Jaarrekening 2007 Dit Is Een Publicatie Van De Gemeente Amsterdam Directie Concernfinanciën Postbus 202 1000 AE Amsterdam

Jaarrekening 2007 Dit is een publicatie van de Gemeente Amsterdam Directie ConcernFinanciën Postbus 202 1000 AE Amsterdam

bezoekadres: Stadhuis, Amstel 1

telefoon: 020-624 1111 Internet: www.amsterdam.nl

Dit boek is gedrukt met milieuvriendelijke inkten op milieuvriendelijk papier

2 Inhoud

In boek II: Jaarrekening 2007 vindt u

Leeswijzer 5 Inleiding 7

1 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 9 Per resultaatgebied

Openbare orde en veiligheid 11 Werk en inkomen 17 Zorg 25 Educatie, jeugd en diversiteit 33 Verkeer en infrastructuur (inclusief Mobiliteitsfonds) 41 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 53 Cultuur en monumenten 59 Milieu en water 67 Economie en haven 77 Facilitair en bedrijven 83 Stedelijke ontwikkeling 95 Bestuur en concern 109 Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 121 Algemene dekkingsmiddel 125

2 Balans met toelichting 137

3 Cijfermatige overzichten 147 Leeswijzer 149 Programmarekening 151 Baten en lasten per resultaatgebied 152 Recapitulatiestaat resultaatgebieden 206 Resultaatbestemming 212 Balans met bijlagen 228 Verantwoordingsinformatie speciﬁ eke uitkeringen 249 Personele overzichten inclusief topinkomens 266

Jaarrekening 2007 Inhoud 3 Boek I: Jaarverslag 2007

Leeswijzer 5

1 Inleidend hoofdstuk 9 Inleiding 11 Organigram 12 College van B&W 13 Kerngegevens 14 Diensten per resultaatgebied 16

2 Bestuurlijke hoofdlijnen 19 Beleidsinhoudelijk 21 Financieel 35

3 Beleidsverantwoording resultaatgebieden 51 Openbare orde en veiligheid 53 Werk en inkomen 67 Zorg 79 Educatie, jeugd en diversiteit 91 Verkeer en infrastructuur 105 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 127 Cultuur en monumenten 149 Milieu en water 163 Economie en haven 179 Facilitair en bedrijven 193 Stedelijke ontwikkeling 199 Bestuur en concern 217

4 Gemeentebrede aspecten 225 Risico’s en weerstandsvermogen 227 Financiering 234 Lokale hefﬁ ngen 240 Verbonden partijen 246 Onderhoud van kapitaalgoederen 249 Gemeentelijk grondbeleid 255 Bedrijfsvoering 259 Duurzaamheid 268 Personeel, organisatie en Informatie 269

Afkortingenlijst 277 Register 283

4 Inhoud Jaarrekening 2007 Leeswijzer

Jaarverslag en jaarrekening 2007

Het Jaarverslag en de Jaarrekening 2007 zijn in twee aparte boekwerken uitgegeven. Beide boeken zijn bedoeld voor uw Vergadering en vormen samen de verantwoording van ons College aan uw Vergadering. De Jaarrekening 2007 is onderwerp van een accountantscontrole.

Boek I: Jaarverslag 2007

1. Inleidend hoofdstuk

In de inleiding wordt kort geschetst welk soort informatie in het Jaarverslag/de Jaarrekening 2007 is opgenomen en hoe de verdere besluitvorming verloopt. De inleiding wordt gevolgd door het organigram van de gemeentelijke organisatie. Hierna vindt u een overzicht van de Collegeleden en hun portefeuilles in 2007. Het inleidende hoofdstuk wordt afgesloten met de kerngegevens (in graﬁ ekvorm) en een overzicht van de diensten per resultaatgebied.

2. De bestuurlijke hoofdlijnen

In dit deel van het jaarverslag worden de beleidsinhoudelijke en ﬁ nanciële hoofdlijnen van het afgelopen jaar weergegeven. Het rekeningresultaat wordt onder andere besproken en er wordt ingegaan op de ontwikkeling van de reserves en voorzieningen.

3. De resultaatgebieden

De resultaatgebieden vormen de kern van het jaarverslag. De resultaatgebieden zijn onderverdeeld in twee of meer subresultaatgebieden. In de resultaatgebieden wordt aangegeven welke maatschappelijke effecten werden nagestreefd in 2007, in hoeverre voorgenomen doelstellingen en resultaten zijn bereikt en welke activiteiten en middelen daartoe zijn ingezet. Ieder resultaatgebied is onderverdeeld in drie paragrafen: 1 Bestuurlijke hoofdlijnen In deze paragraaf wordt aangegeven wat het resultaatgebied inhoudt, welke ontwikkelingen speelden, welke maatschappelijke effecten worden/werden nagestreefd en welke doelstellingen en resultaten zijn behaald 2 Bereikte resultaten per subresultaatgebied Hier wordt per subresultaatgebied aangegeven welke resultaten zijn behaald en welke activiteiten en middelen daartoe zijn ingezet 3 Realisatie prioriteiten Hier is informatie opgenomen over de door uw Vergadering toegekende prioriteiten bij het Jaarplan 2007 die nog niet zijn gerealiseerd

4. Gemeentebrede aspecten

Wettelijk is voorgeschreven dat voor een aantal onderwerpen een paragraaf wordt opgenomen waarin een ‘dwars- doorsnede’ wordt gepresenteerd van de verschillende resultaatgebieden. Dit zijn de zogenaamde verplichte paragrafen. De onderwerpen zijn: risico’s en weerstandsvermogen, ﬁ nanciering, lokale hefﬁ ngen, verbonden partijen, onderhoud van kapitaalgoederen, grondbeleid en bedrijfsvoering.

Naast de verplichte paragrafen vindt u in dit hoofdstuk een nieuwe paragraaf: duurzaamheid. Deze paragraaf is opgenomen omdat ons College het belangrijk vindt om uw Vergadering enig inzicht te geven in dit actuele onderwerp.

