Mythen Plus Fund (AIF nach liechtensteinischem Recht in der Rechtsform der Kollektivtreuhänderschaft)
Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019
Asset Manager: AFIM:
GAMMA FINANCIALS AG Accuro Fund Solutions AG Bahnhofplatz Hintergass 19 CH-6300 Zug FL-9490 Vaduz
Die Organisation der AIFM
AIFM: Accuro Fund Solutions AG Hintergass 19, FL-9490 Vaduz
Verwaltungsrat: Norman Oehri / Dr.iur. Beatrix Jäger / Michael Bürgler
Geschäftsleitung: Markus Gitz / Thomas Maag
Wirtschaftsprüfer: PricewaterhouseCoopers AG Vadianstrasse 25a/Neumarkt 5, CH-9001 St. Gallen
Die Organisation des AIF
Name des AIF Mythen Plus Fund
Rechtliche Struktur Offener AIF in der Rechtsform der Treuhänderschaft ("Kollektivtreuhänderschaft“) gemäss Gesetz vom 19. Dezember 2012 über die Verwalter alternativer Investmentfonds (AIFMG)
Umbrella-Fonds: Nein, Singlefonds
Gründungsland Liechtenstein
Gründungsdatum des Am 29. Oktober 2012 als Investmentunternehmen für qualifizierte Anleger AIF gegründet und mit Datum 1. Januar 2018 in einen AIF umgewandelt.
Geschäftsjahr Das Geschäftsjahr des AIF beginnt am 1. Januar und endet am 31. Dezember
Rechnungswährung des CHF AIF
Zuständige Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA); www.fma-li.li Aufsichtsbehörde
Asset Management Gamma Financials AG Bahnhofplatz, CH-6300 Zug Verwahrstelle Liechtensteinische Landesbank AG Städtle 44, FL-9490 Vaduz
Wirtschaftsprüfer PricewaterhouseCoopers AG, Vadianstrasse 25a/Neumarkt 5, CH-9001 St. Gallen
2 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Anlageziel und Anlagepolitik Der Mythen Plus Fund investiert nach dem Grundsatz der Risikomischung in Aktien von Unternehmen, die im SMI Expanded® Index enthalten sind sowie in Aktien, die nicht im SMI Expanded® Index vertreten sind, von welchen jedoch angekündigt wurde, dass sie in den SMI Expanded® Index aufgenommen werden. Durch den Einsatz von derivativen Finanzinstrumenten, deren aktiven Bewirtschaftung, einer konsequenten Umsetzung und einem idealen Timing wird versucht, durch die Einnahme von Optionsprämien einen Mehrwert zu erzielen. Die Basiswerte der eingesetzten derivativen Finanzinstrumente müssen dem SMI Expanded® Index zugrunde liegen.
Währungsabsicherung Klasse USD Das Referenzwährungsrisiko CHF wird gegenüber der alternativen Währung der abgesicherten Anteilsklasse des Fonds abgesichert, um das Risiko von Wechselkursschwankungen zu reduzieren. Das Währungsrisiko kann jedoch nicht vollständig ausgeschlossen werden. Der Asset Manager kann entscheiden, ob er das Währungsrisiko verringert, in dem er das Währungsengagement des Fonds im Rahmen der für den Fonds festgelegten Anlagestrategie ändert.
Der Mythen Plus Fund wird in keiner Weise von der SIX Swiss Exchange AG unterstützt, abgetreten, verkauft oder beworben und die SIX Swiss Exchange AG leistet in keiner Weise (weder ausdrücklich noch stillschweigend) Gewähr für die Ergebnisse, welche durch den Gebrauch des SMI®- Index (der “Index”) erzielt werden können, und/oder für die Höhe des Indexes zu einer bestimmten Zeit an einem bestimmten Datum. Die SIX Swiss Exchange AG ist nicht haftbar (weder aus fahrlässigem noch aus anderem Verhalten) für irgendwelche Fehler, die der Index aufweist, und die SIX Swiss Exchange AG ist in keiner Weise verpflichtet, auf solche Fehler aufmerksam zu machen.
