COMUNE DI ZANICA D.U.P. Documento Unico Di

COMUNE DI ZANICA PROVINCIA DI BERGAMO

D.U.P.

Documento Unico di Programmazione

PERIODO: 2019 - 2020 - 2021

Indice generale

Sommario Premessa ...... 4 Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP) ...... 4 Analisi del contesto ...... 7 Popolazione ...... 7 Economia insediata ...... 12 Territorio...... 13 Pianificazione Territoriale ...... 13 Dotazione organica e struttura organizzativa ...... 15 Strutture ed erogazione dei servizi ...... 18 Organismi gestionali ...... 20 Società partecipate ...... 22 Concessioni ...... 24 Linee Programmatiche di Mandato 2014-2019 ...... 25 Stato di attuazione dei programmi ...... 26 Sezione operativa ...... 28 Analisi delle Risorse ...... 29 Entrate Tributarie ...... 29 Contributi e trasferimenti ...... 30 Proventi extratributari ...... 30 Entrate in conto capitale ...... 31 Quadro riassuntivo di cassa ...... 32 Verifica limiti di indebitamento ...... 33 Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio...... 34 Quadro Generale Riassuntivo 2019 - 2020 – 2021 ...... 36 Missione 1. Servizi istituzionali, generali e di gestione ...... 37 Missione 03. Ordine pubblico e sicurezza ...... 38 Missione 04. Istruzione e diritto allo studio ...... 38 Missione 05. Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali ...... 39 Missione 06. Politiche giovanili, sport e tempo libero ...... 40 Missione 08. Assetto del territorio ed edilizia abitativa ...... 40 Missione 09. Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente ...... 41 Missione 10. Trasporti e diritto alla mobilità ...... 42 Missione 11. Soccorso civile ...... 42 Missione 12. Diritti sociali, politiche sociali e famiglia ...... 43 Missione 14. Sviluppo economico e competitività ...... 44 Missione 20. Fondi e accantonamenti ...... 45 Missione 50. Debito pubblico ...... 45 Missione 99. Servizi per conto terzi ...... 46 Quadro Generale degli Impieghi per Missione ...... 47 Programmazione Investimenti ...... 48 Fonti di finanziamento ...... 49 Fabbisogno del personale 2019-2021 ...... 50 Spesa per le risorse umane ...... 50 Programma delle alienazioni e valorizzazioni del patrimonio ...... 52

Premessa

Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e civile delle comunità di riferimento. Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente. Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e 119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti locali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative. Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione. Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La Sezione Strategica sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e, con un orizzonte temporale pari al mandato amministrativo, individua gli indirizzi strategici dell’Ente. In particolare, la SeS individua le principali scelte che caratterizzano il programma dell’Amministrazione, da realizzare nel corso del mandato amministrativo, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, nonché con le linee di indirizzo della programmazione regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza pubblica. Nel corso del mandato amministrativo, la Giunta Comunale rendiconta al Consiglio Comunale, lo stato di attuazione del programma di mandato, di norma entro il 31 luglio. Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti: - analisi delle condizioni esterne; - analisi delle condizioni interne;

La Sezione Operativa ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del Documento unico di programmazione. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce guida e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente. La Sezione operativa del documento unico di programmazione è redatta, per il suo contenuto finanziario, per competenza con riferimento all’intero periodo considerato, e per cassa con riferimento al primo esercizio, si fonda su valutazioni di natura economico-patrimoniale e copre un arco temporale pari a quello del bilancio di previsione. La Sezione operativa supporta il processo di previsione per la predisposizione della manovra di bilancio, individua, per ogni singola missione, i programmi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella Sezione Strategica. Per ogni programma, e per tutto il periodo di riferimento del Documento unico di programmazione, sono individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere. Per ogni programma sono individuati gli aspetti finanziari, sia in termini di competenza con riferimento all’intero periodo considerato che di cassa con riferimento al primo esercizio, della manovra di bilancio. La SeO si struttura in due parti fondamentali:

Parte 1 : sono illustrati, per ogni singola missione e coerentemente agli indirizzi strategici contenuti nella SeS, i programmi operativi che l’ente intende realizzare nel triennio 2019-2021. Il contenuto della SeO è costituito; a) dalla dimostrazione della coerenza delle previsioni di bilancio con gli strumenti urbanistici vigenti; b) per la parte entrata, da una valutazione generale sui mezzi finanziari, individuando le fonti di finanziamento ed evidenziando l’andamento storico degli stessi ed i relativi vincoli; c) dagli indirizzi in materia di tributi e tariffe dei servizi; d) dagli indirizzi sul ricorso all’indebitamento per il finanziamento degli investimenti; e) per la parte spesa, da una redazione per programmi all’interno delle missioni, con indicazione delle finalità che si intendono conseguire, della motivazione delle scelte di indirizzo effettuate e delle risorse umane e strumentali ad esse destinate; f) dall’analisi e valutazione degli impegni pluriennali di spesa già assunti; g) dalla valutazione sulla situazione economico – finanziaria degli organismi gestionali esterni; Parte 2 : contiene la programmazione in materia di personale, lavori pubblici e patrimonio.

In questa parte sono collocati: - la programmazione del fabbisogno di personale al fine di soddisfare le esigenze di funzionalità e di ottimizzazione delle risorse per il miglior funzionamento dei servizi, compatibilmente con le disponibilità finanziarie e i vincoli di finanza pubblica; - il programma triennale delle opere pubbliche 2019-2021 e l’elenco annuale 2019; - il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliari 2019-2021.

Analisi del contesto

L’individuazione degli obiettivi strategici consegue ad un processo conoscitivo di analisi strategica, delle condizioni esterne all’ente e di quelle interne, sia in termini attuali che prospettici e alla definizione di indirizzi generali di natura strategica. In particolare, con riferimento alle condizioni interne, l’analisi richiede, almeno, l’approfondimento dei seguenti profili: 1. caratteristiche della popolazione, del territorio e della struttura organizzativa dell’ente; 2. organizzazione e modalità di gestione dei servizi pubblici locali; 3. indirizzi generali di natura strategica relativi alle risorse e agli impieghi e sostenibilità economico finanziaria attuale e prospettica; 4. coerenza e compatibilità presente e futura con le disposizioni del patto di stabilità interno e con i vincoli di finanza pubblica. Ogni anno gli obiettivi strategici, contenuti nella Sezione Strategica, sono verificati nello stato di attuazione e possono essere, a seguito di variazioni rispetto a quanto previsto nell’anno precedente e dandone adeguata motivazione, opportunamente riformulati. In considerazione delle linee programmatiche di mandato e degli indirizzi strategici, al termine del mandato, l’amministrazione rende conto del proprio operato attraverso la relazione di fine mandato di cui all’art. 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149, quale dichiarazione certificata delle iniziative intraprese.

Popolazione

Il comune è l’ente locale che rappresenta la propria comunità, ne cura gli interessi e ne promuove lo sviluppo. Abitanti e territorio, pertanto, sono gli elementi essenziali che caratterizzano il comune. La composizione demografica locale mostra tendenze, come l’invecchiamento, che un'Amministrazione deve saper interpretare prima di pianificare gli interventi. L’andamento demografico nel complesso, ma soprattutto il saldo naturale e il riparto per sesso ed età, sono fattori che incidono sulle decisioni del comune. E questo riguarda sia l’erogazione dei servizi che la politica degli investimenti. Zanica ha avuto negli ultimi anni un saldo migratorio poco significativo, dato da due fattori: una crescita lineare degli insediamenti residenziali e una presenza ridotta di insediamenti industriali. Questo andamento permette una programmazione pressoché regolare della gestione dei servizi.

Dati demografici Totale Maschi Femmine

Residenti al censimento 2011 8.324 4.188 4.136 Residenti al 31/12/2013 8.521 4.298 4.223

Residenti al 31/12/2014 8.590 4.320 4.270

Residenti al 31/12/2015 8.616 4.357 4.259

Residenti al 31/12/2016 8.700 4.390 4.310

Residenti al 31/12/2017 8.743 4.387 4.356

Andamento popolazione Comune di Zanica 8.800 8.700 8.600 8.500 8.400 8.300 8.200 8.100 8.000 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Andamento popolazione Comune di Zanica per genere 4.450 4.400 4.350 4.300 4.250 4.200 Maschi 4.150 Femmine 4.100 4.050 4.000 3.950 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Il dato sull’età media dei residenti, si conforma al dato nazionale, rilevando una costante crescita, che porta a riflettere nella declinazione di servizi diversificati verso una popolazione più anziana .

