Orange Polska Raport Zintegrowany 01 Wstęp 4

Podstawowe informacje 02 o Orange Polska 8

03 Nasi interesariusze 12

Nasz model biznesowy 04 i tworzenie wartości 16

05 Nasza strategia 45

06 Wyniki modelu biznesowego 56

07 System zarządzania ryzykiem 82 Spis treści 08 Ład korporacyjny 88 09 Sprawozdanie finansowe 138

10 Korekty danych 200

11 Tabela GRI 208

Raport Zintegrowany Orange Polska - 2 3 - Raport Zintegrowany Orange Polska 01 Wstęp

Raport Zintegrowany Orange Polska - 4 5 - Raport Zintegrowany Orange Polska 1 Wstęp interesariuszy. Raport zawiera także informacje interesariuszy. Raport zawiera także informacje nienia, któresąnajważniejsze dlaróżnychgrup przy czymstaraliśmysięporuszyć tezagad zdecydowała wagaposzczególnychkwestii, i wskaźnikiilościowe.Ozawartościraportu wyjaśnienia ocharakterzejakościowym,jak mają wpływnajejstrategię.Zawierazarówno działa Spółka–tojestwszystkieczynnikijakie zewnętrzne iwewnętrzneotoczenie,wjakim model biznesowy, strategiczne priorytety oraz nia do31grudnia2016roku.Dokumentopisuje rzenia, jakiemiałymiejscewokresieod1stycz W raporcieujętokluczowesprawyiistotnezda- Zakres iograniczenia adres: [email protected]. portem iprzekazanianamuwagzwrotnychna lokalnymi. Zachęcamydozapoznaniasięzra klientów idobrekontaktyzespołecznościami ufanie, wizerunek,satysfakcjazpracy,lojalność lecz równieżwinnychaspektach,takichjakza wartość nie tylko wkategoriachfinansowych, dejścia do działalności biznesowej. Tworzymy wyjaśnić przyjęte zasady odpowiedzialnego po riuszom szerszy kontekst naszych działań oraz zwoli przedstawićinwestoromiinnyminteresa Mamy nadzieję,żenowaformaraportówpo- na środowisko. strategii, sposób zarządzania Spółką i wpływ miczne naszejdziałalności,metodyrealizacji wartości, uwarunkowaniaspołeczno-ekono ności modelbiznesowy,źródłapowstawania działalności. W raporcie omówiono w szczegól cząc finansowe ipozafinansoweaspektynaszej z akcjonariuszamiiinnymiinteresariuszami,łą raport wprowadzanowąjakośćwkomunikacji pierwszy zintegrowany raport roczny. Niniejszy Orange Polska ma przyjemność zaprezentować Nowe podejściedoraportówrocznych ------także aktualne kierunki ustawodawstwa Unii także aktualne kierunki ustawodawstwa Unii oraz zasadachGlobalCompact.Uwzględniono porting Initiative(GRI.G4),normieISO26000 tegrowanego (IIRC),wytycznychGlobalRe- Międzynarodowej RadyRaportowaniaZin Treść iukładraportusąopartenazaleceniach społecznych iochronieśrodowiska. danie finansoweorazinformacjęodziałaniach warliśmy wnimpełneskonsolidowanesprawoz lokalne iśrodowisko.Dlapotrzebraportu,za- kwestia wpływunagospodarkę,społeczności biznesowymi ispołecznymi.Poruszonazostała cami, organamipaństwowymioraz partnerami wartości poprzezbudowanierelacjizdostaw- o pośrednimwpływieOrangePolskanałańcuch pozafinansowych idotyczącychróżnorodności. Europejskiej wzakresie publikowania informacji Raport Zintegrowany Orange Polska-6 - - 7 -Raport ZintegrowanyOrange Polska

INTRODUCTIONWSTĘP Podstawowe informacje 02 o Orange Polska

Raport Zintegrowany Orange Polska - 8 9 - Raport Zintegrowany Orange Polska 2 Podstawowe informacjeoOrangePolska modelu biznesowego pozwoli na zapewnienie trwałego i rozsądnego zwrotu akcjonariuszom. zwrotu irozsądnego trwałego zapewnienie na pozwoli biznesowego modelu i efektywnego zwartego pracowników. w ramach kadrę wysiłków i zmotywowaną Koordynacja infrastrukturę rozbudowaną przez wzmocnione klienta, obsługi jakość wysoka oraz sprzedażowe struktury i aktywne prężne oferta, konkurencyjna jest Polska Orange sukcesu Źródłem operatorów telekomunikacyjnych w Europie. zwiodących jeden S.A., i komórkowej. 50,67% Posiadaczem Orange jest Polska akcji Orange stacjonarnej danych wsieci iprzesyłu głosowe usługi świadcząc wPolsce, telekomunikacyjną telekomunikacyjnego. infrastrukturę największą rynku posiada Grupa segmentach wszystkich telekomunikacyjnych dostawcą Polska największym Orange usług jest w Polsce, we działającym wszystkich ztymconajważniejszewichżyciu. społecznie i przyjaznym operatorem zwyboru: łącząc Orange. Chcemybyćefektywnym,odpowiedzialnym klienta, atakże dzięki wykorzystaniu wartości marki kowanych pracownikównastawionychnazadowolenie tymi technologiami,dziękizaangażowaniuwykwalifi- i mobilnejorazszerokiegopokryciaterytoriumPolski wyjątkowemu połączeniuszybkiejsiecistacjonarnej najwyższej jakościpołączeńiusługcyfrowychdzięki Dążymy dozapewnieniapolskiemuspołeczeństwu najważniejsze wichżyciu. Wizja OrangePolska:łączymywszystkichztymco sukcesów. i wspólnego osiągania się ze wspólnej pracy na słuchanie.Cieszymy bę i poświęcamy czas jak indywidualnąoso- Traktujemy każdego Przyjazna transparentni iuczciwi. nia. Zawsze jesteśmy dzialni za nasze działa cia, jesteśmyodpowie Nie mamynicdoukry- my to, co obiecaliśmy. mierzamy robić,irobi- Mówimy otym,coza- Uczciwa - - Wartości markiOrange: dziach. w naszychwypowie Jesteśmy jednoznaczni zumiały dlakażdego. mówić wsposóbzro- Zawsze staramysię Bezpośrednia

klienta. dużych prędkościoraznajlepszegodoświadczenia mentom iprzedsiębiorstwomnajlepszejjakościsieci najważniejsze wichżyciu. łączącklientówztym co bilnej iświatłowodowej– usług opartychotechnologięcyfrowąwsiecimo w codziennymkorzystaniuzprostychiefektywnych w domujakipracydoskonałegodoświadczenia Orange dążydozapewnieniaklientomzarówno Misja OrangePolska:zapewnieniepolskimkonsu - i podejmowaćryzyko. przekraczać granice loru. Jesteśmygotowi wszystko nabierako sób działania.Znami wybrać najlepszyspo z innejperspektywy,by ramy sięoglądaćświat Za każdym razem sta- nprjc Dynamiczna Inspirująca Raport Zintegrowany Orange Polska-10 - - raźliwy. Nasz optymizmjestza zmieniać ludzkie życie. my. Chcemyaktywnie robimy i w co wierzy Pasjonuje nasto,co - - - -

Orange Polskawliczbach2016r. 11 -Raport ZintegrowanyOrange Polska *według liczbyetatów rok-do-roku) (-13,5% 6,5 mlnpre-paid rok-do-roku) (+13,4% 9,5 mlnpost-paid rok-do-roku) (+0,6% 16,0 mln koniec roku kapitalizacja rynkowana 7,2 nakłady inwestycyjne 5,2 27,4% marża EBITDA 11,5 przychodów EBITDA 3,2 komórkowa (karty SIM) Telefonia

mld mld

mld

rok-do-roku) (+418% 88 tys.światłowód rok-do-roku) (+43,3% 404 tys.VDSL rok-do-roku) (-3,3% 2,0 mln (rynek detaliczny) mld stacjonarny Internet

zł zł zł zł rok-do-roku) (-6,2% 3,9 mln (rynek detaliczny) stacjonarna Telefonia z internetu bezpiecznie korzystać dzieci nauczonych,jak 662 000 wolontariuszy wśródpracowników 15 880* pracowników nakoniecroku 3 517 Struktura własnościowa 49,33% Pozostali akcjonariusze Orange S.A. rok-do-roku) (+3,4% 766 tys. lec VKlienciusług Klienci TV dla społecznościlokalnych cyfrowych PracowniOrange 77 50,67% rok-do-roku) (+20,7% 879 tys. konwergentnych

PODSTAWOWE INFORMACJE O ORANGE POLSKA 03 Nasi interesariusze

Raport Zintegrowany Orange Polska - 12 13 - Raport Zintegrowany Orange Polska 3 Nasi interesariusze

Dialog z interesariuszami to proces, który pomaga nam lepiej odpowiadać na ich oczekiwania. Grupy interesariuszy zidentyfikowano na podstawie ich wpływu na Spółkę oraz zainteresowania NASI INTERESARIUSZE i stosunku do jej działalności (pozytywny, neutralny, negatywny). Ze względu na rolę interesariuszy oraz skalę działalności biznesowej Spółki, częstotliwość kontaktów z poszczególnymi grupami jest wysoka – kontakty mają charakter codzienny.

Partnerzy Instytucje pań- Społeczności Inwestorzy Klienci Pracownicy Dostawcy biznesowi stwowe i regulacyjne lokalne

Dlaczego Jako spółka Klienci są kluczem Odpowiednio wykwali- Możliwość Dostawcy Ponieważ teleko- Pobudzanie zaangażowanie jest giełdowa, do sukcesu fikowani i zmotywowani budowania i podwykonawcy munikacja to bran- lokalnych istotne troszczymy i umieszczamy pracownicy odgrywają strategicznych wpływają na ża podlegająca gospodarek się o naszych ich w centrum kluczową rolę w zapew- sojuszy ma istotne możliwość regulacji, nawiązanie wzmacnia inwestorów wszystkich naszych nieniu wysokiej jakości znaczenie dla świadczenia usług i utrzymanie kon- społeczno- i społeczność działań. obsługi klienta oraz gene- poprawy jakości i dostarczania struktywnych relacji ekonomiczny finansową. rowaniu większej długo- sieci i poszerzania produktów. z regulatorem ma kontekst naszej terminowej wartości. oferty dla klientów. bardzo duże znacze- działalności. nie.

Sposób Przekazywanie Dialog z klientami: Szkolenia pracowników Indywidualne Dialog i budowanie Prowadzenie Współpraca ze zaangażowania szczegółowych „słuchamy- i rozwijanie talentów; dia- spotkania długoterminowych konstruktywnego społecznościami i przejrzystych in- odpowiadamy”, log z pracownikami: ba- biznesowe; relacji z dostawcami; dialogu lokalnymi; formacji o wynikach badania satysfakcji dania satysfakcji; dialog umowy oparte ocena w ramach z regulatorem; partnerstwo finansowych i opera- klientów, w tym NPS. ze związkami zawodo- na godziwych Grupy; badania proces konsultacji; programowe cyjnych; zaangażo- wymi. zasadach opinii; audyty. sprawozdania z instytucjami wanie w bezpośredni współpracy. wynikające edukacyjnymi dialog z inwestora- z wymogów i społecznymi. mi poprzez udział regulacyjnych; w konferencjach spotkania; udział i spotkaniach; wi- w konferencjach tryna internetowa branżowych. poświęcona relacjom z inwestorami.

Najważniejsze Przejrzyste informa- Niezawodna sieć; Przyjazne i nowocze- Przejrzyste Uczciwe traktowanie; Uzyskiwanie Inwestycje kwestie dla danej cje finansowe; przy- duży zasięg; sne środowisko pracy; i uczciwe zasady przejrzyste zasady licencji i spełnianie w infrastrukturę; grupy wrócenie wzrostu bezpieczne usługi; konkurencyjny poziom współpracy. przetargów wymogów; jakość inwestycje przychodów, EBIT- proste, przejrzyste wynagrodzeń; standardy i współpracy; usług i sieci; szerszy w społeczności DA i przepływów oferty i opłaty; dobra bezpieczeństwa; jasna terminowe płatności; dostęp do usług lokalne. pieniężnych; mone- oferta konwergentna; ścieżka kariery i system korzystne warunki. szerokopasmowych; tyzacja inwestycji doskonała obsługa motywacyjny; możliwość partnerstwo w sieć; perspektywa klienta; łatwy dostęp rozwoju. w dziedzinie ochrony wypłat dywidendy. do usług. zdrowia i edukacji; inwestycje w mniej uprzywilejowane społeczności.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 14 15 - Raport Zintegrowany Orange Polska NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI

Nasz model biznesowy 04 i tworzenie wartości

Raport Zintegrowany Orange Polska - 16 17 - Raport Zintegrowany Orange Polska NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI

4 Nasz model biznesowy i tworzenie wartości

Orange Polska tworzy wartość dla klientów, zapewniając im najlepsze doświadczenie w kontaktach z firmą. Osiągamy to poprzez najwyższą jakość sieci oraz bogatą ofertę nowoczesnych produktów i usług konwergentnych, mobilnych i stacjonarnych, wspartą przez aktywne struktury sprzedażowe, doskonałą obsługę klienta i zmotywowaną kadrę pracowników. Zadowoleni klienci generują przychody i zyski, które Spółka może ponownie inwestować w swoją działalność, za- pewniając stabilne budowanie wartości dla wszystkich interesariuszy.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 18 19 - Raport Zintegrowany Orange Polska 4 Nasz model biznesowy i tworzenie wartości

Ludzkie Społeczne Naturalne Finansowe Wytworzone i intelektualne i relacyjne Kluczowe • Częstotliwości • Dług • Infrastruktura sieciowa • Pracownicy • Marka zasoby • Energia • Kapitały własne • Systemy informatyczne • Innowacje • Relacje z regulatorem rynku, • Sieć sprzedaży • Znajomość klientów i rynku instytucjami państwowymi i środowiskiem inwestorów • Partnerzy biznesowi • Wpływ społeczny (ład korporacyjny, kultura korporacyjna) NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI Licencje Sieć Produkty i usługi Sprzedaż i dystrybucja Obsługa klienta i regulacje Otoczenie wewnętrzne Model biznesowy Poprawa jakości Odpowiedzialność Jakość sieci Konwergencja Wzrost efektywności Strategia doświadczenia klienta w działaniu Otoczenie zewnętrzne Bezkonkurencyjna transmisja danych dla gospodarstw Efektywność i odpowiedzialność Najlepsze doświadczenie klienta domowych i przedsiębiorstw w działaniu

• Nacisk na poprawę efektywności Wyniki • Optymalna struktura kanałów sprzedaży • Zapewnienie najwyższej jakości sieci • Zarządzanie wpływem na środowisko • Zapewnienie klientom sprawnej i przyjaznej • Zapewnienie oferty usług dostosowanej do potrzeb klientów • Wpływ na społeczeństwo obsługi • Przyjazny pracodawca w cyfrowym świecie (regulacyjne, makroekonomiczne, rynkowe, społeczne, środowiskowe)

Tworzenie wartości dla wszystkich grup interesariuszy Efekty Kluczowe wskaźniki działalności (KPI)

Zarządzanie ryzykiem

Raport Zintegrowany Orange Polska - 20 21 - Raport Zintegrowany Orange Polska 4.1 Nasze kluczowe zasoby

Naturalne Finansowe Wytworzone Ludzkie i intelektualne Częstotliwości Dług i kapitały własne Infrastruktura sieciowa Orange Polska jest największym dostawcą usług Dążymy do utrzymania odpowiedzialnej struk- Nasze sieci mobilne i stacjonarne, platformy usłu- Pracownicy telekomunikacyjnych w Polsce, działającym we tury kapitałowej, która będzie wspierać naszą gowe i systemy informatyczne stanowią podstawę Zaangażowanie odpowiednio wykwalifikowa- wszystkich segmentach rynku telekomunikacyj- działalność operacyjną i pozwoli finansować dla produktów i usług, z których korzystają klienci. nych pracowników odgrywa kluczową rolę nego. Spółka posiada licencje na użytkowanie nakłady inwestycyjne. Utrzymujemy równowagę Utrzymanie niezawodnej i bezawaryjnej sieci ma w powiększaniu długoterminowej wartości. częstotliwości w pasmach 800 MHz, 900 MHz, pomiędzy kapitałami własnymi i długiem, aby krytyczne znaczenie dla powodzenia naszych Inwestujemy w ludzi po to, żeby odnieśli sukces 1800 MHz, 2100 MHz i 2600 MHz. Pasmo to zachować bezpieczną strukturę bilansu i zdol- zamierzeń. Nasza działalność wymaga znaczne- i skutecznie przyczynili się do rozwoju naszej rzadki i unikalny kapitał naturalny, do którego ność kredytową. go kapitału wytworzonego. Musimy reagować na działalności. Cenimy różnorodność, zapewnia- dostęp podlega regulacji na poziomie krajowym Od 2014 roku, nasze potrzeby w zakresie zmiany technologiczne, inwestując we właściwie jąc wszystkim równe szanse, gdyż uważamy, i Unii Europejskiej. Nasz dostęp do częstotliwości finansowania zewnętrznego są zaspokajane dobrany zestaw technologii. Przykładowo, obecnie że przyczynia się to do poszerzania zestawu niezbędnych do świadczenia usług telekomuni- przez akcjonariusza większościowego, Oran- prowadzimy znaczące inwestycje w rozbudowę umiejętności i promowania innowacyjności – NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI kacyjnych leży w gestii regulatora. Zakres pasma, ge S.A. Taka polityka umożliwia osiągnięcie sieci światłowodowej, gdyż uważamy, że jest to zróżnicowanie pracowników przekłada się na jakim dysponujemy, wpływa na konkurencyjność efektu synergii i oszczędności kosztowych, niezbędne dla utrzymania konkurencyjności na większą innowacyjność, pomaga nam lepiej Spółki i jakość świadczonych usług. gdyż Orange S.A. to jedna z największych rynku i zaproponowania najlepszych ofert konwe- poznać i obsłużyć klientów oraz zachęca firm telekomunikacyjnych w Europie, dyspo- rgentnych. W ciągu ostatnich dziesięciu lat, zain- pracowników do dawania z siebie, tego co Energia nująca szybkim dostępem do szerokiej gamy westowaliśmy powyżej 20 mld zł w majątek trwały. najlepsze. Orange Polska zatrudnia obecnie Rozbudowa infrastruktury telekomunikacyjnej źródeł finansowania. Środki są przekazywane 15 880 osób na umowach o pracę oraz korzysta w odpowiedzi na rosnące zapotrzebowanie na na warunkach rynkowych, popartych analizą Systemy informatyczne z 6 675 współpracowników z firm zewnętrznych. przepływ informacji powoduje zwiększenie za- wskaźników porównawczych. Korzystamy z szeregu platform usługowych, potrzebowania na energię elektryczną w naszej Prawie całe zadłużenie wyrażone w walutach łączących zasoby sieciowe i informatyczne, Innowacje branży. Efektywnie gospodarujemy zasobami obcych jest zabezpieczone przed ryzykiem które stanowią podstawę do oferowania wielu Aby wspierać rozwój nowych technologii i inno- naturalnymi, monitorując zużycie energii i innych walutowym (99,5% na koniec 2016 roku), kluczowych produktów. Nasze wewnętrzne wacji, stworzyliśmy laboratoria Orange – Orange zasobów, a także emisję dwutlenku węgla zwią- a ponad dwie trzecie długu jest efektywnie systemy informatyczne umożliwiają zarządzanie Labs. Orange Labs należy do międzynarodowej zaną z naszą działalnością. oparte na stałej stopie procentowej. procesami, przetwarzanie informacji o klientach sieci, w skład której wchodzi kilkanaście jed- Średnia zapadalność długu wynosi 3,2 lat, oraz dostarczanie produktów i usług. nostek badawczo-rozwojowych i laboratoriów Całkowite zużycie energii (GWh) co pozwala zachować równowagę pomiędzy Orange. Ważną częścią działalności Orange optymalnymi kosztami obsługi długu a stabilną Sieć sprzedaży Labs jest proces tworzenia, wyboru i wdrażania 2015 635 strukturą finansową. Najwcześniejszy termin Docieramy do klientów i sprzedajemy nasze innowacji, obejmujący współpracę z partnerami 2016 588 spłaty zadłużenia przypada w marcu 2018 roku produkty poprzez wielorakie kanały dystrybu- zewnętrznymi i realizację prac badawczo-roz-

Całkowita emisja CO2 (tony) (2 mld zł z tytułu kredytu obrotowego). cji: tradycyjne salony sprzedaży, telesprzedaż, wojowych dla Orange Polska i Grupy Orange, Ściśle monitorujemy poziom dźwigni finansowej, sprzedaż bezpośrednią oraz kanały alternatywne przy czym wszelkie rozliczenia pomiędzy Spółką 2015 505,000 a stosunek zadłużenia finansowego netto do i internetowe. Dzięki tak szerokiej sieci sprzedaży, a Grupą Orange są dokonywane na warunkach 2016 475,000 skorygowanej EBITDA jest dla nas kluczowym każdy ma dostęp do naszych produktów i usług. rynkowych, popartych analizą wskaźników wskaźnikiem struktury finansowej i płynności. Stale zmieniamy sieć dystrybucji, dostosowując ją porównawczych. Orange Polska aktywnie W celu zrównoważenia tego niekorzystnego wpływu do zmieniających się preferencji klientów. Optyma- uczestniczy w projektach badawczych Unii na środowisko, podejmujemy inicjatywy związane lizujemy tradycyjne punkty sprzedaży i otwieramy Europejskiej w ramach programu ramowego z oszczędnością energii. Na przykład zmniejszamy nowoczesne salony typu Smart Store. Sprzedaż Horizon 2020. zużycie energii elektrycznej poprzez wymianę urzą- przez Internet jest najdynamiczniej rozwijającym Na badania i rozwój przeznaczamy około 50 dzeń opartych na starszej technologii na bardziej się kanałem. Na koniec 2016 roku, posiadaliśmy mln zł rocznie, traktując tę działalność oraz nowoczesne i energooszczędne, modernizację 755 punktów sprzedaży rozmieszczonych na współpracę ze start-upami jako ważny element układów chłodzenia, wprowadzenie funkcjonalności terenie całego kraju. W tej liczbie mieściło się 12 naszego biznesu. Stawiamy na model Open obniżających zużycie itp. salonów Smart Store. Innovation. Dzięki temu swój wpływ społeczny

Raport Zintegrowany Orange Polska - 22 23 - Raport Zintegrowany Orange Polska Kluczowe zaznaczamy nie tylko poprzez bezpośrednie Społeczne Relacje z partnerami biznesowymi zasoby oddziaływanie innowacji na życie ludzi czy i relacyjne Orange Polska jest członkiem wielu organiza- społeczności, lecz także poprzez transfer wie- cji branżowych, biznesowych i społecznych. dzy do podmiotów, z którymi współpracujemy. Marka Staramy się, aby relacje z naszymi dostawcami Nasza globalna i szeroko rozpoznawana marka i partnerami biznesowymi były oparte na transpa- Znajomość klientów i rynku Orange jest ważnym źródłem przewagi konku- rentnych, długofalowych zasadach i wzajemnych Naturalne Znajomość klientów i rynku jest zasadniczym rencyjnej. Marka Orange jest uważana za jedną zobowiązaniach do przestrzegania standardów warunkiem sukcesu. Budowanie zaufania z najbardziej innowacyjnych i cieszy się jednym etycznych. Współpracujemy zarówno z dostaw- • Częstotliwości i lojalności klientów i dostarczanie im tego, z najwyższych wskaźników rozpoznawalności. cami globalnymi, jak i przedstawicielami rynku • Energia czego chcą, ma podstawowe znaczenie dla W globalnym rankingu najbardziej wartościowych lokalnego. Nasze działania to zarówno zakupy zagwarantowania stabilności w warunkach marek Millward Brown BrandZ, marka Orange jednorazowe jak i długoletnie kontakty z ponad narastającej konkurencji w branży telekomu- zajęła 53 miejsce, a jej wartość oszacowano na 4,5 tys. dostawców. Prowadzimy konkurencyjną nikacyjnej. Głos klientów ma istotny wpływ 18,5 mld dolarów. Marka Orange ma w Polsce i otwartą politykę zakupową. Transparentność Finansowe na nasze decyzje biznesowe. Aby zapewnić dużą siłę oddziaływania. Według przeprowadzo- tego procesu zapewnia Regulamin Przeprowa- najlepsze doświadczenie klientów w czasie nych w grudniu 2016 roku zewnętrznych badań dzenia Procesu Zakupowego. Dokument ten całej „podróży”, włączamy się w aktywny dialog rynku, Orange była dla polskich konsumentów zawiera procedury zakupowe, które określają • Dług Kapitały własne z klientami na różnych poziomach. Prowadzimy marką pierwszego wyboru dla usług mobilnego zasady wyłaniania dostawców, zawierania umów • kompleksowe badania, w których porównujemy i stacjonarnego dostępu do Internetu. W 2015 i poufności informacji, a także zwraca uwagę na NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI ofertę, produkty i jakość sieci z konkurencją. roku, wprowadziliśmy nową filozofię i identyfi- zagadnienie konfliktu interesów. Nasi menedżerowie uczestniczą w akcji „Za- kację wizualną marki Orange w Polsce. Marka dzwoń do detraktora i promotora”, aby wspo- jest obecnie bardziej dostosowana do cyfrowego Wpływ społeczny móc rozwiązanie problemów klientów oraz świata i naszych ambicji, które koncentrują się Wierzymy, że równie ważna, jak dostarczenie Wytworzone lepiej poznać nasze własne atuty. Pomagają wokół doświadczenia klientów. Nowe hasło usług i rozwiązań technologicznych, jest edukacja także pracownikom pierwszej linii w zrozumieniu marketingowe „Liczy się to, co ważne dla Ciebie” cyfrowa i pokazywanie, jak mądrze korzystać z no- • Infrastruktura sieciowa perspektywy klientów. oraz nowe wytyczne dla kultury organizacyjnej wych technologii z korzyścią dla siebie i swoich • Systemy informatyczne i działań zewnętrznych są oparte na słuchaniu społeczności. Aby przeciwdziałać wykluczeniu • Sieć sprzedaży klientów i odpowiadaniu na ich potrzeby. To cyfrowemu, potrzebny jest nie tylko dostęp do nowe podejście przyczyniło się do zmiany do- nowych technologii, ale także edukacja skiero- świadczenia klientów z marką w procesie obsługi wana szczególnie do młodych internautów oraz i kanałach sprzedaży. mieszkańców małych miast i wsi. Fundacja Orange Ludzkie poprzez swoje projekty zachęca do zdobywania i intelektualne Relacje z regulatorem rynku, instytucjami wiedzy, udziału w kulturze oraz budowania spo- państwowymi i środowiskiem inwestorów łeczności przy umiejętnym wykorzystaniu Internetu • Pracownicy Dobre relacje z kluczowymi interesariuszami są i technologii. W ten sposób uczestnicy projektów • Innowacje kluczowym warunkiem powodzenia naszych podnoszą swoje kompetencje cyfrowe i wzbo- • Znajomość klientów działań. Wiąże się to z budowaniem zaufania, gacają wiedzę o edukacyjnych zasobach sieci. i rynku gotowością do dialogu i podtrzymywaniem kontaktów. W szczególności, istotne znaczenie ma dla nas utrzymanie konstruktywnego dialogu z regulatorem telekomunikacyjnym oraz instytu- Społeczne cjami rządowymi i samorządowymi. i relacyjne Jako spółka giełdowa, zabiegamy o naszych inwestorów i środowisko finansowe, przekazując • Marka przejrzyste informacje o wynikach oraz włączając • Relacje z regulatorem rynku, instytucjami się w bezpośredni dialog. państwowymi i środowiskiem inwestorów • Partnerzy biznesowi • Wpływ społeczny

Raport Zintegrowany Orange Polska - 24 25 - Raport Zintegrowany Orange Polska Model biznesowy

Licencje i regulacje

Sieć NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI

Produkty i usługi 4.2 Model biznesowy

Sprzedaż i dystrybucja

Obsługa klienta

Licencje i regulacje a w ostatecznym wyniku na doświadczenie roku poprawiła, w wyniku rozstrzygniętej tliwości w maksymalnie efektywny sposób. W celu świadczenia mobilnych usług tele- klientów. Kwestia ta nabiera szczególnej pod koniec 2015 roku aukcji. W aukcji na- Poza własnymi rezerwacjami częstotliwości, komunikacyjnych potrzebujemy dostępu do wagi w świetle ogromnego wzrostu ruchu byliśmy bloki 10 MHz z zakresu pasma 800 na podstawie umowy z T-Mobile korzystamy częstotliwości radiowych. Zakres pasma, transmisji danych w sieciach mobilnych. MHz (maksymalną dopuszczalną liczbę) oraz także z części należących do tej spółki czę- jakim dysponujemy, wpływa na konkuren- Nasza pozycja rynkowa w zakresie często- bloki 15 MHz z zakresu pasma 2600 MHz. stotliwości w pasmie 1800 MHz oraz bloku cyjność Spółki i jakość świadczonych usług, tliwości radiowych znacząco się w ubiegłym Obecnie wykorzystujemy posiadane często- 2,4 MHz w pasmie 900 MHz.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 26 27 - Raport Zintegrowany Orange Polska Na poniższym rysunku przedstawiono dystrybucję częstotliwości z zakresu 790-2690 MHz:

Orange Play T-Mobile Grupa CP 800 10 MHz 5 MHz 10 MHz 5 MHz

Play Grupa CP Grupa CP T-Mobile Grupa CP T-Mobile Orange 900 5 MHz 5 MHz 2.8 MHz 4.4 MHz 6.2 MHz 4.6 MHz 6.8 MHz

1800 Grupa CP Play T-Mobile 2.4 2.4 Orange T-Mobile Grupa CP 19.8 MHz 15 MHz 10 MHz MHz MHz 9.6 MHz 7.2 MHz 7.2 MHz

Orange T-Mobile Grupa CP Play 2100 14.8 MHz 14.8 MHz 14.8 MHz 14.8 MHz

Grupa CP Orange T-Mobile Play Grupa CP 2600 20 MHz 15 MHz 15 MHz 20 MHz 50 MHz TDD

Dane dotyczące rezerwacji częstotliwości: NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI

(mln zł) Wartość bilansowa netto Liczba lat Data nabycia do wygaśnięcia(2) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 800 MHz 2016 14,1 2 880 -

900 MHz 2014 12,5 300 324

900 MHz (1) 2013 1,6 20 33

1800 MHz (1) 2013 11,0 175 191

1800 MHz 1997 10,6 - - Sieć

2100 MHz 2000 6,0 574 669 Rozwój sieci zgodnie z potrzebami klientów 2600 MHz 2016 14,1 111 -

Rezerwacje częstotliwości razem 4 060 1 217 W naszych działaniach w zakresie rozwoju sieci kierujemy się przede wszystkim potrzeba-

(1) Prawa do częstotliwości na podstawie umów z T-Mobile Polska S.A. mi klientów. Potrzeby te ulegają zmianie wraz ze wzrostem liczby urządzeń mobilnych oraz (2) Pozostały okres użyteczności w latach na dzień 31 grudnia 2016. rosnącą popularnością usług w chmurze, filmów w wysokiej rozdzielczości, gier i serwisów

Jedyna rezerwacja, jak wygasa w ciągu naj- rzystywane do świadczenia bezprzewodo- streamingowych. Ponadto, klienci w coraz większym stopniu oczekują bezpiecznego dostępu bliższych pięciu lat, dotyczy prawa do często- wych usług szerokopasmowych w techno- do świata cyfrowego w domu, w pracy i w czasie podróży, przy zachowaniu optymalnej jakoś- tliwości T-Mobile w pasmie 900 MHz. Termin logii CDMA. Obecnie prowadzimy migrację wygaśnięcia tej rezerwacji to lipiec 2018 roku. tych klientów do innych technologii. ci i szybkości niezależnie od technologii. W naszej ocenie, wśród innych czynników, jakość W marcu 2017 roku, Zarząd zdecydował nie połączeń jest kluczowym kryterium przy wyborze operatora telekomunikacyjnego. odnawiać rezerwacji na blok 4,5 MHz z pasma 450 MHz, która wygasła z końcem 2016 Aby sprostać tym potrzebom, nasza sieć musi być szeroko dostępna, niezawodna i bezpieczna. roku. Decydującym czynnikiem była ustalona Jesteśmy jedynym operatorem na rynku, który dysponuje konwergentną infrastrukturą siecio- przez regulatora opłata w wysokości 115 mln wą (obejmującą sieci stacjonarne i komórkowe). Oznacza to, że jesteśmy w stanie zapewnić zł. Przedmiotowe częstotliwości były wyko- najwyższą jakość sieci.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 28 29 - Raport Zintegrowany Orange Polska Największa infrastruktura sieciowa w Polsce W dużych miastach, skupimy się na zwięk- Efektywność sieci 10 tys. stacji) i zasoby sieciowe (w pasmie 1800 Jako dawny operator narodowy, dysponuje- szeniu zasięgu sieci światłowodowej, zaś na Aby zwiększyć efektywność infrastruktury siecio- MHz), co pozwoliło nam na szybkie wprowa- my największą infrastrukturą sieciową w Pol- słabiej zaludnionych obszarach zasadniczą wej, zastępujemy tradycyjne technologie i roz- dzenie usług 4G oraz optymalizację kosztów sce. Na topologię sieci składa się około 14 opcją dostępu do Internetu pozostaną łącza wiązania, które są ukierunkowane głównie na operacyjnych. tys. km światłowodowej sieci szkieletowej, miedziane, uzupełnione o technologie mobilne. połączenia głosowe, siecią konwergentną, zdolną Aktywnie poszukujemy także możliwości posze- 75 tys. km światłowodowej sieci agregacyj- W zakresie infrastruktury stacjonarnej, przy- do obsługi różnego rodzaju ruchu: głosowego, rzenia zasięgu sieci światłowodowej. Tam, gdzie nej oraz ponad 500 tys. km sieci dostępowej. spieszyliśmy rozbudowę sieci światłowodowej. transmisji danych i wideo. Wdrażane rozwiąza- planujemy modernizację sieci do większych pręd- Sieć dostępowa została zbudowana głównie Na koniec 2016 roku, w jej zasięgu znalazło nia są w pełni zgodne z technologią IP, a dzięki kości, oprócz własnych inwestycji staramy się w technologii miedzianej. Łącza światłowodowe się blisko 1,5 mln gospodarstw domowych mechanizmom samonaprawy i dynamicznej korzystać z nowoczesnej infrastruktury należącej mają w chwili obecnej jedynie około 3,5 tys. w 37 miastach. rekonfiguracji zapewniają wyższą jakość usług, do innych podmiotów – o ile uda się podpisać km długości, ale są szybko rozbudowywane, W obszarze infrastruktury mobilnej, dzięki poprawiając jednocześnie efektywność kosztową. uzasadnioną komercyjnie umowę. zgodnie z programem intensywnych inwestycji rozbudowie sieci LTE 800 w oparciu o na- W dążeniu do zapewnienia klientom najlepszej Uczestniczymy w Programie Operacyjnym Pol- w sieć światłowodową. Istniejące sieci stanowią byte w 2016 roku częstotliwości oraz wcze- sieci w Polsce, uzupełniamy własne inwestycje ska Cyfrowa (POPC). W ramach tego programu, podstawę do świadczenia usług stacjonarnych śniejszym inwestycjom w warstwę 1800 MHz, używając infrastruktury należącej do innych pod- w latach 2014-2020 w Polsce są realizowane cele i komórkowych. osiągnęliśmy blisko 100% pokrycia siecią 4G. miotów oraz korzystając ze środków unijnych Europejskiej Agendy Cyfrowej. UE przeznacza Łącza światłowodowe są także coraz szerzej Ponadto, w odpowiedzi na rosnący popyt na przeznaczonych na budowę sieci. środki na wsparcie budowy sieci na obszarach, wykorzystywane do łączenia stacji bazowych Internet dużych prędkości, Orange Polska stale W obszarze usług mobilnych, we współpracy gdzie czysto komercyjne inwestycje nie byłyby telefonii komórkowej. Z jednej strony zwiększa zwiększa liczbę lokalizacji pozwalających na z T-Mobile powołaliśmy spółkę Networks!, która opłacalne. Pozwoli to nam zmodernizować sieć NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI to pojemność, co pozwala sprostać rosną- agregację pasma w technologii LTE Carrier odpowiada za budowę i obsługę sieci dostępo- do większych prędkości także na obszarach cemu ruchowi transmisji danych, a z drugiej Aggregation (4G+), która pozwala zwielokrotnić wej. Współdzielimy infrastrukturę sieciową (ponad o mniejszej gęstości zaludnienia. – zapewnia większą niezawodność sieci. Na szybkość dostępu do Internetu. koniec 2016 roku, 58% naszych stacji bazo- Podniesienie niezawodności i odporności Architektura sieci wych było połączonych z siecią szkieletową sieci wymaga wdrożenia mechanizmów samo łączami światłowodowymi. Sieci mobilne naprawy oraz stałego monitorowania jakości. i stacjonarne dzielą nie tylko infrastrukturę Jesteśmy w stanie śledzić jakość usług nie kablową, ale także wyższe warstwy sieciowe, tylko na poziomie statystycznym, ale także Usługi firm w tym warstwę szkieletową i sterowania oraz z perspektywy pojedynczego klienta. Stosu- INTERNET OFTHINGS Internet trzecich platformy usługowe. Przewidujemy w najbliż- jemy przy tym podejście aktywne, reagując API szych latach stopniowe przechodzenie do zanim parametry zaczną się pogarszać i zapo- sieci w pełni IP, co będzie się wiązać z usu- biegając przeciążeniu sieci. Chcemy zapewnić Cyberbezpieczeństwo nięciem niektórych elementów sieciowych tę samą jakość połączeń niezależnie od tego, Aplikacje IT (BSS/OSS/Funkcje (np. urządzeń PSTN). czy klient będzie korzystał z sieci mobilnej wsparcia) czy stacjonarnej. Sieć dostępowa odzwierciedlająca ewolucję Znaczny wzrost liczby incydentów bezpieczeń- Usługi Platformy usługowe technologiczną, podejście lokalne i zapo- stwa w gospodarce sieciowej spowodował Analityka trzebowanie klientów rosnące zainteresowanie klientów usługami Funcje sieciowe Zarządzanie (BI) biznesowa Aby zapewnić jak najlepszą jakość sieci przy cyberbezpieczeństwa. Z tego względu utwo- (szkielet i zarządzanie) optymalnej alokacji zasobów, uwzględniamy rzyliśmy Centrum Bezpieczeństwa Operacyj- specyfikę rynków lokalnych. nego (SOC), które obsługuje Orange Polska Wspólne Transport IP Nasza strategia podnoszenia jakości sieci i spółki z Grupy Orange. Wprowadziliśmy usługi Transport uwzględnia zróżnicowanie rynków lokalnych. bezpieczeństwa dla klientów indywidualnych Gospodarstwa domowe w Polsce dzielą się (CyberTarcza) i biznesowych. Nasz zespół PoP PoP PoP mniej więcej po równo na duże miasta, małe CERT (Computer Emergency Response Team) miasta i tereny wiejskie. Wszystkie te obszary przez całą dobę reaguje na zagrożenia, jakie Sieć dostępowa Dostęp różnią się między sobą pod względem oto- napotykają użytkownicy Internetu korzystający WiFi Hybryda PSTN xDSL FTTx/DLA xDSL + radio 2G/3G/4G czenia konkurencyjnego, naszego udziału z sieci Orange Polska. Jednostka CERT Oran- w poszczególnych segmentach rynku oraz ge Polska wchodzi także w skład krajowego INTERNET OFTHINGS możliwości technicznych przyłączenia do sieci. ekosystemu cyberbezpieczeństwa.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 30 31 - Raport Zintegrowany Orange Polska Produkty i usługi jak usługi finansowe czy odsprzedaż energii. pomaga nam pozyskać firmy dla naszych usług Na rynku biznesowym, dobrym przykładem podstawowych. Istotnym źródłem przewagi działań wyróżniających nas na tle konkurencji konkurencyjnej i ważnym wyróżnikiem jest dla Chcemy zaspokajać potrzeby klientów, zapewniając im bezkonkurencyjną jakość jest budowanie kompetencji w obszarze usług nas marka Orange – szeroko rozpoznawalna teleinformatycznych, co w wielu przypadkach i o zasięgu globalnym. transmisji danych oraz dostarczając produkty i usługi, na jakich im zależy. Dążymy do osiągnięcia pozycji wiodącego operatora w Polsce dla gospodarstw domowych oraz Sprzedaż i dystrybucja wiarygodnego i chętnie wybieranego partnera dla przedsiębiorstw, wspierającego

transformację cyfrową. Oferujemy szeroką gamę produktów i usług telekomunikacyj- Chcemy ułatwić klientom dostęp do naszych produktów i usług. Wykorzystujemy w tym nych dla klientów indywidualnych, biznesowych i hurtowych. Jesteśmy wyjątkowym celu różne kanały kontaktu, w tym tradycyjne punkty sprzedaży (własne lub agencyjne), operatorem na rynku polskim, gdyż łączymy ofertę usług stacjonarnych i mobilnych, sieci niezależnych dystrybutorów (np. sklepy ze sprzętem elektronicznym), sprzedaż przez zapewniając stałą wysoką jakość połączeń dla różnych technologii. Internet, telesprzedaż i sprzedaż bezpośrednią. Aby maksymalnie zwiększyć generowaną wartość, musimy zadbać o właściwą strukturę kanałów dystrybucji, odzwierciedlającą zmiany na rynku, miejscową specyfikę, potrzeby klientów, konkurencję oraz zakres ofe- Aby osiągnąć sukces biznesowy, musimy czy miejsca zamieszkania. Prowadzimy aktyw- NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI zapewnić wartość klientom, zaspokajając ich ny dialog z klientami, aby zyskać pewność, że rowanych usług. potrzeby i aspiracje. To przełoży się na zwięk- nasze usługi i produkty spełniają ich potrzeby szony udział w rynku, a jednocześnie wzrost i wymagania. przychodów i zysków. Warunkiem powodze- Skuteczniejsza sprzedaż przy podejściu przychodów dla poszczególnych kanałów. nia jest oferta usług, która będzie odpowiadać Konkurencyjność i wyróżniki oferty lokalnym Wyraźnie zauważalnym trendem jest rosnące potrzebom klientów, pozwoli nam wyróżnić się Warunkiem sukcesu jest konkurencyjność na- Polski rynek telekomunikacyjny jest niejed- znaczenie sprzedaży on-line. Już około 25% na rynku oraz będzie konkurencyjna. Ponadto, szej oferty usług. W związku z tym uważnie norodny. Gospodarstwa domowe w Polsce klientów rozpoczyna swoją przygodę z Orange taką ofertę trzeba jeszcze odpowiednio zako- monitorujemy działalność konkurencji i podej- dzielą się mniej więcej po równo na duże mia- w Internecie, a wskaźnik ten stale rośnie. Inny munikować klientom. mujemy odpowiednie działania. Polski rynek sta, małe miasta i tereny wiejskie. Wszystkie trend to oczekiwanie przez klientów takiego jest silnie konkurencyjny. We wszystkich seg- te obszary różnią się między sobą pod wzglę- samego sposobu obsługi niezależnie od formy Dostosowanie oferty do potrzeb klientów mentach operuje znaczna liczba podmiotów. dem otoczenia konkurencyjnego, naszego kontaktu – bezpośrednio, telefonicznie czy Potrzeby klientów szybko się zmieniają, a po- Nasilenie i dynamika konkurencji ma istotny udziału w poszczególnych segmentach ryn- przez Internet. Aby sprostać tym oczekiwa- stępująca cyfryzacja społeczeństwa skutkuje wpływ na nasze wyniki finansowe. Stale po- ku, możliwości technicznych przyłączenia niom wprowadziliśmy podejście oparte na dynamicznym wzrostem zapotrzebowania na szukujemy nowych rozwiązań ofertowych oraz do sieci oraz potrzeb klientów. W związku ścisłej współpracy między kanałami. Pomi- przesył danych. W związku z tym, musimy stale staramy się zachować właściwą równowagę z tym, wprowadziliśmy model Macro2Micro, mo rosnącej popularności sprzedaży przez rozwijać naszą ofertę, dostosowując ją do po- pomiędzy funkcjonalnością a ceną. Kluczo- wyodrębniając w strukturze sprzedaży 10 Internet, tradycyjne punkty sprzedaży nie trzeb klientów i oferując odpowiednie produkty wym wyróżnikiem na rynku i źródłem przewagi regionów i 80 dystryktów. Ta zdecentrali- powinny tracić na znaczeniu. Obserwujemy za odpowiednią cenę. Nasze działania w tym konkurencyjnej jest w naszym przypadku to, zowana struktura umożliwia różnicowanie raczej trend w kierunku synergii pomiędzy zakresie muszą się różnić dla rynku konsu- że świadczymy zarówno usługi komórkowe podejścia do sprzedaży w zależności od tymi kanałami: klienci rozpoczynają trans- menckiego i biznesowego. Co więcej, grupa jak i stacjonarne – co określamy mianem kon- miejscowych oczekiwań i potrzeb klientów. akcję w Internecie, a finalizują ją w punkcie klientów biznesowych też nie jest jednorodna. wergencji. Oferta konwergentna odpowiada Pozwala także lepiej rozpoznawać potencjał sprzedaży – bądź na odwrót. Równolegle, Dla celów wewnętrznych, wyodrębniamy wśród w kompleksowy sposób na potrzeby gospo- rynków lokalnych i efektywniej planować aktywnie zarządzamy siecią punktów sprze- nich małe firmy, większych klientów korporacyj- darstw domowych w zakresie telekomunikacji inwestycje w sieć stosownie do popytu. daży. Obejmuje to zamykanie nierentownych nych oraz klientów kluczowych (największych). oraz zachęca klientów do zakupu dodatkowych salonów, zmianę lokalizacji, optymalizację Przykładem zmiany oczekiwań klientów jest usług, przyczyniając się do wzrostu satysfakcji i unowocześnianie. Aby zachęcić klientów trend polegający na dążeniu do zaspokoje- i ograniczenia utraty klientów. Wskaźnik rezy- Cyfryzacja i integracja kanałów do odkrywania nowych rozwiązań, w 2016 nia potrzeb całych gospodarstw domowych, gnacji jest bowiem znacznie niższy niż w przy- Naszą strategię w odniesieniu do struktury roku kontynuowaliśmy otwieranie salonów w przeciwieństwie do umów indywidualnych, padku klientów korzystających z pojedynczych kanałów sprzedaży kształtują zmieniające się typu Smart Store – interaktywnych salonów które jeszcze kilka lat temu były normą na rynku. usług. Wprowadzamy także usługi dodatkowe preferencje zakupowe klientów oraz dążenie zaprojektowanych zgodnie z najnowszymi Nasze produkty są dostępne dla wszystkich, dla gospodarstw domowych, uzupełniające do podniesienia wewnętrznej efektywności. trendami, gdzie klienci mogą przetestować niezależnie od wieku, sprawności, umiejętności ofertę produktów telekomunikacyjnych, takie Uważnie monitorujemy stosunek kosztów do wszystkie nasze produkty i usługi.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 32 33 - Raport Zintegrowany Orange Polska Obsługa klienta Obsługa klientów w Orange Polska odbywa się dyna firma telekomunikacyjna w Polsce, zdo- coraz częściej z wykorzystaniem nowoczesnych byliśmy certyfikat „OK Senior” za obsługę star- form kontaktu, takich jak serwisy społeczno- szych osób na infolinii, Zapewnienie klientom wyjątkowej obsługi we wszystkich kanałach kontaktu ściowe i aplikacje mobilne. W obsłudze przez •• osoby niesłyszące – zapewniliśmy im na stronie Facebook od pięciu lat jesteśmy w Polsce lide- internetowej tłumacza języka migowego, który z Orange to nasze najważniejsze zadanie. Dlatego ciągle dostosowujemy na- rem, a w światowym rankingu marek zaanga- pomaga w kontakcie z doradcą na infolinii, sze modele działania do zmieniających się potrzeb klientów z poszczególnych żowanych w media społecznościowe (Socially •• klienci premium (korzystający z co najmniej Devoted Brands) zajmujemy miejsce w pierwszej siedmiu usług) – zapewniamy im spersonalizo- segmentów. Oferujemy im: łatwy dostęp do usług, najlepszą jakość sieci, przy- dziesiątce. Z aplikacji mobilnej lub portalu Mój waną obsługę przez dedykowanych doradców, jazną i dopasowaną do potrzeb obsługę oraz różne formy kontaktu – od tra- Orange regularnie korzysta prawie 2 560 tys. •• klienci usługi światłowodowych – w skład ze- naszych klientów. Mogą oni szybko i wygodnie społu obsługi klienta wchodzą eksperci, któ- dycyjnych po nowoczesne (aplikacje mobilne, serwisy społecznościowe, czat). sprawdzać bieżące wykorzystanie środków, rzy rozpatrują kompleksowo wszystkie sprawy włączać lub wyłączać usługi, poznać szczegóły (95% spraw jest załatwianych w ciągu 24 go- naliczonych opłat czy opłacić fakturę. dzin); jako jedyni w Polsce, oferujemy klientom Przyjazna struktura kanałów kontaktu Z e-faktury korzysta już ponad 68% naszych posiadającym światłowód nowoczesny deko- Utrzymujemy niezwykle efektywną kosztowo i zapewniającą wysoką jakość obsługi strukturę klientów, co potwierdza możliwość cyfryzacji der obsługujący telewizję w standardzie 4K, kanałów kontaktu (cyfrowych, zautomatyzowanych i tradycyjnych), które są dostosowane do kontaktów. •• większość klientów biznesowych – oferujemy NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI potrzeb klientów. pomoc operacyjną dostosowaną do potrzeb Dopasowana obsługa trzech segmentów (małe firmy, więksi klienci Struktura kanałów kontaktu z klientem: Oferujemy klientom rozwiązania dopasowane korporacyjni, klienci kluczowi), zapewniając de- Internet do ich stylu życia i potrzeb. Wdrożyliśmy dedy- dykowanego doradcę, który zajmuje się sprawą Aplikacja kowaną obsługę m.in. dla następujących grup: od początku do końca i proponuje dopasowa- Media społecznościowe •• osoby młode (poniżej 24 roku życia) – zapew- ną do potrzeb ofertę, a także ekspercką obsłu- Cyfrowe Społeczność niliśmy im swobodniejszy sposób rozmowy gę w salonach sprzedaży. Czat oraz zachęcamy do korzystania z aplikacji Mój Orange i innych kanałów cyfrowych, Poczta elektroniczna •• seniorzy (powyżej 65 roku życia) – jako je- USSD* Zautomatyzowane IVR** SMS

Punkt sprzedaży Contact Center Tradycyjne Kontakt osobisty Technik Kurier

*USSD (Unstructured Supplementary Service Data) – Po wybraniu odpowiedniego menu na telefonie komórkowym, klient uruchamia inne menu, które zawiera potrzebne informacje. Menu jest wyświetlane na ekranie (jeżeli telefon jest w niego wyposażony). **IVR (Interactive Voice Response) – System umożliwia interaktywną pomoc osobie dzwoniącej. Dzwoniący, po wysłuchaniu nagranej zapowiedzi, wybiera odpow- iednią pozycję z menu.

Orange Polska, jako jedyny operator w Pol- efektywności, jakości oraz rekrutacji i rozwoju sce, posiada prestiżowy międzynarodowy pracowników, wprowadziliśmy we wszystkich certyfikat Customer Operations Performance centrach obsługi. Obecnie mamy 22 centra ob- Center (COPC), który potwierdza spełnienie sługi, w których na koniec grudnia 2016 roku najwyższych standardów w zarządzaniu obsłu- pracowało 5200 osób – na etatach lub jako gą klienta. Te światowe standardy zarządza- współpracownicy zewnętrzni. nia, dotyczące między innymi monitorowania

Raport Zintegrowany Orange Polska - 34 35 - Raport Zintegrowany Orange Polska 4.3 Otoczenie zewnętrzne

Najnowsze trendy w otoczeniu regulacyjnym Otoczenie makroekonomiczne Otoczenie regulacyjne •• Regulacje hurtowego dostępu szerokopas- W ostatnich kilku latach regulacje sektorowe Zmiany w otoczeniu makroekonomicznym, Zasady ogólne mowego (BSA) orazfizycznego dostępu do ewoluowały w stronę polityki umiarko- w tym dotyczące wzrostu gospodarczego, Rynek telekomunikacyjny w Polsce podlega infrastruktury ostatniej mili (LLU), należącej wanej interwencji. Było to przede wszystkim inflacji, poziomu bezrobocia, stóp procen- regulacjom sektorowym przyjmowanym na po- do Orange Polska, w tym kanalizacji związane ze zmianami w ogólnej strukturze towych i kursów wymiany, mogą wpływać ziomie Unii Europejskiej, a następnie przeno- kablowej – obowiązują na terenie całego rynku telekomunikacyjnego w Polsce oraz na zdolność Spółki do tworzenia wartości. szonym do ustawodawstwa krajowego. Nadzór kraju, obejmują stosowanie cen opartych ze znacznym zwiększeniem konkurencji w Chociaż nie mamy bezpośredniego wpływu nad rynkiem sprawuje krajowy organ regulacyjna kosztach oraz obowiązek niestoso- poszczególnych segmentach (np. w wy- na te czynniki, możemy w pewnej mierze ny – Urząd Komunikacji Elektronicznej (UKE). wania dyskryminacji i dotyczą zarówno niku pojawienia się operatorów kablowych ograniczać niekorzystne skutki zmian np. Ogólną zasadą jest podział rynku telekomuni- łączy miedzianych, jak i światłowodowych. jako ważnych graczy na rynku detalicznych stóp procentowych i kursów walutowych kacyjnego na odrębne rynki poszczególnych Obowiązek zapewnienia dostępu szero- usług stacjonarnego dostępu do Internetu). poprzez stosowanie instrumentów zabez- usług detalicznych i hurtowych – zwane rynkami kopasmowego (BSA) na infrastrukturze Na przykład, w październiku 2014 roku UKE pieczających. właściwymi. UKE analizuje poziom konkurencji miedzianej i światłowodowej nie dotyczy zdjął obciążenia regulacyjne w zakresie BSA na każdym z tych rynków i w oparciu o wyni- obszaru 76 gmin,które nie podlegają reg- na obszarze 76 gmin (głównie w dużych Wzrost gospodarczy NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI ki analizy podejmuje decyzje o wymaganym ulacjom. miastach), co stanowi około jedną trzecią W 2016 roku polska gospodarka konty- zakresie regulacji. Jako podmiot dominujący •• Regulacje hurtowych i detalicznych rynków całego rynku stacjonarnego internetu. W tym nuowała wzrost, choć w tempie wolniej- na rynku usług telefonii stacjonarnej, spółka dostępu do usług telefonii stacjonarnej – roku spodziewana jest nowa analiza dla ryn- szym niż w 2015 roku. PKB wzrósł o 2,8%. Orange Polska została uznana za operatora Orange Polska jest jedynym operatorem ku dostępu hurtowego (BSA i LLU). Ponadto Na pozytywny obraz gospodarki wpły- o znaczącej pozycji rynkowej i podlega obo- podlegającym regulacjom w zakresie na początku 2017 roku UKE podjął decyzję nął w głównej mierze stabilny wzrost kon- wiązkom regulacyjnym względem określonych opłat za dostęp detaliczny i hurtowy (rynek o deregulacji usług zakańczania krótkich wi- sumpcji prywatnej; nieco gorsze tendencje segmentów rynku. Te ograniczenia regulacyjne połączeń głosowych został już zderegu- adomości tekstowych (SMS). Jednocześnie zanotowano w eksporcie i inwestycjach. mają znaczący wpływ na niektóre ze świadczo- lowany). Te regulacje mogą ograniczać UKE coraz częściej wspiera politykę regu- W kolejnych latach wszystkie te trzy czynni- nych przez nas usług. Na rynku komórkowym, elastyczność cenową w kształtowaniu ofert lacyjną, która sprzyja inwestycjom, odcho- ki wzrostu powinny jeszcze bardziej wspie- Orange Polska i pozostali najwięksi operatorzy detalicznych. dząc od regulacji ex-ante na rzecz weryfik- rać gospodarkę. Poprawa na rynku pracy, podlegają takim samym regulacjom. •• Europejskie regulacje opłat roamingowych acji ex-post, jeżeli w danym obszarze istnieje wzrost płac, dodatkowe transfery socjalne Ponieważ świadczymy usługi milionom klien- na terenie Unii Europejskiej – zgodnie z konkurencja. Potencjalną zmianą w otoczeniu (z programem „500+” na czele) oraz niskie tów, nasza działalność jest monitorowana przez tymi regulacjami, w okresie od 30 kwiet- regulacyjnym, jakiej można się spodziewać, stopy procentowe będą działały korzystnie Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów nia 2016 roku do 14 czerwca 2017 roku będzie zmiana sposobu kalkulowania stawek na wzrost wydatków gospodarstw domo- (UOKiK), głównie pod kątem odpowiedniej detaliczne ceny roamingowe są ustalane za zakańczanie połączeń w sieci stacjonarnej wych. Z kolei eksport, który spowolnił nieco ochrony praw konsumentów. poprzez dodanie do cen krajowych sto- (FTR). UKE pracuje nad nowym modelem ko- w drugiej połowie 2016 roku, powinien ulec sownych dopłat. Od 15 czerwca 2017 roku sztowym dla FTR w celu wdrożenia rekomen- ożywieniu dzięki przyśpieszeniu w strefie Najważniejsze regulacje detaliczne opłaty roamingowe zostaną dacji Komisji Europejskiej. Wprowadzenie tej euro. Na perspektywę dalszego wzrostu Obecnie za najważniejsze dla naszej działal- zrównane z cenami usług krajowych. Op- zmiany będzie miało niekorzystny wpływ na gospodarczego wpływ ma kondycja gospo- ności uważamy następujące regulacje: eratorzy będą chronieni przed nadużyciami przychody Orange Polska. Zmiany regula- darek europejskich oraz koniunktura na ryn- •• Regulacje usług zakańczania połączeń w w roamingu poprzez mechanizm FUP (Fair cji dotyczących roamingu mają niekorzyst- kach światowych. Według uśrednionej pro- sieci stacjonarnej – Orange Polska nie jest Usage Policy). ny wpływ na przychody oraz rentowność gnozy ekonomistów, opublikowanej przez jedynym operatorem, który podlega tym Naturalnie jako firma jesteśmy także obo- Orange Polska. Wpływ ten można było zaob- agencję Bloomberg, przewidywany wzrost regulacjom, ale ze względu na najsilniejszą wiązani stosować się do decyzji administracyj- serwować już w 2016 roku, a dalsze skutki PKB w latach 2017 i 2018 wyniesie 3,3%. pozycję na rynku, są one najbardziej rest- nych oraz do przepisów ogólnych. W ostatnim będą widoczne w latach 2017 i 2018. rykcyjne w zakresie stawek za zakańczanie okresie otoczenie prawne zmienia się bardzo Inflacja połączeń i warunków hurtowego dostępu dynamicznie. Na przykład, zmianą w prawie – Średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towa- do sieci. Ponadto stawki za zakańczanie zapoczątkowaną poza branżą telekomunikacyj- rów i usług w 2016 roku osiągnął poziom połączeń w sieci stacjonarnej stosowane ną – która miała znaczący wpływ na nasz rynek, -0,6% i pozostał znacząco poniżej celu in- przez Orange Polska i innych operatorów było wprowadzenie w 2016 roku obowiązkowej flacyjnego (2,5%). Za utrzymującą się od po- są asymetryczne. rejestracji kart SIM dla usług przedpłaconych.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 36 37 - Raport Zintegrowany Orange Polska łowy 2015 roku deflację odpowiadały głów- zadłużenia Grupy ze względu na utrzymy- wpływały na wartość rynku jako całości, były spowodowało utratę udziału w rynku na nie obniżki cen żywności oraz surowców wany wysoki poziom zabezpieczeń. następujące: rzecz operatorów kablowych; i paliw. W obu przypadkach główny wpływ •• Bardzo duża konkurencja cenowa w usłu- •• Brak znaczącej ekspozycji na rynku płatnej na zaistniałą sytuację miały czynniki ze- Kursy wymiany gach mobilnych, która nasiliła się w czasie telewizji. wnętrzne. Z jednej strony sankcje rosyjskie Wahania kursów walutowych mają wpływ na kilku wojen cenowych w segmencie kon- na eksport żywności z UE obniżyły popyt na wysokość zobowiązań Orange Polska de- sumenckim i biznesowym. Kluczową rolę Przewidywane przyszłe trendy na rynku krajowe produkty żywnościowe, z drugiej nominowanych w walutach obcych, a także w destabilizacji rynku odgrywał Play, która W naszej ocenie, w najbliższych latach kierunek strony gwałtowna obniżka cen ropy na ryn- na wysokość rozliczeń z operatorami zagra- stosunkowo późno wszedł na rynek. Ko- rozwoju rynku będą kształtować następujące kach międzynarodowych przyczyniła się do nicznymi. Wpływ ten jest w znacznym stop- rzystając do końca 2012 roku z asymetrii trendy: szybkiego spadku cen paliw. Rada Polityki niu ograniczony poprzez posiadany przez stawek MTR, Play realizował agresywną •• Istnieją przesłanki, by oczekiwać pewnej Pieniężnej utrzymała do końca 2016 roku Spółkę portfel transakcji zabezpieczają- strategię zdobywania udziału w rynku. poprawy sytuacji na rynku komórkowym. referencyjną stopę procentową na rekor- cych. W 2016 roku złoty osłabił się o 3,0% •• Strukturalny spadek w stacjonarnych usłu- Taryfy głosowe z nielimitowanymi połącze- dowo niskim poziomie 1,5% (obowiązującą w stosunku do euro oraz o 6,4% w stosunku gach głosowych, do którego przyczyniło niami do wszystkich sieci stały się już stan- od marca 2015 roku), podtrzymując ocenę, do dolara amerykańskiego. Wahania naszej się głównie: 1) bardzo szybkie upowszech- dardem na rynku. Ponadto, udziały w rynku że bieżący, stabilny wzrost gospodarczy rodzimej waluty były spowodowane przez nienie się usług komórkowych w przystęp- czterech największych operatorów w miarę ogranicza ryzyko utrzymania się inflacji po- czynniki wewnętrzne i zewnętrzne. Odpły- nej cenie, 2) częściowa regulacja w tym się wyrównały. Jednak pomimo że ceny są niżej celu w średnim okresie. Spodziewany wające fundusze z rynków wschodzących segmencie, 3) niekorzystne trendy demo- już bardzo niskie, rynek pozostaje silnie kon- wzrost inflacji będzie pochodną osłabienia i zwiększona zmienność na rynkach walu- graficzne. kurencyjny, a ożywienie postępowało dotąd NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI złotego, w przypadku znaczącego wzrostu towych nie pozwala jednoznacznie okre- •• Słabo rozwinięta stacjonarna infrastruktura dość wolno. Operatorzy w coraz większym awersji do ryzyka na światowych rynkach ślić trendu złotego na rok 2017. Istnieje też szerokopasmowa, zwłaszcza poza dużymi stopniu konkurują o budżety gospodarstw finansowych. duża niepewność co do zmian w polityce miastami, co w połączeniu z szybkim roz- domowych, oferując bardzo korzystne ceny gospodarczej, jakie przyniósł ostatni rok. wojem rynku komórkowego i strategią ope- za kolejne usługi. Bezrobocie i koszty pracy W omawianym okresie kurs złotego wobec ratorów zakładającą oferowanie wyłącznie •• Przesył danych powinien w dalszym ciągu Ogólna sytuacja makroekonomiczna wpły- euro podlegał wahaniom w zakresie 4,2355 usług mobilnych doprowadziło do wypiera- dynamicznie rosnąć, do czego przyczynia się wa korzystnie na rynek pracy, czego prze- – 4,5035, natomiast wobec dolara ame- nia usług stacjonarnych przez komórkowe. upowszechnienie nowoczesnych urządzeń jawem był wzrost zatrudnienia oraz spadek rykańskiego pomiędzy 3,7193 a 4,2493. Wskaźnik penetracji dla mobilnego Inter- mobilnych raz bardzo szybki wzrost transmisji bezrobocia do poziomu 8,3% (-1,4 pp. Średni kurs złotego (według NBP) wyniósł netu stosowanego do użytku w domu jest danych w przeliczeniu na jednego klienta. w ujęciu rocznym) na koniec 2016 roku. w 2016 roku 3,9495 w stosunku do dolara w Polsce znacznie wyższy od średniej dla Przewidujemy, że przesył danych będzie W tym samym czasie odnotowano wzrost i 4,3637 w stosunku do euro. krajów Unii Europejskiej. nadal rosnąć w obecnym tempie przez co płac w sektorze przedsiębiorstw, który •• Na rynek płatnej telewizji niekorzystnie najmniej kilka lat – dopóki w Polsce będzie w okresie styczeń – grudzień 2016 wyniósł Rynek telekomunikacyjny w Polsce wpłynął rozwój bezpłatnej cyfrowej telewizji trwała rewolucja smartfonowa. 3,8% w ujęciu nominalnym. W 2017 roku Rynek telekomunikacyjny w Polsce charak- naziemnej. •• Znaczące inwestycje w infrastrukturę Inter- można oczekiwać dalszej poprawy na rynku teryzuje się silną konkurencją i relatywnym Powyższe trendy wpłynęły na wyniki Orange netu dużych prędkości ze strony Orange pracy, czemu będzie sprzyjać rosnący PKB, rozdrobnieniem podmiotów. Rynek jest zdo- Polska w większym stopniu niż na cały rynek, Polska i innych podmiotów, w tym w ramach polepszające się nastroje w sektorze przed- minowany przez usługi mobilne, a intensywny co znalazło odzwierciedlenie w spadku przy- rządowego programu POPC. Lepsza infra- siębiorstw, rosnące inwestycje oraz napływ proces wypierania przez nie usług stacjonar- chodów. Przyczyniły się do tego głównie na- struktura w połączeniu z rosnącym popytem środków z UE. nych dotyczy zarówno głosu jak i dostępu do stępujące czynniki: na przesył danych spowoduje migrację do Internetu. Te czynniki miały w przeszłości po- •• Konieczność dostosowania się do silnej usług szybkiego Internetu. Stopy procentowe ważny wpływ na rynek jako całość. konkurencji cenowej w usługach mobil- •• Spadek w stacjonarnych usługach głosowych Rok 2016 nie przyniósł zmian w polityce nych w celu obrony udziałów w rynku kon- będzie postępował, ale w miarę upływu czasu banku centralnego i stopy procentowe po- Erozja rynku telekomunikacyjnego w Polsce sumenckim i biznesowym; będzie miał coraz mniejszy wpływ na ogólną zostały stabilne, na najniższym poziomie Według szacunków Orange Polska, w latach •• Bardzo znacząca ekspozycja w segmencie dynamikę rynku. w historii. Oczekuje się, że również w 2017 2012-2016 rynek telekomunikacyjny tracił na stacjonarnych usług głosowych ze względu •• Rynek płatnej telewizji będzie w miarę sta- roku referencyjna stopa procentowa nie wartości około 2% rocznie. Detaliczne usłu- na dominującą pozycję; bilny. W Polsce nadal bardzo silną pozycję zmieni się z aktualnego poziomu 1,5%. gi komórkowe stanowią obecnie największy •• Gorsze od średniej rynkowej wyniki w seg- ma telewizja linearna. Co prawda kontent Ewentualny wzrost stóp procentowych nie segment rynku – przypada na nie ponad 50% mencie stacjonarnego dostępu do Interne- OTT szybko rośnie, ale będzie raczej uzu- powinien mieć istotnego wpływu na koszt jego całkowitej wartości. tu ze względu na regulacje i słabo rozwi- pełnieniem oferty linearnej niż jej znaczącym Kluczowe czynniki, które w ubiegłych latach niętą infrastrukturę w dużych miastach, co substytutem.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 38 39 - Raport Zintegrowany Orange Polska •• Przewidujemy stopniowe wchodzenie kart Orange Polska kluczowym graczem we wszyst- eSIM na rynek, począwszy od urządzeń prze- kich segmentach rynku nośnych, ale naszym zdaniem do 2020 roku Polski rynek telekomunikacyjny, zarówno w seg- wpływ tego czynnika na rynek smartfonów bę- mencie komórkowym jak i stacjonarnym, jest dość dzie ograniczony. rozdrobniony. Jak dotąd konsolidacja postępowała Wierzymy, że dzięki przyjętej strategii spół- wyłącznie w usługach stacjonarnych. W ostatnich ka Orange Polska jest przygotowana lepiej niż pięciu latach, najpoważniejszą transakcją było w przeszłości, by wykorzystać korzystne tren- nabycie operatora komórkowego Polkomtel przez dy. Należy przy tym podkreślić dwa kluczowe grupę medialną Cyfrowy Polsat w 2013 roku. aspekty: W wyniku tej operacji powstała grupa medialno-te- •• Rozbudowa sieci światłowodowej: znaczące lekomunikacyjna, która koncentruje się głównie na inwestycje w rozbudowę sieci światłowodo- oferowaniu pakietów obejmujących płatną telewizję wej pozwalają nam stopniowo nadgonić lukę i usługi mobilne. Inna duża transakcja – przejęcie technologiczną względem operatorów kablo- spółki Multimedia (trzeciego co do wielkości wych i powinny przyczynić się do powrotu na operatora kablowego) przez UPC (największego ścieżkę wzrostu w segmencie stacjonarnego operatora kablowego na rynku) – oczekuje na dostępu do Internetu. zatwierdzenie przez Urząd Ochrony Konkurencji •• Konwergencja: Orange Polska ma wyjątkową i Konsumentów (UOKiK). Jeżeli transakcja zostanie NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI pozycję w Polsce jako operator konwergentny sfinalizowana, liczba gospodarstw domowych i stosuje tę strategię głównie wobec operato- w zasięgu sieci UPC wzrośnie skokowo o około rów kablowych, którzy jak dotąd nie wprowa- 50%, co może w przyszłości zachęcić tę spółkę Otoczenie społeczne Jednym z czynników wykluczenia społecznego dzili na szerszą skalę usług komórkowych. do wprowadzenia usług konwergentnych. Poziom życia i stopa zatrudnienia w Polsce zbliżyły jest wykluczenie cyfrowe. Dostęp do Internetu Z drugiej strony, będziemy nadal pod presją Orange Polska jest największym graczem, który się znacząco do średniej UE, ale nadal występu- stanowi obecnie nie tylko ułatwienie, ale niekie- wynikającą z niekorzystnych trendów w trady- jest obecny we wszystkich segmentach rynku. Jest ją pewne trudności. Pomimo dużych postępów, dy wręcz warunek konieczny pełnego uczestnic- cyjnych usługach stacjonarnych oraz usługach także liderem w ujęciu ilościowym i wartościowym wskaźnik zatrudnienia jest wciąż niższy od średniej twa w życiu społecznym, kulturalnym i zawodo- stacjonarnego Internetu opartych na starszych w segmencie detalicznych usług komórkowych, unijnej i wynosi 56,3%. wym. Według GUS dostęp do Internetu w 2016 technologiach. stacjonarnego Internetu oraz stacjonarnych usług Utrzymuje się też tendencja spadkowa stopy bez- roku posiadało 80,4% gospodarstw domowych, głosowych. robocia, która w styczniu 2017 roku wynosiła 8,6%. w tym 75,7% – szerokopasmowy. Główni gracze na rynku telekomunikacyjnym w Polsce Polska boryka się w dalszym ciągu z problemem Według najnowszej „Diagnozy Społecznej”, klu- szybkiego starzenia się społeczeństwa i wysokim czową barierą w upowszechnieniu korzystania Trwa proces konsolidacji – wymaga poziomem emigracji. Niekorzystne perspektywy z Internetu jest brak motywacji, a także umiejęt- zatwierdzenia przez UOKiK NETIA & demograficzne już teraz przekładają się na spadek ności korzystania z sieci. Bariery finansowe są TK Telekom liczby ludności w wieku produkcyjnym. Progno- powodem braku dostępu dla około 5% gospo- zuje się, że stosunek procentowy osób starszych darstw, a brak technicznych możliwości posia-

Vectra do całej populacji wzrośnie z 20,9% w 2010 roku dania Internetu w miejscu zamieszkania – dla le- Multimedia Polska Mikrodostawcy P4 do 58% w 2050 roku (zgodnie z przygotowanym dwie pół procenta. Oznacza to, że twarde bariery

UPC przez Komisję Europejską „Sprawozdaniem krajo- (infrastrukturalne czy finansowe) są coraz mniej Polska wym – Polska 2016 r.”). znaczące. 15% gospodarstw uważa że Internet Grupa Cyfrowy Polsat W ostatnich latach obserwujemy postęp w ogra- nie jest im potrzebny. niczaniu nierówności i ubóstwa. Począwszy od Korzystanie z Internetu i nowych technologii jest

Tel. mobilna 2008 roku stale zmniejsza się liczba osób do- zróżnicowane ze względu na czynniki społecz- INEA tkniętych ubóstwem lub wykluczeniem społecz- no-demograficzne, przede wszystkim wiek i wy- Tel. stacjonarna nym. Jednak wydatki na świadczenia związane kształcenie. Z Internetu korzysta zdecydowana Mobilny internet szerokopasmowy z ochroną socjalną należą do najniższych w UE, większość młodych i bardzo niewiele starszych Stacjonarny internet szerokopasmowy

Płatna telewizja a świadczenia społeczne, składki na ubezpie- osób. Korzystanie z Internetu jest też związane

Infrastruktura czenia społeczne i podatki bezpośrednie w sto- z zamożnością, a także z wielkością miejsco- sunkowo niewielkim stopniu przyczyniają się do wości zamieszkania; ten czynnik jednak traci na ograniczania ubóstwa. znaczeniu.