3 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Bericht des Managers Handelskonflikte, Spannungen am Persischen Golf, Konjunktursorgen und Spekulationen auf baldige Leitzinssenkungen bestimmten im ersten Halbjahr das Börsengeschehen. Die Hauptakteure, wie Donald Trump, Xi Jinping, Kim Jong-un oder auch Hassan Rohani waren mitverantwortlich, dass die Verunsicherung bei den Marktteilnehmern angespannt blieb. Gleichzeitig ging die Schere zwischen Performance der Aktien und der Konjunkturentwicklung im 1. Halbjahr 2019 weiter auf. Prognostizierte der Internationale Währungsfonds (IWF) im letzten Oktober für 2019 ein Wachstum von 3,7% für die globale Wirtschaft, so musste er bereits im Januar die Prognose auf 3,5% abschwächen und im April sogar auf 3,3%. Das ist der tiefste Wert seit der Finanzkrise.
Nicht zuletzt darum liess der EZB-Chef Draghi anlässlich seiner Rede im Juni zu 20 Jahren europäischer Geldpolitik durchblicken, dass die EZB sowohl die Forward Guidance anpassen als auch den Leitzins weiter senken und das Anleihenkaufprogramm (APP) wieder ausweiten könnte, falls sich keine Besserung der wirtschaftlichen Lage einstelle. Kurz daraufhin äusserte sich auch die US Notenbank und versprach ebenfalls die Geldpolitik zu lockern.
Dies führte unweigerlich zu einer Stabilisierung der Aktienmärkte.
Im Fahrwasser der internationalen Leitbörsen konnte sich auch der Mythen Plus Fund positiv in Szene setzen. Der Fund legte um 8.86% zu.
Details zu den Anteilsklassen
Klasse Erstemission Erstausgabepreis NAV per Stichtag Performance YTD Performance seit Lancierung
CHF ISIN LI0197035467 01.11.2012 CHF 100 CHF 129.47 8.86% 29.47% Valor 19.703.546 USD-H ISIN LI0323002522 24.05.2016 USD 100 USD 116.02 10.77% 16.02% Valor 32.300.252
Die hier gezeigte Wertentwicklung ist keine Garantie für die zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen unberücksichtigt.
4 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensrechnung per 30.06.2019
CHF
Bankguthaben auf Sicht 19'052'452.55
Wertpapiere 12'597'252.00
Derivative Finanzinstrumente -218'654.20
Gesamtvermögen 31'431'050.35
Verbindlichkeiten -92'558.60
Nettovermögen 31'338'491.75
Mythen Plus Fund - Klasse CHF
Nettoinventarwert pro Anteil CHF 129.47
Nettovermögen CHF 27'330'161.63
Anzahl Anteile im Umlauf 211'099
Mythen Plus Fund - Klasse USD-H
Nettoinventarwert pro Anteil USD 116.02
Nettovermögen USD 4'107'106.02
Anzahl Anteile im Umlauf 35'400
Ausserbilanzgeschäfte per 30.06.2019
Spalte1 Spalte2 Spalte3 CHF
Optionen Kontraktwert
Short Put Optionen -5'623'000
Gedeckt durch flüssige Mittel
Long Call Optionen 8'500'000
Gedeckt durch flüssige Mittel
Short Call Optionen -6'900'000
Gedeckt durch gebundene Basiswerte
5 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Devisentermingeschäfte Termin Wiederbeschaffungswert
Kauf USD 3'800'000 Verkauf CHF 3'716'586 30.09.2019 -36'092.40
Total Wiederbeschaffungswert -36'092.40
Kauf in Mio. Verkauf in Mio.
Nettofremdwährungsabsicherung Klasse CHF USD 3.80 CHF 3.7
Gegenpartei ist die Liechtensteinische Landesbank AG.
Wertschriftenleihe (Securities Lending) Spalte1 Spalte2
Der AIF tätigt keine Wertpapierleihe.
