DZIENNIK URZ ĘDOWY WOJEWÓDZTWA WARMI ŃSKO-MAZURSKIEGO Olsztyn, dnia 13 maja 2004 r. Nr 66 TRE ŚĆ : Poz.: UCHWAŁY RADY GMINY W KOLNIE: 784 - Nr XVI/91/04 z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie przyj ęcia sprawozdania z wykonania bud Ŝetu gminy za rok 2003. ........................................................................................................................................................ 3264 785 - Nr XVI/94/04 z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie nadania statutów sołectwom. ............................................. 3279 784 UCHWAŁA Nr XVI/91/04 Rady Gminy w Kolnie z dnia 23 kwietnia 2004 r. w sprawie przyj ęcia sprawozdania z wykonania bud Ŝetu gminy za rok 2003. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 § 1. Przyjmuje si ę sprawozdanie z wykonania bud Ŝetu marca 1990 r o samorz ądzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr gminy za rok 2003 w brzmieniu okre ślonym w zał ączniku 142, poz. 1591 z pó źn. zm.) w zwi ązku z art. 136 ust. 1 i 2 do niniejszej uchwały. ustawy z dnia 26 listopada 1998 r o finansach publicznych (Dz. U. z 2003 r, Nr 15, poz. 148 z pó źn. zm.) Rada § 2. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podj ęcia. Gminy w Kolnie uchwala, co nast ępuje: Przewodnicz ąca Rady Gminy Alicja Budek SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUD śETU GMINY KOLNO ZA 2003 ROK. W celu przełamania pogł ębiaj ącego si ę zadłu Ŝenia Gminy, w 2003 przyj ęto do realizacji post ępowanie naprawcze finansów Gminy Kolno. Przyj ęte Uchwał ą Nr IX/52/2003 Rady Gminy w Kolnie post ępowanie naprawcze uwzgl ędnia szereg zdecydowanych działa ń maj ących na celu zarówno obni Ŝenie i racjonalizacj ę wydatków, jak równie Ŝ popraw ę dochodów. DOCHODY Uchwalony przez Rad ę Gminy bud Ŝet na 2003 r po zmianach, wg stanu na 31.12.2003 po stronie dochodów wyniósł 6.023.497 zł w tym: dotacje na zadania zlecone 473 544 subwencje 2 445 916 pozostałe dochody 3 104 037 Wykonane dochody bud Ŝetowe za 2003 rok wyniosły 5.488.879 zł (91,1% planu). Porównuj ąc wykonane dochody za 2003 r. z wykonanymi dochodami za 2002 r. widoczna jest zdecydowana poprawa realizacji bud Ŝetu. Mo Ŝna jednoznacznie stwierdzi ć, i Ŝ osi ągni ęte zostały przyj ęte w programie naprawczym efekty (Rozdział II, pkt 1 ust. 5). Dziennik Urz ędowy - 3265 - Województwa Warmi ńsko-Mazurskiego Nr 66 Poz. Wykonane dochody Wykonane dochody wzrost/spadek dochodów 2002 2003 2003/2002 1 2 3 4 dotacje na zadania zlecone 534 502 473 544 -11,40% subwencje 2 188 756 2 445 916 11,75% oświatowa 1 728 567 1 861 772 7,71% podstawowa 188 488 318 119 68,77% rekompensuj ąca 271 701 266 025 -2,09% pozostałe dochody 1 946 994 2 569 419 31,97% w tym z tytułu podatków (dział 756) 1 439 517 1 656 876 15,10% RAZEM 4 670 252 5 488 879 17,53% Z powy Ŝszego zestawienia wynika, i Ŝ w 2003 roku zmniejszyła si ę kwota na realizacj ę zada ń zleconych. Spowodowane to było zmianami ustawowymi w zakresie zada ń zleconych w zakresie pomocy społecznej. Od 1 pa ździernika 2003 roku Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej nie realizuje świadcze ń w zakresie rent socjalnych i zasiłków piel ęgnacyjnych. Zgodnie z informacj ą Ministra Finansów, subwencja o światowa uwzgl ędniała w 2003 roku sfinansowanie III etapu nowego systemu wynagradzania nauczycieli, wdro Ŝonego od 1 pa ździernika 2002 r., sfinansowanie awansu zawodowego nauczycieli, waloryzacj ę wynagrodze ń nauczycieli i