Godkjenning Av 2016
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Representantskapssak 25/17 Midt-Gudbrandsdal Renovasjonsselskap MGR-sak nr. 1/17 - Representantskapsmøte 24. mai 2017 Vedlegg: Revisjonsberetning fra BDO XX. mai 2017 Utrykte vedlegg: (blir ikke kopiert og fordelt ): Regnskap 2016 med noter (medsendt som eget dokument) Prosjektregnskap GODKJENNING AV 2016 - REGNSKAP FOR MGR Driftsregnskap, investeringsregnskap og balanse framgår av årsmeldinga. Detaljert regnskap er medsendt i eget dokument i tilfelle noen ønsker ytterligere informasjon. Her er også noter til regnskapet. 2016-driftsregnskapet viser et udekket/udisponert (overskudd) på kr. 182.266,12. Overskudd 644 Husholdningsavfall kr. -349.270 Underskudd 645 Næringsavfall kr. 167.004 2016-investeringsregnskapet viser et resultat på kr. 0. Disposisjonsfond pr. 31.12.16: kr. 296.333 (kr. 1.207.694 i 2015) Selvkostfond pr. 31.12.16: kr. 1.614.007 (kr. 2.400.183 i 2015) Renovasjonssjefens merknader: I. Underskudd næring foreslåes dekket slik: Kr. 167.004 dekkes av disposisjonsfondet. II. Overskudd husholdning foreslåes disponert slik: Kr. 349.270 settes av til selvkostfondet. Møte i Faglig Forum i MGR den 08.05.17: Faglig Forum har ingen merknader til regnskapet for 2016. Rådmannen i Ringebu rår representantskapet til å gjøre slikt Side 37 V E D T A K: 1. Representantskapet godkjenner driftsregnskapet for 2016 med udekket/ udisponert resultat på kr. 182.266. Mindreforbruk i 2016, kr. 182.266 disponeres slik: Overskudd husholdning kr. 349.270 settes av til selvkostfondet. Underskudd næring kr. 167.004 dekkes av disposisjonsfondet. 2. Representantskapet godkjenner investeringsregnskapet for 2016 med resultat på kr. 0. Ringebu, 4. mai 2017 Per H. Lervåg rådmann i Ringebu kommune Gøran Løkken renovasjonssjef MGR Side 38 Regnskap for 2016 Midt-Gudbrandsdal Renovasjonsselskap Inkludert selvkostregnskap husholdningsrenovasjon for Nord-Fron kommune, Sør-Fron kommune og Ringebu kommune Innholdsliste til regnskapet for 2016 – Midt-Gudbrandsdal renovasjonsselskap Regnskap Økonomisk oversikt - Drift Økonomisk oversikt – Investering Anskaffelse og anvendelse av midler Oversikt balanse Oversikt endring arbeidskapital Driftsregnskap pr. ansvarsområde Investeringsregnskap pr. prosjekt Noteopplysninger Regnskapsprinsipper Note nr. 1 Endring arbeidskapitalen Note nr. 2 Pensjon Note nr. 3 Finansielle anleggsmidler (aksjer og andeler) Note nr. 4 Avsetninger og bruk av fond Note nr. 5 Kapitalkonto Note nr. 6 Vesentlige transaksjoner Note nr. 7 Anleggsmidler Note nr. 8 Investeringer i nybygg og nyanlegg Note nr. 9 Langsiktig gjeld og avdrag Note nr. 10 Regnskapsmessig mindreforbruk – drift Note nr. 11 Skatt på overskudd næring Note nr. 12 Regnskapsmessig mindreforbruk – Investering Note nr. 13 Antall årsverk og ytelser til revisor Note nr. 14 Selvkostområder Økonomisk oversikt - drift 2 MIDT-GUDBRANDSDAL RENOVASJONSSELSKAP - 2016 12.02.2017 Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre salgs- og leieinntekter 12.052.925,21 11.138.500,00 11.138.500,00 12.375.593,51 620 ANNET SALG AV VARER OG TJENESTER, GEBYRER 0,00 10.000,00 10.000,00 21.499,00 650 ANNET AVGIFTSPLIKTIG SALG AV VARER OG TJE 12.052.925,21 11.128.500,00 11.128.500,00 12.354.094,51 Overføringer med krav til motytelse 14.464.918,43 13.906.000,00 13.906.000,00 15.928.466,72 710 SYKELØNNSREFUSJON 165.692,00 0,00 0,00 182.957,00 770 REFUSJONER FRA ANDRE (PRIVATE) 9.002,87 0,00 0,00 4.302,72 780 SALG TIL KOMMUNALT FORETAK I EGEN KOMMUNE14.290.223,56 13.906.000,00 13.906.000,00 15.741.207,00 Rammetilskudd 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre statlige overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre overføringer 0,00 0,00 0,00 0,00 Skatt på inntekt og formue 0,00 0,00 0,00 0,00 Eiendomsskatt 0,00 0,00 0,00 0,00 Andre direkte og indirekte skatter 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum driftsinntekter 26.517.843,64 25.044.500,00 25.044.500,00 28.304.060,23 Driftsutgifter Lønnsutgifter 4.765.976,95 4.612.100,00 4.612.100,00 4.423.856,89 10 FAST LØNN 4.226.201,48 4.107.300,00 4.107.300,00 3.741.431,15 30 LØNN TIL EKSTRAHJELP 409.790,38 387.800,00 387.800,00 