Orange Polska Integrated Report - 40 41 - Raport Zintegrowany Orange Polska Otoczenie środowiskowe tronicznego obiegu pism, internetowych Spółka Orange Polska nie pozostaje obojęt- zakupów, e-usług, e-faktur oraz komplek- 4.4 Otoczenie wewnętrzne na na globalne wyzwania dotyczące ochro- sowych systemów teleinformatycznych dla ny środowiska naturalnego i jego zasobów. administracji i przedsiębiorstw, sprawia- Jako dostawca usług telekomunikacyjnych, my, że ekologia i poszanowanie środowi- możemy w znaczący sposób przyczynić ska naturalnego zyskuje konkretny wymiar Ład korporacyjny sprzyjają budowaniu wartości. Natomiast się do zmniejszenia niekorzystnego wpły- w codziennym życiu. Na koniec 2016 roku Ład Korporacyjny w Orange Polska ma za- umiejętność stabilnej i rzetelnej alokacji wy- wu prowadzenia biznesu na środowisko. z e-faktury korzystało ponad 5 milionów na- gwarantować odpowiedzialne zarządzanie tworzonej wartości zapewnia trwały rozwój W związku z tym, włączamy w naszą dzia- szych klientów. Dzięki temu zaoszczędzili- i nadzór w celu realizacji celów strategicz- Spółki i jest warunkiem jej długofalowego łalność inicjatywy ukierunkowane na pod- śmy 745 ton papieru, ratując 12 676 drzew nych i powiększania wartości. Stworzone sukcesu. noszenie świadomości ekologicznej i po- (26 hektarów lasu). przez nas sprawne ramy ładu korpora- Szczegółowy opis ładu korporacyjnego szanowania środowiska. W ramach polityki W wyniku naszej działalności powstają od- cyjnego obejmują mechanizmy, które po- w Orange Polska zamieszczono w rozdziale ochrony środowiska monitorujemy prze- pady przemysłowe, takie jak zużyty sprzęt magają osiągać strategiczne cele Spółki. „Ład korporacyjny”. strzeganie odpowiednich norm i przepisów elektroniczny i elektryczny, zużyte baterie Mechanizmy te są złożone ze struktur, w naszej działalności. i akumulatory, kable i słupy telegraficzne. procesów i elementów kontrolnych, które Kultura korporacyjna Promujemy rozwiązania przyjazne środowi- Ich utylizacja jest objęta ścisłą kontrolą. pomagają zwiększyć efektywność działania Orange Polska przywiązuje dużą wagę do sku, które pomagają w ograniczaniu emi- i ograniczyć ryzyko. Kompetentne organy tego, aby zapewnić pracownikom równe NASZ MODEL BIZNESOWY I TWORZENIE WARTOŚCI sji gazów cieplarnianych, poprzez usługi Spółki, cechujące się właściwym podzia- szanse, jasne kryteria oceny i awansu, zastępujące tradycyjne formy komunikacji łem obowiązków oraz składem osobowym możliwości rozwoju zawodowego i oso- czy przesyłania dokumentów. Dzięki tele- reprezentującym optymalne połączenie do- bistego oraz dobre i bezpieczne warunki i wideokonferencjom, korzystaniu z elek- świadczenia, umiejętności i wykształcenia, pracy. Chcemy w firmie tworzyć kulturę współpracy, w której wszyscy pracownicy czują się szanowani i mogą swobodnie re- alizować cele zawodowe i życiowe pasje. Spółka przeprowadza regularne badania satysfakcji wśród pracowników i wchodzi w dialog ze związkami zawodowymi. Nie za- pominamy o podstawach, które pozwalają na stworzenie przyjaznego miejsca pracy. Dbamy o bezpieczeństwo pracowników, ich zdrowie i godną emeryturę. Zapewniamy profilaktykę zdrowotną, promujemy aktyw- ność sportową pracowników, a w trudnych sytuacjach życiowych oferujemy im pomoc i wsparcie. Doceniamy różnorodność i uważamy, że umiejętne zarządzanie róż- norodnością w miejscu pracy stwarza nowe możliwości. Kluczowe znaczenie ma dla nas tworzenie kultury organizacyjnej opartej na wzajemnym szacunku do różnic, które charakteryzują każdego z nas. Szczegółowy opis kultury korporacyjnej Orange Polska zamieszczono w punkcie „Przyjazny pracodawca w cyfrowym świe- cie”.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 42 43 - Raport Zintegrowany Orange Polska 05 Nasza strategia 6.1 5 Prezesa Orange Polska Prezesa OrangePolska Pytania doJean-FrançoisFallacher, Raport Zintegrowany Orange Polska-46 47 -Raport ZintegrowanyOrange Polska

NASZA STRATEGIA 5.1 Prezesa OrangePolska Pytania doJean-FrançoisFallacher, nych corokusiępodwaja, aponadtointen- przepływ danychwnaszych sieciachmobil rektora Wykonawczego ds. Sieci. Ponieważ celów. Utworzyłemnowe stanowiskoDy żeby lepiejsłużyćklientomirealizacjinaszych była zbytzłożonaiwymagałauproszczenia, Uważałem, że struktura organizacyjna Spółki pan onichopowiedzieć? w strukturzeorganizacyjnej.Czymógłby Pan poważnezmiany Wprowadził bieżącego roku. którą wprowadziliśmy na początku lutego nowej oferciekonwergentnejOrangeLove, TV, zmianachorganizacyjnychwSpółceoraz usług przedpłaconych,zmianachwofercie do sieci światłowodowej, rejestracji klientów czeniu, główniezwiększeniuliczbyprzyłączeń stiach operacyjnych o fundamentalnym zna koncentrując sięnakrótkoterminowychkwe rynku izrozumieniusytuacjiwewnątrzfirmy, W 2016rokuskupiłemsięnapoznawaniu Jakie byłyPanapoczątkowepriorytety? Orange Polska. znajduje także odzwierciedlenie w wynikach poważny wpływnarynekjakocałość,co jak idostępudoInternetu.Teczynnikimają narnych dotyczyzarównousługgłosowych proces wypieraniaprzeznieusługstacjo nowany przezusługimobilne,aintensywny rozdrobnienie podmiotów.Rynekjestzdomi wała się głównie na cenach, oraz relatywne silna konkurencja,któradotądkoncentro technologie iszybkojeprzejmują.Panuje magający. Klienci są bardzo otwarci na nowe Polski rynek jest niezwykle interesujący i wy munikacyjny? Jak panpostrzegapolskirynekteleko Przybył Pan do Polski prawie rok temu. ------

sywnie inwestujemywlinieświatłowodowe, Czy trzebawniejcośzmienić? Co PansądziostrategiiOrange Polska? do obugrupklientów. i usprawniąrealizacjęstrategiiwodniesieniu ny uproszcząnasząstrukturęwewnętrzną nesowego. Jestemprzekonany,żetezmia- strukturę wzakresierynkumasowegoibiz- trzecie, odpoczątku2017rokumamynową może procestransformacji.Iwreszciepo kieruje WiceprezesPiotrMuszyński,cowspo zajmujący sięstrategiąiinnowacjami,którym Po drugie,postanowiłemwzmocnićzespół sieci wymagają szczególnej troski i uwagi. uka mądrego korzystania z sieci przez młode uka mądrego korzystania z sieci przez młode ściami do usługtelekomunikacyjnych), na kwestia dostępu osób z niepełnosprawno tematy, takiejakintegracja cyfrowa(wtym tegię CSR, która obejmuje ważne społecznie konsultacji społecznych opracowaliśmy stra skim rynku.Woparciuoprocesszerokich ważnym elementemnaszejobecnościnapol Społeczna odpowiedzialnośćbiznesujest społecznej odpowiedzialnościbiznesu? W jakisposóbOrangePolskawdrażaideę sobie życzyli. która niepostępujetakszybko,jakbyśmy libyśmy zmienićipoprawić,toichegzekucja, właściwe iwpełnijeakceptuję.To,cochcie przychody. Tetrzyfilarysąjaknajbardziej liczu taksilnejkonkurencjiistałejpresjina poprawa efektywności – niezbędna w ob atut iźródłoprzewagikonkurencyjnej;oraz klientów; konwergencja–naszwyjątkowy ma absolutniepodstawoweznaczeniedla ci, zarówno mobilnej jak i stacjonarnej – co filarach: zapewnieniewysokiejjakościsie Nasza strategiaopierasięnanastępujących Raport Zintegrowany Orange Polska-48 ------(tj. poszczególnych etapów kontaktu, takich oparte na koncepcji tzw. „podróży klienta” tami. Wprzyszłościnasze podejście będzie w sposobiezarządzaniarelacjamizklien Wprowadzamy takżepoważnezmiany światłowodowych. co najmniej podwoić liczbę klientów usług starczenia usługi. W tym roku zamierzamy rozbudowy orazchcemyskrócićczasdo światłowodowej mamy bardzo ambitne plany darstw domowychwPolsce.Wzakresiesieci na rynku i flagową propozycją dla gospo Love, którastajesięnaszymwyróżnikiem ne oraznowaofertakonwergentnaOrange się przyczynićniedawnezmianyorganizacyj Do usprawnienianaszychdziałańpowinny sku nadziałaniaoszczędnościowe. klientów, a także położenia większego naci- czenia procesówwewnętrznychiofertydla Powinniśmy zmierzaćwkierunkuuprosz chcemy przedstawićwdalszejczęściroku. aktualizacją planuśredniookresowego,którą i usprawnieniujejrealizacji.Pracujemynad się skoncentrowaćnadoskonaleniustrategii Jak jużwspomniałem,w2017rokuchcemy Co jestPanapriorytetemna2017rok? środowisko naturalnejestznaczący. standardy rynkowe,społeczności lokalne czy rozwój gospodarczy,wspieranieinnowacji, skala działaniasprawiają,żenaszwpływna skim rynkuijej historia, specyfika branżyoraz długoletnia obecnośćnaszejfirmynapol ge Polska. Mamy bowiem świadomość, że społecznej, ale o wpływie społecznym Oran Dziś mówimynietylkooodpowiedzialności giczne czydbałośćopracowników. ochrona dzieciimłodzieży),kwestieekolo pokolenie ibezpieczeństwowsieci(wtym 49 -Raport ZintegrowanyOrange Polska ------przełoży sięnawiększąlojalnośćklientów. stopniu najakościproduktówiobsługi,co wać głównieceną,aleskupiąsięwwiększym niskie, operatorzyniebędądłużejkonkuro- nych. Jakożecenysąjużwtejchwilibardzo szym stopniu zintegrowanych i konwergent prawdopodobnie mniej graczy, ale w więk gdyż rynekjestdośćrozdrobniony.Będzie Sądzę, że w końcu dojdzie do konsolidacji, niowa cyfryzacjawszystkichaspektówżycia. w innychkrajach,będziewyznaczaćstop lekomunikacyjnego wPolsce,podobniejak To oczywiste,żekierunkirozwojurynkute- koterminowych poświęceń. cierpliwości, sprawnego działania oraz krót że można ten cel osiągnąć, lecz wymaga to ścieżkę wzrostu.Jestemwpełniprzekonany, odwrócenie trendówfinansowychipowrótna te działania służą realizacji celu, jakim jest i usprawniamyobsługęklienta.Wszystkie rgencję, przekształcamy kanały dystrybucji podnosimy jakośćsieci,promujemykonwe firmę telekomunikacyjną.Wszybkimtempie z tradycyjnegooperatorawnowoczesną Orange Polskaprzechodzi transformację Orange Polskawperspektywiekilkulat? Jak będziewyglądaćpolskirynekipozycja NPS (NetPromoterScore). oraz jeszczebardziejzwiększyćwskaźnik we wszystkich punktach styku z klientem zapewnić jednolitąispójnąjakośćobsługi a niekanałówdystrybucji.Pozwolitonam jak zakup,płatność,rezygnacja,pomoc), - - - - -

NASZA STRATEGIA 5.2 na transmisjędanych Jakość sieci Popyt Nasza strategia Kluczowe trendywpływającenanasządziałalność: puje wolniej,niżoczekiwaliśmy,adlaprzywró- że wniektórychobszarachmonetyzacjapostę- rocznego przeglądutejstrategiistwierdziliśmy, nią strategię na lata 2016-2018. W czasie do- Na początku2016rokuprzedstawiliśmytrzylet- Nasza strategiakoncentrujesięzatem Konwergencja Nasze kluczowe cele strategiczne: Nasze kluczowecelestrategiczne: na następującychkwestiach: Wzrost wartościdlaakcjonariuszy Przywrócenie wzrostuprzychodówizysków konwergencja Postępująca Poprawa jakości doświadczenia klienta stacjonarnych przezmobilne Wypieranie usług stawimy wdalszejczęściroku. nowe inicjatywy.Wynikitegoprocesuprzed- i oceniamypodkątemstrategicznymróżne prowadzonych działań.Obecnieanalizujemy cenia wzrostukoniecznejestusprawnienie efektywności Wzrost Raport Zintegrowany Orange Polska-50 konkurencja Odpowiedzialność Silna w działaniu Stacjonarny przesyłdanych(PB) Mobilny przesyłdanych(PB) trend utrzymasięwkolejnychlatach. mobilnej, aleistacjonarnej.Przewidujemy,żeten bardzo szybkorośnieprzesył danych nietylko wsieci urządzeń podłączonychdoInternetu.Wefekcie, oraz gwałtownywzrostliczbysmartfonówiinnych cyfryzację świata,zmieniającesiępotrzebyklientów danych. Dziejesiętakzewzględunapostępującą ratora telekomunikacyjnego stała się jakość transmisji łalności, tokluczowymkryteriumprzywyborzeope pozostają bardzoważnymskładnikiemnaszejdzia Chociaż usługigłosoweiprzesyłaniewiadomości Przede wszystkimtransmisjadanych i mobilnychwlatach2013-2016 Przesył danychwsieciachstacjonarnych 51 -Raport ZintegrowanyOrange Polska 2013 2013 722 19 2G/3G – stacjonarnej i mobilnej – stacjonarnejimobilnej Najwyższajakośćsieci 4G 2014 2014 939 40 1 188 2015 2015 94 2016 1 427

2016 214

- - welowania luki technologicznej względem operatorów welowania lukitechnologicznej względemoperatorów rozwojem technologiiVDSL,ale toniewystarczydozni rencyjna. Przezostatnichkilka latpracowaliśmynad klientom oczekiwanejjakości, azatemniejestkonku opiera się na technologii ADSL, która nie zapewnia Większość naszej stacjonarnej sieci szerokopasmowej przyszłościowych łączyświatłowodowych Sieć stacjonarna – od usług tradycyjnych do i komórkowej. się opierałnakombinacjitechnologiistacjonarnej jest znaczniemniejjednorodna,rozwójsiecibędzie Cyfrowa. Z kolei w małych miastach, gdzie sytuacja w ramachrządowegoProgramuOperacyjnegoPolska światłowodowej przywykorzystaniuśrodkówunijnych Dobrym przykłademmożebyćrozwójtechnologii będziemy podchodzićznaczniebardziejwybiórczo. stęp mobilny, a do rozwoju technologii stacjonarnych terenach wiejskich,zasadnicząopcjąpozostaniedo- ogniskować wokółsiecistacjonarnej.Natomiastna musi być bardziej ofensywne, strategia będzie się traciliśmy udział w rynku i gdzie nasze podejście W dużychmiastach, gdzie w ostatnich kilku latach technicznych przyłączeniadosieci. szczególnych segmentachrynkuorazmożliwości otoczenia konkurencyjnego, naszego udziału w po- te obszaryróżniąsięmiędzysobąpodwzględem duże miasta, małe miasta itereny wiejskie. Wszystkie mowe wPolscedzieląsięmniejwięcejporównona zróżnicowanie rynkówlokalnych.Gospodarstwado- Nasza strategiapodnoszeniajakościsieciuwzględnia Podejście lokalne mogą polegaćwyłącznienatechnologiikomórkowej. jest skierowanadoklientówbiznesowych,którzynie mobilnej. Ponadto,znaczącaczęśćnaszejdziałalności zapewnić klientomoczekiwanąjakośćusługwsieci oraz zapotrzebowanianastreaming),ajednocześnie misję danych(wynikającyzestalerosnącegoruchu konieczny, by skonsumować przyszły popyt na trans mobilny nie wystarczy. Szybki dostęp stacjonarny jest równo siecikomórkowejjakistacjonarnej.Samdostęp oczekiwań klientów wymaga doskonałej jakości za- czenie. Jesteśmygłębokoprzekonani,żespełnienie technologia świadczeniausługmadrugorzędnezna- nego dostępu do Internetu; z ich punktu widzenia, Klienci oczekująszybkiego,niezawodnegoibezpiecz Sieć konwergentna - - - -

NASZA STRATEGIA sieci światłowodowej Gospodarstwa domowewzasięgu dem monetyzacji, tojestliczbyklientówiwarto monitorować program rozbudowy pod wzglę w dalszej części roku. Będziemy bardzo ściśle są obecnie aktualizowane i przedstawimy je jakiś czasporoku2017.Szczegółowe plany tak szybkietemporozbudowy siecitakżeprzez 800 mln zł. Najprawdopodobniej utrzymamy łączne nakładynatencelwwysokościokoło darstw domowych. W skali roku przewidujemy i objąćzasięgiemponadmilionnowychgospo W 2017 roku planujemy przyspieszyć inwestycje sieć światłowodowąwPolsce. Już wtymmomencieczynitozniejnajwiększą 1,5 mlngospodarstwdomowychw37miastach. światłowodowej, obejmującjejzasięgiemblisko łącznie około850mlnzłwrozbudowęsieci miasta. Wlatach2015-2016zainwestowaliśmy ale obejmujątakżewybraneśrednieimałe się przede wszystkim w dużych metropoliach, nionych obszarach.Teinwestycjekoncentrują do odzyskaniaudziałuwrynkunagęstozalud pozycję konkurencyjnąizapewninamnarzędzie do mieszkania), co strukturalnie poprawi naszą (w technologiiFTTH-światłowódbezpośrednio dużą skalęwrozbudowęsieciświatłowodowej ną decyzjęoprzystąpieniudoinwestycjina tę sytuację,w2015rokupodjęliśmystrategicz na rynku stacjonarnego Internetu. Aby zmienić kablowych –naszychgłównychkonkurentów 2014 78 2015 716 1 471 2016 >2 500 2017 - - - - - na miasta sieci światłowodowejwpodziale Gospodarstwa domowewzasięgu sieci LTE (4G), na zewnątrz budynków, znaleźli się sieci LTE(4G),nazewnątrzbudynków,znaleźlisię skich. Do końca 2016 roku, w zasięgu naszej usług iskutecznąrywalizację na terenach wiej umożliwiło nam oferowanie konkurencyjnych kosztowne –byłoabsolutnieniezbędne,gdyż dwóch blokówwpasmie800MHz–choćbardzo giczną pozycjęnarynkukomórkowym.Nabycie znaczącopoprawiłanasząstrate i 2600 MHz kcja naczęstotliwościwpasmach800 MHz Rozstrzygnięta wpaździerniku2015rokuau- wygraniu aukcjinaczestotliwości Sieć mobilna–szybkarozbudowapo zwiększać parametrytransmisji. okresie możnabędzie,wraziepotrzeby,łatwo to technologiaprzyszłościowaiwpóźniejszym ry charakterdługofalowy.Wnaszejoceniejest Inwestycje włączaświatłowodowemająznatu stopnia konkurencjiiskutecznościsprzedaży. ści, jakąwnoszą.Będzietozależećgłównieod mobilna byław 2016 roku najszybsza w Polsce. niezależnego serwisu speedtest.pl nasza sieć szania szybkościInternetudlaklientów.Według poszerzy możliwościagregacjipasmaizwięk inwestycje dlaczęstotliwości2600MHz,co sieci orazzwiększeniejejpojemnościpoprzez dla pasma800MHz),selektywnezagęszczenie pokrycia podwzględemgeograficznym(głównie roku będziemynadal inwestowaćwzwiększenie wewnątrz budynkówosiągnęło87%.W2017 niemal wszyscymieszkańcyPolski,zaśpokrycie Raport Zintegrowany Orange Polska-52

- - - - to na większą elastyczność w kształtowaniu ofert to nawiększąelastyczność wkształtowaniu ofert w technologii IPTV jakisatelitarnej. Pozwoliło nam wania treści telewizyjnych oferowanych zarówno W 2016roku,zmieniliśmypodejście do pozyski grywa istotnąrolęprzywyborze dostawcyusług. która wprzypadkupolskich konsumentów od konwergentnej jestjakośćofertytelewizyjnej, Ważnym czynnikiemsukcesunaszejstrategii Oferta TV–ważnyczynniksukcesu pakietów konwergentnych. korzystało takżezusługkomórkowychwramach ponad 50%klientów usług światłowodowych do ofertyświatłowodowej.Nakoniec2016roku, narzędziem pozyskiwania klientóww odniesieniu Konwergencja okazujesiębardzoskutecznym • • • korzyści: Konwergencja niesienastępująceistotne usług mobilnychistacjonarnych. cja –przezktórąrozumiemyświadczeniepakietu na wszystkichobszarachpozostajekonwergen Jednak wspólnym mianownikiem naszych działań pod uwagęprzywyborzepodejściakomercyjnego. specyfiki rynków lokalnych. Bierzemy ten element dostosować strategiępoprawyjakościsiecido Powyżej opisano,wjakisposóbzamierzamy Konwergencja –kluczowywyróżniknarynku 53 -Raport ZintegrowanyOrange Polska • • • usługi telekomunikacyjneimedia. w wydatkachgospodarstwdomowychna Umożliwia namuzyskaniewiększegoudziału z pojedynczychusług. niższy niż wprzypadku klientów korzystających klientów ofertkonwergentnychjestznacznie ności klientów.Wskaźnikrezygnacjiwśród To doskonałenarzędziedobudowanialojal mniejszych klientówbiznesowych. rynku konsumenckim, ale także w segmencie Możemy wykorzystaćtęprzewagęnietylkona komórkowi nieinwestująwdostępstacjonarny. Z drugiejstrony,konkurencyjnioperatorzy oferują nawiększąskalęusługmobilnych. stać. Zjednejstrony,operatorzykablowinie chcemy wprzyszłościjeszczeszerzejkorzy nowi kluczowywyróżniknarynku–zczego Zapewnia przewagę nad konkurencją i sta wyróżnik narynku Konwergencja –kluczowy ------

dogodniejszy sposób kontaktu – to wszystko składa dogodniejszy sposób kontaktu–towszystko składa tość zatęsamącenęiprostsza strukturaofertoraz mobilnych ilepszajakośćpołączeń, większawar by kliencipolecalinasinnym. Szerszyzasięgusług usługi iproduktymusząsięwyróżniać, jeżelichcemy, jącej konkurencjiwbranżytelekomunikacyjnej. Nasze zagwarantowania stabilnościwwarunkachnarasta im tego,czegochcą,mapodstawoweznaczeniedla Budowanie zaufaniailojalnościklientówdostarczanie i centrówobsługi). netowych, usług,treści,pracowników,komunikatów (dbając owysokąjakośćsieci,produktów,stroninter kontaktach zfirmą–przykażdejstycznościiinterakcji klientom jaknajlepszedoświadczeniewewszystkich telekomunikacyjnego wPolsce.Chcemyzapewnić 2020 rokupozycjinajczęściejpolecanegooperatora Naszym strategicznymcelemjestosiągnięciedo w kierunkubardziejprzyjaznegopodejścia Lepsze doświadczenieklientów–ewolucja wykorzystywanej doużytkudomowego. lub kabel miedziany), a także w przypadku usługi LTE technologii dostępu szerokopasmowego (światłowód ważne, ofertaOrangeLovejestdostępnadla każdej tłowodowym czydodatkoweprogramytelewizyjne.Co karty SIM,większeprędkościdostępuwłączuświa podstawowy możnazadopłatąrozszerzyćokolejne oferowanym postałej,atrakcyjnejcenie.Pakiet wanym pakietemusługstacjonarnychimobilnych, roku zastąpiliśmyjąofertąOrangeLove–zdefinio mierze straciłanakonkurencyjności.Wlutym2017 kupili. Wrazzrozwojemrynku,takoncepcjawdużej rabat cenowyzakażdądodatkowąusługę,którą- oparta na zasadzie doboru usług. Klienci otrzymywali naszej oferty. Poprzednia oferta, Orange Open, była Jednak napoczątku2017roku,zmieniliśmyformułę Strategię konwergencjirealizujemyjużodkilkulat. Orange Love–nowaformułaofertykonwergentnej inwestycji wtworzeniewłasnychprogramów. tentu –naszastrategianieprzewidujeznaczących Zamierzamy pozostaćwyłączniedystrybutoremkon odbiór sygnałutelewizyjnegowjakości4KUltraHD. wprowadziliśmy dekoder,któryumożliwiaklientom i cen.W2017roku,jakopierwszyoperatorwPolsce, przyjaznego podejścia – ewolucjawkierunkubardziej Lepsze doświadczenieklientów ------

NASZA STRATEGIA punktach styku zklientem. jednolitą ispójnąjakośćobsługi wewszystkich kanałów dystrybucji.Pozwoli tonamzapewnić jak zakup,płatność,rezygnacja, pomoc),anie ta” (tj.poszczególnychetapów kontaktu,takich będzie opartenakoncepcjitzw. „podróżyklien- relacjami zklientami.Wprzyszłościnaszepodejście także poważnezmianywsposobiezarządzania dalszej poprawy wtym obszarze. Wprowadzamy i biznesowym.W2017rokubędziemydążyćdo mobilnych, zarówno na rynku masowymjak podniesienia poziomusatysfakcjiwśródklientów poziom whistorii.Byłotowynikiemznacznego Na koniecroku,wskaźniktenosiągnąłnajwyższy osiągnęliśmy znacznąpoprawęwskaźnikaNPS. drobnych usprawnień. Wubiegłych dwóch latach ale przedewszystkimodwprowadzeniaszeregu celu zależynietylkooddziałańnadużąskalę, zbędnych proceduriutrudnień.Realizacjatego kontaktów zklientempoprzezwyeliminowanie Naszym celem jest maksymalne uproszczenie Podejście opartenatzw.„podróżyklienta” Klientów iStrategiiRelacjizKlientami. Zarządu wchodziCzłonekds.Obsługi Wykonawczym) spotykająsięcotydzień.Wskład podlegają bezpośrednioZarządowilubDyrektorom na klienta.Natomiastkluczowidyrektorzy(którzy miesiąc, a ich celem jest wzmocnienie orientacji obsługi. PosiedzeniaKomitetuodbywająsięco konawczych, któregocelemjestpoprawajakości złożony zCzłonkówZarząduiDyrektorówWy- specjalny Komitetds.StrategiiObsługiKlienta, omawiane nabieżąco.WOrangePolskadziała Kwestie związanezdoświadczeniemklientówsą • • • • poprzez: Aktywnie włączamy klientów w dialog znami zadowolenia orazupraszczamyofertyiprocesy. identyfikujemy ieliminujemyprzyczynyichnie Wsłuchujemy sięwgłosklientów,dziękiczemu się nalepszedoświadczenieklienta. • • • • lepsze zrozumienie perspektywy klienta. lepsze zrozumienieperspektywyklienta. debaty z pierwszej linii”, zaangażowanie menedżerówwinicjatywę“Na takcie, badania poziomusatysfakcjipokażdymkon sieci zkonkurencją, badania porównująceofertę,produktyijakość Członkami Zarządu mające na celu Członkami Zarządu mające na celu - - elastyczności systemówinformatycznych. riantów, automatyzacji,cyfryzacji iwiększej w tymzmniejszeniuliczbyprocesów iichwa- – nauproszczeniuprocesów wewnętrznych, rów oznaczeniupriorytetowym), azdrugiej segmentów przynoszącychwzrostiobsza- szej alokacji zasobów (w większym stopniu do będą sięzjednejstronykoncentrowaćnalep- funkcjonowanie organizacji.Teinicjatywy znacznie poprawić efektywność i usprawnić analizujemy nowe inicjatywy, które powinny W ramachtrwającegoprzeglądustrategii, keting orazkosztyogólne. utrzymanie nieruchomości,promocjęimar- ki na usługi informatyczne,utrzymaniesieci, Poza kosztamipracy,optymalizujemywydat- cować nad kolejnymi planami socjalnymi. optymalizacji zatrudnieniaiplanujemypra- bę odejść.Dostrzegamymożliwośćdalszej ków. Wtymrokuprzewidujemyzbliżonąlicz- roku odeszło od nas około 1000 pracowni- 2017. Zgodnie z jej postanowieniami, w 2016 jąca UmowaSpołecznaobejmujelata2016- ganizacji związkowych).Aktualnieobowiązu- społecznymi (wOrangePolskadziała17or- redukcji zawsze negocjujemy z partnerami śmy liczbępracownikówookoło20%.Skalę przestrzeni ostatnich trzech lat, zmniejszyli- pracy. Staleoptymalizujemyzatrudnienie.Na niejszym źródłemoszczędnościsąkoszty kontynuować wkolejnychlatach.Najważ- trwałych oszczędności rocznie. Chcemy to Od wielulatgenerująone200-300mlnzł w rożnychsegmentachnaszejdziałalności. w celuograniczeniakosztówoperacyjnych Co rokupodejmujemyliczneinicjatywy o charakterzekrótko-idługoterminowym. Cel ten zamierzamy osiągnąć działaniami firmą bardziej zwartą i o prostszej strukturze. i nakładówinwestycyjnych.Chcemysięstać poprawę efektywnościpostroniekosztów firmy, naszastrategiakładziedużynaciskna znacznego obciążenia wynikającego z historii mującej siępresjinaprzychodyorazwciąż W obliczubardzosilnejkonkurencji,utrzy- Poprawa efektywności Raport Zintegrowany Orange Polska-54

dzenia naszej branży i działalności na polskim rynku. dzenia naszej branży i działalności napolskim rynku. się napięciuobszarach,kluczowychzpunktuwi strategię społecznejodpowiedzialności,skupiając wszystkich. Dlategow Orange Polska stworzyliśmy oraz przyczyniasiędopodnoszeniajakościżycianas i jejotoczeniu,prowadzidodługofalowegorozwoju Wierzymy, żetakie podejście przynosikorzyścifirmie oraz środowiskanaturalnego. dostawców, partnerówbiznesowychispołecznych i innych grup interesariuszy – klientów, inwestorów, biznesowej uwzględniaoczekiwaniapracowników organizacyjna, którawtworzeniuirealizacjistrategii Odpowiedzialność społecznatodlanaskultura i naświecie. oraz wyzwania społeczne dla naszej branży w Polsce wnioski zdialoguinteresariuszami,trendyrynkowe Kluczowym elementemwtworzeniustrategiibyły w ichrealizację. CSR uwzględniacelebiznesowefirmyiwpisujesię wszystkich obszarach działalności. Nasza strategia społecznej odpowiedzialnościbiznesu(CSR)we W OrangePolskajużodkilkulatwdrażamypolitykę Strategia społecznejodpowiedzialności 55 -Raport ZintegrowanyOrange Polska wpływ społeczny wpływ odpowiedzialne w działaniu Odpowiedzialność filary strategii filary zarządzanie zarządzanie

społeczności gospodarka Integracja • • cyfrowa

re za - lacje inwestorskie sady etyki izgodność etyki sady wisko, społecznościipracownicy. obszarach: gospodarka,innowacje,klienci,środo- społeczeństwo, którymożnaanalizowaćwsześciu tych czterechfilarówprzyczyniająsiędowpływuna Odpowiedzialne zarządzanieidziałaniawramach • • • • mencie opierająsięczteryfilarynaszejstrategiiCSR: narzędzie poznawaniaichoczekiwań.Natymfunda z wymogamiorazdialoginteresariuszamijako rządzanie –naszewartości,zasadyetyki,zgodność Fundamentem tejstrategiijestodpowiedzialneza odpowiedzialności nalata2016-2020. W 2016rokuprzyjęliśmynowąstrategięspołecznej • • • • ne odzagrożeń. ją cele zawodowe i życiowe pasje. ją celezawodoweiżyciowepasje. czują sięszanowaniorazswobodnierealizu- współpracy, wktórejwszyscypracownicy Ciekawy zespół–Chcemytworzyćkulturę sad ekologiiiwharmoniiześrodowiskiem. nasze celebiznesowezposzanowaniemza Czyste środowisko–Chcemyrealizować z Bezpieczna sieć–Chcemy,abykorzystanie zamieszkania, wiekuczysprawności. świata, niezależnieodumiejętności,miejsca mógł korzystaćzmożliwościcyfrowego Integracja cyfrowa–Chcemy,abykażdy najnowszych technologii było proste i wol- Bezpieczna Bezpieczna sieć • •

pracownicy ła di innowacje ńcuch dostaw alog z interesariuszami środowisko Czyste Czyste • •

sp inno środowisko rawozdawczość wacje klienci Ciekawy Ciekawy zespół - - -

NASZA STRATEGIA Wyniki modelu 06 biznesowego

Raport Zintegrowany Orange Polska - 56 57 - Raport Zintegrowany Orange Polska 6.1 6 Finansów Członka ZarząduOrangePolskads. Pytania do MaciejaNowohońskiego, Raport Zintegrowany Orange Polska-58 59 -Raport ZintegrowanyOrange Polska

WYNIKI MODELUNASZA BIZNESOWEGO STRATEGIA wszystko pod uwagę, Zarząd zdecydował, że mania istniejących klientów i pozyskania no- 6.1 Pytania do Macieja Nowohońskiego, nie będzie rekomendował wypłacania dywi- wych, zwłaszcza w pakietach konwergent- dendy w 2017 roku. To była dla nas bardzo nych – które decydują o naszej przewadze Członka Zarządu Orange Polska ds. trudna decyzja, gdyż mamy świadomość, konkurencyjnej. Stosunkowo szeroki prze- że wielu inwestorów trzyma nasze akcje dla dział celu dla zysku EBITDA odzwierciedla Finansów dywidendy. Jednak naszym zdaniem była to przede wszystkim niepewność co do rynku decyzja słuszna, która zważywszy na opisane usług przedpłaconych oraz ryzyko związane Jakie były z Pana perspektywy kluczowe to, polski rynek jest wysoce konkurencyjny, przeze mnie okoliczności, leży w długofalo- ze sprzedażą nieruchomości. osiągnięcia i największe wyzwania w 2016 co znajduje odzwierciedlenie w naszych wyni- wym interesie akcjonariuszy.

roku? kach finansowych, zarówno w obszarze usług Co Spółka robi dla przeciwdziałania WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO W 2016 roku zrealizowaliśmy cele, które okre- stacjonarnych jak i mobilnych. Jakie są perspektywy na 2017 rok? niekorzystnym trendom biznesowym? śliliśmy rok wcześniej, w zakresie poziomu Rok 2017 przyniesie przede wszystkim przy- Naszym głównym problemem pozostaje tele- EBITDA, dźwigni finansowej i nakładów inwe- Dlaczego Zarząd podjął decyzję o dokonaniu spieszenie rozbudowy sieci światłowodowej fonia stacjonarna, gdzie obserwujemy presję stycyjnych. Mogę zatem stwierdzić, że ubiegły odpisu na aktywa? oraz nowe podejście do konwergencji. na tradycyjne usługi głosowe oraz na bazę rok przyniósł wyniki zgodne z oczekiwaniami. W czasie dorocznego przeglądu planów stra- Chcemy w tym roku objąć zasięgiem sieci klientów dostępu do Internetu w technologii Jesteśmy bardzo zadowoleni z wyników ko- tegicznych i analizy trendów rynkowych przy- światłowodowej ponad milion nowych gospo- ADSL. W przypadku stacjonarnych usług gło- mercyjnych na rynku komórkowym. Bardzo jęliśmy bardziej konserwatywne założenia niż darstw domowych – znacznie więcej niż w 2016 sowych, trudno powstrzymać obecny trend. dobrze poradziliśmy sobie z obowiązkową re- poprzednio, głównie w odniesieniu do przy- roku. To dla nas ogromna inwestycja i wielkie Staramy się go jednak jak najbardziej ograni- jestracją klientów usług przedpłaconych – co szłych zmian wskaźnika ARPU z usług mobil- wyzwanie organizacyjne. Warto podkreślić, czyć poprzez odpowiedni poziom cen i łącze- było niespodziewaną zmianą regulacyjną. Po- nych oraz kierunku rozwoju usług stacjonar- że pomimo znacznego zwiększenia inwestycji nie usług w pakiety. Natomiast w segmencie nad 96% spośród naszych aktywnych klien- nego Internetu opartych na technologii ADSL. w sieć światłowodową, łączne nakłady inwe- stacjonarnego Internetu, na nasze wyniki tów zarejestrowało karty SIM. W segmencie W efekcie, różnica pomiędzy wartością ak- stycyjne w 2017 roku powinny się utrzymać wpływa luka technologiczna pomiędzy Oran- abonamentowym, odnotowaliśmy spektaku- tywów netto a zdyskontowanymi przyszłymi na poziomie zbliżonym do ubiegłorocznego. ge Polska a operatorami kablowymi – to jedna larny wzrost liczby kart SIM, do czego przy- przepływami pieniężnymi znacznie się zmniej- Oznacza to, że we wszystkich innych obsza- z przyczyn, dla których realizujemy intensywne czynił się wielki sukces naszych ofert rodzin- szyła. Ponadto, po rozmowach z biegłym re- rach dokonujemy daleko idącej optymalizacji inwestycje w sieć światłowodową. nych, zwiększona migracja z segmentu usług widentem, zdecydowaliśmy się podwyższyć inwestycji, zapewniając bezwzględne pierw- Podejmujemy także liczne inicjatywy po stro- przedpłaconych oraz rosnąca popularność stopę dyskontową w celu odzwierciedlenia szeństwo sieci światłowodowej. nie kosztów. Co roku generują one 200-300 mobilnego Internetu. określonych ryzyk biznesowych, takich jak na W lutym tego roku wprowadziliśmy nową mln zł trwałych oszczędności. Mamy ambitne W segmencie stacjonarnego Internetu utrata przykład nowe prognozy dla segmentu usług ofertę konwergentną Orange Love; to prosta plany na przyszłość w tym obszarze. klientów netto okazała się znacznie niższa niż przedpłaconych po wprowadzeniu obowiąz- i atrakcyjna propozycja dla klientów. Kon- w 2015 roku, głównie dzięki ekspansji w usłu- ku rejestracji. wergencja, jako nasz unikalny atut, to źródło Dlaczego pana zdaniem kurs akcji Orange gach światłowodowych. Na Internet szybkich przewagi konkurencyjnej i kluczowy czynnik Polska jest taki niski? prędkości przypada już jedna czwarta naszej Dlaczego Zarząd nie rekomendował wypłaty w budowaniu lojalności klientów. Uczyniliśmy Nie komentujemy kursu akcji. Jednak nie- bazy klientów stacjonarnego dostępu szero- dywidendy w 2017 roku? z Orange Love naszą flagową ofertę i oczeku- którzy analitycy wskazują, że ten kurs od- kopasmowego. Nie da się zaprzeczyć, że monetyzacja stra- jemy, że przełoży się to na poprawę wyników zwierciedla przede wszystkim prognozy Znacząco poprawiliśmy jakość sieci dla klien- tegii, jaką ogłosiliśmy w ubiegłym roku, po- komercyjnych i finansowych. krótkoterminowe (które nie są korzystne) tów. W zasięgu naszych usług światłowodo- stępuje nieco wolniej, niż się spodziewaliśmy, W aspekcie finansowym, w 2017 roku prze- oraz brak dywidendy w tym roku. Koncen- wych znajduje się już blisko 1,5 mln gospo- i musimy usprawnić nasze działania, by osią- widujemy dalszy spadek zysku EBITDA. Pro- trujemy się na celach długoterminowych darstw domowych, a nasza sieć mobilna jest gnąć strategiczny cel w postaci odwrócenia gnozujemy, że EBITDA będzie się zawierać w celu przywrócenia wzrostu. Znajdujemy od wielu miesięcy uznawana za najszybszą trendów finansowych. Zdecydowaliśmy, że w przedziale 2,8-3,0 mld zł. Będzie to od- się wciąż na początku obecnego cyklu in- w Polsce. rozbudowa sieci światłowodowej stanie się zwierciedleniem presji na przychody wyso- westycyjnego, kiedy widzimy głównie kosz- Przechodząc do wyzwań, naszym stałym naszym najważniejszym priorytetem, jako nie- komarżowe, z tradycyjnych usług stacjonar- ty, a nie możemy jeszcze zobaczyć wszyst- wyzwaniem pozostaje telefonia stacjonarna, zbędny warunek transformacji Orange Polska nych i roamingu. Warto przypomnieć, że od kich korzyści. Kluczowym wyzwaniem jest a więc tradycyjne usługi głosowe (detaliczne w nowoczesną firmę telekomunikacyjną. Po- czerwca bieżącego roku opłaty roamingowe obecnie dla nas szybka komercjalizacja i hurtowe). Co roku tracimy znaczną część nadto, należy pamiętać, że w 2017 roku bę- zostaną zrównane z cenami usług krajowych. tych inwestycji, co w perspektywie średnio- przychodów z tych usług w wyniku wypiera- dziemy najprawdopodobniej musieli zapłacić Zamierzamy także utrzymać wysoki poziom okresowej pozytywnie wpłynie na marżę. nia ich przez telefonię komórkową oraz nieko- karę nałożoną przez Komisję Europejską, co wydatków komercyjnych, gdyż atrakcyjna rzystnych trendów demograficznych. Ponad- dodatkowo nadweręży nasz bilans. Biorąc to oferta smartfonów jest niezbędna dla utrzy-

Raport Zintegrowany Orange Polska - 60 61 - Raport Zintegrowany Orange Polska Bezkonkurencyjna transmisja danych dla gospodarstw domowych i przedsiębiorstw KPI Zakładane cele Realizacja 6.26.1 Wyniki modelu biznesowego Zapewnienie najlepszej jakości sieci Liczba gospodarstw domowych Liczba gospodarstw w zasięgu sieci: domowych w zasięgu 2015 0.7 mln sieci światłowodowej 2016 1.5 mln

Wdrażając przyjęty model biznesowy i realizując strategiczne cele, dążymy do zapewnie- Liczba gospodarstw domowych Liczba gospodarstw do- Zapewnienie najlepszej jakości w zasięgu sieci: nia wyjątkowej jakości transmisji danych dla gospodarstw domowych i przedsiębiorstw mowych w zasięgu sieci sieci w technologii mobilnej 2015 4.7 mln VDSL oraz szerokiej oferty usług dostosowanej do potrzeb klientów. Chcemy, żeby z perspek- i stacjonarnej dla wszystkich 2016 4.8 mln WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO klientów, bez względu na tywy klienta wszystkie kontakty z firmą przebiegały w sprawny i przyjazny sposób. Jed- lokalizację geograficzną Na zewnątrz budynków: Objęcie do 0,8 mln nowych 2015 84% nocześnie pragniemy być elastyczną i sprawną organizacją, stale szukającą pola do po- gospodarstw domowych siecią 2016 99% Pokrycie dla sieci 4G światłowodową w 2016 roku prawy efektywności. Orange Polska rozumie też globalne wyzwania związane z ochroną Wewnątrz budynków: Dalszy wzrost zasięgu sieci LTE 2015 65% w oparciu o nowo zakupione środowiska i zasobów naturalnych. Realizujemy cele biznesowe z poszanowaniem zasad 2016 87% częstotliwości oraz zapewnienie ekologii i w harmonii ze środowiskiem. najlepszej jakości łączności LTE Na zewnątrz budynków: 2015 nd. Pokrycie dla sieci 2016 82% Bezkonkurencyjna transmisja Najlepsze doświadczenie Efektywność 800 MHz Wewnątrz budynków: danych dla gospodarstw klienta i odpowiedzialność 2015 nd. domowych i przedsiębiorstw w działaniu 2016 42% Zapewnienie oferty usług dostosowanej do potrzeb klientów

•• Zapewnienie najlepszej •• Optymalna struktura kanałów •• Nacisk na poprawę 2014 539 tys. Liczba klientów jakości sieci sprzedaży efektywności 2015 728 tys. – niezawodna sieć konwergentnych – Optymalizacja i wzmocnienie – elastyczna i sprawna 2016 879 tys. – najlepsza jakość sieci bez zdalnych kanałów sprzedaży organizacja stale szukająca pola 2014 15.629 tys. względu na lokalizację •• Zapewnienie klientom do poprawy efektywności 2015 15.906 tys. •• Zapewnienie oferty usług sprawnej i przyjaznej obsługi – ciągła transformacja kosztów Liczba kart SIM dostosowanej do potrzeb – uproszczenie procedur pośrednich 2016 15.990 tys. klientów i eliminacja zbędnych procedur – optymalizacja i automatyzacja 2014 7.679 tys. Liczba kart SIM dla usług – szerokie, konkurencyjne i utrudnień procesów 2015 8.361tys. abonamentowych portfolio usług – załatwianie spraw w czasie •• Zarządzanie wpływem na 2016 9.453 tys. telekomunikacyjnych, jednego kontaktu środowisko 2014 7.950 tys. wzbogacone o usługi dodane – wysoki wskaźnik NPS – realizacja celów biznesowych Liczba kart SIM dla usług Zapewnienie pełnego portfolio 2015 7.545 tys. – usługi konwergentne – usługi dostępne dla wszystkich z poszanowaniem zasad przedpłaconych usług, wzbogaconego o produkty 2016 6.537 tys. – odpowiednie produkty za ekologii i w harmonii ze dodane, w celu umocnienia naszej pozycji jako unikalnego dostawcy odpowiednią cenę środowiskiem 2014 2.241tys. Liczba detalicznych usług konwergentnych w Polsce •• Wpływ na społeczeństwo klientów Internetu 2015 2.105 tys. – programy społeczne stacjonarnego 2016 2.015 tys.

•• Przyjazny pracodawca 2014 2 tys. w cyfrowym świecie Liczba klientów usług 2015 17 tys. – inwestowanie w rozwój światłowodowych 2016 88 tys. pracowników Liczba klientów usług LTE 2015 39 tys. do użytku stacjonarnego 2016 191tys. Aby ułatwić ocenę postępów w budowaniu wartości dla interesariuszy i realizacji celów określonych powyżej stosujemy miary sukcesu i kluczowe wskaźniki działalności (KPI), które zostały przedstawione w tym rozdziale. Liczba klientów 2014 4.512 tys. stacjonarnych usług 2015 4.194 tys. głosowych 2016 3.932 tys.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 62 63 - Raport Zintegrowany Orange Polska Osiągnięcia w 2016 roku Sieć stacjonarna dostęp do sieci dostępowej w technologii FTTH Zapewnienie oferty usług W 2016 roku kontynuowaliśmy masową bu- i bardziej efektywne wykorzystanie istniejącej dostosowanej do potrzeb klientów Zapewnienie najlepszej jakości sieci dowę linii światłowodowych. Na koniec roku infrastruktury światłowodowej w danych lokali- Ubiegły rok przyniósł nam szereg sukcesów Jakość sieci jest jednym z filarów naszej strate- zasięgiem usług światłowodowych było obję- zacjach. Takie działania wpisują się w założenia komercyjnych we wszystkich segmentach gii. Dzięki inwestycjom w odpowiednio dobrany tych niemal 1,5 mln gospodarstw domowych Dyrektywy Kosztowej Komisji Europejskiej po- działalności. Kontynuowaliśmy realizację stra- zestaw technologii oraz utrzymaniu i moderni- w 37 miastach Polski. Natomiast w zasięgu przez unikanie dublowania istniejących zaso- tegii konwergencji jako wyróżnika na rynku. Po- zacji istniejącej infrastruktury sieciowej, Orange technologii VDSL Orange Polska miała na ko- bów. W ubiegłym roku zostały podpisane dwie pularność ofert rodzinnych i migracja klientów Polska może nadal pozyskiwać klientów obiet- niec 2016 roku około 4,8 mln gospodarstw do- takie umowy – z Telefonią Dialog (spółka 100% z usług przedpłaconych przełożyły się na szcze- nicą szybkich i niezawodnych usług, w obliczu mowych. Zasięg ten nie uległ w ubiegłym roku zależna od Netia S.A.) oraz Inea. W ramach gólnie dobre wyniki w mobilnych usługach rosnącego popytu na coraz większe wolumeny istotnej zmianie, głównie z uwagi na priorytet umowy z Telefonią Dialog zyskujemy poten- abonamentowych. W segmencie Internetu sta-

i prędkości transmisji danych. W 2016 roku, sieci światłowodowej. cjalny dostęp do około 114 tys. gospodarstw cjonarnego, udało się nam ograniczyć utratę WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO skupiliśmy wysiłki na technologii światłowodo- Strategia rozwoju usług na bazie łączy światło- domowych w województwie łódzkim. W przy- klientów, głównie dzięki ekspansji w usługach wej w celu sprostania popytowi na szybki In- wodowych przewiduje nie tylko budowę wła- padku Inea, jest to potencjalnie około 110 tys. światłowodowych. ternet, a także rozbudowaliśmy sieć LTE (4G), snej infrastruktury, ale również, tam gdzie jest gospodarstw domowych, głównie w Poznaniu aby odpowiedzieć na gwałtowny wzrost ruchu to technicznie możliwe i biznesowo opłacalne, (ponad 80% zasięgu) jak również w Koninie, Usługi konwergentne: utrzymanie wysokiej transmisji danych w sieci mobilnej. wchodzenie w porozumienie z innymi opera- Szamotułach i Środzie Wielkopolskiej. Umowy dynamiki komercyjnej (151 tys. przyłączeń torami sieci światłowodowej w sprawie dostę- te będą stopniowo wdrażane w roku 2017. netto) pu hurtowego. Zawarliśmy takie porozumienia Jednym z podstawowych celów strategicznych w 2016 roku. Główną korzyścią jest szybszy Sieć mobilna Orange Polska jest bycie liderem konwergencji Najistotniejszym wydarzeniem w zakresie sieci dostarczającym pakietowe usługi mobilne i sta- mobilnej było przyznanie przez UKE rezerwacji cjonarne. W 2016 roku promocja oferty konwe- częstotliwości radiowych w paśmie 800 MHz rgentnej była jednym z filarów działalności mar- i 2600 MHz, w wyniku aukcji rozstrzygniętej pod ketingowej, zarówno na rynku konsumenckim, koniec 2015 roku. W wyniku dokonanych inwe- jak i wśród klientów biznesowych (segmentu stycji zasięg technologii 4G, z wykorzystaniem małych i średnich przedsiębiorstw). Istotnymi wszystkich pasm, przekraczał na koniec 2016 elementami, które wpływały na kształt i atrak- roku 99% populacji na ponad 90% terytorium cyjność ofert konwergentnych, były rozbudowa Polski. Usługi LTE były świadczone za pomocą sieci światłowodowej oraz stworzenie oferty te- ponad 8500 stacji bazowych. lewizyjnej w oparciu w własną agregację treści W ramach optymalizacji rozwoju infrastruktury (kontentu) przy użyciu technologii IPTV. mobilnej Orange Polska współpracuje z T-Mo- Na koniec 2016 roku baza klientów ofert kon- bile. W 2016 roku nastąpiło rozszerzenie tej wergentnych osiągnęła 879 tys., co oznacza współpracy o urządzenia pracujące w pasmach wzrost o 151 tys., tj. przyrost o 21% w stosunku 800 MHz i 2600 MHz. W wyniku zakupu no- do stanu na koniec grudnia 2015 roku. Całko- wych pasm radiowych bardzo znacząco po- prawiła się pozycja rynkowa Orange Polska. Według niezależnego źródła speedtest.pl, sieć Liczba klientów ofert konwergentnych (w tys.) mobilna Orange była najszybsza w Polsce. W czwartym kwartale 2016 roku spółka Orange 879 Polska, jako pierwszy operator w Polsce, uru- 728 chomiła usługę VoLTE, która umożliwia uzyska- 539 nie lepszych parametrów jakościowych połą- czeń głosowych w sieci mobilnej. Usługa działa na wybranych modelach telefonów, których lista będzie sukcesywnie rozszerzana. 2014 2015 2016

Raport Zintegrowany Orange Polska - 64 65 - Raport Zintegrowany Orange Polska wita liczba usług świadczonych w ramach kon- była zwiększona migracja z segmentu usług W 2016 roku kontynuowaliśmy rozbudowę sie- w podejściu, od odsprzedaży do samodzielnej wergencji wyniosła prawie 4 mln. Średnio każdy przedpłaconych po wprowadzeniu zmian re- ci światłowodowej. Ponieważ usługa światło- agregacji treści, umożliwia większą elastyczność klient konwergentny posiada ponad cztery usłu- gulacyjnych, które zobowiązują użytkowników wodowa, jako nowość na rynku polskim, cha- w dopasowaniu oferty TV do potrzeb klientów gi w Orange. tych usług do rejestracji kart SIM. Pozyskania rakteryzuje się niskim stopniem świadomości oraz pozwala na rozwój dodatkowych usług, klientów rozkładały się równomiernie pomiędzy wśród konsumentów, nasze działania marke- w tym „catch-up TV”, „multiroom” oraz „multi- Mobilne usługi abonamentowe: najwięcej rynek masowy, biznesowy i telemetrię (M2M). tingowe były nakierowane na podniesienie tej screen”. Pod koniec 2016 roku nastąpiła rów- przyłączeń netto od wielu lat, dzięki ofertom Efekty przyniosły też działania mające na celu świadomości i wykreowanie popytu. Na koniec nież zmiana w zakresie oferty dla technologii sa- rodzinnym, Internetowi mobilnemu i nasilonej ograniczenie rezygnacji klientów z usług. W re- roku, liczba klientów usług światłowodowych telitarnej. Z tym, że w tym przypadku oferta jest migracji z usług przedpłaconych zultacie, wskaźnik odejść klientów w segmen- wyniosła 88 tys. Liczba kwartalnych przyłączeń oparta o partnerstwo z platformą nc+. Obecnie Zgodnie z ogłoszonym w lutym 2016 roku cie post-paid spadł poniżej poziomu 3% kwar- poprawiała się na przestrzeni roku: 31 tys. w 4 oferta telewizyjna jest taka sama niezależnie od

średniookresowym planem strategicznym, talnie, co było najniższą wartością od wielu lat. kw. wobec 18 tys. w 3 kw., 12 tys. w 2 kw. i 10 technologii. Na koniec 2016 roku, liczba klientów WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO podeszliśmy bardzo aktywnie do pozyskania Bardzo dobrze radziliśmy sobie w pozyskiwa- tys. w 1 kw. usług TV wynosiła 766 tys. i utrzymania klientów, co przełożyło się na inten- niu numerów od konkurencji. W całym roku, Istotnym czynnikiem w konkurowaniu o klienta sywne działania marketingowe w zakresie mobil- w usługach abonamentowych pozyskaliśmy Internetu stacjonarnego jest jakość oferty tele- Stacjonarne usługi głosowe: kontynuacja nych usług głosowych i przesyłu danych. netto ponad 150 tys. numerów, znacznie więcej wizyjnej. W ramach poprawy konkurencyjności niekorzystnych trendów Na koniec 2016 roku liczba klientów usług mo- niż w 2015 roku (88 tys.). oferty w zakresie treści telewizyjnych, od lutego Do spadku w segmencie telefonii stacjonarnej bilnych Orange Polska wyniosła 16 mln, co W segmencie pre-paid wprowadzenie obo- 2016 roku nasza oferta telewizyjna dostępna przyczyniają się niekorzystne czynniki demo- oznacza wzrost o 96 tys., tj. o 0,6% w stosun- wiązku rejestracji spowodowało bardzo duży dla klientów korzystających z platformy IPTV graficzne, częściowa regulacja oraz wypiera- ku do stanu na koniec 2015 roku Ten niewielki spadek aktywacji nowych kart. Dodatkowo, jest oparta na treści agregowanej przez Oran- nie przez usługi mobilne. Jednak strukturalna wzrost był wypadkową dwóch przeciwstawnych efektem rejestrowania kart przez klientów ge Polska. Agregacja treści oznacza, że Spółka utrata łączy stacjonarnych netto spowolniła do tendencji. Z jednej strony, liczba klientów abo- była przyspieszona migracja do usług abo- kupuje prawa do kanałów telewizyjnych bezpo- 259 tys. wobec 318 tys. rok wcześniej. namentowych zanotowała spektakularny wzrost namentowych. Jednak, ponieważ znacząca średnio od nadawców. Wcześniej nasza oferta o ponad 1,1 mln, tj. o ponad 13%, największy od większość nowych aktywacji usług przed- była oparta o odsprzedaż kontentu. Ta zmiana wielu lat. Z drugiej strony, w drugiej połowie roku płaconych to jednorazowe aktywacje kart nastąpił gwałtowny spadek liczby przedpłaco- o najniższym nominale, spadek ten (mimo, Najlepsze doświadczenie klienta nych kart SIM. Było to niemal wyłącznie konse- że bardzo znaczący) nie miał istotnego prze- kwencją wprowadzonego pod koniec lipca 2016 łożenia na wyniki finansowe. KPI Zakładane cele Realizacja roku obowiązku ich rejestracji. Optymalna struktura kanałów W segmencie abonamentowym, wzrosty (za- Stacjonarny dostęp do Internetu: ograniczenie sprzedaży 2015 794 równo w usługach głosowych jak i Internetu utraty klientów, głównie dzięki popularności Liczba punktów sprzedaży 2016 755 mobilnego) bazowały głównie na ofertach wpro- usług światłowodowych Liczba punktów sprzedaży Zapewnić wszystkim klientom wadzonych jeszcze w 2015 roku, wspartych W segmencie stacjonarnego dostępu do Inter- przystosowanych do potrzeb łatwy dostęp do naszych 2015 157 efektywną działalnością marketingową. Do tak netu, liczba usług nadal się zmniejszała, lecz klientów z niepełnospraw- produktów i usług poprzez 2016 157 imponującego wzrostu przyczyniły się przede spadek był znacznie niższy niż w poprzed- nością różne kanały kontaktu wszystkim dwa trendy rynkowe: sukces ofert nim roku: 68 tys. w 2016 roku wobec 136 tys. 2015 8 Liczba salonów Smart Store 2016 12 rodzinnych z wieloma kartami SIM oraz znaczny w 2015 roku. Spowolnienie spadku było prawie Zapewnienie klientom wzrost popularności usług mobilnego Interne- w całości spowodowane wzrostem w zakresie sprawnej i przyjaznej obsługi tu dla domu (określanych jako „LTE dla użytku Internetu szybkich prędkości, gdzie baza klien- Poprawa doświadczenia Zmiana pozycji pod stacjonarnego”). Oferty rodzinne to potężne na- tów wzrosła o ponad 50%. Efekt zaczęły przy- klientów poprzez oferowanie względem wskaźnika NPS rzędzie rynkowe do pozyskiwania gospodarstw nosić znaczące inwestycje w sieć światłowodo- atrakcyjnych produktów domowych, które korzystają z coraz większej wą. Jest to kluczowe zjawisko dla odwrócenia i usług wraz z poprawą 2013 2014 2015 2016 Pozycja pod względem obsługi klienta i kanałów liczby urządzeń mobilnych. Natomiast LTE dla w przyszłości negatywnych trendów w dostępie wskaźnika NPS sprzedaży, zarówno 6 4 3 3 użytku stacjonarnego zyskuje na znaczeniu jako szerokopasmowym. Liczba klientów szybkiego tradycyjnych jak i on-line substytut stacjonarnego dostępu do Internetu, Internetu rosła też częściowo w wyniku migracji Bycie innowacyjnym zwłaszcza na terenach podmiejskich, w wyniku z coraz mniej konkurencyjnej technologii ADSL. i elastycznym w reagowaniu znacznego polepszenia jakości połączeń w sieci W rezultacie, baza usług szybkiego Internetu na ruchy konkurencji mobilnej. Kolejnym czynnikiem, który przyczynił stanowiła już ok. 25% całości bazy klientów Liczba aktywacji Zagwarantowanie 250 000 aktywacji się do wzrostu w segmencie abonamentowym, (wzrost z 15% na koniec 2015 roku). zabezpieczeń użytkownikom Internetu CyberTarczy w 2016 roku bezpieczeństwa w sieci Orange Polska

Raport Zintegrowany Orange Polska - 66 67 - Raport Zintegrowany Orange Polska Osiągnięcia w 2016 roku stywany jest także kanał telesprzedaży, przy Przyjazne kanały kontaktu W minionym roku zakończyliśmy realizację pro- czym zawarta umowa i usługa są dostarczane Zapewniamy dopasowane do potrzeb klien- jektu Convergent Offer Tool. W ramach tego Optymalna struktura kanałów sprzedaży bezpłatnie przez kuriera lub odbierane przez tów i bardzo efektywne kosztowo i jakościowo projektu nastąpiło wdrożenie nowego, najwięk- Optymalizacja i wzmocnienie zdalnych klienta w salonie. Obecnie kanał telesprzedaży kanały kontaktu. W ramach stałego doskona- szego w Europie systemu billingowego OBRM kanałów sprzedaży w znacznym stopniu wspomaga konwersję ruchu lenia tych kanałów, w minionym roku: (Oracle Billing and Revenue Management), do Głównym celem Spółki jest rozwijanie interneto- sprzedażowego do Internetu. W dalszym ciągu •• uprościliśmy i skróciliśmy interaktywne za- którego przenieśliśmy już 3 miliony klientów. wego kanału sprzedaży oraz inicjatyw wielokana- rozwijany jest także kanał sprzedaży bezpośred- powiedzi głosowe (IVR) na wszystkich info- Optymalizacja systemu billingowego pozytyw- łowych, a także optymalizacja i unowocześnianie niej, co związane jest z dużymi inwestycjami liniach obsługowych, a także wdrożyliśmy nie wpłynęła na jakość, czas wystawiania i do- salonów sprzedaży w taki sposób, by dopaso- w rozwój usług w technologii światłowodowej. specjalną ścieżkę obsługi dla seniorów oraz starczania faktur (w tym wysyłkę konwergent- wać je do trendów rynkowych i konsumenckich, Sprzedaż bezpośrednia jest w tym przypadku wprowadziliśmy rozwiązania dla klientów ną) oraz rotację należności. Zmiana ta pozwoli

co ma bezpośrednie przełożenie na satysfakcję najbardziej efektywnym kanałem sprzedażo- niepełnosprawnych, również na zmniejszenie kosztów utrzymania WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO klientów i dalszą poprawę efektywności. wym i sposobem konkurencji z operatorami •• w obsłudze przez Facebook pozostaliśmy systemu. W ubiegłym roku kontynuowaliśmy proces za- kablowymi. piąty rok z rzędu liderem w Polsce i utrzyma- mykania mniej efektywnych punktów sprzedaży. liśmy się w pierwszej dziesiątce na świecie obejrzeć urządzenia (salon wystawowy) W efekcie, łączna liczba punktów sprzedaży, Nacisk na zwiększanie satysfakcji (wg światowego rankingu marek zaangażo- testować produkty naszych własnych lub agencyjnych, zmniejszyła klientów wanych w media społecznościowe – Social zakupić produkty i usługi się na koniec roku o 39, do 755. Ponadto, suk- Nacisk na zwiększanie satysfakcji klientów Bakers), uzyskać informacje odebrać zamówienia cesywnie modernizujemy salony sprzedaży. Aby Naszym celem jest budowanie długotrwałych •• wdrożyliśmy platformę społecznościową zrealizować sprawy obsługowe zapewnić klientom wygodną, przyjazną i innowa- relacji z klientami. Skupiamy się na zwiększa- Nasz Orange, opartą na najnowocześniej- POS cyjną przestrzeń do załatwiania wszelkich spraw niu satysfakcji klientów po to, by budować lo- szej technologii – w ciągu pierwszych sze- związanych z usługami telekomunikacyjnymi, jalność i zaufanie, ograniczać utratę klientów ściu miesięcy odwiedziło ją ponad pół milio- zapoznać się z cennikiem oraz otwieramy salony typu „Smart Store”; na koniec oraz zwiększać przychody. W 2016 roku, już na osób, sprawdzić dostępność urządzeń 2016 roku mieliśmy ich dwanaście. ponad 90% klientów było zadowolonych z ob- •• regularnie ulepszaliśmy aplikację mobil- zapoznać się z ofertami Inwestujemy również w nowy format sklepów: sługi, a ponad 72% polecało nasze usługi. ną Mój Orange, która oprócz samoobsługi i promocjami korzystać z aplikacji mobilnych „Fibre Shop”. Są to sklepy zlokalizowane w po- umożliwia teraz bezpłatny kontakt z dorad- korzystać z usług lokalizacyjnych bliżu osiedli mieszkaniowych z zasięgiem FTTH, Jednolite standardy cą za pomocą jednego kliknięcia (funkcje ONLINE zrealizować sprawy obsługowe dedykowane do sprzedaży oferty światłowo- Kolejny rok z rzędu utrzymaliśmy prestiżowy, click-2-call i click-2-chat), dowej, które spełniają funkcję wizerunkowo- międzynarodowy certyfikat COPC, który po- •• rozwinęliśmy zakładkę „Mój Orange” na uzyskać informacje o produktach, -sprzedażową. Na koniec roku zarządzaliśmy twierdza naszą wysoką efektywność i najwyż- portalu internetowym, dzięki czemu klien- fakturach, płatnościach i zamówieniach 38 takimi punktami. sze standardy zarządzania obsługą klienta. ci mogą szybko, wygodnie i samodzielnie złożyć zamówienie telefonicznie Mówiąc o tradycyjnych sklepach, trzeba również Wdrożenie jednego standardu obsługi przy- zarządzać swoim kontem, opłacać faktury zakupić usługi (w ramach utrzymania, nowych aktywacji) pamiętać o sieciach dystrybutorów niezależnych niosło nam w perspektywie 3 lat wymierne i aktywować dodatkowe usługi bez koniecz- uzyskać wsparcie dla spraw obsługowych (takich jak Media Markt, Saturn czy Neonet). korzyści biznesowe: wzrost satysfakcji klien- ności kontaktu z doradcą. MOBILE (reklamacje, wsparcie techniczne, Dzięki tej współpracy jesteśmy obecni w 740 tów z obsługi o 11 pp. oraz wzrost wskaźnika płatności) punktach, trafiając do konsumentów zainte- załatwiania spraw podczas jednego kontaktu Nowoczesne systemy wspierające obsługę resowanych zakupem urządzenia i oferując im o 15 pp. klienta uzyskać informacje o produktach i usługach komplementarną do niego usługę. W komunikacji z klientami kierujemy się filozo- Pracownikom pierwszej linii w obsłudze i sprze- podzielić się doświadczeniami Zgodnie z trendami rynkowymi, również w Oran- fią „słuchamy – działamy”, opartą na słuchaniu daży udostępniliśmy jedno, wspólne narzędzie zgłosić potrzeby informacyjne ge Polska sprzedaż internetowa to bardzo dy- i rozumieniu potrzeb klienta: do zarządzania relacjami z klientami – Omni. CALL uzyskać wsparcie klienta (niezwiązane namicznie rozwijający się kanał. W związku ze •• piszemy w bardziej przyjazny sposób, Docelowo zastąpi ono dotychczasowe systemy CENTER ze szczegółami konta) sprzedażą oferty światłowodowej, wprowadzili- •• odpowiadamy prostym, zrozumiałym dla sprzedażowo-obsługowe. Podczas kontaktu sprawdzić opinie śmy możliwość sprawdzenia zasięgu sieci oraz klienta językiem, z klientem sprzedawcy i doradcy mogą reali- skróciliśmy proces zakupowy. Dzięki sukcesyw- •• edukujemy klientów w kwestii oferty i samo- zować procesy w Omni w ten sam sposób, co uzyskać informacje o produktach nie wdrażanym rozwiązaniom wielokanałowym, dzielnego zarządzania usługami, klient po zalogowaniu się do Mój Orange. Nowe i usługach podzielić się doświadczeniami współpraca między poszczególnymi kanałami •• załatwiamy sprawy od razu: 9 na 10 spraw narzędzie pozwoli sprawniej i szybciej realizo- zgłosić potrzeby informacyjne zapewnia naszym klientom jednakowe, pozytyw- rozwiązujemy przy pierwszym kontakcie. wać wiele czynności z zakresu obsługi klienta, SOCIAL uzyskać wsparcie klienta (niezwiązane ne doświadczenia w każdym miejscu i czasie. które dotychczas wymagały korzystania z wielu ze szczegółami konta) MEDIA Do kontaktu z klientami, głównie w zakresie ofert systemów jednocześnie. Docelowo z narzędzia sprawdzić opinie utrzymaniowych i dosprzedażowych, wykorzy- będą również mogli korzystać nasi klienci.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 68 69 - Raport Zintegrowany Orange Polska

Efektywność i odpowiedzialność w działaniu

KPI Zakładane cele Performance 662 tys. dzieci korzystających Liczba uczestników Organizowanie i wspieranie edukacji z materiałów edukacyjnych Nacisk na poprawę efektywności (dzieci i rodziców) dzieci w zakresie bezpiecznego 33 tys. osób korzystających Koszty pośrednie Bycie elastyczną i cyfrową Koszty pośrednie programu korzystania z Internetu w ramach z kursu internetowego dla organizacją, stale szukającą pola (mln zł) Bezpiecznie Tu programu Bezpiecznie Tu i Tam rodziców do poprawy efektywności; ciągła i Tam transformacja kosztów pośrednich Optymalizacja i automatyzacja 2014 4 577 Przyjazny pracodawca w cyfrowym świecie procesów, optymalizacja 2015 4 201 Liczba Liczba pracowników wg. liczby etatów wydatków IT, a także ułatwienie 2016 4 007 pracowników 2014 18 442 procesu podejmowania inicjatyw 2015 16 967 komercyjnych, zwłaszcza WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO 2016 15 880 w przypadku ofert konwergentnych

Zarządzanie wpływem na środowisko Udział kobiet na % kobiet na stanowiskach kierowniczych Tworzenie kultury współpracy, Zużycie energii (GWh) stanowiskach Zużycie energii w której wszyscy pracownicy 2014 28% 2014 623 kierowniczych Emisja CO 2015 29.2% 2 2015 635 czują się szanowani i swobodnie 2016 28,5% 2016 588 realizują cele zawodowe i życiowe pasje Średnia godzin szkoleń na pracownika

Emisja CO2 (tony) liczba godzin Zapewnienie lepszych warunków 2014 30,6 2014 493 000 szkoleń rocznie pracy, stałe doskonalenie 2015 44,8 2015 505 000 w przeliczeniu środowiska pracy i nacisk na 2016 35,46 Realizacja celów biznesowych 2016 475 000 na jednego rozwijanie talentów z poszanowaniem zasad ekologii pracownika Dalsza optymalizacja zatrudnienia Certyfikacja i w harmonii ze środowiskiem; Odnowienie certyfikatu ISO Wskaźnik we współpracy ze związkami systemu optymalizacja zużycia energii 14001 dla usług mobilnych satysfakcji zawodowymi 2014 26,3* zarządzania w następujących obszarach: pracowników 2015 33,2 środowiskowego nieruchomości, infrastruktura i sieć (Międzynarodowy 2016 26,3 oraz centrum przetwarzania danych; Barometr (*w skali od -100 do +100) Liczba monitorowanie wpływu Orange telefonów zebranych i poddanych Społeczny) recyklingowi utylizowanych Polska na środowisko; wzrost 2015 63 589 i odnawianych liczby utylizowanych i odnawianych 2016 77 542 urządzeń urządzeń telefonów odnowionych i ponownie wprowadzonych na rynek 2015 9 318 2016 11 839 urządzeń odnowionych i ponownie wprowadzonych na rynek 2014 437 558 2015 437 629 2016 416 516

Wpływ na społeczeństwo Liczba mieszkańców Upowszechnienie dostępu do nowych małych 77 Pracowni Orange w małych technologii wśród mieszkańców miejscowości miejscowościach dla 600 tys. małych miejscowości – cyfrowy objętych mieszkańców rozwój społeczności lokalnych działaniami edukacyjnymi Liczba uczestników 350 szkół i 6750 dzieci (szkół, dzieci) w programie MegaMisja programów Podnoszenie kompetencji cyfrowych edukacyjnych dzieci i szkół 35 szkół i 800 dzieci w programie #SuperKoderzy