Stratificazione demografica 2015 2016 2017

0 -6 anni (prescolare) 676 556 647

7-14 anni (scuola dell'obbligo) 659 798 737

15 -29 anni (forza lavoro - prima occupazione) 1341 1344 1.313

30 -65 anni (adulta) 4637 4666 4.685 oltre 65 anni 1303 1336 1.361

Totale residenti 8.616 8. 700 8.743

Stratificazione demografica 5000 4500 4000 3500

3000 2015 2500 2016 2000 2017 1500 1000 500 0 0 -6 07 -14 15 -29 30 -65 oltre 65 anni

2013 2014 2015 2016 2017

Nati nell’anno 87 82 100 83 80

Deceduti nell’anno 52 65 58 66 59

Saldo Naturale 35 17 42 17 21

Natalità / Mortalità 120

100

60 Nati nell’anno

40 Deceduti nell’anno 20

0 2013 2014 2015 2016 2017

Saldo Naturale 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2013 2014 2015 2016 2017

2013 2014 2015 2016 2017

Immigrati nell’anno 340 315 329 371 308

Emigrati nell’anno 252 263 345 304 286

Saldo migratorio 88 52 16 67 22

Immigrati / Emigrati

380 360 340 320 300 Immigrati 280 nell’anno 260 Emigrati 240 nell’anno 220 200 2013 2014 2015 2016 2017

Saldo migratorio

100 90 80 70 60 50 40 Saldo migratorio 30 20 10 0 2013 2014 2015 2016 2017

Economia insediata

L’economia zanichese si caratterizza per una forte presenza di piccole-medie imprese nei settori dei servizi, delle attività commerciali, dei pubblici esercizi e dell’artigianato. Altrettanto significativo il settore dell’agricoltura. Le aziende artigiane, fortemente radicate nel territorio, rappresentano una componente essenziale e irrinunciabile dell’economia locale, rispondendo al fabbisogno della domanda indotta delle aziende ricettizie, commerciali e dei privati cittadini. Il commercio è il settore che più di tutti ha patito negli ultimi anni la crisi economica, con particolare riferimento alla contrazione sostanziale nella spesa dei consumatori. La situazione zanichese registra tuttavia un mantenimento delle attività commerciali presenti, soddisfacendo una domanda dinamica in continuo adeguamento agli stili di vita e ai modelli di consumo prevalenti, assicurando talvolta prezzi di fatto vantaggiosi. Compete all’Ente promuovere lo sviluppo locale, secondo i riferimenti delle politiche nazionali come di quelle a carattere comunitario. Questa attività interessa i processi di dialogo con le parti sociali, la gestione dei progetti di sviluppo integrato, la promozione territoriale, oltre alle funzioni autorizzative e di controllo sulle attività economiche, sul commercio su aree private e pubbliche. Le trasformazioni socio-economiche rendono sicuramente articolata e complessa la gestione e la formulazione di obiettivi di governo del territorio e dei territori che fanno capo alle amministrazioni pubbliche. Le sfide imposte da un mercato sempre più globalizzato ci impongono strategie di pianificazione integrata e negoziata tra attori pubblici e privati fondamentali per il mantenimento, lo sviluppo e l’innovazione del settore economico locale. Finalità dell’Ente è quella di costruire modelli di sviluppo efficaci che siano in grado di coordinare tutti i soggetti istituzionali, dalle associazioni di categoria e sindacali alle realtà locali del for profit e no profit, allo scopo di individuare e condividere scelte di programma che possano garantire la crescita economica e la sostenibilità sociale nel medio-lungo periodo. In tal senso, le amministrazioni pubbliche e soprattutto gli enti territoriali, devono sempre più adattarsi a svolgere questo nuovo ruolo che sappia fare sistema con tutti gli attori del territorio. Accanto al tradizionale ruolo di produzione di servizi indispensabili per la collettività, gli enti territoriali devono assumere un nuovo e più strategico ruolo di regia dei processi decisionali e di programmazione attraverso lo sviluppo di azioni condivise che allarghino gli orizzonti, dando vita ad un sistema istituzionale funzionale non più all’impresa o al distretto di imprese, ma al sistema territoriale nella sua complessità.

Territorio

Secondo l’ordinamento degli enti locali, spettano al comune tutte le funzioni amministrative relative alla popolazione e al territorio, in particolare quelle connesse a i servizi alla persona e alla comunità, l’assetto e l’uso del territorio e lo sviluppo economico. Il comune, per poter esercitare tali funzioni in ambiti adeguati, può mettere in atto forme di decentramento e di cooperazione con altri enti territoriali.

Estensione geografica del Comune di Zanica pari a 15 Kmq.

Pianificazione Territoriale

La pianificazione del territorio passa attraverso lo strumento del Piano di Governo del territorio (PGT) che introduce, rispetto al passato e al PRG, elementi di flessibilità e di concertazione nuovi: il Documento di Piano come strumento di pianificazione, rappresentativo delle linee politiche dell’Amministrazione e il Piano delle Regole come esecuzione e puntualizzazione dello strumento precedente. Questi documenti si allineano al medesimo intento del D.U.P volto a programmare nel tempo gli interventi e rappresentano un atteggiamento metodologico che fornisce una visione completa sui vari aspetti: urbanistici, ambientali, legislativi e finanziari. Il PGT, adottato dal Comune di Zanica con deliberazione del Consiglio Comunale n. 24 del 25/07/2012 e approvato sempre con deliberazione Comunale in data 22/12/2017, diventa oggi un piano ingessato dalla L.R.31 (la legge sul consumo di suolo). L’impossibilità di prevedere ulteriori aree in espansione, se da una parte comporterà sicuramente benefici per il contenimento sul consumo di suolo agricolo, dall’altra comporterà l’impossibilità di dare un'adeguata risposta alle richieste di operatori economici che potrebbero avere la necessità di insediarsi con nuove attività. Zanica ha una conformazione territoriale molto vasta, nella quale si ritrovano elementi tipici di un contesto antropizzato che mantiene una forte connotazione agricola; equilibrio reso più fragile dalla formazione della variante alla S.S. 42 (per un totale di 5 Km), strada utile ai fini della viabilità ma che snatura inevitabilmente il contesto a sud dell’abitato. Altro elemento che connota il territorio è la presenza di cave e discariche che hanno comunque snaturato definitivamente il territorio. Il territorio vede la presenza di due corsi d'acqua: il Morla e il Serio.

Strade KM Risorse Idriche N.

Statali 5 Fiumi e torrenti 2

Regionali - Laghi -

Provinciali 8

Comunali 37

Vicinali -

Autostrade -

Dotazione organica e struttura organizzativa

Per il raggiungimento degli obiettivi è fondamentale, oltre che la disponibilità di risorse finanziarie, anche l’apporto delle risorse umane sia sotto il profilo quantitativo (numero di persone necessarie allo svolgimento dei servizi, individuato nella dotazione organica) che sotto il profilo qualitativo (adeguatezza delle competenze e delle professionalità, disponibilità al cambiamento, senso di appartenenza, grado di autonomia e di coinvolgimento). Nell’ultimo decennio la provvista di personale è stata caratterizzata da un quadro normativo via via più restrittivo, sia in termini di reclutamento del personale che in termini di incentivazione. La conseguenza è stata quella di un progressivo invecchiamento e di una costante riduzione del personale in servizio, a fronte di nuovi carichi di lavoro e di un quadro normativo in costante evoluzione che richiede un aggiornamento professionale continuo. I tagli alla formazione hanno ulteriormente compromesso il quadro, rendendo difficile l’attuazione di un percorso di adeguamento delle competenze e professionalità necessarie a garantire un buon livello di erogazione dei servizi. Di seguito si analizza l’aspetto delle risorse umane sotto il profilo organizzativo, della dotazione organica. Nella seguente sezione operativa viene riportato l’andamento della spesa,e la programmazione del fabbisogno del personale.

Categoria e Previsti in In servizio Categoria e Previsti in In servizio posizione dotazione posizione dotazione economica organica numero economica organica numero

A.1 0 0 C.1 7 0 A.2 0 0 C.2 1 1 A.3 0 0 C.3 5 5 A.4 0 0 C.4 0 0 A.5 0 0 C.5 2 2 B.1 2 2 D.1 7 3 B.2 0 0 D.2 2 2 B.3 7 4 D.3 6 6 B.4 0 0 D.4 1 1 B.5 3 3 D.5 2 2 B.6 1 1 D.6 0 0 B.7 0 0 Dirigente 0 0 TOTALE 13 10 TOTALE 33 22

Totale personale al 31-12-2017 di Ruolo n. 32 - Fuori Ruolo n. 0. AREA TECNICA AREA ECONOMICO - FINANZIARIA

Previsti in Previsti in Categoria N. in servizio Categoria N. in servizio dotazione organica dotazione organica

A 0 0 A 0 0 B 7 5 B 0 0 C 4 4 C 4 2 D 6 4 D 3 3 Dir 0 0 Dir 0 0 AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA -STATISTICA

Previsti in Previsti in Categoria N. in servizio Categoria N. in servizio dotazione organica dotazione organica

A 0 0 A 0 0 B 1 1 B 2 2 C 3 0 C 1 0 D 3 2 D 1 1 Dir 0 0 Dir 0 0 ALTRE AREE TOTALE

Previsti in Previsti in Categoria N. in servizio Categoria N. in servizio dotazione organica dotazione organica

A 0 0 A 0 0 B 3 2 B 13 10 C 3 2 C 15 8 D 5 4 D 18 14 Dir 0 0 Dir 0 0 TOTALE 46 32

AREA TECNICA AREA ECONOMICO - FINANZIARIA

Previsti in N. in Previsti in N. in Qualifica funzione Qualifica funzione dotazione organica servizio dotazione organica servizio

1° Ausiliario 0 0 1° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 3° Operatore 0 0 3° Operatore 0 0 4° Esecutore 2 2 4° Esecutore 0 0 5° Collaboratore 5 3 5° Collaboratore 0 0 6° Istruttore 4 4 6° Istruttore 4 2 7° Istruttore 3 1 7° Istruttore 2 2 8° Funzionario 3 3 8° Funzionario 1 1 9° Dirigente 0 0 9° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA -STATISTICA

Previsti in N. in Previsti in N. in Qualifica funzione Qualifica funzione dotazione organica servizio dotazione organica servizio

