Jaarrekening 2007 Dit Is Een Publicatie Van De Gemeente Amsterdam Directie Concernfinanciën Postbus 202 1000 AE Amsterdam
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Gemeente Amsterdam Jaarrekening 2007 Dit is een publicatie van de Gemeente Amsterdam Directie ConcernFinanciën Postbus 202 1000 AE Amsterdam bezoekadres: Stadhuis, Amstel 1 telefoon: 020-624 1111 Internet: www.amsterdam.nl Dit boek is gedrukt met milieuvriendelijke inkten op milieuvriendelijk papier 2 Inhoud In boek II: Jaarrekening 2007 vindt u Leeswijzer 5 Inleiding 7 1 Verantwoording fi nanciële resultaten 9 Per resultaatgebied Openbare orde en veiligheid 11 Werk en inkomen 17 Zorg 25 Educatie, jeugd en diversiteit 33 Verkeer en infrastructuur (inclusief Mobiliteitsfonds) 41 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 53 Cultuur en monumenten 59 Milieu en water 67 Economie en haven 77 Facilitair en bedrijven 83 Stedelijke ontwikkeling 95 Bestuur en concern 109 Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 121 Algemene dekkingsmiddel 125 2 Balans met toelichting 137 3 Cijfermatige overzichten 147 Leeswijzer 149 Programmarekening 151 Baten en lasten per resultaatgebied 152 Recapitulatiestaat resultaatgebieden 206 Resultaatbestemming 212 Balans met bijlagen 228 Verantwoordingsinformatie specifi eke uitkeringen 249 Personele overzichten inclusief topinkomens 266 Jaarrekening 2007 Inhoud 3 Boek I: Jaarverslag 2007 Leeswijzer 5 1 Inleidend hoofdstuk 9 Inleiding 11 Organigram 12 College van B&W 13 Kerngegevens 14 Diensten per resultaatgebied 16 2 Bestuurlijke hoofdlijnen 19 Beleidsinhoudelijk 21 Financieel 35 3 Beleidsverantwoording resultaatgebieden 51 Openbare orde en veiligheid 53 Werk en inkomen 67 Zorg 79 Educatie, jeugd en diversiteit 91 Verkeer en infrastructuur 105 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 127 Cultuur en monumenten 149 Milieu en water 163 Economie en haven 179 Facilitair en bedrijven 193 Stedelijke ontwikkeling 199 Bestuur en concern 217 4 Gemeentebrede aspecten 225 Risico’s en weerstandsvermogen 227 Financiering 234 Lokale heffi ngen 240 Verbonden partijen 246 Onderhoud van kapitaalgoederen 249 Gemeentelijk grondbeleid 255 Bedrijfsvoering 259 Duurzaamheid 268 Personeel, organisatie en Informatie 269 Afkortingenlijst 277 Register 283 4 Inhoud Jaarrekening 2007 Leeswijzer Jaarverslag en jaarrekening 2007 Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2007 zijn in twee aparte boekwerken uitgegeven. Beide boeken zijn bedoeld voor uw Vergadering en vormen samen de verantwoording van ons College aan uw Vergadering. De Jaarrekening 2007 is onderwerp van een accountantscontrole. Boek I: Jaarverslag 2007 1. Inleidend hoofdstuk In de inleiding wordt kort geschetst welk soort informatie in het Jaarverslag/de Jaarrekening 2007 is opgenomen en hoe de verdere besluitvorming verloopt. De inleiding wordt gevolgd door het organigram van de gemeentelijke organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de Collegeleden en hun portefeuilles in 2007. Het inleidende hoofdstuk wordt afgesloten met de kerngegevens (in grafi ekvorm) en een overzicht van de diensten per resultaatgebied. 2. De bestuurlijke hoofdlijnen In dit deel van het jaarverslag worden de beleidsinhoudelijke en fi nanciële hoofdlijnen van het afgelopen jaar weergegeven. Het rekeningresultaat wordt onder andere besproken en er wordt ingegaan op de ontwikkeling van de reserves en voorzieningen. 3. De resultaatgebieden De resultaatgebieden vormen de kern van het jaarverslag. De resultaatgebieden zijn onderverdeeld in twee of meer subresultaatgebieden. In de resultaatgebieden wordt aangegeven welke maatschappelijke effecten werden nagestreefd in 2007, in hoeverre voorgenomen doelstellingen en resultaten zijn bereikt en welke activiteiten en middelen daartoe zijn ingezet. Ieder resultaatgebied is onderverdeeld in drie paragrafen: 1 Bestuurlijke hoofdlijnen In deze paragraaf wordt aangegeven wat het resultaatgebied inhoudt, welke ontwikkelingen speelden, welke maatschappelijke effecten worden/werden nagestreefd en welke doelstellingen en resultaten zijn behaald 2 Bereikte resultaten per subresultaatgebied Hier wordt per subresultaatgebied aangegeven welke resultaten zijn behaald en welke activiteiten en middelen daartoe zijn ingezet 3 Realisatie prioriteiten Hier is informatie opgenomen over de door uw Vergadering toegekende prioriteiten bij het Jaarplan 2007 die nog niet zijn gerealiseerd 4. Gemeentebrede aspecten Wettelijk is