00 fremdsprachige Kinder 2120.4611.00 Kantonsbeiträge 70'635.35 80'000.00 58'081.30

213 Oberstufe / Sekundarstufe I214'500.00 181'500.00 293'500.00

2130 Oberstufe / Sekundarstufe I 214'500.00 181'500.00 293'500.00 2130.3612.01 Schulgeld Oberstufe 214'500.00 181'500.00 293'500.00

214 Musikschulen16'672.00 17'000.00 19'289.20

2140 Musikschulen 16'672.00 17'000.00 19'289.20 2140.3612.01 Entschädigung an Musikschule 16'672.00 17'000.00 19'289.20 Oberengadin

217 Schulliegenschaften168'064.30 23'420.00 295'300.00 22'700.00 688'471.55 23'240.00

2170 Schulliegenschaften 168'064.30 23'420.00 295'300.00 22'700.00 688'471.55 23'240.00 2170.3010.00 Löhne 83'356.00 84'500.00 85'603.50 2170.3050.00 Sozialversicherung 6'666.85 7'000.00 6'846.80 2170.3052.00 Berufliche Vorsorge 10'455.00 11'500.00 10'386.00 2170.3053.00 Unfallversicherung 1'171.65 1'300.00 1'201.20 2170.3055.00 Krankentaggeldversicherung 811.65 700.00 750.65 2170.3101.01 Verbrauchs- und Putzmaterial 2'925.20 4'300.00 3'340.85 2170.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 10'000.00 9'608.00 2170.3120.01 Heizkosten, Energie 29'871.10 46'000.00 32'317.30 2170.3120.02 Wasser, Abwasser, Kehricht 11'310.55 15'000.00 11'121.40 2170.3130.02 Telefon 1'812.60 3'000.00 2'012.95 2170.3134.00 Versicherungen 5'171.55 2'600.00 5'139.00 2170.3144.01 Baulicher Unterhalt 12'598.15 55'000.00 15'407.30 Schulliegenschaften und Anlagen 2170.3150.01 Unterhalt Schulmobiliar 1'094.60 3'500.00 1'389.00 2170.3151.01 Unterhalt Maschinen und Geräte 819.40 2'000.00 847.60 2170.3300.00 Abschreibungen 42'000.00 500'000.00 2170.3940.00 kalkulatorische Zinsen 6'900.00 2'500.00 2170.4470.01 Mietzins Wohnung 22'200.00 22'200.00 22'200.00 2170.4470.02 Baurechtszins Meteostation 500.00 500.00 500.00 2170.4472.01 Benützungsgebühren Schulhaus 720.00 540.00

218 Tagesbetreuung20'551.20 14'389.25 13'250.00 4'500.00 13'917.50 5'196.50

2180 Tagesbetreuung 20'551.20 14'389.25 13'250.00 4'500.00 13'917.50 5'196.50 2180.3010.01 Löhne Mittagstisch 12'642.00 8'000.00 8'667.00 2180.3050.00 Sozialversicherung 804.70 900.00 733.50 2180.3052.00 Berufliche Vorsorge 350.00 670.00 2180.3053.00 Unfallversicherung 161.65 300.00 150.20 2180.3055.00 Krankentaggeldversicherung 112.00 50.00 85.45

10 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

2180.3105.01 Verpflegungskosten Mittagstisch 6'480.85 4'000.00 3'611.35 2180.4260.00 Rückerstattungen 1'004.60 2180.4260.01 Elternbeiträge Mittagstisch 10'673.00 3'000.00 4'676.00 2180.4611.00 Kantonsbeiträge 2'711.65 1'500.00 520.50

219 Volksschule Übriges59'751.00 22'932.50 63'450.00 16'000.00 56'561.45 26'209.00

2190 Schulleitung und 44'243.50 13'800.00 43'250.00 12'000.00 38'369.90 14'437.50 Schulverwaltung 2190.3000.01 Sitzungs- und Taggelder Schulrat 6'960.00 5'000.00 4'960.00 2190.3010.01 Lohn Schulleitung 28'509.00 22'000.00 22'588.20 2190.3050.00 Sozialversicherung 2'442.80 1'800.00 1'806.60 2190.3052.00 Berufliche Vorsorge 2'400.00 3'000.00 1'920.00 2190.3053.00 Unfallversicherung 370.00 500.00 316.95 2190.3055.00 Krankentaggeldversicherung 256.20 150.00 198.00 2190.3090.00 Weiterbildung 300.00 72.00 2190.3091.00 Personaleinstellungskosten 1'000.00 2190.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 500.00 Schulleitung 2190.3170.01 Repräsentation und Spesen 1'998.20 3'000.00 2'100.50 Schulrat 2190.3170.02 Spesen Lehrerschaft 1'307.30 6'000.00 4'407.65 2190.4611.00 Kantonsbeiträge 13'800.00 12'000.00 14'437.50

2192 Volksschule Sonstiges 15'507.50 9'132.50 20'200.00 4'000.00 18'191.55 11'771.50 2192.3104.01 Schulbibliothek 390.00 1'000.00 587.00 2192.3130.02 Unfallversicherung für Schüler 655.20 700.00 546.00 2192.3199.01 übriger Sachaufwand 1'086.05 1'000.00 2'477.50 2192.3199.02 Theater, Feiern, Spiele 3'106.25 5'500.00 2'915.55 2192.3614.01 Schülertransporte 10'270.00 12'000.00 11'665.50 2192.4611.01 Kantonsbeitrag Schülertransporte 9'132.50 4'000.00 11'771.50

22 Sonderschulen 322'201.30 164'518.30 299'000.00 150'000.00 276'089.30 145'744.50

220 Sonderschulen322'201.30 164'518.30 299'000.00 150'000.00 276'089.30 145'744.50

2200 Sonderschulen 322'201.30 164'518.30 299'000.00 150'000.00 276'089.30 145'744.50 2200.3020.00 Löhne 218'356.90 208'000.00 197'722.70 2200.3050.00 Sozialversicherung 17'389.35 17'000.00 15'758.60 2200.3052.00 Berufliche Vorsorge 20'856.00 20'000.00 19'278.60 2200.3053.00 Unfallversicherung 3'056.15 3'500.00 2'764.80 2200.3055.00 Krankentaggeldversicherung 2'117.15 1'800.00 1'727.75 2200.3090.00 Weiterbildung 1'924.00 2'000.00 434.00 2200.3104.00 Lehrmittel 1'162.10 2'100.00 1'183.00 2200.3170.01 Reisespesen 900.00 900.00 900.00 2200.3199.00 übriger Betriebsaufwand 1'388.10 200.00 2'633.30 2200.3612.01 Förderung von Kindern mit 1'458.35 1'000.00 besonderer Begabung 2200.3612.02 Beiträge an Logopädietherapie 8'926.95 10'000.00 9'702.45 2200.3612.03 Beiträge an Sonderschulverband -1'593.65 7'500.00 2200.3636.01 Sonderschulung durch Dritte 46'259.90 25'000.00 23'984.10 2200.4260.00 Rückerstattungen 35'668.95 7'939.35 2200.4612.01 IF Anteile Silvaplana/Champfèr 128'849.35 150'000.00 137'805.15

25 Allgemeinbildende Schulen 15'629.90 30'500.00 15'258.00

251 Gymnasiale Maturitätsschulen15'629.90 30'500.00 15'258.00

2510 Gymnasiale Maturitätsschulen 15'629.90 30'500.00 15'258.00 2510.3104.01 Beitrag an Schulkosten 1'079.90 1'500.00 708.00 Mittelschüler 2510.3611.01 Schulgeld Untergymnasium 14'550.00 29'000.00 14'550.00

3 KULTUR, SPORT UND 537'892.40 99'139.14 568'500.00 41'500.00 720'697.30 74'674.00 FREIZEIT, KIRCHE

11 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

31 Kulturerbe 49'000.00 40'000.00 10'000.00 41'914.00 32'264.00

311 Museen und bildende Kunst49'000.00 40'000.00 10'000.00 41'914.00 32'264.00

3110 Museen und bildende Kunst 49'000.00 40'000.00 10'000.00 41'914.00 32'264.00 3110.3636.01 Beitrag "Engadiner Museum" 9'000.00 10'000.00 9'650.00 3110.3636.02 Beitrag an Umbauarbeiten 40'000.00 32'264.00 "Cheva Plattas da Fex" 3110.4511.01 Entnahme aus Bodenerlöskonto 40'000.00 32'264.00 betr. "Cheva Plattas da Fex"

32 Kultur, übrige 125'044.60 148'000.00 110'112.40

322 Konzert und Theater25'000.00 25'000.00 25'000.00

3220 Konzert und Theater 25'000.00 25'000.00 25'000.00 3220.3636.01 Beitrag an "Julierturm" Origen 25'000.00 25'000.00 25'000.00 Festival Cultural

329 Kultur, übriges100'044.60 123'000.00 85'112.40

3290 Kultur, übriges 100'044.60 123'000.00 85'112.40 3290.3149.01 Dorfbildgestaltung 24'654.60 45'000.00 19'225.90 3290.3636.01 Kulturförderung 68'190.00 70'000.00 58'166.50 3290.3636.02 Kulturarchiv Oberengadin 7'200.00 8'000.00 7'720.00

34 Sport und Freizeit 363'755.95 59'139.14 409'300.00 41'500.00 567'933.95 42'410.00

341 Sport363'755.95 59'139.14 409'300.00 41'500.00 567'933.95 42'410.00

3410 Sport 363'755.95 59'139.14 409'300.00 41'500.00 567'933.95 42'410.00 3410.3120.01 Strom 32'875.10 31'000.00 35'849.95 3410.3130.01 Loipenpräparation mit 82'518.20 150'000.00 78'135.85 Kunstschnee 3410.3134.01 Versicherungen Sportanlagen 1'538.95 1'200.00 1'528.10 3410.3144.01 Unterhalt Sportanlagen 142'339.55 74'300.00 103'079.10 3410.3300.00 Abschreibungen 54'000.00 238'000.00 3410.3636.01 Freizeit- und Sportförderung 54'484.15 45'000.00 60'140.95 3410.3900.01 Anteil Sachaufwand Werkgruppe 50'000.00 50'000.00 50'000.00 Loipenpräparation 3410.3940.00 kalkulatorische Zinsen 3'800.00 1'200.00 3410.4470.01 Pachtzinse Sportanlagen 55'118.14 36'000.00 37'975.00 3410.4472.01 Tennisplatz- und 4'021.00 5'500.00 4'435.00 Eisplatzbenützung

35 Kirchen und religiöse 91.85 1'200.00 736.95 Angelegenheiten

350 Kirchen und religiöse 91.85 1'200.00 736.95 Angelegenheiten

3500 Kirchen und religiöse 91.85 1'200.00 736.95 Angelegenheiten 3500.3140.01 Unterhalt Kirchtürme 91.85 1'200.00 736.95

4 GESUNDHEIT 243'177.59 5'911.95 278'500.00 10'000.00 187'181.91 5'197.70

41 Spitäler, Kranken- und 221'882.14 240'000.00 151'860.21 Pflegeheime

411 Spitäler147'491.64 150'000.00 75'345.36

4110 Spitäler 147'491.64 150'000.00 75'345.36 4110.3611.01 Fallbeiträge 76'711.00 90'000.00 54'706.00

12 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

4110.3614.01 Stiftung Gesundheitsversorgung 70'780.64 60'000.00 20'639.36 Oberengadin

412 Kranken-, Alters- und 74'390.50 90'000.00 76'514.85 Pflegeheime

4120 Kranken-, Alters- und 74'390.50 90'000.00 76'514.85 Pflegeheime 4120.3636.01 Beiträge gem. 74'390.50 90'000.00 76'514.85 Krankenpflegegesetz

42 Ambulante Krankenpflege 10'810.70 18'000.00 25'365.35

421 Ambulante Krankenpflege10'810.70 18'000.00 25'365.35

4210 Ambulante Krankenpflege 10'810.70 18'000.00 25'365.35 4210.3614.01 Spitex 10'810.70 18'000.00 25'365.35

43 Gesundheitsprävention 10'484.75 5'911.95 20'500.00 10'000.00 9'956.35 5'197.70

433 Schulgesundheitsdienst10'484.75 5'911.95 20'500.00 10'000.00 9'956.35 5'197.70

4330 Schulgesundheitsdienst 10'484.75 5'911.95 20'500.00 10'000.00 9'956.35 5'197.70 4330.3050.00 Sozialversicherung 321.00 500.00 288.05 4330.3130.01 Untersuchungs- und 9'202.55 20'000.00 9'088.30 Behandlungskosten Schulzahnarzt und externe Zahnärzte 4330.3130.02 Schularzt Untersuchungen 961.20 580.00 4330.4260.01 Elternbeiträge Schulzahnpflege 5'911.95 10'000.00 5'197.70