Jaarrekening 2007 Leeswijzer 5 Boek II: Jaarrekening 2007

1. Verantwoording ﬁ nanciële resultaten

Per resultaatgebied De resultaatgebieden in de jaarrekening zijn dienstoverstijgend. In de jaarrekening worden de ﬁ nanciële resultaten per resultaatgebied weergegeven. Hierbij wordt vooral ingegaan op de afwijking tussen begroting en rekening.

Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV)

Algemene dekkingsmiddelen

2. Balans

In dit hoofdstuk worden de belangrijkste ontwikkelingen van de balansposten gedurende het jaar 2007 toegelicht.

3. Cijfermatige overzichten

Hierin wordt de rekening van baten en lasten weergegeven, het verloop van het saldo van de primaire begroting tot het uiteindelijke rekeningsaldo, het bruto-verloop van de vaste activa, het eigen vermogen en de voorzieningen.

6 Leeswijzer Jaarrekening 2007 Inleiding

Ons College legt met het jaarverslag/de jaarrekening verantwoording af over het door ons in 2007 gevoerde bestuur. De jaarstukken van de gemeente Amsterdam bestaan uit drie boekwerken: het Jaarverslag 2007 van de centrale stad de Jaarrekening 2007 van de centrale stad de gebundelde veertien jaarverslagen/jaarrekeningen van de stadsdelen

Voor u liggen de eerste twee boeken. Het derde zal uw Vergadering op korte termijn worden aangeboden.

Jaarverslag en jaarrekening

Conform de geldende rijksvoorschriften is een scheiding aangebracht tussen het jaarverslag en de jaarrekening.

Het jaarverslag omvat de bestuurlijke hoofdlijnen (zowel beleidsinhoudelijk als ﬁ nancieel) en de beleids- matige paragrafen in de resultaatgebieden. De resultaatgebieden zijn als volgt opgebouwd: 1: bestuurlijke hoofdlijnen, 2: bereikte resultaten per subresultaatgebied, 3: realisatie prioriteiten. De jaarrekening bestaat uit de ﬁ nanciële verantwoording per resultaatgebied, de balans met een toelichting erop en de cijfermatige overzichten.

Diensten en bedrijven

Het jaarverslag/de jaarrekening van de centrale stad is geschreven op basis van de jaarverslagen/ jaarrekeningen van de afzonderlijke diensten en bedrijven. Het jaarverslag/de jaarrekening heeft echter een dienstoverstijgend karakter: niet de individuele diensten, maar de twaalf resultaatgebieden zijn bepalend. De nadruk ligt daarbij op bestuurlijk relevante informatie. Detailinformatie en informatie die speciﬁ ek op één dienst/bedrijf betrekking heeft, zijn te vinden in de afzonderlijke jaarrekeningen en de accountantsverslagen van diensten en bedrijven. Deze stukken zijn voor uw Vergadering ter inzage gelegd.

Raadsgrifﬁ e, Ombudsman en Rekenkamer

De budgetten voor de Raadsgrifﬁ e, de gemeentelijke Ombudsman en de Rekenkamer maken onderdeel uit van de gemeentelijke begroting/rekening. Deze organisaties hebben echter een eigen, directe positie ten opzichte van uw Vergadering. Vandaar dat zij separaat verantwoording aﬂ eggen aan uw Vergadering.

Besluitvorming

In de ﬁ nanciële bestuurlijke hoofdlijnen (hoofdstuk 2 van het jaarverslag) staat een aantal voorstellen die uw Vergadering ter instemming wordt voorgelegd. Deze voorstellen zijn vooruitlopend op de besluitvorming door uw Vergadering in ﬁ nancieel-administratieve zin in het jaarverslag/de jaarrekening verwerkt.

Uw Vergadering stelt (alleen) de jaarrekening vast. Uw wijzigingen daarin, met name daar waar het gaat om de hiervoor genoemde voorstellen, worden opgenomen in het vaststellingsbesluit van uw Vergadering en zullen vervolgens ﬁ nancieel-administratief worden verwerkt in de aanvangssituatie voor de jaarrekening over 2008. De Jaarrekening 2007 wordt onderworpen aan een accountantscontrole.

25 april 2008

Jaarverslag 2007 Inleiding 7 financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- ciële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verant- woording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording financiële resultaten Verantwoording finan- 1 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten

Per resultaatgebied Openbare orde en veiligheid Werk en inkomen Zorg Educatie, jeugd en diversiteit Verkeer en infrastructuur (inclusief Mobiliteitsfonds) Openbare ruimte, groen, sport en recreatie Cultuur en monumenten Milieu en water Economie en haven Facilitair en bedrijven Stedelijke ontwikkeling Bestuur en concern

Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) Algemene dekkingsmiddelen

Financiële ontwikkelingen openbare orde en veiligheid Openbare orde en veiligheid

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 114,1 107,2 123,0 129,9 Baten - 31,6 20,5 26,6 32,7 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 82,5 86,7 96,4 97,2

Toevoeging minus onttrekking reserves 4,3 0,8 0,4 1,7

Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 86,8 87,5 96,8 98,9

Subresultaatgebied Openbare orde en veiligheid Lasten + 30,6 28,8 36,1 41,6 Baten - 19,1 11,4 18,3 20,6 Saldo 11,5 17,3 17,8 21,0

Subresultaatgebied Sociale veiligheid openbaar vervoer Lasten + 11,6 10,2 10,2 9,7 Baten - 0,2 0,0 0,0 0 Saldo 11,3 10,2 10,2 9,7

Subresultaatgebied Brandveiligheid en rampenbestrijding Lasten + 2,7 2,6 2,5 2,9 Baten - 0,1 0,0 0,0 0,3 Saldo 2,6 2,6 2,5 2,6

Subresultaatgebied Brandbestrijding Lasten + 76,5 67,7 77,6 80 Baten - 15,1 10,2 11,2 14,5 Saldo 61,4 57,5 66,4 65,5