Erfolgsrechnung vom 01.01.2019 bis 30.06.2019
Spalte1 Spalte2 Spalte3 CHF
Erträge der Bankguthaben -667.29
Erträge der Geldmarktinstrumente -35'767.72
Erträge der Aktien und sonstige Beteiligungspapiere einschliesslich 179'145.00 Erträge aus Gratisaktien Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -53.86
Total Erträge 142'656.13
Passivzinsen -892.53
Aufwendungen für den Wirtschaftsprüfer -4'215.07
Aufwendungen für die Verwaltung -167'760.39
Aufwendungen für die Verwahrstelle -26'018.83
Sonstige Aufwendungen und Gebühren -6'396.81
Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen 17'261.52
Total Aufwand -188'022.11
Nettoertrag -45'365.98
Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -4'402'970.71
Realisierter Erfolg -4'448'336.69
Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 7'482'000.24
Gesamterfolg 3'033'663.55
6 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Veränderung des Nettovermögens vom 01.01.2019 bis 30.06.2019
Mythen Plus Fund - Klasse CHF CHF
Nettovermögen zu Beginn der Berichtsperiode 31'161'424.63
Saldo aus dem Anteilverkehr -6'514'599.21
Gesamterfolg 2'683'336.21
Nettovermögen am Ende der Berichtsperiode 27'330'161.63
Mythen Plus Fund - Klasse USD-H CHF
Nettovermögen zu Beginn der Berichtsperiode 3'658'002.78
Saldo aus dem Anteilverkehr 0.00
Gesamterfolg 350'327.34
Nettovermögen am Ende der Berichtsperiode 4'008'330.12
Entwicklung der Anteile vom 01.01.2019 bis 30.06.2019
Mythen Plus Fund - Klasse CHF
Bestand Anzahl Anteile zu Beginn der Berichtsperiode 262'006
Ausgegebene Anteile 400
Zurückgenommene Anteile 51'307
Bestand Anzahl Anteile am Ende der Berichtsperiode 211'099
Mythen Plus Fund - Klasse USD-H
Bestand Anzahl Anteile zu Beginn der Berichtsperiode 35'400
Ausgegebene Anteile 0
Zurückgenommene Anteile 0
Bestand Anzahl Anteile am Ende der Berichtsperiode 35'400
7 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Entwicklung von Schlüsselgrössen
Nettovermögen Nettoinventarwert Datum Anzahl Anteile in Mio. CHF pro Anteil in CHF Performance Mythen Plus Fund - Klasse CHF
01.11.2012 47'900 4.8 100.00
31.12.2013 70'774 7.8 110.81 10.81% 31.12.2014 109'863 12.5 113.63 2.54% 31.12.2015 128'517 15.7 122.19 7.53% 31.12.2016 205'155 25.9 126.06 3.17% 31.12.2017 275'925 38.8 140.67 11.59% 31.12.2018 262'006 31.2 118.93 -15.45% 30.06.2016 211'099 27.3 129.47 8.86%
Nettovermögen Nettoinventarwert Datum Anzahl Anteile in Mio. USD pro Anteil in USD Performance Mythen Plus Fund - Klasse USD-H
24.05.2016 10'000 1.0 100
16.12.2016 10'000 1.1 105.78 5.78% 31.12.2016 0 0.0 23.03.2017 9'450 1.0 108.83 2.88% 31.12.2017 26'955 3.2 120.21 10.46% 31.12.2018 35'400 3.7 104.74 -12.87% 30.06.2019 35'400 4.1 116.02 10.77%
Die Klasse USD-H wurde erstmals am 24.05.2016 mit USD 100.00 lanciert und am 16.12.2016 mit USD 105.78 vollständig zurückbezahlt. Mit Datum 23. März 2017 eröffnete die Klasse USD-H wieder mit USD 108.83. Die Wertveränderung von 2.88% entspricht der Kursentwicklung der Klasse CHF vom 16. Dezember 2016 bis 22. März 2017.