5 SOZIALE SICHERHEIT 80'777.85 17'629.90 100'100.00 6'400.00 60'822.65 32'109.95

54 Familie und Jugend 44'961.90 3'205.00 39'100.00 6'400.00 36'214.95 10'545.00

545 Leistungen an Familien44'961.90 3'205.00 39'100.00 6'400.00 36'214.95 10'545.00

5451 Kinderkrippen und Kinderhorte 44'961.90 3'205.00 39'100.00 6'400.00 36'214.95 10'545.00 5451.3010.01 Löhne Spielgruppe 17'071.50 13'000.00 12'926.90 5451.3050.00 Sozialversicherung 1'506.75 1'000.00 967.55 5451.3053.00 Unfallversicherung 386.55 700.00 143.75 5451.3055.00 Krankentaggeldversicherung 200.00 5451.3090.00 Weiterbildung 200.00 5451.3104.01 Unterrichtsmaterial Spielgruppe 1'014.95 1'000.00 730.10 5451.3110.01 Anschaffungen Mobiliar 1'000.00 1'076.20 Spielgruppe 5451.3636.01 Familienergänzende 16'982.15 14'000.00 12'370.45 Kinderbetreuung 5451.3636.02 Betriebsbeitrag Jutown St. Moritz 8'000.00 8'000.00 8'000.00 5451.4260.01 Elternbeiträge Spielgruppe 3'205.00 6'400.00 10'545.00

57 Sozialhilfe und Asylwesen 35'815.95 14'424.90 61'000.00 24'607.70 21'564.95

572 Wirtschaftliche Hilfe17'137.45 14'424.90 40'000.00 5'988.35 21'564.95

5720 Gesetzliche wirtschaftliche 17'137.45 14'424.90 40'000.00 5'988.35 21'564.95 Hilfe 5720.3637.01 Materielle Sozialhilfe 17'137.45 40'000.00 5'988.35 5720.4260.01 Rückerstattungen von materieller 495.75 Sozialhilfe 5720.4610.01 Rückerstattungen Bundesamt für 13'929.15 21'564.95 Flüchtlinge

579 Fürsorge, übriges18'678.50 21'000.00 18'619.35

5790 Fürsorge, übriges 18'678.50 21'000.00 18'619.35 13 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

5790.3611.01 Regionaler Sozialdienst 15'755.65 18'000.00 15'990.75 5790.3611.02 Integrationsförderung 1'129.15 1'500.00 1'117.40 5790.3637.01 Beiträge an Private 1'793.70 1'500.00 1'511.20

6 VERKEHR 2'308'550.62 1'067'997.93 2'525'900.00 923'500.00 3'569'733.81 1'021'073.40

61 Strassenverkehr 2'308'550.62 1'067'997.93 2'474'600.00 923'500.00 3'569'733.81 1'021'073.40

615 Gemeindestrassen994'223.65 416'132.03 1'053'200.00 350'000.00 2'308'768.38 370'972.80

6150 Gemeindestrassen 719'609.40 50'825.10 726'900.00 44'500.00 1'936'293.20 40'631.15 6150.3101.01 Handsender Schranke -1'000.00 500.00 2'235.45 6150.3111.01 Ausbau Strassenbeleuchtung 29'494.15 101'422.25 6150.3120.01 Energiekosten 6'945.05 9'000.00 7'444.65 Strassenbeleuchtung 6150.3141.01 Schneeräumung 249'111.00 190'000.00 232'405.80 6150.3141.02 Signalisation 9'678.10 25'000.00 11'887.35 6150.3141.03 Unterhalt Gemeindestrasse Fex 77'229.95 60'000.00 18'611.15 6150.3141.04 Unterhalt Strasse Grevasalvas 14'324.65 35'000.00 25'599.30 6150.3141.05 Allgemeiner Unterhalt 166'275.45 145'000.00 256'886.05 6150.3141.06 Unterhalt Strassenbeleuchtung 42'387.10 2'000.00 5'169.05 6150.3151.01 Unterhalt Parkuhren 3'649.95 2'000.00 1'514.15 6150.3300.00 Abschreibungen 8'994.00 178'500.00 1'146'958.00 6150.3910.01 Aufwand Strassenreinigung 26'720.00 20'000.00 30'560.00 Werkgruppe 6150.3910.02 Aufwand Schneeräumung 84'500.00 35'000.00 90'000.00 Werkgruppe 6150.3940.00 kalkulatorische Zinsen 1'300.00 24'900.00 5'600.00 6150.4240.01 Gebühren Fraktionsstrassen 6'255.00 6'500.00 6'645.00 6150.4240.02 Parkgebühren 24'823.70 28'000.00 33'621.15 6150.4260.00 Rückerstattungen 19'746.40 10'000.00 365.00

6151 Parkhaus Segl/Val Fex 274'614.25 365'306.93 326'300.00 305'500.00 372'475.18 330'341.65 6151.3010.00 Löhne 77'463.00 75'500.00 73'723.00 6151.3010.01 Lohn Hilfskräfte, Pikett 24'317.00 26'000.00 22'344.00 6151.3050.00 Sozialversicherung 7'742.35 7'500.00 7'506.30 6151.3052.00 Berufliche Vorsorge 11'649.60 13'000.00 11'497.80 6151.3053.00 Unfallversicherung 3'169.15 2'600.00 3'299.35 6151.3055.00 Krankentaggeldversicherung 869.10 1'300.00 753.85 6151.3100.01 Drucksachen, Tickets. 2'611.26 2'500.00 1'975.25 Büromaterial 6151.3101.01 Verbrauchs- und Putzmaterial 3'058.15 3'000.00 2'760.45 6151.3111.01 Anschaffungen Mobilien 10'000.00 30'215.75 6151.3112.01 Dienstkleider 1'000.00 289.90 6151.3120.01 Strom 34'631.65 39'000.00 40'353.45 6151.3120.02 Wasser, Abwasser, Kehricht 9'007.20 12'000.00 8'906.00 6151.3130.01 Gebühren und Dienstleistungen 3'567.24 2'500.00 3'827.43 6151.3130.02 Telefon 2'526.50 2'500.00 2'473.90 6151.3134.00 Versicherungen 10'294.25 7'000.00 10'072.60 6151.3144.01 Unterhalt Parkhaus 62'808.75 68'700.00 59'278.45 6151.3144.02 Unterhalt WC Parkhaus 5'473.80 4'000.00 3'511.20 6151.3151.01 Unterhalt Maschinen 2'809.25 2'000.00 1'286.50 6151.3300.00 Abschreibungen 12'616.00 45'000.00 88'000.00 6151.3940.00 kalkulatorische Zinsen 1'200.00 400.00 6151.4240.01 Plakatwände 1'660.00 2'500.00 2'500.00 6151.4240.02 Parkgebühren 268'340.78 220'000.00 247'331.70 6151.4260.00 Rückerstattungen 500.00 6151.4479.01 Nebenkosten 53'606.15 45'000.00 40'009.95 6151.4910.01 Werkgruppen-Mitarbeit des 38'700.00 35'000.00 37'000.00 Parkhauswartes 6151.4920.01 interne Parkhauskarten 3'000.00 3'000.00 3'000.00

619 Werkbetrieb1'314'326.97 651'865.90 1'421'400.00 573'500.00 1'260'965.43 650'100.60

6190 Werkbetrieb 1'314'326.97 651'865.90 1'421'400.00 573'500.00 1'260'965.43 650'100.60 14 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

6190.3010.00 Löhne 704'780.40 714'000.00 725'705.85 6190.3050.00 Sozialversicherung 56'097.85 58'000.00 55'789.05 6190.3052.00 Berufliche Vorsorge 77'143.55 75'000.00 76'221.05 6190.3053.00 Unfallversicherung 24'831.80 21'000.00 26'606.80 6190.3055.00 Krankentaggeldversicherung 6'840.80 11'000.00 6'240.30 6190.3091.00 Personaleinstellungskosten 2'624.10 6190.3099.00 übriger Personalaufwand 7'810.10 7'000.00 3'392.90 6190.3101.00 Verbrauchsmaterial 39'813.30 72'000.00 41'474.58 6190.3101.01 Treibstoffe 70'794.95 6190.3111.01 Anschaffungen Maschinen und 73'899.20 92'000.00 50'032.15 Fahrzeuge 6190.3112.01 Dienstkleider 6'994.30 15'000.00 8'281.05 6190.3120.01 Strom Magazin Werkgruppe 7'149.20 8'000.00 4'992.00 6190.3130.02 Telefon 3'349.15 2'000.00 2'406.95 6190.3134.00 Versicherungen 18'356.60 15'000.00 16'106.30 6190.3144.01 Gebäudeunterhalt Magazin 11'883.70 7'500.00 6'685.25 Werkgruppe 6190.3151.01 Unterhalt Maschinen und 83'813.37 207'000.00 165'349.60 Fahrzeuge 6190.3160.01 Miete Werkgruppenmagazin im 20'681.60 21'000.00 20'681.60 Forstmagazin 6190.3300.00 Abschreibungen 58'763.00 59'000.00 6190.3910.01 Anteil Parkhauswart, Mitarbeiter 38'700.00 35'000.00 51'000.00 Werke, Gemeindeverwaltung für Silser Sitzbänke 6190.3940.00 kalkulatorische Zinsen 1'900.00 6190.4260.00 Rückerstattungen 63'645.90 20'000.00 42'540.60 6190.4900.01 Anteil Sachaufwand Tourismus 150'000.00 150'000.00 150'000.00 6190.4900.02 Anteil Sachaufwand Kehricht 12'000.00 23'500.00 12'000.00 6190.4900.03 Anteil Sachaufwand Werkgruppe 50'000.00 50'000.00 50'000.00 Loipenpräparation 6190.4910.01 Anteil Personalaufwand an 30'000.00 30'000.00 30'000.00 Abfallbeseitigung 6190.4910.02 Anteil Personalaufwand an 175'000.00 175'000.00 175'000.00 Tourismus 6190.4910.03 Anteil Personalaufwand adm. 60'000.00 70'000.00 70'000.00 Leiter Wasser/Abwasser 6190.4910.04 Anteil Personal- und 26'720.00 20'000.00 30'560.00 Maschinenaufwand Strassenreinigung 6190.4910.05 Anteil Personal- und 84'500.00 35'000.00 90'000.00 Maschinenaufwand Schneeräumung

63 Verkehr, übrige 1'300.00

631 Verkehr, übrige 1'300.00

6310 Verkehr, übrige 1'300.00 6310.3940.00 kalkulatorische Zinsen 1'300.00

64 Nachrichtenübermittlung 50'000.00

640 Nachrichtenübermittlung 50'000.00

6400 Nachrichtenübermittlung 50'000.00 6400.3300.01 Abschreibungen 50'000.00 Glasfaserkabel/FTTH

7 UMWELTSCHUTZ UND 1'967'677.33 1'730'523.18 2'320'500.00 2'138'250.00 1'741'627.96 1'617'050.01 RAUMORDNUNG

71 Wasserversorgung 737'160.45 737'160.45 755'450.00 755'450.00 656'860.85 656'860.85

710 Wasserversorgung737'160.45 737'160.45 755'450.00 755'450.00 656'860.85 656'860.85

15 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7101 Wasserversorgung 737'160.45 737'160.45 755'450.00 755'450.00 656'860.85 656'860.85 (Gemeindebetrieb) 7101.3010.00 Löhne 133'172.85 138'000.00 135'962.65 7101.3050.00 Sozialversicherung 10'697.40 11'500.00 10'831.55 7101.3052.00 Berufliche Vorsorge 12'816.65 14'000.00 12'117.55 7101.3053.00 Unfallversicherung 4'747.35 5'000.00 5'194.35 7101.3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'302.40 2'000.00 1'187.50 7101.3090.00 Weiterbildung 270.00 4'000.00 3'052.35 7101.3091.01 Personaleinstellungskosten 5'079.85 914.35 7101.3101.00 Verbrauchsmaterial 5'025.60 5'000.00 3'091.25 7101.3111.01 Anschaffungen Mobilien und 92'066.40 50'000.00 50'441.35 Maschinen 7101.3112.01 Dienstkleider 971.30 2'000.00 212.65 7101.3120.01 Energie 29'149.15 29'000.00 28'674.65 7101.3130.01 Beiträge an Verbände 705.75 350.00 432.70 7101.3130.02 Steuerleitungen und Telefon 2'342.25 4'000.00 3'199.15 7101.3132.01 Projektierungen, Expertisen 54'691.70 15'000.00 11'052.80 7101.3134.00 Versicherungen 2'244.80 4'000.00 3'088.90 7101.3143.01 Baulicher Unterhalt, Ausbau 108'748.60 130'000.00 60'062.00 7101.3151.01 Unterhalt Maschinen und 24'449.40 20'000.00 19'207.60 Fahrzeuge 7101.3169.01 Baurechtszins 1'000.00 1'000.00 1'000.00 Grundwasserpumpwerk Chalcheras 7101.3170.01 Spesenentschädigungen 1'000.00 288.40 7101.3300.00 Abschreibungen 199'379.00 237'000.00 204'277.00 7101.3510.00 Einlage in Spezialfinanzierung 50'872.10 Wasserversorgung 7101.3910.01 Aufwand Gemeindeverwaltung 5'000.00 5'000.00 5'000.00 7101.3910.02 Anteil Personalaufwand adm. 30'000.00 35'000.00 35'000.00 Leiter 7101.3940.00 kalkulatorische Zinsen 13'300.00 42'600.00 11'700.00 7101.4240.01 Verbrauchsgebühr Wasser 245'076.40 206'000.00 223'299.65 7101.4240.02 Grundgebühr Wasser 303'684.00 310'000.00 299'477.45 7101.4240.03 Quellentaxe 1'296.35 1'300.00 1'296.35 7101.4240.04 Bauwassergebühr 33.00 500.00 2'070.00 7101.4260.00 Rückerstattungen 12'603.95 8'417.40 7101.4510.00 Entnahme aus 65'866.75 119'750.00 Spezialfinanzierung Wasserversorgung 7101.4910.01 Anteil Personalaufwand ARA, 103'000.00 103'000.00 117'000.00 Stromproduktion und Werkgruppe 7101.4940.00 kalkulatorische Zinsen 5'600.00 14'900.00 5'300.00

