Zaključni Račun Proračuna Občine Moravče Za Leto 2018
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
OBČINA MORAVČE Občinska uprava Tel. 01/724-71-43, fax 01/723-10-35 Vegova ulica 9, 1251 Moravče E-mail: [email protected] Številka: 9000-0003/2019-5 Datum: 4.4.2019 K TOČKI: 4 Občina Moravče OBČINSKI SVET ZADEVA: Predlog za obravnavo na seji Občinskega sveta Občine Moravče NASLOV: Predlog zaključnega računa proračuna Občine Moravč za 2018 PRAVNA PODLAGA: Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št.11/11-uradno prečiščeno besedilo in 110/11-ZDIU12), Zakon o financiranju občin (Uradni list RS, št. 80/94, 45/97, 56/98, 123/06, 57/08, 94/10-ZIU, 36/11 in 40/12-ZUJF), Navodilo o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Uradni list RS, št. 12/01, 10/06, 8/07 in 102/10), Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 112/09, 58/10, 60/10-popr.,104/10, 104/11 in 86/2016), Statut Občine Moravče (UV OM, št. 1/95, 3/95, 1/96, 5/96, 6/96 in 7/98) GRADIVO PRIPRAVILA: Občina Moravče, Občinska uprava PREDLAGATELJ: dr. Milan Balažic, župan POROČEVALEC: dr. Milan Balažic-župan, Marjanca Urbanija-občin.uprava PRISTOJNO DELOVNO TELO: Nadzorni odbor Občine Moravče PREDLOG SKLEPOV: 1. Občinski svet Občine Moravče sprejme Zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018. 2. Zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018 s splošnim in posebnim delom realizacije proračuna za leto 2018 se objavi v Uradnem vestniku Občine Moravče. Dr. Milan Balažic Župan Občine Moravče Priloge: 1. Predlog Zaključnega računa proračuna Občine Moravče za leto 2018 s prilogami: - Letno poročilo Občine Moravče za leto 2018, - Realizacija proračuna 2018/splošni del, - Realizacija proračuna 2018/posebni del, - Realizacija Načrta razvojnih programov Občine Moravče 2018-2021 2. Poročilo o upravljanju likvidnosti EZR Občine Moravče za leto 2018 OBČINA MORAVČE Občinska uprava Tel. 01/724-71-43, fax 01/723-10-35 Vegova ulica 9, 1251 Moravče E-mail: [email protected] OBRAZLOŽITEV V prilogi gradiva vam k točki potrditve Zaključnega računa proračuna Občine Moravče za leto 2018 posredujemo predlog odloka o zaključnem računu proračuna Občine Moravče za leto 2018, ki ga Občinski svet potrdi v skladu določili 98. člena Zakon o javnih financah. Občinska uprava, kot neposredni uporabnik je pripravila zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018 in ga predložila županu in AJPES-u do 28.2.2019. Ravno tako je bil Predlog zaključnega računa Občine Moravče za leto 2018 z vsemi prilogami, ki ga je prejel v gradivu Občinski svet, posredovan Ministrstvu za finance v predpisanem roku do 31.marca 2018. Gradivo Zaključnega računa proračuna občine za leto 2018 z vsemi predpisanimi prilogami je bilo posredovano Nadzornemu odboru Občine Moravče v elektronski obliki. V poslovnem poročilu so navedene pravne podlage, ki so upoštevane pri pripravi Zaključnega računa občine in njegove vsebine. Zaključni račun vsebuje naslednje sklope: 1. Zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018 2. Letno poročilo Občine Moravče za leto 2018 3. Splošni del zaključnega računa proračuna (prikaz realiziranih prihodkov in odhodkov v primerjavi z zadnjim sprejetim planom-rebalansom III, veljavnim planom 2018(zajema vse prerazporeditve, ki jih je na osnovi odloka sprejel župan v letu 2018) 4. Posebni del zaključnega računa proračuna (prikaz realiziranih odhodkov proračuna po področjih proračunske porabe, glavnih programih in podprogramih, proračunskih postavkah in kontih, s primerjavo zadnjega sprejetega plana proračuna-rebalansom III proračuna za leto 2018 po vseh nivojih proračunske porabe, veljavnim planom 2018) 5. Opis izvajanja načrta razvojnih programov v letu 2018 6. Obrazložitev računovodskih izkazov: Bilance stanja na dan 31.12.2018, Izkaz prihodkov in odhodkov proračuna v letu 2018, Izkaz računa finančnih terjatev in naložb v letu 2018 in Izkaz računa financiranja v letu 2018. 7. Poročilo o upravljanju likvidnosti enotnega zakladniškega računa Občine Moravče za leto 2018. Svoja poslovna poročila z računovodskimi izkazi so v skladu z veljavno zakonodajo občini do 28.2.2019 posredovali tudi javni zavodi katerih ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Moravče (OŠ Jurij Vega Moravče, Zdravstveni dom Domžale, Knjižnica Domžale in Glasbena šola Domžale) in skupni medobčinski organ Medobčinski inšpektorat in redarstvo Občin Trzin, Komenda, Lukovica, Mengeš, Moravče in Vodice. Finančni prikaz realiziranih prihodkov in odhodkov proračuna Občine Moravče za leto 2018 je razviden iz priloženega splošnega in posebnega dela realizacije proračuna, v poslovne poročilu Občine Moravče pa je tekstualni opis izvrševanja proračuna v lanskem letu, opisom prihodkov in odhodkov, opisom izvrševanja posebnega dela proračuna po