Reserves 8,8 0,0 9,4 9,6 Voorzieningen 8,5 2,7 2,8 12,6

2 Algemeen

De in dit resultaatgebied opgenomen begrotingsposten hebben betrekking op de volgende diensten: Bestuursdienst: openbare orde en veiligheid, brandveiligheid en rampenbestrijding (het betreft alleen de budgetten voor activiteiten, de apparaatskosten zijn opgenomen in het resultaatgebied Bestuur en Concern) Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer: sociale veiligheid openbaar vervoer Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling: GSB III Jeugd en veiligheid, dit is opgenomen in het subresultaatgebied Openbare orde en veiligheid Brandweer Amsterdam: brandbestrijding

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 11 2.1 Openbare orde en veiligheid

De rekening vertoont een nadelig resultaat van € 21,0 miljoen. Ten opzichte van de begroting is dit een verslechtering van € 3,7 miljoen, die verklaard wordt uit de volgende posten: projecten veiligheidsbeleid (+ € 5,5 miljoen); dit nadeel (bij het Van Traa-team) is terug te voeren op de omstandigheid dat de aankoop van panden (om ze te onttrekken aan het criminele circuit) niet wordt begroot Veiligheidplan / GSB (-/- 0,7 miljoen); het budget Veiligheidplan 2007 wordt gevoed uit twee bronnen: enerzijds de GSB gelden en anderzijds de prioriteiten voor Verslaafde Veelplegers, Wallengebied en Aanpak mensenhandel. Op de prioriteiten bestaat een voordeel van € 0,4 miljoen. Op verschillende GSB-onderdelen

openbare orde en veiligheid orde openbare is sprake van een onderuitputting stedelijk project Regelgeving en Handhaving (+ € 0,4 miljoen); de kosten voor de programmaorganisatie van het Bestuursakkoord worden niet volledig gedekt vanuit de bijdrage van de stadsdelen agressie en geweld (-/- € 1 miljoen); dit betreft structureel budget waarbij onderbesteding automatisch leidt tot vrijval; de oprichting van de Vliegende Brigade vergde de nodige tijd bestuurlijke bestrijding (georganiseerde) criminaliteit (-/- € 0,4 miljoen); dit voordeel ontstaat door lagere uitgaven aan beheer van ICT-systemen, onderuitputting van de Van Traa-methode en vrijval van verplichtingen in 2007 informatiehuishouding radicalisering (-/- € 0,2 miljoen); dit betreft inkomsten waarvan de niet bestede middelen vrijvallen vreemdelingenbeleid (+ 0,4 miljoen); op het fonds Gevolgen Vreemdelingenbeleid is een veel groter beroep gedaan dan vorig jaar (medische kosten), als gevolg van de Pardonregeling bestuursdwang, openbare orde en veiligheid (-/- € 0,2 miljoen); dit zijn nagekomen niet begrote opbrengsten voor beveiliging van Joodse objecten in 2006, waarvan de niet bestede middelen vrijvallen wachtgelden Amsterdamse Politiekapel (-/- € 0,1 miljoen); het budget wordt niet volledig besteed omdat er minder gebruik wordt gemaakt van de regeling

2.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer

De rekening vertoont een nadelig saldo van € 9,7 miljoen. Ten opzichte van de begroting is dit een verbetering van ongeveer € 0,5 miljoen. De verbetering is het gevolg van vrijval van de Voorziening Sociale veiligheid OV. Deze voorziening, gevoed met de malussen aan het GVB vanwege het achterblijven van het gerealiseerde aantal conducteurs in 2005 en eerder, werd vorig jaar nog aangehouden vanwege aangegane verplichtingen en als mogelijke dekking voor extra communicatiekosten bij de invoering van het veiligheidsteam OV. Dat laatste bleek niet nodig, zodat de voorziening nu vrijvalt.

2.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding

De rekening vertoont een nadelig resultaat van € 2,6 miljoen. Ten opzichte van de begroting is dit een verslechtering van ongeveer € 0,1 miljoen, die verklaard wordt uit de volgende posten: regionale Brandweer (+ € 20.000); de overschrijding van € 20.000 is ontstaan doordat het Amsterdamse aandeel in de kosten van de programmamanager van het Veiligheidsregio ten laste van deze post zijn gebracht bestuurlijke coördinatie rampenbestrijding (+ € 68.000); in 2007 zijn noodzakelijke beheerskosten gemaakt voor het beleidscentrum

2.4 Brandbestrijding

De rekening vertoont een nadelig resultaat van € 65,5 miljoen. Ten opzichte van de begroting is dit een verslechtering van € 8,1 miljoen, die verklaard wordt uit de volgende posten: de storting levensloopbijdrage (+ € 3,9 miljoen) bijdrage van OGA aan verplaatsing kazerne Bos en Lommer (-/- € 0,8 miljoen) inkomsten Brandweer opleiding centrum (-/- € 0,3 miljoen) verhuur van personeel (-/- € 0,5 miljoen) niet geraamde opbrengsten (-/- € 2,4 miljoen); voor de sectoren advisering Brandveiligheid en advisering Expertise Team en controle zijn geen opbrengsten geraamd arbeidstijdenbesluit (+ € 2,8 miljoen); incidentele vergoeding overwerk 1e kwartaal 2007, structurele vergoeding salarissen nieuwe brandwachten en de incidentele bijdrage voor het adverteren, werven en opleiden van nieuwe brandwachten

12 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 openbare orde en veiligheid structurele verhoging van de vergoeding ziektekostenverzekering (+ € 1,2 miljoen) inhuur derden (+ € 4,1 miljoen); inkoop van speciﬁ eke kennis (€ 2,5 miljoen), inhuur voor het vrijmaken eigen personeel (€ 0,4 miljoen) en tijdelijke vervanging op bestaande vacatureruimte (€ 1,2 miljoen)

Bedragen x € 1.000 Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Aankopen Van Traa Team 2,3 0 0,9 1,4 Fonds gevolgen vreemdelingenwetgeving 0,6 0 0,3 0,3 Reserve nieuwe kazerne Westerpark 3,5 0,8 4,3 Reserve vakantiegeld Brandweer 1,2 2,3 2,3 1,3 Reserve WW Brandweer 1,2 0,8 0,1 1,8 Aanpak Vastgoedhandel 0 0,1 0 0,1 Handhavingsacademie 0 0,1 0 0,1 Aanpak mensenhandel 0 0,3 0 0,3 Totaal reserves 8,8 4,4 3,6 9,6