72 Abwasserbeseitigung 738'850.70 720'937.75 1'018'950.00 1'004'700.00 717'327.79 703'120.44

720 Abwasserbeseitigung738'850.70 720'937.75 1'018'950.00 1'004'700.00 717'327.79 703'120.44

7200 Abwasserbeseitigung 17'912.95 14'250.00 14'207.35 (allgemein) 7200.3010.01 Entschädigung Reinigung öff. 1'798.00 2'200.00 1'754.50 Toiletten 7200.3050.00 Sozialversicherung 143.75 150.00 140.30 7200.3120.01 Energie, Wasser, Abwasser öff. 2'168.40 1'900.00 1'783.00 Toiletten 7200.3144.01 Unterhalt öff. Toiletten 13'802.80 10'000.00 10'529.55

7201 Abwasserbeseitigung 720'937.75 720'937.75 1'004'700.00 1'004'700.00 703'120.44 703'120.44 (Gemeindebetrieb) 7201.3090.00 Weiterbildung 4'000.00 7201.3101.00 Verbrauchsmaterial 11'095.35 10'000.00 9'259.75 7201.3111.01 Anschaffungen Mobilien und 7'645.55 10'000.00 6'121.45 Maschinen 7201.3112.01 Dienstkleider 1'896.20 2'000.00 7201.3120.01 Energie 38'044.95 45'000.00 42'060.95 7201.3130.01 Rechengut, Klärschlamm und 17'032.95 30'000.00 24'879.80 Grubenleerungen inkl. Abtransport

16 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7201.3130.02 Telefon 4'053.45 5'000.00 4'786.05 7201.3132.01 Projektierungen, Expertisen 39'426.05 40'000.00 5'155.10 7201.3134.00 Versicherungen 6'587.95 15'000.00 8'123.00 7201.3143.01 Unterhalt Kanalisation, 40'754.45 50'000.00 37'793.45 Kanalreinigung 7201.3144.01 Unterhalt ARA 9'690.72 43'800.00 7'632.70 7201.3151.01 Unterhalt Maschinen und 28'092.70 40'000.00 11'312.24 Fahrzeuge 7201.3300.00 Abschreibungen 101'928.00 159'000.00 100'570.00 7201.3510.00 Einlage in Spezialfinanzierung 4'099.78 Abwasserbeseitigung 7201.3610.01 Bundesabgabe Elimination 378.00 7'000.00 414.00 Mikroverunreinigungen 7201.3632.01 Betriebsbeitrag ARA 271'711.65 388'000.00 302'511.95 Sils/Silvaplana 7201.3910.01 Anteil Gemeindeverwaltung 5'000.00 5'000.00 5'000.00 7201.3910.02 Anteil Personalaufwand adm. 30'000.00 35'000.00 35'000.00 Leiter 7201.3910.03 Anteil Personalaufwand 97'000.00 97'000.00 97'000.00 Wasserversorgung 7201.3920.01 Anteil interne Parkhauskarten 1'500.00 1'500.00 1'500.00 7201.3940.00 kalkulatorische Zinsen 5'000.00 17'400.00 4'000.00 7201.4240.01 Verbrauchsgebühr Abwasser 305'326.00 275'000.00 274'648.00 7201.4240.02 Grundgebühr Abwasser 408'311.75 410'000.00 402'560.05 7201.4510.00 Entnahme aus 301'400.00 18'512.39 Spezialfinanzierung Abwasserbeseitigung 7201.4940.00 Kalkulatorische Zinsen 7'300.00 18'300.00 7'400.00

73 Abfallwirtschaft 280'884.58 266'424.98 384'100.00 378'100.00 252'183.12 247'051.72

730 Abfallwirtschaft280'884.58 266'424.98 384'100.00 378'100.00 252'183.12 247'051.72

7300 Abfallwirtschaft (allgemein) 14'459.60 6'000.00 5'131.40 7300.3109.01 Kehrichtentsorgung Furtschellas 1'104.45 2'000.00 1'247.10 7300.3151.01 Hundetoiletten 10'931.55 2'000.00 2'018.95 7300.3632.01 Betriebskosten 2'423.60 2'000.00 1'865.35 Kadaversammelstelle Silvaplana

7301 Abfallwirtschaft 266'424.98 266'424.98 378'100.00 378'100.00 247'051.72 247'051.72 (Gemeindebetrieb) 7301.3111.01 Anschaffungen 15'000.00 18'270.00 Entsorgungsbehälter 7301.3130.01 Küchenabfallentsorgung 52'192.00 50'000.00 49'308.00 7301.3130.03 übrige Spezialabfälle 65'133.80 115'000.00 57'847.70 (Combisammlungen, Glas, Altöl, Grüngut etc.) 7301.3140.01 Bau- und Unterhalt 16'232.35 15'000.00 3'781.75 Kehrichtstandplätze 7301.3300.00 Abschreibungen 12'916.00 22'000.00 12'916.00 7301.3612.01 Abfallentsorgung Region Maloja 71'750.83 100'000.00 56'728.27 7301.3900.01 Anteil Sachaufwand 12'500.00 24'000.00 12'500.00 7301.3910.01 Anteil Personalaufwand 30'000.00 30'000.00 30'000.00 Werkgruppe 7301.3910.02 Aufwand Gemeindeverwaltung 5'000.00 5'000.00 5'000.00 7301.3940.00 kalkulatorische Zinsen 700.00 2'100.00 700.00 7301.4240.01 Einnahmen Sperrgutsammlungen 1'241.95 2'000.00 1'676.55 7301.4240.02 Gebäudegebühr Kehricht 156'782.20 155'000.00 155'627.80 7301.4240.03 Verbrauchsgebühr Kehricht 12'775.75 8'000.00 11'393.75 7301.4240.04 Verbrauchsgebühr Speiseabfälle 27'675.45 25'000.00 24'956.45 7301.4510.00 Entnahme aus 60'549.63 166'800.00 45'797.17 Spezialfinanzierung Abfallwirtschaft 7301.4940.00 kalkulatorische Zinsen 7'400.00 21'300.00 7'600.00

74 Verbauungen 123'569.05 70'000.00 28'182.80

741 Gewässerverbauungen123'569.05 70'000.00 28'182.80

17 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

7410 Gewässerverbauungen 123'569.05 70'000.00 28'182.80 7410.3130.01 Planung bauliche Massnahmen 10'000.00 GK (Gefahrenbeauftragter) 7410.3142.01 Unterhalt Gewässerverbauungen 117'559.05 50'000.00 28'182.80 7410.3300.00 Abschreibungen 6'010.00 10'000.00

75 Arten- und Landschaftsschutz 1'000.00

750 Arten- und Landschaftsschutz 1'000.00

7500 Arten- und Landschaftsschutz 1'000.00 7500.3130.01 Landschaftsschutz 1'000.00

77 Übriger Umweltschutz 6'320.00 2'000.00 12'000.00 8'140.20

771 Friedhof und Bestattung6'320.00 2'000.00 12'000.00 8'140.20

7710 Friedhof und Bestattung 6'320.00 2'000.00 12'000.00 8'140.20 7710.3130.01 Dienstleitungen Dritter, 3'791.15 2'000.00 1'289.45 Transporte 7710.3140.01 Unterhalt Friedhöfe Baselgia und 2'528.85 10'000.00 6'850.75 Fex 7710.4240.01 Grabgebühren Baselgia und Fex 2'000.00

79 Raumordnung 80'892.55 4'000.00 79'000.00 78'933.20 10'017.00

790 Raumordnung80'892.55 4'000.00 79'000.00 78'933.20 10'017.00

7900 Raumordnung (allgemein) 80'892.55 4'000.00 79'000.00 78'933.20 10'017.00 7900.3131.01 Ortsplanungkosten 80'892.55 79'000.00 78'933.20 7900.4611.00 Kantonsbeiträge 4'000.00 10'017.00

8 VOLKSWIRTSCHAFT 2'713'699.21 2'414'000.93 3'013'250.00 2'400'300.00 3'465'389.66 2'462'289.33

81 Landwirtschaft 68'573.80 29'783.20 85'300.00 29'300.00 18'523.95 29'748.60

811 Landwirtschaft7'304.00 7'293.50 7'500.00 7'500.00 7'221.00 7'219.50

8110 Landwirtschaft 7'304.00 7'293.50 7'500.00 7'500.00 7'221.00 7'219.50 8110.3631.01 Tierseuchenfonds 7'304.00 7'500.00 7'221.00 8110.4260.01 Beiträge Tierhalter an 7'293.50 7'500.00 7'219.50 Tierseuchenfonds

818 Alpwirtschaft61'269.80 22'489.70 77'800.00 21'800.00 11'302.95 22'529.10

8180 Alpwirtschaft 61'269.80 22'489.70 77'800.00 21'800.00 11'302.95 22'529.10 8180.3000.01 Sitzungsgelder 240.00 800.00 Landwirtschaftskommission 8180.3010.01 Lohn Flächenbeauftragte 980.00 1'000.00 875.00 8180.3120.01 Energie 265.15 500.00 325.55 8180.3134.00 Versicherungen 759.85 1'000.00 731.20 8180.3141.00 Unterhalt Alpstrassen 11'676.25 30'000.00 900.00 8180.3144.01 Unterhalt Alpen 41'722.80 32'000.00 7'706.15 8180.3151.01 Unterhalt Mobiliar 217.55 1'000.00 609.85 8180.3199.01 übriger Sachaufwand 155.20 155.20 8180.3300.00 Abschreibungen 5'253.00 11'500.00 8180.4260.01 Weidetaxen 4'800.00 4'800.00 4'800.00 8180.4260.02 Rückerstattungen 216.70 256.10 8180.4470.01 Pachtzinse Alpen, Weiden, 17'473.00 17'000.00 17'473.00 Wiesen