538.027,42 40 OVERTIDSLØNN 99.687,83 60.000,00 60.000,00 101.405,80 160 UTGIFTER OG GODTGJØRELSER FOR REISER, DIE 30.297,26 57.000,00 57.000,00 42.992,52 Sosiale utgifter 1.173.409,88 1.452.400,00 1.452.400,00 1.017.522,85 90 PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRI 620.560,27 876.600,00 876.600,00 516.598,73 99 ARBEIDSGIVERAVGIFT 552.849,61 575.800,00 575.800,00 500.924,12 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 4.501.299,86 3.673.300,00 3.673.300,00 4.057.204,69 100 KONTORMATERIELL 31.046,39 27.400,00 27.400,00 52.319,15 115 MATVARER 39.062,33 28.000,00 28.000,00 24.832,94 120 SAMLEPOST ANNET FORBRUKSMATERIELL, RÅVARE 340.402,65 351.100,00 351.100,00 212.886,73 130 POST, BANKTJENESTER, TELEFON, INTERNETT/B 224.631,42 130.600,00 130.600,00 188.243,26 140 ANNONSE, REKLAME, INFORMASJON 118.255,25 98.900,00 98.900,00 141.713,20 150 OPPLÆRING, KURS 34.152,91 45.000,00 45.000,00 57.208,47 170 TRANSPORT / DRIFT AV EGNE OG LEIDE TRANSP 492.083,44 515.700,00 515.700,00 484.766,31 180 ENERGI 135.472,89 100.000,00 100.000,00 112.729,23 185 FORSIKRINGER OG UTGIFTER TIL VAKTHOLD OG 150.825,00 128.000,00 128.000,00 59.079,00 190 LEIE AV LOKALER OG GRUNN 129.920,00 85.000,00 85.000,00 196.469,00 195 AVGIFTER, GEBYRER, LISENSER O.L. 216.324,66 145.100,00 145.100,00 53.348,14 200 KJØP OG FINANSIELL LEASING AV DRIFTSMIDLE 248.687,61 438.500,00 438.500,00 441.859,25 210 KJØP, LEIE OG LEASING AV TRANSPORTMIDLER 702.721,66 744.000,00 744.000,00 782.665,60 220 LEIE AV DRIFTSMIDLER 44.378,39 30.000,00 30.000,00 33.385,00 230 VEDLIKEHOLD, BYGGETJENESTER OG NYBYGG 63.052,80 60.000,00 60.000,00 45.143,98 240 SERVICEAVTALER, REPARASJONER OG VAKTMESTE 159.035,20 123.400,00 123.400,00 63.878,40 250 MATERIALER TIL VEDLIKEHOLD, PÅKOSTNING OG 1.142.646,68 452.600,00 452.600,00 910.713,34 260 RENHOLD- OG VASKERITJENESTER 54.694,78 80.000,00 80.000,00 53.157,60 270 ANDRE TJENESTER (SOM INNGÅR I EGENPRODUKS 173.905,80 90.000,00 90.000,00 142.806,09 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 15.693.958,34 13.629.600,00 13.629.600,00 15.178.872,75 350 KJØP FRA KOMMUNER 1.204.240,00 1.195.000,00 1.195.000,00 1.129.333,50 370 KJØP FRA ANDRE (PRIVATE) 14.489.718,34 12.434.600,00 12.434.600,00 12.978.387,43 380 KJØP FRA (FYLKES)KOMMUNALT FORETAK I EGEN 0,00 0,00 0,00 1.071.151,82 Overføringer 38.329,80 57.200,00 57.200,00 317.207,80 400 OVERFØRING TIL STATEN 28.553,00 0,00 0,00 304.695,00 470 OVERFØRINGER TIL ANDRE (PRIVATE) 9.776,80 57.200,00 57.200,00 12.512,80 Avskrivninger 1.143.428,00 1.052.000,00 1.052.000,00 1.051.072,00 590 AVSKRIVNINGER 1.143.428,00 1.052.000,00 1.052.000,00 1.051.072,00 Fordelte utgifter -43.674,00 0,00 0,00 -30.645,00 690 FORDELTE UTGIFTER/ INTERNSALG -43.674,00 0,00 0,00 -30.645,00 Sum driftsutgifter 27.272.728,83 24.476.600,00 24.476.600,00 26.015.091,98 Brutto driftsresultat -754.885,19 567.900,00 567.900,00 2.288.968,25 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 123.900,69 150.000,00 150.000,00 206.208,71 900 RENTEINNTEKTER 123.900,69 150.000,00 150.000,00 206.208,71 2 Økonomisk oversikt - drift 2 MIDT-GUDBRANDSDAL RENOVASJONSSELSKAP - 2016 12.02.2017 Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Mottatte avdrag på utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansinntekter 123.900,69 150.000,00 150.000,00 206.208,71 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 215.155,00 444.900,00 444.900,00 249.971,00 500 RENTEUTGIFTER, PROVISJONER OG ANDRE FINAN 215.155,00 444.900,00 444.900,00 249.971,00 Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) 0,00 0,00 0,00 0,00 Avdrag på lån 1.130.740,00 1.325.000,00 1.325.000,00 1.130.740,00 510 AVDRAGSUTGIFTER 1.130.740,00 1.325.000,00 1.325.000,00 1.130.740,00 Utlån 0,00 0,00 0,00 0,00 Sum eksterne finansutgifter 1.345.895,00 1.769.900,00 1.769.900,00 1.380.711,00 Resultat eksterne finanstransaksjoner -1.221.994,31 -1.619.900,00 -1.619.900,00 -1.174.502,29 Motpost avskrivninger 1.143.428,00 1.052.000,00 1.052.000,00 1.051.072,00 990 MOTPOST AVSKRIVNINGER 1.143.428,00 1.052.000,00 1.052.000,00 1.051.072,00 Netto driftsresultat -833.451,50 0,00 0,00 2.165.537,96 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m.