Raport Zintegrowany Orange Polska - 70 71 - Raport Zintegrowany Orange Polska Osiągnięcia w 2016 roku a z drugiej wyzwanie, jakie niesie szybkie być ponownie wykorzystane, co pozwala unik- nych grup odbiorców: dzieci i młodzieży, osób starzenie się produktów i zwiększone zapo- nąć konieczności zakupu nowych urządzeń. z niepełnosprawnościami, młodych matek oraz Nacisk na poprawę efektywności trzebowanie na energię. Stawia to nas przed Zwrócone produkty, dla których nie upłynął seniorów. Szacujemy, że w ciągu roku z Pra- Skupiamy się na optymalizacji struktury orga- problemem utylizacji wycofywanych z użytku jeszcze maksymalny okres użytkowania, są cowni Orange korzysta 600 tys. osób. W 2017 nizacyjnej w celu dostosowania jej do rosną- urządzeń i zachęca do myślenia o ekoefek- poddawane przez Orange Polska procesowi roku planujemy otworzyć 25 nowych placówek cych wymogów rynku telekomunikacyjnego. tywności wewnątrz firmy i w relacjach z naszy- odnowy, a następnie ponownie wprowadzane Chcemy być organizacją efektywną, cyfrową mi dostawcami. Oznacza także konieczność na rynek. Ogółem, odnowiliśmy i wprowadzi- Edukacja cyfrowa i elastyczną, silnie obecną w Internecie i dyspo- edukacji klientów i zachęcania ich do zwrotu liśmy ponownie na rynek 416 516 telefonów Zależy nam, by najmłodsi byli bezpiecznymi nującą wysoce zautomatyzowanymi procesami urządzeń teleinformatycznych, których już nie komórkowych, notebooków i tabletów, co i świadomymi użytkownikami multimediów, oraz zdolną do ograniczania kosztów pośred- używają. stanowiło około 48% dystrybucji dla Orange a nauczyciele mieli dostęp do sprawdzonych

nich i znajdywania oszczędności w wyniku Staramy się maksymalizować korzyści, a jed- Rumunia i Orange Polska, z czego dla potrzeb materiałów, dzięki którym będą mogli prowa- WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO poprawy efektywności. nocześnie minimalizować niekorzystne skutki OPL odnowiono 182 267, co stanowiło 28% dzić nowoczesne zajęcia w świetlicy. Dlatego Nasza strategia zakłada utrzymywanie wyso- dla środowiska. W ramach polityki ochrony dystrybucji urządzeń do internetu szerokopas- stworzyliśmy program MegaMisja – nowy, ogól- kiego poziomu kosztów bezpośrednich, które środowiska, monitorujemy naszą działalność mowego na rynku polskim. nopolski program edukacyjny dla szkół podsta- obejmują głównie wydatki związane z pozy- pod kątem spełniania wymogów prawnych Prawidłowy nadzór nad działalnością Spółki za- wowych, w których działają świetlice. Adresuje- skaniem i utrzymaniem klientów oraz koszty i innych norm z zakresu ekologii, kontrolujemy pewnia System Zarządzania Środowiskowego, my go do nauczycieli oraz dzieci w wieku 6–10 rozliczeń międzyoperatorskich (wynikające wpływ naszych procesów na środowisko oraz który dla obszaru świadczenia usług telefonii lat, które spędzają czas w świetlicach. Poprzez z aktywności klientów), przy jednoczesnym planujemy działania ograniczające ich skutki mobilnej jest zgodny z normą ISO 14001. program przybliżamy wychowawcom wiedzę ograniczeniu kosztów pośrednich, które obej- ekologiczne. na temat dziesięciu kluczowych obszarów roz- mują koszty pracy, systemów informatycz- Wszystkie nasze inicjatywy związane z oszczę- Wpływ na społeczeństwo wijających kompetencje medialne, cyfrowe nych i sieci oraz wszelkie wydatki o charakterze dzaniem energii elektrycznej (w tym zapropo- Powszechny dostęp do Internetu sprzyja rów- i informacyjne. Analizując potrzeby społeczne, ogólnym. nowane przez naszych pracowników) zostały ności szans i pomaga ludziom z zagrożonych poszukiwaliśmy przestrzeni w szkole, która W 2016 roku, ewolucja kosztów odzwierciedlała ujęte w jednym wspólnym programie Energy wykluczeniem grup społecznych osiągnąć pozwoliłaby realizować edukację cyfrową w no- to podejście: koszty pośrednie zmniejszyły się Optimisation. Spółka uruchomiła dotąd blisko pełny potencjał. Najpierw jednak musimy za watorskiej formie poza lekcjami, jako uzupeł- o 4%, zaś koszty bezpośrednie wzrosły o 6%. 100 takich inicjatyw, które w latach 2014-2016 pomocą technologii cyfrowej zniwelować ba- nienie podstawy programowej opracowanej Najważniejsze działanie oszczędnościowe było przyniosły łączne oszczędności w wysokości riery społeczne w dostępie do wiedzy, kultury przez Ministerstwo Edukacji Narodowej. Taką związane z realizacją zawartej w grudniu 2015 145,0 GWh (po zakończeniu wszystkich pro- i edukacji. przestrzeń zidentyfikowaliśmy w szkolnych roku Umowy Społecznej na lata 2016-2017. jektów oszczędności wyniosą 96 GWh rocz- świetlicach, gdzie przed lekcjami i po lekcjach W ramach tej umowy, w 2016 roku z Grupy nie). Oznaczało to zmniejszenie emisji CO2 do Pracownie Orange dzieci spędzają swój wolny czas. W 2016 roku, odeszło 1 030 osób, z czego 94% w ramach atmosfery łącznie o 118 802 ton. W wyniku By ułatwić mieszkańcom małych społeczno- w ramach programu MegaMisja w zajęciach programu odejść dobrowolnych. podjętych działań, całkowite zużycie energii ści dostęp do informacji, wiedzy i technologii, uczestniczyło 6750 dzieci z 350 świetlic szkol- Do innych ważnych inicjatyw oszczędnościo- w Spółce zmniejszyło się w latach 2014-2016 stworzyliśmy Pracownie Orange. Są to multi- nych. wych podjętych w 2016 roku należały: o 6% – pomimo nowych inwestycji w rozwój medialne pracownie zlokalizowane w małych W 2016 roku uruchomiliśmy pilotażową edycję •• projekt optymalizacji zużycia energii usług. miejscowościach. Spółka je wyposażyła i po- programu #SuperKoderzy. Jest to ogólnopolski •• optymalizacja floty pojazdów, w tym zmniej- Staramy się ograniczać ilość zużywanych maga w ich prowadzeniu. Ich zadaniem jest program edukacyjny w zakresie nauki progra- szenie ich liczby oraz obniżenie kosztów wy- surowców oraz w miarę możliwości wyko- zapewnienie członkom miejscowych społecz- mowania, skierowany do szkół podstawowych najmu i utrzymania, rzystywać je ponownie zamiast wyrzucać. ności dostępu do nowych technologii, szkoleń i uczniów w wieku 9-12 lat. W pilotażowej edycji •• optymalizacja kosztów usług pocztowych Zachęcamy naszych klientów do utylizacji i warsztatów. Wspieramy animatorów w kie- wzięło udział 35 szkół z całej Polski. W 2017 poprzez dywersyfikację usługodawców oraz zużytego sprzętu komórkowego: program rowaniu tymi nowoczesnymi i atrakcyjnymi roku planujemy pełną wersję programu, która zwiększenie liczby e-faktur, skupu używanych telefonów komórkowych placówkami poprzez profesjonalne szkolenia obejmie 100 szkół. •• optymalizacja kosztów usług świadczonych jest jednym z naszych najważniejszych dzia- i pomoc finansową. Dotąd powstało 77 Pra- Jednym z ważnych dla nas tematów jest bez- przez partner łań w zakresie ochrony środowiska. W salo- cowni Orange w całej Polsce. Uruchomiliśmy pieczeństwo dzieci i młodzieży w Internecie nach Orange można również nieodpłatnie także internetową platformę wymiany wiedzy i przygotowanie młodych ludzi do świadome- oddać niepotrzebne telefony komórkowe wraz z bazą gotowych do wdrożenia projek- go korzystania z nowych mediów. Cele te są Zarządzanie wpływem na środowisko i akcesoria do nich. tów i modułem grywalizacji, który wykorzystuje realizowane w ramach programu Bezpiecznie Korzystanie z nowych technologii to z jednej Urządzenia multimedialne, takie jak modemy mechanizm gier do podnoszenia kompetencji Tu i Tam, który łączy działania edukacyjne strony ogromna szansa na rozwój życia spo- i dekodery, są dzierżawione klientom na czas społecznych i motywowania mieszkańców do Fundacji Orange oraz nasze usługi związane łecznego i gospodarczego oraz wypracowanie świadczenia usług telekomunikacyjnych. Po działania na rzecz swojej okolicy. Realizowane z bezpieczeństwem klientów. Program wspiera bardziej przyjaznych środowisku rozwiązań, wygaśnięciu umowy, takie urządzenia mogą w pracowniach projekty są skierowane do róż- edukację dzieci ze szkół i przedszkoli w całej

Raport Zintegrowany Orange Polska - 72 73 - Raport Zintegrowany Orange Polska 0,5 % 0,1 %

9,7 % 19,1 % 26,3 % 40,2%

59,8% 73,1%

71,2%

Pracownicy w podziale na:

Płeć: Wiek: Wykształcenie*: WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO kobiety Do 30 lat Wyższe mężczyźni 31-50 lat Średnie Powyżej 50 lat Zasadnicze zawodowe Podstawowe *tylko dla Orange Polska

Polsce w kwestii zasad bezpiecznego korzy- Orange Polska ponownie wśród najlepszych doświadczenie i sposób myślenia; zdolności psy- podnoszą kwalifikacje specjalistyczne i językowe stania z Internetu. W każdym roku trwania pracodawców chofizyczne – (nie)pełnosprawność; oraz status oraz mają możliwość skorzystania z dofinansowania programu, Fundacja Orange, we współpra- W 2016 roku dbaliśmy o budowanie wizerun- rodzicielski. Pozostałe zdiagnozowane wymiary nauki na studiach wyższych i podyplomowych, cy z Fundacją Dajemy Dzieciom Siłę, oferuje ku Orange Polska jako jednego z najlepszych to: religia i światopogląd; lokalizacja miejsca pracy w tym MBA. W ramach poszczególnych obszarów szereg narzędzi i materiałów edukacyjnych, pracodawców w Polsce. Otrzymaliśmy w ubie- (centrala / region); forma zatrudnienia; oraz naro- firmy prowadzimy Szkoły Profesjonalne, dające takich jak platforma e-learningowa, portale głym roku kilka wyróżnień, w tym certyfikaty dowość / pochodzenie etniczne. możliwości doskonalenia zawodowego i rozwoju informacyjne oraz broszury i zasady w wersji Top Employer Polska i Top Employer Europe. W ramach tej polityki, w odniesieniu do organów kompetencji pracownika. Nauczycielami w tych elektronicznej dla dzieci, rodziców i nauczy- Wysoki wynik pośród polskich pracodawców administrujących, zarządzających i nadzorujących szkołach są eksperci Orange Polska. Obecnie działa cieli. W 2016 roku, nasze materiały edukacyjne jest dowodem na nasze szczególne zaanga- określono pewne zasady, które obejmują odpo- siedem Szkół Profesjonalnych w takich obszarach dotarły do 662 tys. dzieci. Dorośli, zwłaszcza żowanie w tworzenie właściwych warunków wiedni dobór pracowników i przywództwo. W pro- jak sprzedaż, operacje i marketing. nauczyciele i specjaliści od edukacji, mogą pracy i nieustanne ich doskonalenie, a także cesie doboru kandydatów kierujemy się jawnością Stawiamy na rozwój programów dzielenia się wie- uczestniczyć w konferencjach, seminariach dbałość o rozwój talentów. Badania satysfakcji zasad i kryteriów. Decyzje dotyczące wyboru pra- dzą. Przykładem takiego programu jest Wiedzostra- i warsztatach. Stworzyliśmy internetowy po- wśród pracowników jedynie potwierdzają ten cownika podejmujemy w oparciu o jego kwalifikacje da, która wspiera rozwój kultury dzielenia się wiedzą radnik dla rodziców i opiekunów, który opisuje status. W 2016 roku wskaźnik bycia dumnym i doświadczenie zawodowe. Dbamy, aby wśród przez ekspertów wewnętrznych Orange Polska. jak chronić dzieci w Internecie i pozwala lepiej z pracy dla Orange Polska osiągnął poziom 46,8 kandydatów znalazły się osoby, które reprezentują W programie uczestniczy 80 ekspertów, którzy zrozumieć ich fascynację technologiami cyfro- (w skali od -100 do +100), a uśredniony wynik różnorodne środowiska. Natomiast w zakresie przy- przygotowują autorskie programy rozwojowe, pro- wymi. W 2016 roku, z poradnika skorzystało dla pytania o polecenie innym pracy w Spółce wództwa wprowadzone wymogi odnoszą się mie- wadzą szkolenia stacjonarne i e-learningowe, sesje 33 tys. osób. wyniósł 36,9. dzy innymi do dbałości o różnorodność gremiów inspiracyjne oraz wykłady w zakresie kompetencji podejmujących decyzje w Spółce. W ramach pla- specjalistycznych (technicznych, telekomunikacyj- Przyjazny pracodawca w cyfrowym Zarządzanie różnorodnością nów działań uzupełniających Politykę Zarządzania nych) i zarządzania projektami. świecie Zapewnienie przejrzystych kryteriów oceny Różnorodnością przyjęto zasadę dotyczącą analizy Realizujemy program wyłaniania i rozwoju talentów W Orange Polska, uważamy że inwestowa- pracowników oraz wdrożenie zasad równego gremiów zarządczych i nadzorczych pod względem menedżerskich, który wspiera osoby pełne inicja- nie w ludzi ma kluczowe znaczenie dla naszej traktowania jest jednym z podstawowych wa- różnorodności w zakresie takich aspektów jak wiek, tywy, z konkretnymi osiągnięciami, posiadające działalności, realizacji strategii i podniesienia runków funkcjonowania firmy odpowiedzialnej płeć, wykształcenie i doświadczenie zawodowe. potencjał menedżerski, budujące konstruktywne konkurencyjności. Zaangażowanie i rozwój społecznie. We wrześniu 2016 roku Spółka przy- Od pięciu lat jesteśmy nie tylko sygnatariuszem, relacje z innymi ludźmi, działające zgodnie z war- pracowników to podstawa do zapewnienia jęła Politykę Zarządzania Różnorodnością. Po- ale też opiekunem Karty Różnorodności w Polsce. tościami Orange oraz zaangażowane i chętne do najwyższej jakości obsługi i poprawy wyników. lityka ta wspiera realizację celów biznesowych, podejmowania nowych wyzwań. Podczas rekrutacji Chcemy w firmie tworzyć kulturę współpracy, odpowiada na zmiany na rynku pracy i wychodzi Szkolenia na stanowiska menedżerskie osoby z grupy Talen- w której wszyscy pracownicy czują się sza- naprzeciw oczekiwaniom pracowników. Polityka Prowadzimy wiele programów szkoleniowych, tów są brane pod uwagę w pierwszej kolejności. nowani i swobodnie realizują cele zawodowe Zarządzania Różnorodnością w Orange Polska których celem jest rozwój kompetencji i odpo- Mogą one zostać objęte dedykowanymi progra- i życiowe pasje. za kluczowe wymiary różnorodności w firmie wiednie przygotowanie pracowników do realizacji mami rozwojowymi. Mają także możliwość udziału przyjmuje: płeć; wiek; kompetencje, wiedzę, strategicznych wyzwań firmy. Nasi pracownicy w kluczowych dla firmy projektach.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 74 75 - Raport Zintegrowany Orange Polska Aby propagować jednolite standardy zarzą- innych świadczeń związanych z pracą oraz Program wolontariatu dzania w Grupie Orange, uruchomiliśmy mię- sprawy związane z BHP, szkoleniami, wspar- dzynarodowy program rozwojowy, oferowany ciem socjalnym i opieką medyczną. wszystkim menedżerom Grupy. Jego założenia Ubiegły rok był pierwszym rokiem realizacji 20,22% oparto w dużej mierze na modelu rozwoju przez porozumienia z organizacjami związkowy- 23,67% dzielenie się doświadczeniami. Program Oran- mi, podpisanego w grudniu 2015 roku, któ- ge Campus ma trzy międzynarodowe ośrodki re przewiduje, że w latach 2016-17 z odejść 2016 2015 szkoleniowe: w Polsce, Francji i Hiszpanii. Do dobrowolnych skorzysta 2 050 pracowników. chwili obecnej 91% menedżerów Orange Polska Od wielu lat z powodzeniem dostosowujemy uczestniczyło w przynajmniej jednym szkoleniu się do warunków rynkowych: zmniejszyliśmy 76,33% 79,78%

w ramach Orange Campus. We wszystkich do- zatrudnienie z 68 tys. etatów w 2001 roku (co WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO tąd zrealizowanych szkoleniach wzięło udział było dziedzictwem naszej poprzedniej roli jako ponad 5500 uczestników państwowego narodowego operatora telekomunikacyjnego) do poziomu odpowiadającego Zrównoważony rozwój realiom rynku telekomunikacyjnego w 2016 Pracownicy zaangażowani w program wolontariatu W firmie działa proces oceny i rozwoju pracowni- roku i latach następnych. ków (RiO), który zakłada powiązanie wyników oceny rocznej z planem rozwoju kariery pracownika, Program wolontariatu umożliwia, by ludzie 3 517 monitorowanie wykonania zaplanowanych działań wrażliwi społecznie dzielili się wiedzą i dobrą 2016 w trakcie roku, a także uwzględnienie wartości energią z innymi Orange w ocenie. W Spółce działa od trzynastu lat największy 2015 3 080 •• 97,2 % pracowników ocenionych w Polsce program wolontariatu pracownicze- wolontariusze •• 81,3 % pracowników ma ustalone plany rozwoju go. Jego prowadzeniem zajmuje się Funda- •• 21 946 zaplanowanych działań rozwojowych cja Orange we współpracy z Orange Polska. Taki sam proces obejmuje również 3 101 naszych Program, w który włącza się co roku około pracowników outsourcingowych. 99,8% z nich 3000 wolontariuszy, jest oparty na koncepcji ukończyło proces, a 75,4% ma ustalony plan wolontariatu kompetencji. Nasi pracownicy 2016 26 225 rozwoju. dzielą się wiedzą, umiejętnościami i doświad- Premia jest zmiennym składnikiem wynagrodze- czeniem z innymi, ucząc dzieci i seniorów, jak 2015 22 655 nia, który zależy od wyników pracy. Mają do niej świadomie i mądrze korzystać z Internetu. godziny pracy wolontariuszy prawo wszyscy pracownicy. Poszczególne grupy W szpitalach, hospicjach i domach samotnej pracowników, w zależności od odpowiedzialno- matki Wolontariusze Orange tworzą Bajkowe ści, podlegają odpowiednim zasadom systemu Kąciki – kolorowe i przyjazne świe-tlice, gdzie premiowania. Cele premiowe dla pracowników dzieci mogą się uczyć i bawić. Każdego roku, w zależności od przynależności do odpowiedniej w okolicach Świąt Bożego Narodzenia, nasi grupy rozliczane są w jednym z następujących wolontariusze w strojach Mikołajów odwie- okresów: miesięcznie, kwartalnie, półrocznie. dzają dzieci w szpitalach i domach dziecka. Nasi pracownicy uczestniczą także w orga- Dalsza optymalizacja zatrudnienia nizowanych przez Orange Polska ważnych w ramach dialogu społecznego kampaniach społecznych i wydarzeniach (np. Szanujemy prawo pracowników do zrzeszania Orange Warsaw Festival). Ponadto, pracow- się w związkach zawodowych i prowadzimy nicy mogą opracować autorski projekt wolon- szeroki, regularny dialog z naszymi partnerami tariacki i ubiegać się o grant na jego realiza- społecznymi. Najważniejszym przedmiotem roz- cję. Co roku przyznajemy granty na ok. 100 mów z organizacjami związkowymi jest Umowa projektów lokalnych. Społeczna. Dokument ten reguluje między innymi zasady zatrudniania pracowników i rozwią- zywania stosunku pracy, czas pracy, kwestię urlopów, zasady wynagradzania i przyznawania

Raport Zintegrowany Orange Polska - 76 77 - Raport Zintegrowany Orange Polska Spadek przychodów odzwierciedlający presję •• koncentracja pozyskań klientów w systemie na przychody z tradycyjnych usług stacjonar- planów ratalnych i stopniowe odchodze- 6.3 Wyniki finansowe w 2016 roku nych oraz silną konkurencję nie od tradycyjnych ofert subsydiowanych Skorygowane przychody w 2016 roku wyniosły (w przypadku ofert ratalnych, część przycho- 11 538 mln zł i były niższe rok-do-roku o 288 mln du przypadająca na terminal zasila przychód Finansowe wskaźniki KPI zł (-2,4%) w porównaniu do 2015 roku. Spadek ze sprzedaży sprzętu i nie jest wliczana do Dla zilustrowania osiąganych wyników Orange Polska stosuje szereg finansowych i operacyjnych ten był nieznacznie niższy niż rok wcześniej, przychodu z usług, który stanowi podstawę wskaźników KPI, które przedstawiono w tabeli poniżej. kiedy wyniósł 2,9%. kalkulacji ARPU), Spadek wynikał z erozji przychodów z usług •• dyskonta udzielane klientom przy zakupie Prognoza i cel Prognoza i cel KPI Wyniki stacjonarnych oraz dużo niższych przychodów usług konwergentnych, na 2016 rok na 2017 rok

w kategorii „pozostałe”. W usługach stacjonar- •• utrzymująca się presja cenowa, szczególnie WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO Skorygowane* Utrzyma się presja na przy- Na przychody z usług nych spadek dotyczył głównie telefonii głosowej w segmencie biznesowym, przychody chody – przewidywana mobilnych będą mieć względnie korzystna ewo- wpływ nowe regulacje ro- oraz działalności hurtowej, które, jako usługi •• niższy niż w 2015 roku wzrost ruchu przy- lucja przychodów z usług (mln zł) 12 786 12 191 11 826 11 538 amingowe i niepewność schyłkowe, pozostają pod wpływem negatyw- chodzącego. mobilnych zostanie zrów- w segmencie usług przed- nych czynników strukturalnych. O prawie 7% Należy jednak podkreślić, że wiele z wymienio- noważona przez utrzymują- Przychody płaconych z usług mobilnych 6 259 6 120 6 119 6 421 obniżyły się również przychody z usług szeroko- nych wyżej czynników ma charakter „rozwad- ce się niekorzystne trendy Niższy wzrost przycho- pasmowych, na skutek zarówno spadku liczby niający” ARPU i nie wynika bezpośrednio ze w telefonii stacjonarnej dów ze sprzedaży sprzętu i brak przychodów z projek- do usług komórkowych klientów, jak i średniego przychodu na klienta. wzmożonej konkurencji cenowej. Przychody z usług tów infrastrukturalnych 6 057 5 535 5 091 4 662 stacjonarnych Dalszy strukturalny Spadek pozostałych przychodów o 26% nastąpił spadek przychodów głównie w wyniku zakończenia realizacji szeroko- Pozostałe 470 536 616 455 Ewolucja skorygowanych przychodów (mln zł) przychody 2013 2014 2015 2016 z tradycyjnych usług sta- pasmowych projektów infrastrukturalnych, które cjonarnych (głosowych +302 -429 w 2015 roku wygenerowały 127 mln przychodów. i hurtowych) 11 826 Czynniki te udało się częściowo zrównoważyć -161 11 538 Skorygowana* 3.15 – 3.30 mld zł Skorygowana EBITDA 31,6% 32,1% 29,7% 27,4% 2,8-3,0 mld zł wzrostem przychodów komórkowych. W ramach EBITDA (mln zł) tej działalności bardzo mocno wzrosła sprzedaż sprzętu do usług komórkowych (o prawie 70%). 2015 usługi usługi pozostałe 2016 Wynikało to ze strategicznej decyzji o koncen- skorygowane i sprzedaż stacjonarne sprzętu Skorygowana EBITDA 4 046 3 916 3 517 3 163 tracji pozyskiwania klientów w systemie ofert telefonii mobilnej ratalnych i znacznym ograniczeniu sprzedaży 2013 2014 2015 2016 tradycyjnych ofert subsydiowanych. Spowo- Ewolucja skorygowanej EBITDA (mln zł) Skorygowane* Około 2 mld zł % przychodów 15% 14,6% 16,9% 17,3% Około 2 mld zł, w tym ok. dowało to z jednej strony duży wzrost przycho- nakłady (z wyłączeniem wydat- 0,8 mld zł na rozbudowę 3 517 -288 dów ze sprzedaży sprzętu, a z drugiej strony -249 inwestycyjne ków na częstotliwości), (mln zł) sieci światłowodowej +183 3 163 w tym do 600 mln zł na (>1 mln nowych miało negatywny wpływ na przychody z usług komórkowych (w przypadku ofert ratalnych, rozbudowę sieci Skorygowane nakłady 1 916 1 775 1 998 2 001 gospodarstw domowych światłowodowej inwestycyjne w zasięgu sieci) część przychodu przypadająca na terminal zasila 2015 przychody koszty koszty 2016 skorygowana beśpośrednie pośrednie 2013 2014 2015 2016 przychód ze sprzedaży sprzętu i nie jest wliczana do przychodu z usług). Skorygowane* – (mln zł) 2013 1 105 – przepływy 2014 1 149 pieniężne Zagregowany wskaźnik ARPU wyniósł w 2016 EBITDA odzwierciedlająca większy udział 2015 962 z działalności roku 28,4 zł i był o około 6% niższy rok-do-roku. przychodów niskomarżowych oraz wyższe 2016 620 operacyjnej (OCF) Był to spadek większy niż w roku 2015, kiedy wy- koszty sprzedaży niósł około 4%. Nieznaczne pogorszenie trendu Koszty operacyjne ogółem (liczone jako sko- Nie przekroczy poziomu 2,6 (z uw- Stosunek zadłużenia netto Nie przekroczy 1.1 1.1 1.1 2.1 zględnieniem potencjalnej płatności nastąpiło zarówno w usługach abonamentowych rygowany zysk EBITDA minus skorygowane do skorygowanej* EBITDA poziomu 2,2 2013 2014 2015 2016 kary nałożonej przez Komisję jak i przedpłaconych. przychody) wzrosły w 2016 roku o niecały 1%. Europejską) Na spadek ARPU w 2016 roku miały wpływ Spadek skorygowanej EBITDA był nieznacznie Zarząd podjął decyzję o maksymal- następujące czynniki: większy niż spadek przychodów. Skorygowana 0,25 zł na akcję, (zł) nej alokacji środków pieniężnych na Dywidenda na akcję (DPS) płatna w 2016 0.5 0.5 0.5 0.25 strategiczne projekty inwestycyjne •• popularność ofert rodzinnych, w ramach któ- marża EBITDA zmniejszyła się o 2,3 punktu pro- roku 2013 2014 2015 2016 i nie rekomendowaniu wypłacania rych klient dostaje kilka kart SIM, centowego rok-do-roku, do 27,4%. dywidendy w 2017 roku •• większa popularność ofert bez telefonów, Ewolucja kosztów odzwierciedlała podejście *według danych skorygowanych zgodnie z tabelą na str. 200

Raport Zintegrowany Orange Polska - 78 79 - Raport Zintegrowany Orange Polska zaprezentowane w nowym planie strategicznym: Wynik netto odzwierciedlający odpis na aktywa wzrost kosztów bezpośrednich sprzedaży (o 6%) Strata netto Orange Polska w 2016 roku wyniosła przy dalszej optymalizacji kosztów pośrednich 1 746 mln zł wobec 254 mln zł zysku netto w 2015 (spadek o 4%). roku. Wynik netto za 2016 rok był obciążony niego- Na ewolucję kosztów miały przede wszystkim tówkowym odpisem na aktywa w wysokości 1 793 wpływ: mln zł, wynikającym z przeszacowania przyszłych •• Spadek kosztów pracy o 4% rok-do-roku, głów- przepływów pieniężnych w powiązaniu ze wzro- nie w wyniku optymalizacji zatrudnienia (zgodnie stem stopy dyskontowej, w celu odzwierciedlenia z Planem Socjalnym ogłoszonym w grudniu większego ryzyka gospodarczego. Niższe przyszłe 2015 roku), przepływy pieniężne są głównie konsekwencją

•• Wzrost kosztów rozliczeń międzyoperatorskich bardziej konserwatywnych założeń dotyczących WYNIKI MODELU BIZNESOWEGO o prawie 12% z powodu wzrostu ruchu detalicz- wyników na rynku komórkowym, niepewności nego i hurtowego, co wynikało z dużo większej w segmencie komórkowych usług przedpłaconych, liczby klientów i wyższego ruchu na klienta (m.in. dalszego pogarszania się wyników w tradycyjnych spowodowanego wzrostem popularności taryf usługach telefonii stacjonarnej oraz spadającej nielimitowanych), konkurencyjności usług opartych na technologii Ewolucja długu netto (mln zł)

•• Spadek kosztów sieci oraz usług informatycz- ADSL. Na wynik netto wpłynęła również niższa 3.15 -0.62 nych o ok. 9% w wyniku spadku przychodów EBITDA oraz wzrost kosztów finansowych netto +0.33 +0.01 6.78

oraz podjętych inicjatyw optymalizacyjnych, (o 68 mln zł względem 2015 roku), głównie w wy- 3.91 •• Wzrost kosztów sprzedaży o ponad 3%. Po- niku większego zadłużenia. mimo spadku liczby transakcji terminalowych (w wyniku większej popularności ofert bez Nakłady inwestycyjne odzwierciedlające inwe- koniec częstotliwości organiczne dywidenda inne koniec grudnia 2015 LTE przepływy grudnia 2016 pieniężne telefonów – tylko z kartą SIM), ogólna suma stycje w jakość sieci i optymalizację w innych 4 kw. ’15 4 kw. ’16 efektywne oprocentowanie długu kosztów wzrosła z powodu droższej struktu- obszarach 4.1% 3.3% ry sprzedanych telefonów (więcej smartfonów W 2016 roku skorygowane nakłady inwestycyjne i więcej droższych smartfonów). Koszty te były (z wyłączeniem płatności za częstotliwości) wy- Organiczne przepływy pieniężne odzwierciedla- 2,9 mld zł, do poziomu 6,8 mld zł, ze wzglę- również w niewielkim stopniu pod presją słab- niosły 2 001 mln zł i utrzymały się na niemal tym jące niższą EBITDA, wyższe nakłady inwesty- du na płatność 3,15 mld zł za częstotliwości szego złotego w stosunku do euro. samym poziomie co rok wcześniej. Nakłady wzrosły cyjne oraz optymalizację kapitału obrotowego mobilne. W połączeniu ze spadkiem EBITDA, Spadek marży wynikał w dużej części z niekorzyst- tylko w dwóch kategoriach związanych z inwe- Skorygowane organiczne przepływy pieniężne spowodowało to wzrost dźwigni finansowej nych tendencji strukturalnych w wysokomarżowych stycjami w poprawę jakości sieci, to jest w odnie- Orange Polska wyniosły w 2016 roku 620 mln zł na koniec roku do poziomu 2,1. Prawie całe tradycyjnych usługach stacjonarnych (głównie sieniu do sieci mobilnej i sieci światłowodowej. wobec 962 mln zł w 2015 roku. Środki pieniężne zadłużenie jest zabezpieczone przed ryzykiem stacjonarne usługi głosowe, usługi hurtowe i usługi W pozostałych obszarach, nakłady inwestycyjne z działalności operacyjnej netto (przed zapłaco- walutowym, a 70% długu jest oparte na stałej transmisji danych dla klientów biznesowych) – podlegały optymalizacji, ustępując pierwszeństwa nym podatkiem dochodowym i zmianą kapitału stopie procentowej. spadki w tych usługach niemal w całości przenoszą kluczowym projektom strategicznym. obrotowego) zmniejszyły się o 365 mln zł, przede się na spadek zysków. wszystkim w wyniku spadku EBITDA. Wypływ środ- Zarząd nie rekomendował wypłacania dy- ków pieniężnych z tytułu nakładów inwestycyjnych widendy w 2017 roku Obszary inwestycji (mln zł) zwiększył się o 320 mln zł, głównie ze względu na Jesteśmy świadomi, jak ważny dla naszych wyższe płatności do dostawców, przy jednocze- akcjonariuszy jest stabilny zwrot z inwestycji, Sieć mobilna snym spadku przychodów ze sprzedaży aktywów i z tego powodu wynagradzaliśmy ich przez 278 Rozbudowa sieci o 24 mln zł. Te niekorzystne czynniki zostały czę- wiele lat z rzędu. Jednak biorąc pod uwagę 360 światłowodowej (w tym 629 525 sprzęt kliencki) ściowo zrównoważone przez niższe o 323 mln zł perspektywę presji na przepływy pieniężne Inne sieci (optyczna, zapotrzebowanie na kapitał obrotowy, gdyż wzrost w 2017 roku oraz potencjalną płatność kary 311 konwergentna, szkieletowa) Sprzęt kliencki (bez sieci stanu należności (wskutek wpływu sprzedaży ra- nałożonej przez Komisję Europejską, Zarząd światłowodowej) talnej) został w dużej mierze zrównoważony przez podjął decyzję, że w najlepszym interesie ak- 528 162 Systemy i infrastruktura IT oraz inne optymalizację łańcucha dostaw. cjonariuszy będzie przeznaczenie wszystkich 242 538 426 dostępnych środków pieniężnych na realizację Dźwignia finansowa odzwierciedla płatność za planu transformacji, zwłaszcza w zakresie sieci częstotliwości światłowodowej, i w związku z tym nie reko- 2015 2016 W 2016 roku zadłużenie netto Grupy wzrosło o ok. mendował wypłacania dywidendy w 2017 roku.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 80 81 - Raport Zintegrowany Orange Polska System zarządzania ryzykiem w Orange 07 Polska

Raport Zintegrowany Orange Polska - 82 83 - Raport Zintegrowany Orange Polska Grupa Orange Polska jest narażona na ryzyko obszarami i funkcjami biznesowymi są odpo- Proces zarządzania ryzykiem w Orange Polska zewnętrzne i wewnętrzne o wielorakim cha- wiedzialne za ocenę i zarządzanie ryzykiem, rakterze, które może mieć wpływ na realizację w tym identyfikację nowych i nasilających się założonych celów. W związku z tym, w Oran- czynników, monitorowanie ryzyka i skutecz- Identyfikacja, analiza ge Polska funkcjonuje system zarządzania ności mechanizmów kontrolnych oraz prze- i ocena ryzykiem, który zapewnia identyfikację, ocenę kazywanie odpowiednich raportów. Wszelkie i zarządzanie czynnikami ryzyka. System ten zdarzenia są rozpatrywane w kontekście po- został opracowany na podstawie normy ISO tencjalnego wpływu na realizację celów bizne- 31000:2009. Osoby kierujące poszczególnymi sowych Grupy.

Struktura systemu zarządzania i sprawozdawczości w odniesieniu do zarządzania ryzykiem

Konsultacje SYSTEM ZARZĄDZANIA RYZYKIEM w Orange Polska Monitorowanie i przegląd Działania zapobiegawcze i komunikacja

Rada Nadzorcza ocenia analizę ryzyka przedsta- wioną przez Zarząd

Rejestracja i aktualizacja

Zarząd Komitet Audytowy Centralny Zespół ds. Ryzyk ocenia system zarządzania Kluczowych ryzykiem Ryzyka kluczowe tę lub wzrost wartości. Ryzyka te mogą mieć istotny Ryzyka kluczowe (zagregowane kategorie ryzyk opar- wpływ na model biznesowy, przyszłe wyniki i płynność tych o zdarzenia), przedstawione w tabeli na stronach Grupy. W każdym przypadku przedstawiono także me- 86 i 87, odpowiadają czynnikom ryzyka związanym tody ograniczania danego ryzyka przez Zarząd. z działalnością biznesową bądź wpływającym na utra- Centralny Zespół ds. Ryzyk Kluczowych Zespół Audytu Druga linia: wdrażanie systemu, Wewnętrznego doradztwo, zapewnienie jakości Trzecia linia: ocena i zapewnienie zarządzania ryzykiem i spra- jakości zarządzania ryzykiem wozdawczość

Obszary biznesowe Pierwsza linia: identyfikacja, analiza, ocena i zarządzanie ryzykiem

Przy ocenie ryzyka w oparciu o zdarzenia ludzi. Do raportowania i oceny ryzyka stosowane uwzględniane jest prawdopodobieństwo oraz są mapy ryzyka. Rada Nadzorcza otrzymuje wpływ na sytuację finansową, wizerunek przed- coroczne sprawozdania z wynikami oceny klu- siębiorstwa, ciągłość działania oraz zdrowie czowych ryzyk.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 84 85 - Raport Zintegrowany Orange Polska regulacyjnych regulacyjnych Potencjalne zmianywotoczeniuidecyzjach Otoczenie idecyzjeregulacyjne lub podatkami rynkiem, źródłamifinansowania,płynnością ryzyko związanezkapitałem,kredytami, finansowania działalnościzewzględuna Brak możliwościodpowiedniego Ryzyko finansowe adzący doutratyprzychodówizysków Brak realizacjiimonetyzacjistrategii,prow- Przychody izyski trzecich, szkodywśrodowisku pracowników, podwykonawcówlubosób Potencjalny uszczerbeknazdrowiu środowiska Zdrowie, bezpieczeństwoiochrona prawnych i regulacyjnych prawnych iregulacyjnych Niewykonanie wszystkichobowiązków Ład korporacyjnyiwymogiprawne celowym działaniem i majątkuprzedzdarzeniamilosowymilub Brak skutecznejochronyosób,informacji Bezpieczeństwo potrzeb klientów potrzeb klientów telekomunikacyjnych, dostosowanychdo Niedostępność bezpiecznychusług Usługi telekomunikacyjne Obszar ryzyka

Skuteczność i odpowiedzialność w działaniu Skuteczność iodpowiedzialnośćwdziałaniu Skuteczność i odpowiedzialność w działaniu Skuteczność iodpowiedzialnośćwdziałaniu Skuteczność iodpowiedzialnośćwdziałaniu gospodarstw domowychiprzedsiębiorstw Wyjątkowa jakośćtransmisjidanychdla w działaniu Skuteczność iodpowiedzialność Sprawna iprzyjaznaobsługaklienta w działaniu Skuteczność iodpowiedzialność gospodarstw domowych i przedsiębiorstw gospodarstw domowychiprzedsiębiorstw Wyjątkowa jakośćtransmisjidanychdla Sprawna iprzyjaznaobsługaklienta Główny celbiznesowy • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • danych (przyjęte przez UE) danych (przyjęteprzezUE) ogólne rozporządzenieoochronie istotne postępowaniaispory zmiany wprawiepodatkowym konkurencji ikonsumentów zmiany wustawieoochronie Orange Polska osób trzecichnapotrzebyinfrastruktury wynagrodzenie zaużywaniegruntu sieci Europejskiej wsprawiewspółdzielenia postępowania UOKiKiKomisji usługi telekomunikacyjne przeznaczenie pasma700 MHzna krajowych) w roamingu(zrównaniezcenamiusług ceny usługdetalicznychświadczonych przyszły poziominwestycji kontrola kredytowa kursy wymiany stopy procentowe wprowadzenie technologiieSIM w Polsce i rozwójinfrastrukturyświatłowodowej Program OperacyjnyPolskaCyfrowa stacjonarnego przezusługimobilne wypieranie telefoniiiInternetu presja konkurencyjnanausługiiceny realizacja strategiiGrupy elektrycznego ielektronicznego utylizacja zużytegosprzętu elektromagnetycznych narażenie nadziałaniepól przychodów nadużycia finansoweiuszczuplenie ochrona danych terroryzm cyberbezpieczeństwo Polska informatyczno-sieciowej iusługOrange infrastruktury niedostępność zależność odpartnerówzewnętrznych świadczonych klientom jakość iterminowośćusług Kluczowe czynnikiryzykaoraz kwestie iobszaryniepewności Raport Zintegrowany Orange Polska-86 87 -Raport ZintegrowanyOrange Polska administracyjne. administracyjne. cje polskielubunijne mogąnałożyćnaspółkizGrupy kary z przepisówkrajowychlubunijnych, odpowiednieinstytu- gulacyjnych bądźniespełnieniawymogów wynikających W przypadkuniewykonanianałożonych obowiązkówre- Orange Polskanaposzczególnych rynkachwłaściwych. obowiązków regulacyjnychwynika zeznaczącejpozycji uzyskiwać iodnawiaćlicencjetelekomunikacyjne. Część cyjne dotycząceoferowanychproduktów iusług,wtym Spółka musiwykonywaćokreśloneobowiązkiregula- obniżenie przychodówimarż. gólności poprzezwzrostkosztówadministracyjnychoraz mogą niekorzystniewpływaćnawynikiGrupy,wszcze- Decyzje regulacyjneizmianywotoczeniuregulacyjnym kredytowe. zyko stopyprocentowej),ryzykoutratypłynnościi określić jakoryzykorynkowe(wtymwalutoweiry- operacyjnej ifinansowej.Zagrożeniatemożnageneralnie emituje lubposiadawramachprowadzonejdziałalności związane główniezinstrumentamifinansowymi,jakie Orange Polskajestnarażonanaryzykafinansowe oszczędności kosztowych. osiągnie przewagikonkurencyjnej,wzrostuwydajnościlub rametrami jakościowymimożespowodować,żeGrupanie nym czasie,przyzałożonychkosztachizzałożonymipa- Niezrealizowanie projektówmodernizacyjnychwzałożo- określonych wprzyjętymplaniestrategicznym. Grupa nieosiągnieprzychodówiwskaźnikówrentowności strony innychpodmiotównarynkumożespowodować,że Niska jakośćobsługiklientaorazsilnakonkurencjaze komórkowe, stacjebazoweiurządzeniaWiFi). urządzenia telekomunikacyjne(przedewszystkimtelefony działanie pólelektromagnetycznychwytwarzanychprzez nych zagrożeńdlazdrowiawzwiązkuznarażeniemna innych państw,zgłaszanesąobawydotyczącepotencjal- nego poziomupólelektromagnetycznychniżwwiększości znacznie ostrzejszeograniczeniawzakresiedopuszczal- wpływ nazdrowieludzi.ChociażwPolsceobowiązują cjonowaniem siecimobilnychmogąbudzićobawyoich Pola elektromagnetycznewytwarzanewzwiązkuzfunk- fizyczne iprzedsiębiorstwa. usług orazskutkowaćponoszeniemszkódprzezosoby celowego działania),któremogąwpływaćnaświadczenie na rozmaitezagrożenia(losowelubbędąceskutkiem Nasze zasoby,majątekiinfrastrukturasąnarażone wizerunkowe. odszkodowań orazGrupamożeponieśćszkody niej postępowanie,osobytrzeciemogądochodzić obowiązków ustawowych,możezostaćwszczęteprzeciw mogą zostaćnałożonekarypieniężnezaniewykonanie regulacyjnych. Wskrajnychprzypadkach,naGrupę oraz skutkowaćkontrolamilubkaramizestronyorganów kosztami operacyjnymilubnakładamiinwestycyjnymi infrastruktury iusługmogąsięwiązaćzdodatkowymi Problemy zdziałaniemurządzeńorazniedostępność Potencjalny wpływ

nych i teleinformatycznych. nych iteleinformatycznych. głością Działaniawzakresieświadczonychusługtelekomunikacyj- zgodności znormąISO22301:2012dlaSystemuZarządzaniaCią- szy operatortelekomunikacyjnywPolsce,Spółkauzyskałacertyfikat rozwiązań przewidzianychnawypadekawarii.Ponadto,jakopierw my ubezpieczeniowe.OrangePolskastaleinwestujewewdrażanie planów ciągłościdziałaniaizarządzaniakryzysowegoorazprogra informatycznych, przeglądyinaprawyzapobiegawcze,wdrażanie -sieciowej służą:odpowiednieplanowanierozwojusieciisystemów Ograniczaniu ryzykaniedostępnościinfrastrukturyinformatyczno działań podlegająregularnejocenieprzyużyciuwskaźnikaNPS. Orange Polskastaleinwestujewpoprawęjakościusług.Wynikitych kształt zmian prawnych i regulacyjnych. kształt zmianprawnychiregulacyjnych. ka. Uczestniczymywprocesiekonsultacji, starającsięwpływaćna Wprowadzono szkoleniapracowników wzakresieczynnikówryzy- Grupa stalemonitorujezmianywprawieiotoczeniuregulacyjnym. możliwości iograniczyćryzyko. tencjalnych zmian,starającsię,gdzietomożliwe,wykorzystać aktywnie podchodzimydoszansizagrożeńwynikającychzpo- także rozmowyzklientami,abypoznaćichwymagania.Ponadto, ji wbranżach,którychprowadzimydziałalność.Prowadzimy i regulacyjne,któremogąmiećwpływnakształtpolitykiregulac - Włączamy sięwkonsultacjeprowadzoneprzezorganypaństwowe oraz zapewnićodpowiednipoziompłynnościielastyczności. walutowych istopprocentowych,stabilizowaćprzepływypieniężne ograniczać zagrożeniawynikającezniekorzystnychzmiankursów Spółka zarządzaryzykiemfinansowymwtakisposób,by fakcję klientóworazdalsząpoprawęefektywności. wych ikonsumenckich,comabezpośrednieprzełożenienasatys- sprzedaży wtakisposób,bydopasowaćsiędotrendówrynko- różne kanały.Ponadto,optymalizujemyiunowocześniamysalony wać irozwijaćinternetowykanałsprzedażyorazinicjatywyłączące Stawiając klientawcentrumzainteresowania,staramysięutrzymy- odejść. czynia siędowzrostusatysfakcjiklientówizmniejszeniawskaźnika cyjnych, zachęcaklientówdokupowaniakolejnychusług,coprzy- potrzeby gospodarstwdomowychwzakresieusługtelekomunika- i stacjonarne.Konwergencja,poprzezkompleksowąodpowiedźna liderem konwergencjidostarczającympakietoweusługimobilne Jednym znaszychpodstawowychcelówstrategicznychjestbycie z normąISO14001. usług telefoniimobilnej,którycorokupodlegacertyfikacjizgodnie został wdrożonysystemzarządzaniaśrodowiskowegodlaobszaru nych wzakresieochronyśrodowiska.Ponadto,OrangePolska i dopuszczalnychpoziomówemisjiorazinnychwymogówpraw- Zarząd stalemonitorujeprzestrzeganiewymogówregulacyjnych ną ubezpieczeniową. wania skutkówawarii.Aktyterroryzmuisabotażusąobjęteochro- procedury reagowanianazdarzenia,zapewnieniaciągłościiusu- zapewnić możliwościoperacyjne.Spółkawdrożyłarozbudowane nadzorem ikontroląmająchronićinfrastrukturęmajątekoraz Fizyczne iinformatycznezabezpieczeniawpołączeniuześcisłym Podejście Zarząduimetodyograniczaniaryzyka - -

RISK MANAGEMENT FRAMEWORKSYSTEM ZARZĄDZANIA IN ORANGE RYZYKIEM POLSKA 08 Ład korporacyjny

Raport Zintegrowany Orange Polska - 88 89 - Raport Zintegrowany Orange Polska 8 Członkowie Zarządu Ład korporacyjny klientów biznesowychjakiindywidualnych,zdobytą na różnych rynkacheuropejskich. Jean-François marozległą wiedzęnatematrynkutelekomunikacyjnegowzakresie zarówno Internet. atakżezarządzającmarketingiem dlarynkubiznesowegowEuroNetusług internetowych, konsultingowej, orazwHolandii,jakodyrektor operacyjnywspółceWanadoo, dostawcy Orange, ostatniojakoprezes Sofrecom, należącej do tej Grupy międzynarodowej spółki maj 2016 Powołanie wskładZarządu: Prezes Zarządu Zakres obowiązków: (ur. w1967r.) Jean-François Fallacher Fallacher pełniłkluczowefunkcjewGrupie Wcześniej, przez20lat,Jean-François rumuńskim. operatora komórkowegonarynku spółki OrangeRomania, wiodącego W latach2011-2016pełniłfunkcjęprezesa Doświadczenie zawodowe: biznesu ESSEC. Biznesu Międzynarodowego w szkole studia uzupełniającewzakresie Rozwoju des Télécommunications wParyżuoraz Polytechnique, ÉcoleNationaleSupérieure Ukończył kierunkiinżynieryjnenaÉcole Kwalifikacje: Raport Zintegrowany Orange Polska-90

91-Raport Zintegrowany OrangePolska W 2016roku znalazła sięnaprestiżowej liście„TOPTEN”kobietzarządzających polskimsektorem teleinformatycznym. Polish NationalSalesAwards (PNSA). Women inLeadershiporazRadyEkspertówTHINKTANK. Ponadto, uczestniczywdziałalnościRadyProgramowej Pełni funkcjęPrzewodniczącegoRadyNadzorczej OrangeRetailS.A.Jestczłonkiem europejskiej organizacji 2017 roku jestWiceprezesem Zarząduds.RynkuBiznesowego. Orange Polska,adwalatapóźniejzostałaCzłonkiemZarząduds. Sprzedaży iKomercyjnej Digitalizacji. Odstycznia PTK CenterteliwTelekomunikacji Polskiej.W2013roku objęłastanowiskoDyrektora Wykonawczegods. Sprzedaży Biznesowych. Od2008roku, Dyrektor PionuKlientówBiznesowych,anastępnieDyrektor Sprzedażyjednocześniew Pionu SprzedażyRynkuBiznesowego,arok późniejobjęła stanowisko Dyrektora PionuSprzedażydoKlientów Sp. zo.o.iTelekomunikacji PolskiejS.A.DozespołuOrangePolskadołączyław2006roku jakoZastępcaDyrektora Od ponad20latzwiązanazrynkiemtelekomunikacyjnym.Pełniłafunkcje zarządczewPolkomtelS.A.,PTKCentertel Doświadczenie zawodowe: Powołanie wskładZarządu: społecznej odpowiedzialnościbiznesu. członkiem KoalicjiPrezesi-Wolontariusze, aktywnieangażującsięwdziałaniawolontariackie ipromując zasady Przewodniczącym Polskiej Sekcji Komitetu Doradczego Biznesu i Przemysłu (BIAC) przy OECD. Od 2013 roku jest przewodniczącym Komisjids.EtykiwOrangePolska,aod2011roku –Wiceprezydentem PracodawcówRPoraz Od stycznia2017roku pełnifunkcjęWiceprezesa Zarząduds.RynkuKonsumenckiego.Od2016roku jestrównież Wiceprezesem ZarząduOrangePolskads.RynkuBiznesowego. komórkowej GrupyTP)–którąpiastowałdopołączeniaPTKCentertelzTPw2013roku. Wlatach2014-2016był Grupy TPwobszarzesprzedażyiobsługiklientaorazfunkcjęPrezesa ZarząduPTKCentertel(operatoratelefonii W latach 2005-2009odpowiadałzarynekbiznesowyGrupyTP. Od2009roku pełniłfunkcjęDyrektora Wykonawczego Pionu Multimediówibyłodpowiedzialnyzarozwój dlarynkuklientówindywidualnych. ofertydostępudoInternetu operatorów telekomunikacyjnych.Od2001roku pracowałwGrupieTP(obecnieOrangePolska)jakoDyrektor Karierę zawodowąrozpoczął w GrupieElektrim,gdzielatach1995-2000współtworzył plany biznesowelokalnych Doświadczenie zawodowe: Powołanie wskładZarządu: biznesu INSEAD. Akademię MentoringuorazstudiaAMP(AdvancedManagementProgram) wszkole Akademię PsychologiiPrzywództwawSzkoleBiznesuPolitechnikiWarszawskiej, Program) szkołybiznesuINSEAD. Uniwersytetu IllinoiswUrbana-ChampaignorazAMP(AdvancedManagement oraz UniwersytetuWarszawskiego. Posiadarównież dyplomstudiówMBA Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Mariusz Gaca Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Bożena Leśniewska

październik 2015 październik luty 2014

Jest absolwentemAkademiiTechniczno-Rolniczej wBydgoszczy Ukończyła WydziałFilologiiUniwersytetuJagiellońskiego,

(ur. w1973r.)

Wiceprezes Zarządu ds.RynkuBiznesowego Wiceprezes Zarząduds.RynkuKonsumenckiego

(ur. w1965r.)

ŁAD KORPORACYJNY Elektroniki iTelekomunikacji PAN iRadyPolskiejIzbyInformatykiTelekomunikacji (PIIT). Wspierania Rozwoju Radiokomunikacji i Technik Multimedialnych przy Politechnice Warszawskiej, Komitetu Pełni także funkcję Przewodniczącego Rady Programowej CIONET Polska oraz jest członkiem Rady Fundacji Telekomunikacji iTeleinformatyki 2011–zawybitnywkładwbudowęspołeczeństwainformacyjnego. „Menedżer Roku”,dwukrotnie wlatach2010i2011,atakżeZłotymCyborgiem podczasKrajowegoSympozjum Za swojeosiągnięciazawodowezostałwyróżniony m.in.ZłotąAntenąŚwiataTelekomunikacji wkategorii Wykonawczy GrupyTPds.ObsługiiSprzedaży. w latach2005-2006jakoDyrektor DywizjiObsługaiSprzedaż,anastępniewlatach2006-2008jakoDyrektor W OrangePolska(dawniejTelekomunikacja Polska)od2001roku. PoczątkowojakoDyrektor PionuObsługiKlienta, Doświadczenie zawodowe: Prezesa ZarząduOrangeCustomerService. Od listopada2013roku doczasuwłączeniaobszaruObsługi KlientadostrukturyOPLw2016roku, pełniłafunkcję produktów iinternetowej. telefoniimobilnej,stacjonarnej kompleksowej obsługiklientówB2B GrupyTPwzakresie procesów imodelioperacyjnych dlaszerokiego wachlarza w OrangeCustomerServiceiPTK Centertel,odpowiadajączastrategię,transformacjęioperacyjne uruchomienie 2010rokukomórkowej sieciOrange.Wpaździerniku objęła stanowiskoDyrektora ObsługiKlientówBiznesowych sieci mobilnej„Idea”.Wlatach2004-2010pełniłafunkcjęDyrektora ObsługiKlientów Biznesowychtelefonii związanych zzarządzaniemobsługąklientówIndywidualnych, biorącudziałwtworzeniuobsługiklientów Karierę wbranżytelekomunikacyjnej rozpoczęła w2000roku, wPTKCentertel,nastanowiskach menedżerskich Doświadczenie zawodowe: Powołanie wskładZarządu: Szkołę Mentorów (wSzkoleBiznesuPolitechnikiWarszawskiej). Jakością ISO2002(BSI)orazKoordynator COPC®–GlobalContact Center Excellence. W 2015roku ukończyła Biznesu PolitechnikiWarszawskiej. Marównież doświadczeniejakoAudytorWiodącySystemuZarządzania Zarządu ds.Operacyjnych.Od2016roku, jestWiceprezesem ZarząduOrangePolskads.StrategiiiTransformacji. We wrześniu2008roku powołanynaCzłonkaZarząduds.Operacyjnych,awlistopadzie2009roku –Wiceprezesa szkołę biznesuIESE/UniwersytetNawarry. Wrocławskiego orazZaawansowany Program Zarządzania organizowany przez absolwentką studiumpodyplomowegoAkademiiPsychologiiPrzywództwaSzkoły orazSzkołyGłównejHandlowej(SGH)wWarszawie. Jestrównież w Juy-en-Josas uzyskując dyplomfrancuskiejEcoledesHautesEtudesCommerciales (HEC) Śląskiego orazstudiapodyplomowezzakresu ZarządzaniaGospodarkąEuropejską, Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Jolanta Dudek Powołanie wskładZarządu: Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Piotr Muszyński Relacji zKlientami

październik 2015 październik

Ukończyła studiawyższenaWydzialeFilologicznymUniwersytetu Ukończył WydziałPrawaiAdministracjiUniwersytetu

(ur. w1964r.)

(ur. w1963r.)

Wiceprezes Zarząduds.StrategiiiTransformacji Członek Zarząduds.ObsługiKlientówiStrategii

wrzesień 2008 Raport Zintegrowany Orange Polska-92 93-Raport Zintegrowany OrangePolska w Arthur AnderseniBusinessConsulting. Zarządu ds.FinansówwspółcePTKCentertel.Przeddołączeniem dozespołuOrangepracowałmiędzyinnymi W latach2010-2011zajmowałstanowiskoCzłonkaZarząduwspółce Emitel,awlatach2011-2013byłCzłonkiem Grupy OrangePolskawlatach2006-2014. Z OrangePolskajestzwiązanyod2003roku. Wtymczasiepełniłfunkcjewobszarzefinansów, m.in.:Kontrolera Polska. Stowarzyszenia EmitentówGiełdowych.Zasiadarównież wradachnadzorczych wybranychspółekGrupyOrange Od marca 2014roku jestCzłonkiemZarząduOrangePolskads.Finansów. Jesttakżeczłonkiemradynadzorczej Doświadczenie zawodowe: grupy HumanExplorers. Jest takżeczłonkiemRadyProgramowej PolskiegoStowarzyszeniaZarządzaniaKadrami,PTEoraznieformalnej wspierających rozwój edukacjiwPolsce. Centralnego Ośrodka DoskonaleniaNauczycieliodpowiedzialny za wdrażanieprogramów szkoleniowych Wcześniej Dyrektor SzkołyPrzedsiębiorczości iKadrwInforTraining (GrupaWydawniczaInfor)orazDyrektor Zarządzania KompetencjamiiRozwojemPracowników. stanowisku Menedżera Human Resources dla Sprzedaży i Marketingu. Od 2005 roku był Dyrektorem Pionu Swoją karierę wGrupieOrangePolska(wcześniejGrupaTP)rozpoczynał w2001roku wPTKCentertelna Doświadczenie zawodowe: Pozarządowymi również naUniwersytecieWarszawskim. Studia PodyplomoweKierowania InstytucjamiSamorządowymiiOrganizacjami Powołanie wskładZarządu: Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Maciej Nowohoński Powołanie wskładZarządu: Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Jacek Kowalski gen, wHolandii. wNijme- Ekonomicznego wPoznaniuorazszkołybiznesuHogeschoolvanArnhem

Jest absolwentem kierunku handel zagraniczny Uniwersytetu Ukończył WydziałHistoriiUniwersytetuWarszawskiego oraz

(ur. w1964r.)

Członek Zarząduds.Finansów Członek Zarząduds.ZasobówLudzkich

(ur. w1973r.)

marzec 2014 styczeń 2011

ŁAD KORPORACYJNY zasiada wRadzieFundacjiOrange. Jest laureatem nagród: Info-Star (2009), INFOSTAT (2009) i Ambasador Gospodarki Elektronicznej (2008). Ponadto, Zespołu ds.BezpieczeństwaEnergetycznego orazmiędzyresortowego Zespołuds.Telewizji iRadiofoniiCyfrowej. informacyjnego irejestry publiczne,orazPrzewodniczącyrządowegoZespołu„PolskaCyfrowa” iczłonekrządowego W latach2007-2010,WiceministerSprawWewnętrznych iAdministracji,odpowiedzialnyzarozwój społeczeństwa W latach2010-2012,Wiceprezes Zarządu,anastępniep.o.Prezesa ZarząduPGEEnergia Jądrowa S.A. Doświadczenie zawodowe: Doświadczenie zawodowe: Dyrektorzy Wykonawczy przeniósł siędoWielkiejBrytaniijakodyrektor ds.informatykiwWanadoo. do Holandiijakodyrektor ds.informatykiwWanadoo, apotemdyrektor ds.rozwiązań wOrange(Mobile).Następnie (utworzenie Wanadoo), zajmowałstanowiskodyrektora ds.billinguwWanadoo France. Późniejzostałoddelegowany Z France-Telecom związał sięw1994roku. Początkowo pracowałwdziedziniebadańirozwoju. W1996roku informatyki, odpowiadającygłówniezarozległy program migracjizsystemówmainframe,wGrupie3SI-OTTO). się handlemelektronicznym (jakoCzłonekZarząduds.InformatykiwLaRedouteorazzastępcadyrektora ds. ds. Technicznych w AOL-France oraz dyrektor ds. transformacji cyfrowej w Vimpelcom) oraz firm zajmujących W tokukarieryzawodowej,sprawdziłsięwpracydlaoperatorów telekomunikacyjnych(jakoCzłonekZarządu cyfrowej nawyższychstanowiskachkierowniczych wbranżytelekomunikacji,handluelektronicznego imediów. Ma ponaddwudziestoletniedoświadczeniezawodowewzakresie systemówinformatycznychitransformacji Warszawskim orazstudiaStanford ExecutiveProgram naUniwersytecieStanforda. Głównej” wdziedzinieinformatyki). zajmuje się bieżącym doskonaleniem i zapewnieniem jakości odpowiednich aplikacji. zajmuje siębieżącymdoskonaleniemizapewnieniemjakościodpowiednichaplikacji. z GrupyOrangePolska,umożliwiającychosiągnięciecelówizadańSpółki.Ponadto, Odpowiada zatworzeniestrategiiipolitykiorazprogramów iharmonogramówdlafirm Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Witold Drożdż Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Bruno Chomel ds. Korporacyjnych wOrangePolska.

Ukończył prawoistosunkimiędzynarodowe naUniwersytecie Jest absolwentempolitechnikiENSEEIHT(francuskiej„Szkoły

(ur. w1974r.) (ur. w1968r.)

Od 2012roku Dyrektor Wykonawczy Od września2016roku, Dyrektor Wykonawczyds.IT. Raport Zintegrowany Orange Polska-94 95-Raport Zintegrowany OrangePolska i odpowiadałazajegobudowę.Jednocześnienadzorowała sprzedażnieruchomościOrangePolska. 2010-2013, jakoDyrektor ds.Nieruchomości,koordynowała pracenadstworzeniemkoncepcjiMiasteczkaOrange odpowiadała za stworzenie i rozwój Organizacji Zakupowej działającej w ramach Grupy France Telecom. W latach obszaru Techniki iInformatyki. W 2001roku przeszła do Telekomunikacji Polskiej, gdzie jakoDyrektor Zakupów i Standardów Wewnętrznych wPionieAdministracji, a następniewlatach1998-2001Kontrolera Budżetu dla Z OrangePolskajestzwiązanaod1994roku. NapoczątkuwPTKCentertelpełniłarolę Kierownika ds.Procedur Doświadczenie zawodowe: charytatywną. Lider wieluprojektów zzakresu budowaniaipoprawydoświadczeńklientów. Odlatzaangażowany wdziałalność operatorów realizację alternatywnych, inwestycji (w tymprojektu VHBB-FTTH) orazutrzymanie sieci aktywnej. i Usług, odpowiadajączaprocesy technicznegodostarczania iutrzymaniausługdlaklientówOrange Polska stanowisko Dyrektora Technicznej ObsługiKlienta,anastępnie,do2016roku, Dyrektora Dostarczania iSerwisu Biznesowymi iRegionalnegoDyrektora Wykonawczego(RegionPołudnieiCentrum).Wlatach 2007-2013zajmował Dyrektora ds.Techniki ZT wBiałymstoku, a później,wcentraliTP:Dyrektora Departamentu Kontaktów z Klientami Od 1991związanyzOrangePolska(dawniejTelekomunikacja Polska),gdziepełniłm.in.funkcjęZastępcy Doświadczenie zawodowe: wykorzystuje prowadząc procesy coachingowezmenedżeramiOrangePolska. CoachingFederation(2013).Swojąwiedzęwtymobszarze (2010) iInternational CoachingCommunity Posiada uprawnieniacoacha–wystawioneprzezInternational Handlowej wWarszawie orazWydziałMuzykologiiUniwersytetuWarszawskiego. Magdalena Hauptman Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Wykonawczego ds.Efektywności Zakres obowiązków: Piotr Jaworski Kwalifikacje: oraz Komisjids.EtykiwOrangePolska.PrzewodniczącyRadyNadzorczej TPTeltech. i Technologii wOrangePolska.CzłonekKomitetuOperacyjnegoEkspertówSieci Strathclyde wGlasgow podyplomowych studiówMBAnaUniwersytecieGdańskimoraz

Absolwent Wydziału Elektroniki Politechniki Warszawskiej oraz Ukończyła WydziałZarządzaniaiMarketinguSzkołyGłównej

(ur. w1961r.)

Od września 2016 roku Dyrektor Wykonawczy ds. Sieci Od listopada2013roku nastanowiskuDyrektora

(ur. w1968r.)

ŁAD KORPORACYJNY zarządzanie sprzedażąhurtowąiportfelemusłughurtowych. Z GrupąOrange jest związanyod 2007 roku. Odtegoczasuodpowiada za współpracę z klientami – operatorami, sem ZarząduNOMSp. z o.o. m.in. w Grupie Kapitałowej Polskie Sieci Elektroenergetyczne, gdzie był Prezesem Zarządu Exatel S.A. oraz Preze- sku międzynarodowym. Wtrakcie kariery zawodowej zajmował szereg stanowiskzarządzających i nadzorujących, doświadczenie menedżerskie w pracy dla operatorówMa ponad czternastoletnie telekomunikacyjnych w środowi- Doświadczenie zawodowe: Kwalifikacje: Zakres obowiązków: Jarosław Starczewski Klientów-Operatorów wOrangePolska. -Champaign. szawskiej. Posiadarównież dyplomstudiówMBAUniwersytetuIllinoiswUrbana-

Jest absolwentemInstytutuTelekomunikacji PolitechnikiWar

Od 2013roku Dyrektor Wykonawczyds.Rynku

(ur. w1972r.) Raport Zintegrowany Orange Polska-96 - 97-Raport Zintegrowany OrangePolska

ŁAD KORPORACYJNY 8.1 List PrzewodniczącegoRadyNadzorczej Nasze podejściedoładukorporacyjnego przyszłych przepływów pieniężnych w powiązaniu ze wzrostem stopy dyskontowej, w celu przyszłych przepływówpieniężnych wpowiązaniuzewzrostem stopydyskontowej,wcelu mlnzł, wynikającymzprzeszacowania niegotówkowym odpisemna aktywawwysokości1 793 zmniejszyły sięo2,4%wobec spadkuo2,9%w2015roku). Wyniknettozostałobciążony 538mlnzłibyłynieznacznie niższeniżprzedrokiem (skorygowaneprzychody wyniosły 11 Wyniki finansoweGrupyOrange Polskaw2016 roku byłyzgodnezoczekiwaniami.Przychody klientów, doprowadziły dopoprawywskaźnikaNPS(ang.NetPromoter Score). Wszystkie tedziałania,wspartestałymdążeniemdocoraz trafniejszegoreagowania napotrzeby regulacyjna przyczyniłasiędowzrostu liczbyklientówabonamentowychOrangePolska. aktywnych klientówusługprzedpłaconychzarejestrowało kartySIM,zaśwprowadzona zmiana jejnadzorem. Podjętedziałaniazakończyły siędużymsukcesem–96%spośródi pod naszych pre-paid. Spółkazapoczątkowałatenproces w2016roku, wuzgodnieniuzRadąNadzorczą wszystkich operatorów telekomunikacyjnych było wprowadzenie obowiązkowej rejestracji kart znaczny wzrost zainteresowaniadladomu.Ważną usługamimobilnegoInternetu zmianądla konwergentnych (wtympakietowychofertrodzinnych zkilkomakartamiSIM)orazodnotowała W 2016roku, OrangePolskawykazałasiędużąskutecznościąwsprzedażyusług sieć mobilnaOrangezostałauznanazanajszybsząwPolsce. danych. Obecnie, niemalwszyscyPolacyznajdują się w zasięgu naszejsieci LTE (4G). Ponadto, mobilnej OrangePolska,któramakluczoweznaczeniezewzględunastaływzrost przesyłu Nabyte w2016roku noweczęstotliwościodegrałyzasadnicząrolę wpoprawiejakościsieci najmniej 2,5mlngospodarstwdomowych. udziałów wrynku.Planyna2017rok zakładają,żesiećświatłowodowaobejmiezasięgiemco Nadzorczej, przyszłeinwestycjestanąsiępodstawądozwiększeniaprzezOrangePolska roku, WopiniiRady toodpowiedźnazapotrzebowanieklientówszybkidostępdoInternetu. Intensywna rozbudowa sieci światłowodowej, prowadząca do podwojenia jej zasięgu w 2016 najważniejsze priorytetywdziałalnościRadyNadzorczej w2016roku. satysfakcja klientów, zmianyorganizacyjne oraz monitorowanie wyników finansowychstanowiły Realizacja średniookresowego imobilnej, planudziałań,inwestycjewjakośćsiecistacjonarnej Szanowni Akcjonariusze, inwestycyjną na2017rok ilatanastępne Grupy OrangePolskaorazpolitykę popierają strategicznekierunkirozwoju Członkowie RadyNadzorczej wpełni Raport Zintegrowany Orange Polska-98 wyników, członkowie Zarządu – zPrezesem wyważoną ocenęuzyskanych przezSpółkę ki. Abyumożliwićśrodowisku inwestorów dzą aktywnydialogzakcjonariuszami Spół- ścisłego kierownictwa Orange Polska prowa- uczestnictwem wWZA,Zarządiczłonkowie Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Poza ge Polskadajeprawodojednegogłosuna oraz skup akcji własnych. Każda akcja Oran- wyższenie i obniżenie kapitału zakładowego odwoływanie), zmianaStatutuSpółki,pod- Rady Nadzorczej (orazwraziepotrzebyich oceny sytuacjiSpółki,powoływanieczłonków dzanie przygotowanejprzezRadęNadzorczą lub pokryciastrat,rozpatrywanie izatwier sków Zarządu w sprawiewypłat dywidendy rządu, rozpatrywanie izatwierdzanie wnio- sprawozdań finansowychiZa- cyzji, takichjak:rozpatrywanie izatwierdzanie magana przypodejmowaniukluczowychde- poracyjnego. Zgodaakcjonariuszyjestwy- odgrywania aktywnejroli wramachładukor Orange Polskazachęcaakcjonariuszydo Rola akcjonariuszy Przewodniczący RadyNadzorczej Maciej Witucki dostawcy najnowocześniejszychusługtelekomunikacyjnychwPolsce. wszystkie tedziałaniaprzyczyniąsiędoumocnieniapozycjiOrangePolskajakowiodącego sieci światłowodowej oraz stałąpoprawęjakościusług.RadaNadzorcza wyrażanadzieję,że oraz planowanąpolitykęinwestycyjnąna2017rok ilatanastępne,którazakładadalszyrozwój Niezależni, orazCzłonkowieZarząduwpełnipopierająstrategicznekierunkirozwoju Grupy Na koniec,chciałbympodkreślić, żeCzłonkowieRadyNadzorczej, wtymCzłonkowie w biznesie. Polska działazgodnieznajwyższymistandardami wzakresie etyki,obsługiklientówirzetelności zasad ładukorporacyjnego,októrychmowapowyżej.WopiniiRadyNadzorczej, Orange wartościowych, maobowiązekstosować.W2016roku, Spółkaprzestrzegałaobowiązujących nowe „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW”, które Orange Polska, jako emitent papierów biznesowych ieliminujewieleczynnikówryzyka.Wdniu1stycznia2016roku, weszływżycie Uważamy, żewłaściwyładkorporacyjnymakluczoweznaczeniedlastabilnościprocesów inwestycyjnych. w wynikuspadkuEBITDAorazzwiększonegowypływuśrodków pieniężnychztytułunakładów na poziomie,jakiegooczekiwaliśmy. Przepływypieniężneuległyzmniejszeniu,przedewszystkim odzwierciedlenia większego ryzykagospodarczego. mlnzłbył ZyskEBITDAwwysokości3 163 99-Raport Zintegrowany OrangePolska - - rzystaniem sieci internetowej. W 2016 roku, W2016roku, rzystaniem sieciinternetowej. cji transmitowanychrównocześnie zwyko- kwartalnie prezentowane wramachkonferen- Wyniki finansoweGrupy Orange Polskasą i branżowych konferencji inwestorskich. oraz uczestnicząwwiększościregionalnych z inwestorami ianalitykamiwkrajuzagranicą Spółkę regularnieodbywająlicznespotkania westorskie wrazzosobamireprezentującymi obowiązujących aktówprawnych.RelacjeIn wania obowiązkówinformacyjnychwramach kami, jakrównież nazapewnieniu wykony- czynną współpracęzinwestoramiianality- komunikacji zrynkiemkapitałowympoprzez kim nazapewnieniuprzejrzystejiaktywnej inwestorskich koncentrujesięprzedewszyst Działalność OrangePolskawzakresie relacji Relacje InwestorskieOrangePolska wych instytucjifinansowych. przedstawicieli krajowychimiędzynarodo- tacje dlainwestorów instytucjonalnychoraz na czele–organizują takżeregularnieprezen- Zarządu iCzłonkiemds.Finansów - -

ŁAD KORPORACYJNY jętności i wykształcenia. Zrównoważony rozwój optymalną repr ganów zwłaściwympodziałem obowiązkóworaz zapewniana przezposiadanie kompetentnych or ryzyka. ZdolnośćSpółkidotworzenia wartościjest liwiają firmieskutecznedziałanieiograniczenie tur, procesów ielementówkontroli, które umoż magają osiągaćwzrost. Składająsięonezestruk w sprawnie działająceramyładukorporacyjnego, lów firmyizwiększeniajejwartości.Stworzyliśmy nia inadzoruwcelurealizacji strategicznychce zagwarantowanie odpowiedzialnegozarządza- Ład korporacyjnywOrangePolskamanacelu w OrangePolska Wysokie standardy ładukorporacyjnego pod adresem: www.orange-ir.pl. westorów ianalitykówstronę internetową Orange Polskaposiadadedykowanądlain- narodowych. w gospodarce krajowejinarynkachmiędzy- kacyjnego orazsytuacjimakroekonomicznej ków rozwoju w kontekście rynku telekomuni- go zuwzględnieniemstrategicznychkierun- skuteczności przyjętegomodelubiznesowe- nansowej Spółki,jejpozycjirynkowejoraz kowi dokonaniarzetelnejocenysytuacjifi- przede wszystkimnaceluumożliwienieryn- storskie wkontaktachzinwestoramimają Działania podejmowaneprzezRelacjeInwe- widualnych. pytania zadawałoponad35inwestorów indy- Inwestorów Indywidualnych. Podczasczatu go przeprowadzonego przez Stowarzyszenie indywidualnych podczasczatuinwestorskie- Polska odpowiadałanapytaniainwestorów W dniu2marca 2016roku, spółkaOrange czące Spółki. opublikowało raporty i rekomendacje doty- sowe. W2016roku, 21instytucji finansowych jących polskieizagraniczneinstytucjefinan- monitorowane przezanalityków reprezentu- Działalność iwynikiSpółkisąnabieżąco innych krajach. z inwestoramiianalitykamiwPolscewielu prezentacji wynikóworaz ponad200spotkań odbyły sięczterykonferencje poświęcone skład którychwchodząmechanizmy, które po ezentacją doświadczenia,umie ------

maga tospecjalistycznejwiedzylubkwalifikacji, dokonywać rewizji stanumajątkuSpółki.Gdywy rządu ipracownikówsprawozdańwyjaśnieńoraz badać wszelkiedokumentySpółki,żądaćodZa nia swoichobowiązkówRadaNadzorcza może czoznawcom opracowaniadlajejużytkueksper Rada możezobowiązaćZarząddozleceniarze- przez Walne dają przedstawicieleakcjonariuszy, powoływani Radzie Nadzorczej zasia- obu tych organów. W nością Spółkiwkierunkurealizacji celówstra Spółki jestzabezpieczonyprzezzdolnośćaloko Spółki zestrony inwestor wiązków. Wten sposób budujemyzaufaniedo w realizacji celówbiznesowychiwypełnianiuobo- wobec interesariuszy, jasnokomunikującpostępy Spółka OrangePolskajestwpełniodpowiedzialna przejrzystość kluczowychdecyzjizarządczych. modelu ipowiązaniamiędzynimigwarantują dejmowania decyzji.Strukturalneelementytego wych organów, cozkoleiusprawniaproces po w Spółceorazścisłeokreślenie funkcjijejkluczo nego jestwłaściwerozłożenie odpowiedzialności Celem opisanegowyżejmodeluładukorporacyj realizowanych przezZarząd. tegicznych i procesów planowania strategicznego planówstra mułowanie rekomendacji w sprawie Zarządu. Komitetds.Strategiiodpowiadazafor komendacji dotyczącychpowoływaniaCzłonków się ogólnąpolitykąwynagrodzeń orazudzielar ści iaudytu.Komitetds.Wynagrodzeń zajmuje Nadzorczej wiedząnatematfinansów głębionej analizy. KomitetAudytowysłużyRadzie wymagającychpo dzie Nadzorczej w kwestiach są ekspertamiwdanejdziedzinieidoradzająRa mitety jakociaładoradcze.Członkowiekomitetów decyzji, RadaNadzor Aby zapewnićwysokąjakośćpodejmowanych tyzy lubopinii. Te dwiefunkcjesąr czą, aCzłonkowieRadyNadzorczej –nadzorczą. Członkowie Zarządusprawująfunkcjęwykonaw- pewnienia wewnętrznejspoistościorganizacji. tegicznych. Wprowadza polityki izasadydlaza Zarząd pełnirolę kier go sukcesu. i trwały wania wytworzonejwartościwsposób rzetelny , cojestniezbędnedlajejdługoterminowe Zgromadzenie. Wceluwykonywa Raport Zintegrowany Orange Polska-100 ozłączne i ściśle przypisanedo cza powołałaokreślone ko owniczą, sterującdziałal- ów, klientów, dostawców,