8 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Bestand Kauf 1) Verkauf 2) Bestand Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil per per in % 01.01.2019 30.06.2019 Wertpapiere Aktien, die an einer Börse gehandelt werden SCHWEIZ Akt GAM Holding AG 150'000 150'000 Namakt Lonza Group AG 6'000 6'000 Akt Swiss Re N 13'500 13'500 Akt Vifor Pharma AG 5'600 5'600 Namakt ABB Ltd 50'000 50'000 Namakt Ems-Chemie Hldg AG 1'500 1'500 Namakt Adecco SA 24'000 24'000 Akt Cie Fin. Richemont 35'000 35'000 Namakt Nestle 40'000 40'000 Namakt Clariant AG 50'000 100'000 150'000 Namakt Kuehne+Nagel International AG 10'000 10'000 Akt Swisscom AG 2'600 2'600 Namakt Novartis AG 40'000 36'000 76'000 Akt GS Roche Holding AG 12'600 12'500 25'100 Namakt SGS LTD 700 700 Namakt Alcon Inc 14'400 14'400 60.28 868'032.00 2.77 Akt UBS Group Namen Akt 189'500 100'000 189'200 100'300 11.60 1'163'480.00 3.71 Akt Logitech International SA 45'000 30'000 45'000 30'000 39.01 1'170'300.00 3.73 Namakt OC Oerlikon Corp 160'000 102'229 162'229 100'000 11.92 1'192'000.00 3.80 Namakt Georg Fischer AG 1'400 1'400 933.00 1'306'200.00 4.17 Namakt Dufry AG 18'000 18'000 82.68 1'488'240.00 4.75 Namakt Partners Group Holding 2'550 550 2'000 767.00 1'534'000.00 4.89 Namakt The Swatch Group AG 30'000 30'000 52.85 1'585'500.00 5.06 Akt LafargeHolcim Ltd1 40'000 40'000 40'000 40'000 47.67 1'906'800.00 6.08 Total 918'000 445'079 1'026'979 336'100 2'006.01 12'214'552.00 38.96
OESTERREICH Akt ams Austriamicrosystems AG 10'000 10'000 10'000 10'000 38.27 382'700.00 1.22 Total 10'000 10'000 10'000 10'000 38.27 382'700.00 1.22
Total Aktien, die an einer Börse gehandelt werden 928'000 455'079 1'036'979 346'100 2'044.28 12'597'252.00 40.18
Total Wertpapiere 928'000 455'079 1'036'979 346'100 2'044.28 12'597'252.00 40.18
Derivative Finanzinstrumente Devisentermingeschäfte, bei der Verwahrstelle LIECHTENSTEIN Kauf USD Verkauf CHF Termin 30.09.2019 3'800'000 3'716'586 -36'092.40 -0.12 Kauf USD Verkauf CHF Termin 29.03.2019 3'800'000 3'737'300 Total 7'600'000 7'453'886 -36'092.40 -0.12
Total Devisentermingeschäfte, bei der Verwahrstelle 7'600'000 7'453'886 -36'092.40 -0.12
Optionen, die an einer Börse gehandelt werden 9 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Bestand Kauf 1) Verkauf 2) Bestand Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil per per in % 01.01.2019 30.06.2019 SCHWEIZ CALL Namakt Logitech SA 16/08/2019 300 -300 1.61 -48'300.00 -0.15 CALL Namakt Georg Fischer 19/07/19 940 140 -140 19.50 -27'300.00 -0.09 PUT Namakt Novartis AG 19/07/2019 88 230 -230 1.00 -23'000.00 -0.07 CALL Namakt Partners Group 19/07/19 780 200 -200 9.19 -18'380.00 -0.06 CALL Namakt Alcon Inc 19/07/2019 60 140 -140 1.27 -17'780.00 -0.06 CALL Namakt The Swatch Group 19/07/19 55 290 -290 0.46 -13'340.00 -0.04 PUT Namakt Logitech SA 19/07/2019 37 300 -300 0.38 -11'400.00 -0.04 PUT Akt Givaudan SA 19/07/2019 2650 58 -58 18.46 -10'706.80 -0.03 PUT Akt Vifor Pharma AG 19/07/2019 136 700 -700 1.01 -7'070.00 -0.02 PUT Akt Givaudan SA 18/04/2019 2440 57 57 PUT Akt