1° Ausiliario 0 0 1° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 3° Operatore 0 0 3° Operatore 0 0 4° Esecutore 0 0 4° Esecutore 0 0 5° Collaboratore 1 1 5° Collaboratore 2 2 6° Istruttore 1 0 6° Istruttore 1 0 7° Istruttore 5 2 7° Istruttore 1 1 8° Funzionario 0 0 8° Funzionario 0 0 9° Dirigente 0 0 9° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 ALTRE AREE TOTALE

Previsti in N. in Previsti in N. in Qualifica funzione Categoria dotazione organica servizio dotazione organica servizio

1° Ausiliario 0 0 1° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 2° Ausiliario 0 0 3° Operatore 0 0 3° Operatore 0 0 4° Esecutore 0 0 4° Esecutore 2 2 5° Collaboratore 3 2 5° Collaboratore 11 8 6° Istruttore 3 2 6° Istruttore 13 8 7° Istruttore 5 4 7° Istruttore 16 10 8° Funzionario 0 0 8° Funzionario 4 4 9° Dirigente 0 0 9° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 10° Dirigente 0 0 TOTALE 46 32

Ai sensi dell’art. 109, 2° comma e dell’art. 50, 10° comma del D. Lgs. 18 agosto 2000, n. 267 – TUEL e del vigente Regolamento in materia di Ordinamento Generale degli Uffici e dei Servizi, le Posizioni Organizzative sono state conferite ai sotto elencati funzionari:

SETTORE DIPENDENTE

1. Segreteria Rossella Orlando - Segretaria Comunale 2. Ragioneria Dolci Paolo 3. Tributi Silvia Pessina 4. Demografici Livia Zanotti 5. Socio Assistenziale Angela Cordaro 6. Urbanistica Marcellino Arnoldi 7. Lavori Pubblici Luca Pagani

Ufficio unico intercomunale di Polizia Locale – Comune capofila Azzano San Paolo – P.O. Silvia Paladini

La struttura organizzativa di Zanica è sinteticamente rappresentata dal seguente organigramma:

Sindaco

Luigi A. LOCATELLI

Segretario Vicesindaco Generale R. ORLANDO Annamaria GRITTI

1. Segreteria Assessore Assessore - - Patrizia BOLIS

Revisore dei Nucleo di conti valutazione B. MASCHERETTI Danilo ZENDRA

Ufficio unico Ufficio di Polizia locale piano Silvia PALADINI Mauro CINQUINI

Agenzia minori Sonia ZARA

4. 5. Socio 6. 7. Lavori 2. Ragioneria 3. Tributi Demografico assistenziale Urbanistica pubblici Paolo DOLCI Silvia PESSINA Livia ZANOTTI Angela CORDARO Marcellino ARNOLDI Luca PAGANI

Strutture ed erogazione dei servizi

L’ente destina parte delle risorse ai servizi generali. Si tratta di prestazioni di diversa natura e contenuto:

• i servizi produttivi (servizio idrico, gestione integrata rifiuti) tendono ad autofinanziarsi e quindi operano in pareggio o producono utili di esercizio. La gestione del servizio rifiuti è stata affidata con l’istituto “in house providing” a Servizi Comun ali, con notevoli vantaggi in termini gestionali per l’Amministrazione ed economici per il cittadino, a cui viene garantito il mantenimento della tariffa per i primi 5 anni dall’affidamento; ••• i servizi a domanda individuale (ad esempio: refezione scolastica, impianti sportivi, spettacoli culturali e promozione culturale, trasporto alunni, assistenza pre-scuola) sono in parte finanziati dalle tariffe pagate dagli utenti beneficiari dell’attività; ••• i servizi di carattere istituzionale che sono prevalentemente gratuiti, in quanto di stretta competenza pubblica. Seguono le tabelle che mostrano, in prospettiva nel prossimo triennio, l’offerta dei alcuni dei principali tipi di servizio presati al cittadino dal Comune di Zanica:

Servizio 2018 2019 2020 2021

Scuola Primaria di primo 430 430 430 430 grado (n.1)

Scuola Primaria di secondo 194 194 194 194 grado (n.1)

Scuola dell’infanzia - Con delibera di Consiglio n. 26 del 31/07/2017 è stata approvata la Convenzione tra il Comune di Zanica e la Parrocchia “San Nicolò Vescovo” per l’attività della Scuola dell’Infanzia paritaria “San Nicolò”, con durata dal 01.09.2017 al 31/08/2019.

Interventi per anziani per anziani - Il servizio si occupa anche dell’assistenza domiciliare, del trasporto sociale (per terapie e cure), della gestione alloggi di edilizia residenziale pubblica, dell’inserimento presso Residenze sanitarie per anziani (RSA o in centri diurni integrati CDI). Dal 01/08/2015 il Comune ha aderito alla gestione Sovra-Zonale del servizio SAD.

Ciclo ecologico 2018 2019 2020 2021

Depuratore SI SI SI SI

Servizio idrico integrato SI SI SI SI

Raccolta rifiuti differenziata SI SI SI SI

Piazzola Ecologica SI SI SI SI

Dotazioni Varie 2017 2018 2019 2020 2021

Farmacie comunali 1 1 1 1 1

Punti Luce illuminazione 1.515 1.515 1.515 1.515 1.515 Mezzi Operat ivi 2 2 2 2 2

Veicoli 9 9 9 9 9

Personal Computer 57 60 62 64 66

Organismi gestionali

Il Comune di Zanica gestisce in forma associata, di diversa forma giuridica (Piani di zona, accordi, convenzioni), funzioni e servizi, al fine di sfruttare al meglio le risorse disponibili, sia economiche che umane. Piano di zona del sistema integrato di interventi e servizi sociali

Comuni di Zanica, Azzano San Paolo, Boltiere, Ciserano, Comun Nuovo, Curno, Dalmine, Lallio, Levate, Mozzo, Osio Sopra, Osio Sotto, Stezzano, Treviolo, Urgnano, Verdellino, Verdello. Soggetti partecipanti Ats della Provincia di Bergamo, Provincia di Bergamo, Asst di Bergamo e Treviglio, Cooperative sociali diverse, Istituti scolastici, residenze sanitarie assistenziali e disabili, centri diurni integrati.

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Accordo di collaborazione per la realizzazione del progetto Agorà

Comune di Zanica, Levate, Comun Nuovo, Cooperativa Ecosviluppo, Soggetti partecipanti Associazione Mani Amiche

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Associazione “Distretto del Commercio Morus Alba”

Comune di Zanica, Stezzano, Orio al Serio, Grassobbio, Azzano San Soggetti partecipanti Paolo

Impegni di mezzi finanziari Quota associativa e contributi

Gestione SUAP – sportello unico delle attività produttive

Soggetti partecipanti Enti Locali e C.C.I.A.A.

Impegni di mezzi finanziari Nessun canone dall’anno 2015

Convenzione integrativa del Sistema Bibliotecario Intercomunale dell’area di Dalmine

Soggetti partecipanti Comuni della provincia di Bergamo

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Convenzione Integrativa alle convenzioni dei Sistemi bibliotecari bergamaschi

Soggetti partecipanti Comuni della provincia di Bergamo

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Plis del Morla - Parco Agricolo del torrente Morla e delle rogge

Soggetti partecipanti Zanica, Levate e Comun Nuovo

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Convenzione Protezione Civile

Arcene, Azzano San Paolo, Boltiere, Dalmine (capofila), Grassobbio, Soggetti partecipanti Lallio, Levate, Orio al Serio, Osio Sotto, Stezzano, Verdello e Zanica

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Distretto agricolo della bassa bergamasca

L’Ambito territoriale del Distretto Rurale della Bassa Bergamasca è identificato come l’area ad omogeneità geografica, rurale ed agro- Soggetti partecipanti alimentare costituita dal sistema di Pianura della Provincia di Bergamo (Comuni del Territorio, imprese agricole e agro-alimentari)

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Convenzione per la gestione in forma associata dei servizi di Polizia Locale

Soggetti partecipanti Azzano San Paolo, Comun Nuovo e Zanica

Impegni di mezzi finanziari Compartecipazione della spesa

Società partecipate

Tra le competenze attribuite al consiglio comunale rientrano l’organizzazione e la concessione di pubblici servizi, la costituzione e l’adesione a istituzioni (aziende speciali o consorzi), la partecipazione a società di capitali e l’affidamento di attività in convenzione. Mentre l’ente ha grande libertà di azione nel gestire i pubblici servizi privi di rilevanza economica, e cioè quelle attività che non sono finalizzate al conseguimento di utili, lo stesso non si può dire per i servizi a rilevanza economica. Il ruolo del Comune negli organismi partecipati di rilevanza economica è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi. I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali ed enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento.

CO.SI.DRA SRL

Comuni di Azzano San Paolo, Cologno al Serio, Comun Nuovo, Enti associati Stezzano, Spirano, Urgnano, Zanica e Provincia di Bergamo

Per il Comune di Zanica la società si occupa della gestione degli Attività impianti fotovoltaici.

Partecipazione 11,26%

GE.S.IDR.A SPA

Comuni di Azzano San Paolo, Cologno al Serio, Comun Nuovo, Enti associati Grassobbio, Spirano, Stezzano, Urgnano e Zanica.

Per il Comune di Zanica la società si occupa della gestione calore degli Attività edifici comunali.

