Jaarstukken 2018
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Jaarstukken 2018 2 Jaarstukken 2018 3 Inhoudsopgave Jaarstukken 2018 4 1. Inleiding .............................................................................................................. 9 1.1 Algemeen ........................................................................................................ 10 1.2 Jaarstukken 2018 ............................................................................................ 10 1.3 Samenvattend beeld ........................................................................................ 11 Jaarverslag 2. Programma’s ..................................................................................................... 16 2.1 Programma 1 Bestuur en dienstverlening ..................................................... 17 2.2 Programma 2 Openbare orde en Veiligheid ................................................... 22 2.3 Programma 3 Maatschappelijke ondersteuning ............................................. 25 2.4 Programma 4 Onderwijs ................................................................................ 35 2.5 Programma 5 Sport, recreatie en cultuur ...................................................... 39 2.6 Programma 6 Ruimtelijke ordening ............................................................... 44 2.7 Programma 7 Economische zaken en milieu .................................................. 54 2.8 Programma 8 Openbare Ruimte .................................................................... 61 2.9 Programma 9 Bedrijfsvoering ........................................................................ 68 2.10 Algemene Dekkingsmiddelen........................................................................... 72 3 Paragrafen ......................................................................................................... 74 3.1 Inleiding .......................................................................................................... 75 3.2 Lokale heffingen .............................................................................................. 76 3.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................... 82 3.4 Onderhoud kapitaalgoederen .......................................................................... 93 3.5 Financiering .................................................................................................. 112 3.6 Bedrijfsvoering .............................................................................................. 121 3.7 Verbonden partijen........................................................................................ 127 3.8 Grondbeleid ................................................................................................... 147 3.9 Subsidies ....................................................................................................... 157 3.10 Demografische ontwikkelingen ..................................................................... 160 4 Jaarrekening ................................................................................................... 164 Overzicht van baten en lasten en de toelichting 4.1 Overzicht van lasten en baten ....................................................................... 165 4.2 Begrotingsrechtmatigheid ............................................................................. 167 4.3 Toelichting op de staat van baten en lasten .................................................. 167 4.4 Bestemming resultaat ................................................................................... 168 4.5 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) .................................. 169 4.6 Onvoorziene uitgaven .................................................................................... 170 4.7 Vennootschapsbelasting ................................................................................ 170 4.8 Incidentele baten en lasten ........................................................................... 171 4.9 Overzicht van structurele reservemutaties .................................................... 174 Jaarstukken 2018 5 Balans en toelichting 4.10 Balans ........................................................................................................... 176 4.11 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ...................................... 178 4.12 Toelichting op de balans ................................................................................ 185 4.13 Investeringskredieten ................................................................................... 193 4.14 Reserves en voorzieningen ............................................................................ 195 Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen en overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 4.15 Overzicht Sisa (verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen) ............. 197 4.16 Overzicht taakvelden ..................................................................................... 200 5 Raadsbesluit .................................................................................................... 203 5.1 Vaststelling en resultaatbestemming ............................................................ 204 6 Controleverklaring ........................................................................................... 205 B i j l a g e n .............................................................................................................................. 206 I Beleidsindicatoren per programma ........................................................................................ 207 II Wet Revitalisering generiek toezicht .................................................................................... 211 Jaarstukken 2018 6 Voorwoord Jaarstukken 2018 7 Voorwoord Voor u liggen de jaarstukken 2018. Deze jaarstukken vormen het sluitstuk van een intensief jaar waarin de gemeente Binnenmaas heeft gewerkt aan de afronding van de doelstellingen in het collegeprogramma “Verder bouwen aan Binnenmaas 2.0”. Daarnaast vormen deze jaarstukken het sluitstuk in de planning- en controlcyclus van de gemeente Binnenmaas, omdat de gemeente per 1 januari 2019 is opgeheven in verband met de vorming van de gemeente Hoeksche Waard. Uit de beleidsverantwoording in de jaarstukken blijkt dat de gemeente Binnenmaas er in is geslaagd vele beleidsdoelen te realiseren. Veel waardering is er voor de inzet die ambtenaren de afgelopen jaren hebben getoond om de gestelde doelen te bereiken. Het jaar 2018 heeft sterk in het teken gestaan de voorbereidingen op de herindeling en de vorming van de gemeente Hoeksche Waard per 1 januari 2019.Vele inspanningen, zowel ambtelijk als bestuurlijk waren in 2018 gericht op de harmonisatie van verordeningen, beleidsregels en processen in aanloop naar de herindeling. De jaarrekening sluit met een positief saldo van €1.429.000. Op grond van de actuele begroting was sprake van een positief saldo van €152.000 (positief). Het verschil is €1.277.000, veroorzaakt door een aantal posten van incidentele aard. De gemeente Binnenmaas eindigt haar bestaan met een solide financiele positie, die is ingebracht in de startpositie van de gemeente Hoeksche Waard. Op alle punten van de financiele indicatoren in het Besluit Begroten en Verantwoorden wordt ruimschoots aan de normen voldaan. Burgemeester en wethouders van de gemeente Hoeksche Waard De secretaris de burgemeester B. Silvis G. Veldhuijzen Jaarstukken 2018 8 1. Inleiding 1. I n l e i d i n g Jaarstukken 2018 9 1.1 Algemeen De begroting 2018 vormt het startpunt voor de planning- en controlcyclus 2018. Tussentijdse verantwoording en bijstelling heeft plaatsgevonden in de zomerrapportage en de slotrapportage. De jaarstukken 2018 vormen het sluitstuk van de planning- en controlcyclus. Hierin wordt verantwoording afgelegd over de realisatie van het voorgenomen beleid in het jaar 2018. De jaarstukken zijn geënt op de begroting 2018 en conform het Besluit Begroting en Verantwoording (hierna BBV). Bij de samenstelling van de jaarstukken 2018 is het principe “sturen op hoofdlijnen”, gehandhaafd. De beleidsverantwoording op programmaniveau geeft een goede indruk van de activiteiten die in 2018 zijn uitgevoerd om de in de begroting opgenomen doelstellingen te realiseren. De financiële toelichting op programmaniveau is afgeleid van de toelichtingen uit de productverantwoordingen. Bij de verschillenanalyses zijn de verklaringen op hoofdlijnen opgesteld. 1.2 Jaarstukken 2018 De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening en de bijlagen. Jaarverslag De programma-indeling voor het jaarverslag is gebaseerd op de indeling in het collegeprogramma “Verder bouwen aan Binnenmaas 2.0 2014-2018”. De programma-indeling is als volgt: 1. Bestuur en Dienstverlening 2. Openbare orde en Veiligheid 3. Maatschappelijke ondersteuning 4. Onderwijs 5. Sport, Recreatie en Cultuur 6. Ruimtelijke ordening 7. Economische zaken en Milieu 8. Openbare Ruimte 9. Bedrijfsvoering Algemene Dekkingsmiddelen en onvoorziene uitgaven De verantwoording over het al dan niet bereiken van de doelstellingen en activiteiten uit de begroting 2018 wordt per programma aan de hand van de volgende vragen afgelegd: - Wat hebben wij in 2018 gedaan? - Wat hebben wij in 2018 bereikt? - Wat heeft het gekost? Naast de programma’s zijn in het jaarverslag de volgende paragrafen opgenomen: • Lokale heffingen • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Onderhoud kapitaalgoederen • Financiering • Bedrijfsvoering • Verbonden partijen • Grondbeleid Jaarstukken