Kuehne+Nagel 21/06/2019 126 100 100 PUT Akt LafargeHolcim Ltd 15/02/2019 47 400 400 CALL Namakt Swatch Group 18/01/2019 59 -300 300 PUT Akt LafargeHolcim Ltd 17/05/2019 51 400 400 CALL Akt Ems-Chemie Hldg AG 15/02/19 500 150 150 PUT Akt LafargeHolcim Ltd 18/04/19 48.5 400 400 CALL Akt GAM Holding AG 18/04/2019 4.4 1'500 1'500 PUT Akt LafargeHolcim Ltd 18/04/2019 47 400 400 CALL Akt GS Roche Hldg AG 21/06/2019 270 125 125 PUT Akt LafargeHolcim Ltd 21/06/2019 50 400 400 CALL Akt The Swatch Grp AG 15/02/19 60 300 300 PUT Akt Logitech Internat. 15/2/19 31.5 225 225 CALL Akt UBS Group Namen 15/02/2019 13.5 1'000 1'000 PUT Akt Logitech SA 17/05/2019 39.5 300 300 CALL Akt UBS Group Namen 18/04/2019 12.8 1'000 1'000 PUT Akt Logitech 21/06/19 39.5 300 300 CALL Namakt ABB Ltd 15/02/2019 19.6 500 500 PUT Akt OC Oerlikon Corp 18/04/2019 12.4 1'000 1'000 CALL Namakt Alcon Inc 21/06/2019 60 72 72 PUT Akt Sika AG 15/02/2019 125 120 120 CALL Namakt Clariant AG 17/05/2019 21.5 500 500 PUT Akt Sika AG 15/03/2019 125 120 120 CALL Namakt Clariant AG 18/04/2019 22 500 500 PUT Akt Straumann Hld AG 17/05/2019 800 170 170 CALL Namakt Dufry AG 15/02/2019 102 180 180 PUT Akt Swiss Re N 17/05/2019 92 135 135 CALL Namakt Dufry AG 18/01/2019 100 180 180 PUT Akt Swiss Re N 21/06/2019 93 250 250 CALL Akt Richemont 18/01/2019 66 -350 350 PUT Akt UBS Group N 15/03/2019 12.2 1'000 1'000 CALL Namakt Kuehne+Nagel 15/02/19 138 100 100 PUT Akt UBS Group Namen 15/02/2019 12.6 1'000 1'000 CALL Akt Swiss Re N 18/01/2019 92 -135 135 PUT Akt UBS Group Namen 17/05/2019 12.5 1'000 1'000 CALL Namakt Novartis AG 21/06/2019 89 360 360 PUT Akt UBS Group Namen 21/06/2019 12.5 1'000 1'000 CALL Namakt Partners Group 17/05/19 760 200 200 PUT Akt Vifor Pharma AG 15/03/2019 120 750 750 CALL Namakt Swatch Group AG 19/07/20 54 10 -10 0.79 -790.00 PUT Akt Vifor Pharma AG 17/05/2019 125 1'000 1'000 CALL Namakt Swisscom AG 15/03/2019 475 260 260 CALL Namakt Clariant AG 18/01/2019 19 -500 500
10 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Bestand Kauf 1) Verkauf 2) Bestand Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil per per in % 01.01.2019 30.06.2019 CALL Namakt The Swatch Grp 17/05/2019 58 300 300 PUT Akt Vifor Pharma AG 21/06/2019 136 700 700 PUT Akt Cie Fin. Richemont 15/02/2019 67 50 50 PUT Swiss Market Index 15/02/2019 9100 100 100 PUT Namakt ABB Ltd 15/02/2019 19.2 500 500 PUT Akt Cie Fin. Richemont 18/04/2019 71 350 350 PUT Namakt ABB Ltd 15/03/2019 19.4 500 500 PUT Akt Givaudan SA 15/02/2019 2300 75 75 PUT Namakt ABB Ltd 18/04/2019 19.5 500 500 CALL Namakt Adecco SA 18/01/2019 47.5 -240 240 PUT Namakt ABB Ltd 21/06/2019 19 850 850 PUT Akt GS Roche Holding AG 18/04/2019 2 125 125 PUT Namakt Alcon Inc 21/06/2019 60 72 72 CALL Namakt SGS LTD 18/01/2019 2280 -70 70 PUT Namakt Clariant AG 15/03/2019 21 500 500 CALL Akt GAM Holding AG 15/02/2019 4.3 1'500 1'500 PUT Namakt Georg Fischer 17/05/2019 960 140 140 CALL Akt Logitech SA 18/01/2019 34 450 450 PUT Namakt Kuehne+Nagel Int AG 15/03/201 100 100 CALL Akt UBS Group Namen 15/03/2019 13 1'000 1'000 PUT Namakt Kuehne+Nagel I8/04/2019 130 100 100 CALL Akt LafargeHolcim Ltd 18/01/2019 42 -400 400 PUT Namakt Logitech Intern. 