Partecipazione 11,26%

UNIACQUE SPA

Enti associati Enti locali diversi della provincia di Bergamo

La società gestisce il servizio idrico integrato, il quadro finanziario complessivo porta a ritenere che gli investimenti da sostenere non comportino significativi aumenti tariffari, né che vi sia necessità di Attività conferimento di nuovi capitali da parte degli enti soci. La gestione del servizio idrico integrato in particolare include l’insieme dei servizi di prelievo, trasporto ed erogazione dell’acqua all’utente, la gestione dei sistemi fognari e la depurazione delle acque reflue.

Partecipazione 0,69%

SERVIZI COMUNALI SPA

Enti associati N. 68 enti territoriali

Per il Comune di Zanica la società si occupa dei servizi di raccolta, Attività trasporto, smaltimento dei rifiuti solido urbani e assimilati e di altri servizi di igiene ambientale.

Partecipazione 0,258%

Parco Regionale del Serio

La Comunità del Parco è formata da 26 Comuni aderenti all’Ente e Enti associati dalle due Province di Bergamo e Cremona.

Il Parco del Serio opera concretamente tramite opere di riforestazione e gestione del patrimonio forestale, tutela morfologica, della flora e Attività della fauna, promozione di forme di agricoltura attente al contesto ambientale circostante e forme di turismo ecosostenibile tramite la realizzazione di sentieri e percorsi ciclabili.

Partecipazione 2,00 %

Concessioni

La concessione della distribuzione di Gas naturale risulta tutt’oggi a nome della società SIME Spa in quanto la vigente normativa prevede l’affidamento del servizio tramite ambito di competenza. Il Comune di Zanica è inserito nell’ambito Bergamo 5 sud e l’espletamento delle procedure di gara risultano in capo al Comune di Treviglio. SIME SPA

Attività Distribuzione di Gas naturale ai clienti finali

Finanziaria Introito canone concessione annuale

Linee Programmatiche di Mandato 2014-2019

Di seguito vengono riportante sinteticamente le linee programmatiche di mandato definite dall’amministrazione. 1. Trasparenza e Partecipazione a) Favorire la crescita della comunità mediante una partecipazione attiva dei cittadini di Zanica alla vita politica ed amministrativa del proprio paese secondo per comprendere, condividere e influenzare le scelte dell’Amministrazione. b) Riportare al centro di ogni scelta amministrativa la persona nella sua relazione con gli altri. c) Migliorare la qualità della gestione dei servizi, semplificandone le prassi di fruizione ed individuazione. d) Coinvolgere l’associazionismo e il mondo imprenditoriale. 2. Migliorare La Macchina Amministrativa a) Produrre un sistema di controllo di bilancio. b) Ricercare ed accedere a finanziamenti degli enti superiori, partendo dalla Regione all’Unione Europea. c) Ottimizzare la gestione del personale comunale. d) Creare una “carta dei servizi comunali”. 3. Vivere Bene a Zanica a) Mantenere elevati gli standard qualitativi e quantitativi delle risorse rivolte all’istruzione. b) Incentivare la pratica sportiva. c) Cultura come identità collettiva e non come semplice arricchimento personale. d) Dare un aspetto più ordinato e decoroso al Paese. e) Indirizzare gli sforzi verso i più deboli. f) Garantire stretta connessione tra efficienza ed efficacia dei servizi sociali analizzandone e governandone anche l’aspetto economico. 4. Perseguire uno Sviluppo Armonico del Territorio a) Modifica e integrazione del Piano di Governo del Territorio. b) Aumentare gli sforzi per favorire e sostenere le aziende e le attività locali. c) Fare sistema con gli altri comuni per studiare e realizzare servizi nella prospettiva di una comune programmazione economica e sociale. d) Attivare un sistema di manutenzione costante dell’esistente.

Stato di attuazione dei programmi

Spese Impegnate / Stanziamento Assestato al 30 giugno 2018

Percentuale di attuazione Titolo II Titolo I Missione Programma Spese in Spese conto correnti Capitale Missione 1. Servizi istituzionali, generali 01.01. Organi istituzionali 94% e di gestione 01.02. Segreteria generale 55% 01.03. Gestione economica, finanziaria, 81% programmazione, provveditorato 01.04. Gestione delle entrate tributarie e 73% servizi fiscali 01.05. Gestione dei beni demaniali e 73% 48% patrimoniali 01.06. Ufficio tecnico 85% 01.07. Elezioni e consultazioni popolari - 72% Anagrafe e stato civile 01.08. Statistica e sistemi informativi 95% 39% 01.10. Risorse umane 83% 01.11. Altri servizi generali (fondi di riserva e accantonamenti - 10% su alienazioni per abbattimento debito) Missione 03. 03.01. Polizia locale e amministrativa 76% 0% Ordine pubblico e sicurezza Missione 04. Istruzione e diritto allo 04.02. Altri ordini di istruzione 30% 14% studio 04.06. Servizi ausiliari all’istruzione 92% 04.07. Diritto allo studio 54% Missione 05. 05.02. Attività culturali e interventi diversi nel Tutela e valorizzazione dei 73% 0% settore culturale beni e attività culturali Missione 06. Politiche giovanili, sport e 06.01. Sport e tempo libero 68% 92% tempo libero 06.02. Giovani 46% Missione 08. Assetto del territorio ed 08.01. Urbanistica e assetto del territorio 68% 57% edilizia abitativa Missione 09. 09.02. Tutela, valorizzazione e recupero Sviluppo sostenibile e tutela 60% 95% ambientale del territorio e dell'ambiente 09.03. Rifiuti 91% 09.05. Aree protette, parchi naturali, 60% protezione naturalistica e forestazione Missione 10. Trasporti e diritto alla 10.05. Viabilità e infrastrutture stradali 72% 46% mobilità Missione 11. 11.01. Sistema di protezione civile 0% Soccorso civile Missione 12. 12.01. Interventi per l'infanzia e i minori e per 87% Diritti sociali, politiche asili nido sociali e famiglia 12.02. Interventi per la disabilità 96% 12.03. Interventi per gli anziani 82% 12.04. Interventi per i soggetti a rischio di 80% esclusione sociale 12.06. Interventi per il diritto alla casa 20% 0% 12.07. Programmazione e governo della rete 91% dei servizi sociosanitari e sociali 12.08. Cooperazione e associazionismo 5% 12.09. Servizio necroscopico e cimiteriale 89% 0% Missione 14. Sviluppo economico e 14.04. Reti e altri servizi di pubblica utilità 66% competitività

Missione 20. 20.01. Fondo di riserva Non utilizzato Fondi e accantonamenti 20.02. Fondo crediti di dubbia esigibilità Non utilizzato 20.03. Altri fondi Non utilizzato Missione 50. 50.02. Quota capitale ammortamento mutui e 49% - titolo IV Rimborso Debito pubblico prestiti obbligazionari Prestiti Missione99. 45% - titolo VII Servizi in 99.01. Servizi per conto terzi Servizi per conto terzi conto terzi e partite di giro Sezione operativa

La Sezione Operativa (SeO) ha carattere generale, contenuto programmatico e costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella Sezione Strategica del DUP. In particolare, la Sezione Operativa contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale che pluriennale. Il contenuto della Sezione Operativa, predisposto in base alle previsioni ed agli obiettivi fissati nella Sezione Strategica, costituisce giuda e vincolo ai processi di redazione dei documenti contabili di previsione dell’ente.

Gli obiettivi individuati rappresentano la declinazione annuale e pluriennale degli obiettivi strategici, costituiscono indirizzo vincolante per i successivi atti di programmazione, in applicazione del principio della coerenza tra i documenti di programmazione. Nella costruzione, formulazione e approvazione dei programmi si svolge l’attività di definizione delle scelte “politiche” che è propria del massimo organo elettivo preposto all’indirizzo e al controllo. Si devono esprimere con chiarezza le decisioni politiche che caratterizzano l’ente e l’impatto economico, finanziario e sociale che avranno. Nelle pagine successive viene riportata la ripartizione dei programmi/progetti suddivisi per missione di Bilancio

Per completare il sistema informativo, nella Sezione Operativa si comprende la programmazione in materia di lavori pubblici, personale e patrimonio. La realizzazione dei lavori pubblici degli enti locali deve essere svolta in conformità ad un programma triennale e ai suoi aggiornamenti annuali che sono ricompresi nella Sezione Operativa del DUP. I lavori da realizzare nel primo anno del triennio sono compresi nell’elenco annuale che costituisce il documento di previsione per gli investimenti in lavori pubblici e il loro finanziamento.

Analisi delle Risorse

Entrate Tributarie

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni)

Entrate correnti 3.614.750,78 3.649.013,37 3.759.000,00 3.761.500,00 3.745.000,00 3.667.300,00

Il federalismo fiscale riduce il trasferimento di risorse centrali ed accentua la presenza di una politica tributaria decentrata. Il regime di tassazione della proprietà immobiliare è stato più volte revisionato nel corso degli ultimi anni. La Legge n. 147 del 27.12.2013 (Legge di Stabilità 2014), con i commi dal 639 al 704 dell’articolo 1, ha istituito l’Imposta Unica Comunale (IUC), con decorrenza dal 1 gennaio 2014, basata su due presupposti impositivi , uno costituito dal possesso di immobili e collegato alla loro fruizione di servizi comunali. La IUC (Imposta Unica Comunale) è composta da: - IMU (imposta municipale propria) componente patrimoniale, dovuta dal possessore di immobili, escluse le abitazioni principali e relative pertinenze. - TASI (tributo servizi indivisibili) componente servizi, a carico sia del possessore che dell’utilizzatore dell’immobile, per servizi indivisibili comunali. Il presupposto della TASI è il possesso di fabbricati, con esclusione dal 1 gennaio 2016 dell’abitazione principale e relative pertinenze come definite ai fini dell’imposta IMU, di aree scoperte nonché di quelle edificabili, a qualsiasi uso adibiti. - TARI (tributo servizio rifiuti) componente servizi destinata a finanziare i costi del servizio di raccolta e smaltimento dei rifiuti, a carico dell’utilizzatore. Il presupposto oggettivo della TARI è il possesso di locali o aree scoperte, suscettibili di produrre rifiuti urbani. Con deliberazione del C.C. n. 16 in seduta del 8/4/2014 il Comune di Zanica ha disciplinato il tributo con l’approvazione del regolamento.