Voorzieningen GSB1 Gelden 7,3 9 5,8 10,5 GSB III Jeugd en veiligheid 0,6 0,1 0,5 GSB III ESF2 probleemjongeren 0,2 0,5 0,7 ESF probleemjongeren 0,3 0,6 0,9 Vaccinaties personeel Brandweer 0,1 0 0,1 0,0 Totaal voorzieningen 8,5 10,1 5,9 12,6 Totaal reserves en voorzieningen 17,3 14,5 9,5 22,2

1 Grote Stedenbeleid 2 Europees Sociaal Fonds

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

3.1 Nieuwe reserves

Aanpak Vastgoedhandel De prioriteit van € 100.000 uit 2006 is bedoeld voor het vergroten van expertise bij het Van Traa-team en het beschikbaar stellen van hulpmiddelen. De inhoudelijke invulling van de prioriteit is pas in de loop van 2007 op gang gekomen. Dit heeft te maken met het feit dat het creëren van de noodzakelijke (juridische) randvoor- waarden langer duurde dan voorzien. Dit project wordt breed gedragen met vertegenwoordigers van politie, recherche, Openbaar Ministerie, Rijksbelastingdienst en betrokken gemeentelijke diensten. Daarvoor was een convenant nodig, dat begin 2007 door alle partijen is getekend, wat het formele begin van de samenwerking markeerde. Het resterende deel – € 68.351 – van de prioriteit uit 2006 wordt in 2008 besteed.

Handhavingsacademie De Handhavingsacademie is een intern opleidingsinstituut waar handhavers en toezichthouders van de gemeente Amsterdam opleidingen volgen. De academie werkt met een 0-lijn. Dit betekent dat de opleidingskosten en de benodigde overhead wordt verrekend in de cursusprijs voor stadsdelen en diensten. De Handhavingsacademie is opgezet als een groeimodel. De tariefstelling is dusdanig opgebouwd dat een deel hiervan gebruikt kan worden voor verdere uitbouw en ontwikkeling van de academie. Het gaat hierbij om en het opzetten van de academie (businesscase en administratieve ondersteuning) en de ontwikkeling van opleidingen voor kennis en vaardigheden die nodig zijn om weten regelgeving te kunnen handhaven in de praktijk van Amsterdam. Een gedeelte van de uitgaven zal echter begin 2008 plaatsvinden, daarom wordt voor dat jaar € 63.000 gereserveerd.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 13 Aanpak mensenhandel 2007 was een oriëntatiejaar dat in het teken stond van beleidsvorming. In 2007 zag de beleidsnota Oud beroep, nieuw beleid het licht en werd door de Commissie Algemene Zaken positief ontvangen. In 2008 wordt in overleg met de relevante partners een plan van aanpak opgesteld. In hetzelfde jaar zal een begonnen worden met de uitvoer en wordt voor een bedrag van € 225.000 aan kosten verwacht. Het aantal van de acties en hun omvang maakt het noodzakelijk dat ze doorlopen in 2009. De bijdrage van € 255.595 van Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling (DMO) wordt gereserveerd voor 2009.

3.2 Gehandhaafde reserves openbare orde en veiligheid orde openbare Aankopen Van Traa-team Bij de Begroting 2001 zijn middelen gereserveerd voor de aankoop van panden in het stadsdeel Centrum. Het doel van het aankopen van dit onroerend goed is het te onttrekken aan het criminele circuit. De bonaﬁ de economische structuur krijgt hierdoor een stimulans. Op basis van het vastgestelde protocol besluit de burgemeester over de aankoop van aan het criminele circuit te onttrekken panden. In 2007 is voor deze aankopen € 893.104 aan de reserve onttrokken.

Fonds gevolgen vreemdelingenwetgeving Ons College heeft op 13 december 2005 ingestemd met het continueren van het beleid om hier rechtmatig verblijvende groepen vreemdelingen die in schrijnende individuele situaties verkeren door – door de gemeente aangewezen maatschappelijke organisaties – tijdelijk te laten ondersteunen. Ons College heeft eveneens ingestemd met het inzetten van het Fonds Gevolgen Vreemdelingenwetgeving om bijzondere kosten te kunnen vergoeden die verband houden met de terugkeer van uigeprocedeerde vreemdelingen. In 2006 is voorzien in de voeding van het Fonds via een eenmalige overdracht van ruim € 500.000 binnen het volgnummer Vreemdelingenbeleid. In 2007 is aan deze reserve € 241.000 onttrokken.

Reserve nieuwe kazerne Westerpark De Brandweer ontving in 2006 € 3,5 miljoen van stadsdeel Bos en Lommer als vergoeding voor de verhuiskosten van de voormalige kazerne gelegen aan Jan van Schaffelaarplantsoen. In 2007 ontving de Brandeer Amsterdam € 0,8 miljoen van OGA uit het stimuleringsbudget woningbouw. Dit wordt toegevoegd aan de reserve, die aangewend zal worden voor de bouw van een nieuwe kazerne in stadsdeel Westerpark.

Reserve vakantiegeld Brandweer De toevoeging is gebaseerd op 8% van de salariskosten over de periode van juni – december; de onttrekking bestaat uit de werkelijk gerealiseerde vakantiegelden.

Reserve WW Brandweer Door de herstructurering van het wachtgeldfonds komen de kosten voor werkeloosheid vanaf 1 januari 2006 volledig ten laste van de begroting van de Brandweer. Deze reserve is bedoeld om de kosten voor werkeloosheid door de jaren heen te kunnen reguleren.

3.3 Afgewikkelde reserves

Er werden in 2007 geen reserves afgewikkeld.

3.4 Nieuwe voorzieningen

In 2007 zijn er geen nieuwe voorzieningen gevormd.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

GSB Gelden GSB is een meerjarig programma. Deze activiteiten worden geﬁ nancierd uit rijksgelden op basis van het stadsdeelconvenant GSB 2005-2009. In 2007 is € 5.831.745 onttrokken aan de voorziening.

14 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 GSB III Jeugd en veiligheid openbare orde en veiligheid Voorziening GSB III Jeugd en Veiligheid; deze voorziening dient ter dekking van de stijgende kosten van het registratiesysteem 12+, een groot onderzoek en mogelijk extra trajecten Nieuwe Perspectieven. In 2007 is € 88.000 onttrokken aan de voorziening.

GSB III ESF probleemjongeren Deze voorziening is bedoeld voor de coﬁ nanciering van de tweejarige ESF trajecten probleemjongeren (Uitdaging, En Nu Iets Positiefs en Resocialisatie & Begeleiding). De toename van de voorziening heeft een aantal oorzaken: de facturen van het 4e kwartaal 2007 zijn nog niet verwerkt, en er is sprake van onderbesteding door lagere kosten. In 2007 is € 511.000 toegevoegd aan de voorziening.

ESF probleemjongeren Deze voorziening (uit de bijdrage Europees Sociaal Fonds) dient ook ter dekking van het tweejarig ESF project probleemjongeren. De verklaring voor de stijging van deze voorziening is gelijkluidend met die voor bovenstaande voorziening GSB III ESF probleemjongeren. De ESF bijdrage moet in de loop van 2008 worden afgerekend. In 2007 is € 572.000 aan de voorziening toegevoegd.

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

Vaccinaties personeel Brandweer In 2007 is nog voor een bedrag van € 8.735 aan kosten gedeclareerd. Besloten is het restant bedrag van deze voorziening van € 52.819 vrij te laten vallen.

4 Investeringen

De investeringen binnen dit resultaatgebied hebben betrekking op de Brandweer Amsterdam. In de bij de begroting vastgestelde routinematige en niet routinematige kredieten voor Brandweer Amsterdam zijn ook de routinematige kredieten voor regionale investeringen opgenomen. Voor regionale investeringen boven € 50.000 is afgesproken dat Brandweer Amsterdam de voorﬁ nanciering voor haar rekening neemt. De uiteindelijke kapitaallasten worden jaarlijks aan de Regionale brandweer doorberekend.

Het uitstaande saldo aan investeringsruimte voor Brandweer Amsterdam bedraagt voor 2007 € 11,5 miljoen. Hoewel er een groot aantal projecten gestart is in 2007, komen niet alle kredieten te vervallen. De meeste worden overgeheveld naar 2008. Door de complexheid van de projecten is kennen ze doorgaans een looptijd een jaar of langer.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 15

Financiële ontwikkelingen Werk en inkomen

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 1.016,0 1.005,6 1.021,5 985,9 Baten - 822,7 812,3 798,7 788,4

Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 193,3 193,3 222,8 197,5 werk en inkomen

Toevoeging minus onttrekking reserves -19,3 5,3 -31,0 -7,5

Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 174,0 198,6 191,8 190,0

Subresultaatgebied Inkomen Lasten + 661,1 658,2 589,0 582,1 Baten - 558,1 532,0 524,2 514,5 Saldo 103,0 126,2 64,8 67,7

Subresultaatgebied Armoede Lasten + 65,4 61,0 62,1 63,7 Baten - 9,1 5,9 6,7 8,3 Saldo 56,3 55,2 55,4 55,4

Subresultaatgebied Werk Lasten + 294,9 302,4 372,9 344,3 Baten - 280,2 285,1 301,3 277,4 Saldo 14,7 17,3 71,6 66,9

Reserves 61,6 65,2 30,6 54,1 Voorzieningen 93,1 76,4 86,5 82,1

De ﬁ nanciële resultaten worden per subresultaatgebied toegelicht, exclusief de toerekening van de apparaatskosten van DWI. De totale apparaatskosten DWI krijgen een aparte toelichting, evenals de mutaties in reserves en voorzieningen.

2 Algemeen

2.1 Inkomen

Wet Werk en Bijstand (WWB) Het tekort op de gebudgetteerde uitkeringslasten is in 2007 uitgekomen op € 0,4 miljoen. Dit is een ﬂ inke verbetering ten opzichte van de verwachtingen bij de Actualisatie 2007. De slechte verwachting halverwege 2007 was gebaseerd op de verlaging van het totale landelijke WWB-budget begin 2007 – voor Amsterdam een verlaging inhoudend van € 26,8 miljoen – en op de achterblijvende daling van het klantenbestand. De verbetering die daarna is opgetreden heeft drie oorzaken. Ten eerste heeft het Rijk het budget in het najaar 2007 nogmaals bijgesteld, dit maal opwaarts met bijna € 9 miljoen. Ten tweede is de daling van het klantenbestand in

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 17 de tweede helft van 2007 goed op gang gekomen, 77 % van de totale daling vond in het tweede half jaar plaats. Ten derde zijn de ontvangsten op vorderingen ﬂ ink toegenomen, € 3 miljoen meer dan in het voorgaande jaar.

Uitgaven en inkomsten WWB Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 WWB uitgaven 490,8 475,2 482,4 470,6 WWB budget 504,0 488,2 461,4 470,2 WWB overschot (+) / tekort (-/-) 13,2 13,0 -/- 21,0 -/- 0,4

Overige regelingen De uitkeringen in het kader van de Wet inkomensvoorziening ouderen en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) en gewezen zelfstandigen (IOAZ) en het Bijstandsbesluit zelfstandigen (BBZ) kunnen voor 75% worden gedeclareerd bij het Rijk. Voor de overige 25% ontvangt de gemeente per regeling een budget. Voor 2007 zijn de budgetten voor de IOAW en IOAZ toereikend gebleken voor dekking van de uitkeringen. Het overschot op deze regelingen bedraagt respectievelijk € 331.000 en € 11.000. Het BBZ budget bleek niet voldoende, er is een tekort van € 252.000. Het uiteindelijke overschot voor de drie regelingen samen komt uit op € 0,1 miljoen. werk en inkomen Uitkeringslasten in het kader van de Wet Werk en Inkomen Kunstenaars (WWIK) kunnen voor 100% worden gedeclareerd bij het Rijk. Het aantal cliënten blijkt lager te zijn dan bij de Begroting en Actualisatie 2007 werd verwacht. Belangrijkste reden van de daling is de progressieve inkomenseis, waaraan na iedere twaalf maanden de inkomensontwikkeling van de kunstenaar wordt getoetst. In het najaar 2007 is met het oog daarop een voorlichtingscampagne gestart om verdere daling tegen te gaan. De totale uitgaven in het kader van de WWIK zijn € 4,7 miljoen in 2007.