17/05/19 37 450 450 CALL Namakt Clariant AG 17/05/2019 22 500 500 PUT Namakt Logitech Int'l 21/06/19 37 450 450 CALL Namakt Dufry AG 15/03/2019 105 180 180 PUT Namakt Logitech Int'l 15/03/19 36.5 450 450 CALL Namakt Georg Fischer 21/06/2019 930 140 140 CALL Namakt Nestle 18/01/2019 83 -400 400 CALL Namakt Lonza Group AG 15/02/2019 27 60 60 PUT Namakt Lonza Group AG 15/02/2019 270 30 30 CALL Akt UBS Group Namen 18/01/2019 12.8 -895 895 PUT Namakt Lonza Group AG 15/03/2019 270 100 100 CALL Namakt ABB Ltd 18/01/2019 19.4 -500 500 PUT Namakt Lonza Group AG 17/05/2019 300 50 50 PUT Akt Cie Fin. Richemont 17/05/2019 73 350 350 PUT Namakt Lonza Group AG 18/04/2019 290 29 29 CALL Akt GS Roche Holding 18/01/2019 250 -126 126 PUT Namakt Lonza Group AG 21/06/2019 300 50 50 PUT Akt GS Roche Holding 15/02/2019 250 125 125 PUT Namakt Nestle 15/02/2019 82 400 400 CALL Akt GS Roche Hldg AG 17/05/19 275 65 65 PUT Namakt Nestle 18/04/2019 93 340 340 CALL Akt Vifor Pharma AG 18/01/2019 115 560 560 PUT Namakt Nestle 21/06/2019 100 100 100 CALL Namakt Clariant AG 21/06/2019 19.2 1'000 1'000 PUT Namakt Novartis AG 15/02/2019 86 400 400 CALL Namakt Logitech Int'l 15/02/19 36 450 450 PUT Namakt Novartis AG 15/03/2019 88 400 400 CALL Namakt Swisscom AG 15/02/2019 500 260 260 CALL Namakt Novartis AG 18/01/2019 87 -400 400 PUT Akt Georg Fischer AG 18/04/2019 880 140 140 PUT Namakt Novartis AG 29/03/2019 92 360 360
11 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Bestand Kauf 1) Verkauf 2) Bestand Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil per per in % 01.01.2019 30.06.2019 CALL Akt Cie Fin. Richemont 15/02/19 66 350 350 PUT Namakt OC Oerlikon 15/02/2019 12.20 1'000 1'000 CALL Namakt Clariant AG 15/02/2019 19 500 500 PUT Namakt OC Oerlikon 15/03/2019 13 1'000 1'000 CALL Namakt OC Oerlikon 18/01/2019 11.60 1'600 1'600 PUT Namakt OC Oerlikon 17/05/2019 12.8 1'000 1'000 PUT Akt GS Roche Holding 15/03/2019 265 125 125 PUT Namakt Partners Group 17/05/2019 740 55 55 CALL Namakt Dufry AG 18/04/2019 112 180 180 PUT Namakt Partners Group 21/06/19 740 55 55 CALL Akt The Swatch Grp AG 21/06/2019 53 300 300 PUT Namakt Swisscom AG 18/04/2019 460 200 200 CALL Namakt The Swatch 15/03/2019 60 300 300 PUT Namakt Temenos Group AG 18/04/2019 1 100 100 CALL Swiss Market Index 19/07/2019 10000 85 85 45.30 38'505.00 0.12 Total -4'316 43'971 41'938 -2'283 98.97 -139'561.80 -0.44
OESTERREICH CALL Akt ams AG 19/07/2019 35 100 -100 4.30 -43'000.00 -0.14 CALL Akt ams Austriamicrosys 17/05/19 32 100 100 PUT Akt ams AG 15/03/2019 27 100 100 PUT Akt ams Austriamicros. 15/02/19 20 100 100 CALL Akt ams AG 15/03/2019 33 100 100 PUT Akt ams Austriamicros. 17/05/19 27 100 100 CALL Akt ams Austriamicros. 15/02/19 30 100 100 PUT Akt ams Austriamicrosyst 21/06/19 34 100 100 Total 700 800 -100 4.30 -43'000.00 -0.14
Total Optionen, die an einer Börse gehandelt werden -4'316 44'671 42'738 -2'383 103.27 -182'561.80 -0.58
