Zarzadzenie Nr 18/2020 Z Dnia 25 Marca 2020 R
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
ZARZĄDZENIE NR 18/2020 WÓJTA GMINY NOWA SUCHA z dnia 25 marca 2020 r. w sprawie przekazania sprawozdania z wykonania budżetu Gminy, sprawozdania z wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury za rok 2019 Na podstawie art. 267, art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2019 r., poz. 869, ze zm.) oraz art. 13 pkt 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2019 r., poz. 1461 ze zm.), Wójt Gminy Nowa Sucha zarządza, co następuje : § 1. Przekazać Radzie Gminy w Nowej Suchej i Regionalnej Izbie Obrachunkowej sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Nowa Sucha za rok 2019, stanowiące załącznik Nr 1 do zarządzenia. § 2. Przekazać Radzie Gminy: 1. Sprawozdanie roczne z wykonania planu finansowego samorządowych instytucji kultury: Gminnego Ośrodka Kultury za 2019 rok, stanowiące załącznik Nr 3 do zarządzenia oraz Gminnej Biblioteki Publicznej za 2019 rok, stanowiące załącznik Nr 4 do zarządzenia. 2. Informację o stanie mienia Gminy Nowa Sucha za rok 2019, stanowiącą załącznik Nr 2 do zarządzenia. § 3. Przekazać Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie informację, o której mowa w § 2 pkt 2. § 4. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1, podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego. § 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Maciej Mońka Id: F3210A12-2A4E-4539-89C8-15123AE2C258. Podpisany Strona 1 Załącznik Nr 1 do zarządzenia Nr 18/2020 Wójta Gminy Nowa Sucha z dnia 25 marca 2020 r. S P R A W O Z D A N I E z wykonania budżetu Gminy Nowa Sucha za 2019 rok Budżet pierwotny Gminy na 2019 rok, wg Uchwały Rady Gminy Nr III/14/2018 z dnia 28 grudnia 2018 roku wynosił po stronie dochodów 34 174 463,17 zł, a po stronie wydatków 38 941 493,52 zł. Różnica pomiędzy sumą dochodów, a wydatków – deficyt budżetu w wysokości 4 767 030,35 zł, miał zostać pokryty przychodami pochodzącymi z zaciąganych pożyczek w wysokości 4 767 030,35 zł. Ponadto planowano rozchody w wysokości 844 932 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytu i pożyczek, źródłem ich pokrycia miały być „wolne środki” w wysokości 61 962,35 zł oraz zaciągana pożyczka w kwocie 782 969,65 zł. Zmian w budżecie dokonano wg następujących uchwał i zarządzeń : 1. Uchwała Nr IV/56/2019 Rady Gminy z dnia 25.01.2019 r. 2. Uchwała Nr V/63/2019 Rady Gminy z dnia 08.02.2019 r. 3. Uchwała Nr VI/67/2019 Rady Gminy z dnia 22.03.2019 r. 4. Uchwała Nr VII//78/2019 Rady Gminy z dnia 26.04.2019 r. 5. Uchwała Nr IX/97/2019 Rady Gminy z dnia 28.06.2019 r. 6. Uchwała Nr X/103/2019 Rady Gminy z dnia 25.07.2019 r. 7. Uchwała Nr XI/105/2019 Rady Gminy z dnia 27.09.2019 r. 8. Uchwała Nr XII/116/2019 Rady Gminy z dnia 14.11.2019 r. 9. Uchwała Nr XIII/122/2019 Rady Gminy z dnia 03.12.2019 r. 10. Uchwała Nr XV//129/2019 Rady Gminy z dnia 30.12.2019 r. 11. Zarządzenie Nr 12/2019 Wójta Gminy z dnia 28.03.2019 r. 12. Zarządzenie Nr 13/2019 Wójta Gminy z dnia 10.04.2019 r. 13. Zarządzenie Nr 14/2019 Wójta Gminy z dnia 30.04.2019 r. 14. Zarządzenie Nr 15/2019 