Het totale tekort op de uitkeringslasten komt uit op een kleine € 0,4 miljoen. Dit tekort komt ten laste van de hiervoor gevormde reserve van € 45 miljoen.

2.2 Armoede

Verschillende gemeentelijke diensten voeren beleid uit ter bestrijding van armoede. De tabel geeft aan welke diensten dit zijn en welke bijdragen zij leveren.

Armoedebestrijding Bedragen x € 1 miljoen Dienst Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 Bijzondere bijstand DWI 21,9 17,4 20,3 23,9 Armoedebeleid DWI 24,8 26,0 24,1 22,3 Flankerend bijstandsbeleid DWI 0,4 0,2 0,5 0,5 Kwijtschelding afvalstoffenhefﬁ ng/OZB DBGA 6,8 6,7 6,2 6,8 Woonlastenfonds DBGA 2,3 2,5 2,5 1,3 Stadspas/Stichting Bijzondere Noden DMO 1,6 1,8 2,3 2,4 Minima zonder marge BDA 0,1 0,1 0,1 0,1

Dekking: Langdurigheidstoelag uit WWB DWI -5,0 -5,0 -5,6 -5,6 Rijksbijdrage schuldhulpverlening DWI -0,8 (Noorman-Den Uyl) Inkomsten DWI/DMO 1 DWI/DMO -2,3 -0,9 -1,0 -2,5 Gemeentelijk saldo (excl. toerekening apparaatskosten) 49,9 48,8 49,2 49,2

1 De inkomsten bestaan voornamelijk uit aﬂ ossingen van leenbijstand (DWI), overheveling van budget voor de stadspas (DMO) en vrijval van teveel gereserveerde middelen voor stadspasacties in afgelopen jaren (DMO). Tegenover deze baten staan nagenoeg even grote extra uitgaven, waardoor het saldoneutraal is.

18 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Het saldo ten laste van de algemene dienst is gelijk gebleven aan de geactualiseerde Begroting 2007. Ten opzichte van de Begroting 2007 betekent dit een toename van € 0,4 miljoen. Aan deze toename liggen diverse ontwikkelingen ten grondslag. De belangrijkste zijn:

1. structureel: een verlaging van het saldo met € 0,6 miljoen vanwege het niet meer betalen van inleenvergoedingen voor personeel van de Formulierenbrigade (10%-ombuigingsmaatregel) een verlaging van het saldo door overheveling van de post ‘voorzieningen voor wonen voor vluchtelingen’ naar het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling (€ 0,5 miljoen) een verhoging van het saldo met € 0,25 miljoen door de overheveling van het budget voor de Stichting Bijzondere Noden vanuit resultaatgebied Zorg

2. incidenteel: extra uitgaven van € 1,6 miljoen voor schuldhulpverlening. Deze extra kosten zijn gemeentebreed werk en inkomen saldoneutraal omdat ze worden gedekt door de toevoeging van de Noorman-den Uyl middelen aan het gemeentefonds € 1,2 miljoen minder uitgaven woonlastenfonds. Zowel het aantal huishoudens dat een bijdrage heeft gekregen als de gemiddelde bijdrage zijn lager dan verwacht. Het grote aantal onvolkomenheden in de door de Rijksbelastingdienst aangeleverde bestanden en de technische complexiteit van de regeling zijn hier debet aan. Mogelijk is ook de ﬁ nanciële positie van de huishoudens in 2007 verbeterd diverse kleinere verschillen tussen de begrote en uiteindelijk gerealiseerde uitgaven. Veel regelingen zijn zogenaamde ‘open einde regelingen’, waarbij de doelgroep redelijk bepaald kan worden, maar het uiteindelijke gebruik door de doelgroep minder goed te voorspellen is. Per saldo leveren deze verschillen € 0,8 miljoen aan extra uitgaven op

Daarnaast zijn er nog enkele mutaties die binnen het armoedebeleid saldoneutraal zijn. Zo staan tegenover de € 0,6 miljoen aan extra baten voor de langdurigheidstoeslag (vanuit WWB-inkomensbudget) ook extra uitgaven. De extra inkomsten van DWI worden voornamelijk veroorzaakt door hogere aﬂ ossingen van de leenbijstand. Hier staan meer uitgaven aan verstrekte leningen tegenover.

2.3 Werk

Beleidskader Werk, Participatie en Re-integratie In 2007 is € 211,6 miljoen uitgegeven aan activiteiten in het kader van Werk, Participatie en Re-integratie. Bijna € 80 miljoen is besteed aan gesubsidieerd werk, een kleine € 72 miljoen aan maatschappelijke participatie, arbeidsactivering, arbeidstoeleiding en ongesubsidieerd werk. Ruim € 48 miljoen is besteed aan eigen re-integratievoorzieningen en ondersteunende instrumenten. Een bedrag van € 4 miljoen is uitgegeven aan inburgerings- en scholingskosten en circa € 7 miljoen is besteed aan overige zaken zoals kinderopvang en de uitvoering van de motie voor behoud van gesubsidieerd werk.