Total Derivative Finanzinstrumente -4'316 7'644'671 7'496'624 -2'383 103.27 -218'654.20 -0.70
Investmentunternehmen Fondsanteile, nicht kotiert
12 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe
Bestand Kauf 1) Verkauf 2) Bestand Preis 3) Wert in CHF 4) Anteil per per in % 01.01.2019 30.06.2019 LIECHTENSTEIN Ant LLB Defensive CHF 23'000 198'378 221'378 Total 23'000 198'378 221'378
Total Fondsanteile, nicht kotiert 23'000 198'378 221'378 0.00 0.00
Total Investmentunternehmen 23'000 198'378 221'378 0.00 0.00
Bankguthaben Spalte1 Spalte2 Spalte3 Spalte4
Bankguthaben auf Sicht 19'052'452.55 60.80
Total Bankguthaben 19'052'452.55 60.80
Gesamtvermögen per 30.06.2019 31'431'050.35 100.30
Verbindlichkeiten -92'558.60 -0.30
Nettovermögen per 30.06.2019 31'338'491.75 100.00
1) inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung von Anrechten
2) inkl. Ausübung von Bezugsrechten, Gleichstellung
3) In Handelswährung
4) Allfällige Abweichungen in den Totalisierungen sind auf Rundungsdifferenzen zurückzuführen
Devisentermingeschäfte mit gleicher Absicherungsstrategie und Laufzeit werden zusammengefasst
13 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Währungstabelle USA USD 1 = 0.975950
Hinterlegungsstellen Die Wertpapiere waren per Abschlussdatum bei den folgenden Hinterlegungsstellen deponiert:
- SIX SIS AG, Zürich - UBS AG, Zürich
Details zu den vom AIF getragenen Gebühren
Verwaltungsvergütung Klasse CHF 0.80% p.a. (effektiv CHF 118‘412.51) Klasse USD-H 0.80% p.a. (effektiv CHF 15‘766.74)
Administrationsvergütung 0.20% p.a., min. CHF 40‘000 p.a. (effektiv CHF 33‘581.14)
Verwahrstellenvergütung 0.15% p.a., min. CHF 10‘000 p.a. / zzgl. CHF 1‘680 p.a. (effektiv CHF 26‘018.83)
Erfolgshonorar Performance Fee 15% (effektiv Klasse CHF: CHF 0.00 / Klasse USD: CHF 0.00) Hurdle Rate 2% p.a. High Watermark ja
Total Expense Ratio (TER) Klasse CHF 1.21% | 1.21% inkl. Performance Fee Klasse USD 1.22% | 1.22% inkl. Performance Fee
Transaktionskosten CHF 54‘680.58 Der AIF trägt sämtliche aus der Verwaltung des Vermögens erwachsenen Nebenkosten für den An- und Verkauf der Anlagen (marktkonforme Courtagen, Kommissionen, Abgaben), sowie alle Steuern, die auf das Vermögen des AIF sowie dessen Erträge und Aufwendungen erhoben werden (z.B. Quellensteuer auf ausländischen Erträgen). Der AIF trägt ferner oben aufgeführte, externe Kosten, d.h. Gebühren von Dritten, die beim An- und Verkauf der Anlagen anfallen. Diese Kosten werden direkt mit dem Einstands- bzw. Verkaufswert der betreffenden Anlagen verrechnet.
14 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Risikoprofil Die Wertentwicklung der Anteile ist von der Anlagepolitik sowie von der Marktentwicklung der einzelnen Anlagen des AIF abhängig und kann nicht im Voraus festgelegt werden. In diesem Zusammenhang ist darauf hinzuweisen, dass der Wert der Anteile gegenüber dem Ausgabepreis jederzeit steigen oder fallen kann. Es kann nicht garantiert werden, dass der Anleger sein investiertes Kapital zurück erhält. Ein Totalverlust solcher Anlagen ist nicht auszuschliessen.