, księgowo- e ------

głosu przezakcjonariuszyzlokalizacjiinnejniżob- rzeczywistym ani je możliwościdwustronnej komunikacjiwczasie dzenia wczasierzeczywistym,alenieprzewidu Spółka zapewniatransmisjęWalnego Zgr niu dorekomendacji IV.R.2 „DobrychPraktyk”, odniesie- zasad ładukorporacyjnego.Jedyniew W 2016roku Spółkaprzestrzegała powyższych nych naGPW2016”. go w postaci „Dobrych Praktyk Spółek Notowa- wiązana dostosowaniazasadładukorporacyjne Papierów W tościowych dopuszczonychdoobrotu naGiełdzie Orange PolskaS.A.,jakoemitentpapierów war Notowanych naGPW” Stosowanie „DobrychPraktykSpółek interesariuszy zewnętrznych niać oczekiwaniawewnętrznychi sze standardy zarządzania,które będąstalespeł tych zasadpotwierdza, żeSpółkastosujenajwyż- odpowiedzialne iprzejrzystepraktyki.Wdrożenie nia ładukorporacyjnego,którypromuje etyczne, blicznej. Przykładamynajwyższąwagędotworze- pracowników, instytucjipaństwowychiopiniipu 101-Raport Zintegrowany OrangePolska artościowych wWarszawie, jestzobo . możliwości wykonywania prawa możliwości wykonywania prawa oma ------

w zbiorzeDobre PraktykiSpółekNotowanych nia przezspółkęrekomendacji izasadzawartych Pełny tekst„Informacjinatematstanustosowa- troniczną. prawne związaneztegotypukomunikacjąelek radujące Walne Zgromadzenie zuwaginaryzyka wanie narynku. zarządzanie firmąijejefektywnefunkcjono- ści, mogąspojrzećzróżnych perspektywna - posiadają zróżnicowaną wiedzę i umiejętno temu, żereprezentują oneróżne środowiska, cenia i doświadczeń zawodowych. Dzięki cowane podwzględemwieku,płci,wykształ- i Zarządskładałysięzosób,które sązróżni- tego dbamyoto,abynaszaRadaNadzorcza rzystna zpunktuwidzeniarozwoju firmy. Dla- ganów zarządczychinadzorującychjestko- Jesteśmy przekonani,żeróżnorodność or i nadzorujących Różnorodność gremiów zarządzających -governance/best-practices. http://orange-ir.pl/http://orange-ir.pl/pl/corporate na GPW2016”jestdostępnypodadresem: - - -

ŁAD KORPORACYJNY 8.2 Struktura zarządzania z płąacłnaiZrąuoa ra- dzy SpółkąaczłonkamiZarząduorazw Orange Polskaprzyzawieraniuumówmię- nością spółek zależnych) oraz reprezentuje łalnością OrangePolska(wtymnaddziałal- Rada Nadzorcza sprawujenadzórnaddzia- nance. adresem: http://orange-ir.pl/corporate-gover pod znaleźć nanaszejwitrynieinternetowej, kompetencji Walnego Zgromadzenia można Szczegółowy opissprawzastrzeżonychdo • • • • • • • • gólności należy: nem Spółki,adojegokompetencjiwszcze- Walne Zgromadzenie jest najwyższym orga - 3. Zarząd 2. RadaNadzorcza 1. Walne Zgromadzenie Organami SpółkiOrangePolskasą: • • • • • • • • Rady Nadzorczej. Rady Nadzorczej. ustalanie wynagrodzenia dlaCzłonków Rady Nadzor powoływanie iodwoływanieCzłonków pierwszeństwa, emisja obligacjizamiennychlubzprawem połączenie iprzekształcenieSpółki, nie lubobniżeniekapitałuzakładowego, zmiana StatutuSpółki,wtympodwyższe- nich obowiązków, zor udzielanie CzłonkomZarząduiRadyNad- o pokryciu straty powzięcie uchwałyopodzialezyskulub rotowy, wozdania finansowegozaubiegły rok ob- Zarządu zdziałalnościSpółkiorazspra- rozpatrzenie izatwier czej absolutorium z wykonania przez czej absolutoriumzwykonaniaprzez czej, czej,

, , dzenie sprawozdania dzenie sprawozdania

http://orange-ir.pl/corporate-governance. podadresem: na naszejwitrynieinternetowej, kompetencji RadyNadzorczej możnaznaleźć Szczegółowy opissprawzastrzeżonychdo • • zorczej należy: Do najważniejszych obowiązków Rady Nad- chunkowości. - przepisówo ra ści byłyzgodnez wymogami dania finansoweisprawozdaniazdziałalno- także zobowiązanizapewnić,abysprawoz- członkamiZarządu.CzłonkowieRadysą a zie ewentualnychsporów międzySpółką • • • • • • • • • • • • zwięzłej oceny sytuacji Spółki. zwięzłej ocenysytuacjiSpółki. przedkładanie Walnemu Zgr cej równowartość 100.000.000EURO, ków majątkowych o wartości przekraczają- 100.000.000 EURO oraz zbywania składni- bowiązań przekraczającychrównowartość wyrażanie opinii opiniowanie rocznych iwieloletnichstra finansowych, dzenia badańlubprzeglądusprawozdań wybór biegłegorewidenta doprzepr ści wynagrodzeń dlaCzłonkówZarządu, ustalanie zasadwynagrodzenia iwysoko- wszystkich CzłonkówZarządu,atakże z powoływanie, odwoływanieizawieszanie szych czynności, nego sprawozdaniazwynikówpowyż- składanie Walnemu Zgromadzeniu pisem- podziału zyskówlubpokryciastrat,atakże ści SpółkiorazwnioskówZarząducodo ocena sprawozdaniaZarząduzdziałalno- ocena rocznych sprawozdań finansowych, oraz rocznego budżetu, oraz rocznego budżetu, planówekonomiczno-finansowych tegii i ważnych powodów poszczególnych lub ważnych powodów poszczególnych lub Raport Zintegrowany Orange Polska-102 dotyczącej zaciągania zo- omadzeniu omadzeniu owa- -

micznej, rodzinnej lub innej, mogących mieć micznej, rodzinnej lubinnej,mogącychmieć wiązek tendotyczypowiązań natury ekono- temat swoichpowiązańtego rodzaju. Obo- przekazywania Spółcepodsumowania na nym Zgromadzeniu Spółkiorazkwartalnego mniej niż 5%ogólnejliczby głosów naWal- dysponującym akcjamireprezentującymi nie o zaistnieniupowiązaniazakcjonariuszem ni do niezwłocznego poinformowania Spółki Członkowie RadyNadzorczej sązobowiąza- Zarządu. liwość pełnieniaprzeznichfunkcjiCzłonka resów, któryuniemożliwia lubograniczamoż- informować Spółkęokażdymkonflikcieinte- Członkowie Zarządupowinniniezwłocznie • • • • • • • • • Niezależny CzłonekRadyNadzorczej OrangePolskaspełnianastępującewarunki: Kryteria niezależnościCzłonkówRadyNadzorczej 103-Raport Zintegrowany OrangePolska Regulacje dotyczące konfliktu interesów Regulacje dotyczącekonfliktuinteresów • • • • • • • • • nie maanimiałrodzinnych powiązańzCzłonkiemZarząduOrangePolska,pracownikiem nie pełniłfunkcjiwRadzieNadzorczej OrangePolskadłużejniżprzezdwanaścielat,liczącod Rady Nadzorczej, nie jestczłonkiemzarząduwspółce,której CzłonekZarząduOrangePolskajestczłonkiem usługi biegłegorewidenta, podmiotu dominującego lub zależnego ani pracownikiem podmiotu świadczącego na ich rzecz nie jestobecnielubwciąguostatnichtrzechlatbyłbiegłymrewidentem OrangePolska, podmiocie, partner, znaczącyudziałowiec,członekorganów lubpełniąc funkcjękierowniczą w innym konsultingowych alboznaczącyklient)zOrangePolska,bezpośrednio albopośrednio, jako znaczący dostawcatowarów lubusług,wtymusługfinansowych,prawnych,doradczych nie maobecnieanimiałwciąguostatniegoroku istotnychpowiązańgospodar funkcję kierowniczą utegoż akcjonariusza, w szczególnościbędącczłonkiemzarządu,radynadzorczej lubpracownikiempełniącym nie jestlubrepr jako CzłonekRadyNadzorczej, Orange Polska,podmiotudominującegolubzależnego,oprócz wynagrodzenia otrzymywanego nie otrzymujedodatkowegowynagrodzenia lubjakichkolwiekświadczeńmajątkowychod dominującego lubzależnego, nie jest pięciu lat, zajmuje innegostanowiskakier nie jestczłonkiemZarząduOrangePolska,podmiotudominującegolubzależnegoani dominującym. dominującym. Orange Polskapełniącymkierownicze stanowiskolubakcjonariuszembędącympodmiotem daty pierwszegowyboru, i nie był w ciągu ostatnich pięciu lat pracownikiem Orange Polska, podmiotu i niebył w ciągu ostatnich pięciu lat pracownikiem Orange Polska, podmiotu ezentuje w żaden sposób akcjonariusza będącego pomiotem dominującym, ezentuje wżadensposóbakcjonariuszabędącegopomiotemdominującym, owniczego i nie zajmował takich stanowisk w ciągu ostatnich owniczego iniezajmowałtakichstanowiskwciąguostatnich rządu i/lubRadyNadzorczej istotnetransak- Komitet Audytowyanalizuje iopiniujedlaZa- udziału wrozstrzyganiu danejsprawy. do drugiegostopnia,niepowinien onbrać zorczej bądźjegokrewnych ipowinowatych interesami Członka Zarządu lub RadyNad - sprzeczności interesów Spółkizosobistymi tencjalnym konflikcieinteresów. Wprzypadku nych, comazapewnićSpółcewiedzęopo- z notowaniemakcjinarynkachregulowa- wymagane przezprawoiregulacje związane czeń zawierającychdodatkoweinformacje bowiązani doskładaniakwartalnychoświad- Członkowie ZarząduiRadyNadzorczej sązo- czej wsprawachrozstrzyganych przezRadę. wpływ nastanowiskoCzłonkaRadyNadzor czych (jako czych (jako -

ŁAD KORPORACYJNY Struktura zarządzaniaOrangePolska prowadzeniem SpółkiniezastrzeżoneKo- z Zarządu należą wszelkie sprawy związane tuje Spółkęnazewnątrz.Dozakresu działania Polska, zarządzajejmajątkiemorazreprezen- Zarząd SpółkikierujedziałalnościąOrange z głosowańdotyczącychtakichtransakcji. zawierają transakcjezeSpółką,sąwyłączeni czej piastującystanowiskawspółkach,które nymi. Ponadto,inniCzłonkowieRadyNadzor ze spółkąOrangeS.A.lubjejspółkamizależ- łączone zgłosowańdotyczącychtransakcji osoby nominowaneprzezOrangeS.A.sąwy- Rady Nadzorczej iKomitetu Audytowego, regulacji korporacyjnych. Naposiedzeniach cje zpodmiotamipowiązanymi,wrozumieniu organizacyjne Wykonawczy Członkowie Członkowie Zarząd Dyrektorzy Dyrektorzy Jednostki Zarządu Prezes Walne Zgromadzenie - Orange Polska S.A. Orange PolskaS.A. szczegółowo wRegulaminieOrganizacyjnym Obszary ichodpowiedzialnościokreślono kierowanie określonymi funkcjamiwSpółce. Dyrektorzy Wykonawczy odpowiadająza http://orange-ir.pl/corporate-governance. podadresem: szej witrynieinternetowej, kompetencji Zarządumożnaznaleźćna- Szczegółowy opissprawzastrzeżonychdo ich realizację. zorczej orazuchwaływłasne iodpowiadaza uchwały Walnego Zgromadzenia, RadyNad - Rady Nadzorczej. Zarząd wprowadza wżycie do kompetencjiWalnego Zgromadzenia lub deksem spółek handlowych albo Statutem Rada Nadzorcza Przewodniczący Rady Nadorczej Rady Raport Zintegrowany Orange Polska-104 Członkowie Członkowie Komitet Audytowy Komitet Wynagrodzeń Wynagrodzeń ds. Strategii Komitet ds. Komitet 105-Raport Zintegrowany OrangePolska

ŁAD KORPORACYJNY 8.3 Działalność organów Spółki w 2016 roku Działalność organówSpółkiw2016roku Działalność W • • • • • w sprawie: madzenie podjęło w szczególności uchwały 12 kwietnia 2016 roku, w Warszawie. Zgro- Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbyło się • • • • • zatwierdzenia sprawozdaniafinansowego zatwierdzenia sporządzonego wedługMSSF, dania finansowegoza rok obrotowy 2015, zatwierdzenia skonsolidowanegosprawoz Polska wroku obrotowym 2015, działalnościGrupyKapitałowej Orange z zatwierdzenia dendy, kapitałuzapasowegona wypłatę dywi- z 2015 oraz przeznaczenia części środków podziału zyskuSpółkizarok obr nego wedługMSSF, Spółki zarok obrotowy 2015,sporządzo- towym 2015, OrangePolska wroku obro - z działalności alnego Zgromadzenia sprawozdania Zarządu sprawozdania Zarządu sprawozdania Zarządu otowy otowy -

• • w sprawie: madzenie podjęło w szczególności uchwały się 21lipca2016roku, wWarszawie. Zgro- Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie odbyło Rady Nadzorczej. lissier, Marc RicauiMaciejaWituckiegodo Eric Debroeck, MichałaKleibera,GervaisPel- powołaniapanówJean-MarieCulpin, a także Prezesa, oraz Członków Rady Nadzorczej, nania obowiązkówCzłonkówZarządu,wtym w sprawieudzieleniaabsolutoriumzwyko- Walne Zgromadzenie podjęło także uchwały • • zmiany Statutu. zmiany Statutu. TP Investsp.zo.o., mi OrangeCustomerServicesp.zo.o.oraz połączenia OrangePolskaS.A.zespółka- Raport Zintegrowany Orange Polska-106

• • • • • • Akcjonariusze mająnastępująceprawa: • • • • Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje: towanych naWalnym Zgromadzeniu. głosowanie zarządza się na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezen o pociągnięcieichdoodpowiedzialności,jakrównież wsprawachosobowych.Ponadtotajne członków organówwyborach oraz nad wnioskami o odwołanie Spółki lub likwidatorów bądź lub Statutniestanowiąinaczej.Głosowaniejestjawne.Tajne głosowaniezarządzasięprzy zapadają zwykłąwiększościągłosówoddanych,oileprzepisyKodeksuspółekhandlowych Zarząd przedstawiaRadzieNadzorczej dozaopiniowania.UchwałyWalnego Zgromadzenia organ, któryjezwołuje.WszystkiesprawywnoszonepodobradyWalnego Zgromadzenia, na liczbęreprezentowanych nanimakcji.PorządekobradWalnego Zgromadzenia ustala miesięcy poupływiekażdegoroku obrotowego. Walne Zgromadzenie jestważnebezwzględu padku, gdyZarządniezwołagowterminieokreślonym prawem)iodbywasięwciągusześciu Zwyczajne Walne Zgromadzenie jestzwoływaneprzezZarząd(lubRadęNadzorczą wprzy Walne Zgromadzenie –podstawoweinformacje 107-Raport Zintegrowany OrangePolska • • • • • • • • • • nad danympunktemporządkuobrad. uchwał objętychporządkiemobradWalnego Zgromadzenia –doczasuzamknięciadyskusji Każdy akcjonariusz maprawo wnoszenia propozycji zmian i uzupełnień do projektów uchylonej decyzjiPrzewodniczącegoWalnego Zgromadzenia Zgromadzenia. Walne Zgromadzenie wdrodze uchwałyrozstrzyga outrzymaniuwzględnie Akcjonariusz maprawodosprzeciwuwobecdecyzjiPrzewodniczącegoWalnego Każdy akcjonariuszmaprawozadawaniapytańwkażdejsprawieobjętejporządkiemobrad. pięciominutowego wystąpieniaipięciominutowejrepliki. Przy każdympunkcieporządkuobradkażdyakcjonariuszmaprawodojednego lub zgłosićdoprotokołu jednąkandydaturę natostanowisko. Każdy akcjonariuszmaprawokandydowaćnaPrzewodniczącegoWalnego Zgromadzenia przez pełnomocników(innychprzedstawicieli). Mogą uczestniczyć Zgromadzenia. mogą żądaćumieszczeniaposzczególnychsprawnaporządkuobradnajbliższegoWalnego Rada Nadzorcza orazakcjonariuszeprzedstawiającyconajmniej5%kapitałuzakładowego lub conajmniejpołowęogóługłosówwSpółce. akcjonariusz alboakcjonariuszerepr Rada Nadzorcza, jeżeliuznatozawskazane, przez akcjonariuszalubakcjonariuszyżądającychzwołaniategozgromadzenia, przypadku Zarząd uwzględnia w porządku obrad sprawy zgłoszone przy czym w takim akcjonariusza alboakcjonariuszyprzedstawiającychconajmniej5%kapitałuzakładowego, Zarząd SpółkizwłasnejinicjatywylubnapisemnywniosekRadyNadzorczej lub w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub ezentujący conajmniejpołowękapitałuzakładowego - -

ŁAD KORPORACYJNY Skład RadyNadzorczej: Działalność RadyNadzorczej orange-ir.pl/corporate-governance/supervisory-board. podadresem:Sylwetki Członkówmożnaznaleźćnanaszejwitrynieinternetowej, http://www. Bochniarz, RussHoulden,prof. MichałKleiber, drMariaPasło-WiśniewskaiWiesławRozłucki. W chwiliobecnejwskładRadyNadzorczej wchodzipięciuCzłonkówniezależnych:drHenryka 4 Valérie Thérond 14. NiezależnyCzłonekRadyNadzorczej DrWiesławRozłucki 13. DrMariaPasło-Wiśniewska CzłonekRadyNadzorczej 12. PatriceLambert-deDiesbach 11. Prof. MichałKleiber 10. .RussHoulden 9. RamonFernandez 8. CzłonekRadyNadzorczej EricDebroeck 7. Jean-MarieCulpin 6. FedericoColomArtola 5. DrHenrykaBochniarz 4. Marc Ricau 3. GervaisPellissier 2. MaciejWitucki 1. Członek RadyNadzorczej Przewodniczący Komitetuds.Wynagrodzeń Niezależny CzłonekRadyNadzorczej, Niezależny CzłonekRadyNadzorczej Przewodniczący KomitetuAudytowego Niezależny CzłonekRadyNadzorczej, Członek RadyNadzorczej Członek RadyNadzorczej Członek RadyNadzorczej Niezależny CzłonekRadyNadzorczej Członek iSekretarz RadyNadzorczej Przewodniczący Komitetuds.Strategii Zastępca PrzewodniczącegoRadyNadzorczej, Przewodniczący RadyNadzorczej Raport Zintegrowany Orange Polska-108 w 2016 roku Zmiany wskładzieRadyNadzorczej Gervais Pellissier, Mar Jean-Marie Culpin,EricDebroeck, życiowe, reprezentować wysokipoziom mo- doświadczenie zawodowe idoświadczenie powinien posiadaćnależyte wykształcenie, Członek Rady Nadzorczej Orange Polska Rady Nadzorczej Zasady powoływania i kadencja Członków Diesbach naCzłonkówRadyNadzorczej. Federico ColomArtolaiPatrice’aLambert-de W lipcu 2016 roku, Rada Nadzorcza powołała Nadzorczej. Kleiber zostałpowołanynaCzłonkaRady Członków RadyNadzorczej. Prof. Michał Wituckiego nakolejnekadencjejako Walne Zgr Wituckiego. Tego samegodnia,Zwyczajne Gervais Pellissiera,Marca RicauiMacieja Debroecka, Mirosława Gronickiego, mandaty Jean-MarieCulpina,Erica W dniu12kwietnia2016roku, wygasły funkcji CzłonkówRadyNadzorczej. i Marie-ChristineLambertzłożylirezygnację z W 2016roku, AndrzejK.Koźmiński,Gérard Ries Wykaz obecności Członków Rady Nadzorczej Wykaz obecnościCzłonkówRadyNadzorczej 109-Raport Zintegrowany OrangePolska Valérie Thérond Wiesław Rozłucki Gervais Pellissier Maciej Witucki Henryka Bochniarz Marc Ricau Jean-Marie Culpin Federico ColomArtola Eric Debroeck Michał Kleiber Russ Houlden Ramon Fernandez Patrice Lambert-deDiesbach Maria Pasło-Wiśniewska Maksymalnaliczbaposiedzeń,wktórychCzłonekRadyNadzorczej mógłuczestniczyć Liczbaposiedzeń,wktórychCzłonekRadyNadzorczej uczestniczył omadzenie powołałopanów ia Macieja c Ricaui NADZORCZA RADA 4/5 5/5 5/5 5/5 5/5 5/5 5/5 2/2 5/5 3/3 5/5 3/5 2/2 5/5

Nadzorczej). ci, rezygnacji alboodwołaniazeskładuRady przez nichfunkcji(arównież wskutekśmier sowe zadrugipełnyrok obrotowy pełnienia dzenia zatwierdzającego sprawozdaniefinan- wygasają zdniemodbycia Walnego Zgroma- trzy lata.MandatyczłonkówRadyNadzorczej Kadencja CzłonkówRadyNadzorczej trwa śniej niż5tygodniodpowołania. Walnego Zgromadzenia, odbytegoniewcze- łanego Członkawygasazdniemnastępnego Członka RadyNadzorczej. Mandattakpowo- większością dwóch trzecich głosów, nowego Członków RadyNadzorczej możepowołać, z funkcjiCzłonkaRadyNadzorczej, reszta du innegoniżupływkadencjilubodwołanie mandatu CzłonkaRadyNadzorczej zpowo- szością głosów. Wprzypadkuwygaśnięcia ni przezWalne Zgromadzenie zwykłąwięk- Rady Nadzorczej są następnie powoływa- na CzłonkówRadyNadzorczej. Członkowie cjonariusz maprawozgłosićkandydatury wani przezWalne Zgromadzenie. Każdyak- Członkowie Rady Nadzorczej są powoły- wanie funkcjiwRadzieNadzorczej. ilość czasu,pozwalającąnanależytewykony- ralny oraz być w stanie poświęcić niezbędną AUDYTOWY KOMITET 7/7 3/3 7/7 7/7 KOMITET DS. STRATEGII 3/3 3/3 3/3 1/3 3/3 2/2 2/2 WYNAGRODZEŃ - KOMITET DS. 4/4 5/7 7/7 7/7

ŁAD KORPORACYJNY Macierz umiejętnościCzłonkówRadyNadzorczej Wiek: Wiek: Staż: w Radzie Nadzorczej w RadzieNadzorczej Różnorodność Valérie Thérond Wiesław Rozłucki Maria Pasło–Wiśniewska Patrice Lambert-deDiesbach Michał Kleiber Russ Houlden Ramon Fernandez Eric Debroeck Jean-Marie Culpin Federico ColomArtola Henryka Bochniarz Marc Ricau Gervais Pellissier Maciej Witucki

56-60 lat 51-55 lat 45-50 lat 2-4 lata 0-2 lata 4+ lata Mężczyźni Kobiety Płeć: 79%                             Ekonomia i finanse 3 osoby 6 osób 5 osób 21% 15%     Zarządzanie i strategia 21% 36% Cudzoziemcy Polacy Narodowość:

Prawo 64% i administracja     Inżynieria i technika 61-65 lat 36% Marc RICAU,HenrykaBOCHNIARZ, WiesławROZŁUCKI Eric DEBROECK,RussHOULDEN,Valérie THÉROND Maciej WITUCKI,GervaisPELLISSIER,Jean-MarieCULPIN, Maria PASŁO-WIŚNIEWSKA Michał KLEIBER,PatriceLAMBERT-de DIESBACH, Federico COLOMARTOLA, RamonFERNANDEZ, 65+ lat   Psychologia i humanistyka Raport Zintegrowany Orange Polska-110 64% Pozostali Niezależni Niezależność:   Sprzedaż 7% i marketing 21% 36%          Administracja państwowa

Działalność naukowa pasma mobilnego.Obecnie, niemalwszy- pozycję konkurencyjną wzakresie zasobów bilnej orazzdecydowanie polepszyło naszą łym dążeniudopoprawy jakości siecimo- miało przełomoweznaczenie wnaszymsta- ku 2016 roku, w wyniku wygranej aukcji, Nabycie nowychczęstotliwościnapocząt- nowo nabyteczęstotliwości Wprowadzenie usługLTE woparciu o 2,5 mln gospodarstwdomowych. w zasięgutejsieciznajdziesięconajmniej wodowej. Zgodnie z planem na 2017 rok, szyła inwestycjewrozbudowę sieciświatło- wcześniej. JednakGrupaznaczącozwięk- się naniemaltymsamympoziomiecorok czeniem zakupuczęstotliwości)iutrzymały stycyjne Grupywyniosły2mldzł(zwyłą- naszej strategii.W2016roku, nakładyinwe- czowym czynnikiem warunkującym sukces równo jestklu- mobilnejjakistacjonarnej, Zapewnienie najlepszejjakościsieci,za- światłowodowej Inwestycje wrozbudowę sieci wych w Polsce. dejścia dousługwgospodarstwachdomo- upowszechnienia siękonwergentnego po- nie rosnącego ruchutransmisjidanychoraz telekomunikacyjne, wynikający zgwałtow- dujemy znaczny wzrost popytu na usługi organizacja. Wnajbliższychlatachprzewi- czenie klientóworazelastycznaiefektywna sieci ikonwergencji, najlepszedoświad- nych priorytetów: bycie liderem w jakości plan zbudowany wokół czterech strategicz- na zwiększenieudziałuwrynku.To aktywny Kapitałowej OrangePolska,ukierunkowany 2016-2018 dlaOrangePolskaS.A.iGrupy twierdziła nowyplanstrategicznynalata W lutym2016roku, Rada Nadzorcza za- działań nalata2016-2018 Realizacja średniookresowego planu na następującychkwestiach: W 2016roku, RadaNadzorcza skupiłasię Kierunki prac Rady Nadzorczej w 2016 roku 111-Raport Zintegrowany OrangePolska zakresie konwergencji poprzez ofero- w Polska jest utrzymanie wiodącej pozycji Jednym ze strategicznych celów Orange konwergencji Wykorzystywanie możliwości sowych. rynku klientówindywidualnychjakibizne- NPS (ang.NetPromoter Score) zarówno dla gnięciem najwyższegowhistoriiwskaźnika tów, cowyrażałosięwszczególnościosią- go podniesienia poziomu satysfakcji klien- Rada Nadzorcza jestzadowolonazdalsze - doskonalenia obsługiklienta Satysfakcja klientów–program nych ztytułunakładówinwestycyjnych. zwiększonego wypływuśrodków pienięż- wszystkim wwynikuspadkuEBITDAoraz wy pieniężneuległyzmniejszeniu,przede poziomie, jakiegooczekiwaliśmy. Przepły- 163mlnzłbyłna EBITDA wwysokości3 ryzyka gospodarczego. Skorygowanyzysk towej, wceluodzwierciedlenia większego w powiązaniuzewzrostem stopydyskon- wania przyszłychprzepływówpieniężnych zł,wynikającymzprzeszaco- ści 1 793 mln finansowych aktywów trwałych w wysoko- aktualizującego ztytułuutratywartościnie- netto zostałobciążonyutworzeniemodpisu (-2,4% wobec-2,9%w2015roku). Wynik spadek wporównaniu zpoprzednim rokiem mlnzł,cooznaczaniewielki niosły 11 538 zgodne zoczekiwaniami.Przychodywy- ników finansowych,które w2016 roku były Nadzorcza przykładaładużo uwagidowy- cyjnych ibardzo silnąkonkurencję, Rada Ze względunawzrost nakładów inwesty- i dźwigni finansowej osiągnięty celwzakresie EBITDA porównywalne zplanem budżetowym; Wyniki finansoweioperacyjneGrupy niezależnego serwisuspeedtest.pl). Orange jestnajszybszawPolsce(według sięgu naszejsieciLTE (4G).Ponadto,sieć za- scy mieszkańcyPolskiznajdująsięw

ŁAD KORPORACYJNY wyznaczonymirok wcześniejprioryteta z w W 2016roku działalnośćOrangePolska Działalność operacyjnaGrupy dżetowania. funkcji kontr ła nadzórnadwypełnianiemprzezZarząd – poprzezKomitetAudytowyprowadzi Zarząd raportówkwartalnych,jakr Grupy poprzezanalizęsporządzanychprzez realizacją celówoperacyjnychifinansowych szy. Ponadto, Rada sprawowała nadzór nad kich interesariuszy Grupy, wtymakcjonariu cjatyw, mającnawzględzie interes wszyst udział wprocesie ocenynajważniejszychini ciu członkówniezależnych),brałaaktywny tety orazwszystkichczłonków(wtympię Rada Nadzorcza, działającpoprzezkomi Radę Nadzorczą Ocena sytuacjiGrupyOrangePolskaprzez miotów. nie procesów wramachpołączonychpod - Orange Polskaorazintegracjaiuproszcze- sienie efektywności operacyjnej w Grupie celem połączeniatychspółekbyłopodnie- majątku naOrangePolska.Zasadniczym TP Investpoprzezprzeniesienieichcałego zależnymi OrangeCustomerServiceoraz ło połączenieOrangePolskazespółkami W dniu30września2016roku, nastąpi- zastąpił Jean-FrançoisFallacher. kiem nadzień1maja–kiedyBrunaDuthoit powołała nowegoPrezesa Zarząduzeskut- W dniu4lutego2016roku, RadaNadzorcza Zmiany organizacyjnewSpółceiGrupie domu. dla sowania usługamimobilnegoInternetu oraz odnotowałaznacznywzrost zaintere- ofert rodzinnych z kilkoma kartami SIM) usługkonwergentnych (wtym w sprzedaży Polska wykazałasiędużąskutecznością W 2016 roku,cjonarnych. spółka Orange wanie pakietów usług komórkowychi sta- dalszym ciągurozwijała sięzgodnie oli, zarządzania ryzykiem i bu- ównież ------klienta (wynikający z r tów orazznaczniewiększyruchnajednego 130%, zewzględunawzrost liczbyklien że Spółkazwiększaudział do sieciświatłowodowych,copotwierdza, blisko 80%wszystkichnowychprzyłączeń tym kwartalenaOrangePolskaprzypadło osiągając 31tys.w4kw. Ponadto,wczwar łączeń zwiększałasięzkażdymkwartałem, szenie świadomościklientów. Liczbaprzy- łania marketingowenakier wkładała wciąguroku dużowysiłkuwdzia nowa technologianarynkupolskim,Spółka dostępną w37miastach.Ponieważtowciąż większą sieciąświatłowodowąwPolsce, r w ubiegłym ną. Wielkośćsieciświatłowodowejuległa w nowoczesnąspółkętelekomunikacyj- sie przekształceńztradycyjnegooperatora rynku orazkluczowymczynnikiemwpr się wyróżnikiem ofertyOrange Polskana dowej. To strategicznypriorytet,którystaje Spółka kontynuowała tów wewszystkichsegmentach. domowych. OrangePolskadysponujenaj gu znalazłosięblisko1,5mlngospodarstw ce inwestycjewrozbudowę sieciświatłowo aktywne podejściedopozyskiwaniaklien podniesieniemjakościsieciorazbardzo z mi, które obejmowałyinwestycje związane lepszym wynikiemdlausług abonamento mała drugąpozycjęnarynku, zeznacznie dem przenoszenianumerów, Spółkautrzy najwyższy wzrost odwielulat.Podwzglę milion,tj.13%rok-do-roku, co stanowi 1 usług abonamentowychwzr W 2016roku, liczbakartSIMdlamobilnych fonów izmianypotrzebklientów). przesyłanych danych sji danychwsieciachmobilnych.W obsługujeponad60%ruchutransmi a sieć ją się niemal wszyscy mieszkańcy Polski, w zasięgumobilnejsieciLTE (4G)znajdu o nowo lepszenia jakości sieci mobilnej w oparciu Spółka kontynuowała działania na rzecz po W obliczustalerosnącego przesyłudanych, konkurencji. nabyte częstotliwości. W efekcie, oku podwojeniu,awjejzasię- Raport Zintegrowany Orange Polska-112 zwiększył się o około osnącej liczby smart w 2016 roku znaczą- owane napodno w rynkukosztem sao ponad osła o olumen oce ------pre-paid powpr wych była zwiększona migracja z segmentu nił siędowzrostu wusługach abonamento mobilnej. Innymczynnikiem,któryprzyczy dzięki znacznemupodniesieniujakościsieci netu (zwłaszczanaterenach podmiejskich), dostępudoInter substytut stacjonarnego jako zyskująnapopularności stacjonarnego mobilnych. NatomiastofertyLTE doużytku korzystają z zyskiwania gospodarstwdomowych–które nowią skuteczne narzędzie rynkowe do po- Ofertyrodzinneużytku stacjonarnego). sta- dladomu(LTEofert mobilnegoInternetu do SIM orazdynamicznierosnąca popularność sukces ofertrodzinnych z wielomakartami przede wszystkimdwatrendy rynkowe: wiązku w2016r Nieoczekiwane wprowadzenie tegoobo stracji przedpłaconychkartSIM. wały: Główne celeGrupyw2016 roku obejmo- Sytuacja finansowaGrupy wym w2016r zarówno narynkumasowymjakibizneso mu satysfakcjiwśród klientówmobilnych, to wynikiemznacznegopodniesieniapozio- osiągnął najwyższypoziomwhistorii.Było kolejny poprawieuległwskaźnikNPS,który dejściem: „słuchamy–zmieniamy”.Poraz mi, zgodniezprzyjętymw2015roku po nia narzeczaktywnegodialoguzklienta- W 2016 brze poradziliśmysobieztązmianą. uważamy zasukcesidowódnato,żedo nych klientówzarejestrowało kartySIM–co usług), około96%spośród naszychaktyw istniejących kartpodrygorem wyłączenia roku (tj.ostatecznegoterminur tyw marketingowych.Dodnia1lutego2017 z dystrybutorami,edukacjiklientówiinicja nych, przedefiniowaniamodeluwspółpracy kr wyzwaniu wymagałoszeregu działańwza zwanie dlaOrangePolska.Sprostanie temu imponującego wzr wych (+152tys.)niżrok wcześniej. Do tego 113-Raport Zintegrowany OrangePolska esie modyfikacjisystemówinformatycz- roku, Grupa kontynuowała działa- coraz większej liczby urządzeń oku. owadzeniu obowiązkureje oku stanowiłokolejnewy- ostu przyczyniły się ejestracji ------wszystkim strukturalnąerozję tradycyjnych odzwierciedlającie stacjonarnym przede stałych przychodów. Zmiany w segmen- orazniższych pozo- stacjonarnych z usług wynikał główniezespadku przychodów mln zł,tj.2,4%rok-do-roku. Spadekten mlnzłizmniejszyłysięo288 niosły 11 538 Skorygowane przychodyw2016roku wy- • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • trzeb kapitałowychGrupy. mości, Spółki nawszystkichrynkach, mających naceluwzmocnieniepozycji sieci światłowodowejorazdziałaniach ści telefoniikomórkowej,komercjalizacji nie namonetyzacjinowychczęstotliwo- skanych częstotliwościachmobilnych, struktury finansowejorazprzyszłychpo sadnionym poziomie,zuwzględnieniem wynagradzanie akcjonariuszynauza- zycyjnych narynku, monitorowanie ianalizęmożliwościakwi 3,30 mldzł, DA wprognozowanym zakr osiągniecie skorygowanegozyskuEBIT cym 2,2), EBITDA napoziomienieprzekraczają- zadłużenia (długnettodoskorygowanej słe monitorowania poziomuwskaźników utrzymanie stabilności wpływu presji naprzychody, malizacji kosztówwceluzmniejszenia rozwój nowychinicjatywwzakr w dalszą optymalizacjęaktywówGrupy, skonalenia obsługiklienta, tów oraz zwiększenie satysfakcjiilojalnościklien- umożliwia konwergencja, kających z zastosowania rozwiązań jakie py doosiągnięciapełnychkorzyściwyni- wykorzystanie unikalnych zasobówGru rozwój strategiikomer wych, tys.nowychgospodarstwdomo- 800 wodowej w celuobjęcia zasięgiem do kontynuację rozbudowy sieciświatło L dalszą rozbudowę zasięgutechnologii TE iuruchomienieusługnanowopozy- tym zbywanienieużywanychnierucho- dalszą realizację programu do- cyjnej opartejgłów- finansowej i ści- esie 3,15- esie opty------

ŁAD KORPORACYJNY pieniężnych wpowiązaniu zewzrostem przeszacowaniaprzyszłych przepływów z sowych aktywówtrwałych, wynikającym zującego ztytułuutratywartości niefinan- obciążony utworzeniem odpisu aktuali- 2015 roku. Wyniknettoza2016rok był mln złwobec254zyskunettow 746 W 2016roku stratanettowyniosła1 zacji UmowySpołecznej. zmniejszenia zatrudnienia w ramach reali- informatycznych oraz rze sieci i systemów dalszejoptymalizacjiwobsza- głównie z po stronie kosztówpośrednich, wynikającą częściowo zrównoważone przezpoprawę bec euro). Te niekorzystneczynnikizostały kursów walutowych(osłabieniazłotegowo- niekorzystnychzmian mórkowych i wpływu ny wstrukturzesprzedanychtelefonówko- koszty sprzedaży, głównie w wyniku zmia- koszty międzyoperatorskie oraz rosnące przyczyniły sięprzedewszystkimwyższe kosztów bezpośrednich wujęciurocznym średnich (spadeko183mlnzł).Dowzrostu zł) orazdalsząoptymalizacjękosztówpo- wyższe kosztybezpośrednie (o249mln na taodzwierciedla spadekprzychodów, rok-do-roku, dopoziomu27,4%.Zmia- p.p. marża EBITDAzmniejszyłasięo2,3 zł,tj.10,1%.Skorygowana sza o 354 mln gicznym okresem ubiegłegoroku byłaniż- 163mlnzłiwporównaniu zanalo- sła 3 Skorygowana EBITDAzacałyrok wynio- ratalnych. mentowych oraz rosnącego udziału ofert kające zewzrostu liczby klientówabona- przychody wsegmenciemobilnym,wyni- ły częściowozrównoważone przezwyższe z usługICT. Te niekorzystneczynnikizosta- przychodów), atakżeniższychprzychodów nych (które w2015roku przyniosły127mln projektówkał z zakończenia infrastruktural- tu. Spadek pozostałych przychodów wyni- - dostępu do Interne stacjonarnego z usług ka ARPUzmniejszyłysiętakżeprzychody liczby klientówADSLispadkuwskaźni- usłughurtowych.Wwynikumalejącej i usługgłosowych chody zestacjonarnych usług telefonicznych,którawpływanaprzy-

cenie wzrostu. cia strategicznegocelu,jakim jestprzywró- jest podjęcienowychdziałań dlaosiągnię- przedpłaconych. W tej sytuacji, konieczne we) oraznowąsytuacjęw segmencie usług presję nausługitradycyjne(PSTNihurto- na klientówusługADSL),utrzymującąsię (skutkującą presją Internetu stacjonarnego kowym, dużą konkurencję w segmencie przewidywanej poprawę na rynku komór wano, główniezewzględunawolniejsząod temu strategiipostępujewolniejniżoczeki- westycyjnych. Monetyzacja ogłoszonej rok alizacji działańkomercyjnych iprocesów in- w większym stopniuskupićnapoprawie re - winny uleczmianie,aleSpółkapowinnasię roku, zasadniczepriorytetyniepo- W 2017 Wyniki finansowebyłyzgodnezcelami. wśród klientów ponownie się poprawiła. Percepcjatu stacjonarnego. usług Orange - kowej orazsegmencieszybkiegoInterne mencie abonamentowymtelefoniikomór ku telekomunikacyjnym,zwłaszczawseg- ła swojąpozycjękomercyjną napolskimryn- W 2016roku, spółkaOrangePolskaumocni- Wnioski izaleceniana2017rok akcję, płatnąwgotówce. 328mlnzł,tojest0,25złna w wysokości W 2016roku, Grupawypłaciładywidendę malizację łańcuchadostaw. w dużejmierzezrównoważony przezopty- (wskutek wpływusprzedażyratalnej)został tał obrotowy, gdyżwzrost stanunależności ne przezniższezapotrzebowanienakapi- Te czynnikizostałyczęściowozrównoważo- niężnych ztytułunakładówinwestycyjnych. oraz zwiększonegowypływuśrodków pie- przede wszystkimzniższegozyskuEBITDA bec 962mlnzłw2015roku. Spadekwynikał niężne wyniosły w 2016roku 620mlnzłwo- Skorygowane organiczne przepływypie- głównie wwynikuwiększegozadłużenia. 68mlnzłwzględem2015roku), netto (o EBITDA oraz wzrost kosztów finansowych Na wynik netto wpłynęła również niższa dlenia większegoryzykagospodarczego. stopy dyskontowej,wceluodzwiercie- Raport Zintegrowany Orange Polska-114 - -

giełdowych ikomisjirady(nadzorczej) [DziennikUrzędowy UniiEuropejskiej L. 52/51zdnia25.2.2005]. 2005 roku dotyczącegoroli dyrektorów niewykonawczychlubbędącychczłonkami radynadzorczej spółek Orange Polskastosujezasady określone wZałączniku IdoZaleceniaKomisjiEuropejskiej zdnia15lutego oraz przeciw, przysługuje mugłosrozstrzygający. cami Komitetu,zwołujeposiedzenia,awprzypadkugłosowania, wktórymoddanorówną liczbęgłosówza większością głosów. PrzewodniczącychKomitetówpowołujeRadaNadzorcza. Przewodniczącykierujepra- Członkiem KomitetumożebyćwyłącznieCzłonekRady Nadzor • • • Rada Nadzorcza powołałatrzyKomitetyjakoorgany doradcze: cemu przysługujegłosrozstrzygający. niczy. Wprzypadkugłosowania,wktórymoddanotakąsamąliczbęgłosówzaorazprzeciw, Przewodniczą- Rada Nadzorcza wybierazeswegogrona Przewodniczącego,któryzwołujeposiedzeniaRadyiimprzewod- mniej połowyskładuRadyNadzorczej. Nadzorcza podejmujeuchwaływgłosowaniujawnym,zwykłąwiększościągłosów, przyobecnościconaj- powołuje iodwołujePrezesa ZarząduorazinnychCzłonkówZarządu.OileStatutniestanowiinaczej,Rada członkowie niezależni.RadaNadzorcza odbywa posiedzeniaconajmniejraznakwartał.RadaNadzorcza Rada Nadzorcza składasięzdziewięciudoszesnastuczłonków, przyczymconajmniej1/3powinnistanowić Rada Nadzorcza –podstawoweinformacje aspektach: centrować nanastępujących kluczowych Grupa powinnasięwszczególnościskon- Zdaniem RadyNadzorczej, w2017roku • • • • • • • • • 115-Raport Zintegrowany OrangePolska • • • • • • Komitet ds. Strategii Komitet ds.Strategii Komitet ds.Wynagrodzeń Komitet Audytowy miliona nowych gospodarstw domowych, miliona nowychgospodarstwdomowych, dowej wceluobjęciazasięgiemponad kontynuacja rozbudowy sieciświatłowo śr przedstawienie wciąguroku aktualizacji udziału długuwstrukturzebilansu, rozważenie działańsłużących obniżeniu inicjatyw wzakr kształceń biznesowych,wtymnowych zwiększenia monetyzacjistrategiiiprze- wypracowanie nowychdziałańwcelu Love, wadzonej ofertykonwergentnej Orange rynkowych wynikającychznowowpro maksymalne wykorzystaniemożliwości osiągnięcie korzyści nych ifinansowych, tów, organizacyjnych wSpółce, ednioterminowych prognoz strategicz- esie ograniczaniakosz- z niedawnych zmian

- - • • • • • • • • • • utrzymanie stabilności 3,0 mld zł, DA wprognozowanym zakr osiągniecie skorygowanegozyskuEBIT Cyfr udział wProgramie Operacyjnym Polska w wprowadzenie dalszych usprawnień kach, nienia pozycjiSpółkinawszystkichryn- podjęcie dalszychdziałańwceluwzmoc- monetyzacji sieciświatłowodowej,oraz gii komercyjnej, szczególnie podkątem ścisłe monitorowanie r cym 2,6). EBITDA napoziomienieprzekraczają- zadłużenia (długnettodoskorygowanej słe monitorowania poziomuwskaźników cji i lojalnościklientów, dalszego zwiększeniapoziomusatysfak- zarządzaniu obsługąklientówwcelu owa (POPC), czej. Komitety podejmują decyzje zwykłą czej. Komitetypodejmujądecyzjezwykłą finansowej i ści- ealizacji strate- esie 2,8- -

ŁAD KORPORACYJNY List PrzewodniczącegoKomitetuAudytowego Skład Komitetu Audytowego Skład KomitetuAudytowego w zakresie audytuifinansów. posiada odpowiedniekwalifikacjewzakresie rachunkowościiskarbowościorazdoświadczenie Pracom KomitetuprzewodniczypanRussHoulden,niezależnyCzłonekRadyNadzorczej, który Działalność KomitetuAudytowego niższy ookoło150 mln zł. szacowanego okresu użytkowania,kosztamortyzacji tychaktywóww2017roku będzie jest dłuższyniżwcześniej oszacowano, aKomitetpodzieliłtęopinię.Wwyniku wydłużenia uzasadnienie, żeokres ekonomicznejużyteczności niektórych składnikówmajątkutrwałego podlega corocznemu przeglądowi. W tym roku, Zarząd przedstawił przekonujące Inna istotna ocena dotyczyła okresu użytkowaniaśrodków trwałych. Także tozagadnienie właściwą decyzję. to byćnieoczekiwane,jestemprzekonany, żewświetleistniejącychokolicznościpodjęliśmy mln zł,aKomitetzgodziłsięztąrekomendacją. Chociażdlaniektórychakcjonariuszy mogło sprawozdaniu finansowymodpisuaktualizującegoz tytułu utratywartościwwysokości1 793 przeprowadza coroku. Wtymroku, Zarządzaproponował rozpoznanie w skonsolidowanym na rynku.Tego typu ocenę,nazywanąformalnietestemnautratęwartościfirmy, Zarząd uwzględnieniu ostatnichwyników, przyszłejstrategiiorazbieżącejiprzewidywanejsytuacji nadal znajdujeuzasadnieniewprognozowanych przyszłychprzepływachpieniężnych,przy W ubiegłym roku, najistotniejsza ocena dotyczyła wartości firmy i tego, czy jej wycena Zarząd. przeglądu wszystkichznaczącychosądówksiegowychiszacunkówproponowanych przez sprawozdań finansowychSpółkiiGrupy. Wramachwykonywaniategoobowiązku,dokonujemy Do najważniejszychzadańKomitetuAudytowegonależyzapewnienieprawidłowości ostatnich 12miesięcy. Mam przyjemnośćprzedstawićsprawozdaniezdziałalnościKomitetuAudytowegowokresie Szanowni Akcjonariusze, .Marc Ricau 4. DrMariaPasło-Wiśniewska 3. FedericoColomArtola 2. RussHoulden–Przewodniczący 1. przez Zarząd. ksiegowych iszacunkówproponowanych przeglądu wszystkichznaczącychosądów wykonywania tegoobowiązku,dokonujemy finansowych SpółkiiGrupy. Wramach należy zapewnienieprawidłowościsprawozdań Do najważniejszychzadańKomitetuAudytowego Raport Zintegrowany Orange Polska-116 Kierunki pracKomitetuAudytowegow2016roku wych sprawozdaniachZarządu. informacjami przedstawianymi wokreso- nadzorował wykonaniebudżetu,zgodniez mendacje wtymzakresie. Ponadto,Komitet Grupy iprzekazałRadzieNadzorczej reko- Komitet dokonałtakżeprzeglądubudżetu księgowych iszacunków. nietypowych i jednorazowych oraz osądów Zarządu, zasadrachunkowości,zdarzeń dań finansowychwrazzesprawozdaniami przeglądu rocznych ikwartalnychsprawoz- nansowej. CzłonkowieKomitetudokonali nitorował proces sprawozdawczościfi- Komitet, w imieniu Rady Nadzorczej, mo- planowania iwykonaniabudżetu sprawozdawczości finansowejoraz Monitorowanie procesu ności następującymisprawami: siedzeń. Komitetzajmowałsięwszczegól- Komitet Audytowy odbył w 2016 roku 7 po- Przewodniczący KomitetuAudytowego Russ Houlden Poniżej przedstawionobardziej szczegółoweomówieniedziałalnościKomitetuAudytowego. z akcjonariuszem większościowymOrangeS.A. kwestionowali, warunkiistotnychtransakcjizpodmiotamipowiązanymi,wszczególności Ponadto, niezależniczłonkowieKomitetuAudytowegoanalizowali,iwraziepotrzeby poruszenie wszelkichkwestii,jakiemogływyniknąćwtokuwspółpracyzZarządem. Spółki, zbiegłymrewidentem orazdyrektorem AudytuWewnętrznego, abyumożliwićim rewidentów iaudytorów wewnętrznych,Komitetodbyłspotkania,bezudziałukierownictwa finansowych SpółkiiGrupy. Wszczególności,dbającozapewnienieniezależnościbiegłych i zapewnienia zgodności, procesów zarządzania ryzykiem oraz wyników badania sprawozdań Komitet Audytowyzajmowałsięrównież przeglądemsystemukontroli wewnętrznej w wymaganym terminie. ocenił stanprzygotowańiwyraziłzadowolenie,żeSpółkabędziegotowadoichwdrożenia Zarząd osiągnął znaczące postępy w przygotowaniu do wdrożenia tych standardów. Komitet standard MSSF16(Leasing) wsprawozdaniuzarok kończącysię31grudnia2019roku. w sprawozdaniuzarok kończącysię 31 grudnia2018roku orazprawdopodobniewdrożymy raz pierwszystandardu MSSF 9(InstrumentyFinansowe)orazstandardu MSSF15(Przychody) Międzynarodowych Standardach SprawozdawczościFinansowej.Planujemywdrożenie po oraz oczekiwanychzmianlegislacyjnych.Zbliżasięterminwejściawżycieszeregu zmianw Komitet Audytowyodpowiadatakżezamonitorowanie rozwoju standardów rachunkowości 117-Raport Zintegrowany OrangePolska audyt. dytorskiej odpowiedzialnym zaustawowy kierownictwa Spółki, z partnerem firmy au- tet Audytowyodbyłspotkanie, bezudziału cje biegłegorewidenta. Dodatkowo,Komi- przez Grupę wodpowiedzi na rekomenda- wy nadzorował również działania podjęte dla prowadzonych prac.KomitetAudyto- tymustaleniaprogu istotności widenta, w proponowanego planupracbiegłegore- Komitet Audytowydokonałprzegląduza- Przewodniczącego Komitetu.Ponadto, ich rozpoczęciem zatwierdzone przez zewnętrznych audytorów zostałyprzed i kontroli wewnętrznejświadczoneprzez kres badaniasprawozdaniafinansowego Wszystkie usługiniewchodzącewza- obowiązków izadańKomitetuAudytowego. i obiektywnościstanowiłyistotnyelement biegłego rewidenta orazjegoniezależności Kontrola zakresu iwynikówbadaniaprzez rewidenta Kontrola działań i niezależności biegłego

ŁAD KORPORACYJNY rewidenta. Ponadto,Komitetdokonałprze- trolne audytorów wewnętrznych i biegłego działań wodpowiedzinazaleceniapokon- raportami Zarządunatematplanowanych ujawniania. Komitetzapoznałsiętakżez identyfikacji ryzyk,zarządzanianimiiich wą „kulturę kontroli” wzakresie sposobu nitorowali, czy Zarząd wprowadza właści- raporty Zarządunatematsystemuimo- zykiem. Członkowie Komitetu otrzymywali temu kontroli wewnętrznej i zarządzania ry- Komitet analizowałtakżeskutecznośćsys- audytu wewnętrznego. dokonał przegląduniezależnościprocesu z dyrektorem AudytuWewnętrznego oraz spotkanie, bezudziałukierownictwa Spółki, nia. Dodatkowo,KomitetAudytowyodbył Zarządu na ustalenia pokontrolne i zalece- dytorów wewnętrznych,atakżeodpowiedzi wał okresowe raportyzdziałańiustaleńau- i raportuzestanuprac.Komitetmonitoro - nego planu Audytu Wewnętrznego, budżetu Komitet Audytowydokonałprzeglądurocz - wewnętrznej izarządzaniaryzykiem wewnętrznego, systemukontroli Monitorowanie skuteczności audytu istotności dlawnioskówzbadania. dzenie, warunkiumowy, planpracorazpróg głego rewidenta określono jegowynagro- W warunkachponownegopowołaniabie- do przeprowadzenia badaniaza2016rok. &Youngspółki Ernst nabiegłegorewidenta wał RadzieNadzorczej ponowne powołanie nych pracbiegłegorewidenta irekomendo- Komitet dokonałprzegląduubiegłorocz- rewidenta Rekomendacja codowyborubiegłego nansowych iubezpieczeń. przychodów, zabezpieczenia transakcji fi - w tymmiędzyinnymidotycząceochrony Komitet rozpatrywał także inne sprawy, lub jejspółkamizależnymi. tyczących transakcji ze spółką Orange S.A. Orange S.A.sąwyłączonezgłosowańdo- tu Audytowego,osobynominowaneprzez posiedzeniach Rady Nadzorczej i Komite- brymi praktykamiładukorporacyjnego.Na zgodnie zregulacjami wewnętrznymiido- ce transakcjezpodmiotamipowiązanymi, Komitet analizowałiopiniowałznaczą- Inne obszaryzainteresowania przepisami, zgodniezwytycznymiESMA. ujawnień wskaźnikównieuregulowanych nał także przeglądu ulepszeń dotyczących w GrupieOrangePolska.Komitetdoko- a takżekwestiaichprzyjęciaiwdrożenia mendacje instytucjinadzorufinansowego, alizacje standardów rachunkowości i reko- były zmianywotoczeniuprawnym,aktu- Przedmiotem zainteresowania Komitetu rachunkowości prawnym, wtymzmianstandardach Monitorowanie zmianw otoczeniu niem nieprawidłowości. wyniki kontroli zapoczątkowanych zgłosze- monitorował działania Komisji ds. Etyki oraz czeństwo i działania antykorupcyjne, a także zwalczanie nadużyćfinansowych,bezpie- przepisamiprawairegulacjami, etyka, z stępujących obszarach:ogólnazgodność glądu systemuzgodnościwGrupiena- Raport Zintegrowany Orange Polska-118 • • • • • • • • • obejmują: skarbowości orazdoświadczeniewzakresie audytuifinansów. NajważniejszezadaniaKomitetu Członek RadyNadzorczej,i któryposiadaodpowiedniekwalifikacjewzakresie rachunkowości Spółkę sprawozdańfinansowych.PracomKomitetuprzewodniczypanRussHoulden,niezależny Posiedzenia Komitetuodbywająsięnierzadziejniżraznakwartał,przedopublikowaniemprzez Komitet Audytowy–podstawoweinformacje nia zgodnością jest polityka antykorupcyjna. nia zgodnościąjestpolityka antykorupcyjna. Ważnym obszarem zadań funkcji zarządza - rządzania Zgodnością. będący jednocześniedyrektorem BiuraZa- którego– wspieraComplianceOfficer(CO) ny zostałChief Compliance Officer (CCO), tego programu wOrangePolskapowoła- Program ZarządzaniaZgodnością.Wramach budowania ładukorporacyjnego,przyjęliśmy nesowych. Wzwiązkuztym,jakoelement sobu prowadzenia iutrzymywaniarelacji biz- innowacyjności naszychusług,aletakżespo- mogów nietylkowodniesieniudojakościi to stosowaniawysokichstandardów iwy- raz bardziej konkurencyjnym rynku.Wymaga Orange Polskaprowadzi działalnośćnaco- Mechanizmy zapewnieniazgodności ności biznesowej. standardami prowadzeniai wysokimi działal- nia zgodnościzodpowiednimiwymogami wał następującedziałaniawceluzapewnie- Komitet Audytowy, ZarządSpółkipodejmo- odfunkcjisprawowanychprzez Niezależnie • • • • • • • • • 119-Raport Zintegrowany OrangePolska oraz odpowiedzi Zarządu na sformułowane zalecenia. oraz odpowiedziZarządunasformułowanezalecenia. powiązanymi, zgodniezwewnętrznymiregulacjami, wewnętrznych, Orange Polska, nadzorowanie rzetelności informacjifinansowejprzekazywanejprzezSpółkę, analizę skutecznościprocesu badaniasprawozdaniafinansowegoprzezbiegłegor analizę przyczynrezygnacji biegłegor przedstawianie RadzieNadzorczej rekomendacji, codoichwyboruiwynagrodzenia, monitorowanie pracybiegłych r opiniowanie wyboru,zakresu praciwysokościwynagr analizę iopiniowaniedlaZarządu/lubRadyNadzorczej istotnychtransakcjizpodmiotami analizę raportówaudytorów wewnętrznychSpółkiigłównychwnioskówzinnychbadań coroczny przeglądpr przegląd, conajmniejrazwroku, systemukontr ogramu pracAudytuWewnętrznego, ewidentów Spółki pod kątem niezależności i obiektywności i ewidentów Spółkipodkątemniezależnościiobiektywności ewidenta, ewidenta, oli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Grupy oli wewnętrznejizarządzaniaryzykiemGrupy mają obowiązekzapoznać sięwszyscypra- dotyczące zapobieganiakorupcji, zktórym promocji kulturyzgodnościjeste-szkolenie Kolejnym narzędziemsłużącym aktywnej niejących ryzykimechanizmów kontrolnych. nowych czynnikówryzykaorazprzeglądist- cją. Proces tenobejmujeidentyfikacjęiocenę okresowy przeglądryzykzwiązanychzkorup- daniem funkcjizarządzaniazgodnościąjest niędzy i finansowania terroryzmu. Innymza- sankcji ekonomicznych,praniabrudnychpie- cji, nadużyćfinansowych,nieprzestrzegania naszych partnerów pod kątemryzyka korup- lem tegoprocesu jestszczegółowaanaliza zgodności izapobieganianadużyciom.Ce- cedury analizy ryzyka wzakresie zapewnienia pro- ry mazoptymalizowaći zharmonizować wdrożyliśmy nowy proces analizy ryzyka, któ- wsparcia Programu ZarządzaniaZgodnością, działających w naszymimieniu.Wramach współpracowników ipartnerów biznesowych stosowana przezwszystkichpracowników, rancji wobeckorupcji.Ta zasadamusibyć Orange Polska stosujezasadęzerowej tole- odzenia biegłychrewidentów,

ewidenta ewidenta

ŁAD KORPORACYJNY Wewnętrznego. Kartapodlegacorocznemu określone izatwierdzone wKarcie Audytu funkcji audytuwewnętrznegozostałyściśle żących poprawieichskuteczności.Zadania nia ryzykiemorazproponowanie zmiansłu- i systemukontroli wewnętrznejizarządza- i metodyczną ocenęprocesów biznesowych celów organizacji poprzezsystematyczną wewnętrznej, atakżepomagawosiąganiu nia Spółką,zarządzaniaryzykiemikontroli i zapewniadoradztwowzakresie kierowa- nictwu niezależneiobiektywneinformacje Audytowemu, Zarządowi i wyższemu kierow- Audyt Wewnętrzny przekazujeKomitetowi Audyt wewnętrzny nością wGrupie. niają skuteczność funkcji zarządzania zgod- Stosowane działaniaimechanizmyzapew- podstawie okresowo składanychraportów. monitorowane przezKomitetAudytowyna wanych zgłoszeniemnieprawidłowościsą kontroli, atakżewynikikontroli zapoczątko - zarządzania zgodnością,wynikiplanowych i działaniaantykorupcyjne.Działaniafunkcji nie nadużyćfinansowych,bezpieczeństwo z przepisamiprawairegulacjami, zwalcza- cych obszarach:etyka,ogólnazgodność dytowemu RadyNadzorczej wnastępują- zgodnością są raportowane Komitetowi Au- Zagadnienia związanezzarządzaniem i badane znależytąstarannością. Zgłoszenia traktowane sąwsposóbpoufny minacji czypostępowaniadyscyplinarnego. nie obawiającsięprzytymrepresji, dyskry- lityki Antykorupcyjnej)lubprzepisówprawa, naruszenia zasad Orange Polska (w tym Po- nie konfliktuinteresów, korupcjibądźinnego radę wprzypadku,gdyzachodzipodejrze- zgłosić swoje obawy lub zwrócić sięopo- korzystając zdedykowanychkanałów, mogą Pracownicy iinteresariusze OrangePolska, padku zetknięciasięzpropozycją łapówki. między innymisposóbpostępowaniawprzy- cownicy OrangePolska.Szkoleniepokazuje niami całość funkcjonowania Grupy Orange niami całośćfunkcjonowania GrupyOrange Audyt Wewnętrzny obejmujeswoimidziała- Polska zostałutrzymany. CI (IIA) dla Audytu Wewnętrznego Orange wadzonej w2016roku oceny, certyfikatIFA- Wewnętrznych (IIA).Napodstawie przepro- francuskim oddziałemInstytutuAudytorów et duControle(IFACI), Internes któryjest wnętrzną przezInstitutFrancais de l’Audit ocenę wewnętrznąorazcoroczną ocenęze- nia i podnoszenia jakości, który obejmuje tu Wewnętrznego służy program zapewnie- Monitorowaniu skutecznościdziałańAudy- i Zarządowi. nich informacjiKomitetowiAudytowemu co przyczyniasiędo zapewnienia odpowied- stach mechanizmówkontroli wewnętrznej, rewidentem, główniepomagającmuwte- Wewnętrzny współpracujetakżezbiegłym wewnętrznych. W swoich działaniach Audyt oraz wykonanie rocznego planu audytów nitoruje postępywewdrażaniutych zaleceń wy, napodstawieregularnychraportów, mo- usprawnieniaprocesów. KomitetAudyto- i dotyczące rozwiązania kluczowychkwestii dytu, Audyt Wewnętrzny formułuje zalecenia Audytowemu. Pozakończeniukażdegoau- opiniowania Prezesowi Zarządu iKomitetowi tów wewnętrznychjestprzedkładanydoza- wyniknąć w ciągu roku. Roczny plan audy- oraz pilne audyty w kwestiach, które mogą dyty przeprowadzane na specjalneżądanie rezerwuje siętakżegodziny nadoraźneau- nogram przeglądów okresowych. W planie lenia wcześniejszychaudytóworazharmo- i kwestie podniesione przezZarząd, usta- ryzyka, zmieniającesiępotrzebybiznesowe wnętrznych, który uwzględnia wyniki oceny Co roku jestsporządzany planaudytówwe- Audytorów Wewnętrznych (IIA). deksu Etyki, opracowanych przez Instytut zawodowej audytuwewnętrznegoorazKo- do międzynarodowych standardów praktyki dyt Wewnętrzny OrangePolskastosujesię przeglądowi przezKomitetAudytowy. Au- Raport Zintegrowany Orange Polska-120 kompendium wiedzy o zasadach etycznego postępowania, jakiego oczekują akcjonariusze, klienci kompendium wiedzyozasadachetycznegopostępowania, jakiegooczekująakcjonariusze,klienci my etycznezostałyzapisanewKodeksieEtykiOrange Polska,którystanowidlapracowników obowiązują w innych spółkach Grupy Orange. obowiązują winnychspółkachGrupyOrange. pomagając im w osiąganiucelówbiznesowych zówką dlapracownikówwichwzajemnychkontaktach(zarówno osobistychjakizawodowych), nych wcodziennejdziałalnościbiznesowej.PrzyjęteprzezSpółkęstandardy iwartościsąwska Zasady etycznewOrangePolskawynikajązpodstawowejpotrzebyutrzymaniastandardów etycz Zasady etycznewOrangePolska i kontrahenci.KodeksEtykiOrangePolskaopierasięna tychsamychzasadachetycznych,któr sów księgowychorazogólnejrzetelności nienie prawidłowościikompletnościzapi- majątku, wykryciebłędów, atakżezapew- mie całej firmy. Celem jestzabezpieczenie chanizmy otoczeniakontrolnego napozio- pomiędzy systemami źródłowymi aż pome- racyjnych, analizytrendów, uzgodnienia przeglądy kierowników lubdziałówkorpo - innymi kontrole poziomu transakcyjnego, zacji. Zakres tychkontroli obejmujemiędzy wnętrznej naróżnych szczeblach organi- Zarząd wdrożył mechanizmy kontroli we- wozdawczością operacyjną ifinansową, W odpowiedzi na ryzyka związane ze spra- Kontrola wewnętrzna udziału kierownictwa Spółki. kie sprawywobecczłonkówKomitetu,bez towego. Matakżeprawoporuszyćwszel- planowych posiedzeniachKomitetuAudy- Wewnętrznego uczestniczywewszystkich ds. StrategiiiTransformacji. Dyrektor Audytu względem administracyjnym Wiceprezesowi cjonalnym Prezesowi Zarządu, apod dytowemu, apodlegapodwzględemfunk- Polska. PrzekazujeraportyKomitetowiAu- 121-Raport Zintegrowany OrangePolska i budowaniuwłaściwychrelacji z otoczeniem. Nor sieniu do sprawozdawczości finansowej. sieniu dosprawozdawczościfinansowej. skuteczność kontroli wewnętrznejwodnie- dociągnięcia niemiałyistotnegowpływuna na dzień31grudnia2016roku żadnenie- działania naprawcze.Zarządstwierdził, że skorygowano bądźpodjętowzględemnich wej w Grupie. Stwierdzone niedociągnięcia odniesieniu dosprawozdawczościfinanso- kompleksowej ocenykontroli wewnętrznejw W 2016roku, Zarządporaz kolejnydokonał rewidenta. wnętrznej, AudytuWewnętrznego ibiegłego stowane przezprzedstawicieliKontroli We- Raz na rok, mechanizmy kontrolne są te- wnętrznej wobszarach,które impodlegają. skuteczności mechanizmówkontroli we- szczebla składająoświadczeniadotyczące Raz nakwartał,menedżerowie najwyższego nych niedociągnięć. prawcze wobecwszelkichzidentyfikowa- wewnętrznej orazpodejmującdziałaniana- kie istotnemodyfikacjewsystemiekontroli wisku kontrolnym, uwzględniając wszel- Zarząd stalemonitorujezmianywśrodo - nym poziomiepewności. sprawozdań finansowych,nauzasadnio- e e - - -

ŁAD KORPORACYJNY dobrych relacji Orange Polska z partnerami biznesowymi oraz rynkiem jako całością. dobrych relacji OrangePolska zpartneramibiznesowymiorazrynkiemjakocałością. Etyczne postępowanietokluczowyelementnaszejkulturykorporacyjnej,któryleżyupodstaw zgłoszenia sątraktowanewsposóbpoufny. przesłania e-mailalublistubezpośrednio doPrzewodniczącegoKomitetuAudytowego.Wszystkie mowy formularzzgłoszeniowywintraneciefirmowym(*Zapytaj_etyka).Istniejetakżemożliwość skontaktować zKomisjąds.Etykipoprzezspecjalnąskrzynkępocztyelektronicznej lubanoni- W przypadkupodejrzenianaruszeniazasadetyki,pracownicyOrangePolskamogąsięłatwo mogą sięzetknąćnacodzień,atakżepokazująprzykładywłaściwegopostępowania. stawowych normetycznychpoprzeze-szkolenia,które prezentują sytuacje,zjakimipracownicy Do zadańKomisjinależytakżeposzerzaniewiedzyiświadomościpracownikówwkwestiipod- postępowania, atakżeedukujepracownikówwzakresie stosowaniazasadetykiwmiejscupracy. etycznych wSpółce.Komisjaanalizujenabieżącowszelkiezgłoszeniadotyczącenieetycznego Komisja ds.EtykiOrangePolskajestciałemdoradczym,które czuwanadprzestrzeganiemnorm Zadania Komisjids.Etyki Raport Zintegrowany Orange Polska-122 Działalność Komitetu ds. Strategii Działalność Komitetuds.Strategii List Przewodniczącego Komitetu ds. Strategii List PrzewodniczącegoKomitetuds.Strategii Przewodniczący Komitetu ds. Strategii Przewodniczący Komitetu ds. Strategii Gervais Pellissier Zarządowi. do omawianychkwestii,które znalazłowyrazwopiniachirekomendacjach przedstawianych Zarządu igościezewnętrzni,cozapewniłowszechstronne iwielopłaszczyznowe podejście W pracachKomitetuuczestniczyliCzłonkowieRady Nadzorczej orazzaproszeni Członkowie w odniesieniu dootoczeniamikro- imakroekonomicznego. wających nawycenęakcjiOrangePolskaGiełdzie Papierów Wartościowych wWarszawie, Ponadto, wramachdziałalnościKomitetuprzeanalizowano szeroką gamęczynników wpły- współpracę zdużymioperatorami. zwłaszczawodniesieniudodrugiegoetapu, któryzakłada domowych doszybkiegoInternetu), Cyfrowa (dotowanegoprzezrządprogramu, którymazapewnićszeroki dostępgospodarstw Przedstawiono iprzeanalizowanokoncepcjęwarunki Programu Operacyjnego Polska aspekty migracjidosieciwpełniIP(wtymkwestietechniczneifinansowe). telewizyjnych ipodejścieOrangePolskadozabezpieczeniakluczowychtreści, atakżeróżne perspektywieregulacyjnej ieuropejskiej. Ważnym tematemdyskusjibyłrynektreści tym w nariusze rozwoju sieciświatłowodowejOrangePolskaiomówionojepodróżnym kątem,w nego wPolsce,odniesieniudoinnychrynkóweuropejskich. Przeanalizowanoróżne sce- Rozważono takżeobecnykształtorazpotencjalnekierunkirozwoju rynkutelekomunikacyj- munikacji zinteresariuszami iwpływnawizerunekSpółki. obsługi klienta.Ponadto,omawianostrategięodpowiedzialnościspołecznejorazjejrolę w ko - nowaniem Orangewzględemkonkurencji orazplanemdziałaniadlaprogramu doskonalenia znaczeniem dlakonkurencyjności Spółki,awszczególnościobecnymidocelowympozycjo- Komitet zajmował się kluczowymi elementami strategii obsługi i relacji z klientami oraz ich posiedzeniach, naktórychomawianoszereg zagadnieńokluczowymznaczeniudlaSpółki. wzrostem irozwojem OrangePolska.W2016roku Komitetzebrałsięnatrzechzwyczajnych rekomendacji dotyczącychplanówiprojektów strategicznychzwiązanychzestabilnym i Zadaniem Komitetuds.StrategiijestprzedstawianieRadzieNadzorczej iZarządowiopinii Szanowni Akcjonariusze, 123-Raport Zintegrowany OrangePolska stabilnego rozwoju i projektów strategicznychwceluzapewnienia opinii irekomendacji dotyczącychplanów Przedstawianie RadzieNadzorczej iZarządowi

ŁAD KORPORACYJNY Kierunki pracKomitetuds.Strategiiw2016roku Skład Komitetuds.Strategii Komitetu ds. Strategii. Komitetu ds.Strategii. Nadzorczej i Przewodniczący KomitetuAudytowegona stałe uczestniczą w posiedzeniach Maciej Witucki,PrzewodniczącyRadyNadzorczej orazRussHoulden,NiezależnyCzłonekRady ekonomiczną Polskiiże bazując naswo- Polska jest powiązana z kondycją makro- Zgodzono sięzopinią,że sytuacja Orange Papierów Wartościowych w Warszawie. (w tymakcjiOrangePolska) naGiełdzie ne czynniki,które wpływająnakursyakcji Komitet omówił w szerokim kontekście róż- Wycena akcjiOrangePolska i wpływ nawizerunekSpółki. jej rolę wkomunikacjizinteresariuszami nej odpowiedzialności(CSR)orazomówił Komitet przeanalizowałstrategięspołecz- Strategia CSR mi OrangePolska. kanałów cyfrowych wkontaktachzklienta- Zwrócono takżeuwagęnarosnący udział ryzacja, cyfryzacja i poprawa efektywności. kich działańjakupraszczanieofert,standa- klienta. Podkreślono rosnące znaczenieta- w dużejmierzezależećodjakościobsługi tecznego konkurowania narynkubędzie obsługi, gdyżwprzyszłościmożliwośćsku- element odnotowanopoprawęwpoziomie obsługi irelacji zklientami.Jakopozytywny Komitet omówiłkluczoweaspektystrategii Strategia obsługiklienta .DrMariaPasło-Wiśniewska 7. PatriceLambert-deDiesbach 6. Prof. MichałKleiber 5. EricDebroeck 4. Jean-MarieCulpin 3. DrHenrykaBochniarz 2. GervaisPellissier–Przewodniczący 1. riusze rozwoju sieciświatłowodowejprzez Przedstawiono iomówiono różne scena- światłowodowej Orange Polska scenariuszerozwojuAlternatywne sieci pania). do sytuacjiwinnychkrajach(Belgia,Hisz- rynku orazOrangePolska,wodniesieniu także potencjalnescenariuszedlacałego operatorów, wtymOrange.Komitet omówił dalsza konsolidacjadodwóchgłównych wie, narynkuofertkonwergentnych nastąpi rgentną ofertąusług;wdłuższejperspekty- operatorów dysponującychwpełnikonwe - czterech latwyłoniąsiędwielubtrzygrupy Komitetu, wciągunajbliższychtrzechdo dencji konsolidacyjnychnarynku.Zdaniem elementy opiniidotyczącejprzyszłychten- Komitet ds.Strategiisformułowałkluczowe konsolidację narynku Zewnętrzne spojrzenienapotencjalną w kontaktach zeSpółką. wać sięnakwestiidoświadczeniaklientów ży także w większym stopniu skoncentro - są kluczowymwarunkiemsukcesu.Nale- inwestycjach w sieć światłowodową, które ich atutachSpółkapowinnaskupićsięna Raport Zintegrowany Orange Polska-124 tegii jako stali goście. tegii jakostaligoście. wodniczący RadyNadzorczej mają prawo douczestniczeniawposiedzeniachKomitetu ds.Stra potencjalny wpływtegoryzyka nawynikiSpółki,PrzewodniczącyKomitetuAudytowego i Prze konieczne dooszacowania ryzykazwiązanegozwyżejwymienionymidziałaniami. Zewzględuna Sprawy będąceprzedmiotemanalizyKomitetuds.Strategii obejmująwszczególnościinformacje • • W szczególnościKomitetzajmujesięnastępującymiprojektami: planowania stosowaneprzezZarząd.ZKomitetemnależykonsultowaćwszystkiepr szy strategicznych.Komitetds.Strategiimożerównież opiniowaćdlaRadyNadzorczej procesy rząd orazwszelkichuwagRadydotychplanów, awszczególnościdonajważniejszychscenariu Nadzorczej opinieirekomendacje dotycząceplanówstrategicznychprzedstawianychprzezZa Posiedzenia Komitetuodbywająsięconajmniejdwarazywroku. KomitetprzedstawiaRadzie Komitet ds.Strategii–podstawoweinformacje dla każdegoztakichpr wych wGrupieorazprojekty obejmująceumowystrategiczne Grupy. Komitetsporządza następnie giczne inwestycyjnych finansowanychześr sce. Zwrócono uwagęnaznaczenieprojektów światłowodową onajwiększymzasięguwPol zwłaszcza żeOrangePolskadysponujesiecią ge Polskabyłobytokorzystnerozwiązanie, nów regulacyjnych ipozycjirynkowejOran- krótszym czasie.Zpunktuwidzeniaorga w ale takżedodatkowezwiększeniejejzasięgu hurtowego) niezależnie gotowa korzystaćzsieci(wtrybiedostępu konieczne, żebyspółkaOrangePolskabyła mitetu, zkomercyjnego punktuwidzeniajest klientom indywidualnym. Zdaniem Ko ternetu kowo zapewnienieszybkiegodostępudoIn szkół wobszarach„białychplam”,adodat tetem programu jestpodłączeniewszystkich Operacyjnego PolskaCyfrowa (POPC).Priory Komitet omówiłpostępywrealizacji Programu Polska doPOPC Warunki programu ipodejścieOrange i zagrożenia dlaSpółki. europejskich jakopotencjalnejszansy, aleteż spie scenariuszach zakładasięnietylkoprzy- Orange Polska.Wtychalternatywnych • • 125-Raport Zintegrowany OrangePolska znaczące zakupyisprz strategicznego partnerstwa pomiędzy Grupą Orange i Grupą Kapitałową Orange Polska, strategicznego partnerstwapomiędzyGrupąOrangei KapitałowąOrangePolska, umowy strategiczne,a szenie rozbudowy sieciświatłowodowej, związane z rozwojem GrupyOrange Polska i monitorowaniem zmian w relacjach branżo ojektów sprawozdanieir od tego,ktojąwy- lianse oraz współpraca technologiczna i branżowa, w tym aspekty lianse orazwspółpracatechnologicznaibranżowa,wtym aspekty edaż majątku. edaż majątku. odków ------ekomendacje dla Rady Nadzorczej. ekomendacje dlaRadyNadzorczej. buduje, ułatwiającswoim usług opartychnatechnologii„all-IP”. nergii orazdynamikęmigracjiklientówdo do VDSL),potencjalnekorzyścizefektusy- inwestycje wsiećświatłowodową,migracja szerokopasmowej ztechnologiiATM naIP, mi ważnymiprojektami (np.migracjasieci korelacje zinnymiaktualnierealizowany- su nasytuacjęfinansowąOrangePolska, ci wpełniIP, zwłaszczawpływtegoproce - Omówiono różne aspekty migracjidosie- Program „All-IP” oferty Spółki. nerstwie nawzbogacenieiupraszczanie towej, atakżewpływnowychumówopart- Podkreślono znaczenieefektywności kosz- lewizyjnych zperspektywypolskiegorynku. strategicznej wartości dostępu do treści te- Orange Polskazpartneramipodkątem Komitet szczegółowooceniłwspółpracę czenia treści telewizyjnych Podejście OrangePolskadozabezpie- cję dosieciświatłowodowej. klientom migra- ojekty strate ------

ŁAD KORPORACYJNY Działalność Komitetuds.Wynagrodzeń Przewodniczący Komitetuds. Wynagrodzeń Wiesław Rozłucki za ichwysiłekiwspółpracę w 2016roku. Pragnę podziękować członkomwładz, kluczowym menedżerom iwszystkich pracownikom Spółki 13 lutego2017roku. Polska S.A.zarok zakończony31grudnia2016,wnowymukładzie,zostało opublikowanewdniu Praktykami SpółekNotowanychnaGPW2016”.Sprawozdanie ZarząduzdziałalnościOrange liśmy nowyukładSprawozdaniaZarząduzdziałalności OrangePolskaS.A.,zgodniez„Dobrymi Ponadto, w2016roku zajmowaliśmysiępolitykąwynagrodzeń wOrangePolskaoraz zatwierdzi Spółki zarówno wodniesieniudorynkukonsumenckiegojakibiznesowego. kierownictwem wceluuproszczenia strukturyorganizacyjnej orazusprawnieniarealizacji strategii dzania rynkiemkonsumenckimipołączeniesprzedaży, marketinguikomunikacjipodwspólnym 1stycznia2017roku. Zasadniczymcelemtychzmianbyłakonsolidacjazarzą w życiez dniem Prezesem. Zatwierdziliśmyz nowym takżezmianyorganizacyjne wOrangePolska,które weszły ra na nowego Prezesa Zarządu począwszy od maja 2016 roku oraz warunków umowy o pracę Radzie Nadzorczej pozytywnejrekomendacji odnośniepowołaniapanaJean-FrançoisFallache Jednym zobszarów działalnościKomitetuw2016roku byłproces zakończonyprzedstawieniem oraz zostałauwzględnionawrankingachTop EmployerEurope 2016iTop EmployerGlobal2016. rządzania zasobamiludzkimi,spółkaOrangePolskaotrzymałacertyfikat Top EmployerPolska2016 Częściowo dziękipolitycewynagrodzeń, wtymszerokiemu wachlarzowirozwiązań zzakresu za nia dobrychrelacji pomiędzySpółkąapracownikami,cosprzyjaosiąganiucelówrozwojowych. cyfrowej transformacjinaszejdziałalności.Politykawynagrodzeń przyczyniasiętakżedoutrzyma motywuje członkówwładz,kluczowychmenedżerów iwszystkichpracownikówdowspierania promocję ofert konwergentnych. Poprzez odpowiedniąpolitykęwynagrodzeń, Orange Polska zachęcają pracownikówSpółkidoangażowaniasięwsprzedażusługświatłowodowychiszeroką i innych wskaźnikówbiznesowych.Zawartewsystemachmotywacyjnychmechanizmy i rozwiązania wspiera OrangePolskawosiąganiuwzrostu przychodów, skorygowanegozyskuEBITDA,NPS Polityka wynagrodzeń, jakojedenzkluczowychelementówstrategiizarządzaniazasobamiludzkimi, Polska. Komitetu wroku zakończonym 31grudnia2016orazinformacjęopolitycewynagrodzeń w Orange W imieniuKomitetuds.Wynagrodzeń, mamprzyjemnośćprzedstawićsprawozdaniezdziałalności Szanowni Akcjonariusze, List PrzewodniczącegoKomitetuds.Wynagrodzeń w przedmiociepowoływaniaCzłonkówZarządu Orange Polskaorazprzedstawianierekomendacji w zakresie ogólnejpolitykiwynagrodzeń Grupy jest doradzanieRadzieNadzorczej iZarządowi Głównym zadaniemKomitetuds.Wynagrodzeń Raport Zintegrowany Orange Polska-126 - - - - - Kierunki pracKomitetuds.Wynagrodzeń w2016roku Skład Komitetuds.Wynagrodzeń • • • • • • • • centrowane nanastępujących kwestiach: przez RadęNadzorczą rekomendacje skon- był 7 posiedzeń i przygotował do rozważenia W 2016roku, Komitetds. Wynagrodzeń od- 127-Raport Zintegrowany OrangePolska • • • • • • • • .Valérie Thérond 4. DrMariaPasło–Wiśniewska 3. Marc Ricau 2. DrWiesławRozłucki–Przewodniczący 1. dek, Członka Zarządu ds. Obsługi Klientów dek, CzłonkaZarząduds.Obsługi Klientów o warunkachzatrudnieniapani JolantyDu- zdniem01.10.2016oraz Service sp. z o.o. Orange PolskaS.A.z Customer zapoznanie sięzinformacjąopołączeniu Rynku Masowego, zatrudnienia p.o.Dyrektora ds.Marketingu zapoznanie sięzinformacjąowarunkach przegląd zesem, warunków umowyopracęznowymPre- Prezesa Zarząduzdniem01.05.2016oraz pana Jean-FrançoisFallacherananowego tywnej rekomendacji odnośniepowołania przedstawienie RadzieNadzor zatwier wiązującej dodnia30.04.2016, umowy o pracę z Prezesem Zarządu, obo- tywnej rekomendacji odnośniewarunków przedstawienie RadzieNadzor ds. Finansów, sokości wynagrodzenia CzłonkaZarządu tywnej rekomendacji odnośniezmianywy- przedstawienie RadzieNadzor Komitetu wroku 2015, zatwier roku, roku, wadzanych oddrugiegopółrocza 2016 go ds.MarkiiKomunikacjiMarketingowej, poracyjnych orazDyrektora Wykonawcze- dzenia Dyrektora Wykonawczegods.Kor dzenie Sprawozdania z działalności dzenie Sprawozdaniazdziałalności dzenie zmianywysokościwynagro- zmienionych celów MBO wpro- czej pozy- czej pozy- czej pozy- -

• • • • • • • • • • • • ków Zarząduwdrugimpółroczu 2016roku. realizacji orazustaleniecelówdlaCzłon- pierwszym półroczu 2016roku iocenaich ustalenie celówdlaCzłonków Zarząduw ków Zarząduwdrugimpółroczu 2015roku, ocena r towanych naGPW2016”, zgodnie z„DobrymiPraktykami Spółek No- w częścidotyczącejpolitykiwynagrodzeń, łalności OrangePolskaS.A.w2016roku, omówienie SprawozdaniaZarząduzdzia prezesa ds.RynkuBiznesowego, kiego orazBożenyLeśniewskiejjakoWice- jako Wiceprezesa ds.RynkuKonsumenc- warunków zatrudnieniaMariuszaGacy czej pozytywnejrekomendacji odnośnie Gacę orazprzedstawienieRadzieNadzor nia przezBożenęLeśniewską i Mariusza nych sprawdobezpośredniego prowadze- zatwier 2017 roku, formacji nakolejnąkadencjęodkwietnia Wiceprezesa Zarząduds.StrategiiiTrans- tywnej rekomendacji odnośniepowołania przedstawienie RadzieNadzor ków ichzatrudnienia, tora Wykonawczegods.Sieciorazwarun- Dyrektora Wykonawczegods.ITiDyrek- zatwier roku, PolskaS.A.odwrześnia2016 w Orange zatwier sadzie „jedendojednego”, z integracjipoprzednichwarunkównaza- i StrategiiRelacjizKlientami,wynikających dzenie przyporządkowania określo- dzenie kandydaturnastanowisko dzenie zmian organizacyjnych ealizacji celówMBOprzezCzłon- czej pozy- - -

ŁAD KORPORACYJNY Polityka wynagrodzeń w Orange Polska S.A. Polityka wynagrodzeń wOrangePolskaS.A. • • • • • Zarządu. SzczegółowezadaniaKomitetuobejmują: Orange Polskaorazprzedstawianierekomendacji wprzedmiociepowoływaniaCzłonków doradzanie RadzieNadzorczej iZarządowiwzakresie ogólnejpolitykiwynagrodzeń Grupy Posiedzenia Komitetu odbywają się co najmniej cztery razy w roku. Zadaniem Komitetu jest Komitet ds.Wynagrodzeń –podstawoweinformacje Wynagrodzenia wOrangePolskaS.A.sąpo pracowników orazelastyczne metodypracy angażowanie wrealizację celówSpółki,rozwój w cyfrowym środowisku pracy, stymulującza dzeń wspiera tworzenie przyjaznych warunków czowym kapitałemSpółki,politykawynagro Jednocześnie uznając,żepracownicysąklu Spółki. gotowane doosiąganiastrategicznychcelów w OrangePolskaS.A.,zapewniakadryprzy stów wobszarachspecjalizacjiwystępujących wania najlepszychmenedżerów iprofesjonali nie pozyskiwania,utrzymywaniaorazmotywo całościowej strategiifirmy. Poprzezumożliwie Polityka wynagrodzeń jestelementemrealizacji sokie standardy obsługi. i firm, rozległą dostępnośćtychusługorazwy sowanych do potrzeb gospodarstw domowych dialnych orazwyspecjalizowanychICT, dosto- jakości usługtelekomunikacyjnych,multime klientów dowaniu iutrzymywaniuwysokiejsatysfakcji Strategia OrangePolskaS.A.opierasięnabu • • • • • Orange Polska. względną pozycjęnarynkuwarunkówzatrudnieniaipoziomuwynagrodzeń wGrupie ogólnej politykidlacałejGrupyOrangePolska:wobuprzypadkach,biorącpoduwagę dostarczanie opiniiodnośniepolitykiwynagrodzeń dlawyższegokierownictwa oraz Zarządu, przedstawianie RadzieNadzorczej zaleceńdotyczącychwysokościpremii dlaCzłonków udzielanie, jeżelijesttowymagane,odpowiednichrekomendacji Radzie, odwołania lubraportuwsprawierezygnacji każdegozczłonkówZarządu,oraz rozważanie propozycji wysuniętychprzezPrezesa ZarządulubprzezRadędotyczących kandydatów, procesu przesłuchańorazprzedstawianieRadzieNadzorczej rekomendacji dotyczących odnośnie powołanianowychosóbdoZarządu,uczestniczeniewkońcowymetapie rozważanie propozycji wysuniętychprzezPrezesa ZarządulubRadęNadzorczą określanie warunkówzatrudnieniaiwynagrodzenia członkówZarządu,

, zapewniając pełen zakres najwyższej , zapewniającpełenzakres najwyższej . . ------kadry menedżerskiej,która nie jestobjętaPo- wymi, zgodniezprawem.Zasady odprawdla o praw dlapracownikówsąregulowane poprzez w ramachodejśćdobrowolnych. Zasady od praw pracownikom,którzyopuszczająSpółkę Orange PolskaS.A.umożliwiauzyskiwanieod 4. benefitów. 3. nagród uznaniowych, 2. premii uzależnionejodwyników, 1. wynagrodzenia zasadniczego, System wynagrodzeń składasięz: ładu korporacyjnego. zującymi regulacjami wzakresie prawapracyi Polityka wynagradzaniajestzgodnazobowią Orange. niający równowagę i spójność w całej Grupie Wynagrodzenia sąokreślane wsposóbzapew wyników dualnego wkładupracownikaorazosiąganych niony odwynikówfinansowychSpółki,indywi na rynku.Poziomwynagrodzenia jestuzależ równywane dowynagrodzeń winnychfirmach drębne uzgodnienia ze związkami zawodo . . Raport Zintegrowany Orange Polska-128

------Komitet Rady Nadzorczej ds. Wynagrodzeń Wykonawczy Członkowie ZarząduiDyr • • • • kształtowane zuwzględnieniem: Indywidualne wynagrodzenia zasadniczesą pochodzenie etniczneiorientacjęseksualną. konania polityczne,przynależnośćzwiązkową, nosprawność, rasę,religię, narodowość, prze- szczególności zewzględunapłeć,wiek,niepeł gradzania uwzględniając brak dyskryminacji, w Orange PolskaS.A.kształtujezasadywyna ganizacji. ich por awansowanie zarządczeispecjalistyczneoraz między stanowiskami uwzględniając ich za Spółka zapewniaspójnośćwynagrodzeń po (ICT). niem podmiotówzbranżyteleinformatycznej na rynku polskim, ze szczególnym uwzględnie praktyki płacowewSpółcezczołowymifirmami dzeń, porównując conajmniejrazwroku płacei Orange Polska S.A. monitoruje rynek wynagro pracy. zadań nadanymstanowiskuirynkowąwyceną szczególnych stanowisk,związanezzakresem uwzględniają standardy wynagrodzeń dlapo- Uregulowania wynagrodzeń zasadniczych 1. Wynagrodzenie zasadnicze współpracy zezwiązkamizawodowymi. wym UkłademZbiorowym Pracy, powstająwe ge Polska S.A., którzy są objęci Ponadzakłado Zasady wynagrodzeń dla pracowników Oran i uregulowane wumowach opracę. są określane w toku indywidualnych ustaleń nadzakładowym UkłademZbiorowym Pracy, 129-Raport Zintegrowany OrangePolska • • • • szych kompetencjach na rzecz konkurencji. szych kompetencjachnarzecz konkurencji. zarządzania ryzykiemutratyosóbonajwyż wodowym, mujących obowiązkiwnowymobszarzeza ustaleń rekrutacyjnych dla kandydatów obej celów, oraz wkładkażdegopracownikawosiąganie dy pracy poszczególnych grup zawodowych cor awansów międzystanowiskowych, uwzględniających zmieniające się standar ocznych przeglądów wynagrodzeń, ównywalność wróżnych częściachor ektorzy ektorzy

------wych wspólnych dla funkcji lub całej Spółki. wych wspólnychdlafunkcji lub całejSpółki. mniejszym udziałem elementów solidarnościo na zwynikamiindywidualnymi pracownikaiz / liniowychmenedżerskichpremia jestzwiąza Natomiast nastanowiskach specjalistycznych ściowych, wspólnychdlawszystkichosób. • • zróżnicowanie poziomupremii: w poszczególnychfunkcjach,cowpływana stosowany dospecyfikizadań realizowanych System premiowy OrangePolskaS.A.jestdo celów indywidualnych,celesolidarnościowe. i jednostkamiorganizacyjnymi definiującobok wspiera współpracępomiędzypracownikami na wzrost satysfakcjiklientów. Systemcelów w czonych iuzgodnionychcelów, wspierających wyników wpracypoprzezr wanie pracownikówdoosiąganiawysokich Celem systemupremiowania jestmotywo 2. Premia uzależnionaod wyników czych. Zarządu, aZarząd–dlaDyrektorów Wykonaw ustala wynagrodzenia zasadniczedlaCzłonków Nadzorczej ds.Wynagrodzeń, RadaNadzorcza • • • • w oparciu onastępująceaspekty: z wysokością wynagrodzenia zasadniczego, rekomenduje warunkizatrudnienia,włącznie większym stopniuzależyodcelówsolidar szym stopniuzwiązanazwynikamiSpółkiiw Premia kluczowychmenedżerów jestwwięk W oparciu o rekomendacje Komitetu Rady • • • • • • drażanie strategii Spółki, oraz nastawienie rakteryzującej dane stanowisko; rakteryzującej danestanowisko; celów sprzedażowych. celów sprzedażowych. nia całkowitegoniżstanowiskanierealizujące mii lubprowizji wstosunkudowynagrodze- cele sprzedażowemajawyższypoziompre p witego; premii wstosunkudowynagrodzenia całko- wyższa kadra menedżerska ma wysoki udział wkład. indywidualny rynkową; konkurencyjność porównywalnie wynagradzani); czeniu orazdotychczasowychwynikachsą wiedzialnościach, kompetencjach,doświad r zakr ówność (pracownicy o podobnych odpo racownicy na stanowiskach realizujących es odpowiedzialnościizłożoności,cha- ealizację wyzna no ------

ŁAD KORPORACYJNY grupy menedżer minowego programu motywacyjnegodlatej przeciętnych wynikówpracy. wacyjności orazdążeniudo osiąganiaponad- Długofalowa strategiafirmy opierasięnainno 3. Nagrody uznaniowe trwają pracenadnowympr 2017roku.kończony wpaździerniku Obecnie menedżerskiej GrupyKapitałowejbędzieza wartości Spółki.Program motywacyjny kadry menedżerów wdziałaniawspierającewzrost Programy teprowadzą dozaangażowania wania wosiąganiucelówdługoterminowych. menedżerskiej jakoszczególnaformamotywo ści Spółkisądedykowanedlawyższejkadry Programy uczestnictwazudziałemwewłasno Rady Nadzorczej ds.Wynagrodzeń. bezpośr ków ZarząduiDyrektorów Wykonawczychsą Wyniki pracyipremie poszczególnychCzłon funkcjonalnych ijakościzarządzania. indywidualnej, celeodnosząsiędowyników satysfakcji klientówzusługOrange.Wczęści niektórych segmentówjejdziałalnościoraz we, które odnosząsiędocałejSpółkilub obejmującej EBITDA iwskaźniki przychodo na menedżerów w części solidarnościowej, wyników finansowych.Celesądelegowane o nawczych zależąodrealizacji celówopartych Premie CzłonkówZarządu iDyrektorów Wyko Wykonawczy Członkowie ZarząduiDyr wane wRegulaminachPremiowania. Szczegółowe zasadypremiowania są zdefinio lub miesięcznych. mują premie / prowizje w cyklach kwartalnych sprzedaży oraz pracownicy sprzedaży otrzy w funkcjachwspar liczane w cyklach półrocznych. Pracownicy liniowi wfunkcjiwsparcia mająpremie roz Wyższa kadramenedżerskaimenedżer tów. ściśle związanezcyklemplanowaniabudże Cele ipremie sąustalane naokresy, które są długofalową strategię firmy i osiąganych długofalową strategięfirmyiosiąganych ednio monitorowane przezKomitet ów.

cia, menedżerowie liniowi ektorzy ektorzy ojektem długoter owie owie ------

wany ze środków Spółki. wany ześrodków Spółki. go FunduszuEmerytalnego,któryjestfinanso- ków jestprawoprzystąpieniadoPracownicze Bardzo szczególnym benefitem dla pracowni- firmy. pozyskiwanie iprzywiązaniepracownikówdo budowania wartościowej oferty wspierającej rynkowo benefitów dla pracowników, w celu pakietkonkurencyjnych zapewnia obszerny nia integracjipracowników, OrangePolskaS.A. W ramach poprawy jakości życia i promowa - 4. Benefity Zarządu lubDyr cia, decyzjąPrezesa Zarządu, innegoczłonka dwa razy w roku, za najwybitniejsze osiągnię Nagrody uznaniowesąprzyznawanecyklicznie, wych. oczekiwania przewidzianewcelachokreso nagradzać za osiągnięcia, które przekraczają nych iwspółpracęmiędzyfunkcyjną.Pozwalają nych rozwiązań, realizację projektów strategicz do angażowaniasięwopracowanieinnowacyj- Nagrody uznaniowestymulują pracowników wnętrzne akty obowiązujące w Spółce. wnętrzne aktyobowiązującewSpółce. ne poprzezindywidualneumowyopracęiwe zasady ustalaniawynagrodzeń sąuregulowa- jak iczłonkówOr wą doroszczeń zarówno pracownikówSpółki Polityka wynagradzanianiemożebyćpodsta i usług Orange. zapewnia imdostępdowłasnychproduktów nicy byliambasadoramimarkiOrange,dlatego Orange Polska S.A. chce, aby wszyscy pracow • • • • Orange PolskaS.A.poprzezbenefity, są: Kluczowymi obszarami,naktór ny OrangePolskaS.A.). emerytalnym (PracowniczyFunduszEmerytal- Program jest prowadzony zgodnie z funduszem • • owie iaktywnośćfizyczna; • • r podniesienie standar stabilność finansowa; zdr ozwój pracownika. ozwój pracownika. Raport Zintegrowany Orange Polska-130 ektora Wykonawczego. ektora Wykonawczego. ganów Spółki. Szczegółowe ganów Spółki.Szczegółowe du życia; du życia;

e wpływa ------2 Wynagrodzenie dodniarozwiązania stosunku pracy(wtymświadczeniapookresie zatrudnienia) 1 Pozycjazawierapremie naliczonew2016roku, niezawierapremii naliczonychw2015roku, awypłaconychw2016roku. Osoby będąceCzłonkamiZarząduSpółkiwroku 2016iwpoprzednichokresach: Sp. zo.o.OrangePolskaS.A. 3 PaniJolantaDudekjestCzłonkiemZarząduOrangePolskaS.A.ibyłarównież CzłonkiemZarząduOrangeCustomerService Sp.zo.o.doczasupołączeniaOrangeCustomerService 2 OddniapowołanianaPrezesa ZarząduOrangePolskaS.A. 1 Pozycjazawierapremie naliczonew2016roku, awypłaconew2017roku, niezawierapremii naliczonychw2015roku, awypłaconychw2016roku. Osoby będąceCzłonkamiZarząduSpółkinadzień31grudnia2016roku: Sp. zo.o.OrangePolskaS.A. 3 PaniJolantaDudekjestCzłonkiemZarząduOrangePolskaS.A.ibyłarównież CzłonkiemZarząduOrangeCustomerServiceSp.zo.o.doczasupołączenia 2 OddniapowołanianaCzłonkaZarząduOrangePolskaS.A. 1 Pozycjazawierapremie naliczonew2015roku, awypłaconew2016roku, niezawierapremii naliczonychw2014roku, awypłaconychw2015roku. Osoby będąceCzłonkamiZarząduSpółkinadzień31grudnia2015roku: Wynagrodzenia ZarząduiRadyNadzorczej Bruno Duthoit (w tysiącachzłotych) Jean-François Fallacher (w tysiącachzłotych) odOrangeCustomerServiceSp.zo.o. odOrangePolskaS.A. Bruno Duthoit (w tysiącachzłotych) Razem Michał Paschalis-Jakubowicz Jacek Kowalski odOrangePolskaS.A. Mariusz Gaca Razem Maciej Nowohoński Mariusz Gaca Bożena Leśniewska odOrangeCustomerServiceSp.zo.o. Piotr Muszyński Michał Paschalis-Jakubowicz Piotr Muszyński Jacek Kowalski Jolanta Dudek Jolanta Dudek Bożena Leśniewska Maciej Nowohoński Razem 131-Raport Zintegrowany OrangePolska 2 3 2, 3 2 2 2 2 wynagrodzenia wynagrodzenia wynagrodzenia Koszt stałych Koszt stałych Koszt stałych składników składników składników w 2016r. w 2016r. w 2015r 2 036 2 930 1 521 2 514 4 966 1 192 1 550 12055 3387 8 668 1 099 1 496 1 778 1 708 1 234 1 031 1 230 4 2 12764 3521 9 243 899 239 226 194 572 327 96 98 Koszt zmiennych Koszt zmiennych Koszt zmiennych wynagrodzenia wynagrodzenia wynagrodzenia składników składników składników w 2016r. w 2016r. w 2015r do 31grudnia2016 do 31grudnia2016 do 31grudnia2015 1 1 1 7 2215 179 9 3123 193 1989 468 7 1272 373 101 101 626 7 5338 372 533 234 3 2186 636 508 652 139 6 2443 665 768 9 1729 495 1 1449 418 6 1696 466 12 miesięcy 12 miesięcy 12 miesięcy 49 49 98 w 2016r. razem w 2016r. razem w 2015r. razem wynagrodzenia wynagrodzenia wynagrodzenia Koszt Koszt Koszt 3 140 1 725 1 607 2 148 2 476 145 147 340 327 292 806 466 2015r. wypłaconych 2015r. wypłaconych 2014r. wypłaconych wynagrodzenia z wynagrodzenia z wynagrodzenia z Ponadto: koszt Ponadto: koszt Ponadto: koszt składników składników składników zmiennych zmiennych zmiennych w 2016r. w 2016r. w 2015r. 1 335 1 381 101 276 268 377 246 329 203 294 351 324 267 101 235 98 49 49 ------

ŁAD KORPORACYJNY Wynagrodzenia RadyNadzorczej przedstawiałysię nanastępująco: lub wpoprzednichokresach. 2 Osoby nie będące Członkami Rady Nadzorczej Spółki na dzień 31 grudnia 2016 roku, ale będące Członkami Rady Nadzorczej Orange Polska S.A. w roku 2016 1 OsobypowołanedoRadyNadzorczej SpółkizatrudnioneprzezOrangeS.A.niepobierająwynagrodzenia ztytułupełnionejfunkcji. Razem Mr. Gérard Ries Sławomir Lachowski Prof. AndrzejK.Koźmiński Dr Mirosław Gronicki Marie-Christine Lambert Valérie Thérond Dr WiesławRozłucki Dr MariaPasło-Wiśniewska Jean-Marie Culpin Eric Debroeck Marc Ricau Gervais Pellissier Maciej Witucki (w tysiącachzłotych) Patrice Lambert-deDiesbach Prof. MichałKleiber Russ Houlden Ramon Fernandez Federico ColomArtola Dr HenrykaBochniarz zasadniczego. Wszyscy Członkowi Zarządu zasadniczego. WszyscyCzłonkowi Zarządu kości sześciomiesięcznego wynagrodzenia do jednorazowegoodszkodowania wwyso- Ponadto CzłonkowieZarządusąupoważnieni okres przysługujewynagrodzenie zasadnicze. Członków Zarząduwynosi6miesięcyizaten nia stosunkupracy, okres wypowiedzeniadla telekomunikacyjnej. Wprzypadkurozwiąza- EBITDA iwskaźnikówwłaściwychdlabranży na osiągnięciuPrzychodów, Skorygowanej Część zmienna wynagrodzenia oparta jest 50% rocznego wynagrodzenia zasadniczego. zmienna wynagrodzenia możeprzekroczyć jest na poziomie wyższym niż 100%, część W niektórychprzypadkach,jeżeliwykonanie ników napoziomie100%ustalonychcelów. zasadniczego wprzypadkuosiągnięciawy- dzenia równej 50%rocznego wynagrodzenia są uprawnieni do częścizmiennejwynagro- Członkowie ZarząduiDyrektorzy Wykonawczy 1

1 1,2 1

1 1

2 2 1

1,2 2 1

społecznego we Francji). społecznego weFrancji). kania, biletylotnicze,pokrycie ubezpieczenia razowo lub w ciągu roku (np. wynajem miesz- dzynarodowej GrupyOrangeipłatnejedno- zawarte wpakieciePolitykiMobilnościMię- bytem wPolscejakoobcokrajowcy, które są dają prawodobenefitówzwiązanychzpo- Wykonawczy, którzysąekspatriatami,posia- Ponadto Członkowie Zarządu i Dyrektorzy EBITDA jakowskaźnikufinansowym. do Stretch Bonus,opartegonaSkorygowanej Dodatkowo Prezes Zarządu posiada prawo sięcznego wynagrodzenia zasadniczego. odszkodowania wwysokościsześciomie- rencyjnej sąupoważnienidootrzymywania powstrzymywanie sięoddziałalnościkonku- cy pozakończeniuzatrudnieniaiwzamianza działalności konkurencyjnej przez 12 miesię- są zobowiązanidoniepodejmowaniażadnej do 31grudnia2016 12 miesięcy 1 933 154 321 210 420 139 394 218 Raport Zintegrowany Orange Polska-132 77 ------do 31grudnia2015 12 miesięcy 2 152 392 216 314 135 419 390 209 77 ------opieki medycznejisamochodusłużbowe- Wykonawczy, sąupoważnienidopakietu Kluczowi menedżerowie, inni niżDyrektorzy w OrangePolskapowyżej6miesięcy. mu Emerytalnego(PPE)poprzepracowaniu do przystąpieniaPracowniczegoProgra - torzy Wykonawczyposiadająrównież prawo polityką Spółki.CzłonkowieZarząduiDyrek - siadają dostępdousługOrange,zgodniez wstania odpowiedzialnościcywilnejorazpo- wego iochrony prawnej wprzypadkupo- życie w Orange Polska,samochodusłużbo- pakietu opieki medycznej, ubezpieczenia na finansowych składnikówwynagrodzenia: czy sąuprawnienidonastępującychpoza- Członkowie ZarząduiDyrektorzy Wykonaw- dżerów Członków Zarząduikluczowychmene- Pozafinansowe składnikiwynagrodzenia 133-Raport Zintegrowany OrangePolska

społecznego weFrancji). kania, biletylotnicze,pokrycieubezpieczenia razowo lub w ciągu roku (np. wynajem miesz- dzynarodowej GrupyOrange ipłatnejedno- zawarte wpakieciePolitykiMobilnościMię- bytem wPolscejakoobcokrajowcy, które są są uprawnienidobenefitówzwiązanychzpo- Ponadto, kluczowimenedżerowie francuscy Orange PolskaS.A. wszystkich uczestnikówjestpłaconaprzez mu Emerytalnego(PPE),składkaPPEdla Po przystąpieniudoPracowniczegoProgra- w Orange Polskapowyżej6miesięcy. mu Emerytalnego(PPE)poprzepracowaniu do przystąpieniaPracowniczegoProgra - wi menedżerowie również posiadają prawo zgodnie zpolitykąSpółki.Wszyscykluczo- go orazposiadajądostępdousługOrange,

ŁAD KORPORACYJNY Zarząd –składna1stycznia2017r.: Działalność Zarządu .MaciejNowohoński 7. JacekKowalski 6. JolantaDudek 5. PiotrMuszyński –Prezes Zarządu 4. BożenaLeśniewska 3. MariuszGaca 2. Jean-FrançoisFallacher 1. i Strategii Relacji zKlientami Relacji i Strategii ds. Rynku Konsumenckiego ds. Strategii i Transformacji ds. Rynku Biznesowego Rynku ds. ds. Zasobów Ludzkich ds. Obsługi Klientów Klientów Obsługi ds. Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Bożena Leśniewska Maciej Nowohoński Piotr Muszyński Jacek KowalskiJacek ds. Finansów Mariusz Gaca Mariusz Jolanta Dudek Jolanta Jean-François FallacherJean-François Prezes Zarządu – CzłonekZarządu – CzłonekZarządu – CzłonekZarządu – Wiceprezes Zarządu – Wiceprezes Zarządu – Wiceprezes Zarządu ds. Rynku Klientów-Operatorów Klientów-Operatorów Rynku ds. Dyrektor Wykonawczy Wykonawczy Dyrektor Dyrektor Wykonawczy Wykonawczy Dyrektor Wykonawczy Dyrektor Wykonawczy Dyrektor Wykonawczy Dyrektor ds. Sieci iTechnologii Sieci ds. Magdalena Hauptman Magdalena Jarosław Starczewski ds. Korporacyjnych ds. Efektywności Efektywności ds. Raport Zintegrowany Orange Polska-134 Bruno Chomel Bruno Piotr Jaworski Witold Drożdż Witold ds. IT IT ds. 2016 roku. 2016 roku. Orange Polskazeskutkiemnadzień1maja Fallacher nastanowiskoPrezesa Zarządu Nadzorcza powołałapanaJean-François Prezesa ZarząduSpółki.Następnie,Rada złożył rezygnację zzajmowanegostanowiska związkuzpowyższym,BrunoDuthoit W odpowiedzialnego zaEuropę Środkową. Wykonawczego GrupyOrangeds.Europy, 2016 roku stanowiskaZastępcyDyrektora propozycję GrupyOrangeobjęciaod1maja poinformował Spółkę,żezamierzaprzyjąć kadencję. Jednocześnie,BrunoDuthoit zdecydowała opowołaniugonakolejną mandatu Prezesa Zarządu,BrunoDuthoit, wygaśniecie wdniu12kwietnia2016roku Rada Nadzorcza, biorąc pod uwagę Zmiany wskładzieZarządu upływem kadencji. zawieszeni przez Radę Nadzorczą przed chwili odwołani lubz ważnych przyczyn Członkowie Zarządumogąbyćwkażdej nienia funkcjiczłonkaZarządu. finansowe zadrugipełny rok obrotowy peł- madzenia zatwierdzającego sprawozdanie później z dniem odbycia Walnego Zgro Mandaty CzłonkówZarząduwygasająnaj Zarządu zwykłąwiększościągłosów. Prezesa orazinnychczłonków i odwołania uchwały wprzedmiociepowołania Nadzorczą. RadaNadzorcza podejmuje powoływani iodwoływaniprzezRadę Prezes orazinniCzłonkowieZarządusą Kadencja CzłonkówZarządutrwa3lata. Kadencja Członków Zarządu Kadencja CzłonkówZarządu 135-Raport Zintegrowany OrangePolska - - Digitalizację. Digitalizację. w ZarządziezaSprzedażiKomercyjną Leśniewskiej, odpowiedzialnejdotychczas Rynku BiznesowegopowierzonoBożenie Jednocześnie, stanowiskoWiceprezesa ds. oraz MarkęiKomunikacjęMarketingową. Komercyjną Digitalizację, Marketing B2C i dotychczas osobnoobszary:Sprzedaż odpowiedzialność zatrzyzarządzane ds. RynkuKonsumenckiego.Łączyono nowoutworzone stanowiskoWiceprezesa Zarządu ds.RynkuBiznesowego,objął Mariusz Gaca,wcześniejWiceprezes które obowiązująod1stycznia2017roku. zdecydował ozmianachorganizacyjnych, W dniu20grudnia2016roku, Zarząd Strategii iTransformacji. piastuje stanowiskoWiceprezesa Zarząduds. 2016 rok i potrwatrzy lata. PiotrMuszyński sprawozdanie finansoweOrangePolskaza Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego się w dniu najbliższego Zwyczajnego obecnej kadencji. Nowa kadencja rozpoczęła Powołanie zostało dokonane przed upływem Członka Zarządu, na kolejną kadencję. Muszyński zostałpowołanynastanowisko 2016roku,W dniu12października Piotr w obszarze marketingu. przejął odpowiedzialność zarządczą Prezes Zarządu,Jean-François Fallacher, natychmiastowym. Wokresie przejściowym z powodów osobistych, ze skutkiem złożył rezygnację zzajmowanego stanowiska Jakubowicz, Członek Zarządu ds. Marketingu, W dniu4lipca2016roku, Michał Paschalis-

ŁAD KORPORACYJNY Wiek: Wiek: Staż: Macierz umiejętnościCzłonkówZarządu Różnorodność wZarządzie Maciej Nowohoński Jacek Kowalski Jolanta Dudek Piotr Muszyński Bożena Leśniewska Mariusz Gaca Jean-François Fallacher Mężczyźni Kobiety Płeć: 71% 51-55 lat 46-50 lat 40-45 lat 0-3 lata 3-6 lat 6+ lat 29% 2 osoby 2 osoby 3 osoby 14% 29% Cudzoziemcy Polacy Narodowość:     Ekonomia 57%

i finanse 14%       

Zarządzanie 86% i strategia Jacek Kowalski Piotr Muszyński, Maciej Nowohoński Mariusz Gaca, Bożena Leśniewska Jean-François Fallacher, JolantaDudek, Prawo i administracja Raport Zintegrowany Orange Polska-136

  Inżynieria i technika      Psychologia i humanistyka    Sprzedaż i marketing siedzenia (w trybie obiegowym), jeżeli wszyscy Członkowie Zarządu ją podpiszą. siedzenia (wtrybieobiegowym),jeżeliwszyscyCzłonkowieZarządująpodpiszą. większością głosówpełnegoskładuZarządu.Uchwałamożebyćpodjętatakżebezodbyciapo- je Prezes Zarządu,któryprzewodniczyposiedzeniom.UchwałyZarząduzapadająbezwzględną wnosić sprawynaposiedzenie.Decyzjeoobecnościinnychosóbposiedzeniachpodejmu- Zarządu wposiedzeniachjestobowiązkowy, przyczymkażdyCzłonekZarządumoże Organizacyjnym OrangePolska.PosiedzeniaZarząduodbywająsięcotydzień.UdziałCzłonków Członkowie Zarząduprowadzą sprawySpółki,zgodniezpodziałemokreślonym wRegulaminie który monitorujeioceniawynikiichprac. Członków. W wypełnianiu swoich obowiązków Członkowie Zarządu podlegają Prezesowi Zarządu, Prezes Zarządupełnirolę przewodniczącegoikierujepracamiZarządu iposzczególnychjego Zarząd –podstawoweinformacje satysfakcji klientów poprzez doskonalenie satysfakcji klientówpoprzezdoskonalenie strategicznych OrangePolskabyłwzrost W 2016roku, jednymzkluczowychcelów wych kwestiach. działaniami, podejmującdecyzjewkluczo- rząd koordynował ikierował najważniejszymi jętych wSpółcezasadipolityki.Ponadto,Za- sując sięwdziałalnościoperacyjnejdoprzy- osiągnięcia jejdługoterminowychcelów, sto - Zarząd wdrażał strategię Spółki i dążył do mieć wpływnajejwłaściwyrozwój iwzrost. nie zewnętrzne,wtymczynniki,które mogą Spółki, Zarządmonitorował takżejejotocze- Zasoby Ludzkie.Oprócz prowadzenia spraw Klientów iStrategiaRelacjizKlientamioraz nesowy, StrategiaiTransformacja, Obsługa takich jakRynekKonsumencki,Biz- realizacją celówwkluczowych obszarach, operacyjnym i strategicznym oraz kierował Zarząd prowadził sprawySpółkiwwymiarze Kierunki pracZarząduw2016roku 137-Raport Zintegrowany OrangePolska wego” w Polsce. wego” wPolsce. poziomu kompetencji„społeczeństwacyfro - dzenie e-usługpublicznychorazpodniesienie wprowago dostępudoszybkiegoInternetu, - rozwoju krajupoprzezzapewnienie szerokie- fundamentów dlaspołeczno-gospodarczego tego programu jestwzmocnienie cyfrowych frowa 2014-2020 (POPC). Głównym celem takich jakProgram Operacyjny PolskaCy- go udziałuSpółkiwprojektach rządowych, rządu w2016roku byłozapewnienie dalsze- Innym ważnymobszarem działalnościZa- mobilnegowPolsce. ternetu LTE (4G)orazzapewnieniunajszybszegoIn- światłowodowej, rozbudowie siecimobilnej ści usług,zwiększeniuzasięguijakościsieci na zagwarantowaniuklientomwysokiejjako- na rynkutelekomunikacyjnym.Skupiliśmysię obsługi, atakżeutrzymaniewiodącejpozycji

ŁAD KORPORACYJNY Skonsolidowane Sprawozdanie 09 Finansowe

Raport Zintegrowany Orange Polska - 138 139 - Raport Zintegrowany Orange Polska GRUPA KAPITAŁOWA ORANGE POLSKA

SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2016 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

Spis treści Instrumenty finansowe z wyłączeniem należności oraz zobowiązań SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT...... 142 handlowych SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ...... 143 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM...... 144 16. Przychody i koszty finansowe...... 161 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH...... 145 17. Dług finansowy netto...... 162 18. Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem Informacje ogólne zobowiązań handlowych...... 162 19. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych ...... 163 1. Informacje ogólne...... 146 20. Instrumenty pochodne...... 163 2. Oświadczenie o zgodności oraz podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego...... 148 21. Wartość godziwa instrumentów finansowych...... 166 3. Segment operacyjny...... 149 22. Cele i polityka zarządzania ryzykiem finansowym...... 167 4. Główne przejęcia, zbycia oraz zmiany w zakresie konsolidacji ...... 150 Podatek dochodowy Zysk/strata z działalności operacyjnej z wyłączeniem amortyzacji 23. Podatek dochodowy...... 173 5. Przychody...... 151 6. Koszty i przychody operacyjne...... 151 Kapitał własny i zarządzanie kapitałem 7. Zyski ze sprzedaży aktywów...... 152 24. Kapitał własny...... 174 Aktywa trwałe 25. Zarządzanie kapitałem...... 175

8. Utrata wartości...... 153 Pozostałe noty objaśniające 9. Wartość firmy...... 154 10. Pozostałe wartości niematerialne...... 154 26. Nieujęte zobowiązania wynikające z zawartych umów...... 176 11. Środki trwałe...... 156 27. Roszczenia, sprawy sądowe i zobowiązania warunkowe...... 177 28. Transakcje ze stronami powiązanymi...... 180 Aktywa obrotowe oraz zobowiązania 29. Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego...... 182 30. Podstawowe zasady rachunkowości...... 182 12. Należności handlowe...... 157 13. Rezerwy...... 158 14. Zobowiązania handlowe, pozostałe zobowiązania i przychody przyszłych okresów...... 159 15. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych...... 159

Raport Zintegrowany Orange Polska - 140 141 - Raport Zintegrowany Orange Polska 9 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI (w milionach złotych, z wyjątkiem zysku/straty na jedną akcję) 12 miesięcy FINANSOWEJ do 31 grudnia do 31 grudnia Nota (w milionach złotych) 2016 2015 Na dzień Na dzień Przychody 5 11.538 11.840 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Nota (patrz Nota 30.5) Koszty zakupów zewnętrznych 6.1 (6.432) (6.271) AKTYWA Koszty świadczeń pracowniczych 6.2 (1.636) (1.713) Pozostałe koszty operacyjne 6.3 (587) (613) Wartość firmy 9 2.147 3.940 Pozostałe przychody operacyjne 6.3 210 246 Pozostałe wartości niematerialne 10 5.722 3.010 Zyski ze sprzedaży aktywów 7 70 71 Środki trwałe 11 10.678 11.025 Koszty rozwiązania stosunku pracy 13 – (129) Należności handlowe 12 433 215 Amortyzacja 10,11 (2.725) (2.871) Instrumenty pochodne 20 206 89 (Utworzenie)/odwrócenie odpisu z tytułu utraty wartości 8.1,8.2 (1.792) 12 aktywów trwałych Pozostałe aktywa 55 52 Aktywa z tytułu podatku odroczonego 23.2 929 991 Zysk/(strata) z działalności operacyjnej (1.354) 572 Aktywa trwałe razem 20.170 19.322

Zapasy 163 228 Przychody odsetkowe 16 22 17 Należności handlowe 12 1.827 1.600 Koszty odsetkowe i pozostałe koszty finansowe 16 (282) (216) Instrumenty pochodne 20 36 33 FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Koszty dyskonta 16 (99) (92) Należności z tytułu podatku dochodowego 5 2 Koszty finansowe, netto (359) (291) Pozostałe aktywa 45 117 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 80 84 Podatek dochodowy 23.1 (33) (27) Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych 19 262 266 Aktywa obrotowe razem 2.418 2.330 Skonsolidowany zysk/(strata) netto (1.746) 254

SUMA AKTYWÓW 22.588 21.652 Zysk/(strata) netto przypisana właścicielom Orange Polska S.A. (1.746) 254 Zysk/(strata) netto przypisana udziałom nie dającym kontroli – – PASYWA

Zysk/(strata) na jedną akcję (w złotych) Kapitał zakładowy 24.1 3.937 3.937 30.5 (1,33) 0,19 (podstawowa i rozwodniona) Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej 832 832 Pozostałe kapitały rezerwowe (29) (103) Średnia ważona liczba akcji (w milionach) 30.5 1.312 1.312 Zyski zatrzymane 5.267 7.309 (podstawowa i rozwodniona) Kapitał własny przypisany właścicielom Orange 10.007 11.975 Polska S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH Udziały nie dające kontroli 2 2 Kapitał własny razem 10.009 11.977

DOCHODÓW Zobowiązania handlowe 14.1 682 767 Pożyczki od jednostki powiązanej 18.1 7.087 2.849 (w milionach złotych) 12 miesięcy Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według 18.2 66 81 zamortyzowanego kosztu do 31 grudnia do 31 grudnia Nota 2016 2015 Instrumenty pochodne 20 76 125 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 15 144 251 Skonsolidowany zysk/(strata) netto (1.746) 254 Rezerwy 13 280 358 Pozostałe zobowiązania 14.2 15 - Pozycje, które nie zostaną przeniesione do wyniku Przychody przyszłych okresów 14.3 81 59 Zyski/(straty) aktuarialne dotyczące świadczeń pracowniczych 15 (1) 9 po okresie zatrudnienia Zobowiązania długoterminowe razem 8.431 4.490 Podatek dochodowy dotyczący pozycji, które nie zostaną przeniesione – (2) Zobowiązania handlowe 14.1 2.433 2.130 Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku Pożyczki od jednostki powiązanej 18.1 5 1.273 Zyski z wyceny instrumentów zabezpieczających przepływy pieniężne 20 92 23 Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według 18.2 36 45 Podatek dochodowy dotyczący pozycji, które mogą być przeniesione (17) (4) zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne 20 - 9 Inne całkowite dochody, netto 74 26 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 15 188 188 Rezerwy 13 850 803 Całkowite dochody/(straty) ogółem (1.672) 280 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 24 60 Pozostałe zobowiązania 14.2 132 191 Całkowite dochody/(straty) ogółem przypisane właścicielom Orange (1.672) 280 Przychody przyszłych okresów 14.3 480 486 Polska S.A. Zobowiązania krótkoterminowe razem 4.148 5.185 Całkowite dochody/(straty) ogółem przypisane udziałom nie dającym – – kontroli SUMA PASYWÓW 22.588 21.652

Raport Zintegrowany Orange Polska - 142 143 - Raport Zintegrowany Orange Polska - razem własny Kapitał SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE - (45) - - (656) - 280 - 32 - (328) - (1.672) 2 11.977 2 12.398 2 10.009 2 11.977 Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH dające kontroli (w milionach złotych) 12 miesięcy Udziały nie do 31 grudnia do 31 grudnia -

32 Nota 2016 2015

(patrz Nota 30.5) DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA własny Kapitał OPL S.A.

przypisany Skonsolidowany zysk/(strata) netto (1.746) 254 właścicielom

Korekty uzgadniające zysk/(stratę) netto do środków pieniężnych z działalności operacyjnej

Zyski Zyski ze sprzedaży aktywów 7 (70) (71)

zatrzymane Amortyzacja 10,11 2.725 2.871 - (45) (45) - (656) (656) - 254 280 - 32 - (328) (328) - (1.746) (1.672) - 7.309 11.975 - 5.267 10.007 - 7.309 11.975 Utworzenie/(odwrócenie) odpisu z tytułu utraty wartości aktywów trwałych 8 1.792 (12) Koszty finansowe, netto 359 291

akcji Podatek dochodowy 23.1 33 27 Płatności w formie Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących (126) (88) - - - - 6 Zyski operacyjne z tytułu różnic kursowych i wyceny instrumentów (10) (3) pochodnych, netto Podatek

odroczony Zmiana kapitału obrotowego SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE - - - -

9 (6) (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu zapasów, brutto 54 (21) (1) (17) 85 (16) (79) 10 (43) 23 (44) (43) 23 Zwiększenie stanu należności handlowych, brutto (430) (288) Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań handlowych 292 (154)

Straty (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych 58 (49) dotyczące po okresie świadczeń aktuarialne

zatrudnienia kosztów i pozostałych należności pracowniczych Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu przychodów przyszłych okresów - - - - - 9 (29) 134 23 92 Pozostałe kapitały rezerwowe i pozostałych zobowiązań (83) (83) (106) (137) 45 79 7.746 12.396 Otrzymane odsetki 22 17 Odsetki zapłacone i przepływy odsetkowe z instrumentów pochodnych, netto (353) (289) z wyceny pieniężne przepływy

Zyski/(straty) Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych, netto 10 4 instrumentów

zabezpieczających Podatek dochodowy zapłacony (32) (76) ------Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 2.549 2.547

Kapitał DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA wartości nominalnej powyżej ich z emisji akcji Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych 10,11 (5.169) (1.998) ------Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu zobowiązań wobec dostawców środków (42) 262 trwałych i wartości niematerialnych Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych ekonomicznie

Kapitał 15 8

zakładowy zabezpieczających nakłady inwestycyjne, netto Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych 119 143

Wpływy ze sprzedaży jednostek zależnych pomniejszone o środki 4 - 8 pieniężne tych jednostek i koszty transakcyjne (Zwiększenie)/zmniejszenie stanu pozostałych instrumentów finansowych 3 (3)

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (5.074) (1.580) 31 grudnia 2015 roku 31 grudnia 2015 roku 31 grudnia 2016 roku 31 grudnia 2016 roku DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Zaciągnięcie długoterminowego zadłużenia 2.702 775 Dywidenda (patrz Nota 24.2) Dywidenda (patrz Nota 24.2) Spłata długoterminowego zadłużenia (1.225) (62) Saldo na dzień 1 stycznia 2015 3.937 832 Saldo na dzień 1 stycznia 2016 Saldo na dzień 1 stycznia 2016 3.937 832 Saldo na dzień 31 grudnia 2015 3.937 832 Saldo na dzień 31 grudnia 2016 3.937 832 Zwiększenie/(zmniejszenie) stanu odnawialnej linii kredytowej 1.355 (1.011) Pozostałe zmiany (patrz Nota 24.3) Pozostałe zmiany (patrz Nota 24.3) i krótkoterminowego zadłużenia Różnice kursowe otrzymane z instrumentów pochodnych 17 5 zabezpieczających dług, netto Wypłacona dywidenda 24.2 (328) (656)

Środki pieniężne netto z działalności finansowej 2.521 (949)

Zmiana stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów środków Przeniesienie do zysków zatrzymanych (patrz Nota 24.3) (4) 18

Całkowite straty ogółem za okres 12 miesięcy zakończony 12 miesięcy zakończony Całkowite straty ogółem za okres pieniężnych, netto Całkowite dochody ogółem za okres 12 miesięcy zakończony 12 miesięcy zakończony Całkowite dochody ogółem za okres Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu 266 248

(w milionach złotych) Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu 262 266 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZE ZMIAN W KAPITALE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE

Raport Zintegrowany Orange Polska - 144 145 - Raport Zintegrowany Orange Polska 1. Informacje ogólne Ponadto, Grupa i T-Mobile Polska S.A. posiadają po 50% udziałów w NetWorkS! Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Spółka została zaklasyfikowana jako wspólne działanie ponieważ przedmiotem jej działalności jest zarządzanie, rozwój i utrzymanie 1.1. Grupa Kapitałowa Orange Polska sieci będących własnością Grupy i T-Mobile Polska S.A. NetWorkS! Sp. z o.o. powstała w związku z umową o współkorzystanie z mobilnych sieci dostępowych zawartą pomiędzy dwoma operatorami. Umowa ta została zawarta w 2011 roku na okres 15 lat Orange Polska S.A. („Orange Polska” lub „Spółka” lub „OPL S.A.”), spółka akcyjna, powstała i rozpoczęła działalność 4 grudnia z możliwością przedłużenia i również jest zaklasyfikowana jako wspólne działanie dla celów księgowych. 1991 roku. Grupa Kapitałowa Orange Polska („Grupa”) składa się z Orange Polska i jej spółek zależnych. Akcje Orange Polska są notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie. W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku udział Grupy w ogólnej liczbie głosów był równy udziałowi Grupy w kapitałach spółek zależnych. Główne przejęcia, zbycia oraz zmiany w zakresie konsolidacji zostały opisane w Nocie 4. Grupa jest wiodącym dostawcą usług telekomunikacyjnych w Polsce. Grupa dostarcza komórkowe i stacjonarne usługi telekomunikacyjne, w tym połączenia głosowe, usługi przesyłu wiadomości i treści, dostęp do Internetu oraz telewizję. 1.3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki Ponadto, Grupa świadczy usługi ICT (Information and Communications Technology), usługi w zakresie dzierżawy łączy oraz inne usługi telekomunikacyjne o wartości dodanej, prowadzi sprzedaż sprzętu telekomunikacyjnego, świadczy usługi Skład Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego był następujący: w zakresie transmisji danych, budowy infrastruktury telekomunikacyjnej, prowadzi działalność obrotu energią elektryczną oraz sprzedaje usługi finansowe. Jean-François Fallacher – Prezes Zarządu, Mariusz Gaca – Wiceprezes Zarządu ds. Rynku Konsumenckiego, Siedziba Orange Polska mieści się w Warszawie przy ulicy Aleje Jerozolimskie 160. Bożena Leśniewska – Wiceprezes Zarządu ds. Rynku Biznesowego, Piotr Muszyński – Wiceprezes Zarządu ds. Strategii i Transformacji, SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Telekomunikacyjna działalność Grupy podlega nadzorowi Urzędu Komunikacji Elektronicznej („UKE”). Zgodnie z Prawem Jolanta Dudek – Członek Zarządu ds. Obsługi Klientów i Strategii Relacji z Klientami, Telekomunikacyjnym, UKE może nakładać pewne obowiązki na operatorów telekomunikacyjnych o znaczącej pozycji rynkowej Jacek Kowalski – Członek Zarządu ds. Zasobów Ludzkich, na rynku właściwym. Orange Polska S.A. jest spółką o znaczącej pozycji rynkowej na określonych rynkach właściwych. Maciej Nowohoński – Członek Zarządu ds. Finansów.

1.2. Skład Grupy Skład Rady Nadzorczej Spółki na dzień zatwierdzenia Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego był następujący:

W skład Grupy wchodzi Orange Polska oraz następujące jednostki zależne: Maciej Witucki – Przewodniczący Rady Nadzorczej, Gervais Pellissier – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej, Jednostka Siedziba Zakres działalności Udział Grupy w kapitale Marc Ricau – Sekretarz Rady Nadzorczej, 31 grudnia 31 grudnia Dr Henryka Bochniarz – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, 2016 2015 Integrated Solutions Dostarczanie zintegrowanych rozwiązań z zakresu IT oraz Federico Colom Artola – Członek Rady Nadzorczej, Warszawa, Polska 100% 100% Sp. z o.o. infrastruktury sieciowej. Jean-Marie Culpin – Członek Rady Nadzorczej, Projektowanie i budowa systemów telekomunikacyjnych, TP TelTech Sp. z o.o. Łódź, Polska obsługa sieci telekomunikacyjnych, monitorowanie 100% 100% Eric Debroeck – Członek Rady Nadzorczej, sygnałów alarmowych. Ramon Fernandez – Członek Rady Nadzorczej, Sokołów Podlaski, Lokalny operator telefonii stacjonarnej, Internetu i telewizji Telefony Podlaskie S.A. 89,27% 89,27% Russ Houlden – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Polska kablowej. Dystrybutor produktów OPL S.A. Orange Retail S.A. Modlnica, Polska 100% 100% prof. Michał Kleiber – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, dla rynku masowego i biznesowego. Orange Real Estate Patrice Lambert – Członek Rady Nadzorczej, Warszawa, Polska Zarządzanie i utrzymanie nieruchomości. 100% 100% Sp. z o.o. Maria Pasło-Wiśniewska – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Orange Szkolenia Warszawa, Polska Usługi szkoleniowe i hotelowe, agent ubezpieczeniowy. 100% 100% Sp. z o.o. Dr Wiesław Rozłucki – Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Pracownicze Zarządzanie pracowniczym Valérie Thérond – Niezależny Członek Rady Nadzorczej. Towarzystwo Emerytalne Warszawa, Polska 100% 100% funduszem emerytalnym. Orange Polska S.A. Fundacja Orange Warszawa, Polska Działalność charytatywna. 100% 100% Następujące zmiany wystąpiły w składzie Zarządu Spółki w roku zakończonym 31 grudnia 2016 roku oraz w roku 2017 do dnia Telekomunikacja Polska Warszawa, Polska Brak działalności operacyjnej. 100% 100% zatwierdzenia Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego: Sp. z o.o. Orange Customer Service Warszawa, Polska Usługi posprzedażowe dla klientów OPL S.A. - 100% Sp. z o.o.(1) W dniu 4 lutego 2016 roku pan Bruno Duthoit złożył rezygnację z funkcji Prezesa i Członka Zarządu OPL S.A. ze skutkiem na dzień Nadzór właścicielski nad spółkami zależnymi, TP Invest Sp. z o.o.(1) Warszawa, Polska - 100% 30 kwietnia 2016 roku. W tym samym dniu Rada Nadzorcza OPL S.A. powołała pana Jean-François Fallacher na stanowisko niezwiązanymi z podstawową działalnością Orange Polska. TPSA Eurofinance Prezesa Zarządu OPL S.A. ze skutkiem na dzień 1 maja 2016 roku. Paryż, Francja Brak działalności operacyjnej. - 99,99% France S.A.(2)

(1) Spółki połączyły się z Orange Polska S.A. w 2016 roku (patrz Nota 4). (2) Spółka zlikwidowana w 2016 roku. W dniu 4 lipca 2016 roku pan Michał Paschalis-Jakubowicz złożył rezygnację z funkcji Członka Zarządu OPL S.A. ze skutkiem natychmiastowym.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 146 147 - Raport Zintegrowany Orange Polska – podejściu przyjętym w Grupie zgodnie z paragrafami od 10 do 12 zawartymi w Międzynarodowym Standardzie Następujące zmiany wystąpiły w składzie Rady Nadzorczej Spółki w roku zakończonym 31 grudnia 2016 roku oraz w roku 2017 Rachunkowości („MSR”) 8 (Subiektywna ocena). do dnia zatwierdzenia Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego: 3. Segment operacyjny W dniu 3 lutego 2016 roku pan prof. Andrzej K. Koźmiński złożył rezygnację z funkcji Zastępcy Przewodniczącego i Członka Rady Nadzorczej OPL S.A. ze skutkiem na dzień 12 kwietnia 2016 roku. Grupa raportuje jeden segment operacyjny, ponieważ decyzje o alokacji zasobów oraz ocena wyników oparte są o dane skonsolidowane. Zarząd ocenia wyniki segmentu głównie na podstawie skonsolidowanych przychodów, skonsolidowanego wskaźnika W dniu 7 kwietnia 2016 roku pan Gérard Ries złożył rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej OPL S.A. ze skutkiem na ten EBITDA, skonsolidowanego zysku/straty netto, skonsolidowanych organicznych przepływów pieniężnych, skonsolidowanych sam dzień. nakładów inwestycyjnych oraz skonsolidowanego wskaźnika dług finansowy netto / skorygowana EBITDA w oparciu o skumulowany skorygowany wskaźnik EBITDA za ostatnie cztery kwartały. W celu lepszej prezentacji wyników, powyższe mierniki są korygowane W dniu 12 kwietnia 2016 roku wygasł mandat Członka Rady Nadzorczej OPL S.A. dr. Mirosława Gronickiego i nie został odnowiony. jak określono poniżej. W tym samym dniu Walne Zgromadzenie OPL S.A. powołało prof. Michała Kleibera na Członka Rady Nadzorczej OPL S.A. Przychody z działalności Grupy są korygowane o wpływ zmian w zakresie konsolidacji. Korekty za okresy W dniu 28 czerwca 2016 roku pani Marie-Christine Lambert złożyła rezygnację z funkcji Członka Rady Nadzorczej OPL S.A. 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku zostały zaprezentowane w tabeli poniżej. ze skutkiem na dzień 30 czerwca 2016 roku. EBITDA jest głównym miernikiem zyskowności operacyjnej używanym przez Zarząd i odpowiada zyskowi/stracie z działalności W dniu 13 lipca 2016 roku Rada Nadzorcza OPL S.A. powołała pana Patrice Lambert oraz pana Federico Colom Artola na Członków operacyjnej przed amortyzacją i utratą wartości aktywów trwałych. W celu lepszej prezentacji wyników, EBITDA jest korygowana SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Rady Nadzorczej OPL S.A. o wpływ zmian zakresu konsolidacji, programów rozwiązania stosunku pracy, kosztów restrukturyzacji, znaczących roszczeń, spraw sądowych i pozostałych ryzyk jak również innych znaczących jednorazowych zdarzeń. Korekty za okresy 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku zostały zaprezentowane w tabeli poniżej.

2. Oświadczenie o zgodności oraz podstawa Organiczne przepływy pieniężne są głównym miernikiem generowania przepływów pieniężnych używanym przez Zarząd i odpowiadają przepływom pieniężnym netto z działalności operacyjnej pomniejszonym o zakupy środków trwałych i wartości niematerialnych, sporządzenia sprawozdania finansowego zmiany stanu zobowiązań wobec dostawców środków trwałych i wartości niematerialnych, wpływ różnic kursowych netto zapłaconych/otrzymanych z instrumentów pochodnych ekonomicznie zabezpieczających nakłady inwestycyjne i powiększonym Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości o przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych. W celu lepszej prezentacji wyników, organiczne przepływy Finansowej („MSSF”) przyjętymi przez Unię Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę pieniężne są korygowane o płatności za rezerwacje i inne prawa do częstotliwości oraz płatności wynikające ze znaczących Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości roszczeń, spraw sądowych i pozostałych ryzyk. Korekty za okresy 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku zostały Finansowej („KIMSF”). zaprezentowane w tabeli poniżej.

Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone w milionach złotych. Porównawcze dane finansowe za rok Nakłady inwestycyjne są głównym miernikiem alokacji zasobów używanym przez Zarząd i odzwierciedlają nabycia środków trwałych zakończony 31 grudnia 2015 roku zostały przygotowane w oparciu o te same podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego. i wartości niematerialnych. W celu lepszej prezentacji wyników, nakłady inwestycyjne są korygowane o wpływ nabycia rezerwacji i innych praw do częstotliwości. Korekty za okresy 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku zostały zaprezentowane Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, z wyjątkiem w tabeli poniżej. wycenianych w wartości godziwej pochodnych instrumentów finansowych. Wskaźnik dług finansowy netto / skorygowana EBITDA jest głównym miernikiem struktury i płynności finansowej używanym przez Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności. Zarząd. Zarząd ocenia, że powyższy wskaźnik jest najbardziej odpowiednim miernikiem, w związku z tym wskaźnik dźwigni finansowej netto nie jest już używany. Kalkulacja długu finansowego netto została przedstawiona w Nocie 17. Dane finansowe wszystkich jednostek wchodzących w skład Grupy zawarte w niniejszym Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym zostały przygotowane przy zastosowaniu jednolitych polityk rachunkowości. Poniżej zostały przedstawione podstawowe informacje finansowe dotyczące segmentu operacyjnego:

(w milionach złotych) 12 miesięcy do 12 miesięcy do Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 13 lutego 2017 roku i podlega 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie Orange Polska S.A. Skorygowane przychody 11.538 11.826 Skorygowana EBITDA 3.163 3.517 Zysk/(strata) netto w skonsolidowanym rachunku zysków i strat (1.746) 254 Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia sprawozdania finansowego za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia Skorygowane organiczne przepływy pieniężne 620 962 2016 roku są przedstawione w Nocie 30 oraz są oparte na: Skorygowane nakłady inwestycyjne 2.001 1.998 – wszystkich standardach i interpretacjach przyjętych przez Unię Europejską i mających zastosowanie dla okresu Na dzień Na dzień rozpoczynającego się 1 stycznia 2016 roku, 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 – MSSF i powiązanych interpretacjach przyjętych przez Unię Europejską i mających zastosowanie dla okresów Wskaźnik długu finansowego netto / skorygowana EBITDA 2,1 1,1 rozpoczynających się po 1 stycznia 2016 roku, dla których Grupa zdecydowała o wcześniejszym ich zastosowaniu,

Raport Zintegrowany Orange Polska - 148 149 - Raport Zintegrowany Orange Polska Poniżej zaprezentowano korekty wprowadzone do informacji finansowych dotyczących segmentu operacyjnego: 5. Przychody

(w milionach złotych) 12 miesięcy do 12 miesięcy do (w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 Przychody 11.538 11.840 Przychody komórkowe 6.421 6.141 - korekta dotycząca danych Contact Center Sp. z o.o.(1) - (14) Usługi detaliczne 4.296 4.589 Usługi hurtowe (w tym rozliczenia z innymi operatorami) 1.037 909 Skorygowane przychody 11.538 11.826 Sprzedaż sprzętu do usług komórkowych 1.088 643

Usługi stacjonarne 4.662 5.083 EBITDA 3.163 3.431 Usługi wąskopasmowe 1.527 1.746 Usługi szerokopasmowe, telewizja i transmisja głosu przez Internet (1) 1.490 1.601 - korekta dotycząca danych Contact Center Sp. z o.o. - (4) (Voice over Internet Protocol) - korekta dotycząca kosztów rozwiązania stosunku pracy (patrz Rozwiązania teleinformatyczne dla przedsiębiorstw oraz z zakresu 892 916 Nota 13) pomniejszona o związane z nimi ograniczenia długotermi- - 90 infrastruktury sieciowej nowych świadczeń pracowniczych (patrz Nota 15) Usługi hurtowe (w tym rozliczenia z innymi operatorami) 753 820 Skorygowana EBITDA 3.163 3.517 Pozostałe przychody 455 616 Przychody razem 11.538 11.840 Organiczne przepływy pieniężne (2.528) 962 - korekta dotycząca płatności za rezerwacje częstotliwości 3.148 - (patrz Nota 10) Pozostałe przychody zawierają głównie przychody ze sprzedaży urządzeń wykorzystywanych w projektach ICT (Information and SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Skorygowane organiczne przepływy pieniężne 620 962 Communications Technology), wynajem nieruchomości oraz usługi z zakresu badań i rozwoju.

Nakłady inwestycyjne 5.169 1.998 Przychody generowane są przede wszystkim na terytorium Polski. Około 3,2% i 2,8% całkowitych przychodów odpowiednio za - korekta dotycząca nakładów na rezerwacje częstotliwości okresy 12 miesięcy zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku pochodziło od jednostek nie mających siedziby na terytorium Polski. (3.168) - (patrz Nota 10) W większości były to przychody z tytułu rozliczeń z innymi operatorami. Skorygowane nakłady inwestycyjne 2.001 1.998

(1) Skorygowane przychody i skorygowana EBITDA za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2015 roku nie zawierają danych Contact Center Sp. z o.o. (jednostki zależnej sprze- Od 2016 roku, przychody z komórkowych połączeń głosowych i usług przesyłu danych, wiadomości, treści (content) oraz danej w sierpniu 2015 roku). Ponadto, skorygowana EBITDA nie zawiera zysku na sprzedaży tej spółki w wysokości 3 milionów złotych. M2M (machine-to-machine) są prezentowane razem jako usługi detaliczne. Ponadto, przychody ze sprzedaży sprzętu do usług komórkowych są włączone do przychodów komórkowych. 4. Główne przejęcia, zbycia oraz zmiany w zakresie konsolidacji 6. Koszty i przychody operacyjne

W dniu 30 września 2016 roku połączenie Orange Polska S.A. i jednostek zależnych będących w całości jej własnością – Orange 6.1. Koszty zakupów zewnętrznych (poprzednio: usługi obce) Customer Service Sp. z o.o. oraz TP Invest Sp. z o.o. – zostało zarejestrowane w sądzie rejestrowym. Połączenie zostało dokonane (w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy przez przeniesienie wszystkich aktywów i zobowiązań wymienionych jednostek zależnych do OPL S.A. do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 Koszty sprzedaży (2.839) (2.745) W dniu 17 czerwca 2016 roku Grupa zlikwidowała spółkę TPSA Eurofinance France S.A., będącą w pełni własnością Grupy. – wartość sprzedanych telefonów i innych towarów (1.901) (1.829) – koszty prowizji, reklamy, sponsoringu i pozostałe (938) (916) Koszty rozliczeń z innymi operatorami (1.513) (1.345) W dniu 30 listopada 2015 roku nastąpiło połączenie TP Edukacja i Wypoczynek Sp. z o.o. ze spółką Orange Szkolenia Sp. z o.o. Koszty sieci oraz usług informatycznych (670) (734) Pozostałe koszty zakupów zewnętrznych (1.410) (1.447) Koszty zakupów zewnętrznych razem (6.432) (6.271) W dniu 25 sierpnia 2015 roku Grupa sfinalizowała umowę sprzedaży udziałów zawartą w dniu 6 lipca 2015 roku, na podstawie której wszystkie udziały w spółce Contact Center Sp. z o.o., będącej w pełni własnością Grupy, zostały zbyte za łączne wynagrodzenie wynoszące 9 milionów złotych. Zysk ze zbycia wyniósł 3 miliony złotych i został ujęty w zyskach ze sprzedaży aktywów. Pozostałe koszty zakupów zewnętrznych zawierają głównie koszty wynajmu, koszty zarządzania i utrzymania nieruchomości, koszty obsługi klientów, koszty udostępnianej treści, koszty personelu tymczasowego, opłaty za podwykonawstwo oraz koszty W dniu 29 maja 2015 roku Grupa zlikwidowała spółkę Telefon 2000 Sp. z o.o., będącą w pełni własnością Grupy. opłat pocztowych.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 150 151 - Raport Zintegrowany Orange Polska 6.2. Koszty świadczeń pracowniczych

(w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy 8. Utrata wartości do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 Średnia liczba aktywnych pracowników (w przeliczeniu na pełne etaty) 16.424 17.703 8.1. Ośrodek wypracowujący środki pieniężne

Wynagrodzenia (1.528) (1.580) Składki na ubezpieczenie społeczne i pozostałe obciążenia (350) (362) Z uwagi na rodzaj prowadzonej działalności, zdecydowana większość pojedynczych aktywów Grupy nie wypracowuje Długoterminowe świadczenia pracownicze (patrz Nota 15) 82 74 wpływów pieniężnych, które byłyby niezależne od wpływów generowanych przez pozostałe aktywa, w związku z tym Grupa Skapitalizowane koszty pracownicze 205 199 identyfikuje wszystkie działalności telekomunikacyjne jako pojedynczy ośrodek wypracowujący środki pieniężne – operatora Pozostałe świadczenia pracownicze (45) (44) Koszty świadczeń pracowniczych razem (1.636) (1.713) telekomunikacyjnego.

6.3. Pozostałe koszty i przychody operacyjne Przy ocenie, czy istnieją przesłanki wskazujące na potencjalną utratę wartości aktywów, Grupa bierze pod uwagę określone czynniki, między innymi zmiany regulacyjne i gospodarcze zachodzące na rynku telekomunikacyjnym w Polsce. Na dzień (w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy 31 grudnia 2016 i 2015 roku Grupa przeprowadziła testy na utratę wartości ośrodka wypracowującego środki pieniężne do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 (włączając wartość firmy). Obciążenia podatkowe inne niż podatek dochodowy (304) (301) Opłata licencyjna za używanie marki Orange (patrz Nota 28.2) (127) (134) Utrata wartości należności handlowych i pozostałych należności, netto (89) (98) W 2016 roku w skonsolidowanym rachunku zysków i strat rozpoznano odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości w wysokości Pozostałe koszty i zmiany stanu rezerw, netto (67) (80) 1.793 milionów złotych, który został w całości przypisany do wartości firmy zgodnie z wymogami Międzynarodowego

Pozostałe koszty operacyjne razem (587) (613) FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Standardu Rachunkowości 36. Odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości wynikał z niższych prognozowanych przepływów Pozostałe przychody operacyjne razem 210 246 pieniężnych w biznes planie, opartych na ponownej ocenie przyszłych oczekiwanych wyników w świetle obecnych warunków rynkowych i technologicznych oraz ze wzrostu stopy dyskontowej po opodatkowaniu. Pozostałe przychody operacyjne obejmują głównie przychody od Grupy Orange wynikające ze wspólnie dzielonych zasobów, przychody z tytułu odszkodowań, odsetek z tytułu nieterminowych płatności należności handlowych i złomowania aktywów. W 2015 roku nie rozpoznano odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości.