Wójta Gminy z dnia 23.05.2019 r. 15. Zarządzenie Nr 16/2019 Wójta Gminy z dnia 03.06.2019 r. 16. Zarządzenie Nr 19/2019 Wójta Gminy z dnia 28.06.2019 r. 17. Zarządzenie Nr 20/2019 Wójta Gminy z dnia 28.06.2019 r. 18. Zarządzenie Nr 31/2019 Wójta Gminy z dnia 03.09.2019 r. 19. Zarządzenie Nr 36/2019 Wójta Gminy z dnia 11.10.2019 r. 20. Zarządzenie Nr 37/2019 Wójta Gminy z dnia 31.10.2019 r. 21. Zarządzenie Nr 41/2019 Wójta Gminy z dnia 28.11.2019 r. 22. Zarządzenie Nr 46/2019 Wójta Gminy z dnia 20.12.2019 r. Budżet Gminy Nowa Sucha na dzień 31.12.2019 r. na rok 2019 po dokonaniu zmian ustalono: ᠆ po stronie dochodów na kwotę – 38 776 901,65 zł. ᠆ po stronie wydatków na kwotę – 43 816 055,68 zł. Planowany deficyt w kwocie 5 039 154,03 zł planowano pokryć przychodami pochodzącymi z zaciągniętych pożyczek w kwocie 3 233 206 zł, wykonanie na dzień 31.12.2019 r. – 1 931 830,01 zł Id: F3210A12-2A4E-4539-89C8-15123AE2C258. Podpisany Strona 1 oraz „wolnymi środkami” w kwocie 1 805 948,03 zł, natomiast na spłatę już zaciągniętych zobowiązań planowano rozchody w wysokości 844 932 zł, źródłem ich pokrycia miały być „wolne środki” – kwota 844 932 zł. Faktyczna kwota rozchodów na spłatę zobowiązań na dzień 31.12.2019 r. wyniosła 844 932 zł, w tym 453 000 zł na spłatę rat kredytów i 391 932 zł na spłatę rat pożyczek. Na dzień 31 grudnia 2019 roku Gmina Nowa Sucha posiadała zadłużenie w wysokości 7 120 052,01 zł, w tym kwota 1 813 000 zł to kredyty oraz kwota 5 307 052,01 zł to pożyczki, z czego na realizację programów, projektów lub zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy, w tym na współfinansowanie (udział własny) kwota 126 481 zł. Szczegółowe wykonanie dochodów i wydatków przedstawiają załączniki nr 1 do 12 do niniejszej analizy opisowej, zgodnie z pełną szczegółowością zawartą w uchwale budżetowej, załącznik nr 13 przedstawia informację o stopniu zaawansowania realizacji programów wieloletnich. D O C H O D Y Plan dochodów na 31.12.2019 roku wyniósł po zmianach – 38 776 901,65 zł, wykonanie na 31 grudnia 2019 roku wyniosło – 38 420 403,27 zł, co stanowi 99,1 % planu. Planowane dochody bieżące wyniosły 35 014 773,61 zł, zaś wykonanie 35 173 113,51 tj. 100,5 %, natomiast planowane dochody majątkowe wyniosły w planie 3 762 128,04 zł, a wykonanie 3 247 289,76 zł. tj. 86,3 % planu. Na wykonanie dochodów wpłynęły następujące pozycje : ·subwencja podstawowa – 2 773 295,00 zł, ·subwencja oświatowa – 8 399 140,00 zł, ·środki na uzupełnienie dochodów gmin – 27 967 zł, ·dotacje na zadania zlecone – 9 716 471,82 zł, ·dotacje otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej – 85 500 zł, ·dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących oraz zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych – 302 816,20 zł, ·udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych – 5 669 714,00 zł, ·udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych – 117 735,88 zł, ·dochody z podatku rolnego – 728 800,08 zł, ·dochody z podatku od nieruchomości – 2 560 388,05 zł, ·dochody z podatku leśnego – 28 813,69 zł, ·dochody z podatku od środków transportowych – 351 988,60 