82 Forstwirtschaft 468'711.30 252'009.80 529'600.00 259'500.00 433'582.00 270'861.10

820 Forstwirtschaft468'711.30 252'009.80 529'600.00 259'500.00 433'582.00 270'861.10

18 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8200 Forstwirtschaft 468'711.30 252'009.80 529'600.00 259'500.00 433'582.00 270'861.10 8200.3010.00 Löhne 173'912.60 172'000.00 164'297.50 8200.3050.00 Sozialversicherung 13'315.25 14'000.00 13'257.00 8200.3052.00 Berufliche Vorsorge 14'294.65 14'500.00 13'631.55 8200.3053.00 Unfallversicherung 9'213.75 11'000.00 10'428.05 8200.3055.00 Krankentaggeldversicherung 1'652.85 1'800.00 1'636.45 8200.3090.00 Weiterbildung 2'126.70 4'300.00 2'796.95 8200.3100.00 Büromaterial 907.25 2'500.00 861.05 8200.3101.01 Betriebsstoffe 11'322.70 12'500.00 10'443.45 8200.3111.01 Anschaffungen 64'530.45 78'000.00 63'338.90 8200.3112.01 Dienstkleider 7'121.90 4'900.00 4'377.60 8200.3120.01 Energie 3'890.50 4'300.00 3'844.85 8200.3130.01 Unternehmerleistungen, 10'427.25 28'000.00 30'595.85 Holztransporte 8200.3130.03 Aufwendungen Lager und 5'628.90 5'600.00 3'442.40 Holzhandel 8200.3130.04 Arbeiten für Dritte Aufwand 6'867.05 4'500.00 1'945.35 8200.3130.05 Schulen, Zivilschutz 1'967.65 900.00 459.00 8200.3134.01 Versicherungen 4'012.90 4'200.00 4'729.40 8200.3137.01 Mehrwertsteuer Forst 9'110.95 1'400.00 7'755.10 8200.3140.01 Energieholzbetrieb 35'850.60 40'000.00 27'907.60 8200.3141.00 Baulicher Unterhalt Waldstrassen 21'577.25 19'000.00 6'944.05 8200.3141.01 SIE - Unterhalt Waldstrassen 32'500.00 8200.3144.01 Gebäudeunterhalt 38'276.65 39'000.00 17'745.75 8200.3151.01 Unterhalt Werkzeuge, Maschinen, 14'106.60 25'000.00 13'401.45 Fahrzeuge 8200.3161.01 Mieten 54.00 1'200.00 541.05 8200.3170.01 Spesenentschädigungen 5'223.20 6'300.00 4'776.25 8200.3199.01 übriger Sachaufwand 2'497.50 1'300.00 2'656.40 8200.3199.02 Naturgefahren Revier 10'822.20 900.00 21'769.00 8200.4240.01 Dienstleistungen für Dritte 38'606.60 76'000.00 29'344.95 8200.4250.01 Holzverkäufe 23'313.65 24'000.00 35'471.75 8200.4250.02 Energieholzbetrieb 61'827.65 69'000.00 62'710.55 8200.4250.03 Ertrag div. Verkäufe 20'709.50 10'000.00 32'716.20 8200.4260.00 Rückerstattungen 32'908.20 3'500.00 30'938.70 8200.4470.00 Mieterträge 11'498.45 9'500.00 11'249.30 8200.4611.01 Kantonsbeiträge 40'902.75 50'000.00 39'782.75 8200.4611.02 Kantonsbeiträge SIE 16'537.50 15'000.00 17'775.00 8200.4612.01 Eigenleistungen für Forstprojekte 3'205.50 8'371.90 8200.4910.01 Leistungen für Tourismus 2'500.00 2'500.00 2'500.00

84 Tourismus 2'082'890.21 1'732'845.79 2'247'350.00 1'701'500.00 1'925'923.85 1'697'138.53

840 Tourismus (allgemein)2'082'890.21 1'732'845.79 2'247'350.00 1'701'500.00 1'925'923.85 1'697'138.53

8400 Tourismus (allgemein) 2'082'401.81 1'723'835.79 2'220'600.00 1'692'500.00 1'919'216.00 1'687'598.53 8400.3000.00 Sitzungsgelder 5'040.00 4'000.00 5'120.00 8400.3010.00 Löhne 231'106.20 232'000.00 223'940.80 8400.3050.00 Sozialversicherung 18'107.25 18'500.00 17'537.10 8400.3052.00 Berufliche Vorsorge 21'082.15 23'000.00 20'890.85 8400.3053.00 Unfallversicherung 3'182.25 4'000.00 3'076.90 8400.3055.00 Krankentaggeldversicherung 2'204.50 2'000.00 1'922.80 8400.3099.00 übriger Personalaufwand 4'907.95 1'000.00 523.95 8400.3100.00 Büromaterial 3'587.25 3'107.70 8400.3102.01 Drucksachen 83'630.98 130'000.00 63'458.91 8400.3109.01 Verkaufsmaterial, Promotionen 15'381.75 26'000.00 5'813.60 8400.3111.01 Anschaffungen Mobilien 29'974.00 15'000.00 5'359.30 8400.3130.01 Aufwand Konzerte Sils Tourismus 106'728.95 85'000.00 67'755.35 8400.3130.02 Telefon und Porti 11'483.30 8'000.00 10'486.20 8400.3130.03 Aufwand Vorträge/Literatur Sils 49'369.00 52'000.00 37'518.70 Tourismus 8400.3130.04 Aufwand Sport Sils Tourismus 13'986.80 42'500.00 12'428.60 8400.3130.05 Sponsoring Kultur 5'000.00 8'000.00 5'000.00 8400.3130.06 Sponsoring Sport 5'000.00 7'000.00 6'164.25 8400.3130.07 Ortsbus Sils/Segl 134'892.85 130'000.00 122'841.15

19 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8400.3130.08 übrige lokale Veranstaltungen und 46'342.50 30'000.00 32'390.65 Events 8400.3132.01 Aufwand Markenprozess / 28'851.90 35'000.00 27'059.61 Homepage 8400.3132.03 neue Aufgaben Sils Tourismus 9'113.15 25'000.00 8'124.25 8400.3300.00 Abschreibungen 40'069.00 59'000.00 18'735.00 8400.3635.01 Beitrag Engadin St. Moritz 596'792.64 656'000.00 625'135.00 Tourismus AG 8400.3635.02 öffentlicher Regionalverkehr 222'043.14 223'000.00 214'372.13 8400.3636.01 Regionale Veranstaltungen und 42'978.00 50'000.00 36'628.90 Events 8400.3637.01 Beitrag an Skiabonnemente 18'446.30 20'000.00 11'324.30 Zweitwohnungsbesitzer 8400.3900.01 Anteil Sachaufwand Werkgruppe 150'000.00 150'000.00 150'000.00 8400.3910.01 Anteil Personalkosten 175'000.00 175'000.00 175'000.00 Werkgruppe 8400.3910.02 Aufwand Gemeindeverwaltung 5'000.00 5'000.00 5'000.00 8400.3910.03 Aufwand Forst 2'500.00 2'500.00 2'500.00 8400.3940.00 kalkulatorische Zinsen 600.00 2'100.00 8400.4035.01 Gästetaxen Zweitwohnungen 289'111.12 288'000.00 293'259.20 8400.4035.02 Tourismustaxe Beherberger 1'160'556.55 1'165'000.00 1'163'872.75 8400.4035.03 Tourismustaxe Handel und 97'605.00 95'000.00 97'250.40 Gewerbe 8400.4200.01 Ersatzabgabe für die Aufhebung 24'900.00 der Erstwohnungspflicht 8400.4240.01 Anteil Loipengebühren 59'091.32 50'000.00 54'577.38 8400.4250.01 Einnahmen Verkaufsmaterial 1'944.30 2'000.00 2'369.50 8400.4260.01 Einnahmen Konzerte Sils 42'875.50 36'000.00 38'908.50 Tourismus 8400.4260.02 Einnahmen Vorträge/Literatur Sils 46'952.00 40'000.00 37'360.80 Tourismus 8400.4260.03 Einnahmen Sport Sils Tourismus 500.00 8400.4260.04 Sponsoringbeiträge Dritte Kultur 16'000.00 8400.4260.05 Einnahmen übrige lokale 800.00 Veranstaltungen und Events

8401 Bootshaus/Anlegeplätze 488.40 9'010.00 26'750.00 9'000.00 6'707.85 9'540.00 8401.3134.00 Versicherungen 203.50 150.00 201.90 8401.3144.01 Unterhalt Bootshaus 2'600.00 94.55 8401.3149.01 Bau- und Unterhalt Anlegeplätze 284.90 14'000.00 6'411.40 8401.3300.00 Abschreibungen 10'000.00 8401.4240.01 Bootsmarken Anlegeplätze 9'010.00 9'000.00 9'540.00

85 Industrie, Gewerbe, Handel 28'161.00 28'161.00 31'462.00 31'462.00

850 Industrie, Gewerbe, Handel28'161.00 28'161.00 31'462.00 31'462.00

8500 Industrie, Gewerbe, Handel 28'161.00 28'161.00 31'462.00 31'462.00 8500.3640.01 Amortisation Darlehen 28'161.00 31'462.00 Gewerbezone 8500.4260.01 Amortisation Darlehen 28'161.00 31'462.00 Gewerbezone

87 Energie 65'362.90 371'201.14 151'000.00 410'000.00 1'055'897.86 433'079.10

871 Elektrizität7'500.25 304'628.69 106'700.00 330'000.00 887'393.95 364'510.90

8715 Elektrizitätswerk - 7'500.25 304'628.69 106'700.00 330'000.00 887'393.95 364'510.90 Kleinkraftwerk (ohne Elektrizitätsnetz) (Gemeindebetrieb) 8715.3134.00 Versicherungen 618.25 2'500.00 2'395.95 8715.3151.01 Unterhalt Stromproduktion 139.25 12'000.00 738.00 8715.3199.01 übriger Sachaufwand 742.75 1'200.00 960.00 8715.3300.00 Abschreibungen 73'000.00 873'000.00 8715.3910.01 interne Verrechnung 6'000.00 6'000.00 6'000.00 Personalaufwand Wasserversorgung 8715.3940.00 kalkulatorische Zinsen 12'000.00 4'300.00 20 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

8715.4250.01 Stromverkäufe 304'628.69 330'000.00 364'510.90

879 Energie, übriges57'862.65 66'572.45 44'300.00 80'000.00 168'503.91 68'568.20

8791 Fernwärmebetrieb Energie, 57'862.65 66'572.45 44'300.00 80'000.00 168'503.91 68'568.20 übriges (Gemeindebetrieb) 8791.3101.01 Betriebsstoffe 29'668.75 26'000.00 57'399.45 8791.3130.01 Telekommunikation 493.10 1'000.00 337.00 8791.3151.01 Unterhalt Fernheizung 27'700.80 8'000.00 16'267.46 8791.3300.00 Abschreibungen 8'000.00 94'000.00 8791.3940.00 kalkulatorische Zinsen 1'300.00 500.00 8791.4250.01 Einnahmen Fernwärmelieferung 62'956.65 80'000.00 68'568.20 8791.4635.01 Rückerstattung 3'615.80

9 FINANZEN UND STEUERN 427'591.25 5'898'143.80 452'350.00 5'366'000.00 449'441.10 9'559'406.30

91 Steuern 49'215.75 5'310'387.75 26'000.00 4'705'000.00 27'991.35 8'991'521.90

910 Steuern49'215.75 5'310'387.75 26'000.00 4'705'000.00 27'991.35 8'991'521.90

9100 Allgemeine Gemeindesteuern 49'215.75 3'377'780.65 26'000.00 3'325'000.00 27'991.35 3'127'262.25 9100.3180.01 Wertberichtigung Allgemeine 6'281.75 Gemeindesteuern (Delkredere) 9100.3181.01 Steuerabschreibungen 14'812.35 2'413.30 9100.3409.01 Vergütungszins Gemeindesteuern 2'000.00 9100.3611.01 Leistungen der Kantonalen 28'121.65 24'000.00 25'578.05 Steuerverwaltung betr. Gemeindesteuern 9100.4000.00 Einkommenssteuern 1'597'380.35 1'710'000.00 1'573'098.30 9100.4001.00 Vermögenssteuern 746'326.00 715'000.00 705'354.00 9100.4002.00 Quellensteuern 689'545.85 550'000.00 622'695.65 9100.4010.01 Steuern juristischer Personen 344'528.45 350'000.00 221'689.35 9100.4290.01 Einnahmen abgeschriebener 4'424.95 Gemeindesteuern

9101 Sondersteuern 1'932'607.10 1'380'000.00 5'864'259.65 9101.4021.00 Liegenschaftensteuern 649'870.00 670'000.00 636'521.00 9101.4022.01 Grundstückgewinnsteuern 292'584.20 300'000.00 4'825'778.00 9101.4022.02 Kapitalabfindungs-und 130'979.00 5'000.00 18'284.00 Liquidationssteuern 9101.4023.00 Handänderungssteuern 833'955.90 400'000.00 365'069.15 9101.4024.00 Erbanfalls- und 20'409.00 14'173.50 Schenkungssteuern 9101.4033.00 Hundesteuern 4'809.00 5'000.00 4'434.00

93 Finanz- und Lastenausgleich 269'420.00 269'500.00 277'325.00

930 Finanz- und Lastenausgleich269'420.00 269'500.00 277'325.00

9300 Finanz- und Lastenausgleich 269'420.00 269'500.00 277'325.00 9300.3621.00 Kantonaler Finanzausgleich 269'420.00 269'500.00 277'325.00

95 Ertragsanteile 270.65 235'524.50 1'000.00 228'000.00 286.05 224'088.55

950 Ertragsanteile270.65 235'524.50 1'000.00 228'000.00 286.05 224'088.55

9500 Ertragsanteile 270.65 235'524.50 1'000.00 228'000.00 286.05 224'088.55 9500.3600.01 Landschaftsfranken 270.65 1'000.00 286.05 9500.4120.01 Repower AG 191'125.65 190'000.00 187'036.40 9500.4120.02 Fischereipacht Lej da Segl 12'931.10 4'500.00 3'982.80 9500.4120.03 Fischereipacht Gemeinde 1'467.75 2'500.00 2'086.35 Silvaplana 9500.4120.04 St. Moritz Energie, 30'000.00 31'000.00 30'983.00 Wasserrechtskonzession Seen

21 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

96 Vermögens- und 108'684.85 349'075.40 155'850.00 432'000.00 143'838.70 340'248.75 Schuldenverwaltung

961 Zinsen49'127.40 68'037.15 88'100.00 145'100.00 57'810.70 66'403.95

9610 Zinsen 49'127.40 68'037.15 88'100.00 145'100.00 57'810.70 66'403.95 9610.3406.00 Zinsen langfristige 24'171.10 25'000.00 32'939.85 Finanzverbindlichkeiten 9610.3409.01 Vergütungszinsen 1'024.35 5'000.00 938.90 9610.3409.02 Verzinsung Legat Fonio 3'631.95 3'600.00 3'631.95 9610.3940.01 kalkulatorische Zinsen 5'600.00 14'900.00 5'300.00 Wasserversorgung 9610.3940.02 kalkulatorische Zinsen 7'300.00 18'300.00 7'400.00 Abwasserbeseitigung 9610.3940.03 kalkulatorische Zinsen 7'400.00 21'300.00 7'600.00 Abfallwirtschaft 9610.4400.00 Aktivzinsen liquide Mittel 10'000.00 9610.4401.01 Verzugszinsen/Inkassogebühren 28'526.85 10'000.00 10'345.45 9610.4407.00 Zinsen langfristige Finanzanlagen 11'658.50 17'420.15 9610.4450.01 Zinsen Vorfinanzierung 6'951.80 7'600.00 7'738.35 Gewerbezone 9610.4940.00 kalkulatorische Zinsen 1'900.00 117'500.00 14'500.00 9610.4940.01 kalkulatorische Zinsen 13'300.00 11'700.00 Wasserversorgung 9610.4940.02 kalkulatorische Zinsen 5'000.00 4'000.00 Abwasserbeseitigung 9610.4940.03 kalkulatorische Zinsen 700.00 700.00 Abfallbewirtschaftung

963 Liegenschaften des 57'553.65 281'038.25 67'750.00 286'900.00 84'675.00 273'844.80 Finanzvermögens

9630 Liegenschaften des 57'553.65 281'038.25 67'750.00 286'900.00 84'675.00 273'844.80 Finanzvermögens 9630.3050.01 Sozialversicherungen Chesa 186.80 185.00 Puntetta 9630.3430.01 Unterhalt Scoula Veglia 3'402.75 6'200.00 40'160.30 9630.3430.02 Unterhalt Chesa Puntetta 5'666.70 13'700.00 4'951.60 9630.3430.03 Unterhalt Whg. Chesa Fora 10'045.35 2'100.00 2'846.10 9630.3430.04 Unterhalt Whg. Chesa Auricula 313.30 1'800.00 1'184.20 9630.3430.05 Unterhalt Whg. Chesa Fedacla 1'000.00 9630.3430.06 Unterhalt Whg. Pas-chs 854.50 3'000.00 154.55 9630.3431.01 Hauswartung Chesa Puntetta 1'800.00 1'950.00 1'800.00 9630.3431.02 Verwaltungskosten Whg. Chesa 4'221.95 4'800.00 4'285.00 Fora 9630.3431.03 Verwaltungskosten Whg. Chesa 4'852.60 5'300.00 4'213.50 Auricula 9630.3431.04 Verwaltungskosten Whg. Chesa 1'538.55 1'900.00 1'569.40 Fedacla 9630.3431.05 Verwaltungskosten Whg. Pas-chs 5'728.00 6'500.00 6'577.50 9630.3439.01 Heizung, Energie Scoula Veglia 5'373.00 6'000.00 5'195.80 9630.3439.02 Heizung, Energie Chesa Puntetta 7'739.50 6'000.00 5'914.65 9630.3439.03 Wasser, Abwasser, Kehricht 1'851.25 2'800.00 1'777.10 Scoula Veglia 9630.3439.04 Wasser, Abwasser, Kehricht 2'839.55 3'800.00 2'727.60 Chesa Puntetta 9630.3439.05 Versicherungen Chesa Scoula 363.20 500.00 360.95 Veglia 9630.3439.06 Versicherungen Chesa Puntetta 776.65 400.00 771.75 9630.4430.01 Mietzinse Scoula Veglia 30'840.00 30'800.00 30'840.00 9630.4430.02 Mietzinse Chesa Puntetta 57'000.00 57'000.00 57'000.00 9630.4430.03 Mietzinse Whg. Chesa Fora 21'420.00 18'600.00 17'755.00 9630.4430.04 Mietzinse Whg. Chesa Auricula 16'800.00 16'800.00 14'000.00 9630.4430.05 Mietzinse Whg. Chesa Fedacla 7'200.00 7'200.00 7'200.00 9630.4430.06 Mietzinse Whg. Pas-chs 29'040.00 29'000.00 29'040.00 9630.4430.07 Baurechtszinse 112'445.00 120'000.00 112'172.35 9630.4439.01 Nebenkostenerstattungen Chesa 5'541.20 6'000.00 5'051.70 Puntetta 9630.4439.02 Nebenkostenerstattungen Whg. 752.05 1'500.00 785.75 Chesa Fora 22 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Erfolgsrechnung

Erfolgsrechnung Rechnung 2019 Budget 2019 Rechnung 2018 Konto Funktionale Gliederung ER AufwandErtrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag

969 Finanzvermögen, übriges2'003.80 1'353.00

9690 Finanzvermögen, übriges 2'003.80 1'353.00 9690.3181.01 Debitorenverluste 2'003.80 1'353.00

97 Rückverteilungen 3'156.15 1'000.00 3'547.10

971 Rückverteilungen3'156.15 1'000.00 3'547.10

9710 Rückverteilungen C02-Abgabe 3'156.15 1'000.00 3'547.10 9710.4699.01 Rückverteilung CO2-Abgabe 3'156.15 1'000.00 3'547.10

Total 11'005'074.47 12'081'743.00 12'109'300.00 11'634'850.00 13'295'954.10 15'531'979.29 Netto Aufwand 474'450.00 Netto Ertrag 1'076'668.53 2'236'025.19 Gesamttotal 12'081'743.00 12'081'743.0012'109'300.00 12'109'300.00 15'531'979.29 15'531'979.29

23 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

1 AKTIVEN 33'148'628.58 33'487'137.85 31'418'051.05 35'217'715.38

10 Finanzvermögen 26'696'249.08 29'471'764.12 30'544'532.80 25'623'480.40 100 Flüssige Mittel und kurzfristige 12'402'259.74 18'095'017.21 18'372'452.77 12'124'824.18 Geldanlagen 101 Forderungen 1'358'132.44 10'830'420.91 11'436'524.13 752'029.22 104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 623'555.90 546'326.00 623'555.90 546'326.00 107 Langfristige Finanzanlagen 787'001.00 112'000.00 675'001.00 108 Sachanlagen Finanzvermögen 11'525'300.00 11'525'300.00

14 Verwaltungsvermögen 6'452'379.50 4'015'373.73 873'518.25 9'594'234.98 140 Sachanlagen Verwaltungsvermögen 4'486'804.50 3'902'873.73 845'357.25 7'544'320.98 142 Immaterielle Anlagen 2.00 2.00 144 Darlehen 278'073.00 28'161.00 249'912.00 146 Investitionsbeiträge 1'687'500.00 112'500.00 1'800'000.00

2 PASSIVEN 33'148'628.58 21'947'800.13 19'878'713.33 35'217'715.38

20 Fremdkapital 7'911'832.78 12'001'549.51 10'846'814.64 9'066'567.65 200 Laufende Verbindlichkeiten 1'399'927.31 11'255'057.41 10'245'279.37 2'409'705.35 204 Passive Rechnungsabgrenzungen 595'385.02 633'992.10 595'385.02 633'992.10 206 Langfristige Finanzverbindlichkeiten 1'600'000.00 1'600'000.00 208 Langfristige Rückstellungen 4'243'548.00 112'500.00 4'356'048.00 209 Verbindlichkeiten gegenüber 72'972.45 6'150.25 66'822.20 Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

29 Eigenkapital 25'236'795.80 9'946'250.62 9'031'898.69 26'151'147.73 290 Verpflichtungen (+) bzw. 4'280'146.73 4'099.78 166'416.38 4'117'830.13 Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen 291 Fonds 532'071.30 532'071.30 298 Übriges Eigenkapital 6'629'457.12 6'629'457.12 299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 13'795'120.65 9'942'150.84 2'236'025.19 21'501'246.30

Total Aktiven33'148'628.58 33'487'137.85 31'418'051.05 35'217'715.38 Total Passiven33'148'628.58 21'947'800.13 19'878'713.33 35'217'715.38

24 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

1 AKTIVEN 33'148'628.58 33'487'137.85 31'418'051.05 35'217'715.38

10 Finanzvermögen 26'696'249.08 29'471'764.12 30'544'532.80 25'623'480.40

100 Flüssige Mittel und kurzfristige 12'402'259.74 18'095'017.21 18'372'452.77 12'124'824.18 Geldanlagen

1000 Kasse 10'995.35 280'784.15 271'560.15 20'219.35 10000.01Kassa 7'544.55 156'903.20 150'488.40 13'959.35 10000.02Kassa Parkhaus Segl/Val Fex 3'450.80 117'620.95 121'071.75 0.00 10000.03Kassa 2 Parkhaus Segl/Val Fex 0.00 3'130.00 3'130.00 10000.04Kassa 3 Parkhaus Segl/Val Fex 0.00 3'130.00 3'130.00

1001 Post 2'939'460.23 11'127'479.19 9'718'728.77 4'348'210.65 10010.01Postkonto 2'939'460.23 11'127'479.19 9'718'728.77 4'348'210.65

1002 Bank 9'451'804.16 6'686'753.87 8'382'163.85 7'756'394.18 10020.01Kontokorrent GKB 9'348'141.25 6'521'801.57 8'201'707.50 7'668'235.32 10020.02Kontokorrent UBS 85'102.21 154'149.70 174'999.15 64'252.76 10021.01Konto Schulreisekasse 18'560.70 10'802.60 5'457.20 23'906.10

101 Forderungen 1'358'132.44 10'830'420.91 11'436'524.13 752'029.22

1010 Forderungen aus Lieferungen 651'293.68 5'456'903.20 5'675'933.23 432'263.65 und Leistungen gegenüber Dritten 10100.01Debitorenbuchhaltung 637'869.50 5'430'956.20 5'640'642.80 428'182.90 10100.02Debitoren Sammelkonto 0.00 21'866.50 21'866.50 0.00 10101.01Verrechnungssteuern 13'424.18 4'080.50 13'423.93 4'080.75

1011 Kontokorrente mit Dritten 615'700.17 1'494'267.05 1'951'787.40 158'179.82 10110.01Gemeindeabrechnungskonto 78'816.97 34'815.00 68'427.00 45'204.97 Steuerverwaltung 10110.02Gemeindeabrechnungskonto 536'426.80 1'446'870.90 1'875'190.40 108'107.30 Steuerverwaltung abx-tax 10112.01Kontokorrent Barcaiolo F. Giani 456.40 12'581.15 8'170.00 4'867.55

1012 Steuerforderungen 39'902.54 3'751'448.71 3'709'928.55 81'422.70 10120.01Debitoren Gemeindesteuern abx-tax 72'630.59 3'751'448.71 3'703'646.80 120'432.50 10120.99Werberichtigung auf Forderungen -32'728.05 6'281.75 -39'009.80 Gemeindesteuern

1019 Übrige Forderungen 51'236.05 127'801.95 98'874.95 80'163.05 10191.01Kinderzulagen Ausgleichskasse 0.00 25'150.00 25'150.00 0.00 10192.01Vorsteuerguthaben ER Wasser 8'602.55 20'982.95 16'085.65 13'499.85 10192.02Vorsteuerguthaben IR Wasser 9'655.50 17'806.90 10'827.90 16'634.50 10192.11Vorsteuerguthaben ER Abwasser 5'536.55 35'531.50 30'613.65 10'454.40 10192.12Vorsteuerguthaben IR Abwasser 21'018.55 9'650.50 1'241.25 29'427.80 10192.21Vorsteuerguthaben ER Kehricht 3'855.20 13'287.45 9'870.80 7'271.85 10192.22Vorsteuerguthaben IR Kehricht 0.00 869.30 764.00 105.30 10192.31Vorsteuerguthaben ER Strom 93.85 67.90 86.40 75.35 10192.41Vorsteuerguthaben ER Fernwärme 2'473.85 4'455.45 4'235.30 2'694.00

