Microsoft Corporation One Microsoft Way Redmond, Washington 98052, U.S.A
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Microsoft Corporation One Microsoft Way Redmond, Washington 98052, U.S.A. PLAN D’ACHAT D’ACTIONS 2003 RESERVE AUX SALARIES DE MICROSOFT CORPORATION, ER TEL QU’AMENDE, EN VIGUEUR AU 1 JANVIER 2013 (LE « PLAN D’ACHAT D’ACTIONS ») Prospectus destiné aux salariés de certaines filiales de l’Espace Economique Européen (l’« EEE ») de Microsoft Corporation sous réserve de la législation nationale en vigueur dans chaque Etat RESUME DU PROSPECTUS TRADUCTION EN FRANCAIS DU RESUME DU PROSPECTUS VISE PAR L’AUTORITE DES MARCHES FINANCIERS LE 24 JUIN 2015 SOUS LE N° 15-305 En application des articles L. 412-1 et L. 621-8 du Code monétaire et financier et de son Règlement général, notamment des articles 211-1 à 216-1, l’Autorité des marchés financiers (l’« AMF ») a apposé le visa n° 15-305 en date du 24 juin 2015 sur le présent prospectus. Ce prospectus a été établi par l’émetteur et engage la responsabilité de ses signataires. Le visa, conformément aux dispositions de l’article L. 621-8-1 I du Code monétaire et financier, a été attribué après que l’AMF ait vérifié si le document était complet et compréhensible, et si les informations qu’il contenait étaient cohérentes. Il n’implique ni approbation de l’opportunité de l’opération ni authentification des éléments comptables et financiers présentés. Ce prospectus sera mis à la disposition des salariés des filiales de Microsoft Corporation, sous forme imprimée, aux sièges sociaux respectifs des filiales, dans les Etats de l'EEE dans lesquels les offres dans le cadre du plan mentionné ci-dessus sont considérées comme étant des offres au public, sous réserve de la législation en vigueur dans chaque Etat. En outre, le prospectus ainsi que les traductions de son résumé, le cas échéant, seront mis à leur disposition sur l’intranet de Microsoft Corporation et des exemplaires gratuits leur seront fournis sur simple demande en contactant le département des Ressources Humaines de leur employeur. Le présent prospectus et la traduction en français de son résumé seront également disponibles sur le site internet de l’AMF, www.amf-france.org. 1306334-v3\NYCDMS TABLE DES MATIERES Page PARTIE I — RESUME DU PROSPECTUS ................................................................................................................... 3 SECTION A — INTRODUCTION ET AVERTISSEMENTS ............................................................................. 3 SECTION B — EMETTEUR ............................................................................................................................ 3 SECTION C — VALEURS MOBILIERES ........................................................................................................ 7 SECTION D — RISQUES ................................................................................................................................ 9 SECTION E — OFFRE .................................................................................................................................. 10 1306334-v3\NYCDMS 2 PARTIE I — RESUME DU PROSPECTUS PARTIE I — RESUME DU PROSPECTUS VISA N° 15-305 EN DATE DU 24 JUIN 2015 DE L’AMF Les résumés sont constitués d'informations requises désignées ci-après « Eléments ». Ces Eléments sont numérotés dans les Sections A - E (A.1 - E.7). Ce résumé contient tous les Eléments dont l'inclusion est requise dans un résumé pour ce type de valeurs mobilières et d'Emetteur. Tous les Eléments ne devant pas être renseignés, la numérotation des Eléments dans le présent résumé peut ne pas être continue. Même si un Elément peut être requis dans le résumé en raison du type de valeurs mobilières et d’Emetteur, il est possible qu'aucune information pertinente ne puisse être donnée quant à l'Elément. Dans ce cas, une courte description de l'Elément est incluse dans le résumé avec la mention « Sans objet ». SECTION A — INTRODUCTION ET AVERTISSEMENTS A.1 Avertissement au Le présent résumé doit être lu comme une introduction au prospectus. lecteur Toute décision d’investir dans les valeurs mobilières qui font l’objet de l'offre au public doit être fondée sur un examen exhaustif du prospectus. Lorsqu’une action concernant l’information contenue dans le prospectus est intentée devant un tribunal, l’investisseur plaignant peut, selon la législation nationale des États membres de l'Union européenne ou parties à l’accord sur l’EEE, avoir à supporter les frais de traduction du prospectus avant le début de la procédure judiciaire. Seules les personnes qui ont présenté le résumé, y compris le cas échéant sa traduction, et qui en demandent sa notification, engagent leur responsabilité civile, mais uniquement si le contenu du résumé est trompeur, inexact ou contradictoire par rapport aux autres parties