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) 1.426.658,23 1.402.443,00 1.550.000,00 1.550.000,00 1.550.000,00 1.540.000,00 IMU 13.870,16 1.193,57 2.000,00 0 0 0 TASI 694.846,43 700.509,71 707.000,00 707.000,00 707.000,00 670.000,00 TARI

L’addizionale comunale all’IRPEF è stata istituita con il D.Lgs. 28 settembre 1998, n. 360, a norma dell’art. 48, comma 10, della legge 27 dicembre 1997, n. 449 e s.m.i. Il dl 138/2011 all’art 1, comma 11, stabilisce che al fine di "...assicurare la razionalità del sistema tributario nel suo complesso e la salvaguardia dei criteri di progressività cui il sistema medesimo è informato, i comuni possono stabilire aliquote dell’addizionale comunale all’imposta sul reddito delle persone fisiche utilizzando esclusivamente gli stessi scaglioni di reddito stabiliti, ai fini dell’imposta sul reddito delle persone fisiche, dalla legge statale, nel rispetto del principio di progressività.” Anche per il prossimo triennio si prevede una differenziazione delle aliquote dell’imposta in oggetto.

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) ADDIZIONALE 353.314,84 358.057,58 400.000,00 431.000,00 432.000,00 432.000,00 COMUNALE IRPEF

E’ stato pubblicato sulla G.U. n. 83 (S.O. n. 17), il Dpcm. 7 marzo 2018, contenete il Fondo di solidarietà comunale con definizione e ripartizione delle risorse spettanti per l’anno 2018”.

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) 816.057,57 793.590,98 795.000,00 797.500,00 780.000,00 780.000,00 Fondo di solidarietà

Contributi e trasferimenti

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) Trasferimenti 147.700,36 119.932,33 213.999,61 149.340,00 149.340,00 149.340,00 correnti

Proventi extratributari

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) Entrate 725.751,38 761.806,44 985.500,00 902.130,00 893.130,00 893.130,00 extratributarie Entrate in conto capitale

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) Entrate in conto 2.093.868,83 404.731,70 1.350.856,54 600.000,00 410.000,00 550.000,00 capitale

nel dettaglio:

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni) ALIENAZIONE BENI IMMOBILI - TERRENI 258.685,23 66.349,03 386.000,00 250.000,00 0 0 ALIENAZIONE BENI IMMOBILI - EDIFICI 0 0 140.000,00 0 0 0 PARCO DEL MORLA 5.484,00 0 0 0 0 0 BONIFICA AREE 1.509.553,63 4.270,00 395.856,54 0 0 0 CONTRIBUTO PISTA CICLOPED. 0 0 37.000,00 0 0 0 TRASFERIMENTI DA PROVINCIA 30.000,00 0 0 0 0 0 SERV. CONVENZIONATO SICUREZZA 0 22.460,48 10.000,00 10.000,00 10.000,00 0 ONERI PRIMARI 67.002,37 106.195,37 87.500,00 200.000,00 250.000,00 350.000,00

ONERI SECONDARI 98.057,13 77.468,47 62.500,00 140.000,00 150.000,00 200.000,00

MONETIZZAZIONE AREE 34.526,94 85.716,75 40.000,00 0 0 0

COSTO DI COSTRUZIONE 0 0 140.000,00 0 0 0

ONERI DA EDILIZIA IN SANATORIA 0 0 10.000,00 0 0 0

CONTRIBUTI DA PRIVATI PER OPERE DI URBANIZZAZIONE 90.559,53 42.271,60 42.000,00 0 0 0

Quadro riassuntivo di cassa

2016 2017 2018 2019 ENTRATE (riscossioni) (riscossioni) (previsioni cassa) (previsioni cassa) Tributarie 3.504.912,51 3.594.332,50 3.759.000,00 3.761.500,00 Contributi e trasferimenti 105.197,47 200.391,19 213.999,61 149.340,00 Extratributariecorrenti 805.384,54 836.478,45 985.500,00 902.130,00 TOTALE ENTRATE CORRENTI 4.812,970,00 Proventi oneri di urbanizzazione 4.415.494,52 0,00 4.631.202,14 0,00 4.958.499,61 0,00 0,00 destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio Fondo di cassa utilizzato per 0,00 0,00 0,00 0,00 spese correnti TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE CORRENTI E 4.415.494,52 4.631.202,14 4.958.499,61 4.812.970,00 RIMBORSO PRESTITI (A) Alienazione di beni e 2.045.698,79 429.306,97 969.583,42 250.000,00 trasferimenti capitale Proventi oneri di urbanizzazione 0,00 0,00 382.000,00 350.000,00 destinati a investimenti Accensione mutui passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A 2.045.698,79 429.306,97 1.351.853,42 600.000,00 INVESTIMENTI (B) Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 Anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MOVIMENTO FONDI 0,00 0,00 0,00 0,00 (C) TOTALE GENERALE (A+B+C) 6.461.193,31 5.060.509,11 6.310.353,03 5.412.970,00

Verifica limiti di indebitamento

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Entrate correnti 3.761.500,00 3.745.000,00 3.667.300,00

Limite massimo spesa Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021 annuale

10% Entrate correnti 376.150,00 374.500,00 366.730,00

Previsione Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Spese interessi passivi 30.592,51 22.039,85 14.116,50

Previsione % 2019 % 2020 % 2021

% incidenza interessi passivi su entrate 0,81 0,58 0,38 correnti

Equilibri della situazione corrente e generali del bilancio

COMPETENZA COMPETENZA COMPETENZA EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO 2019 2020 2021

Fondo di cassa all’inizio dell’esercizio 0,00

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per (+) 0,00 0,00 0,00 spese correnti AA) Recupero disavanzo di amministrazione (–) 0,00 0,00 0,00 esercizio precedente

B) Entrate Titoli 1.00 – 2.00 – 3.00 (+) 4.812.970,00 4.787.470,00 4.709.770,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 C) Entrate Titolo 4.02.06 – Contributi agli investimenti direttamente destinati al (+) 0,00 0,00 0,00 rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche

D) Spese Titolo 1.00 - Spese correnti (–) 4.637.970,00 4.603.970,00 4.603.970,00 di cui: • fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 • fondo crediti di dubbia esigibilità 106.800,00 106.800,00 106.800,00 E) Spese Titolo 2.04 – Altri trasferimenti in (–) 0,00 0,00 0,00 conto capitale F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to (–) dei mutui e prestiti obbligazionari 175.000,00 183.500,00 105.800,00 di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e 0,00 0,00 0,00 rifinanziamenti) G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) 0,00 0,00 0,00 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE E DA PRINCIPI CONTABILI, CHE HANNO EFFETTO SULL’EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL’ORDINAMENTO DEGLI ENTI LOCALI H) Utilizzo risultato di amministrazione (+) 0,00 - - presunto per spese correnti di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 - - I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di (+) 0,00 0,00 0,00 legge o dei principi contabili di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche (–) 0,00 0,00 0,00 disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate (+) 0,00 0,00 0,00 a estinzione anticipata dei prestiti EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE 0,00 0,00 0,00 O=G+H+I-L+M

COMPETENZA COMPETENZA COMPETENZA EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO 2019 2020 2021

P) Utilizzo risultato di amministrazione (+) 0,00 - - presunto per spese di investimento Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per (+) 0,00 0,00 0,00 spese in conto capitale R) Entrate Titoli 4.00 – 5.00 – 6.00 (+) 600.000,00 410.000,00 550.000,00 C) Entrate Titolo 4.02.06 – Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso (–) 0,00 0,00 0,00 dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di (–) 0,00 0,00 0,00 legge o dei principi contabili S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti (–) 0,00 0,00 0,00 di breve termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti (–) 0,00 0,00 0,00 di medio-lungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate (–) 0,00 0,00 0,00 per riduzioni di attività finanziaria L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni (+) 0,00 0,00 0,00 di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a (–) 0,00 0,00 0,00 estinzione anticipata dei prestiti U) Spese Titolo 2.00 – Spese in conto capitale (–) 600.000,00 410.000,00 550.000,00 di cui fondo pluriennale vincolato di spesa 0,00 0,00 0,00 V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività (–) 0,00 0,00 0,00 finanziarie E) Spese Titolo 2.04 – Altri trasferimenti in (+) 0,00 0,00 0,00 conto capitale EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 0,00 0,00 0,00

COMPETENZA COMPETENZA COMPETENZA EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO 2019 2020 2021