104 Aktive Rechnungsabgrenzungen 623'555.90 546'326.00 623'555.90 546'326.00

1040 Aktive Rechnungsabgrenzungen 488'903.25 546'326.00 488'903.25 546'326.00 Erfolgsrechnung 10400.01Aktive Rechnungsabgrenzungen 488'903.25 546'326.00 488'903.25 546'326.00 Erfolgsrechnung

1046 Aktive Rechnungsabgrenzungen 134'652.65 134'652.65 Investitionsrechnung 10460.01Aktive Rechnungsabgrenzungen 134'652.65 134'652.65 0.00 Investitionsrechnung 25 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

107 Langfristige Finanzanlagen 787'001.00 112'000.00 675'001.00

1070 Aktien und Anteilscheine 1.00 1.00 10700.01Aktien 1.00 1.00

1071 Verzinsliche Anlagen 787'000.00 112'000.00 675'000.00 10711.01Termingelder Erneuerungsfond ARA 787'000.00 112'000.00 675'000.00

108 Sachanlagen Finanzvermögen 11'525'300.00 11'525'300.00

1080 Grundstücke Finanzvermögen 6'647'000.00 6'647'000.00 10800.01Grundstücke Finanzvermögen 2'253'000.00 2'253'000.00 10801.01Grundstücke Finanzvermögen mit 4'394'000.00 4'394'000.00 Baurechten

1084 Gebäude Finanzvermögen 4'878'300.00 4'878'300.00 10840.01Gebäude Finanzvermögen 2'498'700.00 2'498'700.00 10841.01Grundeigentumsanteile 2'379'600.00 2'379'600.00 Finanzvermögen

14 Verwaltungsvermögen 6'452'379.50 4'015'373.73 873'518.25 9'594'234.98

140 Sachanlagen 4'486'804.50 3'902'873.73 845'357.25 7'544'320.98 Verwaltungsvermögen

1401 Strassen / Verkehrswege 271'368.95 81'445.95 8'994.00 343'820.90 14010.01Strassen/Verkehrswege 1'418'326.95 81'445.95 1'499'772.90 14010.99WB Strassen/Verkehrswege -1'146'958.00 8'994.00 -1'155'952.00

1402 Wasserbau 60'099.75 6'010.00 54'089.75 14020.01Wasserbau 0.00 60'099.75 60'099.75 14020.99WB Wasserbau 0.00 6'010.00 -6'010.00

1403 Übrige Tiefbauten 3'477'968.75 178'627.10 453'517.25 3'203'078.60 14031.01Tiefbauten Wasserversorgung 2'928'570.20 178'627.10 93'182.35 3'014'014.95 14031.99WB Tiefbauten Wasserversorgung -204'277.00 199'379.00 -403'656.00 14032.01Tiefbauten Abwasserbeseitigung 816'734.55 107'686.90 709'047.65 14032.99WB Tiefbauten -63'059.00 53'269.00 -116'328.00 Abwasserbeseitigung

1404 Hochbauten 80'667.00 173'342.20 12'586.00 241'423.20 14040.01Hochbauten Allgemeiner Haushalt 1'793'000.00 173'342.20 1'966'342.20 14040.99Wertberichtigung Hochbauten -1'793'000.00 5'253.00 -1'798'253.00 Allgemeiner Haushalt 14043.01Hochbauten Abfallwirtschaft 88'000.00 88'000.00 14043.99WB Hochbauten Abfallwirtschaft -7'333.00 7'333.00 -14'666.00

1406 Mobilien Verwaltungsvermögen 455'145.05 945'037.45 220'250.00 1'179'932.50 14060.01Mobilien Verwaltungsvermögen 149'884.00 855'850.60 47'600.00 958'134.60 Allgemeiner Haushalt 14060.99WB Mobilien Verwaltungsvermögen -18'735.00 118'408.00 -137'143.00 Allgemeiner Haushalt 14062.01Mobilien Abwasserbeseitigung 300'090.05 89'186.85 389'276.90 14062.99WB Mobilien Abwasserbeseitigung -37'511.00 48'659.00 -86'170.00 14063.01Mobilien Abfallwirtschaft 67'000.00 67'000.00 14063.99WB Mobilien Abfallwirtschaft -5'583.00 5'583.00 -11'166.00

1407 Anlagen im Bau 201'654.75 2'464'321.28 144'000.00 2'521'976.03 Verwaltungsvermögen 14070.01Anlagen im Bau Allgemeiner 201'654.75 2'464'321.28 144'000.00 2'521'976.03 Haushalt

142 Immaterielle Anlagen 2.00 2.00

26 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

1421 Lizenzen, Nutzungsrechte, 2.00 2.00 Markenrechte 14210.01Konzession Repower AG 1.00 1.00 14210.02Fischereirechte 1.00 1.00

144 Darlehen 278'073.00 28'161.00 249'912.00

1445 Darlehen an private 278'073.00 28'161.00 249'912.00 Unternehmungen 14450.01Gewerbezone Föglias 278'073.00 28'161.00 249'912.00

146 Investitionsbeiträge 1'687'500.00 112'500.00 1'800'000.00

1462 Investitionsbeiträge an 1'687'500.00 112'500.00 1'800'000.00 Gemeinden und Gemeindezweckverbände 14622.01Erneuerungsfonds Anschluss ARA 1'687'500.00 112'500.00 1'800'000.00 Silvaplana

2 PASSIVEN 33'148'628.58 21'947'800.13 19'878'713.33 35'217'715.38

20 Fremdkapital 7'911'832.78 12'001'549.51 10'846'814.64 9'066'567.65

200 Laufende Verbindlichkeiten 1'399'927.31 11'255'057.41 10'245'279.37 2'409'705.35

2000 Laufende Verbindlichkeiten aus 1'281'331.41 10'835'982.81 9'866'490.37 2'250'823.85 Lieferungen und Leistungen von Dritten 20000.01Kreditorenbuchhaltung 1'281'331.41 10'452'818.56 9'483'326.12 2'250'823.85 20000.80Kreditoren Abklärungskonto 0.00 14'844.00 14'844.00 0.00 20001.01Sozialversicherungen 0.00 368'320.25 368'320.25 0.00 (AHV/ALV/FAK)

2001 Kontokorrente mit Dritten 4'291.10 283'981.20 278'230.55 10'041.75 20010.10Kontokorrent evang.-ref. 2'159.50 139'100.05 135'367.35 5'892.20 Kirchgemeinde Oberengadin 20010.11Kontokorrent kant. evang.-ref. 757.10 46'410.30 45'182.95 1'984.45 Kirche 20010.12Kontokorrent mit röm-kath. 1'374.50 65'128.85 64'338.25 2'165.10 Kirchgemeinde 20012.01Verkehrsabgabe 0.00 33'342.00 33'342.00 0.00

2002 Steuern 89'244.10 109'297.15 80'107.60 118'433.65 20022.10MWST Wasserversorgung 13'602.80 15'739.85 15'589.00 13'753.65 20022.20MWST Abwasserbeseitigung 54'004.65 63'393.25 36'695.25 80'702.65 20022.30MWST Kehrichtentsorgung 13'428.10 15'284.40 11'544.85 17'167.65 20022.50MWST Parkhaus Segl/Val Fex 2'063.85 2'180.25 2'063.85 2'180.25 20022.60MWST Stromproduktion 3'399.60 5'851.45 7'114.95 2'136.10 20022.70MWST Fernwärme 2'745.10 6'847.95 7'099.70 2'493.35

2005 Interne Kontokorrente 14'993.65 14'993.65 20053.02Quellensteuern Angestellte 0.00 14'993.65 14'993.65 0.00

2006 Depotgelder und Kautionen 6'500.00 6'500.00 20060.03Miet- und Pachtzinsdepot 6'500.00 6'500.00

2009 Übrige laufende Verpflichtungen 18'560.70 10'802.60 5'457.20 23'906.10 20091.01Schulreisekasse 18'560.70 10'802.60 5'457.20 23'906.10

204 Passive 595'385.02 633'992.10 595'385.02 633'992.10 Rechnungsabgrenzungen

2040 Passive 595'385.02 633'992.10 595'385.02 633'992.10 Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung

27 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

20400.01Passive Rechnungsabgrenzungen 595'385.02 633'992.10 595'385.02 633'992.10 Erfolgsrechnung

206 Langfristige 1'600'000.00 1'600'000.00 Finanzverbindlichkeiten

2064 Darlehen, Schuldscheine 1'600'000.00 1'600'000.00 20640.02Festzinskredit UBS 1.49 % 1'600'000.00 1'600'000.00 14.03.2014-13.03.2020

208 Langfristige Rückstellungen 4'243'548.00 112'500.00 4'356'048.00

2085 Rückstellungen aus übriger 6'048.00 6'048.00 betrieblicher Tätigkeit 20850.01Waldpflege, Aufforstung 6'048.00 6'048.00

2088 Rückstellungen der 4'237'500.00 112'500.00 4'350'000.00 Investitionsrechnung 20880.01Rückstellung Pflegeheim 2'550'000.00 2'550'000.00 20880.02Erneuerungsfonds ARA Silvaplana 1'687'500.00 112'500.00 1'800'000.00

209 Verbindlichkeiten gegenüber 72'972.45 6'150.25 66'822.20 Spezialfinanzierungen und Fonds im Fremdkapital

2091 Verbindlichkeiten gegenüber 72'972.45 6'150.25 66'822.20 Fonds im Fremdkapital 20910.01Ersatzabgaben für 60'568.25 6'150.25 54'418.00 Schutzraumbauten 20910.02Forstdepositum 12'404.20 12'404.20

29 Eigenkapital 25'236'795.80 9'946'250.62 9'031'898.69 26'151'147.73

290 Verpflichtungen (+) bzw. 4'280'146.73 4'099.78 166'416.38 4'117'830.13 Vorschüsse (-) gegenüber Spezialfinanzierungen

2900 Spezialfinanzierungen im 4'142'470.48 4'099.78 126'416.38 4'020'153.88 Eigenkapital 29001.00Wasserversorgung 1'140'753.09 65'866.75 1'074'886.34 29002.00Abwasserbeseitigung 1'497'846.54 4'099.78 1'501'946.32 29003.00Kehrichtentsorgung 1'503'870.85 60'549.63 1'443'321.22

2909 Bodenerlöskonto 137'676.25 40'000.00 97'676.25 29099.00Bodenerlöskonto 137'676.25 40'000.00 97'676.25

291 Fonds 532'071.30 532'071.30

2911 Legate und Stiftungen ohne 532'071.30 532'071.30 eigene Rechtspersönlichkeit im Eigenkapital 29110.01Schulfonds Legat Fonio 132'071.30 132'071.30 29110.02Schenkung Matossi, 400'000.00 400'000.00 Dorfplatzgestaltung

298 Übriges Eigenkapital 6'629'457.12 6'629'457.12

2980 Übriges Eigenkapital 6'629'457.12 6'629'457.12 29800.01Übriges Eigenkapital 6'629'457.12 6'629'457.12 0.00

299 Bilanzüberschuss/-fehlbetrag 13'795'120.65 9'942'150.84 2'236'025.19 21'501'246.30

2990 Jahresergebnis 2'236'025.19 1'076'668.53 2'236'025.19 1'076'668.53 29900.01Jahresergebnis 2'236'025.19 1'076'668.53 2'236'025.19 1'076'668.53

28 Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Jahresrechnung 2019 Bilanz

Bilanz Bestand per Veränderungen Bestand per Konto Bilanzgliederung 01.01.2019Zuwachs Abgang 31.12.2019

2999 Kumulierte Ergebnisse der 11'559'095.46 8'865'482.31 20'424'577.77 Vorjahre 29990.01 kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 11'559'095.46 8'865'482.31 20'424'577.77

Total Aktiven33'148'628.58 33'487'137.85 31'418'051.05 35'217'715.38 Total Passiven33'148'628.58 21'947'800.13 19'878'713.33 35'217'715.38