du prospectus, ou s’il ne fournit pas, lu en combinaison avec les autres parties du prospectus, les informations essentielles permettant d’aider les investisseurs lorsqu’ils envisagent d’investir dans ces valeurs mobilières. A.2 Consentement à Sans objet. Il n'y a pas de revente ultérieure de valeurs mobilières ou de l'utilisation du placement final par des intermédiaires financiers. prospectus SECTION B — EMETTEUR B.1 Raison sociale et Microsoft Corporation (« Microsoft » ou la « Société »). nom commercial de l'émetteur 1306334-v3\NYCDMS 3 PARTIE I — RESUME DU PROSPECTUS B.2 Siège social et Le siège social de Microsoft se situe au One Microsoft Way, Redmond, forme juridique de Washington 98052-6399, U.S.A. La Société est une société anonyme Microsoft, relevant du droit de l'Etat de Washington, USA. législation applicable et pays d'origine B.3 Description de la Microsoft est un leader en technologie ayant pour objectif d'être la société nature des plateforme et de productivité pour la sphère de technologie mobile et en opérations nuages (cloud). Microsoft s'efforce de réinventer la productivité afin de actuelles de permettre aux personnes et aux organisations de faire et d'accomplir Microsoft et de ses plus. Microsoft crée des technologies qui transforment la façon dont les principales individus travaillent, jouent et communiquent par le biais d'une large activités gamme d'appareils informatiques. Microsoft génère des produits des activités ordinaires en développant, concédant des licences et soutenant un large éventail de logiciels, en offrant une variété de services, comprenant des services « cloud-based » (informatique en nuages) aux consommateurs et entreprises, en concevant, fabriquant et vendant des appareils qui intègrent ses services « cloud-based » (informatique en nuages), et en fournissant des annonces publicitaires pertinentes en ligne à une large audience. Les dépenses les plus importantes de Microsoft sont liées à la rémunération de ses salariés, la conception, fabrication, commercialisation et vente de ses produits et services, aux coûts relatifs aux centres de données abritant ses services « cloud-based » et aux impôts sur le revenu. Microsoft présente ses performances financières sur base des segments suivants : Licences Appareils et Consommateur (« A&C »), Matériel Informatique et de Jeux, Matériel Téléphonique, Autres A&C, Licences Commerciales, et Autres offres commerciales. Le tableau suivant présente la ventilation des produits des activités ordinaires par segment pour les exercices clos les 30 juin 2014, 2013 et 2012 : (En millions d'US Dollars) Exercices clos les 30 juin 2014 2013 2012 Produits des activités ordinaires A&C Licences $ 18 803 $ 19 021 $ 19 495 Matériel : Informatique et de Jeux 9 628 6 461 6 740 Téléphonique 1 985 0 0 Total Matériel A&C $ 11 613 $ 6 461 $ 6 740 Autres 7 258 6 618 6 203 Total A&C 37 674 32 100 32 438 Commercial Licences $ 42 027 $ 39 686 $ 37 126 Autres 7 547 5 660 4 644 Total Commercial $ 49 574 $ 45 346 $ 41 770 1306334-v3\NYCDMS 4 PARTIE I — RESUME DU PROSPECTUS Entreprises et Autres (415) 403 (485 ) Total produits des activités ordinaires $ 86 833 $ 77 849 $ 73 723 B.4a Tendances Le 23 avril 2015, Microsoft a annoncé que le produit des activités récentes ordinaires au titre du trimestre clos le 31 mars 2015 avait augmenté pour atteindre 21,7 milliards d'US Dollars. Le marge brute, le résultat opérationnel et le résultat par action après dilution pour le trimestre s’élevaient, respectivement, à 14,6 milliards d'US Dollars, 6,6 milliards d'US Dollars et 0,61 US Dollar par action. Le 25 avril 2014, Microsoft a acquis la quasi-totalité des activités Appareils et Services (« NDS ») de Nokia Corporation (« Nokia »). En juillet 2014, Microsoft a annoncé un plan de restructuration afin de simplifier son organisation et d'aligner NDS avec la stratégie globale de la Société (le « Plan de Restructuration »). Aux termes du Plan de Restructuration, Microsoft envisage d'éliminer 18 000 postes durant l'exercice fiscal 2015, y compris 12 500 postes professionnels et en usine au titre des activités NDS. Il est prévu que les actions liées aux Plan de Restructuration soient achevées au 30 juin 2015. Microsoft a encouru des coûts de restructuration, respectivement, de 98 millions d'US Dollars et 1,3 milliard d'US Dollars pour le trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2015, y compris les charges liées aux indemnités de départ et autres coûts de réorganisation, principalement liés à la consolidation de ses installations. B.5 Description du Microsoft est la société mère du groupe Microsoft. Microsoft détient, groupe directement ou indirectement, le capital et des droits de vote de chacune de ses filiales. A la clôture de son exercice fiscal du 30 juin 2014, la Société avait 12 filiales, en omettant les filiales qui, agrégées,