Für den Mythen Plus Fund hat der AIFM gemäss gesetzlichen Vorgaben nebst den Allgemeinen Risiken folgende fondsspezifischen Risiken identifiziert: - Emittentenrisiko - Länderrisiko / Konzentrationsrisiko - Derivative Finanzinstrumente
Risikomanagement Der AIFM wendet den Commitment Ansatz als Risikomanagementverfahren an. Das Gesamtrisiko wird mit Delta 1 berechnet.
Maximaler Hebel mittels Einsatz Derivativer Finanzinstrumente 200% Maximaler Hebel mittels Einsatz von Fremdkapital 10% Maximales Gesamtrisiko gemäss Prospekt 210%
Aktuelles Gesamtrisiko | Commitment Methode 113.45% Aktuelles Gesamtrisiko | Bruttomethode 123.37% Bestellte Sicherheiten 0% Gewährte Garantien 0%
15 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Bewertungsgrundsätze Bei kotierten oder an einem geregelten, dem Publikum offenstehenden Markt gehandelten Anlagen entspricht der Verkehrswert dem Kurswert. In allen anderen Fällen entspricht der Verkehrswert einer Sache oder eines Rechtes dem Preis, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Schätzung wahrscheinlich erzielt würde. Wenn ein Wertpapier an mehreren Wertpapierbörsen notiert ist, ist der letztverfügbare Kurs an jener Börse massgebend, die den Hauptmarkt für dieses Wertpapier darstellt.
Wertpapiere, die nicht an einer offiziellen Wertpapierbörse notiert sind, die aber aktiv an einem anderen geregelten Markt gehandelt werden, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäss ist, werden zum letztverfügbaren Kurs auf diesem Markt bewertet. Falls diese jeweiligen Kurse nicht marktgerecht sind, werden diese Wertpapiere, ebenfalls wie die sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte, zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt. Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert, zuzüglich der aufgelaufenen Zinsen bewertet.
Publikationen / Informationen an die Anleger Die Verwaltungsgesellschaft veröffentlicht einen geprüften Geschäftsbericht (Jahresbericht). Dieser Bericht sowie der Prospekt können bei der Verwaltungsgesellschaft, beim Asset Manager oder der Verwahrstelle kostenlos bezogen werden. Der Nettoinventarwert pro Anteil wird bei jeder Ausgabe und Rücknahme von Anteilen auf der Webseite des Liechtensteinischen Anlagefondsverbandes (www.lafv.li) publiziert sowie gegebenenfalls in weiteren physischen oder elektronischen Medien veröffentlicht.
Informationen zur aktuellen Vergütungspolitik der Verwaltungsgesellschaft sind im Internet unter www.accuro- funds.li veröffentlicht. Hierzu zählen eine Beschreibung der Berechnungsmethoden für Vergütungen und sonstigen Zuwendungen an bestimmte Kategorien von Angestellten sowie die Identität der für die Zuteilung der Vergütung und sonstigen Zuwendungen zuständigen Personen. Auf Wunsch des Anlegers werden ihm die Informationen von der Verwaltungsgesellschaft ebenfalls in Papierform kostenlos zur Verfügung gestellt.
Publikationsorgan des Fonds ist die Web-Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband www.lafv.li. Im Publikationsorgan werden die wesentlichen Änderungen des Treuhandvertrages und Prospekts veröffentlicht. Die Verwaltungsgesellschaft publiziert die Ausgabe- und Rücknahmepreise inkl. Kommissionen oder den Nettoinventarwert mit dem Hinweis „plus Kommissionen“ bei jeder Ausgabe und Rücknahme von Anteilen im Publikationsorgan. Der Treuhandvertrag und Prospekt, das Key Investor Information Document (KIID) sowie die jeweiligen Geschäftsberichte, sofern deren Publikation bereits erfolgte, können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle, den Vertretern und Zahlstellen sowie bei allen Vertriebsberechtigten in physischer Form oder gespeichert auf einem dauerhaften Datenträger kostenlos bezogen werden.
16 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019 Angelegenheiten von besonderer wirtschaftlicher und rechtlicher Bedeutung Keine
17 ¦ Mythen Plus Fund | Ungeprüfter Halbjahresbericht 30.06.2019