zł, ·wpływy z podatku opłacanego w formie karty podatkowej – 7 320,84 zł, ·wpływy z podatków od spadków i darowizn – 27 179,13 zł, ·wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych – 295 836,33 zł, ·wpływy z opłaty skarbowej – 27 395,00 zł, ·dotacje na zadania własne – 508 240,99 zł, ·dotacje ze środków europejskich na zadania bieżące i majątkowe – 1 253 789,86 zł, ·pozostałe dochody – 5 538 010,80 zł. Przeprowadzając szczegółową analizę wykonania planu dochodów za 2019 roku należy stwierdzić, że zestawienie dochodów nie wykazuje rażących odchyleń od wykonania planu, w szczegółowości co do działów wykonanie dochodów waha się w okolicach 100 %. Id: F3210A12-2A4E-4539-89C8-15123AE2C258. Podpisany Strona 2 Szczegółowego omówienia w realizacji dochodów wymaga między innymi dział dotyczący „Dochodów od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem”. Dochody w tym dziale zostały wykonane w 101,2 % całości planu rocznego. Największą pozycję tego działu stanowi „podatek dochodowy od osób fizycznych”. Na planowaną kwotę 5 616 565 zł wykonano 5 669 714 zł, tj. 100,9 % planu. Realizacja tych dochodów wykonywana jest przez Ministerstwo Finansów, które określa plan i wpływy dla wszystkich gmin na dany rok budżetowy. Należy zauważyć, że wykonanie udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych ponad zakładany plan nastąpiło po raz kolejny od kilku lat. Może to oznaczać wzrost gospodarczy w naszym kraju.. Zauważyć należy ponadto, że nie wszystkie udziały w dochodach realizowanych przez Urzędy Skarbowe w 2019 roku zostały wykonane zgodnie z zakładanym planem i tak: ·podatek dochodowy od osób prawnych – wykonanie 117,7 % planu, ·podatek od działalności gospodarczej opłacany w formie karty podatkowej – wykonanie 61,0 % planu, ·podatek od spadków i darowizn – wykonanie 118,2 %, ·podatek od czynności cywilnoprawnych – wykonanie 113,1 % planu, Są to dochody na których realizację Gmina nie ma bezpośredniego wpływu, a planowanie odbywa się na zasadzie porównań do poprzednich lat. W zakresie „wpływów z podatku rolnego, leśnego, od nieruchomości i od środków transportowych ” plan i wykonanie przedstawia się następująco: Treść Plan Wykonanie Podatek od nieruchomości 2 558 000,00 2 560 388,05 Podatek rolny 727 162,00 728 800,08 Podatek leśny 28 570,00 28 813,69 Podatek od środków transportowych 349 256,00 351 988,60 Odsetki od nieterminowych wpłat 33 030,00 34 220,13 RAZEM: 3 696 018,00 3 704 210,55 Realizacja w - 100,2 %, przy czym występują w poszczególnych podatkach następujące zaległości i nadpłaty: ᠆ podatek od nieruchomości: a) osoby prawne: zaległość – 8,49 zł, nadpłata 279,33 zł. b) osoby fizyczne: zaległość – 832 056,42 zł, nadpłata – 9 160,46 zł, ᠆ podatek rolny: a) osoby prawne: zaległość – 19,50 zł, nadpłata – 50,00 zł, b) osoby fizyczne: zaległość – 109 881,74 zł, nadpłata – 3 604,55 zł, ᠆ podatek leśny: a) osoby prawne: nadpłata - 226 zł, b) osoby fizyczne: zaległość – 2 238,28 zł, nadpłata – 33,00 zł, ᠆ podatek od środków transportowych: a) osoby fizyczne: zaległość – 63 831,16 zł, nadpłata – 1 344,36 zł, ᠆ opłata za zajęcie pasa: zaległość – 7 783,66 zł.