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossione crediti di breve (+) 0,00 0,00 0,00 termine S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossione crediti di medio- (+) 0,00 0,00 0,00 lungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per (+) 0,00 0,00 0,00 riduzioni di attività finanziaria X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni crediti di breve (–) 0,00 0,00 0,00 termine X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni crediti di medio- (–) 0,00 0,00 0,00 lungo termine Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di (–) 0,00 0,00 0,00 attività finanziarie EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00

Quadro Generale Riassuntivo 2019 - 2020 – 2021

COMPETENZA ANNO COMPETENZA ANNO COMPETENZA ANNO ENTRATE 2019 2020 2021 Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio Utilizzo avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo 1 - Entrate correnti di natura 3.761.500,00 3.745.000,00 3.667.300,00 tributaria, contributiva e perequativa Titolo 2 - Trasferimenti correnti 149.340,00 149.340,00 149.340,00 Titolo 3 - Entrate extratributarie 902.130,00 893.130,00 893.130,00 Titolo 4 - Entrate in conto capitale 600.000,00 410.000,00 550.000,00 Titolo 5 - Entrate da riduzione di 0,00 0,00 0,00 attività finanziarie

Totale entrate finali 5.412.970,00 5.197.470,00 5.259.770,00 Titolo 6 - Accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 Titolo 7 - Anticipazioni da istituto 0,00 0,00 0,00 tesoriere/cassiere Titolo 9 - Entrate per conto di terzi 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 e partite di giro Totale titoli 6.912.970,00 6.697.470,00 6.759.770,00

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 6.912.970,00 6.697.470,00 6.759.770,00 SPESE COMPETENZA ANNO COMPETENZA ANNO COMPETENZA ANNO 2019 2020 2021 Disavanzo di amministrazione Titolo 1 - Spese correnti 4.637.970,00 4.603.970,00 4.603.970,00 - di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo 2 - Spese in conto capitale 600.000,00 410.000,00 550.000,00 - di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Titolo 3 - Spese per incremento di 0,00 0,00 0,00 attività finanziarie Totale spese finali 5.237.970,00 5.013.970,00 5.153.970,00 Titolo 4 - Rimborso di prestiti 183.500,00 105.800,00 175.000,00 Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da 0,00 0,00 0,00 istituto tesoriere/cassiere Titolo 7 - Spese per conto terzi e 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00 partite di giro Totale titoli 6.912.970,00 6.697.470,00 6.759.770,00 TOTALE COMPLESSIVO SPESE 6.912.970,00 6.697.470,00 6.759.770,00

Missione 1. Servizi istituzionali, generali e di gestione

Nella missione rientrano: • Amministrazione e funzionamento dei servizi generali, dei servizi statistici e informativi, delle attività per lo sviluppo dell'ente in una ottica di governance e partenariato e per la comunicazione istituzionale. • Amministrazione, funzionamento e supporto agli organi esecutivi e legislativi. • Amministrazione e funzionamento dei servizi di pianificazione economica in generale e delle attività per gli affari e i servizi finanziari e fiscali. • Sviluppo e gestione delle politiche per il personale.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 1 1.466.400,00 1.349.600,00 1.479.600,00

Gli obiettivi della missione rientrano nell’ attività di funzionamento generale dell’Ente, essi presentano un elevato grado di eterogeneità e si tratta prevalentemente di attività di staff a supporto di altri servizi. A livello strategico, la maggior parte delle azioni da realizzare derivano dall’applicazione delle innovazioni di tipo legislativo che si susseguono a livello nazionale.

Programmi della missione :

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

01.01 – Organi Istituzionali 45.400,00 45.400,00 45.400,00

01.02 – Segreteria Generale 160.400,00 157.000,00 157.000,00

01.03 – Gestione Economica, Finanziaria, 231.450,00 228.450,00 228.450,00 Programmazione e provveditorato 01.04 – Gestione delle Entrate Tributarie e Servizi 127.350,00 127.350,00 127.350,00 Fiscali 01.05 – Gestione Beni Demaniali e Patrimoniali 402.700,00 325.300,00 455.300,00

01.06 – Ufficio Tecnico 203.900,00 203.900,00 203.900,00

01.07 – Elezioni e consultazioni popolari – Anagrafe e 174.100,00 172.100,00 172.100,00 Stato Civile 01.08 – Statistica e Sistemi Informativi 58.900,00 52.900,00 52.900,00

01.10 – Risorse Umane 37.200,00 37.200,00 37.200,00

01.11 – Altri servizi generali 25.000,00 0 0

Missione 03. Ordine pubblico e sicurezza

La missione è riferita all’amministrazione e funzionamento delle attività collegate all’ordine pubblico e alla sicurezza a livello locale, alla polizia locale, commerciale ed amministrativa. E’ attiva la Convenzione di Polizia Locale con i Comuni di Azzano San Paolo e Comun Nuovo.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 3 274.800,00 272.300,00 24 2.300,00

Gli obiettivi della missione riguardano i servizi ai cittadini, incrementare il controllo e la vigilanza per una maggiore sicurezza dei cittadini.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

03.01 - Polizia locale e amministrativa 274.800,00 272.300,00 24 2.300,00

Missione 04. Istruzione e diritto allo studio

Amministrazione, funzionamento ed erogazione di istruzione di qualunque ordine e grado per l'obbligo formativo e dei servizi connessi (quali assistenza scolastica, trasporto e refezione), ivi inclusi gli interventi per l'edilizia scolastica e l'edilizia residenziale per il diritto allo studio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle politiche per l'istruzione. Interventi che rientrano nell'ambito della politica regionale unitaria in materia di istruzione e diritto allo studio.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 4 1.043.120,00 740.120,00 740.120,00 Gli obiettivi della missione riguardano i servizi ai cittadini, incrementare la possibilità della fruizione dei servizi da parte dei cittadini.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

04.02 - Altri ordini di istruzione 683.520,00 382.620,00 382.620,00

04.06 - Servizi ausiliari all’istruzione 304.900,00 302.800,00 302.800,00

04.07 - Diritto allo studio 54.700,00 54.700,00 54.700,00

Missione 05. Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

Nella missione rientrano: • Amministrazione e funzionamento delle attività di tutela e sostegno, di ristrutturazione e manutenzione dei beni di interesse storico, artistico e culturale e del patrimonio archeologico e architettonico. • Amministrazione, funzionamento ed erogazione di servizi culturali e di sostegno alle strutture e alle attività culturali non finalizzate al turismo. • Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 5 100.350,00 100.350,00 100.350,00

Gli obiettivi della missione riguardano la sfera della persona: incentivare l’arricchimento sociale e culturale patrocinando attività di rivalutazione del patrimonio culturale, storico e artistico con iniziative proposte dall’Amministrazione Comunale in collaborazione con le Associazioni locali.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

05.02 - Attività culturali e interventi nel settore culturale 100.350,00 100.350,00 100.350,00 Missione 06. Politiche giovanili, sport e tempo libero

Amministrazione e funzionamento di attività sportive, ricreative e per i giovani, incluse la fornitura di servizi sportivi e ricreativi, le misure di sostegno alle strutture per la pratica dello sport o per eventi sportivi e ricreativi e le misure di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 6 109.000,00 109.000,00 109.000,00

Promuovere lo sport quale strumento di tutela della salute, educazione alla legalità, prevenzione del disagio e di integrazione sociale. Sviluppare i centri di aggregazione giovanile riconfigurando i servizi in base alle aree di intervento.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

06.01 - Sport e tempo libero 93.000,00 93.000,00 93.000,00

06.02 - Giovani 16.000,00 16.000,00 16.000,00

Missione 08. Assetto del territorio ed edilizia abitativa

Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività relativi alla pianificazione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 8 200.100,00 198.100,00 18 8.100,00

Rientrano nella missione, l’amministrazione, il funzionamento e fornitura di servizi ed attività relativi alla pianificazione e alla gestione del territorio e per la casa, ivi incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

08.01 - Urbanistica e assetto del territorio 200.100,00 198.100,00 188.100,00

Missione 09. Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

Amministrazione e funzionamento delle attività e dei servizi connessi alla tutela dell’ambiente, del territorio, delle risorse naturali e delle biodiversità, di difesa del suolo e dall’inquinamento del suolo, dell’acqua e dell’aria. Amministrazione e funzionamento e fornitura dei servizi inerenti l’igiene ambientale, lo smaltimento dei rifiuti e la gestione del servizio idrico

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 9 753.200,00 748.000,00 748.000,00

Obiettivi della missione sono la tutela del territorio nel suo complesso. Dalla salvaguardia del territorio per la riduzione dell’inquinamento, tramite l’attuazione di programmi di bonifica alla conservazione e valorizzazione del patrimonio esistente. Rientra nella missione anche il controllo del servizio per la raccolta e lo smaltimento dei rifiuti urbani.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

09.02 - Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 73.800,00 70.300,00 70.300,00

09.03 – Rifiuti 644.900,00 643.200,00 643.200,00

09.05 - Aree protette, parchi naturali, protezione 34.500,00 34.500,00 34.500,00 naturalistica e forestazione

Missione 10. Trasporti e diritto alla mobilità

Amministrazione, funzionamento e regolamentazione delle attività inerenti la pianificazione, la gestione e l'erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 10 364.750,00 663.650,00 713 .650,00

Obiettivi della missione sono la pianificazione, la gestione e l’erogazione di servizi relativi alla mobilità sul territorio. La realizzazione, manutenzione ordinaria e straordinaria del patrimonio stradale, degli impianti di illuminazione e della segnaletica stradale, tramite realizzazione di piste ciclabili, efficientamento della pubblica illuminazione, riqualificazione del piazzale cinema e riqualificazione di alcune strade comunali.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