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 Beleidskader Werk, Participatie en Re-integratie 215,5 220,1 209,0 211,6 Dekkingsbronnen Rijksbijdrage werkfonds WWB -209,6 -202,4 -196,7 -198,7 Onttrekking spaarsaldo werkfonds WWB - - -6,7 -5,6 Declaratie ESF - -11,6 - - BTW-compensatiefonds -2,6 -1,8 -1,8 -2,1 No risk polis jongeren, sportbeheer - - - -1,2 Mutaties reserves en voorzieningen 1,0 - - -2,8 Begrotingssaldo ten laste van algemene dienst 4,4 4,3 3,8 1,2

Het grootste gedeelte van de uitgaven worden gedekt door het WWB-werkbudget (€ 196,7 miljoen). Aan dit rijksbudget moeten de inleenvergoedingen, ontvangen van werkgevers die een gesubsidieerde arbeidskracht in dienst hebben, toegevoegd worden (€ 1,9 miljoen). Het totale beschikbare WWB werkbudget is zodoende

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 19 € 198,7 miljoen. Een bedrag van € 5,6 miljoen wordt onttrokken aan het spaarsaldo. Een bedrag van € 2,1 miljoen ontving de gemeente uit het BTW-declaratiefonds, € 0,3 miljoen meer dan begroot, het gevolg van hogere uitgaven voor de uitvoering van Pantar, waardoor meer BTW kon worden gedeclareerd. Verder ontving de gemeente € 0,6 miljoen subsidie van het Rijk voor dekking van de no-risk polis voor jongeren. Wegens het lage gebruik is het grootste gedeelte van de ontvangen subsidie toegevoegd aan een voorziening om later te kunnen worden verrekend met het Rijk. Tot slot is een bijdrage van € 0,5 miljoen voor sportbeheer opgenomen vanuit portefeuille sport. Rekening houdend met de vrijval van reserves en voorzieningen, komt de gemeentelijke bijdrage uit op € 1,2 miljoen.

Uit de voorgaande tabel is af te lezen dat in de rekening nog geen ESF-baten zijn opgenomen. Deze baten worden pas verwerkt als de declaraties daadwerkelijk met het Rijk zijn afgerond. In het eerste kwartaal van 2008 wordt de einddeclaratie over de periode 2004-2007 verwacht. Er kan rekening worden gehouden met een maximale bijdrage van € 37,7 miljoen. De baten leiden niet tot een meevaller voor de algemene dienst, maar komen voor het grootste gedeelte ten gunste van het spaarsaldo.

Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) Het doel van de WSW is het bevorderen van de arbeidsparticipatie van gehandicapten door het aanbieden van aangepaste arbeid in een beschermde werkomgeving. De WSW wordt in Amsterdam uitgevoerd door de Stichting Pantar. Het Rijk stelt per WSW-er een vergoeding beschikbaar om de loonkosten van de WSW-er en organisatiekosten te dekken. Ten tijde van het opstellen van de begroting was de rijksbijdrage nog niet werk en inkomen precies bekend. De uiteindelijke rijksbijdrage voor 2007 is vastgesteld op € 66,6 miljoen, € 0,6 miljoen lager dan de gemeente bij de begroting had ingeschat. Dit bedrag is inclusief de € 0,7 miljoen die voortvloeide uit het amendement Verburg/Bussemaker voor de aanpak van de WSW-wachtlijst. De rijksbijdrage is in zijn geheel doorbetaald aan Pantar. Daarnaast heeft de gemeente een bijdrage van € 3,0 miljoen aan de exploitatiekosten gedaan, omdat de afgelopen jaren is gebleken dat de totale rijksvergoeding onvoldoende kostendekkend is. Verder heeft de gemeente jaarlijks zo’n 100 WSW-medewerkers in dienst voor circa € 1,3 miljoen. Totaalbedrag ten laste van de algemene dienst komt daarmee op € 4,3 miljoen.

Stelpost Werk De stelpost werk wordt ingezet voor het initiëren van projecten in de toeleiding naar werk, die niet gedekt kunnen worden uit het W-deel van de WWB. Bij de 10%-operatie is het structurele niveau van de stelpost verlaagd met € 1,5 miljoen naar € 1,0 miljoen vanaf 2007. In 2007 is het restant van de reserve voor coﬁ nanciering van de Europese programma’s Urban 2 en Doelstelling 2 aan de stelpost toegevoegd. Daarnaast is een bijdrage geleverd aan het Platform Arbeidsmarkt en Onderwijs, de uitvoering van motie 617 bij de Begroting 2007 (het wegnemen van de mismatch tussen vraag en aanbod op de arbeidsmarkt voor lager geschoolden) en de aanpak van wachtlijsten bij de Sociale Werkvoorziening. De totale uitgaven op de stelpost komen daarmee op € 2,1 miljoen.

2.4 Apparaatskosten DWI

De oprichting van de dienst Werk en Inkomen (DWI) op 1 januari 2006 zorgt voor incidentele (frictie)kosten. De totale apparaatskosten zijn daarom gesplitst in reguliere en incidentele kosten.

Reguliere kosten Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 Bruto lasten apparaat 137,1 134,7 144,9 145,7 Inkomsten taakstelling gerelateerd aan werk -12,3 -8,7 -8,7 -8,7 Overige inkomsten gerelateerd aan werk -4,0 -5,5 Inkomsten gerelateerd aan armoede -3,0 -2,8 -2,8 -3,0 Overige inkomsten (inclusief ESF-baten) -12,0 -0,7 -5,8 -7,3 Saldo DWI (excl. mutaties in reserves) 109,8 122,5 123,6 121,2 Inkomstentaakstelling gedekt uit I-overschot 2006 -2,2 0 0 0 Mutaties in reserves -0,7 -2,2 -3,8 -1,9 Saldo DWI (excl. Mutaties in reserves) 106,9 120,3 119,8 119,3

20 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Bij de oprichting heeft DWI een inkomstentaakstelling meegekregen. Door problemen bij de invulling van deze taakstelling, is de oorspronkelijke taakstelling bij de Begroting 2007 met € 3,9 miljoen verlaagd. De lagere taakstelling van € 8,7 miljoen is nu structureel ingevuld. Daar bovenop zijn in 2007 voor € 5,5 miljoen extra aan inkomsten gerealiseerd, doordat een hogere declaratie van apparaatskosten bij het Werkdeel van de WWB mogelijk was dan aanvankelijk werd voorzien. Ook de overige inkomsten, zoals huuropbrengsten, zijn hoger dan begroot. Deze inkomsten zijn voor een deel gebruikt om extra uitgaven en budgettaire knelpunten bij DWI te kunnen dekken.

