Ortsgemeinde Becheln
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Ortsgemeinde Becheln Haushaltssatzung mit Haushaltsplan für die Haushaltsjahre 2019/2020 (Doppelhaushalt) Seite 1 Inhaltsverzeichnis Seite 1 Haushaltssatzung 3 2 Vorbericht mit Haushaltsvermerken 7 4 Ergebnis- und Finanzhaushalt mit Konten 28 5 Teilhaushalt 1 - Allgemeine Verwaltung 31 5.1 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 33 5.2 Produktplan mit Konten 36 6 Teilhaushalt 2 - Allgemeine Finanzwirtschaft 70 6.1 Teilergebnis- und Teilfinanzhaushalt 72 6.2 Produktplan mit Konten 77 7 Investitionsübersicht 82 8 Stellenplan 86 9 Budgetübersicht 88 10 Übersichten zum Haushaltsplan 101 10.1 Freie Finanzspitze 102 10.2 Übersicht Verpflichtungsermächtigungen 103 10.3 Bilanz 2017 104 Seite 2 Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Becheln für die Haushaltsjahre 2019 und 2020 (Doppelhaushalt) vom XX XX XXXX Der Ortsgemeinderat hat auf Grund des § 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz in der Fassung vom 31.01.1994 (GVBl. S. 153), zuletzt geändert durch Gesetz vom 28.05.2008, (GVBl. S. 79), folgende Haushaltssatzung beschlossen, die aufgrund der Verfügung der Kreisverwaltung des Rhein-Lahn-Kreises in Bad Ems als Aufsichtsbehörde vom XX XX XXXX hiermit öffentlich bekannt gemacht wird. Die Haushaltssatzung enthält genehmigungspflichtige Teile. § 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt Festgesetzt werden 2019 2020 1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 733.406 Euro 753.983 Euro der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 815.506 Euro 766.669 Euro Jahresfehlbetrag - 82.100 Euro - 12.686 Euro 2. im Finanzhaushalt a) die ordentlichen Einzahlungen auf 659.040 Euro 679.840 Euro die ordentlichen Auszahlungen auf 703.861 Euro 660.997 Euro Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen - 44.821 Euro 18.843 Euro b) die außerordentlichen Einzahlungen auf 0 Euro 0 Euro die außerordentlichen Auszahlungen auf 0 Euro 0 Euro Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0 Euro 0 Euro c) die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 1.000 Euro 1.000 Euro die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 59.000 Euro 4.000 Euro Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit - 58.000 Euro - 3.000 Euro d) die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 102.821 Euro 0 Euro die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 0 Euro 15.843 Euro Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 102.821 Euro - 15.843 Euro Seite 3 e) der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 762.861 Euro 680.840 Euro der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 762.861 Euro 680.840 Euro Veränderung des Finanzmittelbestands im Haushaltsjahr 0 Euro 0 Euro § 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für 2019 2020 - zinslose Kredite auf 0 Euro 0 Euro - verzinste langfristige Kredite auf 0 Euro 0 Euro § 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen zum Eingehen von Verpflichtungen, die künftig Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen (Verpflichtungsermächtigungen) belasten, wird festgesetzt auf 0,00 Euro Die Summe der Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, beläuft sich auf 0,00 Euro § 4 Steuersätze Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden für die Haushaltsjahre 2019 und 2020 wie folgt festgesetzt: Grundsteuer 2019 2020 Grundsteuer A 320 v.H. 320 v.H. Grundsteuer B 365 v.H. 365 v.H. Gewerbesteuer 365 v.H. 365 v. H. Seite 4 Die Hundesteuer beträgt für Hunde, die innerhalb des Gemeindegebietes gehalten werden: 2019 2020 für den ersten Hund 84,00 EUR 84,00 EUR für den zweiten Hund 108,00 EUR 108,00 EUR für jeden weiteren Hund 132,00 EUR 132,00 EUR Kampfhunde 600,00 EUR 600,00 EUR § 5 Eigenkapital Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2017 3.197.151,66 Euro Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2018 3.076.624,66 Euro Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2019 2.994.524,66 Euro Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12.2020 2.981.838,66 Euro § 6 Wertgrenze für Investitionen Investitionen sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen. § 7 Altersteilzeit Die Bewilligung von Altersteilzeit für Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer wird in den Jahren 2019 und 2020 in 0 Fällen zugelassen. Seite 5 56132 Becheln, den Ortsgemeinde Becheln In der Verbandsgemeinde Bad Ems Patrick Becker Ortsbürgermeister Dienstsiegel Hinweis: Der Haushaltsplan liegt zur Einsichtnahme vom XX XX XXXX bis XX XX XXXX während der Öffnungszeit (montags bis mittwochs von 8.30 Uhr bis 12.00 Uhr, donnerstags von 8.30 Uhr bis 12.00 Uhr und von 14.00 Uhr bis 18.00 Uhr sowie freitags von 8.30 Uhr bis 12.00 Uhr) im Rathaus der Verbandsgemeinde Bad Ems, Bleichstraße 1, 56130 Bad Ems, Zimmer 326, öffentlich aus. Gemäß § 24 Abs. 6 der Gemeindeordnung (GemO) wird darauf hingewiesen, dass Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften der GemO oder aufgrund der GemO erlassener Verfahrens- oder Formvorschriften zustande gekommen sind, ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen gelten. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der in Satz 1 genannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfahrens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung unter Bezeichnung des Sachverhaltes, der die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Bad Ems, den Verbandsgemeindeverwaltung Uwe Bruchhäuser Bürgermeister der Verbandsgemeinde Bad Ems / Nassau Dienstsiegel Seite 6 Ortsgemeinde Becheln Haushaltsplan 2019/2020 (Doppelhaushalt) Vorbericht Funktion des Vorberichts Der Vorbericht ist Anlage des Haushaltsplanes und soll einen Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft im Haushaltsjahr unter Einbeziehung insbesondere der beiden Haushaltsvorjahre geben. Gliederung des Vorberichts 1. Entwicklung der Haushaltswirtschaft 1.1. Entwicklung der Jahresergebnisse 1.2. Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse und –fehlbeträge 1.3. Entwicklung des Eigenkapitals 2. Haushaltsjahr 2.1. Rahmenbedingungen 2.2. Ergebnishaushalt 2.3. Finanzhaushalt 2.4. Teilhaushalte 3. Entwicklung der Investitionen 4. Entwicklung der Kredite 4.1. Entwicklung der Investitionskredite 4.2. Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung / Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde aus der Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 5. Stellenplan 6. Ausblick 7. Statistische Daten 8. Haushaltsvermerke Seite 7 Ortsgemeinde Becheln 1. Entwicklung der Haushaltswirtschaft 1.1. Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse Lfd. Nr. Ergebnis Jahr Betrag (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 Posten E 23 GemHVO) (in €) 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2014 -16.334,77 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 6.970,12 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -46.869,38 4 2. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 22.359,32 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2018 -120.527,00 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2019 -82.100,00 7 Haushaltsjahr (Ansatz) 2020 -12.686,00 7 Zwischensumme (lfd. Nr. 1-7) -249.187,71 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2021 -16.587,00 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2022 -10.157,00 11 Summe -275.931,71 1.2. Übersicht über die Über-/Unterdeckung im Finanzhaushalt bzw. in der Finanzrechnung Saldo der ./. = ordentlichen Lfd. Jahr Jahr und außer- planmä vorzutrag Nr. ordentlichen ßige ende Ein- und Aus- Tilgung Beträge zahlungen in € 1 5. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2014 108.707 0 108.707 2 4. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2015 86.267 0 86.267 3 3. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2016 -35.301 0 -35.301 4 2. Haushaltsvorjahr (lt. festgestelltem Jahresabschluss) 2017 78.405 0 78.405 5 1. Haushaltsvorjahr (Ansatz einschl. Nachträge) 2018 -87.473 0 -87.473 6 Haushaltsjahr (Ansatz) 2019 -44.821 0 -44.821 7 Haushaltsjahr (Ansatz) 2020 18.843 1.000 17.843 8 Zwischensumme (lfd. Nr. 1-7) 123.627 9 1. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2019 11.404 1.200 10.204 10 2. Haushaltsfolgejahr (Planung) 2020 16.140 1.400 14.740 11 Summe 148.571 1.3. Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals Lfd. Ergebnis Jahr Jahresergebnis Nachrichtlich: Nr. (gem. § 2 Abs. 1 Satz 1 E 23 GemHVO) aufgelaufenes (in €) Eigenkapital (in €) 1 Eigenkapital zum 31.12. des 3. HH-Vorjahres 2016 3.174.792,34 2 + Jahresergebnis des 2. HH-Vorjahres 2017 22.359,32 3.197.151,66 3 + Jahresergebnis des HH-Vorjahres (Plan) 2018 -120.527,00 3.076.624,66 4 + Jahresergebnis des Haushaltsjahres (Ansatz) 2019 -82.100,00 2.994.524,66 5 + Jahresergebnis des HH-Folgejahres (Planung) 2020 -12.686,00 2.981.838,66 6 + Jahresergebnis des 1. HH-Folgejahres (Planung) 2021 -16.587,00 2.965.251,66 7 + Jahresergebnis des 2. HH-Folgejahres (Planung) 2022 -10.157,00 2.955.094,66 Seite 8 Ortsgemeinde Becheln 2. Haushaltsjahr 2.1. Leitlinien für die kommunale Hauswirtschaft 2019 Allgemeine finanzwirtschaftliche Rahmenbedingungen Die deutsche Wirtschaft befindet sich weiterhin im Aufschwung und wird sich nach dem Herbstgutachten der Wirtschaftsforschungsinstitute (Projektgruppe Gemeinschaftsdiagnose) vom 27. September 2018 auch in den nächsten Jahren – allerdings etwas weniger schwungvoll – weiter fortsetzen.