6.4. Koszty prac badawczych i rozwojowych Główne założenia, przyjęte w celu ustalenia wartości użytkowej operatora telekomunikacyjnego, są następujące: – wartość rynku, stopa penetracji, udział w rynku i poziom konkurencji, poziom cen i decyzje organów regulacyjnych W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku, koszty prac badawczych i rozwojowych ujęte w skonsolidowanym dotyczące cen, baza klientów, poziom kosztów sprzedaży niezbędny do zastępowania produktów i konkurowania rachunku zysków i strat wyniosły odpowiednio 48 milionów złotych i 52 miliony złotych. z istniejącymi lub nowymi uczestnikami rynku, wpływ zmian przychodów na koszty bezpośrednie, – poziom wydatków inwestycyjnych, który może zależeć od konieczności wdrożenia nowych technologii lub decyzji regulacyjnych dotyczących przyznania rezerwacji częstotliwości, – stopa dyskontowa oparta na średnioważonym koszcie kapitału i odzwierciedlająca bieżącą rynkową ocenę wartości pieniądza w czasie oraz ryzyka związanego z przedmiotem działalności ośrodka wypracowującego środki pieniężne oraz 7. Zyski ze sprzedaży aktywów – krańcowa stopa wzrostu odzwierciedlająca ocenę Zarządu co do ewolucji przepływów pieniężnych po ostatnim roku objętym prognozą przepływów pieniężnych. W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku zyski ze sprzedaży aktywów wyniosły odpowiednio 70 milionów złotych i 71 milionów złotych i zawierały głównie zyski ze sprzedaży nieruchomości. Wielkości przyporządkowane każdemu z tych parametrów odzwierciedlają doświadczenia Grupy skorygowane o oczekiwane zmiany w okresie objętym biznes planem, jednakże mogą podlegać wpływom nie dających się przewidzieć zmian politycznych, gospodarczych lub prawnych.

Ośrodek wypracowujący środki pieniężne – Operator telekomunikacyjny Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Podstawa wartości odzyskiwalnej Wartość użytkowa Wartość użytkowa Biznes plan 5-letnia prognoza Biznes plan 5-letnia prognoza Źródła danych przepływów pieniężnych przepływów pieniężnych Krańcowa stopa wzrostu 1% 1% Stopa dyskontowa po opodatkowaniu 9,25% 8,5% Stopa dyskontowa przed opodatkowaniem(1) 10,7% 9,9%

(1) Stopa dyskontowa przed opodatkowaniem wyliczona jest jako stopa dyskontowa po opodatkowaniu skorygowana o wartość i termin przyszłych przepływów pieniężnych z tytułu podatku.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 152 153 - Raport Zintegrowany Orange Polska Analiza wrażliwości wartości odzyskiwalnej (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2015 Odpis Koszt Umorzenie Wartość netto aktualizujący Rozpoznanie odpisu aktualizującego z tytułu utraty wartości w wysokości 1,8 miliarda złotych zmniejszyło wartość bilansową Rezerwacje i inne prawa do częstotliwości 2.617 (1.400) - 1.217 operatora telekomunikacyjnego do jego wartości użytkowej wynoszącej 17 miliardów złotych na dzień 31 grudnia 2016 roku. Oprogramowanie komputerowe 7.052 (5.323) - 1.729 Pozostałe wartości niematerialne 207 (131) (12) 64 Pozostałe wartości niematerialne razem 9.876 (6.854) (12) 3.010 Poniższa tabela przedstawia wpływ hipotetycznych zmian głównych założeń na wartość użytkową operatora telekomunikacyjnego:

(w miliardach złotych) Analiza wrażliwości na dzień 31 grudnia 2016 Dane dotyczące rezerwacji i innych praw do częstotliwości przedstawiają się następująco: Prognozowane przepływy Stopa dyskontowa Krańcowa stopa wzrostu (w milionach złotych) Wartość bilansowa netto pieniężne po piątym roku po opodatkowaniu Data Liczba lat do nabycia wygaśnięcia (3) Na dzień Na dzień +10% -10% +0.5 p.p. -0.5 p.p. +0.5 p.p. -0.5 p.p. 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Wartość użytkowa operatora 1,6 (1,6) 0,8 (0,7) (1,0) 1,1 450 MHz(1) 1991 - - - telekomunikacyjnego 800 MHz 2016 14,1 2.880 - 900 MHz 2014 12,5 300 324 900 MHz(2) 2013 1,6 20 33 8.2. Pozostałe środki trwałe i wartości niematerialne 1800 MHz(2) 2013 11,0 175 191 1800 MHz 1997 10,6 - - 2100 MHz 2000 6,0 574 669 W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku odwrócony odpis aktualizujący wartość środków trwałych 2600 MHz 2016 14,1 111 - i wartości niematerialnych ujęty w skonsolidowanym rachunku zysków i strat wyniósł odpowiednio 1 milion złotych i 12 milionów Rezerwacje i inne prawa do częstotliwości razem 4.060 1.217 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE złotych i wynikał głównie z przeglądu wybranych nieruchomości Grupy. (1) Z końcem 2016 roku wygasła dotychczasowa rezerwacja częstotliwości z pasma 450 MHz. Orange Polska wniosła o odnowienie tej rezerwacji, w wyniku czego Prezes UKE wydał w dniu 13 stycznia 2017 roku decyzję rezerwacyjną na kolejny okres 15 lat. Na podstawie opinii biegłego Prezes UKE ustalił opłatę za przyznanie tej rezerwacji w wysokości 115 milionów złotych. Orange Polska wniosła odwołanie od wydanej decyzji rezerwacyjnej. (2) Prawa do częstotliwości na podstawie umów z T-Mobile Polska S.A. (3) Pozostały okres użytkowania w latach na dzień 31 grudnia 2016 roku. 9. Wartość firmy W dniu 25 stycznia 2016 roku Grupa otrzymała decyzje, w których Prezes UKE dokonał na rzecz Orange Polska rezerwacji częstotliwości z zakresu 800 MHz i 2600 MHz za łączną kwotę 3.168 milionów złotych zadeklarowaną (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016 Na dzień 31 grudnia 2015 Ośrodek wypracowujący Odpis Wartość Odpis Wartość w trakcie aukcji. Na podstawie tych decyzji, Orange Polska otrzymała rezerwacje dwóch bloków 2x5 MHz każdy Koszt (1) Koszt środki pieniężne aktualizujący netto aktualizujący netto w paśmie 800 MHz oraz rezerwacje trzech bloków 2x5 MHz każdy w paśmie 2600 MHz. Rezerwacje częstotliwości Operator telekomunikacyjny 3.940 (1.793) 2.147 3.940 - 3.940 zostały dokonane na 15 lat i są ważne od dnia doręczenia decyzji. W lutym 2016 roku Orange Polska zapłaciła całą Wartość firmy razem 3.940 (1.793) 2.147 3.940 - 3.940 (1) Patrz Nota 8.1. kwotę pomniejszoną o 20 milionów złotych depozytu wpłaconego przed aukcją w 2014 roku. Amortyzacja opisanych wyżej rezerwacji częstotliwości rozpoczęła się 1 marca 2016 roku, a koszt amortyzacji wyniósł 177 milionów złotych Wartość firmy wynosząca 3.909 milionów złotych powstała w 2005 roku w wyniku nabycia pozostałych 34% udziałów nie dających kontroli w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku. w działalności mobilnej kontrolowanej przez OPL S.A. i odpowiada różnicy pomiędzy kosztem nabycia wymienionych wyżej udziałów, a przypisaną im wartością bilansową aktywów netto. To podejście było dozwolone przez MSR 27 obowiązujący w 2005 roku (przed Zmiany wartości bilansowej netto pozostałych wartości niematerialnych w okresie 12 miesięcy zakończonym wejściem w życie zmienionego MSR 27, który wymaga, aby nabycie udziałów nie dających kontroli traktować jako transakcję kapitałową). 31 grudnia 2016 roku przedstawiały się następująco: Pozostałe saldo wartości firmy wynoszące 31 milionów złotych powstało w wyniku nabycia wybranych spółek zależnych. Rezerwacje Pozostałe wartości (w milionach złotych) Oprogramowanie Pozostałe wartości i inne prawa niematerialne komputerowe niematerialne do częstotliwości razem Saldo początkowe po uwzględnieniu 1.217 1.729 64 3.010 umorzenia i odpisu aktualizującego 10. Pozostałe wartości niematerialne Nabycie wartości niematerialnych 3.168 438 15 3.621 Amortyzacja (325) (568) (15) (908) Reklasyfikacje i pozostałe zmiany, netto - - (1) (1) (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016 Saldo zamknięcia 4.060 1.599 63 5.722 Odpis Koszt Umorzenie Wartość netto aktualizujący Rezerwacje i inne prawa do częstotliwości 5.785 (1.725) - 4.060 Zmiany wartości bilansowej netto pozostałych wartości niematerialnych w okresie 12 miesięcy zakończonym Oprogramowanie komputerowe 5.521 (3.922) - 1.599 31 grudnia 2015 roku przedstawiały się następująco: Pozostałe wartości niematerialne 217 (142) (12) 63 Rezerwacje Pozostałe wartości Pozostałe wartości niematerialne razem 11.523 (5.789) (12) 5.722 (w milionach złotych) Oprogramowanie Pozostałe wartości i inne prawa niematerialne komputerowe niematerialne do częstotliwości razem Saldo początkowe po uwzględnieniu 1.365 1.778 72 3.215 umorzenia i odpisu aktualizującego Nabycie wartości niematerialnych - 455 21 476 Amortyzacja (148) (501) (24) (673) Reklasyfikacje i pozostałe zmiany, netto - (3) (5) (8) Saldo zamknięcia 1.217 1.729 64 3.010

Raport Zintegrowany Orange Polska - 154 155 - Raport Zintegrowany Orange Polska Zmiany wartości bilansowej netto środków trwałych w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2015 roku przedstawiały 11. Środki trwałe się następująco: Pozostały (w milionach złotych) Środki Grunty sprzęt Sieć Terminale Pozostałe trwałe (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016 i budynki informaty- razem Odpis czny Koszt Umorzenie Wartość netto aktualizujący Saldo początkowe po uwzględnieniu umorzenia 1.441 9.279 525 359 111 11.715 Grunty i budynki 3.060 (1.833) (31) 1.196 i odpisu aktualizującego Sieć 37.499 (29.025) - 8.474 Nabycie środków trwałych 61 1.043 249 129 40 1.522 Terminale 2.126 (1.552) - 574 Sprzedaż i likwidacja (65) (11) - - - (76) Pozostały sprzęt informatyczny 1.486 (1.149) - 337 Amortyzacja (127) (1.674) (244) (123) (30) (2.198) Pozostałe 277 (178) (2) 97 Utrata wartości 12 - - - - 12 Środki trwałe razem 44.448 (33.737) (33) 10.678 Koszty likwidacji, reklasyfikacje i pozostałe zmiany, - 11 42 9 (12) 50 netto Saldo zamknięcia 1.322 8.648 572 374 109 11.025 (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2015 Odpis Koszt Umorzenie Wartość netto aktualizujący Wartość bilansowa środków trwałych używanych na podstawie umów leasingu finansowego na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku Grunty i budynki 3.133 (1.775) (36) 1.322 wynosiła odpowiednio 58 milionów złotych i 64 miliony złotych. Środki trwałe stanowiące przedmiot leasingu nie mogą zostać Sieć 37.737 (29.089) - 8.648 sprzedane, darowane, przewłaszczone ani zastawione i stanowią zabezpieczenie związanych z nimi zobowiązań. Terminale 2.108 (1.536) - 572 Pozostały sprzęt informatyczny 1.525 (1.151) - 374 Pozostałe 289 (178) (2) 109 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Total property, plant and equipment 44.792 (33.729) (38) 11.025 12. Należności handlowe

(w milionach złotych) Na dzień Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku, wartość nakładów ujętych w wartości bilansowej środków trwałych w trakcie ich budowy 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 wyniosła odpowiednio 1.061 milionów złotych i 937 milionów złotych. (patrz Nota 30.5) Należności handlowe długoterminowe, netto 433 215 Należności handlowe krótkoterminowe, netto 1.827 1.600 Zmiany wartości bilansowej netto środków trwałych w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku przedstawiały Należności handlowe, netto 2.260 1.815 się następująco:

Pozostały (w milionach złotych) Środki W ocenie Grupy, w odniesieniu do należności handlowych, nie występuje koncentracja ryzyka kredytowego z uwagi na dużą Grunty sprzęt Sieć Terminale Pozostałe trwałe i budynki informaty- i zróżnicowaną bazę klientów indywidualnych i biznesowych. Maksymalną ekspozycję Grupy na ryzyko kredytowe na dzień razem czny zakończenia okresu sprawozdawczego odzwierciedla wartość bilansowa tych należności. Należności handlowe długoterminowe Saldo początkowe po uwzględnieniu umorzenia 1.322 8.648 572 374 109 11.025 i odpisu aktualizującego dotyczą głównie sprzedaży telefonów komórkowych w systemie ratalnym. Nabycie środków trwałych 41 1.161 231 88 27 1.548 Sprzedaż i likwidacja (48) (5) - - - (53) Zmiany w odpisach aktualizujących należności handlowe w okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku Amortyzacja (120) (1.309) (233) (123) (32) (1.817) zaprezentowano poniżej. Utrata wartości 1 - - - - 1 Koszty likwidacji, reklasyfikacje i pozostałe zmiany, (w milionach złotych) - (21) 4 (2) (7) (26) 12 miesięcy do 12 miesięcy do netto 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Saldo zamknięcia 1.196 8.474 574 337 97 10.678 Saldo początkowe 138 143 Utworzenie odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości, netto 87 92 Na podstawie corocznego przeglądu szacowanych okresów użytkowania aktywów trwałych, Grupa zdecydowała o wydłużeniu od Wykorzystanie odpisów aktualizujących sprzedane lub spisane należności (66) (97) 2016 roku okresu użytkowania kabli i kanalizacji wykorzystywanych w stacjonarnej sieci telekomunikacyjnej. Okresy użytkowania handlowe tych aktywów zostały zweryfikowane w świetle rozpoczęcia projektu FTTH (Fiber To The Home) oraz innych prognozowanych zmian Saldo zamknięcia 159 138 technologicznych. W wyniku wydłużenia szacowanego okresu użytkowania koszt amortyzacji okresie 12 miesięcy zakończonym Analiza wiekowa należności handlowych netto przedstawia się następująco: 31 grudnia 2016 roku był niższy o 301 milionów złotych. (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2015 31 grudnia 2016 (patrz Nota 30.5) Należności handlowe testowane łącznie na utratę wartości, netto: Nieprzeterminowane 1.501 1.058 Przeterminowane mniej niż 180 dni 281 282 Przeterminowane pomiędzy 180 a 360 dni 8 34 Przeterminowane więcej niż 360 dni 7 4 Należności handlowe testowane łącznie na utratę wartości razem, netto 1.797 1.378 Należności handlowe testowane indywidualnie na utratę wartości, netto:(1) Nieprzeterminowane 374 303 Przeterminowane 89 134 Należności handlowe testowane indywidualnie na utratę wartości razem, netto 463 437 Należności handlowe razem, netto 2.260 1.815

(1) Zawiera głównie należności od jednostek powiązanych (patrz Nota 28.2) i spółek telekomunikacyjnych oraz należności sporne. Raport Zintegrowany Orange Polska - 156 157 - Raport Zintegrowany Orange Polska 13. Rezerwy Wartość rezerw na koszty likwidacji środków trwałych bazuje na szacowanej liczbie środków, które powinny podlegać utylizacji/ miejsc do renowacji, okresie pozostającym do momentu ich likwidacji/renowacji, bieżącym koszcie utylizacji/renowacji oraz inflacji.

Zmiany stanu rezerw w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2016 roku przedstawiały się następująco:

(w milionach złotych) Rezerwy na Rezerwy na Rezerwy na roszczenia i sprawy koszty koszty likwidacji Rezerwy 14. Zobowiązania handlowe, pozostałe zobowiązania sądowe, ryzyka rozwiązania środków razem i pozostałe koszty stosunku pracy trwałych Na dzień 1 stycznia 2016 728 132 301 1.161 i przychody przyszłych okresów Zwiększenie 43 - 5 48 Wykorzystanie (10) (71) (10) (91) 14.1. Zobowiązania handlowe Rozwiązanie (7) - (32) (39) Różnice kursowe 21 - - 21 Na dzień Na dzień Efekt zastosowania dyskonta 18 1 11 30 (w milionach złotych) 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Na dzień 31 grudnia 2016 793 62 275 1.130 Zobowiązania handlowe 1.437 1.138 W tym krótkoterminowe 780 62 8 850 Zobowiązania z tytułu zakupu środków trwałych i wartości niematerialnych 841 841 W tym długoterminowe 13 - 267 280 Zobowiązania z tytułu rezerwacji i innych praw do częstotliwości 837 918 Zobowiązania handlowe razem 3.115 2.897 Zmiany stanu rezerw w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2015 roku przedstawiały się następująco: W tym krótkoterminowe 2.433 2.130 W tym długoterminowe(1) 682 767

Rezerwy na Rezerwy na (1) (w milionach złotych) Rezerwy na roszczenia i Dotyczy wyłącznie zobowiązań z tytułu rezerwacji i innych praw do częstotliwości. koszty koszty likwidacji Rezerwy

sprawy sądowe, ryzyka FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE rozwiązania środków razem i pozostałe koszty stosunku pracy trwałych Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku, wartość zobowiązań handlowych objętych faktoringiem odwrotnym wyniosła odpowiednio Na dzień 1 stycznia 2015 697 89 307 1.093 132 miliony złotych i 15 milionów złotych. Zobowiązania te prezentowane są razem z pozostałymi zobowiązaniami handlowymi, Zwiększenie 28 132 7 167 ponieważ analiza przeprowadzona przez Grupę wykazała, że utrzymały one handlowy charakter. Wykorzystanie (2) (87) (22) (111) Rozwiązanie (11) (3) - (14) Efekt zastosowania dyskonta 16 1 9 26 14.2. Pozostałe zobowiązania Na dzień 31 grudnia 2015 728 132 301 1.161 W tym krótkoterminowe 728 68 7 803 (w milionach złotych) Na dzień Na dzień W tym długoterminowe - 64 294 358 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Zobowiązania z tytułu podatku VAT 53 113 Stopa dyskontowa wykorzystana do wyliczenia bieżącej wartości rezerw wynosiła 1,75% - 3,73% na dzień 31 grudnia 2016 roku Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 22 20 Pozostałe 72 58 oraz 1,72% - 2,98% na dzień 31 grudnia 2015 roku. Pozostałe zobowiązania razem 147 191 W tym krótkoterminowe 132 191 Rezerwy na roszczenia i sprawy sądowe, ryzyka i inne koszty W tym długoterminowe 15 - Rezerwy te dotyczą głównie roszczeń i spraw sądowych opisanych w Nocie 27. Rezerwy na poszczególne sprawy nie są, co do zasady, ujawniane, gdyż zdaniem Zarządu mogłoby to wpłynąć na rozstrzygnięcie toczących się spraw. 14.3. Przychody przyszłych okresów

(w milionach złotych) Na dzień Na dzień Rezerwy na koszty rozwiązania stosunku pracy 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Rezerwy na koszty rozwiązania stosunku pracy na 31 grudnia 2016 i 2015 roku obejmowały szacowane kwoty odpraw dla Abonament (w tym niewykorzystane środki w systemie post-paid) 194 189 pracowników Grupy, z którymi zostaną rozwiązane umowy o pracę w ramach Umowy Społecznej na lata 2016-2017. Pozostałe Niewykorzystane środki w systemie pre-paid 206 221 Opłaty za przyłączenie do sieci 62 47 zmiany stanu tych rezerw w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2015 roku dotyczą głównie Umowy Społecznej Pozostałe 99 88 na lata 2014-2015. Przychody przyszłych okresów razem 561 545 W tym krótkoterminowe 480 486 W tym długoterminowe 81 59 W dniu 2 grudnia 2015 roku OPL S.A. i Orange Customer Service Sp. z o.o. zawarły ze Związkami Zawodowymi Umowę Społeczną, na mocy której do 2.050 pracowników może skorzystać z pakietu odejść dobrowolnych w latach 2016-2017. Wartość pakietu zależy od indywidualnego wynagrodzenia, stażu pracy oraz roku odejścia. Podstawą do kalkulacji rezerwy na koszty rozwiązania stosunku pracy jest szacunkowa liczba, wynagrodzenie oraz staż pracy pracowników, którzy zgodzą się na dobrowolne odejście 15. Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych do końca 2017 roku. (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Rezerwy na koszty likwidacji środków trwałych Nagrody jubileuszowe 104 131 Rezerwy na koszty likwidacji środków trwałych dotyczą demontażu lub usunięcia środków trwałych (głównie słupów Odprawy emerytalno-rentowe oraz pozostałe świadczenia po okresie zatrudnienia 52 118 telekomunikacyjnych oraz elementów mobilnej sieci dostępowej) oraz przeprowadzenia renowacji miejsca, w którym się znajdowały. Wynagrodzenia i pozostałe zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych 176 190 Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych razem 332 439 Zgodnie z polskimi regulacjami dotyczącymi ochrony środowiska, środki trwałe, które mogą zawierać niebezpieczne materiały, W tym krótkoterminowe 188 188 powinny zostać zdemontowane i zutylizowane na koniec okresu ich użytkowania przez uprawnione do tego jednostki. W tym długoterminowe 144 251

Raport Zintegrowany Orange Polska - 158 159 - Raport Zintegrowany Orange Polska Niektórzy pracownicy Grupy mają prawo do długoterminowych świadczeń pracowniczych zgodnie z zasadami wynagradzania Wycena zobowiązań na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku została przeprowadzona przy użyciu następujących założeń: Grupy (patrz Nota 30.21). Świadczenia te nie są wypłacane z określonego funduszu. Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Zmiany bieżącej i bilansowej wartości zobowiązań z tytułu długoterminowych świadczeń pracowniczych za okresy 12 miesięcy Stopa dyskontowa 3,5% 3,1% – 3,5% Stopa wzrostu wynagrodzeń 2,5% 2,0% – 2,5% zakończone 31 grudnia 2016 i 2015 roku przedstawiają się następująco: Zmiana stopy dyskontowej o 0,5 p.p. spowodowałaby wzrost lub spadek o 6 milionów złotych bieżącej/bilansowej wartości (w milionach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2016 Pozostałe zobowiązań z tytułu długoterminowych świadczeń pracowniczych na dzień 31 grudnia 2016 roku. Nagrody Odprawy świadczenia jubil- emerytal- Razem po okresie euszowe no-rentowe zatrudnienia Wartość bieżąca/bilansowa zobowiązania na początek okresu 131 115 3 249 Koszty bieżącego zatrudnienia(1) 7 3 - 10 Koszty przeszłego zatrudnienia(1) (28)(2) (66)(2) (3) (97) 16. Przychody i koszty finansowe Koszty dyskonta(3) 3 1 - 4 Wypłaty świadczeń (14) (2) - (16) (w milionach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2016 Straty aktuarialne za okres 5(1) 1(4) - 6 Koszty finansowe, netto Strata operacyjna Wartość bieżąca/bilansowa zobowiązania na koniec okresu 104 52 - 156 Koszty odsetkowe Średnioważona zapadalność (w latach) 7 11 - 8 i pozostałe koszty finansowe (1) Ujęte w kosztach świadczeń pracowniczych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat. Przychody (2) Wpływ porozumień ze Związkami Zawodowymi (patrz poniżej). Zyski / (straty) Odpisy Zyski / (straty) (3) Przychody Koszty Koszty / (koszty) Przychody Ujęte w kosztach dyskonta w skonsolidowanym rachunku zysków i strat. z tytułu różnic aktualizu- z tytułu różnic (4) Ujęte w zyskach/stratach aktuarialnych dotyczących świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów. odsetkowe odsetkowe dyskonta finansowe, odsetkowe FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE kursowych jące kursowych netto Pożyczki udzielone 22 - 1 - 23 11 (89) 2 i należności własne: W pierwszym kwartale 2016 roku Grupa zawarła ze Związkami Zawodowymi porozumienia zmieniające wartość odpraw – w tym należności 18 - -- 18 11(1) (87) 2 emerytalnych i nagród jubileuszowych wypłacanych pracownikom. Pracownicy przestają być uprawnieni do odpraw emerytalnych handlowe Zobowiązania finansowe wyższych niż określone w polskim prawie pracy, jeżeli odejście na emeryturę nastąpi po 31 grudnia 2017 roku. Porozumienia wyceniane według - (134)(2) (106) (68) (308) -- (12) zmniejszają również przeciętną wartość nagrody jubileuszowej wypłacanej pracownikom po osiągnięciu określonej liczby lat pracy zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne - (150) 107 5 (38) -- 41 – zmiana dotyczy wypłat, które będą miały miejsce po 2020 roku. W związku z powyższym, koszty świadczeń pracowniczych – zabezpieczające - (117) 105 - (12) -- - zostały zmniejszone o 94 miliony złotych w pierwszym kwartale 2016 roku z odpowiednim zmniejszeniem zobowiązań dotyczących – przeznaczone - (33) 2 5 (26) -- 41 długoterminowych świadczeń pracowniczych. do obrotu(3) Pozycje niefinansowe(4) -- - (36) (36) -- (21) Razem 22 (284) 2 (99) (359) 11 (89) 10 (w milionach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2015 (1) Pozostałe Odsetki za zwłokę w zapłacie należności handlowych. Nagrody Odprawy (2) Zawiera głównie koszty odsetkowe od pożyczek od jednostki powiązanej. świadczenia (3) jubil- emerytalno- Razem Instrumenty pochodne stanowiące ekonomiczne zabezpieczenie transakcji handlowych lub finansowych. po okresie (4) Zawiera głównie rezerwy i świadczenia pracownicze. euszowe rentowe zatrudnienia Wartość bieżąca/bilansowa zobowiązania na początek okresu 145 135 86 366 (w milionach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2015 Koszty bieżącego zatrudnienia(1) 11 7 - 18 Koszty finansowe, netto Zysk operacyjny Koszty przeszłego zatrudnienia(1) (18)(2) (21)(2) (58)(3) (97) Koszty odsetkowe Koszty dyskonta(4) 3 4 - 7 i pozostałe koszty finansowe Wypłaty świadczeń (15) (2) - (17) Przychody Rozliczenie(3) - - (24) (24) Zyski / (straty) Odpisy Zyski / (straty) Przychody Koszty Koszty / (koszty) Przychody (1) (5) (5) z tytułu różnic aktualizu- z tytułu różnic (Zyski)/straty aktuarialne za okres 5 (8) (1) (4) odsetkowe odsetkowe dyskonta finansowe, odsetkowe kursowych jące kursowych Wartość bieżąca/bilansowa zobowiązania na koniec okresu 131 115 3 249 netto Pożyczki udzielone Średnioważona zapadalność (w latach) 8 17 27 12 17 - -- 17 14 (92) (1) i należności własne: (1) Ujęte w kosztach świadczeń pracowniczych w skonsolidowanym rachunku zysków i strat. (2) – w tym należności Ograniczenia programów wynikające z Umowy Społecznej zawartej w dniu 2 grudnia 2015 roku (patrz Nota 13). 10 - -- 10 14(1) (92) (1) (3) Wpływ porozumień ze Związkami Zawodowymi (patrz poniżej). handlowe (4) Ujęte w kosztach dyskonta w skonsolidowanym rachunku zysków i strat. (5) Ujęte w zyskach/stratach aktuarialnych dotyczących świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Zobowiązania finansowe wyceniane według - (77)(2) (44) (59) (180) -- 3 zamortyzowanego kosztu Instrumenty pochodne - (139) 44 - (95) -- 1 W pierwszym kwartale 2015 roku Grupa zawarła ze Związkami Zawodowymi porozumienia ograniczające pozostałe świadczenia – zabezpieczające - (99) 28 - (71) -- - – przeznaczone - (40) 16 - (24) -- 1 po okresie zatrudnienia dla byłych pracowników Grupy oraz zobowiązujące do dodatkowych wpłat na fundusz socjalny za lata do obrotu(3) 2015-2017 w łącznej wysokości 24 milionów złotych. W związku z powyższym, w pierwszym kwartale 2015 roku, koszty świadczeń Pozycje niefinansowe(4) -- - (33) (33) -- - pracowniczych zostały zmniejszone o 58 milionów złotych stanowiących wpływ netto 82 milionów złotych rozwiązanej rezerwy Razem 17 (216) - (92) (291) 14 (92) 3 (1) Odsetki za zwłokę w zapłacie należności handlowych. na świadczenia po okresie zatrudnienia i 24 milionów złotych ujętego zobowiązania dotyczącego dodatkowych wpłat na fundusz (2) Zawiera głównie koszty odsetkowe od pożyczek od jednostki powiązanej i kredytów bankowych. (3) Instrumenty pochodne stanowiące ekonomiczne zabezpieczenie transakcji handlowych lub finansowych. socjalny. (4) Zawiera głównie rezerwy i świadczenia pracownicze.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 160 161 - Raport Zintegrowany Orange Polska W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku nie wystąpiła znacząca nieefektywność instrumentów Średnioważone efektywne oprocentowanie pożyczek od jednostki powiązanej, bez uwzględnienia oraz z uwzględnieniem pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne. wpływu instrumentów swap, wynosiło odpowiednio 1,87% oraz 3,36% na dzień 31 grudnia 2016 roku (1,21% oraz 4,16% na dzień 31 grudnia 2015 roku).

18.2. Pozostałe zobowiązania finansowe 17. Dług finansowy netto (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Wartość długu finansowego netto odpowiada wartości długu finansowego brutto (przeliczonej na złote według kursu walutowego Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 58 64 obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego), po uwzględnieniu instrumentów pochodnych netto (zobowiązania Kredyty bankowe i pozostałe 44 62 Pozostałe zobowiązania finansowe razem 102 126 pomniejszone o aktywa), pomniejszonej o środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz z uwzględnieniem wpływu efektywnej części W tym krótkoterminowe 36 45 zabezpieczeń przepływów pieniężnych. W tym długoterminowe 66 81

Poniższa tabela przedstawia analizę długu finansowego netto:

(w milionach złotych) Na dzień Na dzień Nota 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Pożyczki od jednostki powiązanej 18.1 7.092 4.122 19. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych Pozostałe zobowiązania finansowe 18.2 102 126 Instrumenty pochodne – netto (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 20 (166) 12 (zobowiązania pomniejszone o aktywa) 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Dług finansowy brutto po uwzględnieniu instrumentów Środki pieniężne na bieżących rachunkach bankowych, 7.028 4.260 151 178 pochodnych depozyty jednodniowe oraz środki pieniężne w kasie Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 19 (262) (266) Depozyty w Orange S.A. 106 87 Efektywna część zabezpieczeń przepływów pieniężnych 9 (83) Depozyty bankowe do 3 miesięcy 5 1 Dług finansowy netto 6.775 3.911 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych razem 262 266

Nadwyżki środków pieniężnych Grupy inwestowane są w krótkoterminowe płynne instrumenty finansowe – głównie depozyty bankowe oraz depozyty w Orange S.A. w ramach umowy scentralizowanego zarządzania płynnością. Lokaty krótkoterminowe zakładane są na okresy od jednego dnia do trzech miesięcy. Instrumenty te przynoszą oprocentowanie, którego wysokość zależy 18. Zobowiązania finansowe wyceniane według od bieżących stóp rynku pieniężnego oraz długości inwestycji. zamortyzowanego kosztu, z wyłączeniem Maksymalną ekspozycję Grupy na ryzyko kredytowe na dzień zakończenia okresu sprawozdawczego odzwierciedla wartość zobowiązań handlowych bilansowa środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych. Grupa lokuje środki pieniężne i ich ekwiwalenty w Orange S.A. i na rachunkach prowadzonych przez wiodące instytucje finansowe posiadające rating inwestycyjny. Limity transakcyjne 18.1. Pożyczki od jednostki powiązanej dotyczące kontrahentów służą monitorowaniu wielkości ekspozycji na ryzyko kredytowe. W przypadku pogorszenia się kondycji finansowej kontrahenta, Grupa stosuje odpowiednie środki w celu ograniczenia ryzyka utraty jego wypłacalności. (w milionach w danej walucie) Kwota pozostała do spłaty na dzień (1) 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Kredytodawca Termin spłaty Waluta PLN Waluta PLN O oprocentowaniu zmiennym Atlas Services Belgium S.A. (EUR) 31 marca 2016 - - 280 1.193 Atlas Services Belgium S.A. (EUR) 20 maja 2019 480 2.119 480 2.043 20. Instrumenty pochodne Atlas Services Belgium S.A. (EUR) 20 maja 2021 190 840 190 809 Atlas Services Belgium S.A. (PLN) 20 czerwca 2021 2.695 2.695 - - Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku portfel instrumentów pochodnych Grupy stanowiły instrumenty finansowe, dla których nie Atlas Services Belgium S.A. (PLN)(2) 30 marca 2018 1.438 1.438 77 77 istniał aktywny rynek, głównie transakcje swap zabezpieczające ryzyko stopy procentowej i ryzyko walutowe oraz transakcje Pożyczki od jednostki 7.092 4.122 powiązanej razem forward z rozliczeniem netto. W celu wyceny tych instrumentów Grupa stosuje standardowe techniki wyceny, w których podstawą W tym krótkoterminowe 5 1.273 do kalkulacji czynników dyskontowych są odpowiednie rynkowe krzywe stóp procentowych. Wartość godziwa transakcji W tym długoterminowe 7.087 2.849 swap/forward reprezentuje zdyskontowane przyszłe przepływy pieniężne, przeliczone na złote przy zastosowaniu kursu (1) Dane zawierają naliczone odsetki oraz prowizje aranżacyjne. średniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na koniec okresu sprawozdawczego i skorygowane o ryzyko kredytowe (2) Odnawialna linia kredytowa zaprezentowana została na dzień 31 grudnia 2016 roku w długoterminowych pożyczkach od jednostki powiązanej (na 31 grudnia 2015 roku była prezentowana w części krótkoterminowej). kontrahenta (ang. credit valuation adjustment - „CVA”) lub własne (ang. debit valuation adjustment - „DVA”). Oszacowane wartości CVA i DVA były nieistotne w porównaniu z wartością godziwą instrumentów pochodnych.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 162 163 - Raport Zintegrowany Orange Polska Pochodne instrumenty finansowe będące w posiadaniu Grupy zostały przedstawione poniżej:

(w milionach złotych) Wartość godziwa (w milionach złotych) Wartość godziwa Wartość Składnik Wartość Rodzaj Zabezpieczane Pozycja nominalna Termin Składnik aktywów Składnik Składnik (1) zobowiązań Rodzaj Zabezpieczane Pozycja nominalna Termin instrumentu ryzyko zabezpieczana (w milionach zapadalności finansowych aktywów zobowiązań finansowych instrumentu(1) ryzyko zabezpieczana (w milionach zapadalności w danej walucie) finansowych finansowych w danej walucie) Na dzień 31 grudnia 2015 Na dzień 31 grudnia 2016 Instrumenty pochodne - zabezpieczenie przepływów pieniężnych Ryzyko Instrumenty pochodne - zabezpieczenie przepływów pieniężnych Pożyczki Ryzyko walutowe Pożyczki CCIRS od jednostki 867 EUR 2016-2021 107 - walutowe i ryzyko stopy CCIRS od jednostki 667 EUR 2019-2021 193 - powiązanej i ryzyko stopy procentowej powiązanej Pożyczki procentowej Ryzyko stopy Pożyczki IRS od jednostki 3.550 PLN 2016-2021 - (126) Ryzyko stopy procentowej IRS od jednostki 4.750 PLN 2019-2021 12 (76) powiązanej procentowej Ryzyko Transakcje powiązanej NDF 102 EUR 2016 1 (3) Ryzyko Transakcje walutowe handlowe NDF 121 EUR 2017 10 - Ryzyko Transakcje walutowe handlowe NDF 3 USD 2016 - - Ryzyko Transakcje walutowe handlowe NDF 6 USD 2017 2 - Strategia Ryzyko Transakcje walutowe handlowe 8 EUR 2016 - - Zabezpieczenia przepływów pieniężnych razem 217 (76) opcyjna walutowe handlowe Instrumenty pochodne - przeznaczone do obrotu(2) Zabezpieczenia przepływów pieniężnych razem 108 (129) (2) Ryzyko Instrumenty pochodne - przeznaczone do obrotu Pożyczki walutowe Ryzyko

Pożyczki od FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE CCIRS od jednostki 3 EUR 2021 1 - walutowe i ryzyko stopy CCIRS jednostki 83 EUR 2016-2021 1 - powiązanej i ryzyko stopy procentowej powiązanej Zobowiązanie procentowej z tytułu Planowana Ryzyko NDF rezerwacji 73 EUR 2017 7 - Ryzyko stopy pożyczka walutowe IRS 800 PLN 2021 2 (2) częstotliwości procentowej od jednostki 2100 MHz powiązanej Ryzyko Transakcje Zobowiązanie NDF 35 EUR 2017 3 - z tytułu walutowe handlowe Ryzyko NDF rezerwacji 76 EUR 2016 5 (1) Rezerwa walutowe dotycząca częstotliwości Ryzyko NDF postępowania 120 EUR 2017 11 - 2100 MHz walutowe Ryzyko Transakcje przed Komisją NDF 35 EUR 2016 1 - Europejską walutowe handlowe Ryzyko Rezerwa NDF Kredyt bankowy 6 USD 2017 1 - dotycząca walutowe Ryzyko Ryzyko Transakcje NDF postępowania 105 EUR 2016 3 (1) NDF 6 USD 2017 2 - walutowe walutowe handlowe przed Komisją Europejską Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu razem 25 - Ryzyko NDF Kredyt bankowy 9 USD 2016 1 - Instrumenty pochodne razem 242 (76) walutowe W tym krótkoterminowe 36 - Ryzyko Transakcje NDF 19 USD 2016 1 (1) W tym długoterminowe 206 (76) walutowe handlowe (1) Strategia Ryzyko Transakcje CCIRS – swap walutowo–procentowy, IRS – swap procentowy, NDF – forward z rozliczeniem netto. 3 EUR 2016 - - (2) Instrumenty pochodne stanowiące ekonomiczne zabezpieczenie transakcji handlowych lub finansowych. opcyjna walutowe handlowe Instrumenty pochodne przeznaczone do obrotu razem 14 (5) Instrumenty pochodne razem 122 (134) W tym krótkoterminowe 33 (9) W tym długoterminowe 89 (125)

(1) CCIRS – swap walutowo–procentowy, IRS – swap procentowy, NDF – forward z rozliczeniem netto, Strategia opcyjna – kupione opcje call i wystawione opcje put. (2) Instrumenty pochodne stanowiące ekonomiczne zabezpieczenie transakcji handlowych lub finansowych.

Maksymalną ekspozycję Grupy na ryzyko kredytowe odzwierciedla wartość bilansowa instrumentów pochodnych. Grupa zawiera kontrakty na instrumenty pochodne z Orange S.A. i wiodącymi instytucjami finansowymi. Grupa ustaliła limity transakcyjne dotyczące kontrahentów, służące monitorowaniu wielkości ekspozycji na ryzyko kredytowe. Limity oparte są na ratingu każdej instytucji. W przypadku pogorszenia się kondycji finansowej kontrahenta Grupa stosuje odpowiednie środki w celu ograniczenia ryzyka utraty jego wypłacalności.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 164 165 - Raport Zintegrowany Orange Polska szacowana wartość godziwa odbiega od wartości bilansowej z powodu znaczącej zmiany pomiędzy pierwotnymi efektywnymi Zmiana wartości godziwej instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne ujęta w innych całkowitych stopami procentowymi a aktualnymi stopami rynkowymi. dochodach została zaprezentowana poniżej: (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016 Na dzień 31 grudnia 2015 (w milionach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2016 12 miesięcy do 31 grudnia 2015 Szacowana Szacowana Przed Przed Wartość wartość Wartość wartość Podatek Po podatku Podatek Po podatku Nota podatkiem podatkiem bilansowa godziwa bilansowa godziwa Poziom 2 Poziom 2 Efektywna część zysków/(strat) 109 (21) 88 (46) 9 (37) Zobowiązania z tytułu rezerwacji i innych praw na instrumentach zabezpieczających 14.1 837 989 918 1.100 do częstotliwości Przeklasyfikowanie do rachunku zysków (7) 2 (5) 71 (13) 58 i strat korygujące: – koszty odsetkowe prezentowane 97 (18) 79 100 (19) 81 w kosztach finansowych, netto Wartość godziwa instrumentów finansowych została ustalona poprzez zdyskontowanie wartości oczekiwanych przyszłych – różnice kursowe prezentowane (105) 20 (85) (28) 6 (22) w kosztach finansowych, netto przepływów pieniężnych przy zastosowaniu rynkowych stóp procentowych obowiązujących dla danej waluty. Wartości godziwe – koszty zakupów zewnętrznych 1 - 1 (1) - (1) obliczone w walutach obcych są przeliczane na złote przy zastosowaniu kursu średniego ogłoszonego przez Narodowy Bank Kwota przeklasyfikowana do wartości (10) 2 (8) (2) - (2) początkowej zabezpieczanej pozycji Polski na koniec okresu sprawozdawczego i korygowane o własne ryzyko kredytowe. Oszacowane wartości DVA były nieistotne Zyski z wyceny instrumentów w porównaniu z wartością godziwą instrumentów finansowych. zabezpieczających przepływy 92 (17) 75 23 (4) 19 pieniężne razem

Przewiduje się, że zyski z wyceny instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pieniężne skumulowane w pozostałych SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE kapitałach rezerwowych na dzień 31 grudnia 2016 roku wpłyną na rachunek zysków i strat w latach 2017 - 2021. 22. Cele i polityka zarządzania ryzykiem finansowym

22.1. Zasady zarządzania ryzykiem finansowym

21. Wartość godziwa instrumentów finansowych Grupa jest narażona na ryzyka finansowe związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi emitowanymi lub posiadanymi w ramach działalności operacyjnej i finansowej. Ryzyko to można określić jako ryzyko rynkowe (w skład którego wchodzi ryzyko 21.1. Pomiar wartości godziwej walutowe i ryzyko stopy procentowej), ryzyko płynności oraz ryzyko kredytowe. Grupa zarządza ryzykiem finansowym w celu ograniczenia niekorzystnego wpływu zmian kursów walutowych i stóp procentowych, jak również w celu stabilizacji przepływów W odniesieniu do instrumentów finansowych, które po początkowym ujęciu wyceniane są w wartości godziwej, Grupa pieniężnych oraz zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej. klasyfikuje zasady pomiaru wartości godziwej wykorzystując poniższą hierarchię odzwierciedlającą wagę danych źródłowych wykorzystywanych do wyceny: Zasady zarządzania ryzykiem finansowym w Grupie zostały zatwierdzone przez Zarząd. Zarządzanie ryzykiem finansowym – Poziom 1: kwotowania (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań, jest zgodne ze strategiami opracowanymi przez Komitet ds. Skarbu będący pod bezpośrednim nadzorem Członka Zarządu – Poziom 2: dane źródłowe inne niż kwotowania zaliczane do Poziomu 1, które są obserwowalne dla aktywów ds. Finansów. lub zobowiązań w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośredni (pochodne cen), – Poziom 3: dane źródłowe dla aktywów lub zobowiązań, które nie są oparte na obserwowalnych danych rynkowych Polityka zarządzania ryzykiem finansowym określa zasady oraz zakres odpowiedzialności w obszarze zarządzania ryzykiem (dane źródłowe nieobserwowalne). finansowym, a w szczególności definiuje następujące obszary: – miary ryzyka używane do identyfikacji oraz oceny ekspozycji na ryzyka finansowe, Aktywa finansowe i zobowiązania finansowe Grupy, które po początkowym ujęciu wyceniane są w wartości godziwej, obejmują – wybór odpowiednich instrumentów zabezpieczających przed zidentyfikowanymi ryzykami, instrumenty pochodne prezentowane w Nocie 20. Grupa klasyfikuje instrumenty pochodne do Poziomu 2 pomiaru wartości – metodologię wyceny wartości godziwej instrumentów pochodnych, godziwej. – limity transakcyjne oraz ratingi kredytowe kontrahentów, z którymi Grupa zawiera transakcje zabezpieczające.

21.2. Porównanie wartości godziwej i wartości bilansowej instrumentów 22.2. Rachunkowość zabezpieczeń finansowych Grupa zawiera liczne transakcje terminowe w celu zabezpieczania się przed ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stopy procentowej. Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku wartość bilansowa środków pieniężnych i ich ekwiwalentów, należności handlowych, Instrumenty pochodne używane przez Grupę to swapy walutowo-procentowe, swapy walutowe, swapy procentowe, opcje krótkoterminowych zobowiązań handlowych i krótkoterminowych zobowiązań finansowych wycenianych według zamortyzowanego walutowe, walutowe kontrakty forward z dostawą i bez dostawy. kosztu była zbliżona do ich wartości godziwej ze względu na krótki okres zapadalności tych instrumentów, ich gotówkowy charakter lub nieistotną różnicę pomiędzy pierwotnymi efektywnymi stopami procentowymi a aktualnymi stopami rynkowymi. Pewne instrumenty pochodne używane przez Grupę są klasyfikowane jako zabezpieczenie przepływów pieniężnych. Grupa stosuje zasady rachunkowości zabezpieczeń zgodnie z MSR 39 (patrz Nota 30.17). Zabezpieczenie przepływów pieniężnych Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku wartość bilansowa zobowiązań finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu pozwala wyeliminować zmienność przyszłych przepływów pieniężnych wynikającą z danego ryzyka, która mogłaby wpływać o zmiennym oprocentowaniu była zbliżona do ich wartości godziwej. na rachunek zysków i strat.

Poniżej przedstawione zostało porównanie wartości bilansowej i wartości godziwej tych instrumentów finansowych Grupy, których

Raport Zintegrowany Orange Polska - 166 167 - Raport Zintegrowany Orange Polska Zgodnie z polityką Grupy instrumenty pochodne używane są wyłącznie jako narzędzie do zabezpieczania przed ryzykiem (w milionach w danej walucie) Wrażliwość na zmianę kursu PLN względem Efektywna ekspozycja po uwzględnieniu finansowym i nie są wykorzystywane do celów spekulacyjnych. Niemniej jednak niektóre instrumenty pochodne zawarte przez innych walut wpływająca na skonsolidowany zabezpieczeń Grupę nie są wyznaczone jako instrumenty zabezpieczające zgodnie z MSR 39 i zasady rachunkowości zabezpieczeń nie są rachunek zysków i strat Na dzień Na dzień Na dzień Na dzień stosowane w ich przypadku. Instrumenty pochodne klasyfikowane jako przeznaczone do obrotu są traktowane przez Grupę 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 jako zabezpieczenie ekonomiczne, ponieważ w istocie zabezpieczają Grupę przed ryzykiem walutowym bądź ryzykiem stopy +10% -10% +10% -10% Ekspozycja walutowa Waluta PLN Waluta PLN PLN PLN procentowej. Zobowiązanie z tytułu rezerwacji częstotliwości 69 304 85 361 30 (30) 36 (36) 2100 MHz (EUR) Szczegółowe informacje o instrumentach pochodnych wykorzystywanych przez Grupę, wraz z opisem powiązań zabezpieczających, Rezerwa dotycząca znajdują się w Nocie 20. postępowania przed 26 115 38 160 12 (12) 16 (16) Komisją Europejską (EUR) (patrz Nota 27.b) 22.3. Ryzyko walutowe Kredyt bankowy (USD) 3 14 3 13 1 (1) 1 (1) Razem 433 534 43 (43) 53 (53)

Grupa jest narażona na ryzyko walutowe, którego źródłem są aktywa i zobowiązania finansowe denominowane w walutach obcych, w szczególności pożyczki od jednostki powiązanej, kredyt bankowy (patrz Nota 18), zobowiązanie z tytułu rezerwacji Analiza wrażliwości w tabeli powyżej została dokonana w oparciu o następujące założenia: częstotliwości 2100 MHz oraz rezerwa dotycząca postępowania przed Komisją Europejską (patrz Nota 27.b). – niezabezpieczona część zdyskontowanej wartości zobowiązań stanowi ekspozycję na ryzyko walutowe (efektywna ekspozycja), SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Strategia zabezpieczania Grupy, minimalizująca wpływ wahań kursów walutowych, jest aktualizowana okresowo. Akceptowalny – za transakcje ograniczające ryzyko walutowe uważa się zarówno instrumenty pochodne wyznaczone jako instrumenty poziom ekspozycji walutowej jest wynikiem analizy ryzyka dla otwartej pozycji w danej walucie przy uwzględnieniu oczekiwań zabezpieczające, jak i te, które klasyfikowane są jako zabezpieczenie ekonomiczne, rynków finansowych co do kształtowania się kursów walutowych w określonej perspektywie czasu. – środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych zostały wyłączone z analizy.

W ramach obowiązującej polityki zabezpieczeń Grupa zabezpiecza ryzyko walutowe wykorzystując głównie swapy walutowo- Zmiana wartości godziwej instrumentów pochodnych zaklasyfikowanych jako zabezpieczenie przepływów pieniężnych z tytułu procentowe, swapy walutowe i walutowe kontrakty forward, które pozwalają zamienić kwotę kapitału denominowanego planowanych transakcji ma wpływ na pozostałe kapitały rezerwowe. Analiza wrażliwości przeprowadzona przez Grupę wykazała, w walucie obcej na kwotę wyrażoną w złotych. W rezultacie zyski/straty kursowe na instrumencie pochodnym kompensują że potencjalne zyski/(straty) wpływające na pozostałe kapitały rezerwowe wynikające z hipotetycznej dziesięcioprocentowej straty/zyski kursowe na pozycji zabezpieczanej. W wyniku zastosowania zabezpieczeń zmienność kursów walutowych ma deprecjacji/aprecjacji złotego względem innych walut wyniosły na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku odpowiednio 56/(56) milionów ograniczony wpływ na skonsolidowany rachunek zysków i strat. złotych i 45/(45) milionów złotych.

Tabela poniżej przedstawia wskaźniki zabezpieczenia ryzyka walutowego dla głównych ekspozycji walutowych Grupy. Wskaźnik 22.4. Ryzyko stopy procentowej zabezpieczenia ryzyka porównuje wartość zabezpieczonej części ekspozycji walutowej z wartością całej ekspozycji. Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy pieniężne z instrumentu finansowego będą Wskaźnik zabezpieczenia Ekspozycja walutowa Na dzień 31 grudnia 2016 Na dzień 31 grudnia 2015 zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Grupa posiada oprocentowane zobowiązania finansowe składające się głównie Pożyczki od jednostki powiązanej i kredyt bankowy 99,5% 99,7% z pożyczek od jednostki powiązanej i kredytów bankowych (patrz Nota 18). Zobowiązanie z tytułu rezerwacji częstotliwości 2100 MHz 51,5% 47,3% Rezerwa dotycząca postępowania przed Komisją Europejską 82,2% 73,7% (patrz Nota 27.b) Strategia zabezpieczania Grupy przed ryzykiem stopy procentowej, ograniczająca wpływ niekorzystnych zmian stóp procentowych, jest aktualizowana okresowo. Preferowany podział pomiędzy zadłużeniem opartym na stałej stopie, a tym opartym na zmiennej Ponadto Grupa aktywnie zarządza ryzykiem walutowym związanym z wydatkami operacyjnymi oraz inwestycyjnymi. stopie procentowej, jest wynikiem analizy wpływu potencjalnych zmian stóp procentowych na koszty finansowe.

Do pomiaru ryzyka walutowego Grupa wykorzystuje opisaną poniżej analizę wrażliwości. Według obowiązującej strategii zabezpieczeń Grupa zabezpiecza ryzyko stopy procentowej wykorzystując swapy procentowe i swapy walutowo-procentowe. W rezultacie zastosowania zabezpieczeń struktura zobowiązań zmienia się w kierunku struktury W tabeli poniżej zaprezentowane zostały główne ekspozycje walutowe Grupy (po uwzględnieniu zabezpieczeń) oraz potencjalne docelowej, jako że zobowiązania oparte na zmiennej/stałej stopie procentowej efektywnie zamieniane są na zobowiązania zyski/straty kursowe na tych ekspozycjach będące wynikiem hipotetycznej dziesięcioprocentowej aprecjacji/deprecjacji złotego o stałej/zmiennej stopie procentowej. względem innych walut. Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku stosunek długu opartego na stałej stopie procentowej do długu opartego na zmiennej stopie procentowej (z uwzględnieniem zabezpieczeń) wyniósł dla Grupy odpowiednio 69/31% i 88/12%.

Do pomiaru ryzyka stopy procentowej Grupa wykorzystuje opisaną poniżej analizę wrażliwości.

W tabeli poniżej zaprezentowana została analiza wrażliwości Grupy na ryzyko stopy procentowej (po uwzględnieniu zabezpieczeń) przy założeniu hipotetycznego wzrostu/spadku stóp procentowych o jeden punkt procentowy.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 168 169 - Raport Zintegrowany Orange Polska (w milionach złotych) Wrażliwość na zmianę stóp procentowych o 1 p.p. płynności bieżącej (definiowany jako stosunek niewykorzystanych linii kredytowych i aktywów obrotowych oraz zobowiązań Na dzień 31 grudnia 2016 Na dzień 31 grudnia 2015 krótkoterminowych): WIBOR EURIBOR WIBOR EURIBOR +1 p.p. -1 p.p. +1 p.p. -1 p.p. +1 p.p. -1 p.p. +1 p.p. -1 p.p. (w milionach złotych) Wskaźniki płynności Koszty finansowe, netto (20) 20 (2) 2 37 (39) (3) 4 Na dzień Na dzień Pozostałe kapitały rezerwowe 156 (161) (14) 13 107 (110) (15) 17 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Wskaźnik płynności (z uwzględnieniem instrumentów pochodnych) 1.332% 288% - następne 12 miesięcy Analiza wrażliwości w tabeli powyżej została dokonana w oparciu o następujące założenia: Niewykorzystane linie kredytowe 2.435 3.717 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych 262 266 – koszty finansowe, netto zawierają następujące elementy narażone na ryzyko stopy procentowej: a) koszty odsetkowe Spłata długu(1) 134 1.313 od długu opartego na zmiennej stopie procentowej (po uwzględnieniu zabezpieczeń), b) zmianę wartości godziwej Spłata zobowiązań z tytułu instrumentów pochodnych(2) 69 71 instrumentów pochodnych nie wyznaczonych jako instrumenty zabezpieczające i klasyfikowanych jako przeznaczone Wskaźnik płynności (z uwzględnieniem instrumentów pochodnych) 154% 276% - następne 18 miesięcy do obrotu (patrz Nota 20), Niewykorzystane linie kredytowe 2.435 3.717 – pozostałe kapitały rezerwowe obejmują zmianę wartości godziwej instrumentów pochodnych, którą uznano za efektywne Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych 262 266 zabezpieczenie przepływów pieniężnych (patrz Nota 20), Spłata długu(1) 1.633 1.329 (2) – na dzień 31 grudnia 2016 roku wartość godziwa długu finansowego brutto opartego na zmiennej stopie procentowej Spłata zobowiązań z tytułu instrumentów pochodnych 115 113 Wskaźnik płynności bieżącej (z uwzględnieniem niewykorzystanych 117% 117% (po uwzględnieniu zabezpieczeń) wynosiła 2.172 miliony złotych (na dzień 31 grudnia 2015 roku 487 milionów złotych). linii kredytowych) Niewykorzystane linie kredytowe 2.435 3.717 22.5. Ryzyko płynności Aktywa obrotowe razem 2.418 2.330

Zobowiązania krótkoterminowe razem 4.148 5.185 FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE

(1) Niezdyskontowane umowne przepływy pieniężne od pożyczek od jednostki powiązanej i kredytów bankowych. Ryzyko płynności jest to ryzyko wystąpienia trudności w spłacie zobowiązań finansowych. Proces zarządzania ryzykiem płynności (2) Niezdyskontowane umowne przepływy pieniężne od instrumentów pochodnych. w Grupie polega na prognozowaniu przyszłych przepływów pieniężnych, analizie poziomu aktywów płynnych w relacji do przepływów pieniężnych, monitorowaniu wskaźników płynności opartych na pozycjach sprawozdania z sytuacji finansowej Analiza wymagalności dla pozostających do zapłaty niezdyskontowanych umownych przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań oraz utrzymywaniu dostępu do różnych źródeł finansowania, w tym do rezerwowych linii kredytowych. finansowych Grupy na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku została przedstawiona poniżej.

W celu zwiększenia skuteczności, proces zarządzania płynnością jest zoptymalizowany poprzez scentralizowanie funkcji Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku kwoty w walucie zostały przeliczone na złote według kursu średniego ogłoszonego przez skarbcowych dla Grupy, gdzie płynne nadwyżki środków pieniężnych wygenerowane przez spółki wchodzące w skład Grupy są Narodowy Bank Polski na koniec okresu. Płatności odsetek wynikające z instrumentów finansowych, naliczane według zmiennej inwestowane i zarządzane przez skarbiec centralny. Nadwyżki środków pieniężnych Grupy inwestowane są w krótkoterminowe stopy procentowej, zostały wyliczone w oparciu o odpowiednie stopy procentowe mające zastosowanie na dzień 31 grudnia płynne instrumenty finansowe – głównie depozyty bankowe. Ponadto w 2013 roku Grupa zawarła z Orange S.A. umowę 2016 i 2015 roku. scentralizowanego zarządzania płynnością umożliwiającą Grupie deponowanie nadwyżek finansowych w Orange S.A. (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016

Grupa zarządza ryzykiem płynności również poprzez utrzymywanie otwartych i niewykorzystanych linii kredytowych, które tworzą Niezdyskontowane umowne przepływy pieniężne(1) rezerwę płynności i zabezpieczają wypłacalność i elastyczność finansową. Wspomniana powyżej umowa z Orange S.A., dotycząca Długoterminowe Razem scentralizowanego zarządzania płynnością, daje Grupie dostęp do zapasowego finansowania płynności z maksymalną kwotą Wartość Do Pow. długo- Nota bilan- 1-2 lat 2-3 lat 3-4 lat 4-5 lat Razem 1 roku 5 lat termi- limitu wynoszącą 1.750 milionów złotych. Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa nie korzystała z udostępnionego limitu. Grupa sowa nowe posiada również odnawialną linię kredytową od Grupy Orange do kwoty 480 milionów EUR oraz inne linie kredytowe do kwoty Pożyczki od jednostki 18.1 7.092 125 1.546 2.224 102 3.594 - 7.466 7.591 8 milionów złotych, z czego 1.442 miliony złotych zostały wykorzystane na dzień 31 grudnia 2016 roku. powiązanej Pozostałe zobowiązania 18.2 102 39 32 20 10 4 - 66 105 finansowe W związku z tym na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa miała niewykorzystane linie kredytowe w kwocie 2.435 milionów złotych – w tym zobowiązania z tytułu leasingu 58 21 20 14 4 1 - 39 60 (na dzień 31 grudnia 2015 roku było to 3.717 milionów złotych). Na dzień 31 grudnia 2016 roku powyższe linie kredytowe są finansowego wystarczające do pokrycia nadwyżki zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi w kwocie 1.730 milionów złotych. Instrumenty pochodne 20 (242) 31 59 (78) 10 (70) - (79) (48) - aktywa Instrumenty pochodne 20 76 38 33 13 (3) (2) - 41 79 Ryzyko płynności jest regularnie mierzone i monitorowane przez Grupę przy wykorzystaniu następujących wskaźników: - zobowiązania – wskaźniki płynności, Dług finansowy brutto po uwzględnieniu 7.028 233 1.670 2.179 119 3.526 - 7.494 7.727 – analiza terminów wymagalności niezdyskontowanych umownych przepływów pieniężnych z tytułu zobowiązań instrumentów pochodnych finansowych Grupy, Zobowiązania 14.1 3.115 2.439 157 148 148 148 281 882 3.321 – średni czas spłaty kapitału. handlowe Zobowiązania finansowe razem W tabeli poniżej zaprezentowano wskaźnik płynności (definiowany jako stosunek dostępnych źródeł środków finansowych (łącznie z aktywami 10.143 2.672 1.827 2.327 267 3.674 281 8.376 11.048 z instrumentów tj. środków pieniężnych i linii kredytowych oraz kwoty spłaty długu w okresie następnych 12 i 18 miesięcy) oraz wskaźnik pochodnych)

(1) Obejmują zarówno płatności kapitału jak i odsetek.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 170 171 - Raport Zintegrowany Orange Polska (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2015 23. Podatek dochodowy

Niezdyskontowane umowne przepływy pieniężne(1)

Długoterminowe 23.1. Podatek dochodowy Razem Wartość Do Pow. długo- (w milionach złotych) Nota bilan- 1-2 lat 2-3 lat 3-4 lat 4-5 lat Razem 12 miesięcy 12 miesięcy 1 roku 5 lat termi- sowa do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 nowe Bieżący podatek dochodowy 12 (80) Pożyczki od jednostki 18.1 4.122 1.301 26 33 2.069 9 815 2.952 4.253 Podatek odroczony (45) 53 powiązanej Podatek dochodowy razem (33) (27) Pozostałe zobowiązania 18.2 126 48 31 27 16 7 3 84 132 finansowe – w tym zobowiązania z tytułu leasingu 64 22 18 17 10 1 - 46 68 Uzgodnienie pomiędzy obciążeniem z tytułu podatku dochodowego a teoretyczną kwotą podatku bazującą na ustawowej stawce finansowego Instrumenty pochodne podatkowej przedstawia się następująco: 20 (122) 23 47 47 (7) 11 (36) 62 85 - aktywa Instrumenty pochodne (w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy 20 134 48 37 29 12 (3) (2) 73 121 - zobowiązania do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 Dług finansowy brutto Skonsolidowany zysk/(strata) przed opodatkowaniem (1.713) 281 po uwzględnieniu (1) 4.260 1.420 141 136 2.090 24 780 3.171 4.591 Minus: Odpis aktualizujący wartość firmy 1.793 - instrumentów Zysk przed opodatkowaniem, skorygowany 80 281 pochodnych Ustawowa stawka podatkowa 19% 19% Zobowiązania 14.1 2.897 2.136 157 151 143 143 417 1.011 3.147 handlowe Kwota teoretyczna podatku (15) (53) Odliczenie związane z wydatkami poniesionymi na nabycie nowych FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Zobowiązania 6 39 finansowe razem technologii Koszty odsetkowe od pożyczki wewnątrzgrupowej nie wpływające (łącznie z aktywami 7.157 3.556 298 287 2.233 167 1.197 4.182 7.738 (22) (2) z instrumentów na podstawę opodatkowania pochodnych) Pozostałe koszty nie wpływające na podstawę opodatkowania (2) (11) (1) Obejmują zarówno płatności kapitału jak i odsetek. Podatek dochodowy razem (33) (27)

(1) Patrz Nota 8.1. Średni czas spłaty kapitału dla portfela zadłużenia posiadanego na dzień 31 grudnia 2016 roku wyniósł 3,2 roku (2,8 roku na dzień 31 grudnia 2015 roku). Koszty nie wpływające na podstawę opodatkowania obejmują koszty indywidualnie wymienione w polskim prawie podatkowym jako nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów. 22.6. Ryzyko kredytowe W okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2015 roku spółki OPL S.A., TP Invest Sp. z o.o. i Orange Customer Service Celem polityki zarządzania ryzykiem kredytowym jest wspieranie rozwoju Grupy przy jednoczesnej minimalizacji ryzyk finansowych Sp. z o.o. tworzyły Podatkową Grupę Kapitałową. poprzez działania zapewniające, że klienci i kontrahenci są zawsze w stanie zapłacić kwoty należne Grupie. 23.2. Podatek odroczony Podstawowym zadaniem Komitetu Kredytowego, podlegającego kontroli Członka Zarządu ds. Finansów, jest koordynacja Skonsolidowane sprawozdanie i konsolidacja następujących działań z zakresu zarządzania ryzykiem kredytowym w Grupie: (w milionach złotych) Skonsolidowany rachunek zysków i strat z sytuacji finansowej – ocena ryzyka kredytowego klientów, Na dzień Na dzień 12 miesięcy 12 miesięcy – monitorowanie sytuacji biznesowej i finansowej klientów, 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 do 31 grudnia 2016 do 31 grudnia 2015 Środki trwałe i wartości – zarządzanie należnościami i złymi długami. 464 537 (73) 24 niematerialne Polityka oraz zasady zarządzania ryzykiem kredytowym w ramach Grupy zostały zatwierdzone przez Komitet Kredytowy. Niewykorzystane straty podatkowe 124 4 120 3 Należności i zobowiązania rozpoznane 80 150 (70) 28 na zasadzie memoriałowej W Grupie nie występuje istotna koncentracja ryzyka kredytowego. Przychody przyszłych okresów 94 90 4 3 Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka kredytowego zawarte są w Notach 12, 19, 20. Zobowiązania z tytułu świadczeń 53 72 (19) (16) pracowniczych Rezerwy 84 96 (12) 11 Dług finansowy netto 5 22 - 4 Odpisy aktualizujące aktywa 34 29 5 (1) finansowe Pozostałe (9) (9) - (3) Aktywa z tytułu podatku 929 991 odroczonego, netto(1) Podatek odroczony razem (45) 53 Kwota przewidywana do realizacji w ciągu 12 miesięcy 248 311 od dnia zakończenia okresu sprawozdawczego

(1) W okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku odpowiednio (17) milionów złotych i (6) milionów złotych zmiany aktywów z tytułu podatku odroczonego zostało ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Dodatkowo, w okresie 12 miesięcy zakończonym 31 grudnia 2015 roku 10 milionów złotych zmiany aktywów z tytułu podatku odroczonego zostało ujęte bezpośrednio w zyskach zatrzymanych (patrz Nota 24.3). Raport Zintegrowany Orange Polska - 172 173 - Raport Zintegrowany Orange Polska Aktywa z tytułu podatku odroczonego ujęte są w wysokości przewidywanej do realizacji przez wykorzystanie przyszłych dochodów 32 milionów złotych (po uwzględnieniu (2) milionów złotych bieżącego podatku dochodowego) z 2016 roku dotyczy ujęcia do opodatkowania oszacowanych na podstawie biznes planu zatwierdzonego przez Zarząd Orange Polska oraz przyjętego należności handlowych. Korekta w wysokości (45) milionów złotych (po uwzględnieniu 10 milionów złotych podatku odroczonego) do ustalenia wartości użytkowej operatora telekomunikacyjnego (główne założenia zostały opisane w Nocie 8.1). z 2015 roku dotyczy przychodów w systemie pre-paid rozpoznanych w poprzednich okresach.

Wartość nierozpoznanych aktywów z tytułu podatku odroczonego dotyczy głównie strat podatkowych, w stosunku do których Ponadto, 10 milionów złotych pozostałych kapitałów rezerwowych zostało przeniesione do zysków zatrzymanych w 2015 oczekuje się, że nie zostaną wykorzystane. Na dzień 31 grudnia 2016 roku nie wystąpiły straty podatkowe, dla których nie roku. Kwota ta składała się z 79 milionów złotych płatności w formie akcji ujętych w poprzednich latach, (85) milionów złotych rozpoznano aktywów z tytułu podatku odroczonego. Na dzień 31 grudnia 2015 roku kwota strat podatkowych, dla której nie skumulowanych strat aktuarialnych dotyczących świadczeń pracowniczych po okresie zatrudnienia dla emerytów Grupy rozpoznano aktywów z tytułu podatku odroczonego, wyniosła 20 milionów złotych. ograniczonych w 2015 roku i 16 milionów złotych powiązanego z nimi podatku odroczonego.

24. Kapitał własny 25. Zarządzanie kapitałem

24.1. Kapitał zakładowy Grupa zarządza kapitałem poprzez stosowanie zrównoważonej polityki finansowej, której celem jest dostarczanie odpowiednich środków finansowych na rozwój biznesowy przy jednoczesnym zabezpieczeniu właściwej struktury finansowania i płynności Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku kapitał zakładowy Spółki wynosił 3.937 milionów złotych i był podzielony na 1.312 milionów finansowej. w pełni opłaconych akcji zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 3 złote każda. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Polityka zarządzania kapitałem Grupy uwzględnia poniższe kluczowe elementy: Struktura własnościowa kapitału zakładowego na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku była następująca: – wyniki działalności w połączeniu z planami inwestycyjnymi i rozwojowymi, – harmonogram spłat długu, (w milionach złotych) Na dzień 31 grudnia 2016 Na dzień 31 grudnia 2015 – warunki rynku finansowego, % ogólnej % ogólnej Wartość % ogólnej % ogólnej Wartość – zasady dystrybucji zysku akcjonariuszom Grupy. liczby głosów liczby akcji nominalna liczby głosów liczby akcji nominalna Orange S.A. 50,67 50,67 1.995 50,67 50,67 1.995 Pozostali akcjonariusze 49,33 49,33 1.942 49,33 49,33 1.942 W celu połączenia tych czynników Grupa okresowo ustala ramy dla struktury finansowania. Grupa ocenia, że wskaźnik długu Razem 100,00 100,00 3.937 100,00 100,00 3.937 finansowego netto do skorygowanej wartości EBITDA jest najbardziej odpowiednim miernikiem struktury finansowej, w związku z tym wskaźnik dźwigni finansowej nie jest już używany. Zarząd przewiduje, że wskaźnik długu finansowego netto do skorygowanej 24.2. Dywidenda wartości EBITDA za cały 2017 rok nie przekroczy poziomu 2,6.

W dniu 12 kwietnia 2016 roku Walne Zgromadzenie Orange Polska S.A. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy zwykłej z zysku Grupa definiuje kapitał jako sumę kapitału własnego oraz długu finansowego netto. W tabeli poniżej przedstawiono składniki za 2015 rok oraz z zysków zatrzymanych z lat poprzednich w wysokości 0,25 złotego na jedną akcję. Dywidenda, wynosząca kapitału oraz monitorowany przez Grupę wskaźnik długu finansowego netto do skorygowanej wartości EBITDA. 328 milionów złotych, została wypłacona w dniu 7 lipca 2016 roku. (w milionach złotych) Na dzień Na dzień Nota 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 W dniu 9 kwietnia 2015 roku Walne Zgromadzenie Orange Polska S.A. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy zwykłej z zysku Dług finansowy netto 17 6.775 3.911 za 2014 rok oraz z zysków zatrzymanych z lat poprzednich w wysokości 0,50 złotego na jedną akcję. Dywidenda, wynosząca Kapitał własny razem 10.009 11.977 Kapitał własny razem oraz dług finansowy netto 16.784 15.888 656 milionów złotych, została wypłacona w dniu 9 lipca 2015 roku. Skorygowana EBITDA 3 3.163 3.517 Wskaźnik długu finansowego netto / Skorygowana 2,1 1,1 EBITDA Wartość zysków zatrzymanych OPL S.A. dostępnych do wypłaty w formie dywidendy dla udziałowców Grupy wynosiła 2,8 miliarda złotych na dzień 31 grudnia 2016 roku. Pozostałe saldo zysków zatrzymanych Spółki nie jest dostępne do wypłaty w formie dywidendy ze względu na ograniczenia wynikające z polskiego prawa handlowego. Ponadto, 0,1 miliarda złotych zysków Przyjęta przez Grupę polityka zarządzania kapitałem narzuca utrzymywanie dyscypliny finansowej, zapewniając jednocześnie zatrzymanych spółek zależnych OPL S.A. było dostępnych do wypłaty w formie dywidendy przez spółki zależne do OPL S.A. odpowiednią elastyczność niezbędną do zachowania rentownego rozwoju oraz do realizacji ustalanych corocznie zasad dystrybucji na dzień 31 grudnia 2016 roku. zysku wypracowanego przez Grupę. Głównym celem polityki dystrybucji zysku jest dostarczanie rozsądnego wynagrodzenia akcjonariuszom Grupy. W dniu 13 lutego 2017 roku Zarząd Orange Polska S.A. podjął uchwałę, że nie będzie rekomendował wypłaty dywidendy w 2017 roku.