voorgeschreven dat voor een aantal onderwerpen een paragraaf wordt opgenomen waarin een ‘dwars- doorsnede’ wordt gepresenteerd van de verschillende resultaatgebieden. Dit zijn de zogenaamde verplichte paragrafen. De onderwerpen zijn: risico’s en weerstandsvermogen, fi nanciering, lokale heffi ngen, verbonden partijen, onderhoud van kapitaalgoederen, grondbeleid en bedrijfsvoering. Naast de verplichte paragrafen vindt u in dit hoofdstuk een nieuwe paragraaf: duurzaamheid. Deze paragraaf is opgenomen omdat ons College het belangrijk vindt om uw Vergadering enig inzicht te geven in dit actuele onderwerp. Jaarrekening 2007 Leeswijzer 5 Boek II: Jaarrekening 2007 1. Verantwoording fi nanciële resultaten Per resultaatgebied De resultaatgebieden in de jaarrekening zijn dienstoverstijgend. In de jaarrekening worden de fi nanciële resultaten per resultaatgebied weergegeven. Hierbij wordt vooral ingegaan op de afwijking tussen begroting en rekening. Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) Algemene dekkingsmiddelen 2. Balans In dit hoofdstuk worden de belangrijkste ontwikkelingen van de balansposten gedurende het jaar 2007 toegelicht. 3. Cijfermatige overzichten Hierin wordt de rekening van baten en lasten weergegeven, het verloop van het saldo van de primaire begroting tot het uiteindelijke rekeningsaldo, het bruto-verloop van de vaste activa, het eigen vermogen en de voorzieningen. 6 Leeswijzer Jaarrekening 2007 Inleiding Ons College legt met het jaarverslag/de jaarrekening verantwoording af over het door ons in 2007 gevoerde bestuur. De jaarstukken van de gemeente Amsterdam bestaan uit drie boekwerken: het Jaarverslag 2007 van de centrale stad de Jaarrekening 2007 van de centrale stad de gebundelde veertien jaarverslagen/jaarrekeningen van de stadsdelen Voor u liggen de eerste twee boeken. Het derde zal uw Vergadering op korte termijn worden aangeboden. Jaarverslag en jaarrekening Conform de geldende rijksvoorschriften is een scheiding aangebracht tussen het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag omvat de bestuurlijke hoofdlijnen (zowel beleidsinhoudelijk als fi nancieel) en de beleids- matige paragrafen in de resultaatgebieden. De resultaatgebieden zijn als volgt opgebouwd: 1: bestuurlijke hoofdlijnen, 2: bereikte resultaten per subresultaatgebied, 3: realisatie prioriteiten. De jaarrekening bestaat uit de fi nanciële verantwoording per resultaatgebied, de balans met een toelichting erop en de cijfermatige overzichten. Diensten en bedrijven Het jaarverslag/de jaarrekening van de centrale stad is geschreven op basis van de jaarverslagen/ jaarrekeningen van de afzonderlijke diensten en bedrijven. Het jaarverslag/de jaarrekening heeft echter een dienstoverstijgend karakter: niet de individuele diensten, maar de twaalf resultaatgebieden zijn bepalend. De nadruk ligt daarbij op bestuurlijk relevante informatie. Detailinformatie en informatie die specifi ek op één dienst/bedrijf betrekking heeft, zijn te vinden in de afzonderlijke jaarrekeningen en de accountantsverslagen van diensten en bedrijven. Deze stukken zijn voor uw Vergadering ter inzage gelegd. Raadsgriffi e, Ombudsman en Rekenkamer De budgetten voor de Raadsgriffi e, de gemeentelijke Ombudsman en de Rekenkamer maken onderdeel uit van de gemeentelijke begroting/rekening. Deze organisaties hebben echter een eigen, directe positie ten opzichte van uw Vergadering. Vandaar dat zij separaat verantwoording afl eggen aan uw Vergadering. Besluitvorming In de fi nanciële bestuurlijke hoofdlijnen (hoofdstuk 2 van het jaarverslag) staat een aantal voorstellen die uw Vergadering ter instemming wordt voorgelegd. Deze voorstellen zijn vooruitlopend op de besluitvorming door uw Vergadering in fi nancieel-administratieve zin in het jaarverslag/de jaarrekening verwerkt. Uw Vergadering stelt (alleen) de jaarrekening vast. Uw wijzigingen daarin, met name daar waar het gaat om de hiervoor genoemde voorstellen, worden opgenomen in het vaststellingsbesluit van uw Vergadering en zullen vervolgens fi nancieel-administratief worden verwerkt in de aanvangssituatie voor de jaarrekening over 2008. De Jaarrekening 2007 wordt onderworpen aan een accountantscontrole. 25 april 2008 Jaarverslag 2007 Inleiding 7 financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële re- sultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële re- sultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële re- sultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten