Lopen Kunta TILINPÄÄTÖS 2017
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Lopen kunta TILINPÄÄTÖS 2017 SISÄLLYSLUETTELO TOIMINTAKERTOMUS KUNNANJOHTAJAN KATSAUS ........................................................................... 1 1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS ................................ 3 1.1. Kehityskatsaus ja olennaiset tapahtumat ................................................ 3 1.1.1. Väestö ja työllisyys ............................................................... 3 1.1.2. Kunnan toiminnan ja talouden kehitys ......................................... 5 1.2. Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ........................................... 9 1.3. Kokonaistalouden tarkastelu.. ........................................................... 14 1.3.1. Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut............................................. 14 1.3.2. Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut ......................................... 16 1.3.3. Tase ja sen tunnusluvut ........................................................ 18 1.4. Konsernitilinpäätös ........................................................................ 20 1.4.1. Konsernirakenne ja toiminnan ohjaus ........................................ 20 1.4.2. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä. ............................. 21 1.4.3. Konsernitavoitteiden toteutuminen. ......................................... 21 1.4.4. Konsernilaskelmat. .............................................................. 24 2. STRATEGIA 2014–2017 ............................................................................ 29 3. TOTEUTUMISVERTAILUT ......................................................................... 31 3.1. Käyttötalouden toteutuminen ........................................................... 31 Keskusvaalilautakunta .......................................................... 31 Tarkastuslautakunta ............................................................ 33 Kunnanhallitus ................................................................... 34 Ympäristö- ja rakennuslautakunta / Lupalautakunta ...................... 47 Perusturvalautakunta ........................................................... 54 Kasvatus- ja koulutuslautakunta / Sivistyslautakunta ..................... 68 Tekninen lautakunta ............................................................ 88 3.2. Tuloslaskelman toteutuminen ........................................................... 98 3.3. Investointien toteutuminen ............................................................. 101 3.4. Rahoitusosan toteutuminen ............................................................. 105 3.5. Yhteenveto valtuuston hyväksymien sitovien erien toteutumisvertailusta ...... 106 3.6. Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen ............................................. 109 LIITTEET Luottamushenkilöt toimielimittäin ................................................................. 112 Tunnuslukujen laskentakaavat ...................................................................... 124 TILINPÄÄTÖSLASKELMAT Tuloslaskelma ......................................................................................... 125 Rahoituslaskelma ..................................................................................... 126 Tase 31.12.2017 ...................................................................................... 127 Konsernitilinpäätös − Tuloslaskelma ..................................................................................... 129 − Rahoituslaskelma ................................................................................ .130 − Tase 31.12.2017 .................................................................................. 131 TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot ............................. 133 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot ............................................................... 134 Tasetta koskevat liitetiedot ......................................................................... 137 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot .... 144 Henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitapahtumia koskevat liitetiedot ........ 147 Konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ......................................... 148 ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET Lopen Vesilaitos (taseyksikkö) ...................................................................... 149 Lopen yritystalo (taseyksikkö) ...................................................................... 174 TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUKSET JA TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ .................................................... 