Protokół Kontroli Gospodarki Finansowej I Zamówie Ń Publicznych
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
REGIONALNA IZBA OBRACHUNKOWA W ŁODZI Numer egzemplarza: 2 PROTOKÓŁ KONTROLI GOSPODARKI FINANSOWEJ I ZAMÓWIE Ń PUBLICZNYCH Jednostka kontrolowana: Gmina Gorzkowice Termin kontroli: od 14.11.2005 do 6.01.2006 Kontroluj ący (imi ę, Bo Ŝena Nagrodzka nazwisko, stanowisko Gra Ŝyna Michalak słu Ŝbowe): Okres obj ęty kontrol ą 2003-2004 WK 601/2/57/2005 z dnia Numer i data upowa Ŝnienia: 2.11.2005 r. Uwaga! Protokół niniejszy podlega udost ępnieniu na zasadach okre ślonych w ustawie z dnia 6 wrze śnia 2001 roku o dost ępie do informacji publicznej (Dz.U. nr 112, poz. 1198), z ograniczeniami wynikaj ącymi z art.5 tej ustawy. PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 INFORMACJE WST ĘPNE DANE O JEDNOSTCE Gmina Gorzkowice poło Ŝona jest w powiecie piotrkowskim, w województwie łódzkim i obejmuje obszar 10.229 ha. Gmina podzielona jest na 21 sołectw, a zamieszkuje j ą 8.829 mieszka ńców, w tym: - kobiet 4.478 - m ęŜ czyzn 4.351 Bezrobocie w gminie Gorzkowice na dzie ń 30.06.2005 r. wynosiło ogółem 514 osób zarejestrowanych w Powiatowym Urz ędzie Pracy w Piotrkowie Trybunalskim, w tym: - kobiet 35 - z prawem do zasiłku 5 - do 25 roku Ŝycia 25 - długotrwale bezrobotnych 15 - powy Ŝej 50 roku Ŝycia 1 - niepełnosprawnych 1 Dane identyfikacyjne gminy Gorzkowice - Urz ąd gminy w Gorzkowicach ul. Warszawska 21 97-350 Gorzkowice - NIP - 771-10-87-832 dla gminy Gorzkowice - 771-26-57-622 dla Urz ędu Gminy Gorzkowice - REGON - 000532642 Przedmiotem kontroli była kompleksowa kontrola gospodarki finansowej i zamówie ń publicznych w gminie Gorzkowice za lata 2003 – 2004. USTALENIA OGÓLNE 1. KIEROWNICTWO JEDNOSTKI Przewodnicz ący rady gminy Funkcj ę Przewodnicz ącego Rady Gminy w Gorzkowicach od dnia 18 listopada 2002 roku pełni Pan Edward Kiełbik, wybrany na to stanowisko przez Rad ę Gminy w Gorzkowicach uchwał ą nr I/1/2002 z dnia 18 listopada 2002 roku. Wójt Gminy, zast ępca wójta gminy Wójtem gminy Gorzkowice jest Pan Jan Antoni Gielec wybrany w wyborach powszechnych, które odbyły si ę dnia 27 pa ździernika 2002 roku, co potwierdzone zostało za świadczeniem z dnia 28 pa ździernika 2002 roku wydanym przez Zast ępc ę Przewodnicz ącego Gminnej Komisji Wyborczej w Gorzkowicach Pani ą Czesław ę Lis. Rada Gminy w Gorzkowicach na sesji w dniu 18 listopada 2002 roku odebrała ślubowanie, stosownie do art. 29a ustawy z dnia 20 czerwca 2002 roku o bezpo średnim wyborze wójta, burmistrza i prezydenta miasta (Dz. U. nr 113, poz.984). _____________________________________________________ 2 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 Funkcj ę zast ępcy wójta gminy Gorzkowice od dnia 1 czerwca 2003 roku pełni Pani El Ŝbieta Kurowska-Gierasimiuk, powołana zarz ądzeniem nr 4 Wójta Gminy Gorzkowice z dnia 29 maja 2003 roku. Skarbnik gminy Skarbnikiem gminy Gorzkowice od dnia 19 czerwca 1992 roku jest Pani Marianna Wiernicka powołana na to stanowisko uchwał ą Rady Gminy nr XX/95/92 z dnia 19 czerwca 1992 roku. Sekretarz gminy Funkcj ę sekretarza gminy od dnia 20 lipca 1990 roku pełni Pani Helena Stanisławska powołana na to stanowisko uchwał ą Rady Gminy nr III/13/90 z dnia 20 lipca 1990 roku. 2. GMINNE JEDNOSTKI ORGANIZACYJNE I PRAWNOORGANIZACYJNE