10.05 - Viabilità e infrastrutture stradali 364.750,00 663.650,00 713 .650,00

Missione 11. Soccorso civile

Amministrazione e funzionamento delle attività relative agli interventi di protezione civile sul territorio, per la previsione, la prevenzione, il soccorso e il superamento delle emergenze e per fronteggiare le calamità naturali. Programmazione, coordinamento e monitoraggio degli interventi di soccorso civile sul territorio, ivi comprese anche le attività in forma di collaborazione con altre amministrazioni competenti in materia.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 11 6.000 ,00 6.000,00 6.000,00

Appartengono alla missione l’amministrazione e il funzionamento degli interventi di protezione civile sul territorio, la prevenzione, il soccorso e la gestione delle emergenze naturali. E’ in corso la convenzione con l’Ambito di Dalmine per l’esercizio in forma associata delle funzioni e la gestione delle attività di Protezione Civile.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

11.01 – Sistema di protezione civile 6.000 ,00 6.000,00 6.000,00

Missione 12. Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

Amministrazione, funzionamento e fornitura dei servizi e delle attività in materia di protezione sociale a favore e a tutela dei diritti della famiglia, dei minori, degli anziani, dei disabili, dei soggetti a rischio di esclusione sociale, ivi incluse le misure di sostegno e sviluppo alla cooperazione e al terzo settore che operano in tale ambito. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 12 772.850,00 679.450,00 679.450,00

La programmazione dei servizi oltre ad essere coerente con gli indirizzi legislativi in materia socio- assistenziali a livello Nazionale e Regionale tiene conto della necessità di dare sostegno ai bisogni accertati, del coordinamento e controllo nella gestione dei servizi rivolti ai minori, anziani, disabili, famiglie e adulti in un’ottica qualitativa e mirata a cogliere le esigenze delle fasce più deboli e di dare risposte al bisogno mediante l’attivazione di servizi di cura, assistenza e supporto alla persona in un’ottica di lavoro che si sviluppa in sinergia con altri enti statali e regionali e la comunità. A seguito della concessione da parte della Provincia di Bergamo di risorse una tantum a copertura dei costi sostenuti negli anni precedenti per il trasporto disabili alle scuole superiori, saranno inseriti fondi a favore di progettualità socio assistenziali culturali, meglio identificati in sede di aggiornamento del DUP.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

12.01 – Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 63.200,00 63.200,00 63.200,00 12.02 – Interventi per la disabilità 41.000,00 42.100,00 42.100,00

12.03 – Interventi per gli anziani 96.300,00 102.300,00 102.300,00

.12.04 – Interventi per i soggetti a rischio di esclusione 162.300,00 162.300,00 162.300,00 sociale 12.06 – Interventi per il diritto alla casa 186.000,00 86.500,00 86.500,00

12.07 – Programmazione e governo della rete dei servizi 136.950,00 136.950,00 136.950,00 sociosanitari e sociali 12.08 – Cooperazione e associazionismo 24.500,00 24.500,00 24.500,00

12.09 – Servizio necroscopico e cimiteriale 62.600,00 61.600,00 61.600,00

Missione 14. Sviluppo economico e competitività

Amministrazione e funzionamento delle attività per la promozione dello sviluppo e della competitività del sistema economico locale, ivi inclusi i servizi e gli interventi per lo sviluppo sul territorio delle attività produttive, del commercio, dell'artigianato, dell'industria e dei servizi di pubblica utilità. Attività di promozione e valorizzazione dei servizi per l'innovazione, la ricerca e lo sviluppo tecnologico del territorio. Sono incluse le attività di supporto alla programmazione, al coordinamento e al monitoraggio delle relative politiche .

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 14 5.000,00 5.000,00 5.000,00

E’ compresa in questa missione la gestione amministrativa della concessione della farmacia comunale.

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

14.04. - Reti e altri servizi di pubblica utilità 5.000,00 5.000,00 5.000,00

Missione 20. Fondi e accantonamenti

Accantonamenti a fondi di riserva per le spese obbligatorie e per le spese impreviste, a fondi speciali per leggi che si perfezionano successivamente all'approvazione del bilancio, al fondo crediti di dubbia esigibilità. Non comprende il fondo pluriennale vincolato.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 20 142.400,00 142.400,00 142.400,00

Programmi della missione

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

20.01- Fondo di riserva 20.000,00 20.000,00 20.000,00

20 02 – Fondo crediti di dubbia esigibilità 106.800,00 106.800,00 106.800,00

20.03 – Altri Fondi 15.600,00 15.600,00 15.600,00

Missione 50. Debito pubblico

Pagamento delle quote interessi e delle quote capitale sui mutui e sui prestiti assunti dall'ente e relative spese accessorie. Comprende le anticipazioni straordinarie.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 50 175.000,00 183.500,00 105.800 ,00

Programmi della missione

Previsioni Previsioni Previsioni Previsioni 2019 2020 2021

50.02- Quota capitale ammortamento mutui e prestiti 175.000,00 183.500,00 105.800,00 obbligazionari

Missione 99. Servizi per conto terzi Spese effettuate per conto terzi. Partite di giro. Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale.

Previsioni Previsioni 2019 Previsioni 2020 Previsioni 2021

Missione 99 1.500.000,00 1.500.000,00 1.500.000,00

Quadro Generale degli Impieghi per Missione

ANNO 2019 ANNO 2020 ANNO 2021 Spese per Spese per Spese per Cod. Spese per Spese per Spese per Spese rimborso Spese rimborso Spese rimborso Miss. investiment Totale investiment Totale investiment Totale correnti prestiti correnti prestiti correnti prestiti o o o e altre spese e altre spese e altre spese 1 1.306.400,00 160.000,00 0,00 1.466.400,00 1.279.600,00 70.000,00 0,00 1.349.600,00 1.279.600,00 200.000,00 0,00 1.479.600,00

3 244.800,00 30.000,00 0,00 274.800,00 242.300,00 30.000,00 0,00 272.300,00 242.300,00 0,00 0,00 242.300,00

4 743.120,00 300.000,00 0,00 1.043.120,00 740.120,00 0,00 0,00 740.120,00 740.120,00 0,00 0,00 740.120,00

5 100.350,00 0,00 0,00 100.350,00 100.350,00 0,00 0,00 100.350,00 100.350,00 0,00 0,00 100.350,00

6 109.000,00 0,00 0,00 109.000,00 109.000,00 0,00 0,00 109.000,00 109.000,00 0,00 0,00 109.000,00

8 190.100,00 10.000,00 0,00 200.100,00 188.100,00 10.000,00 0,00 198.100,00 188.100,00 0,00 0,00 188.100,00

9 753.200,00 0,00 0,00 753.200,00 748.000,00 0,00 0,00 748.000,00 748.000,00 0,00 0,00 748.000,00

10 364.750,00 0,00 0,00 364.750,00 363.650,00 300.000,00 0,00 663.650,00 363.650,00 350.000,000 0,00 713.650,00

11 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 6.000,00

12 672.850,00 100.000,00 0,00 772.850,00 679.450,00 0,00 0,00 679.450,00 679.450,00 0,00 0,00 679.450,00

14 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,00

20 142.400,00 0,00 0,00 142.400,00 142.400,00 0,00 0,00 142.400,00 142.400,00 0,00 0,00 142.400,00

50 0,00 0,00 175.000,00 175.000,00 0,00 0,00 183.500,00 183.500,00 0,00 0,00 105.800,00 105.800,00

60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

99 0,00 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00 0,00 0,00 1.500.000,00 1.500.000,00

TOT 4.637.970,00 600.000,00 1.675.000,00 6.912.970,00 4.603.970,00 410.000,00 1.683.500,00 6.697.470,00 4.603.970,00 550.000,00 1.605.800,00 6.759.770,00

Programmazione Investimenti

L’investimento, a differenza della spesa corrente che trova compimento in tempi rapidi, richiede modalità di realizzazione ben più lunghe. Le operazioni di progettazione e di aggiudicazione degli appalti, i tempi di espletamento dei lavori non brevi, unitamente al reperimento del finanziamento iniziale, fanno sì che i tempi di realizzazione di un investimento abbraccino di solito più esercizi. Tenuto conto che l’amministrazione intende mantenere l’obbiettivo di non accendere a nuovi mutui, evitando così i costi relativi agli oneri finanziari che andrebbero ad incidere sulla spesa corrente, si è orientati alla valutazione di progetti secondo l’istituto del Project-financing qualora ne esistessero i presupposti di utilità pubblica, di certezza dei costi e dei rischi connessi. In data 27/09/2017 con deliberazione n. 110 della Giunta Comunale è stato approvato il Programma Triennale delle Opere Pubbliche 2018/2020 ed elenco annuale 2018, ed il Programma Biennale dei Servizi e delle Forniture 2018/2019. Si riportano di seguito le opere previste per il triennio 2019-2021.