24.3. Pozostałe zmiany w zyskach zatrzymanych

Wybrane korekty wynikające z nieistotnych błędów lat ubiegłych zostały ujęte przez Grupę bezpośrednio w zyskach zatrzymanych i zaprezentowane jako pozostałe zmiany w skonsolidowanym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym. Korekta w wysokości

Raport Zintegrowany Orange Polska - 174 175 - Raport Zintegrowany Orange Polska 26. Nieujęte zobowiązania wynikające z zawartych 27. Roszczenia, sprawy sądowe i zobowiązania umów warunkowe

26.1. Zobowiązania wynikające z umów leasingu operacyjnego a. Postępowania prowadzone przez UOKiK i roszczenia z nimi związane

W przypadkach, w których Grupa jest leasingobiorcą, zobowiązania wynikające z umów leasingu operacyjnego dotyczą umów, Zgodnie z Prawem Telekomunikacyjnym, w przypadku nie spełnienia określonych wymogów przewidzianych w Prawie których przedmiotem są głównie budynki i grunty. Koszty z tytułu leasingu wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków Telekomunikacyjnym, Prezes UKE może nałożyć na operatora telekomunikacyjnego karę w maksymalnej wysokości do 3% i strat wyniosły w okresach 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2016 i 2015 roku odpowiednio 374 miliony złotych i 372 miliony przychodów podatkowych operatora, osiągniętych w poprzednim roku kalendarzowym. Zgodnie z Ustawą o Ochronie Konkurencji złotych. Większość umów jest denominowana w walutach obcych, niektóre z nich są indeksowane wskaźnikami cen dla danej i Konsumentów, w przypadku nie zastosowania się do jej przepisów Prezes Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów („UOKiK”) waluty. W niektórych przypadkach istnieje możliwość przedłużenia umowy. może nałożyć na przedsiębiorstwo kary w maksymalnej wysokości do 50 milionów EUR za niedopełnienie obowiązku udzielenia informacji lub do 10% przychodów podmiotu, osiągniętych w roku obrotowym poprzedzającym rok nałożenia kary za naruszenie Na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku wartość minimalnych przyszłych opłat z tytułu umów leasingu operacyjnego, dla których przepisów prawa. nie istnieje praktyczna możliwość ich wypowiedzenia, wynosiła: Postępowanie UOKIK w sprawie ofert pre-paid (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnaia 2015 We wrześniu 2016 roku UOKiK wszczął postępowania dotyczące Orange Polska, T-Mobile Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Do 1 roku 218 205 i P4 Sp. z o.o. twierdząc, że zasady funkcjonujące na rynku polskim stosowane do ofert pre-paid, zgodnie z którymi środki zgromadzone Od 1 roku do 5 lat 474 419 na koncie abonenckim są anulowane w tak zwanym „okresie pasywnym”, mogą naruszać prawa konsumenta. Powyżej 5 lat 145 199 Minimalne przyszłe opłaty razem 837 823 W ocenie Zarządu, Orange Polska nie naruszyła prawa, a oferty są zgodne z zasadami przyjętymi również w innych sektorach stosujących oferty pre-paid. W przypadkach, w których Grupa jest leasingodawcą, wartość minimalnych przyszłych opłat z tytułu umów leasingu operacyjnego, dla których nie istnieje praktyczna możliwość ich wypowiedzenia, na dzień 31 grudnia 2016 i 2015 roku wyniosła 81 milionów Postępowanie prowadzone przez UOKiK w sprawie cen detalicznych za połączenia do Play złotych. W dniu 18 marca 2013 roku UOKiK wszczął postępowanie antymonopolowe przeciwko spółkom Orange Polska, Polkomtel Sp. z o.o. i T-Mobile Polska S.A. twierdząc, że nadużywały kolektywnej pozycji dominującej na krajowym detalicznym rynku telefonii ruchomej. 26.2. Podjęte zobowiązania inwestycyjne UOKiK zarzuca operatorom, że ceny detaliczne za połączenia wykonywane przez indywidualnych użytkowników końcowych sieci każdego z tych trzech operatorów do sieci P4 Sp. z o.o. („P4”), operator Play, były relatywnie wyższe niż stosowane za takie połączenia Zobowiązania inwestycyjne, które zostały podjęte na dzień zakończenia okresu sprawozdawczego, lecz nie zostały ujęte do sieci tych trzech operatorów i ustalone bez wystarczającego uwzględnienia zróżnicowania asymetrycznych stawek opłat hurtowych w sprawozdaniu finansowym, przedstawiają się następująco: za zakańczanie połączeń określonych przez UKE. Zdaniem UOKiK stosowane ceny mogły powodować ograniczenie rozwoju konkurencji na krajowym detalicznym rynku telefonii ruchomej. (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnaia 2015 Orange Polska, odpowiadając na pytania UOKiK, przekazała szczegółowe dane dotyczące swoich ofert i cen detalicznych. UOKiK Środki trwałe 152 102 poinformował Spółkę o przedłużeniu postępowania. Wskazana data przedłużenia to dzień 31 marca 2017 roku. Wartości niematerialne 100 161 Ponadto Orange Polska otrzymała w maju 2015 roku zawezwanie do próby ugodowej na wniosek złożony w sądzie przez P4, w którym Zobowiązania inwestycyjne razem 252 263 Kwoty przypadające do zapłaty w ciągu 12 miesięcy P4 podniósł roszczenia w kwocie 258 milionów złotych dotyczące detalicznych cen usług mobilnych w okresie pomiędzy kwietniem 231 190 od dnia zakończenia okresu sprawozdawczego 2012 roku a 31 grudnia 2014 roku. W trakcie posiedzenia sądu w dniu 2 lipca 2015 roku strony nie zawarły ugody. We wrześniu 2015 roku Orange Polska otrzymała również pozew P4, w którym P4 żąda zapłaty odszkodowania w kwocie 316 milionów złotych, Podjęte zobowiązania inwestycyjne dotyczą głównie zakupu urządzeń wykorzystywanych w sieciach telekomunikacyjnych, w tym 85 milionów złotych odsetek, dotyczącego detalicznych cen usług mobilnych w okresie pomiędzy lipcem 2009 roku systemów informatycznych oraz innych rodzajów oprogramowania. a marcem 2012 roku. W obu podniesionych roszczeniach P4 żąda zapłaty solidarnie przez Orange Polska, Polkomtel Sp. z o.o. i T-Mobile Polska S.A. Zdaniem Zarządu, Orange Polska nie prowadziła działań, które mogłyby ograniczać konkurencję, a w okresie którego dotyczy postępowanie poziom konkurencji na detalicznym rynku telefonii mobilnej stale wzrastał.

Postępowanie UOKiK w sprawie przetargów na usługi mobilne W dniu 20 grudnia 2013 roku UOKiK wszczął postępowanie antymonopolowe przeciwko Orange Polska i dwóm innym oferentom w przetargach na mobilne usługi transmisji danych przeprowadzonych w 2012 roku. Postępowanie UOKiK dotyczy podejrzenia, że oferenci uzgadniali warunki składanych ofert. UOKiK poinformował Spółkę o przedłużeniu postępowania. Wskazana data przedłużenia to dzień 28 lutego 2017 roku. Zarząd Orange Polska nie ustalał z innymi spółkami warunków składanych ofert.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 176 177 - Raport Zintegrowany Orange Polska c. Podatkowe zobowiązania warunkowe Roszczenie Magna Polonia S.A. wobec Orange Polska, T-Mobile Polska, Polkomtel i P4 W 2011 roku UOKiK uznał, że Orange Polska, T-Mobile Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. i P4 Sp. z o.o. zawarły porozumienie Rozliczenia podatkowe mogą być przedmiotem kontroli różnych organów administracyjnych, które są uprawnione do nakładania ograniczające konkurencję na krajowym detalicznym i hurtowym rynku usług telewizji mobilnej świadczonych w technologii DVB-H. grzywien, kar oraz naliczania odsetek. Częste zmiany w regulacjach prawnych dotyczących podatku od towarów i usług, podatku Swoją decyzją UOKiK nałożył również kary na te cztery spółki (na Orange Polska – 35 milionów złotych). Orange Polska odwołała się dochodowego od osób prawnych, podatku dochodowego od osób fizycznych i innych podatków, a także ubezpieczeń społecznych, od tej decyzji UOKiK. SOKiK uchylił tę decyzję, UOKiK złożył apelację od wyroku SOKiK i sprawa jest aktualnie rozpatrywana przez takie jak wprowadzenie klauzuli przeciwko unikaniu opodatkowania w 2016 roku, prowadzą do braku stabilności systemu podatkowego. Sąd Apelacyjny. Częste różnice co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych, zarówno w obrębie organów państwowych jak i pomiędzy organami W związku z decyzją UOKiK, Magna Polonia S.A. złożyła w grudniu 2013 roku w sądzie wniosek o zawezwanie tych czterech operatorów państwowymi a przedsiębiorstwami, powodują z kolei powstawanie obszarów niepewności i konfliktów. do sądowej próby ugodowej. Magna Polonia S.A. była właścicielem Info TV FM Sp. z o.o., operatora telekomunikacyjnego, który oferował dostarczanie hurtowych usług telewizji mobilnej DVB-H do Orange Polska, T-Mobile Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. i P4 Rozliczenia podatkowe mogą być przedmiotem kontroli przez okres pięciu lat, począwszy od końca roku, w którym przypada termin Sp. z o.o. Żaden z czterech operatorów komórkowych nie podjął decyzji o wprowadzeniu usługi telewizji mobilnej dla swoich klientów. płatności podatku. Po przeprowadzanych kontrolach dotychczasowe rozliczenia podatkowe Grupy mogą zostać powiększone Magna Polonia domagała się, aby Orange Polska, T-Mobile Polska S.A., Polkomtel Sp. z o.o. i P4 Sp. z o.o. dokonały solidarnie o dodatkowe zobowiązania podatkowe. Orange Polska oraz niektóre jej jednostki zależne podlegały kontrolom podatkowym zapłaty kwoty 618 milionów złotych. Magna Polonia utrzymywała, że jej roszczenie wynikało z utraconych korzyści spowodowanych w zakresie zapłaconych podatków. Niektóre z powyższych postępowań kontrolnych nie zostały jeszcze zakończone. W opinii Grupy nie uruchomieniem telewizji DVB-H (w tym niższej wartości udziałów Info TV FM) oraz z kosztów finansowania Info TV FM. W ocenie utworzono odpowiednie rezerwy na rozpoznane i policzalne ryzyko podatkowe. Zarządu Orange Polska wniosek spółki Magna Polonia nie dawał uzasadnionej podstawy do oceny, czy Magna Polonia poniosła szkodę. W trakcie posiedzenia sądu w dniu 11 grudnia 2013 roku strony nie zawarły ugody. d. Postępowanie przed organami podatkowymi W dniu 26 listopada 2016 roku Magna Polonia wniosła powództwo przeciwko tym samym czterem operatorom oparte co do zasady SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE na podstawach takich jak zawezwanie do próby ugodowej z 2013 roku o zapłatę takiej samej kwoty. Magna Polonia złożyła wniosek Urząd Kontroli Skarbowej zakończył postępowanie kontrolne dotyczące rozliczeń podatkowych OPL S.A. za 2009 rok i w dniu 31 marca o zawieszenie postępowania do czasu rozstrzygnięcia postępowania dotyczącego kary 35 milionów złotych nałożonej przez UOKiK 2014 roku doręczył wyniki kontroli. Wyniki zakończyły postępowanie przed Urzędem Kontroli Skarbowej i potwierdziły poprawność (Sąd Apelacyjny wyznaczył termin rozprawy w tej sprawie na 15 marca 2017 roku). rozliczeń Spółki w zakresie podatku VAT. Wyniki wskazywały również na pewne nieprawidłowości w zakresie kalkulacji innych zobowiązań podatkowych, ale nie określiły obowiązków Spółki. W opinii Spółki wątpliwości dotyczące jej rozliczeń podatkowych zostały podniesione Zarząd Orange Polska nie ustalał z innymi spółkami wspólnych działań, których celem miało być utrudnianie wprowadzenia usługi przez Urząd Kontroli Skarbowej niezasadnie i prawdopodobieństwo ostatecznych wypływów środków jest niskie. Ocena ta została DVB-H w oparciu o ofertę spółki Info TV FM Sp. z o.o. Decyzja o niewprowadzeniu usług telewizji mobilnej została podjęta z powodu potwierdzona przez zewnętrznych doradców podatkowych. sytuacji rynkowej i przyczyn biznesowych. e. Kwestie związane z powstaniem Orange Polska Na dzień 31 grudnia 2016 roku Grupa utworzyła rezerwy na rozpoznane i policzalne ryzyko związane z postępowaniami UKE i UOKiK przeciwko Grupie, które zdaniem Grupy stanowią najlepszy szacunek kwot, których zapłata jest prawdopodobna. W przypadku Orange Polska powstała w wyniku przekształcenia państwowej jednostki organizacyjnej Poczta Polska Telegraf i Telefon („PPTiT”) w nałożenia jakichkolwiek kar, ich wysokość uzależniona jest od przyszłych zdarzeń, których wynik jest niepewny, zatem w konsekwencji dwa podmioty - Pocztę Polską i Orange Polska S.A. Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej zawiera, zgodnie z aktem wysokość rezerw może ulec zmianie w okresach przyszłych. Nie ujawniono informacji o wysokości rezerw, gdyż zdaniem Zarządu notarialnym z dnia 4 grudnia 1991 roku, kwotę 713 milionów złotych, powstałą w wyniku wniesienia części majątku PPTiT związanego z Spółki mogłoby to osłabić pozycję Grupy w kontekście rozstrzygnięcia toczących się spraw. działalnością telekomunikacyjną. W procesie przekształcenia PPTiT oraz przekazywania mienia na rzecz nowo utworzonych podmiotów w dokumentacji zostały pominięte niektóre nieruchomości, a także inne składniki majątkowe, które obecnie są kontrolowane przez b. Postępowanie przed Komisją Europejską w sprawie dostępu szerokopasmowego Orange Polska oraz dokumentacja związana z przekształceniem jest w tym zakresie niekompletna. W związku z powyższym prawo Orange Polska do niektórych nieruchomości i innych aktywów trwałych może być kwestionowane, a w konsekwencji może ulec zmianie W dniu 22 czerwca 2011 roku Komisja Europejska nałożyła na Orange Polska karę w wysokości 127,6 milionów EUR (około wartość kapitału z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej. 508 milionów złotych) za nadużywanie, przed październikiem 2009 roku, pozycji dominującej na rynku dostępu do hurtowych usług szerokopasmowych. Orange Polska utworzyła rezerwę na całą kwotę kary i naliczone odsetki. Zgodnie z decyzją, kara mogła zostać f. Pozostałe zobowiązania warunkowe zabezpieczona poprzez tymczasową zapłatę lub ustanowienie gwarancji bankowej. W dniu 27 września 2011 roku Orange Polska przedłożyła Komisji Europejskiej gwarancję bankową. Poza kwestiami opisanymi powyżej, działalność operacyjna Grupy podlega prawnym, społecznym i administracyjnym regulacjom, których naruszenie, choćby nieumyślne, może spowodować nałożenie sankcji na Grupę. Poza karami, które mogą być nałożone przez Spółka zdecydowanie nie zgadza się z decyzją i niewspółmierną wysokością kary, w szczególności ponieważ jest przekonana, UOKiK i UKE opisanymi w nocie 27.a Prezes Urzędu Regulacji Energetyki może nałożyć karę w maksymalnej wysokości do 15% że Komisja Europejska nie uwzględniła szeregu znaczących czynników. Sytuacja na hurtowym rynku szerokopasmowym systematycznie przychodu osiągniętego w poprzednim roku podatkowym, między innymi za naruszenie niektórych przepisów Prawa Energetycznego, poprawia się od 2007 roku. Budując i udostępniając stacjonarną infrastrukturę szerokopasmową, Spółka skutecznie zmniejsza trudności nieprzestrzeganie obowiązków określonych w koncesji, odmowę udzielenia informacji. na polskim rynku szerokopasmowym i zwiększa wskaźnik penetracji usług szerokopasmowych. Nieprawidłowości wskazane przez Grupa jest stroną postępowań prawnych i umów handlowych związanych z działalnością operacyjną. Niektóre decyzje regulacyjne mogą Komisję Europejską zostały w przeszłości dobrowolnie usunięte przez Spółkę. być krzywdzące dla Grupy, a wyroki wydane przez sądy w postępowaniach odwoławczych od takich decyzji mogą mieć negatywne skutki dla Grupy. Grupa systematycznie monitoruje ryzyka i zdaniem Zarządu utworzono odpowiednie rezerwy na rozpoznane ryzyka, Orange Polska złożyła odwołanie od decyzji Komisji Europejskiej do Sądu Unii Europejskiej w dniu 2 września 2011 roku. dla których można było dokonać szacunku wysokości rezerwy. W dniu 17 grudnia 2015 roku Sąd Unii Europejskiej ogłosił wyrok oddalający odwołanie Orange Polska od decyzji Komisji Europejskiej. W dniu 27 lutego 2016 roku Orange Polska zaskarżyła ten wyrok do Trybunału Sprawiedliwości.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 178 179 - Raport Zintegrowany Orange Polska Grupa i Atlas Services Belgium S.A., spółka zależna od Orange S.A., zawarły umowy o kredyty terminowe w wysokości 28. Transakcje ze stronami powiązanymi 670 milionów EUR i 2.700 milionów złotych oraz umowę o kredyt odnawialny do kwoty 480 milionów EUR (patrz Nota 18.1). Dodatkowo Grupa zawarła umowę z Orange S.A. dotyczącą instrumentów pochodnych zabezpieczających ryzyko walutowe oraz 28.1. Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej ryzyko stopy procentowej związane z finansowaniem z Atlas Services Belgium S.A. Wartość nominalna walutowo – procentowych instrumentów swap (CCIRS) i procentowych instrumentów swap (IRS) zawartych w ramach powyższej umowy na dzień 31 grudnia Świadczenia (wynagrodzenia, premie, świadczenia po okresie zatrudnienia i pozostałe długoterminowe świadczenia oraz 2016 roku wynosiła 670 milionów EUR i 4.750 milionów złotych z wyceną w wartości godziwej w łącznej kwocie 130 milionów złotych świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy – w pieniądzu lub w naturze) na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej (na dzień 31 grudnia 2015 roku wartość nominalna wynosiła 950 milionów EUR i 4.350 milionów złotych z ujemną wyceną OPL S.A. zostały zaprezentowane poniżej. w wartości godziwej w łącznej kwocie 18 milionów złotych).

(w tysiącach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2016 Należności i zobowiązania finansowe, koszty finansowe netto oraz inne całkowite dochody dotyczące transakcji z Grupą Orange Koszt stałych Koszt zmiennych Koszt świadczeń składników składników razem wynikają głównie z wymienionych powyżej umów. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych zdeponowane w Orange świadczeń świadczeń (1) Świadczenia krótkoterminowe z wyłączeniem składek S.A. dotyczą umowy scentralizowanego zarządzania płynnością (patrz Nota 22.5). 11.887 3.893 15.780 na ubezpieczenia społeczne płatnych przez pracodawcę Świadczenia po okresie zatrudnienia 4.255 - 4.255 (w milionach złotych) 12 miesięcy 12 miesięcy Razem 16.142 3.893 20.035 do 31 grudnia do 31 grudnia (1) Pozycja zawiera premie naliczone w 2016 roku do wypłaty w 2017 roku, nie zawiera premii naliczonych w 2015 roku, a wypłaconych w 2016 roku. 2016 2015 Sprzedaż towarów i usług oraz pozostałe przychody: 208 205 Orange S.A. (jednostka dominująca) 124 113

Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej) 84 92 FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE (w tysiącach złotych) 12 miesięcy do 31 grudnia 2015 Koszt stałych Koszt zmiennych Zakupy towarów (w tym zapasów, środków trwałych i wartości niematerialnych) Koszt świadczeń (258) (265) składników składników i usług: razem świadczeń świadczeń (1) Orange S.A. (jednostka dominująca) (91) (84) Świadczenia krótkoterminowe z wyłączeniem składek Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej) (167) (181) 10.820 3.387 14.207 na ubezpieczenia społeczne płatnych przez pracodawcę - w tym Orange Brand Services Limited (umowa licencyjna na używanie marki) (127) (134) Świadczenia po okresie zatrudnienia - - - Koszty finansowe, netto: (246) (185) Razem 10.820 3.387 14.207 Orange S.A. (jednostka dominująca) (11) (72) (1) Pozycja zawiera premie naliczone w 2015 roku, a wypłacone w 2016 roku, nie zawiera premii naliczonych w 2014 roku, a wypłaconych w 2015 roku. Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej) (235) (113) Inne całkowite dochody: 76 30 Orange S.A. (jednostka dominująca) 76 30 Wzrost wartości świadczeń w 2016 roku w porównaniu z 2015 rokiem wynika ze wzrostu liczby Członków Zarządu OPL S.A. oraz Wypłacona dywidenda: 166 332 wypłaty świadczeń po okresie zatrudnienia dla pana Bruno Duthoit i pana Michała Paschalisa-Jakubowicza po ich rezygnacji Orange S.A. (jednostka dominująca) 166 332 z funkcji Członka Zarządu OPL S.A. (w milionach złotych) Na dzień Na dzień 31 grudnia 2016 31 grudnia 2015 Od 2016 roku, punkt 10.3 Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Orange Polska oraz Orange Polska S.A. obejmuje raport Należności: 47 44 na temat polityki wynagrodzeń, który zawiera dodatkowe szczegóły dotyczące świadczeń na rzecz Zarządu i Rady Nadzorczej. Orange S.A. (jednostka dominująca) 29 29 Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej) 18 15 W związku z powyższym, wartość świadczeń w podziale na poszczególne osoby nie jest już prezentowana w sprawozdaniach Zobowiązania: 68 81 finansowych wg MSSF. Ponadto, od 2016 roku premie włączane są do wartości świadczeń wyłącznie w okresie, w którym zostały Orange S.A. (jednostka dominująca) 32 32 Grupa Orange (z wyłączeniem jednostki dominującej) 36 49 naliczone. W rezultacie, wartość świadczeń w danych porównawczych za 2015 rok została zmieniona i nie zawiera 1.335 tysięcy Należności finansowe: 206 110 złotych premii naliczonych w 2014 roku, a wypłaconych w 2015 roku. Orange S.A. (jednostka dominująca) 206 110 Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych zdeponowane w: 106 87 Orange S.A. (jednostka dominująca) 106 87 28.2. Transakcje z podmiotami powiązanymi Zobowiązania finansowe: 7.168 4.250 Orange S.A. (jednostka dominująca) 76 128 Orange S.A. (z wyłączeniem jednostki dominującej) 7.092 4.122 Na dzień 31 grudnia 2016 roku Orange S.A. była właścicielem 50,67% akcji Spółki i miała prawo powoływania większości Członków Rady Nadzorczej OPL S.A. Rada Nadzorcza podejmuje decyzje o składzie Zarządu.

Przychody Grupy od podmiotów Grupy Orange obejmują przede wszystkim transmisję danych, usługi z zakresu badań i rozwoju oraz rozliczenia międzyoperatorskie. Zakupy od Grupy Orange obejmują przede wszystkim opłaty licencyjne za używanie marki, koszty rozliczeń międzyoperatorskich oraz koszty transmisji danych.

Orange Polska S.A. działa pod marką Orange na podstawie umowy licencyjnej zawartej z Orange S.A. i Orange Brand Services Limited (zwana dalej „OBSL"). Umowa licencyjna przewiduje, że OBSL otrzymuje wynagrodzenie w wysokości do 1,6% przychodów operacyjnych Spółki wypracowanych pod marką Orange. Umowa obowiązuje do 24 lipca 2018 roku z możliwością przedłużenia.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 180 181 - Raport Zintegrowany Orange Polska Nota Szacunki i subiektywna ocena 29. Zdarzenia po zakończeniu okresu Alokacja przychodów na poszczególne części składowe oferty pakietowej w oparciu o ich względną wartość godziwą. Oszacowanie wartości godziwej części składowych oferty pakietowej. Ujęcie liniowe sprawozdawczego przychodów z tytułu opłat za przyłączenie do sieci. Ujęcie przychodów 5, 14.3, 30.9 Przychody brutto lub netto (analiza czy Grupa jest głównym podmiotem Na podstawie corocznego przeglądu szacowanych okresów użytkowania aktywów trwałych, Grupa zdecydowała o wydłużeniu zobowiązanym dostarczyć usługę/produkt klientowi końcowemu, czy od 2017 roku szacowanego okresu użytkowania niektórych terminali, aktywów sieciowych i elementów oprogramowania. występuje jako agent). Wartość godziwa kar naliczanych w przypadku zerwania umowy W efekcie Grupa oczekuje, że koszt amortyzacji tych aktywów będzie niższy o około 150 milionów złotych. lojalnościowej przez klienta.

Utrata wartości ośrodków wypracowujących środki Główne założenia przyjęte w celu ustalenia wartości odzyskiwalnej: 30. Podstawowe zasady rachunkowości 8, 30.16 pieniężne oraz pojedynczych przesłanki wskazujące na utratę wartości, modele, stopy dyskontowe, składników środków trwałych stopy wzrostu. W uzupełnieniu do oświadczenia o zgodności zawartego w Nocie 2, niniejsza nota opisuje zasady rachunkowości zastosowane i wartości niematerialnych przy sporządzeniu Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku. Okres ekonomicznej 10, 11, 30.13, użyteczności środków trwałych Okres ekonomicznej użyteczności oraz metoda amortyzacji. 30.1. Szacunki i subiektywna ocena 30.14 oraz wartości niematerialnych SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu Spółki dokonania szacunków, jako że wiele informacji zawartych w sprawozdaniu finansowym nie może zostać wycenionych w sposób precyzyjny. Zarząd weryfikuje przyjęte szacunki w oparciu Odpisy aktualizujące wartość o zmiany czynników branych pod uwagę przy ich dokonywaniu, nowe informacje lub doświadczenia z przeszłości. Dlatego też 12, 30.17 pożyczek udzielonych Metodologia przyjęta w celu ustalenia wartości odzyskiwalnej. szacunki dokonane na dzień 31 grudnia 2016 roku mogą w przyszłości ulec zmianie. Główne szacunki i subiektywna ocena zostały i należności własnych opisane w następujących notach: Założenia przyjęte dla wyceny rezerw na roszczenia i sprawy sądowe. Rezerwy na koszty rozwiązania stosunku pracy: stopy dyskontowe, 13, 27, 30.20 Rezerwy liczba pracowników, staż pracy pracowników, wynagrodzenie jednostkowe oraz inne założenia.

Założenia przyjęte do wyceny rezerw na szacunkowe koszty demontażu Koszty likwidacji środków 13 i usunięcia składnika aktywów oraz koszty przeprowadzenia renowacji trwałych miejsca, w którym się znajdował.

Stopy dyskontowe, wzrost płac, wiek emerytalny, wskaźnik rotacji 15, 30.21 Świadczenia pracownicze pracowników oraz inne.

Wartość godziwa instrumentów 20, 21, 30.17 pochodnych oraz innych Model i założenia przyjęte dla wyceny wartości godziwej. instrumentów finansowych

Założenia przyjęte w celu rozpoznania aktywów z tytułu podatku 23, 30.19 Podatek dochodowy odroczonego. Odpis na wolno rotujące Metodologia stosowana do ustalenia wartości odzyskiwalnej netto 30.18 i przestarzałe zapasy zapasów.

W ocenie Grupy, najbardziej znaczące korekty wartości bilansowej aktywów i zobowiązań mogą wynikać ze zmian szacunków i subiektywnych ocen dotyczących utraty wartości (patrz Nota 8) oraz rezerw na roszczenia i sprawy sądowe oraz ryzyka (patrz Nota 13 i 27).

W przypadku, gdy dana transakcja nie jest uregulowana w żadnym standardzie bądź interpretacji, Zarząd, kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki rachunkowości, które zapewnią, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie:

Raport Zintegrowany Orange Polska - 182 183 - Raport Zintegrowany Orange Polska − prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Grupy, wyniki jej działalności i przepływy 1 stycznia 2018 roku razem z MSSF 15. Retrospektywne zastosowanie ma miejsce na pierwszy dzień zastosowania pieniężne, standardu lub na dzień otwarcia raportowanego okresu porównawczego. Zakładając, że standard zostanie − odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji, zatwierdzony przez Unię Europejską, Grupa zamierza zastosować standard od 1 stycznia 2019 roku i analizuje − obiektywne, zarówno kwestię retrospektywnego zastosowania jak również datę pierwszego zastosowania tego standardu. − sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny oraz Standard wprowadza nową zasadę podziału umów z dostawcami opartą o nową rachunkową definicję umowy − kompletne we wszystkich istotnych aspektach. leasingu i umowy usługowej. . Standard zmieni głównie rozpoznanie leasingu dla leasingobiorcy poprzez rozpoznanie na dzień dostarczenia aktywa 30.2. Zastosowanie nowych standardów i interpretacji z tytułu prawa do użytkowania przyznanego przez leasingodawcę w korespondencji ze zobowiązaniem finansowym. Standard wpłynie również na prezentację rachunku zysków i strat (prezentacja amortyzacji i kosztów finansowych Zastosowanie standardów i interpretacji w 2016 roku zamiast kosztów operacyjnych) i rachunku przepływów pieniężnych (koszty odsetkowe będą miały wpływ tylko na przepływy pieniężne z działalności operacyjnej podczas gdy spłata długu będzie miała wpływ na przepływy Żadne nowe standardy i interpretacje nie zostały zastosowane przez Grupę od 1 stycznia 2016 roku. z działalności finansowej zgodnie z polityką Grupy). W sprawozdaniu z sytuacji finansowej zmniejszeniu ulegnie kapitał netto na początku umowy (z powodu przyspieszenia kosztów dotyczących komponentu odsetkowego) oraz Standardy i interpretacje opublikowane, ale jeszcze nie przyjęte nastąpi zwiększenie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych oraz zobowiązań z tytułu leasingu. Efekt wdrożenia MSSF 16 jest obecnie analizowany w ramach projektu wdrożenia standardu prowadzonego w Grupie. − MSSF 9 „Instrumenty Finansowe”. MSSF 9 ma docelowo zastąpić MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. Standard został opublikowany 24 lipca 2014 roku i ma zastosowanie dla rocznych okresów sprawozdawczych −Interpretacja KIMSF 22 “Transakcje w walucie obcej a wynagrodzenie płatne z góry”. Interpretacja została SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Standard został przyjęty przez Unię Europejską opublikowana 8 grudnia 2016 roku i ma zastosowanie dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających 22 listopada 2016 roku. . się 1 stycznia 2018 roku lub później. Interpretacja nie została jeszcze przyjęta przez Unię Europejską. Generalnie (poza kilkoma ograniczonymi zwolnieniami), standard ma zastosowanie retrospektywne KIMSF 22 doprecyzowuje, że w przypadku otrzymania lub zapłaty z góry wynagrodzenia w walucie w odniesieniu do klasyfikacji, wyceny i utraty wartości i prospektywne w stosunku do rachunkowości zabezpieczeń. obcej data transakcji, dla celów określenia kursu walutowego, jest datą początkowego ujęcia w księgach MSSF 9 modyfikuje kryteria rozpoznania w księgach transakcji zabezpieczających i głównych kategorii aktywów aktywa z tytułu przedpłaty lub przychodów przyszłych okresów. . i zobowiązań finansowych: z uwagi na rodzaj transakcji w Grupie, nie oczekuje się istotnych zmian w tym zakresie. Wpływ interpretacji jest obecnie analizowany przez Zarząd. MSSF 9 wymaga również zmian w zakresie utraty wartości poprzez stosownie modelu „oczekiwanych strat” zamiast „strat poniesionych”. Z perspektywy Grupy będzie miało to wpływ na odpis z tytułu utraty 30.3. Podejście przyjęte w Grupie zgodnie z paragrafami 10 i 12 zawartymi wartości w stosunku do należności niewymagalnych. . w MSR 8 „Zasady rachunkowości, zmiany wartości szacunkowych Zarząd ocenia, że zastosowanie standardu nie będzie miało istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe. i korygowanie błędów”

− MSSF 15 „Przychody z umów z klientami”. Standard został opublikowany 28 maja 2014 roku i ma zastosowanie Podejście księgowe opisane poniżej nie jest (lub jest tylko częściowo) opisane w Międzynarodowych Standardach dla okresów sprawozdawczych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później. Standard ten Sprawozdawczości Finansowej i interpretacjach przyjętych przez Unię Europejską. Grupa przyjęła polityki rachunkowości, które został przyjęty przez Unię Europejską 22 września 2016 roku. . według niej najlepiej odzwierciedlają istotę transakcji. Standard odnosi się do rozpoznawania przychodów i ma zastosowanie retrospektywne ograniczone do zaprezentowania skumulowanego efektu nowej metody na dzień otwarcia rocznego okresu raportowego Umowy wieloelementowe zawierającego datę początkowego zastosowania standardu (1 styczeń 2018 roku) lub przez skorygowanie raportowanych okresów porównawczych. . Opracowując politykę ujmowania przychodów z umów wieloelementowych (ofert wiązanych), Grupa przyjęła rozwiązania W odniesieniu do Grupy standard wpłynie głównie na księgowanie ofert pakietowych, które zawierają amerykańskich standardów rachunkowości, Accounting Standards Codification 605-25 „Ujmowanie przychodów – umowy telefon sprzedawany po obniżonej cenie i usługę telekomunikacyjną: skumulowana wartość przychodów wieloelementowe” (patrz Nota 30.9 Oferty pakietowe i oferty wiązane). w czasie trwania kontraktu nie ulegnie zmianie, ale alokacja przychodu pomiędzy sprzedany telefon i usługę telekomunikacyjną zmieni się (więcej przychodu ze sprzętu i mniej przychodu z usług). W rezultacie przyspieszenia 30.4. Stosowane przez Grupę dopuszczone podejścia alternatywne zgodnie rozpoznania przychodów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej zostanie rozpoznane aktywo kontraktowe, z MSSF które będzie regulowane w korespondencji z należnościami w okresie świadczenia usługi telekomunikacyjnej. Ponadto, niektóre inkrementalne koszty pozyskania i utrzymania abonenta (to znaczy płatności do dealerów Niektóre MSSF dopuszczają alternatywne metody wyceny oraz ujmowania aktywów i zobowiązań. W związku z tym, Grupa dające się bezpośrednio przypisać do kontraktu, z wyłączeniem subsydiów) będą rozpoznawane w kosztach wybrała: przez okres trwania oferty pakietowej. . Standardy Stosowane podejście alternatywne Efekt wdrożenia MSSF 15 jest obecnie analizowany w ramach projektu wdrożenia standardu prowadzonego w Grupie. Zapasy wycenia się według ceny nabycia ustalanej metodą średniej ceny MSR 2 Zapasy ważonej. Rzeczowy majątek trwały wykazuje się według ceny nabycia pomniejszonej −MSSF 16 “Leasing” został opublikowany 13 stycznia 2016 roku i nie został jeszcze przyjęty przez Unię Europejską. MSR 16 Rzeczowy majątek trwały o umorzenie oraz zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Standard dotyczy księgowania leasingu i będzie miał zastosowanie od 1 stycznia 2019 roku lub retrospektywnie od Dotacje rządowe oraz Bezzwrotne dotacje rządowe do aktywów pomniejszają wartość bilansową MSR 20 ujawnianie informacji na temat tych aktywów. Dotacje do przychodu pomniejszają odpowiadające im koszty. pomocy rządowej

Raport Zintegrowany Orange Polska - 184 185 - Raport Zintegrowany Orange Polska 30.5. Prezentacja sprawozdań finansowych 30.7. Inwestycje we wspólne ustalenia umowne

Prezentacja sprawozdania z sytuacji finansowej Wspólne ustalenie umowne ma formę albo wspólnego przedsięwzięcia, albo wspólnego działania. Grupa jest zaangażowana we wspólne działanie. W związku z udziałami we wspólnym działaniu Grupa ujmuje swoje aktywa, zobowiązania, przychody i koszty, Zgodnie z MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, aktywa oraz zobowiązania są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji w tym swój udział w tych pozycjach. finansowej jako krótkoterminowe i długoterminowe. 30.8. Skutki zmian kursów wymiany walut obcych Prezentacja rachunku zysków i strat Walutą funkcjonalną Orange Polska jest polski złoty. Zgodnie z MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych”, w skonsolidowanym rachunku zysków i strat koszty są prezentowane w układzie rodzajowym. Przeliczanie transakcji w walutach obcych

Zysk/strata przypadająca na jedną akcję Transakcje wyrażone w walutach obcych są przeliczane przez Grupę na walutę funkcjonalną według kursu wymiany obowiązującego na dzień transakcji. Aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walucie obcej są na dzień zakończenia okresu sprawozdawczego Zysk/strata netto przypadająca na jedną akcję za każdy okres ustalany jest jako iloraz zysku/straty netto za dany okres przypisanego przeszacowywane przy zastosowaniu kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski na koniec okresu sprawozdawczego, akcjonariuszom Spółki i średniej ważonej liczby akcji występujących w tym okresie. Średnia ważona liczba akcji występujących a wszelkie zyski lub straty powstałe w wyniku przeszacowania są ujmowane w rachunku zysków i strat w pozycji: w okresie uwzględnia akcje własne. — pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych - w przypadku operacji handlowych, SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE — przychodów lub kosztów finansowych - w przypadku operacji finansowych. Zmiany w prezentacji sprawozdania z sytuacji finansowej oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych 30.9. Przychody Od drugiego kwartału 2016 roku Grupa klasyfikuje należności z tytułu leasingu finansowego jako należności handlowe, a wpływy z tytułu leasingu finansowego są prezentowane jako środki pieniężne netto z działalności operacyjnej. W związku z powyższym Przychody z działalności prowadzonej przez Grupę są ujmowane i prezentowane zgodnie z MSR 18 „Przychody”. Przychodem 14 milionów złotych zostało przeniesione z pozostałych aktywów do należności handlowych w skonsolidowanym sprawozdaniu jest wartość godziwa otrzymanych lub należnych korzyści ekonomicznych ze sprzedaży usług i towarów w ramach podstawowej z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2015 roku. Dane porównawcze w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów działalności gospodarczej Grupy. Jeżeli wpływy środków pieniężnych lub ich ekwiwalentów są odroczone, wartość godziwa pieniężnych zostały odpowiednio skorygowane: wpływy z tytułu leasingu finansowego prezentowane w części środki pieniężne zapłaty może być niższa niż nominalna wartość środków pieniężnych otrzymanych lub należnych. Wartość godziwą zapłaty ustala netto z działalności inwestycyjnej zostały przeklasyfikowane do pozycji zwiększenie/zmniejszenie stanu należności handlowych, się dyskontując wszystkie przyszłe wpływy pieniężne w oparciu o kalkulacyjną stopę procentową. Różnicę między wartością brutto prezentowanej w części środki pieniężne netto z działalności operacyjnej. godziwą i nominalną wartością zapłaty ujmuje się jako przychody z tytułu odsetek zgodnie z MSR 39. Przychody są pomniejszane o podatek VAT oraz rabaty. 30.6. Zasady konsolidacji Oferty pakietowe i oferty wiązane Spółki zależne, nad którymi Orange Polska sprawuje kontrolę, w sposób bezpośredni lub pośredni, podlegają konsolidacji. Uznaje się, że sprawowanie kontroli występuje wtedy, gdy Orange Polska albo jej jednostka zależna podlega ekspozycji na zmienne Przy sprzedaży ofert pakietowych, Grupa ocenia czy dostarczane na podstawie umowy elementy stanowią oddzielne jednostki wyniki finansowe jednostki, w której dokonano inwestycji, lub gdy ma prawa do zmiennych wyników finansowych tej jednostki, rozliczeniowe. Dostarczony element jest uważany za oddzielną jednostkę rozliczeniową, jeżeli (i) stanowi samodzielnie wartość oraz ma możliwość wywierania wpływu na wysokość tych wyników finansowych poprzez sprawowanie władzy nad tą jednostką. dla klienta i (ii) wartość godziwą niedostarczonego elementu/elementów można ustalić w sposób obiektywny i wiarygodny. Stała lub możliwa do ustalenia wartość umowy alokowana jest do oddzielnych jednostek rozliczeniowych na podstawie ich Sprawowanie kontroli nad jednostką, w której dokonano inwestycji, ma miejsce tylko wtedy, gdy spełnione są wszystkie poniższe względnej wartości godziwej. Jednakże, w przypadku gdy kwota alokowana do produktu, który został już dostarczony klientowi kryteria: jest uzależniona od dostawy dodatkowych elementów umowy lub od osiągnięcia określonych wymagań jakościowych, kwota — Grupa sprawuje władzę nad jednostką, w której dokonano inwestycji; przychodu alokowana do produktu dostarczonego jest ograniczona do wartości należnej bezwarunkowo. Taka sytuacja występuje — Grupa podlega ekspozycji na zmienne wyniki finansowe lub posiada prawa do zmiennych wyników finansowych, na przykład w segmencie telefonii komórkowej w przypadku sprzedaży ofert wiązanych składających się z telefonu oraz umowy z tytułu swojego zaangażowania w jednostce, w której dokonano inwestycji; o świadczenie usługi telekomunikacyjnej. Telefon stanowi samodzielnie wartość dla klienta, a wartość godziwą usługi można ustalić — Grupa posiada możliwość wykorzystania sprawowanej władzy nad jednostką, w której dokonano inwestycji, w sposób obiektywny i wiarygodny. Z uwagi na fakt, że kwota alokowana do telefonu z reguły przekracza kwotę otrzymywaną od do wywierania wpływu na wysokość swoich wyników finansowych. klienta w momencie dostarczenia telefonu, przychód rozpoznawany ze sprzedaży telefonu jest generalnie ograniczony do kwoty niezależnej od świadczenia usługi telekomunikacyjnej, tzn. kwoty płaconej przez klienta za telefon. Spółki zależne są konsolidowane od daty uzyskania kontroli przez Grupę, natomiast przestają być konsolidowane w chwili utraty nad nimi kontroli przez Grupę. W przypadku ofert, dla których niemożliwe jest wyodrębnienie oddzielnych elementów składowych, przychody rozpoznawane są w całości przez okres obowiązywania umowy. Głównym przykładem jest przyłączenie do sieci, którego nie można oddzielić Salda i transakcje występujące pomiędzy jednostkami Grupy są dla celów konsolidacji eliminowane. od abonamentu i wykonywania połączeń, i w związku z tym opłaty za przyłączenie do sieci ujmowane są przez średni przewidywany okres trwania umowy.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 186 187 - Raport Zintegrowany Orange Polska Przychody ze sprzedaży towarów Transakcje barterowe

Przychody ze sprzedaży towarów ujmowane są w momencie przeniesienia na nabywcę wszystkich istotnych ryzyk i pożytków Jeżeli dobra i usługi są wymieniane na dobra i usługi o podobnym rodzaju i wartości, wymiany takiej nie uznaje się za transakcję wynikających z prawa własności (patrz również paragraf „Oferty pakietowe i oferty wiązane”). powodującą powstanie przychodów. Jeżeli sprzedaje się dobra lub świadczy usługi w zamian za odmienne dobra i usługi, taki W przypadku sprzedaży sprzętu na raty, Grupa rozpoznaje przychody w wysokości przyszłych rat zdyskontowanych w oparciu rodzaj wymiany uznaje się za transakcję powodującą powstanie przychodów. Przychody wycenia się według wartości godziwej o kalkulacyjną stopę procentową. otrzymanych dóbr i usług, skorygowanej o kwoty otrzymanych środków pieniężnych lub ekwiwalentów środków pieniężnych. Jeżeli przeprowadzenie wiarygodnej wyceny wartości godziwej otrzymanych dóbr i usług nie jest możliwe, przychody wycenia się W przypadku sprzedaży sprzętu wraz z usługą telekomunikacyjną przez dystrybutora, który kupuje sprzęt od Grupy przychód w oparciu o wartość godziwą dóbr i usług przekazanych, skorygowaną o kwotę otrzymanych środków pieniężnych lub rozpoznawany jest w momencie sprzedaży sprzętu do klienta końcowego. ekwiwalentów środków pieniężnych. Przychody z transakcji barterowych dotyczących usług reklamowych są wyceniane zgodnie z Interpretacją 31 Stałego Komitetu ds. Interpretacji „Przychody – transakcje barterowe obejmujące usługi reklamowe”. Przychody z tytułu najmu i dzierżawy sprzętu telekomunikacyjnego 30.10. Koszty pozyskania abonentów, koszty reklamy i pozostałe podobne Przychody z tytułu najmu i dzierżawy sprzętu telekomunikacyjnego ujmowane są w rachunku zysków i strat w sposób liniowy koszty w okresie obowiązywania umowy, z wyjątkiem umów leasingu finansowego, w przypadku których ujmuje się przychody ze sprzedaży środków trwałych, w kwocie równej inwestycji leasingowej netto, w momencie rozpoczęcia leasingu oraz przychody Koszty pozyskania i utrzymania abonentów są ujmowane w rachunku zysków i strat tego okresu, w którym zostały poniesione. finansowe przez okres trwania leasingu. Koszty reklamy, promocji, sponsoringu, komunikacji korporacyjnej i koszty promocji marki są również ujmowane w rachunku zysków i strat tego okresu, w którym zostały poniesione. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Przychody ze sprzedaży lub udostępnienia treści (ang. content) 30.11. Koszty finansowania zewnętrznego Ujęcie przychodów ze sprzedaży lub udostępnienia treści (muzyki, filmów, gier, itp.) zależy od analizy faktów i okoliczności związanych z tymi transakcjami. Aby ustalić czy przychody powinny być ujęte brutto lub netto, przeprowadzana jest analiza Koszty finansowania zewnętrznego, które można bezpośrednio przyporządkować nabyciu, budowie lub wytworzeniu za pomocą następujących kryteriów: dostosowywanego składnika aktywów, są kapitalizowane jako część ceny nabycia lub kosztu wytworzenia tego składnika — czy Grupa jest głównym podmiotem zobowiązanym dostarczyć usługę oczekiwaną przez klienta końcowego, aktywów. Dostosowywany składnik aktywów jest to taki składnik aktywów, który wymaga znacznego okresu czasu niezbędnego — czy Grupa ponosi ryzyko, że zakupiona treść nie zostanie sprzedana, do przygotowania go do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży. W ocenie Grupy, budowa sieci nie wymaga znacznego — czy Grupa posiada realną swobodę w ustalaniu cen lub może wpływać na cenę poprzez świadczenie usług dodanych, okresu czasu. — czy Grupa ponosi ryzyko kredytowe. Przychody rozpoznawane są w momencie dostarczenia treści do klienta. 30.12. Wartość firmy

Przychody z tytułu świadczenia usług Wartość firmy prezentowana jako składnik aktywów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej obejmuje w przypadku połączeń jednostek gospodarczych, które miały miejsce przed 1 stycznia 2010 roku: Przychody z tytułu opłat abonamentowych za usługi telefoniczne i dostęp do Internetu ujmowane są liniowo w okresie — wartość firmy stanowiącą nadwyżkę kosztu połączenia jednostek gospodarczych nad udziałem jednostki przejmującej obowiązywania umowy. w wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania aktywów netto jednostki przejmowanej na dzień przejęcia, oraz — wartość firmy powstająca przy dodatkowym nabyciu udziałów niedających kontroli, podczas którego nie dokonuje Przychody z tytułu opłat za połączenia telefoniczne przychodzące i wychodzące ujmowane są w momencie świadczenia usługi. się powtórnej wyceny możliwych do zidentyfikowania aktywów i zobowiązań do wartości godziwej.

Przychody ze sprzedaży kart telefonicznych dla telefonii stacjonarnej i komórkowej ujmowane są w momencie ich wykorzystania W przypadku połączeń jednostek gospodarczych, które miały miejsce po 1 stycznia 2010 roku wartość firmy prezentowana jako lub w momencie utraty ważności karty telefonicznej. składnik aktywów w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jest nadwyżką (a) nad (b):

Oferty promocyjne (a) suma obejmująca: (i) wynagrodzenie przekazane, wyceniane na dzień przejęcia według wartości godziwej, W przypadku niektórych ofert handlowych, w których klient nie płaci za świadczenie usługi przez ustalony okres w zamian (ii) wartość udziałów niedających kontroli w jednostce przejmowanej, wyceniana albo w wartości godziwej za podpisanie umowy na czas określony (ang. time-based incentives), przychody ujmowane są równomiernie przez określony lub proporcjonalnie do udziałów w zidentyfikowanych aktywach netto, w umowie nieodwoływalny okres jej obowiązywania. (iii) w przypadku połączeń jednostek przeprowadzanych etapowo, wyceniona na dzień przejęcia wartość godziwa udziałów uprzednio posiadanych przez przejmującego w jednostce przejmowanej. Rabaty z tytułu obniżonej jakości usług lub przerw w dostawie usług (b) wartość godziwa możliwych do zidentyfikowania aktywów netto na dzień nabycia, z uwzględnieniem wyjątków Zawierane przez Grupę umowy handlowe mogą zawierać zobowiązania dotyczące jakości świadczonych usług (np. czas wymienionych w MSSF 3. dostawy czy czas przywrócenia usługi). Jeżeli Grupa nie zapewni określonej jakości usługi, to wówczas jest zobowiązana do przyznania rabatu klientowi końcowemu. Przyznane rabaty pomniejszają przychody. Rabaty są ujmowane w momencie, gdy Wartość firmy odpowiada płatności dokonanej przez jednostkę przejmującą w oczekiwaniu na przyszłe korzyści ekonomiczne jest prawdopodobne, że staną się wymagalne w wyniku niedotrzymania warunków umowy. z tytułu aktywów, których nie można pojedynczo zidentyfikować ani osobno ująć.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 188 189 - Raport Zintegrowany Orange Polska 30.13. Wartości niematerialne (z wyłączeniem wartości firmy) Wartość początkowa zawiera również wstępne szacunkowe koszty demontażu i usunięcia składnika majątku oraz koszty renowacji miejsca, w którym się znajdował, do których poniesienia Grupa jest zobowiązana. Wartości niematerialne, zawierające głównie rezerwacje i inne prawa do częstotliwości, oprogramowanie i koszty prac rozwojowych, są początkowo wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia, które obejmują cenę zakupu, cła importowe, Wartość początkowa sieci telekomunikacyjnej zawiera koszty projektowania i budowy oraz koszty zwiększenia jej pojemności. nie podlegające odliczeniu podatki zawarte w cenie, pomniejszone o upusty, rabaty i powiększone o nakłady bezpośrednio Łączna wartość początkowa aktywa jest alokowana pomiędzy jego istotne elementy składowe (komponenty), które są ujmowane związane z przygotowaniem składnika aktywów do użytkowania zgodnie z jego planowanym przeznaczeniem i, jeśli dotyczy, osobno w przypadku jeśli elementy składowe posiadają odmienne okresy ekonomicznej przydatności lub przewidywany sposób koszty finansowania zewnętrznego. czerpania przyszłych korzyści ekonomicznych jest różny. W takich przypadkach odpisy amortyzacyjne są ustalane dla każdego elementu osobno. Wewnętrznie wytworzone znaki handlowe oraz bazy klientów nie są ujmowane jako wartości niematerialne. Koszty konserwacji i napraw (koszty bieżącego utrzymania) obciążają rachunek zysków i strat w momencie ich poniesienia. Rezerwacje i inne prawa do częstotliwości Dotacje inwestycyjne Wydatki związane z rezerwacjami i innymi prawami do częstotliwości są amortyzowane metodą liniową przez okres ich użytkowania, rozpoczynając od momentu, kiedy sieć komórkowa jest gotowa do użytku i usługa telefonii komórkowej może być sprzedawana. Grupa może otrzymywać dotacje rządowe oraz dotacje z Unii Europejskiej na wsparcie projektów inwestycyjnych. Dotacje zmniejszają wartość aktywów i są odnoszone na rachunek zysków i strat, jako zmniejszenie amortyzacji, uzależnione od Koszty badań i rozwoju oczekiwanego trybu uzyskiwania korzyści ekonomicznych z danego aktywa. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE

Koszty prac rozwojowych powinny być ujęte jako wartość niematerialna wtedy i tylko wtedy, gdy można udowodnić: Leasing finansowy —możliwość, z technicznego punktu widzenia, ukończenia składnika wartości niematerialnych tak, aby nadawał się do użytkowania, Środki trwałe nabyte w leasingu, w przypadku którego następuje przeniesienie na Grupę zasadniczo wszystkich ryzyk i korzyści, —zamiar ukończenia składnika wartości niematerialnych oraz jego użytkowania lub sprzedaży oraz dostępność są ujmowane jako aktywa w korespondencji z ujęciem odpowiedniego zobowiązania. Przyjmuje się, że korzyści i ryzyka związane stosownych środków technicznych, finansowych i innych, z posiadaniem aktywów są zazwyczaj przeniesione na Grupę, jeśli spełniony jest przynajmniej jeden z warunków: —zdolność do użytkowania lub sprzedaży składnika wartości niematerialnych, —na mocy umowy leasingowej następuje przeniesienie na leasingobiorcę własności danego składnika z końcem okresu —sposób, w jaki składnik wartości niematerialnych będzie wytwarzał prawdopodobne przyszłe korzyści ekonomiczne leasingu, dla Grupy, —leasingobiorca ma możliwość zakupienia składnika aktywów za cenę, która - według przewidywań - będzie na tyle —możliwości wiarygodnego ustalenia nakładów poniesionych w czasie prac rozwojowych, które można przyporządkować niższa od wartości godziwej ustalonej na dzień, gdy prawo zakupienia składnika będzie mogło zostać zrealizowane, temu składnikowi wartości niematerialnych. iż w chwili rozpoczęcia leasingu istnieje wystarczająca pewność, że leasingobiorca z możliwości tej skorzysta, —okres leasingu stanowi większą część ekonomicznego okresu użytkowania składnika aktywów, Koszty prac rozwojowych nie spełniające powyższych kryteriów oraz koszty badań są odnoszone bezpośrednio w ciężar rachunku —wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych na dzień rozpoczęcia leasingu wynosi zasadniczo prawie tyle, zysków i strat. Prace badawczo-rozwojowe realizowane przez Grupę dotyczą głównie: ile wynosi łączna wartość godziwa przedmiotu leasingu, —unowocześnienia architektury sieci lub jej funkcjonalności, —aktywa będące przedmiotem leasingu mają na tyle specjalistyczny charakter, że tylko leasingobiorca może z nich —rozwoju platform, których celem jest oferowanie nowych usług klientom Grupy. korzystać bez dokonywania większych modyfikacji.

Koszty prac rozwojowych ujęte jako wartości niematerialne są amortyzowane metodą liniową przez ich przewidywany okres Środki trwałe przekazane przez Grupę na zasadach leasingu, w przypadku którego następuje przeniesienie zasadniczo wszystkich użytkowania, z reguły nie przekraczający czterech lat. ryzyk i korzyści z tytułu posiadania aktywa do leasingobiorcy są traktowane jak aktywa sprzedane.

Oprogramowanie Usunięcie ze sprawozdania z sytuacji finansowej

Oprogramowanie jest amortyzowane metodą liniową przez okres ekonomicznego użytkowania, nie przekraczający pięciu lat. Składnik środków trwałych zostaje usunięty ze sprawozdania z sytuacji finansowej w chwili jego sprzedaży lub kiedy nie oczekuje się żadnych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu jego użytkowania lub zbycia. Zyski i straty wynikające z usunięcia składnika Okresy użytkowania wartości niematerialnych weryfikowane są co roku i podlegają zmianie, jeśli obecnie szacowany okres środków trwałych ze sprawozdania z sytuacji finansowej, ustalone jako różnica pomiędzy przychodami netto ze zbycia (jeśli takie użytkowania jest inny niż poprzednio przewidywano. Powyższe zmiany w szacunkach są ujmowane w sposób prospektywny. są) a wartością bilansową składnika, ujmuje się w rachunku zysków i strat jako część zysku/straty z działalności operacyjnej.

30.14. Środki trwałe Umorzenie

Wartość początkowa środków trwałych obejmuje ich cenę nabycia lub koszty wytworzenia, wraz z cłami importowymi, nie Środki trwałe są amortyzowane w celu systematycznego rozłożenia ceny nabycia pomniejszonej o ewentualną oszacowaną podlegającymi odliczeniu podatkami zawartymi w cenie oraz jest pomniejszona o upusty, rabaty i powiększona o nakłady wartość końcową dla odzwierciedlenia przyszłych korzyści ekonomicznych związanych z aktywem. Z tego względu, środki trwałe bezpośrednio związane z przygotowaniem składnika aktywów do użytkowania zgodnie z jego planowanym przeznaczeniem, amortyzowane są metodą liniową. Stosowane okresy ekonomicznej przydatności dla środków trwałych zwykle są następujące: w tym koszty świadczeń pracowniczych i, jeśli dotyczy, koszty finansowania zewnętrznego.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 190 191 - Raport Zintegrowany Orange Polska Budynki 10 – 30 lat Wartość użytkowa jest bieżącą, szacunkową wartością przyszłych przepływów pieniężnych wypracowanych przez CGU, Sieć 3 – 40 lat z uwzględnieniem wartości firmy. Szacunki przepływów środków pieniężnych są oparte na założeniach rynkowych i regulacyjnych, Terminale 2 – 10 lat Pozostały sprzęt informatyczny 3 – 5 lat założeniach dotyczących przedłużeń rezerwacji i innych praw do częstotliwości oraz przewidywanych przez kierownictwo Grupy Pozostałe środki trwałe 2 – 10 lat warunkach biznesowych, w następujący sposób: —plany przepływów środków pieniężnych są oparte na planie biznesowym oraz jego ekstrapolacji w nieskończoność Grunty nie są amortyzowane. Prawa wieczystego użytkowania amortyzowane są przez okres, na jaki przysługuje dane prawo, poprzez zastosowanie stopy wzrostu odzwierciedlającej spodziewany długoterminowy trend rynku, nie przekraczający 99 lat. —uzyskane szacunki przepływów środków pieniężnych są następnie dyskontowane z użyciem odpowiedniej stopy dyskontowej dla danej działalności. Okresy ekonomicznej przydatności są przeglądane corocznie i podlegają skorygowaniu jeśli obecny szacowany okres ekonomicznej przydatności jest inny niż poprzednio przewidywano. Powyższe zmiany w szacunkach księgowych są ujmowane w sposób Jeżeli wartość odzyskiwalna CGU jest mniejsza niż jego wartość bilansowa, wówczas ujmuje się odpis aktualizujący z tytułu utraty prospektywny. wartości w wysokości różnicy. Odpis aktualizujący przypisuje się w pierwszej kolejności do wartości firmy, obniżając jej wartość, a następnie do innych aktywów należących do CGU. 30.15. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości firmy ujmuje się w rachunku zysków i strat jako zmniejszenie/zwiększenie Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży to aktywa rzeczowe, których wartość bilansowa zostanie odzyskana poprzez transakcję zysku/straty z działalności operacyjnej. Takie odpisy nie są odwracane. sprzedaży, a nie poprzez ich dalsze wykorzystanie. Aktywa te są dostępne do niezwłocznej sprzedaży w obecnym stanie, z uwzględnieniem jedynie normalnych i zwyczajowo przyjętych warunków dla sprzedaży tego typu aktywów, a ich sprzedaż jest 30.17. Aktywa i zobowiązania finansowe SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE wysoce prawdopodobna. Aktywa finansowe obejmują następujące kategorie: aktywa wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży wyceniane są po niższej z następujących dwóch wartości: oszacowanej wartości zabezpieczające instrumenty pochodne oraz pożyczki udzielone i należności własne. godziwej pomniejszonej o oczekiwane koszty sprzedaży lub wartości bilansowej i prezentowane są w odrębnej pozycji sprawozdania z sytuacji finansowej po spełnieniu warunków określonych w MSSF 5. Zobowiązania finansowe obejmują następujące kategorie: zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu, zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat oraz zabezpieczające instrumenty Aktywa te nie są amortyzowane. Jeżeli wartość godziwa pomniejszona o oczekiwane koszty sprzedaży jest niższa od wartości pochodne. bilansowej, wówczas ujmuje się odpis z tytułu utraty wartości w wysokości różnicy. W kolejnych okresach, wraz ze wzrostem wartości godziwej pomniejszonej o koszty sprzedaży, odpis z tytułu utraty wartości jest odwracany w wartości nie większej niż Aktywa i zobowiązania finansowe są ujmowane i wyceniane zgodnie z MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena”. skumulowany odpis aktualizujący ujęty w przeszłości. Ujmowanie i wycena aktywów finansowych 30.16. Testy utraty wartości oraz ośrodki wypracowujące środki pieniężne (ang. cash generating units – „CGU”) W momencie początkowego ujęcia, aktywa finansowe są wyceniane w wartości godziwej powiększonej – w przypadku inwestycji, które nie są wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat – o koszty transakcji bezpośrednio do nich Biorąc pod uwagę rodzaj aktywów trwałych oraz rodzaj prowadzonej działalności, większość pojedynczych składników aktywów przyporządkowane. trwałych Grupy nie wypracowuje wpływów pieniężnych niezależnie od wpływów pochodzących od innych aktywów. Na 31 grudnia 2016 roku Grupa zidentyfikowała jedno CGU (patrz Nota 8.1). Na potrzeby testów utraty wartości Grupa przyporządkowuje całą Standaryzowane transakcje kupna lub sprzedaży aktywów finansowych są ujmowane na dzień rozliczenia transakcji. wartość firmy do tego CGU. Pożyczki udzielone i należności własne Zgodnie z MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych” wartość firmy nie podlega amortyzacji, lecz podlega testowi utraty Pożyczki udzielone i należności własne są aktywami finansowymi nie będącymi instrumentami pochodnymi, z ustalonymi lub wartości przynajmniej raz w roku lub częściej jeśli wystąpiła przesłanka utraty wartości. MSR 36 „Utrata wartości aktywów” możliwymi do określenia płatnościami, które nie są kwotowane na aktywnym rynku i obejmują należności handlowe oraz środki wymaga, aby testy utraty wartości były przeprowadzane na poziomie każdego ośrodka wypracowującego środki pieniężne (CGU). pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych. Są one prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycjach „Należności handlowe” oraz „Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych”. Wartość odzyskiwalna Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych obejmują środki pieniężne na rachunkach bankowych, środki pieniężne W celu ustalenia, czy należy rozpoznać odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości, porównuje się wartość bilansową aktywów w kasie, depozyty w Orange S.A. utrzymywane w ramach Umowy Scentralizowanego Zarządzania Płynnością Finansową oraz i zobowiązań danego CGU, łącznie z przypisaną do niego wartością firmy, do ich wartości odzyskiwalnej. Wartość odzyskiwalna inne płynne instrumenty, które mogą zostać w sposób natychmiastowy zamienione na środki pieniężne w znanej kwocie i które odpowiada wartości godziwej pomniejszonej o koszty sprzedaży składnika aktywów lub wartości użytkowej, zależnie od tego, są przedmiotem nieznacznych zmian wartości. która z nich jest wyższa. Pożyczki i należności są początkowo ujmowane w wartości godziwej, powiększonej o bezpośrednie koszty transakcji, a następnie Wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży jest najlepszym szacunkiem kwoty możliwej do uzyskania ze sprzedaży CGU na są one wyceniane według zamortyzowanego kosztu przy użyciu efektywnej stopy procentowej. warunkach rynkowych pomiędzy zainteresowanymi i dobrze poinformowanymi stronami transakcji, po potrąceniu kosztów zbycia. Ten szacunek jest ustalany na podstawie dostępnych informacji rynkowych z uwzględnieniem specyficznych warunków transakcji.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 192 193 - Raport Zintegrowany Orange Polska Na każdy dzień zakończenia okresu sprawozdawczego Grupa ocenia, czy istnieją jakiekolwiek obiektywne przesłanki wskazujące handlowych lub finansowych, są prezentowane odpowiednio jako zysk/strata z tytułu różnic kursowych w ramach pozostałych na to, iż wartość pożyczek udzielonych lub należności własnych uległa obniżeniu. W przypadku wystąpienia takich przesłanek, przychodów/kosztów operacyjnych lub jako koszty finansowe, w zależności od treści danej transakcji. ustalana jest wartość odzyskiwalna składnika aktywów. Jeżeli jest ona mniejsza niż wartość bilansowa składnika aktywów, wówczas odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości jest ujmowany w rachunku zysków i strat. Instrumenty zabezpieczające Instrumenty pochodne mogą zostać zakwalifikowane jako instrumenty zabezpieczające wartość godziwą lub instrumenty Należności handlowe, które są jednorodne i charakteryzują się podobnym ryzykiem kredytowym, są testowane na utratę wartości zabezpieczające przepływy pieniężne: łącznie. Szacując przewidywane ryzyko kredytowe Grupa korzysta z danych historycznych w celu określenia zmniejszenia — zabezpieczenie wartości godziwej jest zabezpieczeniem przed zagrożeniem zmianami w wartości godziwej ujętego szacowanych przyszłych przepływów pieniężnych z grupy aktywów, które mogą wystąpić po początkowym ujęciu tych aktywów w aktywa, zobowiązania lub wyodrębnionej jego części, które przypisać można do konkretnego rodzaju ryzyka – sprawozdaniu z sytuacji finansowej. Obliczając wartość odzyskiwalną należności, które indywidualnie są znaczące i niejednorodne, szczególnie ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego - i które może wpłynąć na wykazywany wynik, Grupa bierze pod uwagę znaczące trudności finansowe dłużnika lub prawdopodobieństwo upadłości albo reorganizacji finansowej — zabezpieczenie przepływów pieniężnych jest zabezpieczeniem przed zagrożeniem zmiennością przepływów dłużnika. pieniężnych, które można przypisać do konkretnego rodzaju ryzyka związanego z ujętym aktywem, zobowiązaniem lub wysoce prawdopodobną prognozowaną transakcją (taką jak przyszły zakup lub sprzedaż) oraz które może wpłynąć Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat na wykazywany wynik. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat obejmują instrumenty pochodne, które nie zostały wyznaczone jako instrumenty zabezpieczające zgodnie z MSR 39. Aktywa finansowe zaklasyfikowane do tej kategorii są Skutki zastosowania rachunkowości zabezpieczeń są następujące: wyceniane w wartości godziwej. — dla zabezpieczeń wartości godziwej ujętego aktywa lub zobowiązania, zmiana wartości godziwej zabezpieczonej części aktywa lub zobowiązania, wynikająca z zabezpieczanego ryzyka, koryguje wartość bilansową tego aktywa SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Ujmowanie i wycena zobowiązań finansowych lub zobowiązania. Zysk lub stratę z tytułu zmiany wartości godziwej pozycji zabezpieczanej oraz zysk lub stratę z tytułu przeszacowania instrumentu zabezpieczającego do wartości godziwej ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu Korekta wartości bilansowej zabezpieczanej pozycji rozliczana jest w pełni do jej terminu wymagalności, począwszy Zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu obejmują zaciągnięte kredyty i pożyczki, zobowiązania od momentu, kiedy pozycja zabezpieczana przestała być korygowana o zmianę wartości godziwej, wynikającą handlowe, zobowiązania wobec dostawców środków trwałych, w tym zobowiązanie z tytułu rezerwacji i innych praw z zabezpieczanego ryzyka, do częstotliwości i są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycjach „Zobowiązania handlowe”, „Pożyczki od — dla zabezpieczeń przepływów pieniężnych, część zysku lub straty na instrumencie zabezpieczającym, którą uznano jednostki powiązanej” oraz „Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu”. za efektywne zabezpieczenie, ujmowana jest bezpośrednio w innych całkowitych dochodach, natomiast część zysku lub straty uznana za nieefektywne zabezpieczenie jest ujmowana w rachunku zysków i strat. Kwoty, które zostały Zobowiązania z tytułu pożyczek oraz pozostałe zobowiązania finansowe są początkowo ujmowane w wartości godziwej, ujęte bezpośrednio w innych całkowitych dochodach, są ujmowane w rachunku zysków i strat w tym samym okresie a następnie są wyceniane według zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej. albo w okresach, w których zabezpieczone transakcje wpływają na rachunek zysków i strat. W momencie, kiedy prognozowana zabezpieczana transakcja skutkuje ujęciem niefinansowego składnika aktywów lub zobowiązań, Niektóre zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek mogą być zabezpieczane za pomocą zabezpieczeń wartości godziwej. Zysk zyski i straty odroczone uprzednio w innych całkowitych dochodach uwzględnia się w wartości początkowej danego lub strata na zabezpieczonym zobowiązaniu, która dotyczy zabezpieczonego ryzyka, koryguje wartość bilansową zobowiązania składnika aktywów lub zobowiązań. oraz jest ujmowana w rachunku zysków i strat. 30.18. Zapasy Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat zawierają instrumenty pochodne, które Zapasy wyceniane są według niższej z następujących wartości: ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i wartości odzyskiwalnej nie zostały wyznaczone jako instrumenty zabezpieczające zgodnie z MSR 39. Zobowiązania finansowe zaklasyfikowane do tej netto, z wyjątkiem telefonów komórkowych oraz innych terminali sprzedawanych w ofertach promocyjnych. Zapasy sprzedawane kategorii są wyceniane w wartości godziwej. w ofertach promocyjnych wykazywane są według wartości niższej: kosztu (ceny nabycia) i wartości odzyskiwalnej netto, z uwzględnieniem oczekiwanych przyszłych przychodów z abonamentu. Grupa tworzy odpisy aktualizujące wartość zapasów Ujmowanie i wycena instrumentów pochodnych w oparciu o wskaźnik rotacji zapasów i aktualne plany marketingowe.

Instrumenty pochodne są wyceniane w wartości godziwej i prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej jako Cena nabycia lub koszt wytworzenia są ustalane metodą średniej ceny ważonej. Wartość odzyskiwalna netto jest szacowaną krótkoterminowe lub długoterminowe w zależności od ich terminu zapadalności. Instrumenty pochodne są ujmowane jako aktywa ceną sprzedaży dokonywanej w toku zwykłej działalności gospodarczej, pomniejszoną o koszty sprzedaży. i zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat lub jako instrumenty zabezpieczające. 30.19. Podatek dochodowy Instrumenty pochodne ujęte jako aktywa i zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat Z wyjątkiem zysków i strat na zabezpieczających instrumentach pochodnych (patrz poniżej), zyski i straty powstałe z tytułu Podatek dochodowy obejmuje podatek bieżący oraz podatek odroczony. zmian wartości godziwej instrumentów pochodnych są ujmowane bezpośrednio w rachunku zysków i strat. Składnik odsetkowy oraz korekta o ryzyko kredytowe powstające z wyceny instrumentów pochodnych przeznaczonych do obrotu Podatek bieżący są prezentowane jako koszty odsetkowe i pozostałe koszty finansowe w ramach kosztów finansowych. Różnice kursowe powstałe z wyceny instrumentów pochodnych przeznaczonych do obrotu, stanowiących zabezpieczenie ekonomiczne transakcji Bieżący podatek dochodowy jest to kwota ustalona na podstawie przepisów podatkowych, która jest naliczona od dochodu do opodatkowania za dany okres.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 194 195 - Raport Zintegrowany Orange Polska Zobowiązania / aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego ujmuje się w kwocie oczekiwanej na koniec okresu jednorazowo przy odejściu na emeryturę lub rentę zgodnie z przyjętymi przez Grupę zasadami wynagradzania. Wysokość sprawozdawczego zapłaty / zwrotu od organów podatkowych. świadczeń w obu przypadkach zależy od wysokości średniego wynagrodzenia oraz stażu pracy. Nagrody jubileuszowe oraz odprawy emerytalno-rentowe nie są wypłacane z określonego funduszu. Ponadto, Grupa jest zobowiązana do zapewnienia Podatek odroczony pewnych świadczeń po okresie zatrudnienia na rzecz niektórych emerytowanych pracowników.

Podatek odroczony jest rozpoznawany dla wszystkich różnic przejściowych oraz dla niewykorzystanych strat podatkowych. Koszt świadczeń nabywanych w danym okresie ustalany jest osobno dla każdego programu metodą aktuarialnej wyceny Aktywa z tytułu podatku odroczonego są rozpoznawane od tych różnic przejściowych, dla których istnieje uzasadnione prognozowanych uprawnień jednostkowych. Ta metoda traktuje każdy okres świadczenia pracy jako dający prawo do dodatkowej prawdopodobieństwo realizacji. Na każdy dzień zakończenia okresu sprawozdawczego ponownie ocenia się dotąd nieujęte części świadczenia i wycenia każdą część osobno tworząc ostateczne zobowiązanie, które następnie podlega zdyskontowaniu. aktywa z tytułu podatku odroczonego. Uprzednio nieujęty składnik aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmuje Wycena bazuje na założeniach demograficznych dotyczących wieku emerytalnego, rotacji pracowników oraz na założeniach się w zakresie, w jakim stało się prawdopodobne, że przyszły dochód do opodatkowania pozwoli na zrealizowanie tych aktywów. finansowych dotyczących przyszłego wzrostu płac i przyszłych stóp procentowych (w celu ustalenia stopy dyskontowej).

Nie ujmuje się podatku odroczonego w momencie początkowego ujęcia składnika aktywów lub zobowiązań w transakcji, która Zyski lub straty z wyceny aktuarialnej świadczeń z tytułu nagród jubileuszowych są ujmowane bezpośrednio w rachunku zysków nie jest połączeniem jednostek gospodarczych i która nie wpływa w momencie przeprowadzenia transakcji na wynik finansowy i strat. Zyski lub straty z wyceny aktuarialnej świadczeń z tytułu odpraw emerytalno-rentowych są ujmowane niezwłocznie w pełnej brutto lub na dochód do opodatkowania. wysokości w innych całkowitych dochodach. Niezależny aktuariusz co najmniej raz w roku wycenia wartość bieżącą zobowiązań z tytułu powyższych świadczeń. Przekrój demograficzny pracowników oraz wskaźniki ruchów kadrowych wykorzystywane przy Aktywa i zobowiązania z tytułu podatku odroczonego nie podlegają dyskontowaniu. Podatek odroczony wycenia się wycenie są oparte na danych historycznych. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE z zastosowaniem stawek podatkowych obowiązujących lub ogłoszonych na dzień zakończenia okresu sprawozdawczego. Świadczenia należne później niż 12 miesięcy od dnia zakończenia okresu sprawozdawczego są dyskontowane przy użyciu stopy 30.20. Rezerwy dyskontowej określonej na podstawie rentowności polskich obligacji skarbowych.