FORMY ICH DZIALALNO ŚCI W celu wykonywania zada ń Rada Gminy w Gorzkowicach działaj ąc z upowa Ŝnienia okre ślonego w art. 18 ust. 1 pkt 9h ustawy o samorz ądzie gminnym (Dz. U. nr 142, poz.1551 ze zmianami) powołała jednostki organizacyjne, a mianowicie: 1. Administracja Placówek O światowych w Gorzkowicach została utworzona jako jednostka bud Ŝetowa uchwał ą Rady Gminy nr XI/71/95 z dnia 12 grudnia 1995 roku. Cel i zadania jednostki, gospodark ę finansow ą , struktur ę organizacyjn ą oraz zakres działania okre ślał statut APO stanowi ący zał ącznik do wskazanej wy Ŝej uchwały Rady Gminy. Zmiany do statutu APO wprowadzono uchwał ą Rady Gminy nr XXI/137/2001 z dnia 7 marca 2001 roku. Zgodnie z wprowadzonymi zmianami Administracja Placówek O światowych w Gorzkowicach obejmowała swoim zasi ęgiem działania, nast ępuj ące placówki oświatowe: a) Gimnazjum w Gorzkowicach. Gimnazjum zostało utworzone jako jednostka bud Ŝetowa z dniem 1 wrze śnia 1999 roku- decyzja nr 1 z dnia 29.03.1999 roku i prowadzona jest przez gmin ę Gorzkowice – uchwała Rady Gminy nr VI/37/1999 z dnia 29 marca 1999 r. w sprawie planu sieci publicznych gimnazjów prowadzonych przez gmin ę, uchwala Rady Gminy nr VI/38/99 z dnia 29 marca 1999 roku w sprawie okre ślenia obwodu szkoły. Organizacj ę szkoły okre ślał statut opracowany na podstawie ramowego statutu szkół publicznych dla dzieci i młodzie Ŝy (rozporz ądzenie MEN z dnia 15 lutego 1999 r. (Dz. U. nr 14, poz.131). Jednolity tekst statutu szkoły został zatwierdzony przez Rad ę Pedagogiczn ą w dniu 25 lutego 2004 r. Zmiany do statutu nanoszono uchwałami Rady Pedagogicznej Gimnazjum w Gorzkowicach. b) Szkoła Podstawowa w Gorzkowicach strukturze organizacyjnej klas I-VI. c) Szkoła Podstawowa w Krzemieniewicach o strukturze organizacyjnej klas I-VI. d) Szkoła Podstawowa w Go ścinnej o strukturze organizacyjnej klas I-VI. Wskazane wy Ŝej placówki o światowe zostały utworzone jako jednostki bud Ŝetowe i s ą prowadzone przez gmin ę Gorzkowice – uchwała Rady Gminy Gorzkowice nr XIV/93/2000 z dnia 30 marca 2000 roku. _____________________________________________________ 3 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 Szkoły Podstawowe s ą placówkami publicznymi i działaj ą na podstawie przepisów o systemie o światy i wynikaj ących z niej przepisów wykonawczych oraz statutów. Statut (tekst jednolity) dla Szkoły Podstawowej w Gorzkowicach został nadany uchwał ą nr VI/1/04/05 Rady Pedagogicznej w dniu 22 listopada 2004 r.: - statut (tekst jednolity) dla Szkoły Podstawowej w Krzemieniewicach został nadany uchwał ą nr IV/10/2004/2005 Rady Pedagogicznej dniu 14 grudnia 2004 r. - statut (tekst jednolity) dla Szkoły Podstawowej w Gościnnej został nadany uchwał ą nr 3/2004/2005 Rady Pedagogicznej w dniu 13 stycznia 2005 r. e) Przedszkole Samorz ądowe w Gorzkowicach uchwał ą nr VII/47/99 Rady Gminy Gorzkowicach z dnia 23 kwietnia 1999 r. dokonano zmiany formy organizacyjno- prawnej Samorz ądowego Przedszkola w Gorzkowicach. W miejsce likwidowanego zakładu bud Ŝetowego „Przedszkole” utworzono jednostk ę bud Ŝetow ą „Przedszkole Samorz ądowe” w Gorzkowicach. Powołana jednostka przej ęła po likwidowanym zakładzie bud Ŝetowym nazw ę, statut, regulamin organizacyjny, zadania, uprawnienia, środki trwałe i obrotowe stanowi ące wyposa Ŝenie