predpisani strukturi (področjih proračunske porabe in proračunskih postavkah). OBČINA MORAVČE Občinska uprava Tel. 01/724-71-43, fax 01/723-10-35 Vegova ulica 9, 1251 Moravče E-mail: [email protected] V tretjem sklopu poslovnega poročila je navedena obrazložitev izvajanja Načrta razvojnih programov za obdobje 2018-2021 po posameznih področjih proračunske porabe oziroma opis izvajanja posameznega projekta, ki je umeščen v Načrt razvojnih programov občine. V četrtem sklopu poslovnega poročila so navedene obrazložitve računovodskih izkazov in sicer gibanje sredstev in virov sredstev (prikaz premoženjskega stanja občine na dan 31.12.2018- Bilanca stanja) in pojasnila k postavkam Izkaza prihodkov in odhodkov, Izkaza računa financiranja (v tem izkazu se prikazuje zadolženost občine) in Izkaza računa finančnih terjatev in naložb. Sestavni del Zaključnega računa občine tudi Poročilo o upravljanju likvidnosti enotnega zakladniškega računa Občine Moravče v katerem je zajeto likvidnostno poslovanje proračuna in poslovanje proračunskega porabnika, katerega ustanoviteljica je Občina Moravče. Za upravljanje z enotnim zakladniškim računom je občina poleg poročila o upravljanju likvidnosti EZR sestavila tudi vse predpisane računovodske izkaze in jih v zakonitem roku posredovala AJPES-u. Župan mora v 30 dneh po sprejemu Zaključnega računa proračuna na Občinskem svetu o tem obvestiti Ministrstvo za finance. Pripravila: dr. Milan Balažic Marjanca Urbanija župan OB ČINA MORAV ČE Vegova ulica 9 1251 MORAV ČE Šifra uporabnika:84.110 Mati čna številka: 5880505000 Dav čna številk: 41432851 Številka: 450-0023/2019 Datum: 18.02.2019 ZAKLJU ČNI RA ČUN OB ČINE MORAV ČE ZA LETO 2018 1 1. VSEBINA 2. ZAKLJU ČNI RA ČUN PRORA ČUNA OB ČINE MORAV ČE ZA LETO 2018 3. OBRAZLOŽITEV ZAKLJU ČNEGA RA ČUNA PRORA ČUNA 3.1.OBRAZLOŽITEV SPLOŠNEGA DELA ZAKLJU ČNEGA RA ČUNA PRORA ČUNA 3.2. OBRAZLOŽITEV POSEBNEGA DELA ZAKLJU ČNEGA RA ČUNA PRORA ČUNA 3.3. OBRAZLOŽITEV NA ČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV 3.4. RAČUNOVODSKO POROČILO 3.5. POROČILO O UPRAVLJANJU DENARNIH SREDSTEV SISTEMA ENOTNEGA ZAKLADNIŠKEGA RAČUNA 3.6. POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH OBČINE MORAVČE 4. SPLOŠNI DEL ZAKLJUČNEGA RAČUNA PRORAČUNA 5. POSEBNI DEL ZAKLJUČNEGA RAČUNA PRORAČUNA 2 Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 –uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09 in 51/10), 33. člena Zakona o financiranju občin (Ur. list RS, št.123/06, 101/07, 57/08 in 36/11), 98. člena Zakona o javnih financah (Ur.list RS št.11/11-uradno prečiščeno besedilo) in Statuta Občine Moravče (UV OM, št. 1/95, 3/95, 1/96, 5/96, 6/96 in 7/98) je občinski svet Občine Moravče na svoji _____seji, dne _____ sprejel ZAKLJUČNI RAČUN PRORAČUNA OBČINE MORAVČE ZA LETO 2018 1. člen Občinski svet Občine Moravče sprejme Zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018, ki zajema vse prihodke in odhodke proračuna Občine Moravče. 2. člen Zaključni račun proračuna Občine Moravče za leto 2018 sestavljajo splošni in posebni del proračuna. V splošnem delu je podan podrobnejši prikaz predvidenih in realiziranih prihodkov in odhodkov oziroma prejemkov in izdatkov iz bilance prihodkov in odhodkov, računa finančnih terjatev in naložb ter računa financiranja. V posebnem delu je prikaz predvidenih in realiziranih odhodkov in drugih izdatkov proračuna Občine Moravče za leto 2018. Sestavni del zaključnega računa je tudi načrt razvojnih programov Občine Moravče za obdobje 2018-2021, v katerem je podan prikaz podatkov o načrtovanih vrednostih posameznih projektov, njihovih spremembah tekom leta 2018 ter njihovi realizaciji v tem letu. Doseženi prihodki in razporejeni odhodki po zaključnem računu proračuna Občine Moravče za leto 2018 znašajo v EUR : A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR I. PRIHODKI SKUPAJ (70+71+72+73+74) 4.689.344 II. ODHODKI SKUPAJ 4.726.847 III. PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ 37.503 B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 0 V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV 440+441+442) VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBA KAPITALSKIH DELEŽEV 0 C. RAČUN FINANCIRANJA VII. ZADOLŽEVANJE 0 VIII. ODPLAČILO DOLGA 60.563 3 IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII) -98.066 X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) - 60.563 XI. NETO FINANICRANJE (VI.+X.-IX.) 37.503 XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU dne, 31.12.2018 840.335 3. člen Proračunski primankljaj po zaključnem računu proračuna Občine Moravče za leto 2018 v višini 98.066 EUR bremeni splošni sklada Občine Moravče. Stanje sredstev rezerve v rezervnem skladu Občine Moravče na dan 31.12.2018 je 52.824,61 EUR in se lahko porabijo za namen, določene 49. členu