Rapport Administratif 2019
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RAPPORT accompagnant le budget 2021, en application de l’article L 1122-23 du code de la démocratie locale et de la décentralisation. Pério de con cernée : du 1 er novembre 2019 au 31 octobre 2020. Article L 112 2-23 du code de la démocratie locale et de la décentralisation « Au plus tard sept jours francs avant la séance au cours de laquelle le Conseil communal est appelé à délibérer du budget, d’une modification budgétaire ou des comptes, le Collège remet à chaque Conseiller communal un exemplaire du projet de budget, du projet de modification budgétaire ou des comptes. Le projet est communiqué tel qu’il sera soumis aux délibérations du Conseil, dans la forme prescrite et accompagné des annexes requises pour son arrêt définitif, à l’exception, pour ce qui concerne les comptes, des pièces justificatives. Le projet de budget et les comptes sont accompagnés d’un rapport. Le rapport comporte une synthèse du projet de budget ou des comptes. En outre, le rapport qui a trait au budget définit la politique générale et financière de la Commune et synthétise la situation de l’Administration et des affaires de la Commune ainsi que tous les éléments utiles d’information, et celui qui a trait aux comptes synthétise la gestion des finances communales durant l’exercice auquel ces comptes se rapportent. La séance du Conseil communal est publique. Avant que le Conseil délibère, le Collège communal commente le contenu du rapport. » – I – – II – TABLE DES MATI ÈRES RAPPORT SUR LE BUDGET 2021 ............................................................................................. V SITUATION DE L’ADMINISTRATION ET DES AFFAIRES DE LA COMMUNE ................................ 1 1. GÉNÉRALITÉS................................................................................................................... 1 2. PERSONNEL COMMUNAL ..............................................................................................17 3. SECRÉTARIAT GÉNÉRAL .................................................................................................31 4. POPULATION / ÉTAT CIVIL .............................................................................................35 5. ENSEIGNEMENT FONDAMENTAL ..................................................................................41 6. ENSEIGNEMENT ARTISTIQUE ........................................................................................53 7. ACCUEIL ET SERVICES TRANSVERSAUX .........................................................................57 8. INFORMATIQUE ............................................................................................................59 9. AMÉNAGEMENT DU TERRITOIRE ET PATRIMOINE ........................................................63 10. URBANISME ..................................................................................................................77 11. ENVIRONNEMENT .........................................................................................................81 12. LOGEMENT ....................................................................................................................93 13. DYNAMIQUE URBAINE ..................................................................................................97 14. TRAVAUX .....................................................................................................................105 15. MOBILITÉ.....................................................................................................................117 16. ÉNERGIE ......................................................................................................................121 17. FINANCES COMMUNALES ...........................................................................................129 18. SANCTIONS ADMINISTRATIVES COMMUNALES ..........................................................141 19. ESPACE COMMUNAUTAIRE .........................................................................................147 20. COMMUNICATION / RELATIONS EXTÉRIEURES ...........................................................173 21. CULTURE .....................................................................................................................181 22. BIBLIOTHÈQUE LOCALE ...............................................................................................185 23. INTERCOMMUNALES ET SOCIÉTÉS AUXQUELLES LA VILLE DE GEMBLOUX EST AFFILIÉE .......................................................................................................................189 24. ASBL PARACOMMUNALES ET ASSOCIATIONS DE FAIT ................................................195 25. CULTES ET EXPRESSION PHILOSOPHIQUE ...................................................................219 – III – 26. CENTRE PUBLIC D’ACTION SOCIALE ............................................................................221 27. ZONE DE POLICE ORNEAU-MEHAIGNE........................................................................251 28. ZONE DE SECOURS N.A.G.E. ........................................................................................253 29. PLANIFICATION D’URGENCE .......................................................................................255 – IV – Rapport sur le budget 20 21 1. INTRODUCTION Le budget 2021, tant au service ordinaire qu’au service extraordinaire, respecte les préceptes adoptés depuis plusieurs législatures pour garantir une bonne santé financière durable de la commune. Ceux-ci ont permis de ne plus modifier les additionnels communaux (IPP et PrI) depuis près de 20 ans tout en garantissant ses missions de service public et en assurant aux Gembloutois les services / prestations qu’ils sont en droit d’attendre de l’autorité communale : − gestion parcimonieuse des dépenses ordinaires afin de garantir l’équilibre structurel du budget indépendamment des nombreuses variations annuelles ; − maîtrise des dépenses de transferts ; − stabilité de la fiscalité communale ; − choix raisonné des investissements prioritaires pour répondre aux besoins prioritaires exprimés ; − recours raisonné à la dette, dans des conditions optimalisées, avec des durées adaptées au cycle de vie des investissements. En 2021, les additionnels IPP et PrI sont maintenus à leurs taux historiques malgré les importants surcoûts liés à la crise COVID (dotations exceptionnelles au CPAS fin 2020 et au budget initial 2021). Le budget 2021 initial tel que proposé est présenté à l’équilibre à l’exercice propre du service ordinaire moyennant un recours au crédit spécial de recettes de 222 711,77 € et une utilisation de la provision ordinaire pour 354 956,70 € pour la frange de la dotation au CPAS au-delà de l’évolution pluriannuelle convenue qui prévoyait une augmentation de 3 % entre 2020 et 2021. Le boni global s’élève à 3 015 883,43 €. Le présent budget prévoit à ce stade un transfert de 1.000.000,00 € vers le fond de réserve extraordinaire pour investissements. Le service extraordinaire prévoit 10 891 752,73 € d’investissements, répartis en 3 261 209,19 € de subsides escomptés et 7 630 543,54 € sur fonds propres (emprunts et prélèvements). 2. LE BUDGET ORDINAIRE a) Recettes Les recettes ordinaires de l’autorité communale sont composées de recettes de transfert, de recettes de prestations et de recettes de dettes. o Recettes de transfert : Impôt sur les Personnes Physiques (IPP) Depuis plusieurs années, les recettes communales liées à l’IPP étaient en augmentation régulière malgré la stabilité des additionnels communaux (7,8 %), en lien avec l’augmentation de la population. La réalité comptable est moins linéaire et est tributaire de la vitesse d’enrôlement et de perception du niveau fédéral. – V – La crise sanitaire aura un impact indéniable sur les recettes IPP pour 2021 et 2022. Ensuite, la Ville pourra sans doute compter sur la reprise de la croissance habituelle. Les projections pluriannuelles du Pôle des Finances de la Ville sont basées sur les estimations communiquées par le SPF Finances. Ces estimations sont elles-mêmes à considérer avec beaucoup de réserve tant la durée de cette crise et son impact à moyen et long terme sur l’économie resteront difficiles à cerner à ce jour. Ces chiffres intègrent naturellement l’effet du tax-shift fédéral qui, s’il est favorable aux contribuables, impacte les finances communales sans compensation. Année IPP Budget (€) IPP Compte (€) 2013 8 068 805 8 181 458 2014 8 320 214 7 198 925 2015 9 204 825 8 098 409 2016 9 437 861 11 328 355 2017 9 273 471 9 009 652 2018 9 411 318 9 117 505 2019 9 665 927 10 324 513 2020 9.919.577 2021 9 761 856 Précompte Immobilier (PrI) Comme pour les recettes IPP, l’augmentation des recettes au niveau du précompte immobilier est régulière lors de l’élaboration des budgets mais il faut constater qu’au niveau de la perception, la réalité a régulièrement été en-dessous des estimations transmises par l’autorité supérieure. De plus, cette recette est reprise par la Région en 2021. Les services régionaux utilisent une méthode d’estimation des recettes moins favorable, la Ville a donc inscrit des recettes de l’ordre de 7 828 343,97 €, soit un tassement de la croissance qui n’apparaîtra qu’en 2021. Les communes doivent inscrire au budget le chiffre transmis par l’autorité supérieure même si leur analyse les conduit à penser que le montant perçu devrait être plus élevé. Année PI Budget (€) PI Compte (€) 2013 6 284 712 5 953 536 2014 6 632 854 5 840 299 2015 6 596 183 6 569 417 2016 6 751 478 6 255 504 2017 7 003 814 6 960 140 2018 7 158 690 7 293 318 2019 7 548 225 7 413