179 MUUT TILINPÄÄTÖKSEEN LIITETYT ASIAKIRJAT Luettelo kirjanpitokirjoista ja tositteiden lajeista .............................................. 180 Tuloslaskelma, ulkoinen tilitasoinen ............................................................... 181 HENKILÖSTÖRAPORTTI .............................................................................. 186 1 KUNNANJOHTAJAN KATSAUS Kertomusvuoden tekemistä väritti edelleen ja kunnan henkilöstöresursseja sitoi maamme itsenäisyyden ajan suurin hallintorakenneuudistus, joskin sen toteutukselle otettiin vuoden aikalisä. Vaikka tätä kirjoi- tettaessa, lainsäädännön yhä puuttuessa, kaikki eivät vieläkään usko maakunta- ja sote-uudistuksen toteu- tumiseen nykyisellä pidennetylläkään aikataululla, tehdään Kanta-Hämeessä maakuntauudistuksen toimeenpanemiseksi tosissaan töitä maakuntavalmistelusta vastaavan Oma Häme –hankkeen merkeissä. Valmistelussa olevan uudistuksen johdosta Lopen kunnassa on käynnistetty ”uuden kunnan” rakentaminen. Kunnan organisaatio muokattiin osittain uuteen malliin valtuustokauden vaihtuessa ja sen mukaisesti valtuusto hyväksyi uuden hallintosäännön 1.6.2017 voimaan tulevaksi. Kuntastrategia päivitettiin loppu- vuoden aikana ja siinä painopistettä kohdistettiin kunnan tuleva tehtäväkenttä huomioiden. Tämä näkyy myös valtuuston joulukuussa hyväksymässä taloussuunnitelmassa niin, että kuntalaisten hyvinvointia ja vapaa-ajanvieton mahdollisuuksia parantavat hankkeet ovat siinä vahvasti esillä. Lopen väkiluku väheni edelleen, kertomusvuonna 69 asukkaalla, ja oli vuoden lopussa 8.029. Vuosi 2017 oli jo neljäs peräkkäinen väestötappiovuosi, mutta kertomusvuoden väestökehityksessä myönteistä oli posi- tiivinen syntyneiden enemmyys. Loppi ei ole väestökehityksessä yksin, sillä toisena vuonna peräkkäin kaikki Kanta-Hämeen kunnat menettivät asukkaitaan ja vähennys maakunnassa oli kaikkiaan 1.029 asukasta. Neljän viimeisen vuoden aikana Kanta-Häme on menettänyt kaikkiaan liki kolmetuhatta asukasta. Tulevat vuodet näyttävät, onko menossa pitempikestoinen ilmiö muuttaa kasvukeskuksiin vai liittyykö kehitys elettyyn ja taloutta koetelleeseen taantuma-aikaan. Joka tapauksessa Loppi on omalta osaltaan tiedostanut tarpeen muuttaa kehitystä ja sen mukaisesti vuoden 2018 yhdeksi tavoitteeksi on asetettu etsiä keinot kehityssuunnan muuttamiselle. Työllisyystilanne on Lopella ollut jo pitkään keskimääräistä parempi ja kertomusvuonna Lopen tilanne oli Hämeen ELY-keskuksen toimialueen kunnista paras. Yksi kunnan elinvoimahaasteista on saada nostettua työpaikkaomavaraisuutta, sillä nykyään lähes neljä kymmenestä työntekijästä käy Lopelta töissä kunnan rajojen ulkopuolella. Tilanteen parantamiseksi kunta on mm. perustanut Silmänkannon työpaikka-alueen. Kertomusvuoden aikana alueelta ei vielä saatu yhtään tonttia myytyä. Yhtenä syynä varmaan se, että pitkään jatkuneen talouden taantumajakson takia uutta investointia on saatettu pitää riskinä – siitäkin huolimatta, että historiallisen matalana pysynyt yleinen korkotaso olisi antanut siihen hyvät rahoituksel- liset mahdollisuudet. Myös asuntorakentaminen oli kertomusvuonna valitettavan vähäistä, kuten rakennus- valvonnan tehtäväalueen taulukosta voidaan todeta. Kunnan talous- ja palkkahallinto päätettiin vuonna 2016 ulkoistaa siten, että vuoden 2017 alusta lukien käytännön toiminnoista on vastannut RHL-Data Oy. Tehtävien uudelleenorganisointi työllisti yhä kertomus- vuonnakin runsaasti kunnan henkilöstön resursseja, kun kouluttauduttiin uusien ohjelmien ja toiminta- tapojen käyttöön. Kunnan raskas investointijakso saatiin kertomusvuonna päätökseen, kun Läyliäisten koulun peruskorjaus- ja laajennushanke valmistui koulujen syyslukukauden alkuun mennessä. Toteutetun investointijakson seurauksena kunnan velkaantuneisuus kasvoi voimakkaasti, mutta velkakehitys saatiin kertomusvuonna uudelleen laskevaksi ja valtuuston joulukuussa hyväksymä taloussuunnitelma myös tukee laskevan velka- kehityksen jatkumista. Lopen kunta teki vuodelta 2017 huomattavasti talousarviota paremman tilinpäätöksen. Tilikauden tulos oli 1.265.752 euroa eli kunnan tilinpäätös oli yhdeksäntenä vuonna peräkkäin ylijäämäinen. Taseen ylijäämä nousee näin ollen yli 13,7 milj. euroon tulevien vuosien haasteita varten. Kunnan toimintakulujen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna oli maltillinen 1,1 %, toimintatuotot vähe- nivät 1,3 %. Verotulot kasvoivat 2,3 % ja valtionosuudet vähenivät 0,8 %. 2 Kunta saavutti pääosan vuodelle 2017 asetetuista tavoitteista. Haasteita tavoitteiden mukaiselle toimin- nalle ja tekemiselle aiheuttivat erityisesti henkilöstövaihdokset ja myös henkilöstöresurssien niukkuus. Kunnan talous on tasapainossa ja oma palvelutarjonta kunnossa. Tasapainoinen talous on kunnan toimin- nan ja palvelutuotannon kivijalka ja sen ylläpito tavoittelemisen arvoinen tila. Lopella on hyvä asua, elää ja yrittää. Kiitän päättäjiä ja kunnan henkilöstöä vuodesta 2017 – sen jäljiltä on