29 Geldflussrechnung Gemeinde Sils i.E./Segl HRM2 Rechnung 2019 Operative Tätigkeit (indirekte Berechnung) Konto Betrag in CHF Ergebnis der Erfolgsrechnung (Verlust -, Gewinn +) Erf. R. 9000, 9001 1'076'669 + Abschreibungen Verwaltungsvermögen Erf. R. 33x 452'888 + Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Anlagen FV (Sachgruppe 102, 107, 108) Erf. R. 344x + Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen Erf. R. 35 4'100 + Wertberichtigung Darlehen Verwaltungsvermögen Erf. R. 364 28'161 + Wertberichtigung Beteiligungen Verwaltungsvermögen Erf. R. 365 + Abschreibungen Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen Erf. R. 366 + Zusätzliche Abschreibungen Verwaltungsvermögen Erf. R. 383 + Zusätzliche Abschreibungen Darlehen, Beteiligungen, Investitionsbeiträge Verwaltungsvermögen Erf. R. 387 + Abtragung Bilanzfehlbetrag Erf. R. 388 + Einlagen in das Eigenkapital (Vorfinanzierungen) Erf. R. 389 - Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Anlagen FV (Sachgruppe 102, 107, 108) Erf. R. 444x - Aufwertungen Verwaltungsvermögen Erf. R. 4490 - Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierung Erf. R. 45 -172'567 - Auflösung zusätzliche Abschreibungen Erf. R. 483, 487 - Entnahmen aus Eigenkapital (Vorfinanzierungen) Erf. R. 489 - Zunahme / + Abnahme Debit- und Kreditkarten Bilanz 1004 - Zunahme / + Abnahme übrige flüssige Mittel Bilanz 1009 - Zunahme / + Abnahme Forderungen Bilanz 101 606'103 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung Bilanz 1040 -57'423 - Zunahme / + Abnahme Vorräte und angefangene Arbeiten Bilanz 106 - Zunahme / + Abnahme Forderungen gegenüber SF und Fonds im Fremdkapital Bilanz 109 + Zunahme / - Abnahme laufende Verbindlichkeiten Bilanz 200 1'009'778 + Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Erfolgsrechnung Bilanz 2040 38'607 + Zunahme / - Abnahme kurzfristige Rückstellungen Bilanz 205 + Zunahme / - Abnahme langfristige Rückstellungen Bilanz 208 112'500 Geldfluss (Cashflow) aus operativer Tätigkeit 3'098'816

Investitionstätigkeit ins VerwaltungsvermögenKonto Betrag in CHF - Investitionsausgaben Verwaltungsvermögen Inv. R. 50-58 -4'015'374 + Investitionseinnahmen Verwaltungsvermögen Inv. R. 60-68 392'469 - Zunahme / + Abnahme aktive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung Bilanz 1046 134'653 + Zunahme / - Abnahme passive Rechnungsabgrenzungen Investitionsrechnung Bilanz 2046 Geldfluss (Cashflow) aus Investitionstätigkeit ins Verwaltungsvermögen -3'488'252 Anlagentätigkeit ins FinanzvermögenKonto Betrag in CHF - Negative Wertberichtigungen (Abwertungen) Anlagen FV (Sachgruppe 102, 107, 108) Erf. R. 344x + Positive Wertberichtigungen (Aufwertungen) Anlagen FV (Sachgruppe 102, 107, 108) Erf. R. 444x - Zunahme / + Abnahme kurzfristige Finanzanlagen Finanzvermögen Bilanz 102 - Zunahme / + Abnahme langfristige Finanzanlagen Finanzvermögen Bilanz 107 112'000 - Zunahme / + Abnahme langfristige Sachanlagen Finanzvermögen Bilanz 108 Geldfluss (Cashflow) aus Anlagentätigkeit ins Finanzvermögen 112'000 Geldfluss (Cashflow) aus Investitions- und Anlagentätigkeit -3'376'252

Finanzierungstätigkeit Konto Betrag in CHF + Zunahme / - Abnahme kurzfristige Finanzverbindlichkeiten Bilanz 201 + Zunahme / - Abnahme langfristige Finanzverbindlichkeiten Bilanz 206 Finanzierungstätigkeit Total Geldfluss (Cashflow) = Veränderung Fonds Geld -277'436 Fonds Geld Stand01.01.2019 Stand 31.12.2019 Konto Betrag in CHF Kasse 10'995 20'219 Bilanz 1000 9'224 Post 2'939'460 4'348'211 Bilanz 1001 1'408'750 Bank 9'451'804 7'756'394 Bilanz 1002 -1'695'410 Kurzfristige Geldmarktanlagen Bilanz 1003 Total (Veränderung Fonds Geld) 12'402'260 12'124'824 -277'436

30 Details Kontogruppe 1070 Aktien und Anteilscheine per 31.12.2019

Depot Graubündner Kantonalbank SW 134.536.200 Nominal Bezeichnung Valoren-Nr. Buchwert

112 Namenakt. Pontresina Sports AG, CHF 500 12901349 104 Namenakt. Academia Engiadina Samedan, CHF 500 0212765 500 Ant. Consorzi Chasa Puntota-Dmura d'attempats Engiadina Bassa, Scuol 0157357 1982 Namenakt. Corvatsch AG, Silvaplana, CHF 3 3246291 1373 Namenakt. Corvatsch AG, Silvaplana, CHF 6 24249483 3300 Anteilsch. Gen. Oberengadiner Lehrlingshaus, Samedan 0180171 1000 Anteilsch. Gen. Alterswohngemenschaft Chesa Fonio 132419 10 Namenakt. Golf Engadin St. Moritz AG 0954102 10 Namenakt. Grischelectra AG Chur, CHF 100, wovon 20 % einbezahlt 0184419 10 Namenakt. Heli Bernina AG, Samedan, CHF 500 0186726 7 Namenakt. Hochalpines Institut Ftan AG, CHF 500 0064868 5 Namenstammakt. Rhätische Bahn, Chur, CHF 500 0223437

Gemeindeverwaltung Anzahl Nominal Bezeichnung

205 Aktien Engadin St. Moritz Tourismus AG (nicht gedruckt) CHF 50 5 5'000.00 Aktien Bus und Service AG (ex Stadtbus Chur AG) 1 200'000.00 Anteilscheine Genossenschaft Alterswohngemeinschaft Fonio Total Buchwert Konto 10700.01 Fr. 1.00

31 Sils i.E./Segl

Allgemeine Daten 2018 2019

Einwohner (31.12.) 691 700

Steuerfuss 80% 80%

Handänderungssteuer 2% 2%

Liegenschaftssteuer 1‰ 1‰

Finanzkennzahlen 2018 2019

Selbstfinanzierung absolut in CHF 5'460'626 1'361'090

Selbstfinanzierung je Einwohner in CHF 7'902 1'944

Nettoschuld/-vermögen(-) absolut in CHF -18'784'416 -16'556'913

 Nettoschuld/-vermögen(-) je Einwohner in CHF -27'184 -23'653

 Selbstfinanzierungsgrad 344.57% 37.57%

 Selbstfinanzierungsanteil 37.28% 12.11%

 Kapitaldienstanteil 22.43% 3.93%

 Zinsbelastungsanteil 0.07% -0.10%

 Bruttoverschuldungsanteil 20.48% 35.68%

 Investitionsanteil 16.15% 29.31%

Erläuterung Finanzkennzahlen:  Fremdkapital - Finanzvermögen / < 0 CHF Nettovermögen; 0 - 1'000 CHF geringe Verschuldung; 1'001 - 2'500 CHF mittlere Verschuldung; 2'501 - 5'000 CHF hohe Verschuldung; > 5'000 CHF sehr hohe Verschuldung

 Selbstfinanzierung in % der Nettoinvestition / Mittelfristig sollte der Selbstfinanzierungsgrad im Durchschnitt gegen 100% sein, wobei auch der Stand der aktuellen Verschuldung eine Rolle spielt. Die Kennzahl kann starken Schwankungen unterliegen und sollte daher mittelfristig betrachtet werden. Je nach Konjunkturlage sollte der Selbstfinanzierungsgrad betragen: ideal > 100%; gut bis vertretbar 80% - 100%; problematisch 50% - 80%; ungenügend < 50%

 Selbstfinanzierung in % des Finanzertrages / > 20% gut; 10% - 20% mittel; < 10% schlecht

 Kapitaldienst in % des Finanzertrages / Klein: < 5%; tragbar: 5 - 15%; hoch: >15%

 Nettozinsen in % des Finanzertrages / 0% - 4% gut; 4% - 9% genügend; > 9% schlecht

 Bruttoschulden in % des Finanzertrags / < 50% sehr gut; 50% - 100% gut; 100% - 150% mittel; 150% - 200% schlecht; > 200% kritisch

 Bruttoinvestitionen in % der Gesamtausgaben / < 10% schwache Investitionstätigkeit; 10% - 20% mittlere Investitionstätigkeit; 20% - 30% starke Investitionstätigkeit; > 30% sehr starke Investitionstätigkeit

32 Anhang zur Jahresrechnung Gemeinde Sils i.E./Segl

Inhaltsverzeichnis

1. Rechnungslegungsgrundsätze, Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung ...... 2

2. Eigenkapitalnachweis ...... 3

3. Rückstellungsspiegel ...... 3

4. Beteiligungsspiegel ...... 4

5. Gewährleistungsspiegel ...... 8

6. Verzeichnis der grossen Beitragsempfänger ...... 8

7. Anlagenspiegel Finanzvermögen ...... 8

8. Anlagenspiegel Verwaltungsvermögen ...... 9

9. Anlagenspiegel übriges Verwaltungsvermögen ...... 10

10. Ausserordentliche Geschäftsfälle ...... 11

11. Zugesicherte Beiträge von Bund, Kanton und Dritten ...... 11

12. Branchenregelungen für die linearen Abschreibungen der gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche ...... 11

13. Sonderbehandlung von Verwaltungsvermögen beim Übergang zum HRM2 ...... 11

14. Bewertung Sachanlagen Finanzvermögen – Abweichungen vom Verkehrswert ...... 12

15. Angaben zum nicht bilanzierten Nutzungsvermögen ...... 12

16. Verpflichtungskreditkontrolle ...... 12

1. Rechnungslegungsgrundsätze, Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Rechnungslegungsgrundsätze

Die Rechnungslegung ist in Übereinstimmung mit dem Gesetz über den Finanzhaushalt des Kantons Graubünden (Finanzhaushaltsgesetz, FHG, BR 710.100) sowie der Finanzhaushaltsverordnung für die Gemeinden (FHVG, BR 710.200) erfolgt. Sie zeigt ein Bild des Finanzhaushaltes, welches der tatsächlichen Vermögens-, Finanz- und Ertragslage entspricht (true and fair view).

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Das Finanzvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die ohne Beeinträchtigung der Erfüllung öffentlicher Aufgaben veräussert werden können (Art. 2 Abs. 1 FHG). Es wird per Bilanzstichtag nach kaufmännischen Grundsätzen bewertet. Ausgenommen sind Grundstücke und Gebäude, deren Bewertung mindestens alle 10 Jahre erfolgt (Art. 26 FHG und Art. 20 FHVG).

Das Verwaltungsvermögen umfasst jene Vermögenswerte, die unmittelbar und auf längere Zeit der Erfüllung öffentlicher Aufgaben dienen (Art. 2 Abs. 2 FHG). Vermögenswerte des Verwaltungsvermögens werden bilanziert, wenn sie über mehrere Jahre genutzt werden können und die für die Gemeinde geltende Aktivierungsgrenze übersteigen (Art. 12 FHVG). Das Verwaltungsvermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungs- kosten bilanziert. Sind keine Kosten entstanden, wird es zum Marktwert bilanziert. Das Verwaltungsvermögen, das durch Nutzung einem Wert- verzehr unterliegt, wird ordentlich je Anlagekategorie nach der angenommenen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Ist bei einer Position des Verwaltungsvermögens eine dauerhafte und die ordentliche Nutzung übersteigende Wertminderung absehbar, wird deren Buchwert berichtigt (Art. 27 Abs. 4 FHG). Darlehen, Beteiligungen und Grundstücke werden nicht abgeschrieben, solange keine Wertminderung eintritt.