Rezerwy są ujmowane w przypadku, gdy na Grupie ciąży bieżące zobowiązanie względem strony trzeciej, którego kwotę Grupa ujmuje świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy, które są płatne w następstwie: można wiarygodnie oszacować i jest prawdopodobne, że wypełnienie obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków — decyzji Grupy o rozwiązaniu stosunku pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego; lub zawierających w sobie korzyści ekonomiczne. Zobowiązanie może mieć charakter prawny, regulacyjny, umowny lub zwyczajowo — decyzji pracownika o przyjęciu propozycji świadczenia, w zamian za dobrowolne rozwiązanie stosunku pracy. oczekiwany, który wynika z działalności Grupy. Świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy są należne kiedy Grupa rozwiązuje stosunek pracy lub kiedy Grupa zaoferowała Szacunek wysokości rezerwy odpowiada prawdopodobnym wydatkom, jakie Grupa poniesie w celu uregulowania zobowiązania. pracownikom świadczenia, w zamian za dobrowolne rozwiązanie stosunku pracy. Zgodnie z dotychczasową praktyką, takie Jeżeli dokonanie wiarygodnego oszacowania zobowiązania jest niemożliwe, rezerwa nie jest ujmowana. W takim wypadku Grupa propozycje świadczeń są uznawane za zwyczajowo oczekiwany obowiązek i ujmowane w momencie, kiedy wypłata świadczeń wykazuje „zobowiązanie warunkowe”. staje się prawdopodobna, a świadczenia te można wiarygodnie wycenić. Podstawą do kalkulacji rezerwy z tytułu dobrowolnego rozwiązania stosunku pracy jest oczekiwany moment wypłaty świadczeń oraz szacunkowa liczba, wynagrodzenie oraz staż pracy Zobowiązania warunkowe odpowiadają (i) możliwym obowiązkom, powstającym na skutek zdarzeń przeszłych, których istnienie pracowników, którzy zgodzą się na dobrowolne odejście. zostanie potwierdzone dopiero w momencie wystąpienia lub nie wystąpienia jednego lub większej ilości niepewnych przyszłych zdarzeń, które nie w pełni podlegają kontroli Grupy lub (ii) obecnym obowiązkom, które powstają na skutek zdarzeń przeszłych, Oprócz świadczeń wypłacanych po okresie zatrudnienia i innych długoterminowych świadczeń pracowniczych, Grupa zapewnia w przypadku których nie jest prawdopodobne, aby konieczne było wydatkowania środków zawierających w sobie korzyści swoim obecnym i emerytowanym pracownikom również określone świadczenia niepieniężne, w tym subsydiowane usługi ekonomiczne w celu wypełnienia obowiązku lub w przypadku których kwoty obowiązku nie można wycenić wystarczająco telekomunikacyjne. Wobec braku w MSSF precyzyjnych wytycznych w tym zakresie, Grupa przyjęła zasadę, zgodnie z którą te wiarygodnie. Zobowiązania warunkowe nie są ujmowane w sprawozdaniu finansowym, ale w odpowiednich przypadkach są i podobne świadczenia pracownicze wyceniane są wg ich kosztu inkrementalnego pomniejszonego o przychody z usługi. ujawnione w notach do Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego. 30.22. Płatności w formie akcji Rezerwy na koszty demontażu i usunięcia składników aktywów OPL S.A. oraz Orange S.A. prowadziły programy płatności w formie akcji rozliczane w formie instrumentów kapitałowych, Grupa jest zobowiązana, po zakończeniu okresu użytkowania, zdemontować środki trwałe i przeprowadzać rekultywację terenu. w ramach którego pracownicy świadczyli usługi Spółce oraz jej podmiotom zależnym w zamian za instrumenty kapitałowe Zgodnie z paragrafami 36 i 37 MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” rezerwa jest ujęta w oparciu OPL S.A. oraz Orange S.A. Wartość godziwa usług świadczonych przez pracowników w zamian za przyznanie instrumentów o najlepszy szacunek kwoty wymaganej do uregulowania zobowiązania. Wysokość rezerwy jest dyskontowana przez zastosowanie kapitałowych ujmowana była jako koszt w poprzednich okresach oraz, drugostronnie, jako zwiększenie kapitału, przez okres, stopy dyskonta, która odzwierciedla upływ czasu oraz ryzyko charakterystyczne dla danego składnika zobowiązań. Kwota rezerwy w którym spełniane były warunki nabycia (okres nabywania uprawnień). jest okresowo weryfikowana i korygowana w razie konieczności, w korespondencji z aktywem, którego dotyczy. Wartość godziwa usług świadczonych przez pracowników była określana w sposób pośredni poprzez odniesienie do wartości 30.21. Świadczenia pracownicze godziwej przyznanych instrumentów kapitałowych ustalonej w dniu przyznania instrumentów.

Niektórzy pracownicy Grupy mają prawo do nagród jubileuszowych oraz odpraw emerytalno-rentowych. Nagrody jubileuszowe są wypłacane pracownikom po osiągnięciu określonej liczby lat pracy, natomiast odprawy emerytalno-rentowe są wypłacane

Raport Zintegrowany Orange Polska - 196 197 - Raport Zintegrowany Orange Polska OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA 1. Analiza utraty wartości firmy

Dla Walnego Zgromadzenia oraz dla Rady Nadzorczej Orange Polska S.A. Dlaczego zagadnienie jest kluczowym zagadnieniem Podejście do badania z badania W ramach badania udokumentowaliśmy nasze

Opinia Zgodnie z MSSF Grupa jest zobowiązana do przepro- zrozumienie procesu przeprowadzenia testu na wadzenia corocznego testu na utratę wartości firmy. utratę wartości oraz oceniliśmy identyfikację ośrodka Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Orange Polska generującego środki pieniężne, jak również dokonaliśmy („Grupa”) za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku, w której jednostką dominującą jest Orange Polska S.A. („Spółka”) Test na utratę wartości był kluczowym zagadnieniem przeglądu testu na utratę wartości. badania ze względu na saldo wartości firmy, które z siedzibą w Warszawie, Aleje Jerozolimskie 160, obejmującego skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone jest istotne dla sprawozdania finansowego. Proces Nasze procedury obejmowały krytyczną ocenę na dzień 31 grudnia 2016 roku, skonsolidowany rachunek zysków i strat, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, dokonania osądu przez Zarząd jest oparty na istotnych prawidłowości modelu utraty wartości oraz jego skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres założeniach i szacunkach takich jak strategia Grupy, założeń, ze szczególną uwagą zwróconą na: od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku oraz informacje dodatkowe, obejmujące dodatkowe noty objaśniające przyszłe przychody, koszty i przepływy pieniężne, • porównanie kluczowych założeń w modelu ze średnią oraz zasady (polityki) rachunkowości („załączone skonsolidowane sprawozdanie finansowe”). średnioważony koszt kapitału („WACC”) oraz krańcowa z branży oraz oczekiwaniami rynku obejmujące stopa wzrostu („PGR”), które są zależne od oczekiwań porównanie przyszłych przychodów, kosztów i osiąganej marży, nakładów kapitałowych na sieć oraz Naszym zdaniem załączone skonsolidowane sprawozdanie finansowe: w odniesieniu do przyszłych warunków rynkowych i gospodarczych. rezerwacje częstotliwości, udziału w rynku, poziomu – przekazuje rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2016 roku oraz jej wyniku wskaźnika odejść klientów (churn) oraz stóp dyskonta W 2016 roku Grupa dokonała aktualizacji planu finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku, zgodnie do dostępnych zewnętrznych danych; strategicznego oraz prognoz finansowych. W wyniku z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz

obniżenia planowanych przyszłych przepływów • sprawdzenie poprawności matematycznej modelu FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej („Międzynarodowe Standardy pieniężnych oraz przyjętej wyższej stopy dyskonta, zdyskontowanych przepływów pieniężnych i Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską”, „MSSF”) oraz innymi obowiązującymi rozpoznano odpis aktualizujący z tytułu utraty wartości uzgodnienie źródłowych danych do zatwierdzonych przepisami prawa i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, w wysokości 1,8 miliarda złotych. Odpis w całości przez Zarząd prognoz finansowych; – jest zgodne z wpływającymi na formę i treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego przepisami prawa egulującymir zaalokowano do wartości firmy, której wartość • ocenę racjonalności przyjętych przez Zarząd prognoz przygotowanie sprawozdań finansowych. prezentowana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej finansowych poprzez porównanie aktualnych wyników spadła z 3,9 miliarda złotych do 2,1 miliarda złotych. do wcześniejszych prognoz;

Uzasadnienie Opinii • porównanie zastosowanych WACC oraz PGR Badanie przeprowadziliśmy stosownie do postanowień rozdziału 7 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa Odniesienie do ujawnienia w sprawozdaniu finansowym do przedziału rynkowego przy wsparciu naszych specjalistów z zakresu wycen; o rachunkowości”) oraz zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Grupa zawarła ujawnienie dotyczące identyfikacji Badania przyjętymi uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 r. z późn. zm. oraz ośrodka generującego środki pieniężne oraz testu • ocenę przygotowanej przez Zarząd analizy wrażliwości Międzynarodowych Standardów Rewizji Finansowej (łącznie: „Standardy”). Nasze obowiązki w ramach tych norm są szerzej na utratę wartości w nocie 8 „Utrata wartości”, która oraz przeprowadzenie dalszej analizy wrażliwości wyjaśnia główne założenia i wyniki testu wraz z analizą ukierunkowanej przede wszystkim w obszarze zmian opisane w sekcji Odpowiedzialność biegłego rewidenta. Jesteśmy niezależni od Grupy zgodnie z artykułem 56 ust. 3 i 4 ustawy wrażliwości. w przepływach pieniężnych z działalności operacyjnej; o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze • ocenę poprawności i kompletności ujawnień w zakresie publicznym z dnia 7 maja 2009 roku oraz Kodeksem Etyki dla zawodowych księgowych ("Kodeks IFAC") jak stwierdzono w testu na utratę wartości oraz analizy wrażliwości. Komunikacie nr 4249/60/2011 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 13 czerwca 2011 roku w sprawie zasad etyki zawodowej biegłych rewidentów. Spełniliśmy także inne obowiązki etyczne zgodne z Kodeksem IFAC. 2. Aktywa z tytułu odroczonego podatku Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia dochodowego przez nas opinii z badania. Podejście do badania

Dlaczego zagadnienie jest kluczowym zagadnieniem W ramach badania udokumentowaliśmy nasze Kluczowe zagadnienia z badania badania zrozumienie procesu, dokonaliśmy oceny oraz Kluczowe zagadnienia z badania to zagadnienia, które zgodnie z naszym profesjonalnym osądem, miały najistotniejsze znaczenie Grupa przeprowadziła szczegółową analizę planu przeprowadziliśmy testy kontroli wewnętrznych dla badania załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za bieżący okres sprawozdawczy. Zagadnienia te zostały wykorzystania aktywów z tytułu odroczonego podatku dotyczących kalkulacji podatku odroczonego. omówione w kontekście naszego badania załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jako całości oraz przy dochodowego według stanu na dzień 31 grudnia 2016 Dokonaliśmy analizy założeń leżących u podstaw roku. formułowaniu opinii o tym sprawozdaniu. W związku z powyższym nie wydajemy odrębnej opinii na ich temat. rozpoznania i kalkulacji podatku odroczonego. Zagadnienie to było kluczowym zagadnieniem badania, Nasze procedury obejmowały przegląd modelu ponieważ saldo aktywów z tytułu odroczonego podatku realizowalności aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 grudnia 2016 roku wyniosło dochodowego i były ściśle związane z analizą testu na 929 milionów złotych i było istotne dla sprawozdań utratę wartości, jako że realizowalność aktywów z tytułu finansowych. Ponadto, proces dokonania osądu przez odroczonego podatku dochodowego jest zależna od Zarząd jest oparty o założenia dotyczące kwot przyszłych realizacji prognoz finansowych. dochodów podatkowych i okresów ich występowania, które pozwolą wykorzystać ujemne różnice przejściowe oraz straty podatkowe.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 198 199 - Raport Zintegrowany Orange Polska Odniesienie do ujawnienia w sprawozdaniu finansowym • ponadto, przeprowadziliśmy testy na próbie faktur dla klientów obejmujące również sprawdzenie otrzymanej Grupa zawarła ujawnienie dotyczące podatku zapłaty. Nasze testy obejmowały klientów detalicznych, odroczonego oraz istotnych założeń leżących u podstaw korporacyjnych oraz hurtowych. szacunków w nocie 23.2 “Podatek odroczony”. 5. Okres ekonomicznej użyteczności 3. Roszczenia, sprawy sądowe środków trwałych i zobowiązania warunkowe Dlaczego zagadnienie jest kluczowym zagadnieniem Podejście do badania Dlaczego zagadnienie jest kluczowym zagadnieniem Podejście do badania badania W ramach badania udokumentowaliśmy nasze badania Przeprowadziliśmy następujące procedury audytowe Okres ekonomicznej użyteczności składników majątku zrozumienie procesu, dokonaliśmy oceny oraz Grupa występuje jako strona wielu istotnych roszczeń w celu zbadania tego obszaru: trwałego jest poddawany corocznym przeglądom i przeprowadziliśmy testy kontroli wewnętrznych i spraw sądowych. Główne ryzyko zidentyfikowane • w ramach badania udokumentowaliśmy nasze aktualizowany jeśli obecne jego szacunki różnią się dotyczących środków trwałych oraz wartości przez Grupę w tym obszarze dotyczy postępowań zrozumienie procesu identyfikacji roszczeń, od historycznych założeń. Grupa wydłużyła okres niematerialnych. antymonopolowych, zgodności z wymogami spraw sądowych oraz zobowiązań warunkowych, ekonomicznej użyteczności wybranych elementów sieci Zmiana szacowanych okresów użytkowania została przez regulacyjnymi oraz ochroną klientów. Kwoty roszczeń dokonaliśmy oceny oraz przeprowadziliśmy testy począwszy od 2016 roku. W rezultacie, koszt amortyzacji nas omówiona z Zarządem oraz poddana krytycznej mogą być istotne a szacunki rezerw i zobowiązań kontroli wewnętrznych dotyczących tego obszaru; tychże aktywów w 2016 roku był niższy o 301 milionów ocenie. Potwierdziliśmy z Zarządem, że analiza i warunkowych są przedmiotem istotnego osądu Zarządu. • z udziałem działu prawnego Spółki dokonaliśmy analizy złotych niż w 2015 roku. ocena dotycząca wydłużenia szacowanych okresów materialnych spraw sądowych; Zagadnienie to było kluczowe dla naszego badania, użytkowania wybranych składników środków trwałych SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Odniesienie do ujawnienia w sprawozdaniu finansowym • przekazaliśmy pisemnie zapytania prawnikom ponieważ wiąże się ono z istotnymi kwotami oraz istotnym odzwierciedla najlepszy szacunek Zarządu w tym zakresie Grupa zawarła ujawnienia dotyczące roszczeń i spraw obsługującym Grupę oraz przeanalizowaliśmy osądem Zarządu. i że w oparciu o tę analizę, stan techniczny środków sądowych w nocie 27. “Roszczenia, sprawy sądowe odpowiedzi na te zapytania; trwałych uzasadnia wydłużenie okresu ich ekonomicznej i zobowiązania warunkowe”. użyteczności. • omówienie wybranych spraw sądowych z wewnętrznymi Odniesienie do ujawnienia w sprawozdaniu finansowym specjalistami EY z zakresu prawa; Potwierdziliśmy również, że zrewidowane okresy Grupa zawarła ujawnienie dotyczące zmiany okresu użytkowania są zbieżne z powszechnie stosowanymi w • nasze procedury obejmowały także analizę i ocenę użytkowania środków trwałych w nocie 11 “Środki trwałe”. branży, oraz że okoliczności biznesowe, uwzględniając zobowiązań warunkowych oraz zmian w rezerwach wpływ spodziewanego rozwoju technologii, uzasadniają na roszczenia i sprawy sądowe, które są raportowane zaktualizowane okresy użyteczności, w oparciu o kwartalnie do przeglądu komitetu audytu Rady dostępną nam wiedzę na temat biznesu oraz branży Nadzorczej. telekomunikacyjnej. Sprawdziliśmy również, czy zatwierdzone okresy 4. Prawidłowość rozpoznawania ekonomicznej użyteczności zostały prawidłowo ujęte w przychodów rejestrze środków trwałych.

Dlaczego zagadnienie jest kluczowym zagadnieniem Podejście do badania Odpowiedzialność Zarządu Spółki oraz członków Rady Nadzorczej za skonsolidowane sprawozdanie finansowe badania W ramach badania udokumentowaliśmy nasze Zarząd Spółki jest odpowiedzialny, zgodnie z ustawą o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, Prawidłowość rozpoznawania przychodów jest zrozumienie procesu rozpoznawania przychodów, za sporządzenie i rzetelną prezentację skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami nieodłącznym ryzykiem branżowym. Wynika to ze dokonaliśmy oceny oraz przeprowadziliśmy testy kontroli Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa skomplikowanych systemów billingowych, które wewnętrznych dotyczących tego obszaru; oraz za zaprojektowanie, wdrożenie i zapewnienie działania kontroli wewnętrznych, odpowiednich dla zapewnienia sporządzenia przetwarzają duże ilości danych w połączeniu z Nasze podejście obejmowało zarówno testowanie kontroli skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które jest wolne od istotnych nieprawidłowości, wywołanych oszustwami lub kombinacją różnych produktów i usług oraz zmian cen w jak również procedury substantywne, wliczając między błędem. Ponadto Zarząd Spółki oraz członkowie Rady Nadzorczej są zobowiązani do zapewnienia, aby załączone skonsolidowane trakcie roku, przy wykorzystaniu licznych systemów. innymi następujące obszary: sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Ponadto, zastosowanie standardów rachunkowości • przegląd polityk dotyczących rozpoznawania dotyczących rozpoznawania przychodów jest przychodów i związanych z nimi istotnych osądów oraz Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za ocenę zdolności Grupy skomplikowane i wiąże się z wieloma kluczowymi szacunków; osądami i szacunkami. do kontynuowania działalności oraz w określonych przypadkach, ujawnienia kwestii związanych z kontynuacją działalności oraz • ocena wykorzystywanych systemów IT; zastosowaniem założenia kontynuacji działalności przy sporządzeniu sprawozdania finansowego, z wyjątkiem sytuacji, gdy Zarząd • rejestrowanie i ujęcie w księgach przychodów; zamierza dokonać likwidacji Grupy, zaniechania prowadzenia działalności gospodarczej, albo gdy nie ma realnej alternatywy dla Odniesienie do ujawnienia w sprawozdaniu finansowym • autoryzacja zmian stawek oraz ich wprowadzenie do likwidacji bądź zaniechania prowadzenia działalności. Grupa zawarła ujawnienie dotyczące przychodów w nocie systemów billingowych; 5 „Przychody”. • porównanie przychodów do danych billingowych; Członkowie Rady Nadzorczej są odpowiedzialni za nadzór nad procesem sprawozdawczości finansowej Grupy. • porównanie memoriałów przychodowych do faktycznie zrealizowanego transferu danych dostępnego po Odpowiedzialność biegłego rewidenta zamknięciu miesiąca; Jesteśmy odpowiedzialni za wyrażenie opinii o załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na podstawie przeprowadzonego przez nas badania.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 200 201 - Raport Zintegrowany Orange Polska Naszym celem jest uzyskanie wystarczającej pewności co do tego, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe jako całość zniekształceń oraz nieskorygowanych zniekształceń, jeśli występują, na skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a także przy jest wolne od istotnych zniekształceń na skutek oszustwa lub błędów oraz wydanie opinii biegłego rewidenta. Wystarczająca formułowaniu opinii biegłego rewidenta. W związku z powyższym wszystkie stwierdzenia zawarte w opinii biegłego rewidenta, pewność jest wysokim poziomem zapewnienia, lecz nie jest gwarancją, że badanie wykonane zgodnie ze Standardami zawsze w tym stwierdzenia dotyczące innych wymogów prawa i regulacji wyrażane są z uwzględnieniem jakościowego i wartościowego wykryje istotne zniekształcenia w razie ich istnienia. Nieprawidłowości mogą być wywołane oszustwami lub błędem i są uznane poziomu istotności ustalonego zgodnie ze standardami badania i osądem biegłego rewidenta. za istotne, jeżeli indywidualnie lub łącznie, można by w sposób uzasadniony oczekiwać, aby wpłynęły na decyzje gospodarcze podejmowane przez użytkowników na podstawie skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji

Przeprowadzenie badania zgodnie ze Standardami, wymaga od biegłego rewidenta dokonywania osądu oraz zachowania Opinia na temat sprawozdania z działalności Grupy profesjonalnego sceptycyzmu w toku całego badania. Badanie obejmuje również: Nasza opinia z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie obejmuje sprawozdania z działalności. Identyfikację i ocenę ryzyk istotnego zniekształcenia sprawozdania finansowego na skutek oszustw lub błędów, wybór i opracowanie procedur, które odpowiadają tym ryzykom oraz uzyskanie dowodów badania, które stanowią wystarczającą Za sporządzenie sprawozdania z działalności Grupy zgodnie z ustawą o rachunkowości oraz innymi obowiązującymi przepisami i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii z badania. Ryzyko niewykrycia istotnego zniekształcenia na skutek prawa jest odpowiedzialny Zarząd Spółki. Ponadto Zarząd Spółki oraz członkowie Rady Nadzorczej Spółki są zobowiązani oszustw jest wyższe niż ryzyko niewykrycia istotnego zniekształcenia na skutek błędu, gdyż oszustwo może obejmować zmowę, do zapewnienia, aby sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Orange Polska oraz Orange Polska S.A. („sprawozdanie fałszerstwo, zamierzone pominięcia, wprowadzenie w błąd lub naruszenie procedur kontroli wewnętrznej. z działalności”) spełniało wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości. Zrozumienie kontroli wewnętrznych istotnych dla badania w celu zaprojektowania procedur audytowych odpowiednich do okoliczności, ale nie w celu wyrażenia opinii na temat skuteczności działania kontroli wewnętrznej Grupy. Naszym obowiązkiem było, w związku z przeprowadzonym badaniem skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zapoznanie SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE SKONSOLIDOWANE Ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości oraz zasadności przyjętych szacunków i związanych z nimi się z treścią sprawozdania z działalności Grupy i wskazanie czy informacje w nim zawarte uwzględniają postanowienia art. 49 ujawnień dokonanych przez Zarząd Spółki. ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących Ocenę, w oparciu o uzyskane dowody badania, zasadności przyjętego przez Zarząd Spółki założenia kontynuacji działalności i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji stanowiącego podstawę sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, oraz zdarzeń lub okoliczności wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie w sprawie informacji bieżących wskazujących na istnienie znaczącej niepewności co do kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę. Jeżeli i okresowych”) i czy są one zgodne z informacjami zawartymi w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. stwierdzimy, że istnieje taka istotna niepewność, jesteśmy zobowiązani do zwrócenia uwagi w opinii biegłego rewidenta na Naszym obowiązkiem było także złożenie oświadczenia, czy w świetle naszej wiedzy o Grupie i jej otoczeniu uzyskanej podczas ujawnienia w sprawozdaniu finansowym, lub jeżeli te ujawnienia są niewystarczające, powinniśmy zmodyfikować naszą opinię badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego stwierdziliśmy w sprawozdaniu z działalności istotne zniekształcenia. z badania. Nasze wnioski są oparte o dowody z badania zebrane do dnia wydania opinii. Jednakże, przyszłe zdarzenia lub okoliczności mogą spowodować, że Grupa zaprzestanie kontynuować działalność gospodarczą. Naszym zdaniem informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Grupy uwzględniają postanowienia art. 49 ustawy Ocenę ogólnej prezentacji, struktury i zawartości załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w tym dokonanych o rachunkowości oraz rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych i są zgodne z informacjami zawartymi ujawnień oraz ocenę czy załączone skonsolidowane sprawozdanie finansowe przedstawia transakcje i zdarzenia gospodarcze w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, w świetle wiedzy o Grupie i jej otoczeniu uzyskanej w sposób zapewniający rzetelną prezentację. podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie stwierdziliśmy istotnych zniekształceń w sprawozdaniu Uzyskanie wystarczających i odpowiednich dowodów badania dotyczących informacji finansowych na temat jednostek z działalności Grupy. lub działalności w ramach Grupy, aby wydać opinię na temat skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Jesteśmy odpowiedzialni za kierowanie, nadzorowanie oraz wykonywanie badania Grupy. Jesteśmy w pełni odpowiedzialni za naszą W związku z przeprowadzonym badaniem skonsolidowanego sprawozdania finansowego, naszym obowiązkiem było również opinię z badania. zapoznanie się z oświadczeniem jednostki o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiącym wyodrębnioną część sprawozdania z działalności. Naszym zdaniem w oświadczeniu tym Spółka zawarła informacje wymagane zgodnie z zakresem określonym Komunikacja z członkami Rady Nadzorczej uwzględnia między innymi kwestie planowanego zakresu i terminów badania, a także w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach istotnych ustaleń z badania, z uwzględnieniem istotnych uchybień w kontroli wewnętrznej, zidentyfikowanych w trakcie badania. wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych lub w regulaminach wydanych na podstawie art. 61 tej ustawy. Informacje te są zgodne, we wszystkich istotnych aspektach, z mającymi zastosowanie Członkom Rady Nadzorczej przedstawiamy również oświadczenie, że przestrzegaliśmy odpowiednich wymogów etycznych przepisami oraz z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. dotyczących niezależności oraz komunikujemy wszystkie relacje i inne kwestie, które w racjonalny sposób mogą być uznane za wpływające na naszą niezależność, oraz w razie istnienia odpowiednie zabezpieczenia w tym zakresie. w imieniu Ernst & Young Audyt Polska spółka Z kwestii komunikowanych członkom Rady Nadzorczej, określamy te zagadnienia, które były najbardziej istotne w toku badania z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Rondo ONZ 1, 00-124 Warszawa sprawozdań finansowych za bieżący okres i tym samym stanowią kluczowe zagadnienia z badania. Opisujemy te zagadnienia w nr ewid. 130 naszym sprawozdaniu z badania o ile prawo lub inne regulacje nie zabraniają publicznego ujawnienia zagadnienia, lub kiedy w razie wyjątkowych rzadkich okoliczności uznamy, że zagadnienia te nie powinny być komunikowane w naszym sprawozdaniu z badania Kluczowy Biegły Rewident Partner ze względu na to, że niekorzystne konsekwencje w sposób uzasadniony mogłyby przeważyć nad interesem publicznym takiej komunikacji. Łukasz Piotrowski Mikołaj Rytel biegły rewident nr 12390 Zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rewizji Finansowej 320 pkt. 5 koncepcja istotności stosowana jest przez biegłego rewidenta zarówno przy planowaniu i przeprowadzaniu badania jak i przy ocenie wpływu rozpoznanych podczas badania Warszawa, dnia 13 lutego 2017 roku

Raport Zintegrowany Orange Polska - 202 203 - Raport Zintegrowany Orange Polska Korekty danych finansowych 10 i liczby klientów

Orange Polska Integrated Report - 204 205 - Orange Polska Integrated Report 10 Korekty danych finansowych i liczby klientów

Korekty danych finansowych

(w mln zł) 12 m. 2015 12 m. 2016 Przychody 11,840 11,538 – Przychody Contact Center -14 - Skorygowane przychody 11,826 11,538 EBITDA 3,431 3,163 – EBITDA Contact Center -4 - – Koszty rozwiązania stosunku pracy pomniejszone o związane z nimi ograniczenia długoterminowych 90 - świadczeń pracowniczych Skorygowana EBITDA 3,517 3,163 Nakłady inwestycyjne 1,998 5,169 – Zakup licencji telekomunikacyjnych - -3,168 Skorygowane nakłady inwestycyjne 1,998 2,001 Organiczne przepływy pieniężne 962 -2,528 – Depozyt wpłacony w trakcie aukcji na rezerwacje - 3,148 częstotliwości LTE/ Nabycie częstotliwości LTE KOREKTY DANYCH FINANSOWYCH I LICZBY KLIENTÓW Skorygowane organiczne przepływy pieniężne 962 620

Wpływ korekty liczby klientów (zgodnie z opublikowanym w wynikach za 3 kw. 2016) Podstawą korekty liczby klientów były wyniki audytu wewnętrznego w zakresie dokładności procesów sprawozdawczych. Procesy te zostały zmienione w taki sposób, żeby zapewnić przekazywanie prawidłowych danych w kolejnych okresach. Korekta nie ma wpływu na przychody. zmiana netto efekt 2 kw. 2016 klientów w 3 kw. 2016 baza klientów (w tys.) rewizji baz 3kw. Klienci konwergentni 799 0 38 837

Stacjonarne usługi głosowe POTS, ISDN i WLL 3,415 -1 -77 3,337 VoIP 644 -2 9 651 Razem łącza główne – rynek detaliczny 4,059 -3 -68 3,988

Dostępy szerokopasmowe ADSL 1,613 -5 -46 1,562 VHBB (VDSL+Fibre) 409 -17 44 436 w tym VDSL 370 -17 26 379 w tym Fibre 39 0 18 57 CDMA 35 0 -8 27 Rynek detaliczny – łącznie 2,057 -22 -10 2,025

Baza klientów usług TV IPTV 213 -15 16 214 DTH (telewizja satelitarna) 590 -32 -10 548 Liczba klientów usług TV 803 -46 4 761 W tym pakiety telewizyjne 'nc+' 194 0 0 194

3P usługi (TV+FBB+VoIP) 547 -34 14 527

Liczba usług telefonii komórkowej (karty SIM) Post-paid 8,798 -22 309 9,085 -w tym klienci biznesowi 2,817 0 76 2,893 Pre-paid 7,898 11 -600 7,309 Razem 16,696 -12 -290 16,394 – w tym abonenci dedykowanych usług mobilnego 2,473 0 142 2,615 dostępu szerokopasmowego

Raport Zintegrowany Orange Polska - 206 11 Tabela GRI

Raport Zintegrowany Orange Polska - 208 209 - Raport Zintegrowany Orange Polska 11 TABELA WSKAŹNIKÓW GRI Tabela wskażników GRI Tabela wskażników GRI TABELA GRI TABELA Odniesienie do Odniesienie do Numer Wskaźnik Numer Wskaźnik Nazwa wskaźnika GRI innych wskaźników Miejsce Nazwa wskaźnika GRI innych wskaźników Miejsce wskaźnika raportowany wskaźnika raportowany CSR CSR Strategy and Analysis Zewnętrzne, przyjęte lub popierane przez organizację Oświadczenie kierownictwa najwyższego szczebla na temat G4-15 ekonomiczne, środowiskowe i społeczne deklaracje, G4-1 znaczenia zrównoważonego rozwoju dla organizacji ss. 48-49 zasady i inne inicjatywy i jej strategii Szerokie Porozumienie na rzecz Rozwoju Umiejętności Cyfrowych, Memorandum w sprawie współpracy na rzecz podnoszenia jakości usług na rynku telekomunikacyjnym, Kodeks dobrych praktyk w zakresie bezpiecznego korzystania z telefonów G4-2 Opis kluczowych wpływów, szans i ryzyk ss. 84-87 komórkowych, Porozumienie na rzecz bezpieczeństwa dzieci w Internecie - opis na stronie www.orange.pl/kodeksy.phtml, Profil organizacyjny Global Compact www.ungc.org.pl/o-nas/obszary-dzialan/, Partnerstwo dla środowiska www.gridw.pl/partnerstwo G4-3 Nazwa organizacji s. 10 Członkostwo w stowarzyszeniach (takich jak stowarzyszenia G4-4 Główne marki, produkty i/lub usługi ss. 23, 32 G4-16 branżowe) i/lub w krajowych//międzynarodowych organizacjach G4-5 Lokalizacja siedziby głównej organizacji s. 146 Organizacje krajowe: Pracodawcy RP, Konfederacja Lewiatan, Polska Izba Informatyki i Telekomunikacji, Francusko-Polska Izba Liczba krajów, w których działa organizacja oraz podanie Gospodarcza, Amerykańska Izba Handlowa, Forum Odpowiedzialnego Biznesu, BCC, Fundacja Rozwoju Radiokomunikacji i Technik nazw tych krajów, gdzie zlokalizowane są główne operacje G4-6 s. 10 Multimedialnych, Stowarzyszenie Emitentów Giełdowych organizacji lub tych, które są szczególnie adekwatne Oragnizacje międzynarodowe: Baltic Sea Cable Maintenance Agreement (BSCMA) - Civil Communications Planning Committee w kontekście treści raportu North Atlantic Treaty Organization (CCPC NATO) - Clearcom - European Network Planning Meeting (ENPM) - European G4-7 Forma własności i struktura prawna organizacji ss. 10-11 Telecommunications Network Operators' Association (ETNO) - Forum for International Irregular Network Access (FIINA) - Global Obsługiwane rynki z zaznaczeniem zasięgu geograficznego, Compact - Global Settlements Carrier Group (GSCG) - Global Signaling and Inter-working Forum - International Cable Protection G4-8 obsługiwanych sektorów, charakterystyki s. 11 Committee (ICPC) - International Inbound Services Forum (IISF) - International Telecommunication Union (ITU) - RIPE Network klientów/konsumentów i beneficjentów Coordination Centre (RIPE NCC) - TeleManagement Forum (TM Forum) - Forum of Incidents Response and Secutiry Teams (FIRST) – One Stop Shopping/Inter – Carrier Data Services Forum - GSM Association (GSMA) - European Internet Exchange Association G4-9 Skala działalności s. 11 (Euro-IX), Trans-European Research and Education Networking Association (TERENA) Łączna liczba pracowników według typu zatrudnienia, Załącznik A G4-10 UNGC Proces identyfikacji zawartości raportu rodzaju, umowy o pracę i regionu w podziale na płeć - dane społeczne Ujęcie w raporcie jednostek gospodarczych ujmowanych G4-11 Procent pracowników objętych umowami zbiorowymi OECD/UNGC 97,7% G4-17 s. 6 w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym G4-12 Opis łańcucha dostaw G4-18 Proces definiowania treści raportu s. 6 Dbamy o to, aby relacje z naszymi dostawcami i partnerami biznesowymi były oparte na transparentnych zasadach i wzajemnych Zidentyfikowane istotne aspekty wpływu społecznego zobowiązaniach do przestrzegania standardów etycznych. Zależy nam na dobrych i długotrwałych relacjach z naszymi G4-19 ss. 22-25 i środowiskowego dostawcami. Istotność zidentyfikowanych aspektów wpływu społecznego Ocena dostawców G4-20 i środowiskowego dla poszczególnych podmiotów s. 43 Bierzemy aktywny udział w realizacji wspólnego dla Grupy Orange programu oceny globalnych dostawców QREDIC. Wyniki biznesowych oceny są wykorzystywane w procesie negocjacji i wyboru dostawców na poziomie globalnym np. przy zakupie sprzetu Ograniczenia raportu w stosunku do istotnych aspektów abonenckiego czy sieciowego. Definitywnie negatywna ocena w zakresie przestrzegania standardów etycznych i ekologicznych G4-21 wpływu społecznego i środowiskowego, z uwzględnieniem ss. 36-42 dyskwalifikuje dostawcę. podmiotów, spoza organizacji Na poziomie globalnym Orange, wspólnie z innymi operatorami, bierze też udział w inicjatywie Joint Audit Cooperation, której Wyjaśnienia dotyczące efektów jakichkolwiek korekt celem jest sprawdzenie u naszych wspólnych dostawców przestrzegania zasad etycznych, środowiskowych, związanych Nie odnotowano informacji zawartych w poprzednich raportach z podaniem ze zdrowiem i bezpieczeństwem pracowników oraz kwestii niezatrudniania dzieci. W ramach tych działań w 2016 roku korekt do G4-22 powodów ich wprowadzenia oraz ich wpływu (np. fuzje, przeprowadzono 69 audytów. poprzednich przejęcia, zmiana roku/okresu bazowego, charakteru Lokalnych dostawców zobowiązujemy do przestrzegania klauzuli Compliance, która jest umieszczana w umowach z naszą firmą raportów. i zawiera zobowiązanie kontrahenta do postepowania zgodnie zasadami etycznego i odpowiedzialnego zachowania, włączywszy działalności, metod pomiaru) Znaczne zmiany w stosunku do poprzedniego raportu te dotyczące praw człowieka, ochrony środowiska naturalnego, zrównoważonego rozwoju i zwalczania korupcji. Dodatkowo w Brak istotnych G4-23 dotyczące zakresu, zasięgu lub metod pomiaru umowach zakupowych umieszczamy Klauzulę Antykorupcyjną. zmian Budowanie trwałych relacji z dostawcami zastosowanych w raporcie W 2016 roku w Polsce współpracowaliśmy z 4 500 dostawcami, wśród których najważniejsi pod wglądem obrotów są Angażowanie Interesariuszy dostawcy sprzętu abonenckiego i sieciowego, usług budowy sieci, sprzętu IT, a także firmy logistyczne, agencje outsourcingu G4-24 Lista grup interesariuszy angażowanych przez organizację ss. 14-15 personalnego oraz domy mediowe. Podstawy identyfikowania i selekcji interesariuszy G4-25 ss. 14-15 Staramy się, aby nasze relacje z dostawcami opierały się na kontraktach długoterminowych, zawierających transparentne zasady angażowanych przez organizację współpracy. Ponad 97,9% wartości zakupów jest realizowane w oparciu o umowy długoterminowe. Sukcesywnie pracujemy nad tym, aby nasze zobowiązania wobec dostawców były regulowane w terminie. Wskaźnik terminowości opłat wynosi 89% Podejście do angażowania interesariuszy włączając (wzrost o 3 pp. w stosunku do 2015 roku). Standardowy termin płatności dla dostawcy wynosi do 30 dni. G4-26 częstotliwość angażowania według typu i grupy ss. 14-15 interesariuszy Jasne zasady wyłaniania dostawców Kluczowe kwestie i problemy poruszane przez interesariuszy Prowadzimy konkurencyjną i otwartą politykę zakupową, zapewniając dostawcom możliwość bezpośredniego składania G4-27 oraz odpowiedź ze strony organizacji, również poprzez ss. 14-15 zamówień drogą elektroniczną. Obecnie ponad 80% zamówień składanych jest drogą elektroniczną (pod względem ilości). ich zaraportowanie Dostawcy chcący współpracować z Orange mają możliwość samodzielnej rejestracji w bazie potencjalnych dostawców, dzięki której mogą uczestniczyć w procesach zakupowych organizowanych przez Orange. Parametry / Raporty Transparentność procesu wyłaniania dostawców zapewnia Regulamin Przeprowadzenia Procesu Zakupowego. Stanowi on zbiór G4-28 Okres raportowania (np. rok obrotowy/kalendarzowy) s. 6 zasad, którymi powinien kierować się każdy pracownik działu Organizacji Zakupowej w bezpośrednich i pośrednich kontaktach G4-29 Data publikacji ostatniego raportu (jeśli został opublikowany) s. 6 z dostawcą. Obejmuje procedury zakupowe, które w transparentny sposób określają zasady wyłaniania dostawcy, zawierania umów czy poufności informacji. G4-30 Cykl raportowania (roczny, dwuletni itd) s. 6 W 2016 r przeprowadziliśmy szkolenia dla pracowników Zakupów z zakresu społecznej odpowiedzialności biznesu G4-31 Osoba kontaktowa s. 224 w procesie zakupowym. G4-32 Wskaźniki GRI ss. 210-216 Brak Znaczące zmiany w raportowanym okresie dotyczące G4-13 znaczących zmian Polityka i obecna praktyka w zakresie zewnętrznej rozmiaru, struktury, formy własności lub łańcucha wartości w raportowaniu. weryfikacji raportu. Jeśli nie zawarto takich danych w niezależnym raporcie poświadczającym, wyjaśnienie G4-33 ss. 220-221 zakresu i podstaw zewnętrznej weryfikacji oraz relacji pomiędzy organizacją i zewnętrznym podmiotem poświadczającym

Raport Zintegrowany Orange Polska - 210 211 - Raport Zintegrowany Orange Polska Tabela wskażników GRI Tabela wskażników GRI TABELA GRI TABELA Odniesienie do Odniesienie do Numer Wskaźnik Numer Wskaźnik Nazwa wskaźnika GRI innych wskaźników Miejsce Nazwa wskaźnika GRI innych wskaźników Miejsce wskaźnika raportowany wskaźnika raportowany CSR CSR Ład korporacyjny Aspekt: Emisje Struktura nadzorcza organizacji wraz z komisjami DMA: Emisje podlegającymi pod najwyższy organ nadzorczy, ss. 108, 112, Łączne pośrednie emisje gazów cieplarnianych Załącznik B - dane G4-34 odpowiedzialnymi za strategię i działania związane G4-EN16 121, 120 według wagi. środowiskowe z wpływem organizacji w obszarze ekonomicznym, społecznym i środowiskowym. G4-EN19 Redukcja emisji gazów cieplarnianych. s. 72 Rola najwyższego kierownictwa w dokonywaniu przeglądów Aspekt: Ścieki i odpady G4-46 procesów zarządzania ryzykiem ekonomicznym, ss. 121, 127, 130 DMA: Ścieki i odpady środowiskowym i społecznym. Całkowita waga odpadów według rodzaju odpadu Załącznik B - dane Częstotliwość dokonywania przeglądów procesów G4-EN23 ss. 115, 116, oraz metody postępowania z odpadem. środowiskowe G4-47 zarządzania ryzykiem ekonomicznym, środowiskowym 121, 128 i społecznym. Aspekt: Produkty i usługi Inicjatywy służące zmniejszeniu wpływu produktów i usług Etyka i rzetelność G4-EN27 ss. 70, 72 na środowisko i zakres ograniczenia tego wpływu. Wartości organizacji, zasady, kodeks i normy G4-56 s. 10 Procent odzyskanych materiałów ze sprzedanych zachowań i etyki. G4-EN28 ss. 70, 72 produktów i ich opakowań, według kategorii materiału. Wewnętrzne i zewnętrzne mechanizmy zasięgania porad G4-57 na temat etycznego i zgodnego z prawem zachowania oraz ss. 121-122 Aspekt: Zgodność z regulacjami kwestii związanych z integralnością organizacji (np. infolinie). DMA: Zgodność z regulacjami Wewnętrzne i zewnętrzne mechanizmy raportowania Wartość pieniężna kar i całkowita liczba sankcji pozafinan- sytuacji dotyczących nieetycznych bądź niezwiązanych G4-58 ss. 121-122 G4-EN29 sowych za nieprzestrzeganie prawa i regulacji dotyczących z prawem zachowań, a także kwestii związanych ochrony środowiska. z integralnością organizacji (np. infolinie). W 2016 roku na firmę nie nałożono żadnych kar za nieprzestrzeganie prawa i regulacji dotyczących ochrony środowiska. KATEGORIA : EKONOMICZNE Aspekt: Mechanizm skarg środowiskowych Aspekt: Wyniki ekonomiczne OECD DMA: Mechanizm skarg środowiskowych DMA: Wyniki ekonomiczne Liczba skarg dotyczących wpływu środowiskowego Bezpośrednia wartość ekonomiczna wytworzona G4-EN34 skierowanych i rozwiązanych poprzez mechanizmy i podzielona z uwzględnieniem przychodów, kosztów formalne. G4-EC1 operacyjnych, wynagrodzenia pracowników, dotacji i innych W 2016 roku nie wpłynęły do Orange Polska żdane skargi dotyczące wpływu środowiskowego. inwestycji na rzecz społeczności, niepodzielonych zysków oraz wypłat dla właścicieli kapitału i instytucji państwowych. KATEGORIA : SPOŁECZNE W 2016 roku Orange Polska przekazał na działania społeczne w postaci darowizn kwotę 13,31 mln złotych. Warunki pracy OECD/UNGC Opis polityki darowizn - w Sprawodzaniu Zarządu za rok 2016 Aspekt: Zatrudnienie Aspekt: Obecność na rynku DMA: Zatrudnienie DMA: Obecność na rynku Łączna liczba nowozatrudnionych pracowników, odejść Załącznik A Wysokość wynagrodzenia pracowników najniższego G4-LA1 oraz wskaźnik fluktuacji pracowników według grup - dane społeczne G4 - EC5 szczebla w stosunku do płacy minimalnej na danym rynku 147% * wiekowych, płci i regionu. w głównych lokalizacjach organizacji. Świadczenia dodatkowe zapewniane pracownikom * wskaźnik liczony tylko dla Orange Polska pełnoetatowym, które nie są dostępne dla pracowników G4-LA2 Aspekt: Pośredni wpływ ekonomiczny czasowych lub pracujących w niepełnym wymiarze godzin, wg głównych jednostek organizacyjnych. DMA: Pośredni wpływ ekonomiczny Orange stwarza swoim pracownikom bezpieczne i przyjazne warunki pracy: Wkład w rozwój infrastruktury oraz świadczenie usług • Pracownicy Orange mają zapewnioną szeroką opiekę medyczną w placówkach Grupy Lux Med i CM LIM na rzecz społeczeństwa poprzez działania komercyjne, G4-EC7 ss. 72-73 oraz w placówkach partnerskich. przekazywanie towarów oraz działania pro-bono. Wpływ tych działań na społeczeństwo. • W Orange Polska funkcjonuje Pracowniczy Program Emerytalny. Zidentyfikowanie i opis znacznego pośredniego wpływu • W Orange funkcjonuje Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, który stanowi formę pomocy socjalnej adresowanej G4-EC8 ekonomicznego wraz z wyróżnieniem skali ss. 72-73 do potrzebujących wsparcia pracowników i emerytów. i zakresu oddziaływania. • Pracownicy mogą korzystać z Centralnych Funduszy: Mieszkaniowego, Pomocy Społecznej oraz Centralnego Funduszu KATEGORIA : ŚRODOWISKOWE OECD/UNGC Sportu, Turystyki i Kultury. Aspekt: Materiały • W sytuacji, gdy wsparcie ze strony firmy okazuje się niewystarczające, pracownicy Orange mogą skorzystać z pomocy Fundacji Orange w ramach programu „Wspieramy się”. DMA: Materiały • Pracownicy Orange i ich rodziny mają możliwość skorzystania ze zniżek u partnerów firmy oraz z produktów i usług Orange Załącznik B - dane G4-EN1 Wykorzystane materiały według wagi i objętości. w ramach programu Oferta dla Ciebie. środowiskowe • Pracownicy mogą także liczyć na finansowanie imprez sportowych, turystycznych i kulturalnych z Centralnego Funduszu Spor- Aspekt: Energia tu, Turystyki i Kultury, a także z karty FitProfit. DMA: Energia Wszystkie wymienione świadczenia są dostępne dla pracowników niezależnie od wymiaru etatu. Natomiast dla pracowników Załącznik B - dane zatrudnionych na umowę o pracę na czas określony dostępna jest opieka medyczna i oferty promocyjne, natomiast nie są G4-EN3 Bezpośrednie i pośrednie zużycie energii przez organizację. środowiskowe dostępne świadczenia wymagające długookresowych zobowiązań – typu Fundusz Świadczeń Socjalnych, Program Emerytalny. Załącznik B - dane G4-EN6 Ograniczenie zużycia energii. środowiskowe Redukcja zapotrzebowania na energię związana G4-EN7 s. 72 z produktami i usługami.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 212 213 - Raport Zintegrowany Orange Polska Tabela wskażników GRI Tabela wskażników GRI TABELA GRI TABELA Odniesienie do in- Odniesienie do in- Numer Wskaźnik Numer Wskaźnik Nazwa wskaźnika GRI nych wskaźników Miejsce Nazwa wskaźnika GRI nych wskaźników Miejsce wskaźnika raportowany wskaźnika raportowany CSR CSR Aspekt: Bezpieczeństwo i higiena pracy OECD W przypadku firmy telekomunikacyjnej kwestie związane z bezpiecznym korzystaniem z usług oznaczają nie tylko najwyższą dbałość o spełnianie wymogów norm bezpieczeństwa, ale i rzetelną informację nt. wykorzystywanych urządzeń i technologii. DMA: BHP W odpowiedzi na pytania dotyczące potencjalnego szkodliwego wpływu fal radiowych emitowanych przez urządzenia Procent łącznej liczby pracowników reprezentowanych telekomunikacyjne oraz te wykorzystujące nowe technologie, został przygotowany globalny portal Orange o falach radiowych w formalnych komisjach (w których skład wchodzi wyjaśniający w sposób przystępny działanie telefonii komórkowej, z sekcją informującą o najnowszych doniesieniach naukowych, kierownictwo i pracownicy) ds. bezpieczeństwa G4-LA5 100% oraz zawierający wskazówki dotyczące ograniczenia ekspozycji na fale radiowe podczas korzystania z urządzeń mobilnych. i higieny pracy, które doradzają w zakresie programów Portal został także przetłumaczony na język polski i można go znaleźć na stronie www.ondes-radio.orange.com/pl/. bezpieczeństwa i higieny pracy oraz monitorują takie Aspekt: Przeciwdziałanie korupcji OECD/UNGC programy. Wskaźnik urazów, chorób zawodowych, dni straconych oraz DMA: Przeciwdziałanie korupcji Załącznik A G4-LA6 nieobecności w pracy oraz liczba wypadków śmiertelnych W 2016 roku - dane społeczne związanych z pracą, wg regionów i płci. 1022 pracowników Pracownicy szczególnie narażeni na choroby związane Szkolenia w zakresie polityki i procedur Orange Polska G4-LA7 G4-SO4 z miejscem pracy. antykorupcyjnych organizacji. ukończyło szkolenie W firmie nie występuja stanowiska pracy, na których pracownicy narażeni byliby na choroby związane z miejscem pracy. antykorupcyjne Kwestie bezpieczeństwa i higieny pracy uwzględnione Aspekt: Udział w życiu publicznym OECD/UNGC G4-LA8 w formalnych porozumieniach zawartych ze związkami zawodowymi. Dma: Udział w życiu publicznym Kwestie bezpieczeństwa i higieny pracy zostały ujęte w PUZP. Całkowita wartość finansowa i rzeczowa darowizn Aspekt: Edukacja i szkolenia OECD G4-SO6 na rzecz partii politycznych, polityków i instytucji o podobnym charakterze, według krajów. DMA: Edukacja i szkolenia Firma nie finansuje partii politycznych, polityków i instytucji o podobnych charakterze. Wyjątki od tej zasady wymagają szczególnej Średnia liczba godzin szkoleniowych w roku przypadających Załącznik A G4-LA9 zgody zgodnie z obowiązkiem, o którym mowa w Rozdziale 8 i 9 Wytycznych do Zapobiegania Korupcji w Orange Polska. na pracownika według struktury zatrudnienia i płci. - dane społeczne W okresie od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2016 r. nie były wydawane w trybie Rozdziału 8 i 9 ww. Wytycznych zgody Odsetek pracowników podlegających regularnym ocenom na wsparcie finansowe dla partii politycznych lub organizacji politycznych oraz nie były wydawane zgody na oferowanie G4-LA11 jakości pracy i przeglądom rozwoju kariery zawodowej, s. 76 lub przekazywanie darowizn osobom pełniącym funkcje publiczne. według płci i kategorii zatrudnienia. Aspekt: Naruszenie zasad wolnej kokurencji OECD Aspekt: Różnorodność i równość szans DMA: Naruszenie zasad wolnej kokurencji DMA: Równość wynagrodzeń kobiet i mężczyzn Całkowita liczba podjętych wobec organizacji kroków Stosunek podstawowego wynagrodzenia mężczyzn do Załącznik A G4-SO7 prawnych dotyczących przypadków naruszeń zasad wolnej G4-LA13 wynagrodzenia kobiet według zajmowanego stanowiska - dane społeczne konkurencji, praktyk monopolistycznych oraz ich skutki. PRAWA CZŁOWIEKA OECD/UNGC W 2016 nie nie podjęto wobec Orange Polska kroków prawnych dotyczących przypadków naruszeń zasad wolnej konkurencji lub praktyk monopolistycznych. Aspekt: Inwestycje Aspekt: Zgodność z regulacjami OECD DMA: Inwestycje (pod kątem praw człowieka) DMA: Zgodność z regulacjami Całkowita liczba godzin szkoleniowych na temat polityk i procedur regulujących kwestie przestrzegania praw Wartość pieniężna kar i całkowita liczba sankcji G4-HR2 człowieka w zakresie prowadzonej działalności oraz G4-SO8 pozafinansowych z tytułu niezgodności procent przeszkolonych pracowników. z prawem i regulacjami. W 2016 roku 280 pracowników Orange Polska (241 h) ukończyło szkolenie etyczne - "Etyka w Orange - wiesz jak działać?", W 2016 roku nie została nałożona kara ani nie nastąpiło prawomocne rozstrzygnięcie co do istotnej kary. w którym znalazły się również informacj o respektowaniu praw człowieka, co stanowi 1,82% wszytskich pracowników. ODPOWIEDZIALNOŚĆ ZA PRODUKT OECD Aspekt: Przeciwdziałanie dyskryminacji OECD/UNGC Aspekt: Zdrowie i bezpieczeństwo klienta OECD DMA: Przeciwdziałanie dyskryminacji DMA: Zdrowie i bezpieczeństwo klienta W 2016 roku Procent istotnych kategorii produktów i usług podlegających Całkowita liczba przypadków dyskryminacji oraz działania do Komisji Etyki G4-PR1 100% G4-HR3 ocenie ich wpływu na zdrowie i bezpieczeństwo. naprawcze podjęte w tej kwestii. nie zgłoszono Wszystkie telefony komórkowe dostępne w ofercie Orange Polska odpowiadają standardom emisji ustalonym przez takich przypadków Międzynarodową Komisję Ochrony przed Promieniowaniem Niejonizującym (ICNIRP). Dbamy o to, by przechodziły odpowiednie Aspekt: Praca dzieci OECD/UNGC testy, a bezpieczeństwo ich użytkowania było weryfikowane w procesie badań zgodności z tzw. zasadniczymi wymaganiami. Działania zidentyfikowane jako niosące ze sobą istotne W firmie nie Wszystkie urządzenia mobilne w ofercie Orange Polska są bezpieczne dla zdrowia i posiadają dołączoną informację o wartości G4-HR5 ryzyko wykorzystywania pracy dzieci oraz środki podjęte stwierdzono takich współczynnika SAR, która zawsze jest mniejsza od ustalonych limitów bezpieczeństwa (poniżej 2 W/kg). Współczynnik absorpcji w celu eliminacji takich przypadków zagrożeń. swoistej energii (SAR) dla telefonu komórkowego oznacza maksymalny poziom fal radiowych, jakiemu może być poddany Aspekt: Mechanizm skarg związanych użytkownik w trakcie rozmowy. Informację o wartości współczynnika SAR można znaleźć w instrukcji obsługi (specyfikacji z prawami człowieka technicznej) telefonu dołączanej przez producenta oraz w opisach telefonu na stronie www.orange.pl W firmie nie Stacje bazowe Liczba skarg dotyczących zagrożenia dla praw człowieka odnotowano skarg Sieć komórkowa Orange Polska wykorzystuje wyłącznie sprawdzone i bezpieczne dla wszystkich użytkowników techniki łączności G4-HR12 skierowanych i rozwiązanych poprzez mechanizmy dotyczących bezprzewodowej. Spełnia też wszystkie europejskie oraz znacznie bardziej rygorystyczne normy krajowe w zakresie poziomów pól formalne. zagrożenia dla elektromagnetycznych. Emisja tych pól wokół wszystkich naszych stacji bazowych i nadawczych nie przekracza dopuszczalnych praw człowieka. limitów ustalonych w polskich przepisach, co oznacza, że w miejscach dostępnych dla ludności nie przekracza wartości 0,1 W/m2. SPOŁECZNOŚĆ Spełniamy wszystkie rygorystyczne normy dotyczące poziomów pól elektromagnetycznych (EMF) wokół wszystkich stacji Aspekt: Społeczność lokalna OECD/UNGC bazowych i nadawczych. Działania techniczne związane z ochroną przed EMF emitowanymi przez stacje bazowe instalacji radiokomunikacyjnych, budowanych w ramach naszych inwestycji lub eksploatowanych w sieci, zapewniają dotrzymanie DMA:Społeczność lokalna standardów określonych w przepisach Rozporządzenia Ministerstwa Środowiska w sprawie dopuszczalnych poziomów pól EMF Działalność organizacji wywołująca negatywny wpływ w środowisku oraz sposobów sprawdzania dotrzymania tych poziomów (Dz.U. Nr 192 z 2003 roku, poz. 1882/83). G4-SO2 na społeczność lokalną.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 214 215 - Raport Zintegrowany Orange Polska ZAŁĄCZNIK A: DANE SPOŁECZNE

Tabela wskażników GRI 2014 2015 2016

GRI Zatrudnienie GRI TABELA Odniesienie do in- Numer Wskaźnik Liczba zatrudnionych pracowników 18 583,5 16 997 15 916,5 Nazwa wskaźnika GRI nych wskaźników Miejsce wskaźnika raportowany płeć CSR mężczyźni 10 736 9 990 9 521 Realizowane jest to poprzez: kobiety 7 847 7 007 • wykonywanie w ramach projektów dla nowych lub modernizowanych stacji radiowych odpowiednich obliczeń oddziaływania EMF 6 395 na środowisko; % kobiet w firmie 42,2% 41,2% 40,2% • wykonywanie pomiarów dopuszczalnych poziomów pól elektromagnetycznych, z których protokoły kierowane są do właściwych wiek organów ochrony środowiska, decydujących o przeprowadzeniu lub nieprzeprowadzeniu konsultacji społecznych. Dialog do 30 r.ż. 1 848 1 814 1 544 i konsultacje społeczne dotyczące obiektów sieciowych są realizowane w ramach postępowania administracyjnego i są inicjowane oraz nadzorowane przez właściwe urzędy. 31-50 r.ż. 13 015 12 059 11 326 Całkowita liczba przypadków niezgodności z regulacjami po 50 r.ż. 3 720 3 124 3 046 i dobrowolnymi kodeksami w zakresie wpływu produktów G4-PR2 Liczba etatów 18 442 16 955 i usług na zdrowie i bezpieczeństwo na każdym etapie cyklu 15 880 życia, z uwzględnieniem rodzaju skutków. mężczyźni 10 703 9 974 9 507 W 2016 roku nie wystąpiły przypadki niezgodności z regulacjami i dobrowolnymi kodeksami w zakresie wpływu produktów i usług kobiety 7 739 6 981 6 373 na zdrowie i bezpieczeństwo na każdym etapie cyklu życia. G4-10 Liczba zatrudnionych na pełny etat 18 214 16 866 15 798 Aspekt: Oznakowanie produktów i usług mężczyźni 10 660 9 953 9 491 DMA: Oznakowanie produktów i usług kobiety 7 554 6 913 6 307 Rodzaj informacji o produktach i usługach wymaganych G4-PR3 na mocy procedur oraz procent znaczących produktów Liczba zatrudnionych na niepełny etat 396 131 118 i usług podlegających takim wymogom informacyjnym. mężczyźni 75 36 30 Wszystkie produkty dostępne w ofercie Orange Polska posiadają odpowiednie oznaczenia tj.: kobiety 294 95 88 - nazwa producenta towaru i jego adres, instrukcja w języku polskim; Liczba etatów zrealizowanych za pomocą firm outsourcingowych * 6 552 6 813 6 678 - oznaczenie CE na podstawie Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 15 kwietnia 2004 r. w sprawie dokonywania oceny zgodności telekomunikacyjnych urządzeń końcowych przeznaczonych do dołączania do zakończeń sieci publicznej i urządzeń mężczyźni Wskaźnik roportowany 4 000 radiowych z zasadniczymi wymaganiami oraz ich oznakowania; kobiety od 2016 2 678 - oznaczenie „kosz” na podstawie Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym; Liczba osób na stanowiskach menedżerskich 3 560 3 369 3 245 - deklaracja zgodności DoC (Declaration of Conformity) na podstawie Rozporządzenia Ministra Transportu i Budownictwa z dnia 3 lutego 2006 r.; mężczyźni 2 563 2 386 2 319 - informacja o SAR (Specific Absorption Rate) na podstawie Rozporządzenia Ministra Transportu i Budownictwa kobiety 997 983 926 z dnia 3 lutego 2006 r. % kobiet na stanowiskach menedżerskich 28,0% 29,2% 28,5% Całkowita liczba przypadków niezgodności z regulacjami Stosunek podstawowego wynagrodzenia kobiet i mężczyzn według G4-PR4 oraz dobrowolnymi kodeksami dotyczącymi oznakowania zajmowanego stanowiska (wynagrodzenie mężczyzn to 100%)* i informacji o produktach i usługach, według skutków. ogólnie 77,4% 77,9% 79% W 2016 roku wobec Orange Polska nie stwierdzono niezgodności z regulacjami oraz dobrowolnymi kodeksami dotyczącymi G4-LA13 oznakowania i informacji o produktach i usługach. stanowiska niemanagerskie 84,7% 83,9% 85% G4-PR5 Wyniki badań pomiaru satysfakcji klienta. s. 67 stanowiska managerskie 95,2% 94,2% 95% Aspekt: Komunikacja marketingowa * wskaźnik tylko dla Orange Polska DMA: Komunikacja marketingowa Rozwój i edukacja Całkowita liczba przypadków niezgodności z regulacjami łączna liczba pracowników przeszkolonych (w tys.) 17 16,24 15,29 i dobrowolnymi kodeksami regulującymi kwestie G4-PR7 łączna liczba godzin poświęconych na szkolenia (w tys.) 534 727,64 542,36 komunikacji marketingowej, z uwzględnieniem reklamy, promocji i sponsoringu, wg rodzaju skutków. średnia liczba godzin szkoleń rocznie na pracownika 31 44,8 35,46 W 2016 roku nie było nałożonych na Orange Polska kar wynikających z niezgodności z regulacjami i dobrowolnymi kodeksami reg- płeć G4-LA9 ulującymi kwestie komunikacji marketingowej, z uwzględnieniem reklamy, promocji i sponsoringu. W 2016 roku Komisja Etyki Re- mężczyźni 29 41,6 35,07 klamy stwierdziła w dwóch przypadkach niezgodność reklamy z Kodeksem Etyki Reklamy. Reklamy zostały wycofane. kobiety 33 45,7 35,39 Aspekt: Ochrona prywatności klienta stanowisko DMA: Ochrona prywatności klienta menedżerowie 38 54,91 36,26 Całkowita liczba uzasadnionych skarg dotyczących G4-PR8 naruszenia prywatności klientów oraz utraty danych. pracownicy 29 39,71 35,21 W 2016 nasi klienci skierowali do GIODO 22 skargi. Wszystkie decyzje GIODO, które zapadły w odniesieniu do ww. skarg Mobilność zawodowa w badanym okresie, potwierdziły prawidłowość przetwarzania przez Orange Polska S.A. danych osobowych. W roku 2016 Liczba pracowników nowozatrudnionych 616 623 548 nie zostały nałożone na Spółkę żadne kary z tytułu naruszenia przepisów o ochronie danych osobowych. Na każdym etapie płeć gromadzenia i przetwarzania danych dbamy o obowiązek informowania klienta m.in. o celu i zakresie przetwarzania jego danych, G4-LA 1 prawie dostępu do nich oraz możliwości ich poprawiania. mężczyźni Wskaźnik roportowany 315 od 2016 Aspekt: Zgodność z regulacjami kobiety 233 Wartość pieniężna istotnych kar z tytułu niezgodności G4-PR9 z prawem i regulacjami dotyczącymi dostawy i użytkowania produktów i usług. W 2016 roku UOKiK nałożył jedną karę w wysokości 28,6 mln złotych. Nastąpiły prawomocne rozstrzygnięcia w sprawach dwóch kar w łącznej kwocie 8,9 mln złotych.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 216 217 - Raport Zintegrowany Orange Polska ZAŁĄCZNIK B: DANE ŚRODOWISKOWE*

Dane społeczne 2014 2015 2016 GRI TABELA wiek GRI Energia jednostka 2014 2015 2016 do 30 r.ż. 308 Energia Wskaźnik roportowany 31-50 r.ż. KPI: zużycie energii elektrycznej/klient kWh/ klient 26,42 27,42 25,92 od 2016 232 Bezpośrednie zużycie energii według pierwotnych po 50 r.ż. 8 źródeł energii Liczba odejść* 1 798 1 578 3 1 261 paliwo (wszystkie budynki, wszelkie wykorzystanie) tys m 1,5 1,8 2,1 płeć gaz tys m3 3 109 3 803,3 G4-EN3 3 648,9 mężczyźni 834 886 699 węgiel tony 97,2 80,7 51,6 kobiety 964 692 562 energia wyprodukowana podczas spalania GWh 33,9 47,2 78,5 wiek ww. pierwotnych źródeł energii do 30 r.ż. 328 196 155 Pośrednie zużycie energii według pierwotnych źródeł energii 31-50 r.ż. 1 039 912 766 G4-LA 1 elektryczność GWh 623 635 588 po 50 r.ż. 431 470 340 Emisje gazów cieplarnianych Wskaźnik rotacji pracowników* 3,26% 3,53% 2,35% Ilość emitowanego CO2 wyłączając transport tony (w tys.) 479,4 491,7 462,7 płeć całkowita ilość emisji CO2 podczas transportu tony (w tys.) 13,8 13,3 12,3 mężczyźńni 2,99% 3,2% 2,73% G4-EN16 całkowita ilość emisji CO2 tony (w tys.) 493 505 475 kobiety 3,65% 4,01% 1,77% KPI: emisja CO podczas zużycia energii elektrycznej/klient kg/ klient 19,98 20,7 19,6 wiek 2 KPI: emisja CO (wszystkie energie)/klient kg/ klient 21,2 21,9 21 do 30 r.ż. 13,55% 17,02% 9,73% 2 Materiały 31-50 r.ż. 2,45% 2,61% 2,09% G4-EN1 zużyty papier, kartony - wewnętrznie i zewnętrznie tony (tys.) 1,7 1,5 1,3 po 50 r.ż. 0,61% 0,64% 0,32% Zarządzanie odpadami * wskaźnik rotacji uwzględniający wszystkie odejścia z wyłączeniem odejść dobrowolnych ( z przyczyn pracodawcy) i odejść z inicjatywy pracodawcy oraz bez uwzględnienia odejść w ramach grupy, czyli kiedy ilość odpadów przemysłowych tony b.d. b.d. b.d. np. Pracownik odszedł z Orange Polska i zatrudniał się w OCS ilość odpadów wewnętrznych (sieć & tertiary) WEEE tony 991,6 44,6 20,31 BHP słupy drewniane tony 31,4 23,6 43,44 Liczba wypadków kable tony 544,8 259,1 345,1 Orange Polska 52 54 32 baterie tony 334,7 227,2 138,81 Typy wypadków papier - karton tony 55,3 93,4 45,42 wypadki śmiertelne 0 0 1 G4-EN23 inne odpady niebezpieczne (w tym PCB) tony 101,4 8 4,64 wypadki ciężkie 1 0 0 inne nie niebezpieczne odpady tony 980,8 1446,2 834,07 wypadki pozostałe 51 54 31 ilość odzyskanych odpadów wewnętrznie tony 3 039,9 2 102,1 1 431,79 Wskaźnik częstotliwości wypadków * Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny G4-LA6 Orange Polska 2.9 3.5 2.3 WEEE zabranych od klientów tony 0 0,3 0,06 OCS 2,66 4,16 0,3*** kg/1000 KPI: WEEE zebranych od klientów 0 0,01 Liczba dni niezdolności do pracy związanych z wypadkami klientów 0 przy pracy KPI EMS: ISO 14001 % 29,6 23,7 26,7 Orange Polska 1573 1776 1026

OCS 526 426 39*** * Prezentowane w Raporcie Orange Polska dane środowiskowe mogą się różnić od danych zawartych w raporcie Orange Group. Z uwagi na termin zbierania informacji Wskaźnik ciężkości wypadków** w raporcie Grupy prezentowane są dane z 3 kwartałów oraz estymacja na 4 kwartał. Raport Orange Polska zawiera dane z 4 kwartałów 2016 roku. Orange Polska 37,5 38 33.1 OCS 52,6 60,68 39***

* liczba osób poszkodowanych w wypadkach przy pracy w przeliczeniu na 1000 zatrudnionych ** liczba dni absencji powypadkowej przypadającej na 1 wypadek *** w 2016 roku nastąpiło polączenia z OPL. Od 10.2016 wskazniki liczone są łącznie

Wszystkie wskaźniki dla grupy Polska, chyba, że oznaczono inaczej

Raport Zintegrowany Orange Polska - 218 219 - Raport Zintegrowany Orange Polska Raport Zintegrowany Orange Polska - 220 221 - Raport Zintegrowany Orange Polska nota metodologiczna wskaźników niefinansowych Notatki TABELA GRI TABELA dane dotyczące zatrudnienia: Dane dotyczące kwestii zatrudnienia, przedstawione w tym raporcie zostały zebrane w oparciu o system HR-info, który bierze pod uwagę takie zmienne jak płeć czy pełniona przez pracownika funkcja. Dane do systemu HR-Info raportowane są na podstawie danych zawartych w systemach kadrowych poszczególnych spółek wchodzących w skład Orange Polska wg standardów grupy Orange. menedżerowie/menedżerki (osoby zatrudnione na umowę o pracę pod koniec okresu) Zasada obliczania „wskaźnika kadry zarządzającej” odnosi się do osób zatrudnionych na umowę o pracę. Wskaźnik ten odnosi się do kadry zarządzającej wyższego i średniego szczebla. Klasyfikacja pracowników jako „kadra zarządzająca” odbywa się na podstawie kategorii zaszeregowania pracownika zgodnie z profilem kompetencyjnym wg standardów Grupy Orange. liczba wypadków przy pracy Wskaźnik odpowiada liczbie zdarzeń wypadkowych, które zostały w danym roku sprawozdawczym uznane za wypadki przy pracy. Zgodnie z przepisami polskimi – warunkuje to ostatecznie data decyzji pracodawcy o uznaniu zdarzenia za wypadek przy pracy, czyli data zatwierdzenia protokołu powypadkowego, a nie tylko data zdarzenia. (np. wypadek z grudnia roku poprzedniego nie zostanie wliczony do statystyki danego roku, lecz dopiero do następnego - jeśli protokół zostanie zatwierdzony w styczniu. Do momentu zakończenia postępowania powypadkowego i zatwierdzenia dokumentacji – zdarzenie nie jest (statystycznie) wypadkiem przy pracy). dane środowiskowe Sprawozdawczość w zakresie środowiska oparta jest na raportowaniu do bazy danych INDICIA. W 2016 roku Orange Polska raportowała w cyklu kwartalnym średnio 100 wskaźników środowiskowych. energia Zużycie energii elektrycznej w budynkach Orange Polska obliczane na podstawie wskazań z bazy energii elektrycznej (BEE), w której znajdują się odczyty z poszczególnych liczników energii elektrycznej. W przypadku braku odczytu za dany okres, zużycie jest szacowane na podstawie odczytów z analogicznego okresu. paliwa Wskaźnik zużycia paliwa obejmuje łączne zużycie paliwa (oleju opałowego, oleju napędowego i benzyny), z wyłączeniem pojazdów samochodowych. emisja CO2 Dla energii elektrycznej wskaźnik jest obliczany w oparciu o Protokół GHG z wynikami za 2009 r. i jego najnowszej aktualizacji (2012 r.). Wskaźniki emisji paliw (gaz ziemny, olej opałowy, węgiel, benzyna, olej napędowy) pochodzą z Protokołu GHG z 2007 r. zbiórka elektrośmieci Wskaźnik „E-odpadów zebranych od klienta” to suma wszystkich telefonów komórkowych, stacjonarnych i urządzeń multimedialnych dostarczonych do punktów sprzedaży, otrzymanych pocztą i zebranych przez dostawców usług. Wskaźnik ten obejmuje również telefony komórkowe pracowników Orange Polska oraz zebrane baterie i ładowarki. Spółki zależne, dla których nie ma odpowiedniego kanału gromadzenia i przetwarzania e-odpadów nie stosują tego wskaźnika.

Raport Zintegrowany Orange Polska - 222 223 - Raport Zintegrowany Orange Polska SŁOWNIK POJĘĆ SPECJALISTYCZNYCH

4G – standard telefonii komórkowej czwartej generacji, zwany również zamiennie LTE (Long Term Evolution) Access Fee – opłata abonamentowa (abonament miesięczny w nowych planach taryfowych, obejmujący darmowe minuty) ARPU (Average Revenue per User) – średnie miesięczne przychody na abonenta API (Application Program Interface) – Interfejs programistyczny aplikacjiAUPU (Average Usage per User) – średni czas połączeń na abonenta BI (Business Intelligence) – infrastruktura technologiczna pozwalajaca na uzyskanie maksymalnej korzyści z dostępnych informacji w celu ulepszenia procesu biznesowegoBSA (Bitstream Acces Offer) – oferta hurtowego dostępu szerokopasmowego CATV – telewizja kablowa Komunikacja Korporacyjna i CSR CDMA (Code Division Multiple Access) – bezprzewodowa sieć telefonii komórkowej drugiej generacji wykorzystywana CSR and Sponsorship Department również, jako bezprzewodowa pętla abonencka na terenach gdzie użycie sieci kablowej jest ekonomicznie nieuzasadnione. [email protected] DLA (Drop-Line Agnostic) – zbiór technik transmisyjnych uzupełniających możliwości dostępu światłowodowego w miejscach gdzie z różnych przyczyn nie ma możliwości zainstalowania kabla światłowodowego (ostatnie metry).EBITDA – zysk Monika Kulik operacyjny + amortyzacja + odpis aktualizujący wartość firmy + odpis aktualizujący wartość aktywów długoterminowych [email protected] F2M (Fixed to Mobile Calls) – połączenia do sieci komórkowych (z sieci stacjonarnej) FBB – stacjonarny szerokopasmowy dostęp do Internetu FTE – w przeliczeniu na pełne etaty Relacje Inwestorskie FTTH – światłowód bezpośrednio do mieszkania [email protected] FVNO (Fixed Virtual Network Operator) – operator wirtualnej sieci telefonii stacjonarnej www.orange-ir.pl ICT (Information and Communication Technologies) – obszar usług telekomunikacji i informatyki ILD (International Calls) – połączenia międzynarodowe Sylwia Wojtkowska IP TV (TV over Internet Protocol) – protokół umożliwiający transmisję sygnałów telewizyjnych przez Internet [email protected] Liquidity Ratio (wskaźnik płynności) – środki pieniężne oraz niewykorzystane linie kredytowe podzielone przez dług do spłaty w ciągu najbliższych 18 miesięcy LLU (Local Loop Unbundling) – uwolnienie pętli lokalnej LTE (Long Term Evolution) – standard przesyłu danych w telefonii komórkowej (4G) siedziba główna spółki M2M (Machine to Machine) - telemetria Orange Polska S.A. MTR (Mobile Termination Rates) – stawki za zakończenie połączeń w sieciach komórkowych Aleje Jerozolimskie 160 MVNO (Mobile Virtual Network Operator) – operator wirtualnej sieci telefonii komórkowej 02–326 Warsaw, Poland Net Gearing (dźwignia finansowa netto) – dźwignia finansowa netto po uwzględnieniu zabezpieczeń = Dług netto po www.orange.pl uwzględnieniu zabezpieczeń podzielony przez dług netto po uwzględnieniu zabezpieczeń + kapitały własne www.blog.orange.pl Organic Cash Flow (organiczne przepływy pieniężne) – organiczne przepływy środków pieniężnych netto, tj. przepływy pieniężne z działalności operacyjnej – wydatki inwestycyjne (poniesione lub należne) + wpływy ze sprzedaży aktywów PoP (Point of Presence) – Punkt dostępu do usług„RAN” (umowa) - umowa w zakresie współkorzystania z radiowych sieci dostępowych RIO (Reference Interconnection Offer) – oferta ramowa w zakresie połączenia sieci telekomunikacyjnych SAC (Subscriber Acquisition Cost) – koszt pozyskania abonenta SIMO – oferta obejmująca tylko kartę SIM bez urządzenia SMP (Significant Market Power) – znacząca pozycja rynkowa SRC - koszt utrzymania klienta UKE – Urząd Komunikacji Elektronicznej UOKiK – Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów USO (Universal Service Obligation) – oferta usług powszechnych VDSL – łącze w technologii VDSL Internet szybkich prędkości – z ang. VHBB – łącze szerokopasmowe o prędkości powyżej 30 Mb/s VoIP (Voice over Internet Protocol) – protokół umożliwiający przesyłanie głosu poprzez Internet WLL (Wireless Local Loop ) – bezprzewodowa pętla lokalna WLR (Wholesale Line Rental) – hurtowa odsprzedaż abonamentu

Orange Polska Integrated Report - 224 225 - Orange Polska Integrated Report