Haushaltsplan 2017 Des Zweckverbands Linz-Unkel Zur
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Haushaltsplan 2017 des Zweckverbands Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung Inhaltsverzeichnis: Haushaltssatzung 2017 1 – 3 Vorbericht 4 – 6 Ergebnisplan 7 Finanzplan 8 - 9 Ergebnisplan mit Sachkonten 10 – 11 Finanzplan mit Sachkonten 12 – 13 Teilergebnisplan 14 – 15 Teilfinanzplan 16 – 19 Produktbuch 20 – 21 Verbindlichkeitenübersicht 22 Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse 23 Übersicht über die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/-fehlbeträge 24 Stellenplan 25 Bilanz 26 – 28 Haushaltssatzung des Zweckverbandes Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung für das Haushaltsjahr 2017 Die Verbandsversammlung des Zweckverbandes Linz-Unkel hat in ihrer Sitzung am __________ auf Grund des § 7 des Landesgesetzes über die kommunale Zusammenarbeit (KomZG) vom 22. Dez. 1982 (GVBl. S. 476) in der z. Zt. geltenden Fassung in Verbindung mit § 95 Gemeindeordnung für Rheinland-Pfalz (GemO) vom 31. Januar 1994 (GVBl. S. 153) in der z. Zt. geltenden Fassung und dem § 12 der Verbandsordnung des Zweckverbandes Linz-Unkel zur Waldbewirtschaftung vom 30.12.2009 in der z.Zt. geltenden Fassung folgende Haushaltssatzung beschlossen, die nach Kenntnisnahme der Kreisverwaltung Neuwied als Aufsichtsbehörde vom __________ hiermit öffentlich bekannt gemacht wird. § 1 Ergebnis- und Finanzplan Festgesetzt werden 1. im Ergebnisplan der Gesamtbetrag der Erträge auf 134.604,00 EUR der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 134.712,00 EUR der Jahresfehlbedarf auf 108,00 EUR 2. im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf 134.580,00 EUR die ordentlichen Auszahlungen auf 134.580,00 EUR der Saldo der ordentlichen Ein – und Auszahlungen auf 0,00 EUR die außerordentlichen Einzahlungen auf 0,00 EUR die außerordentlichen Auszahlungen auf 0,00 EUR der Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen auf 0,00 EUR die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 EUR die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit auf 0,00 EUR die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 0,00 EUR die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 0,00 EUR der Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 0,00 EUR der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 134.580,00 EUR der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 134.580,00 EUR 0,00 EUR 1 § 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Kredite zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht veranschlagt. § 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Verpflichtungsermächtigungen werden nicht veranschlagt. § 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung Kredite zur Liquiditätssicherung werden nicht veranschlagt. Diese werden wegen der bestehenden Einheitskasse bei der Verbandsgemeinde Linz am Rhein veranschlagt. § 5 Umlagen Die Umlagen des Verbandes werden gemäß § 11 der Verbandsordnung anteilig nach der reduzierten Holzbodenfläche (§ 11 Abs. 2) und anteilig nach den tatsächlichen Einsatzstunden von den Verbandsmitgliedern (§ 11 Abs. 3) erhoben. Aufwendungen für die Anschaffung von Anlagegütern werden anteilig nach der reduzierten Holzbodenfläche unmittelbar von den Verbandsmitgliedern erhoben. Die Umlageberechnung nach § 11 Abs. 2 Verbandsordnung (Forstumlage) ergibt sich vorläufig wie folgt: Umlageberechnung (vorläufig) 2017 reduzierte Gemeinde Holzbodenfläche Umlage/EUR Bruchhausen 83,00 1.076,80 Dattenberg 242,50 3.146,07 Erpel 225,60 2.926,81 Linz 57,30 743,38 Rheinbreitbach 161,00 2.088,73 Sankt Katharinen 78,60 1.019,71 Unkel 191,80 2.488,31 Vettelschoss 53,20 690,19 Summe 1.093,00 14.180,00 § 6 Eigenkapital Der Stand des Eigenkapitals betrug zum 31.12.2013 4.273,62 EUR Der Stand des Eigenkapitals betrug zum 31.12.2014 4.026,62 EUR Der Stand des Eigenkapitals betrug zum 31.12.2015 3.859,62 EUR Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals beträgt zum 31.12.2016 3.751,62 EUR Der voraussichtliche Stand des Eigenkapitals beträgt zum 31.12.2017 3.643,62 EUR 2 § 7 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß § 100 Abs. 1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall 2.000,00 EUR oder 20 v.H. des Haushaltsansatzes überschritten werden. § 8 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 5.000,00 EUR sind im jeweiligen Teilhaushalt einzeln darzustellen. Bruchhausen, den _____________ ________________________ Markus Fischer Verbandsvorsteher Hinweis: Der Haushaltsplan für das Jahr 2017 liegt zur Einsichtnahme vom __________ bis einschließlich __________ bei der Verbandsgemeindeverwaltung Linz am Rhein, Am Schoppbüchel 5, 53545 Linz am Rhein, Zimmer 217, montags bis freitags von 08.00 Uhr bis 12.00 Uhr und montags bis mittwochs von 14.00 Uhr bis 16.00 Uhr und donnerstags von 14.00 Uhr bis 18.00 Uhr und bei der Verbandsgemeindeverwaltung Unkel, Linzer Straße 4, 53572 Unkel, Zimmer 2.13, von montags bis freitags von 08.00 Uhr bis 12.00 Uhr, dienstags von 14.00 Uhr – 16.00 Uhr und donnerstags von 14.00 – 18.30 Uhr während der Dienststunden öffentlich aus. Gemäß § 24 Abs. 6 der Gemeindeordnung wird darauf hingewiesen, dass Satzungen, die unter Verletzung von Verfahrens- oder Formvorschriften der Gemeindeordnung oder auf Grund der Gemeindeordnung zustande gekommen sind, ein Jahr nach der Bekanntmachung als von Anfang an gültig zustande gekommen gelten. Dies gilt nicht, wenn 1. die Bestimmungen über die Öffentlichkeit der Sitzung, die Genehmigung, die Ausfertigung oder die Bekanntmachung der Satzung verletzt worden sind, oder 2. vor Ablauf der vorgenannten Frist die Aufsichtsbehörde den Beschluss beanstandet oder jemand die Verletzung der Verfahrens- oder Formvorschriften gegenüber der Verbandsgemeindeverwaltung Linz am Rhein, Am Schoppbüchel 5, 53545 Linz am Rhein, unter Bezeichnung des Sachverhalts, der die Verletzung begründen soll, schriftlich geltend gemacht hat. Hat jemand eine Verletzung nach der vorstehenden Nr. 2 geltend gemacht, so kann auch nach Ablauf der vorgenannten Frist jedermann diese Verletzung geltend machen. Bruchhausen, den ____________ ___________________________ Markus Fischer Verbandsvorsteher 3 Vorbericht a) Ergebnishaushalt Im Ergebnishaushalt werden die Erträge (Kontenklasse 4) und die Aufwendungen (Konten- klasse 5) periodengerecht abgebildet. Für das Haushaltsjahr 2017 werden insgesamt Erträge in Höhe von 134.604,00 EUR und Aufwendungen in Höhe von 134.712,00 EUR erwartet. Der sich ergebende Fehlbedarf in Höhe von 108,00 EUR ergibt sich aus der Saldierung der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten und den Aufwendungen für Abschreibungen. Diese Positionen werden nicht mehr auf die Verbandsmitglieder umgelegt. Nach den Vorschriften des § 11 Abs. 3 der Verbandsordnung werden die dem Forstverband entstehenden Aufwendungen für die Waldarbeiterlöhne incl. Nebenkosten, Unternehmereinsätze sowie Kosten des Maschineneinsatzes nach Maßgabe der tatsächlichen Aufwendungen erstattet. Soweit die nach Vorgabe des Forstamtes von den Gemeinden zu erhebenden Kostenerstattungen die v.g. Kosten nicht abdecken, sind die verbleibenden Kosten im Verhältnis der Stundenanteile von den jeweiligen Gemeinden zu erstatten. Zu den Ansätzen der Planung 2016 ergeben sich insoweit keine Veränderungen, d.h. auch die Personalkosten bleiben in der Planung 2017 unverändert. Die im Ergebnishaushalt für die v.g. Positionen veranschlagten Kosten stellen sich wie folgt dar: Planung 2017 nach tatsächlichem Einsatz (§ 11 Abs. 3 VerbO) Aufwendungen Waldarbeiterlöhne 85500.41400 90.000,00 € Beiträge zur Zusatzversorgungskasse 85500.43400 7.000,00 € Sozialversicherungsbeiträge 85500.44400 18.000,00 € Beihilfen 85500.45000 200,00 € Unternehmervergütungen 85500.51800 1.200,00 € Kosten des Maschineneinsatzes (Unterh. Forstbesitz) 85500.51700 4.000,00 € incl. Abschreibungen Schutzwagen 99996.40010 0,00 € Werkzeuge 99996.40020 60,00 € Summe 120.460,00 € Erträge Erstattungen von Gemden/Gemdverbänden 85500.16200 -100.000,00 € Erstattungen von Gemden/Gemdverbänden (ungedeckte Kosten § 11 Abs. 3 VerbO) 85500.16210 -20.400,00 € Erstattungen vom Land 85500.16100 0,00 € Erstattungen private Unternehmen 85500.16700 0,00 € -120.400,00 € Differenz 60,00 Erstattung (ohne Afa-Anteil) 85500.16210 20.400,00 4 Die übrigen Aufwendungen werden nach den Anteilen der reduzierten Holzbodenfläche über die Forstverbandsumlage abgerechnet. Für die Anschaffung zwei neuer Freischneidegeräte wurden insgesamt 1.400,00 EUR im Bereich des Erwerbs geringwertiger Wirtschaftsgüter eingeplant. Aufgrund der im Jahr 2014 geänderten Verwaltungsvorschrift (VV) Nr. 4.1 zu § 93 Gemeindeordnung (GemO) wurde die Wertgrenze für die Erfassung von abnutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen von 410,00 EUR auf 1.000,00 EUR angehoben. Die Veranschlagung einer Auszahlung für Investitionstätigkeit und die damit verbundene Erhebung einer Investitionskostenumlage kann somit entfallen. Das bereits in der Planung 2016 berücksichtige Freischneidegerät wurde nicht angeschafft. Eine Mittelübertragung in das Jahr 2017 wird nicht vorgenommen. Die Forstverbandsumlage stellt sich in der Planung wie folgt dar: nach reduzierter Holzbodenfläche (§ 11 Abs. 2 VerbO) Aufwendungen Personalaufwand Verbandsvorsteher 85500.40000 2.300,00 € Abschreibungen Gebäude 99996.40040 12,00 € sonst. BGA 99996.40030 60,00 € Geringwertige Wirtschaftsgüter, Ausrüstungsgegenstände 85500.52301 1.400,00 € Versicherungen 85500.54400 250,00 € Dienst- und Schutzkleidung 85500.56000 1.200,00 € Aus- und Fortbildung, Umschulung 85500.56200 400,00 € Fernmeldegebühren 85500.65000 0,00 € Mitgliedsbeiträge 85500.65010 30,00