2

2. Eigenkapitalnachweis

Konto Bezeichnung Stand 01.01.2019 Stand 31.12.2019 Veränderung Grund der Veränderung 2900 Verpflichtungen, bzw. Vorschüsse gegenüber SF 4'142'470 4'020'154 -122'316 Entnahme aus Spezialfinanzierung 2909 Bodenerlöskonto 137'676 97'676 -40'000 2. Etappe Steinbruchmuseum 2910 Fonds, Legate und Stiftungen 532'071 532'071 0 2930 Vorfinanzierungen 0 0 0 2960 Neubewertungsreserve Finanzvermögen 0 0 0 2980 Übriges Eigenkapital 6'629'457 0 -6'629'457 Übertrag auf Konto 2999 2990 Bilanzüberschuss / Bilanzfehlbetrag 2'236'025 1'076'669 -1'159'357 2999 kumulierte Ergebnisse der Vorjahre 11'559'095 20'424'578 8'865'482 Vorjahreserg.+Hertrag Kt 2980 Total Eigenkapital 25'236'795 26'151'147 914'352

3. Rückstellungsspiegel

Konto Bezeichnung Stand 01.01.2019 Stand 31.12.2019 Veränderung Grund der Veränderung 205x Kurzfristige Rückstellungen 208x Langfristige Rückstellungen 4'243'548 4'356'048 112'500 Erneuerungsfonds ARA Silvaplana Total Rückstellungen 4'243'548 4'356'048 112'500

3

4. Beteiligungsspiegel

Darlehen des Verwaltungsvermögens, die mit der öffentlichen Aufgabenerfüllung oder Interessenz im Zusammenhang stehen

Konto Nr. Bezeichnung, Rechtsform Tätigkeit Buchwert 31.12.2019 keine

Total 0

Beteiligungen des Verwaltungsvermögens, die mit der öffentlichen Aufgabenerfüllung oder Interessenz im Zusammenhang stehen

Konto Nr. Bezeichnung, Rechtsform Tätigkeit Art Anzahl Nominalwert Beteiligung in % Buchwert 31.12.2019 keine

Total 0

4

Formen der interkommunalen Zusammenarbeit und die ausgelagerten Trägerschaften Name der Rechtsform der Tätigkeiten, erfüllte Wesentliche w eitere Organisation Organisation öffentliche Aufgaben Anteil der Gemeinde Miteigentümer Bemerkungen 0 Allgemeine Verw altung

1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung Kantonspolizei Graubünden Verwaltungsabteilung des Gemeindepolizeidienst gem. indexiertem Kantons Vertragsverhältnis Region Maloja und öffentlich-rechtliche Übernahme der gemäss aktuellem Gemeinden der Region Präsidentenkonferenz Körperschaft Regionalverwaltung Regionenverteilschlüssel (Total 12) (Geschäftsstelle, Betreibungs- und Konkursamt, Berufsbeistandschaft, Zivilstandsamt, Regionalentwicklung, Regionalplanung, Regionales Eissportzentrum ) Grundbuchamt der Region Verwaltungsabteilung der Betrieb des gemäss aktuellem Gemeinden der Region bis anhin immer Maloja Region Grundbuchamtes Maloja Regionenverteilschlüssel (Total 12) Ertragsüberschuss in St. Moritz Feuerwehr "Trais Lejs" Gemeindezweckverband Betrieb der Feuerwehr 1/2 nach Einwohnerzahlen Gemeinden Sils und der Gemeinden Sils und / 1/2 nach Silvaplana Silvapana Gebäudeversicherungswer t

Seenkommission Beurteilung der Gemeinden Bregaglia, Eissituation auf den Sils, Silvaplana, St. Seen Moritz Amt für Militär und Zivilschutz Verwaltungsabteilung des Zivilschutz gemäss Finanzstärke Kantons 2 Bildung Gemeinde St. Moritz öffentlich-rechtliche Oberstufenschule aktuell Fr. 16'500/Schüler gemäss Abmachung Körperschaft der Oberengadiner Gemeinden Musikschule Oberengadin Verein Musikunterricht an der gemäss Schullektionen Leistungsvereinbarung Schule Sils und Angebot und nach ehem. von Musikunterricht im Kreisverteiler Oberengadin

IKK-Verband Sils-Silvaplana- Gemeindezweckverband integrative Förderung an 1/2 der Kosten nach Gemeinden Sils, Administration wird Champfèr den jeweiligen Einwohnerzahl / 1/2 der Silvaplana, St. Moritz durch Gemeinde Sils Schulstandorten Kosten nach der Zahl der wahrgenommen unterrichteten Schüler Academia Engiadina oder AG Untergymnasium aktuell Fr. 14'550/Schüler gem. kantonalem Lyceum Alpinum Gesetz Heilpädagogischer Gemeindezweckverband Sonderschule Gemeinden des Sonderschulverband OE Oberengadins

5

Name der Rechtsform der Tätigkeiten, erfüllte Wesentliche w eitere Organisation Organisation öffentliche Aufgaben Anteil der Gemeinde Miteigentümer Bemerkungen 3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche Engadiner Museum Stiftung Betrieb des "Engadiner Museum" in gemäss 11 ehemalige Leistungsvereinbarung St. Moritz Kreisverteiler Kreisgemeinden (aktuell 3.60 %) Kulturarchiv Oberengadin Verein Betrieb des "Kulturarchiv gemäss 11 ehemalige Leistungsvereinbarung Oberengadin" in Samedan Kreisverteiler Kreisgemeinden (aktuell 3.60 %) 4 Gesundheit Promulins AG AG Immobilien des Altersheimes gemäss 11 ehemalige Statuten Promulins Kreisverteiler Kreisgemeinden Stiftung Stiftung Betrieb des Spitals Oberengadin Pauschalbetrag(aktuell 3.60 %) Fr. 11 ehemalige Leistungsvereinbarung Gesundheitsversorgung und des Altersheimes Promulins in 1'534'000 und Fr. Kreisgemeinden Oberengadin Samedan 100'000 an "Alter und Pflege", verteilt gemäss Kreisverteiler 5 Soziale Sicherheit Jutown St. Moritz Verein Betrieb des Jugendraumes im Fixbeitrag Fr. 8'000 Gemeinde St. Moritz Vorstandbeschluss Schulhaus Grevas St. Moritz Regionaler Sozialdienst Verwaltungsabteilung Fürsorge (Sozialberatung und des Kantons Suchthilfe) 6 Verkehr Flughafen Samedan öffentlich-rechtliche Betrieb des Flughafens in Samedan gemäss 11 ehemalige Anstalt der Kreisverteiler Kreisgemeinden Gemeinden (aktuell 3.60 %) 7 Umweltschutz und Raumordnung ARA Sils/Silvaplana Verwaltungsabteilung Betrieb der 1/2 der Kosten 55% Gemeinden Sils und Vertrag der Gemeinde Abwasserreinigungsanlage in Silvaplana, 45 % Silvaplana Silvaplana Silvaplana Sils / 1/2 der Kosten nach Abwasseranfall in m3

6

Name der Rechtsform der Tätigkeiten, erfüllte Wesentliche weitere Organisation Organisation öffentliche Aufgaben Anteil der Gemeinde Miteigentümer Bemerkungen 7 Umweltschutz und Raumordnung Kadaversammelstelle Verwaltungsabteilung Betrieb der Kadaversammelstelle in nach Einwohnerzahl Gemeinde Silvaplana Silvaplana der Gemeinde der ARA Silvaplana von St. Moritz, Silvaplana Silvaplana, Sils und der Fraktion Maloja Abfallentsorgung Region Verwaltungsabteilung Abfallentsorgung (Betrieb der gemäss aktuellem Gemeinden der Region Leistungsvereinbarung Maloja der Region Abfallumschlagstation Samedan und Regionenverteiler (Total 12) der Deponie Bever) 8 Volkswirtschaft Forstamt Sils/Silvaplana Verwaltungsabteilung Betrieb des Forstamtes 45% Sils/55% Sils und Silvaplana Vertrag / der Gemeinden Sils Silvaplana Administration bei und Silvaplana Gemeinde Silvaplana Engadin St. Moritz Tourismus AG Tourismusmarketing gemäss 11 ehemalige Leistungsvereinbarung AG Tourismusverteiler Kreisgemeinden und Fraktion Maloja Engadin St. Moritz Tourismus AG Betrieb der kommunalen Tourist- aktuell Fr. 241'000 Vertrag AG Infostelle Engadin St. Moritz Tourismus AG Top Events Engadin St. Moritz Fr. 500'000, 11 ehemalige Leistungsvereinbarung AG aufgeteilt nach Kreisgemeinde Tourismusverteiler Öffentlicher Regionalverkehr Verband Betrieb des öffentlichen Verkehrs im 75 % nach 11 Regionengemeinden Statuten Oberengadin Steuerertrag und und Fraktion Maloja Wohnbevölkerung / (1,2%) 25 % nach Haltestellenabf. 9 Finanzen und Steuern

7

5. Gewährleistungsspiegel

Regionalflughafen Samedan (Kreisabstimmung vom 26.03.2017): Übernahme der Haftung der Kreisgemeinden im Rahmen ihrer Beitragspflicht für das Fremdkapital im Umfang von Fr. 9.5 Mio. und für das Darlehen des Bundes im Umfang von Fr. 2 Mio.

6. Verzeichnis der grossen Beitragsempfänger

8400.3635.01 ESTM Tourismus AG Aktiengesellschaft Tourismusmarketing 596'792 div. Gemeinde Silvaplana öffentlich-rechtliche Körper. ARA, Forst 576'679

7. Anlagenspiegel Finanzvermögen

Konto 10800 10801 1084 1086 1087 1089 Sachanlagen Grundstücke Grundstücke FV Gebäude Mobilien Anlagen übrige Finanzvermögen Finanzvermögen mit Baurechten FinanzvermögenFinanzvermögen im Bau FV Sachanlagen FV Total

Buchwert per 01.01.19 2'253'000 4'394'000 4'878'300 0 0 0 11'525'300 + Zugänge + Übertragungen vom VV - Abgänge - Übertragungen ins VV +/- Verkehrswertanpassungen Umgliederungen Buchwert per 31.12.19 2'253'000 4'394'000 4'878'300 0 0 0 11'525'300

8

1. Anlagenspiegel Verwaltungsvermögen

Konto 1400 1401 1402 1403 1404 1405 1406 1407 Sachanlagen Grundstücke Strassen/ übrige Mobilien Anlagen Verwaltungsvermögen unüberbaut Verkehrswege Wasserbau Tiefbauten Hochbauten Waldungen VV im Bau VV Total

Anschaffungskosten Stand per 01.01.19 1'418'327 0 3'745'305 1'881'000 0 516'974 201'655 7'763'261 + Zugänge 81'446 60'100 178'627 173'342 1'002'364 2'464'321 3'960'200 - Abgänge -200'869 -104'926 -144'000 -449'796 Umgliederungen Stand per 31.12.19 0 1'499'773 60'100 3'723'063 2'054'342 0 1'414'411 2'521'976 11'273'665

Kumulierte Abschreibungen Stand per 01.01.19 1'146'958 0 267'336 1'800'333 61'829 3'276'456 + Ordentliche Abschreibungen 8'994 6'010 252'648 12'586 172'650 452'888 + Ausserord. Abschreibungen + Zusätzliche Abschreibungen - Abgänge Umgliederungen Stand per 31.12.19 0 1'155'952 6'010 519'984 1'812'919 0 234'479 0 3'729'344

Buchwert per 31.12.19 0 343'821 54'090 3'203'079 241'423 0 1'179'932 2'521'976 7'544'321

9

8. Anlagenspiegel übriges Verwaltungsvermögen

Konto 1409 1420 1421 1427 1429 144x 145x 146x übriges Übrige Immat. Anlagen übrige Investitions- Verwaltungsvermögen Sachanlagen Software Lizenzen in Realisation immat. Anlagen Darlehen Beteiligungen beiträge Total

Anschaffungskosten Stand per 01.01.19 2 278'073 1'687'500 1'965'575 + Zugänge 112'500 112'500 - Abgänge -28'161 -28'161 Umgliederungen Stand per 31.12.19 2 249'912 1'800'000 2'049'914

Kumulierte Abschreibungen Stand per 01.01.19 + Ordentliche Abschreibungen + Ausserord. Abschreibungen + Zusätzliche Abschreibungen - Abgänge Umgliederungen Stand per 31.12.19

Buchwert per 31.12.19 2 249'912 1'800'000 2'049'914

10

9. Ausserordentliche Geschäftsfälle

keine

10. Zugesicherte Beiträge von Bund, Kanton und Dritten

- Max. Kantonsbeitrag Fr. 241'556 für die Bushaltstellte (Haltekanten und Personenunterstände) nach Abschluss der Arbeiten und erstellter Abrechnung

11. Branchenregelungen für die linearen Abschreibungen der gebührenfinanzierten Ver- und Entsorgungsbereiche keine

12. Sonderbehandlung von Verwaltungsvermögen beim Übergang zum HRM2

keine

11

13. Bewertung Sachanlagen Finanzvermögen – Abweichungen vom Verkehrswert

keine

14. Angaben zum nicht bilanzierten Nutzungsvermögen

Alpen der Bürgergemeinde Sils

15. Verpflichtungskreditkontrolle

Kreditkontrolle Kreditbeschluss Investitionsrechnung Ausgaben Einnahmen

Stand Stand Stand Stand Verfügbarer Datum Organ B / N * Kreditsumme Konto Nr. Objektbezeichnung 01.01.2019 IR 2019 31.12.2019 01.01.2019 IR 2019 31.12.2019 Restkredit 03.05.2018 GV N 240'000 6190.5060.01 Ersatz Aebi 0 239'482 0 0 0 0 0 12.09.2019 GV B 300'000 6150.5010.13 Mauer Fexerstrasse 0 173'420 173'420 0 0 0 126'580 15.03.2019 GV B 1'220'000 6150.5060.01 Postplatz 0 1'144'957 0 0 20'000 0 75'043 0 0 0 0 Organ: U = Urne, GV = Gemeindeversammlung, P = Parlament, V = Gemeindevorstand * Brutto- / Nettokredit: Wird der Kredit netto beschlossen, sind die Einnahmen ebenfalls zu berücksichtigen.

12