pozostałych pracowników nie b ędących nauczycielami oraz pozostałe wydatki (w tym dokształcanie i doskonalenie zawodowe, wydatki rzeczowe zwi ązane z utrzymaniem szkół i przedszkoli). Wykonanie dochodów w poszczególnych działach bud Ŝetu przedstawia si ę nast ępuj ąco: Dział 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO Na plan 37.270 zł wpłyn ęła kwota 37.260 zł : jest to ostateczne rozliczenie wpływów za kolczyki (16 zł), za świadectwa miejsca pochodzenia zwierz ąt (544 zł) oraz dotacja pozyskana z Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na remont hydrofornii w Kolnie i Lutrach (36.700 zł). Dział 020 LE ŚNICTWO Na plan 4.000 zł wpłyn ęła kwota 1.923 zł : s ą to wpływy za dzier Ŝaw ę obwodów łowieckich. Dział 600 TRANSPORT I Ł ĄCZNO ŚĆ Na plan 5.054 zł wpłyn ęła kwota 5.054 zł : jest to dotacja z powiatu na realizacj ę porozumienia w sprawie powierzenia Gminie Kolno funkcji zarz ądu drogami powiatowymi nieutwardzonymi. Dział 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA Na plan 407.343 zł wpłyn ęła kwota 277.653 zł (co w porównaniu z dochodami wykonanymi za 2002 r. - 205.469 zł - daje wzrost o 35,13%). Zgodnie z post ępowaniem naprawczym nast ąpił znaczny wzro st z tytułu sprzeda Ŝy mienia gminy. Ró Ŝnica pozostałych dochodów wynika ze zmiany klasyfikacji dochodów za ścieki - w 2003 roku ksi ęgowane były w dziale 900, rozdz. 90001; W dziale 700 zrealizowane zostały dochody z tytułu: wykonanie 2002 wyk. 2003 uŜytkowania wieczystego 2 330 8 896 ze sprzeda Ŝy mienia gminy 77 756 192 078 odsetki od nieterminowych wpłat 0 98 pozostałe dochody, w szczególno ści czynsze mieszkaniowe 125 383 76 581 Dział 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA Na plan 206.045 zł wpłyn ęła kwota 212.488 zł. Dochody w tym dziale to dotacja na realizacj ę zada ń z zakresu administracji rz ądowej (65.745 zł), wpływy za wydawane zezwolenia na prowadzenie działalno ści gospodarczej, rozliczenia za znaki skarbowe, prowizje za znaki skarbowe (26.723 zł), za przygotowanie list w wyborach Rad Powiatowych Warmi ńsko – Mazurskiej Izby Rolniczej, za usługi ksero (277 zł), środki na dofinansowanie zatrudnienia bezrobotnych w ramach AGRO i prac interwencyjnych (119.793 zł) Dział 751 URZ ĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PA ŃSTWOWEJ Na plan 8.753 zł wpłyn ęła kwota 8.753 zł. Dochody w tym dziale to dotacja na prowadzenie rejestru wyborców (950 zł), na dokonanie niszczenia dokumentów z wyborów do rad gmin przeprowadzonych w 2002 r. (200 zł) oraz na przeprowadzenie referendum oraz zniszczenie dokumentów z referendum (7.603 zł). BEZPIECZE ŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA Dział 754 PRZECIWPO śAROWA Na plan 15.600 zł wpłyn ęła kwota 15.600 zł - s ą to środki przeznaczone przez Komend ę Wojewódzk ą Pa ństwowej Stra Ŝy Po Ŝarnej na zakup wyposa Ŝenia dla OSP Kruzy i Kolno (15.000 zł) oraz pozyskane na funkcjonowanie OSP Lutry (600 zł) Dziennik Urz ędowy - 3266 - Województwa Warmi ńsko-Mazurskiego Nr 66 Poz. DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD Dział 756 INNYCH NIE POSIADAJ ĄCYCH OSOBOWO ŚCI PRAWNEJ Na plan 2.022.649 zł wpłyn ęła kwota 1.656.876 zł - w dziale tym zrealizowane zostały dochody z tytułu: Wykonane dochody Wykonane dochody % relacja 2003/2002 2002 2003 podatek rolny 553 076 671 312 121,38% podatek le śny 69 991 61 952 88,51% podatek od nieruchomo ści 456 597 483 823 105,96% podatek od środków transportowych 3 351 12 858 383,71% podatek od spadków i darowizn 74 2 326 3143,24% wpływy z karty podatkowej 542 374 69,00% odsetki z karty podatkowej 354 1 0,28% opłata skarbowa 0 4 000 odsetki z opłaty skarbowej 0 3 995 udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych 320 592 352 607 109,99% odsetki 11 964 35 584 297,43% wpływy z ró Ŝnych opłat (koszty upomnie ń, opłata prolongacyjna 0 189 podatek od czynno ści cywilno - prawnych 22 776 27 575 121,07% opłata targowa 200 280 140,00% RAZEM 1 439 517 1 656 876 115,10% Powy Ŝsze zestawienie wskazuje, i Ŝ poprawiła si ę ści ągalno ść podatków, na egzekucj ę których bezpo średni wpływ ma Gmina (podatek od nieruchomo ści, le śny, rolny, od środków transportowych) - wzrost o 13,57%. W zakresie podatków i opłat przekazywanych przez Urz ędy Skarbowe oraz CIT i PIT trudno jest przewidzie ć na dany rok dochody, gdy Ŝ wynikaj ą one z wielu czynników, w zasadzie niezale Ŝnych od Gminy. W post ępowaniu naprawczym szacowano wzrost dochodów podatkowych o 110 tys. rocznie - w 2003 roku nast ąpił wzrost o 147 tys. (tylko w zakresie podatku od nieruchomo ści, le śnego, rolnego i od środków transportowych). Nale Ŝy dodatkowo stwierdzi ć, i Ŝ wzrost ten nie był spowodowany wzrostem stawek podatkowych, gdy Ŝ w roku 2002 i 2003 pozostawały one na tym samym poziomie - nast ąpił wzrost jedynie stawki za pozostałe grunty z 0,07 zł do 0,10 zł, przy czym od 2003 roku sklasyfikowane grunty poni Ŝej 1 ha opodatkowuje si ę podatkiem rolnym wg stawki znacznie ni Ŝszej ni Ŝ do ko ńca 2002 r. - w Gminie Kolno stawka ta wynosi 165 zł za 1 ha. Ogółem wymiar podatku rolnego, le śnego i od nieruchomo ści w 2002 wyniósł 781.581 zł, a w 2003 - 783.072 zł. Dział 758 RÓ śNE ROZLICZENIA Na plan 2.445.916 zł wpłyn ęła kwota 2.444.264 zł - dochody w tym dziale to: cz ęść o światowa subwencji ogólnej 1 861 772 cz ęść podstawowa subwencji ogólnej 318 119 cz ęść rekompensuj ąca subwencji ogólnej 266 025 rozliczenie zwrotu podatków pobieranych przez Urz ędy Skarbowe -1 652 Dział 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE Na plan 66.120 zł wpłyn ęła kwota 57.767 zł - dochody w tym dziale to: dotacja celowa przeznaczona na sfinansowanie wyprawki szkolnej (3.189 zł), środki na stypendia dla uczniów gimnazjum (7.570 zł), wpływy z opłaty sta łej oraz za wy Ŝywienie tzw. „0” (25.525), dotacja na fundusz socjalny dla nauczycieli emerytów (8.079 zł), dotacja pozyskana z Powiatowego i Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska na monta Ŝ zaworów termostatycznych w budynkach o światowych Gminy Kolno (12.092 zł), środki pozyskane na działalno ść szkół (1.000 zł), środki na wynagrodzenia komisji egzaminacyjnej (312 zł) Dział 851 OCHRONA ZDROWIA Na plan 25.000 zł wpłyn ęła kwota 37.551 zł - dochody w tym dziale to opłaty za wydane zezwolenia na sprzeda Ŝ alkoholu Dział 853 OPIEKA SPOŁECZNA Na plan 507.609 zł wpłyn ęła kwota 506.876 zł - dochody w tym dziale to: dotacja na zasiłki i pomoc w naturze 280 997 dotacja na wypłat ę dodatków mieszkaniowych 58 942 dotacja na wypłat ę zasiłków rodzinnych, piel ęgnacyjnych i wychowawczych 35 658 dotacja na składki na ubezpieczenia zdrowotne 5 742 dotacja na realizacj ę zada ń zleconych przez GOPS 70 940 dotacja na wdro Ŝenie oprogramowania u Ŝytkowego POMOST 2 000 wpływy za świadczone usługi opieku ńcze 2 267 dotacja na wyprawk ę szkoln ą 2 520 dotacja na do Ŝywianie uczniów w szkołach 47 810 Dziennik Urz ędowy - 3267 - Województwa Warmi ńsko-Mazurskiego Nr 66 Poz.