likwidowanego zakładu. Statut Przedszkola Samorz ądowego w aktualnym brzmieniu został uchwalony przez Rad ę Pedagogiczn ą Przedszkola Samorz ądowego w dniu 27 czerwca 2002 roku 2. Gminna Biblioteka w Gorzkowicach działaj ąca na podstawie statutu nadanego uchwał ą nr XXXIII/149/94 r. Rady Gminy w Gorzkowicach z dnia 10 marca 1994 roku. Gminna Biblioteka jest komunaln ą instytucj ą kultury działaj ącą na podstawie ustawy z dnia 25 pa ździernika 1991 r., o organizowaniu i prowadzeniu działalno ści kulturalnej (tekst jednolity, Dz. U. z 2001 r. nr 13 poz.123 ze zmianami). Bezpo średni nadzór nad Gminn ą Bibliotek ą w Gorzkowicach sprawuje w granicach okre ślonych przez ustaw ę o organizowaniu i prowadzeniu działalno ści kulturalnej wójt gminy. Gminna Biblioteka zgodnie z zapisem statutu w rozdziale IV – gospodarka finansowa biblioteki, jest finansowana z bud Ŝetu, z dochodów własnych i innych źródeł. W kontrolowanym okresie gmina finansowała działalność ww. jednostki bezpo średnio z bud Ŝetu gminy, przez co naruszyła przepisy rozdziału 3 ustawy z dnia 25 pa ździernika 1991 roku, o organizowaniu i prowadzeniu działalno ści kulturalnej (tekst jednolity z 2001 roku, nr 13 poz.123 ze zmianami). Zgodnie z przepisami powołanej ustawy – instytucja kultury, uzyskuj ąca osobowo ść prawn ą po dokonaniu wpisu do rejestru prowadzonego przez organizatora, gospodaruje samodzielnie przydzielon ą i nabyt ą cz ęś ci ą mienia oraz prowadzi samodzieln ą gospodark ę finansow ą w ramach posiadanych środków. Instytucje kultury pokrywaj ą koszty bie Ŝą cej działalno ści i zobowi ązania z uzyskiwanych przychodów, którymi s ą mi ędzy innymi dotacje z bud Ŝetu, w wysoko ści ustalonej przez organizatora. Statut Gminnej Biblioteki Publicznej w Gorzkowicach nadany uchwał ą nr XXXIII/149/94 z dnia 10 marca 1994 r. stanowi zał ącznik nr 1 do protokołu kontroli. 3. Ośrodek Pomocy Społecznej w Gorzkowicach – jednostka bud Ŝetowa – podstawa prawna działania – uchwała nr XI/51/90 Gminnej Rady Narodowej w Gorzkowicach z dnia 5 kwietnia 1990 roku, w sprawie utworzenia O środka Pomocy Społecznej jako jednostki bud Ŝetowej. Statut Gminnego O środka Pomocy Społecznej w Gorzkowicach został nadany uchwał ą nr XVII/79/2004 r. Rady Gminy Gorzkowice z dnia 25 maja 2004 r. Wcze śniej obowi ązywał statut GOPS nadany uchwał ą nr XIX/127/2000 Rady Gminy Gorzkowice z dnia 30 listopada 2000 r. _____________________________________________________ 4 PROTOKÓŁ Z KONTROLI KOMPLEKSOWEJ PRZEPROWADZONEJ W GMINIE GORZKOWICE Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi, ul. Zamenhofa 10 90-431 Łód ź, tel. 42-6366896, fax 6367424 3. UNORMOWANIA WEWN ĘTRZNE Statut gminy Organizacj ę wewn ętrzn ą gminy, tryb pracy organów gminy okre ślał Statut Gminy Gorzkowice uchwalony przez Rad ę Gminy w Gorzkowicach uchwał ą nr X/55/03 z dnia 24 pa ździernika 2003 roku. Statut został opublikowany w Dzienniku Urz ędowym Województwa Łódzkiego nr 346, poz. 3281 z dnia 17 grudnia 2003 roku. Rada jest organem stanowi ącym i kontrolnym w gminie. Ustawowy skład rady wynosi 15 radnych. Gmina podzielona jest na 21 sołectw, które są jednostkami pomocniczymi gminy, dla których zostały nadane statuty okre ślaj ące organizacj ę i zakres działania uchwał ą nr VII/32/90 Rady Gminy w Gorzkowicach z dnia 29 listopada 1990 roku.