Proposta programma Triennale delle Opere Pubbliche 2019-2021

Descrizione intervento Stima dei costi del Programma Totale Cessione 2019 2020 2021 immobili Manutenzione della facciata della € 300.000,00 € 0,00 € 0,00 € 300.000,00 NO scuola media T. Tasso compreso eventuale isolamento termico serramenti Completamento pista ciclabile via € 0,00 € 300.000,00 € 0,00 € 300.000,00 NO Padergnone 2° lotto Manutenzione/Riqualificazione casa € 100.000,00 € 0,00 € 0,00 € 100.000,00 NO anziani Realizzazione Nuova strada di € 0,00 € 0,00 € 350.000,00 € 350.000,00 NO collegamento Via Fermi Manutenzione Straordinaria € 0,00 € 0,00 € 200.000,00 € 200.000,00 NO Caserma Carabinieri

Fonti di finanziamento

TREND STORICO PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE

ENTRATE 2016 2017 2018 2019 2020 2021 (accertamenti) (accertamenti) (previsioni) (previsioni) (previsioni) (previsioni)

Tributarie 3.614.750,78 3.649.013,37 3.759.000,00 3.761.500,00 3.745.000,00 3.667.300,00 Contributi e trasferimenti correnti 147.700,36 119.932,33 213.999,61 149.340,00 149.340,00 149.340,00

Extratributarie 725.751,38 761.806,44 985.500,00 902.130,00 893.130,00 893.130,00 TOTALE ENTRATE CORRENTI 4.488.202,52 4.530.752,14 4.958.499,61 4.812.970,00 4.787.470,00 4.709.770,00 Proventi oneri di 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 urbanizzazione destinati a manutenzione ordinaria del patrimonio Avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 applicato per spese correnti Fondo pluriennale vincolato 89.445,85 138.826,87 119.419,01 0,00 0,00 0,00 per spese correnti TOTALE ENTRATE UTILIZZATE PER SPESE 4.577.648,37 4.669.579,01 5.077.918,62 4.812.970,00 4.787.470,00 4.709.770,00 CORRENTI E RIMBORSO PRESTITI (A) Alienazione di beni e trasferimenti capitale 2.093.868,83 404.731,70 1.350.856,54 260.000,00 10.00,00 0,00 Proventi oneri di 0,00 0,00 0,00 urbanizzazione destinati a 340.000,00 400.000,00 550.000,00 investimenti Accensione mutui passivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Altre accensione di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Avanzo di amministrazione applicato per: - fondo ammortamento 0,00 0,00 0,00 0,00 - finanziamento investimenti 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 per spese conto capitale 1.189.570,49 852.364,22 650.028,50 TOTALE ENTRATE C/CAPITALE DESTINATI A 3.283.439,32 1.257.095,92 2.000.885,04 600.000,00 410.000,00 550.000,00 INVESTIMENTI (B) Riscossione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MOVIMENTO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 FONDI (C) TOTALE GENERALE (A+B+C) 7.861.087,69 5.926.674,93 7.078.803,66 5.412.970,00 5.197.470,00 5.259.770,00

Fabbisogno del personale 2019-2021

Con deliberazione della Giunta Comunale n. 25 del 05/03/2018 è stato modificato ed approvato il piano del fabbisogno del personale 2018/2020, prevedendo per l’anno 2018

• mediante concorso pubblico , procedura di selezione iniziata nell’anno 2017, l’assunzione di n. 1 Istruttore direttivo amministrativo tecnico categoria D da assegnare al settore 6. Urbanistica. • mediante eventuale mobilità tra enti (da idonee graduatorie ): - n. 1 Istruttore amministrativo categoria C da assegnare al settore 1. Segreteria. - n. 1 Istruttore amministrativo categoria C da assegnare al settore 4. Demografico. - n. 2 Istruttori agenti di Polizia locale categoria C da assegnare al settore 8. Polizia locale.

1. La procedura di selezione mediante concorso per l’assunzione di n. 1 Istruttore direttivo amministrativo tecnico di categoria D da assegnare al settore n. 6 Urbanistica si è concluso con esito positivo con decorrenza 01.04.2018. 2. La procedura di selezione mediante mobilità tra enti per l’assunzione di n. 1 Istruttore amministrativo categoria C da assegnare al settore 4. Demografico si è concluso con esito positivo con decorrenza 01.04.2018. 3. La procedura di selezione mediante mobilità tra enti per l’assunzione di n. 1 Istruttore amministrativo categoria C da assegnare al settore 1. Segreteria si è concluso con esito negativo. Si procederà pertanto alla programmazione di una selezione tramite concorso pubblico. 4. La procedura di selezione mediante mobilità tra enti per l’assunzione di n. 2 Istruttori agenti di Polizia locale categoria C da assegnare al settore 8. Polizia locale, non è ancora stata avviata.

Per il triennio 2019-2021 viene prevista la sostituzione per turnover di tutto il personale che verrà a cessare mediante concorso pubblico, previo esperimento della mobilità obbligatoria tra enti.

Spesa per le risorse umane

Media Assestato Previsione Previsione Previsione Previsione Spesa 2011/2013 2017 2018 2019 2020 2021

Macroaggregato 101 Retribuzione lorde 1.350.478,23 1.077.991,44 1.208.770,00 1.298.970,00 1.290.670,00 1.290.670,00 personale a tempo indeterminato

Macroaggregato 102 Irap 88.027,10 71.217,55 84.400,00 88.400,00 88.400,00 88.400,00 Macroaggregato 103 1.646,98 6.800,00 4.400,00 4.400,00 4.400,00 Formazione

Convenzione Segreteria 35.214,61 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00 44.000,00

Quota figurativa spese del 30.321,06 29.472,97 33.800,00 33.800,00 33.800,00 33.800,00 personale *

Totale spesa del personale 1.504.041,00 1.224.328,84 1.377.770,00 1.469.570,00 1.461.270,00 1.461.270,00

- componenti 133.680,42 74.035,47 131.000** 110.000,00*** 110.000,00 110.000,00 escluse

Componenti soggette al 1.370.180,58 1.150.293,37 1.279.170,00 1.359.470,00 1.361.270,00 1.361.270,00 limite

* Include le spese per il Piano di Zona, la Convenzione di Polizia Locale (quota comandante), quota personale Protezione Civile e quota personale per Sistema interbibliotecario. ** Importo previsto partendo dalle componenti escluse a rendiconto 2017 sommate della quota liquidata per gli arretrati contrattuali e adeguamento tabellare per sottoscrizione contratto CCNL 2016-2018. *** Importo previsto partendo dalle componenti escluse a rendiconto 2017 sommate della quota per adeguamento tabellare da sottoscrizione contratto CCNL 2016-2018.

La previsione per gli anni 2019, 2020 e 2021 risulta inferiore alla spesa media del triennio 2011/2013.

Programma delle alienazioni e valorizzazioni del patrimonio

Le innovazioni normative di questi ultimi anni, e l’accresciuta necessità del rispetto dei vincoli di finanza pubblica, hanno portato un radicale cambiamento d’ottica nella valutazione del ruolo della gestione patrimoniale, in particolare nel settore degli Enti Locali. Il patrimonio non è più considerato in una visione statica, quale mero complesso dei beni dell’Ente di cui deve essere assicurata la conservazione, ma in una visione dinamica, quale strumento strategico della gestione, cioè come complesso delle risorse che l’Ente deve utilizzare in maniera ottimale e valorizzare, per il migliore perseguimento delle proprie finalità d’erogazione di servizi e di promozione economica, sociale e culturale della collettività di riferimento. Negli ultimi anni, i provvedimenti legislativi che si sono occupati di patrimonio immobiliare degli enti pubblici sono andati moltiplicandosi, ma una vera innovazione e stata introdotta dall’art. 58, comma 1, della legge n. 133 del 6 agosto 2008, che prevedeva: "Per procedere al riordino, gestione e valorizzazione del patrimonio immobiliare di regioni, province, comuni e altri enti locali, ciascun ente con delibera dell'organo di governo individua, redigendo apposito elenco, sulla base dei limiti della documentazione esistente presso i propri archivi e uffici, i singoli beni ricadenti nel territorio di competenza, non strumentali all'esercizio delle proprie funzioni istituzionali, suscettibili di valorizzazione ovvero di dismissione, redigendo il piano delle alienazioni e valorizzazioni immobiliare da allegare al bilancio di previsione". In data 21/12/2017 con deliberazione del Consiglio Comunale è stato approvato il “Piano delle Valorizzazioni e Dismissioni da Allegare al Bilancio di Previsione 2018 - Triennio 2018-2019-2020”. In riferimento al piano approvato, si riporta di seguito la previsione per il triennio 2019-2021.

Anno 2019

Descrizione Immobile Indirizzo Identificativi Terreni facenti parte del P.A.2 Via Crema – Zona Delibera C.C. n. 37 del 28/11/2008 produttivo D4 del PRG (zona Mq. 2.089,33 mediante assegnazione in D1 del PGT edilizia agevolata (o a libero mercato). approvato il 22.12.2012.) Alloggi di Edilizia Convenzionata Alloggi edificati Delibere C.C. n.23 del 17/04/2009 e di G.M. Agevolata sul territorio comunale nell’ambito dei n. 89 del 26/05/2009. P.E.E.P. in Zanica Ad esaurimento alloggi. Nord – Zona Via Pertini – Frazione Capannelle

Anno 2020

Descrizione Immobile Indirizzo Identificativi Alloggi di Edilizia Convenzionata Alloggi edificati Delibere C.C. n.23 del 17/04/2009 e di G.M. Agevolata sul territorio comunale nell’ambito dei n. 89 del 26/05/2009. P.E.E.P. in Zanica Ad esaurimento alloggi. Nord – Zona Via Pertini – Frazione Capannelle

Anno 2021