Incidentele kosten Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 Sociaal plan/hogere loonkosten (2005) 14,7 10,7 10,7 10,6 Gefaseerde afbouw oude diensten 10,1 6,0 3,5 3,5

Projectkosten transformatie 3,5 - 4,4 4,4 werk en inkomen Frictiekosten huisvesting/ICT/activa 6,7 8,2 1,2 0,8 Project Klant in Beeld 2,1 - - - Dotatie reserves - - - 1,4 Onttrekking reserves/Inkomsten AvdT -12,0 -4,8 -5,0 - 5,0 Dekking inkomensoverschotten 2004-2006 -21,0 - - per saldo kosten algemene dienst 4,1 20,1 14,8 15,7

De incidentele kosten zijn € 4,4 miljoen lager dan begroot. Bij de Actualisatie 2007 werden lagere uitgaven al voorzien en waren de verwachte uitgaven al neerwaarts bijgesteld. Door het vormen van de reserve voor rechtmatigheidonderzoeken zijn de totale lasten nu ruim € 1,0 miljoen lager uitgekomen dan bij de actualisatie verwacht.

De lagere kosten ten opzichte van de begroting worden voor € 2,5 miljoen veroorzaakt door een meer realistisch en geleidelijker verloop van de afbouw van oude diensten. De oorspronkelijk voor 2007 beschikbare € 6,0 miljoen is daarom verdeeld over 2007 en 2008.

De projectkosten voor de transformatie naar de nieuwe dienst bestaan uit kosten voor coördinatie, sturing en regie op de transformatie. Hiervoor was in totaal een bedrag van € 16 miljoen beschikbaar, waarvan tot en met 2006 € 12,3 miljoen is uitgegeven. Bij de Rekening 2006 is voor het jaar 2007 € 0,75 miljoen extra aan het resterende bedrag toegevoegd voor de versterking van de deskundigheid en de competenties van het DWI- personeel. Het beschikbare bedrag van € 4,4 miljoen is in 2007 volledig uitgegeven.

De daling van de frictiekosten huisvesting, ICT en activa met € 7,4 miljoen kent drie oorzaken. De kosten voor de versnelde afschrijving van activa van oude diensten is al in 2006 opgenomen in plaats van in 2007 (ruim € 4 miljoen). Daarnaast zijn de investeringen in een nieuw ICT-systeem vertraagd, waardoor ook de begrote extra kapitaallasten hiervoor vertragen (bijna € 3 miljoen). Tot slot zijn de frictiekosten voor huisvesting € 0,4 miljoen lager dan begroot, doordat panden eerder konden worden afgestoten dan verwacht. Omdat voor 2008 een toename van de kosten wordt verwacht is deze onderuitputting van € 0,4 miljoen toegevoegd aan de reserve huisvesting. Samen met de dotatie aan de reserve rechtmatigheidonderzoeken is de totale dotatie aan reserves € 1,4 miljoen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 21 3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Rechtmatigheidsonderzoeken 2008 0 1,0 0 1,0 Kosten Laarderhoogtweg (DWI) 1,8 0 0,3 1,5 Huisvesting kinderopvang Triade 2,3 0 0,3 2,0 ESF-gelden jongerenloketten 1,6 0 0 1,6 Risico Wet Werk en Bijstand 45,0 0 0,4 44,6 Frictiekosten huisvesting DWI 0,6 0,4 0,6 0,4 KOA-regeling 0,4 0 0,1 0,3 Vakantiegeld (DWI, werkarrangementen) 2,8 2,8 2,8 2,8 Transformatieplan (DWI) 4,4 0 4,4 0 Rechtmatigheidsonderzoeken 1,5 0 1,5 0 werk en inkomen Co-ﬁ nanciering Urban/D2 1,1 0 1,1 0 Totaal reserves 61,6 4,2 11,7 54,1

3.1 Nieuwe reserves

Gezien het resultaat van het project ‘Controle op Maat’ (zie afgewikkelde reserves) acht ons College het van groot belang de onderzoeken bij lopende uitkeringen in 2008 voort te zetten en hiervoor € 1,0 miljoen te reserveren. Hiermee worden minimaal 2.000 extra onderzoeken uitgevoerd, waarbij wordt ingeschat dat dit de gemeente € 2 tot € 3 miljoen aan uitkeringslasten zal besparen

3.2 Gehandhaafde reserves

De reserve Laarderhoogtweg is gevormd uit het bedrag dat bij de overname van het pand is ontvangen. In het pand is een praktijkcentrum ingericht ten behoeve van de cliënten van DWI. De reserve wordt ingezet om investeringen te doen en ter afdekking van eventuele leegstand De onttrekking aan de reserve huisvesting kinderopvang Triade is gebruikt ter compensatie van de hoge huurprijs en aanloopkosten van de kinderopvang in het Triade gebouw De declaratie voor ESF-jongerenloketten vindt in 2008 plaats, waarna de defi nitieve vaststelling volgt. Er is daarom in 2007 niets aan de reserve onttrokken Vanwege het tekort op het bijstandsbudget in 2007 is € 0,4 miljoen aan de Risicoreserve Wet Werk en Bijstand onttrokken De onttrekking aan de reserve frictiekosten huisvesting is besteed aan het versneld afschrijven van activa die DWI niet van de oude diensten overnam. Daarnaast zal de ingebruikneming van de locatie voor Oost/Centrum aan de Weesperarcade later plaatsvinden dan gepland. Door de vertraging is de huurperiode voor de oude locaties verlengd. Om dit (gedeeltelijk) op te vangen is de onderschrijding op de frictiekosten huisvesting (zie paragraaf 2.4) toegevoegd aan reserve voor de frictiekosten huisvesting De voormalige Sociale Dienst had een groot deel van de administratie rondom de kinderopvang uitbesteed aan kinderopvangbemiddelaar Kidsconcern. Dit bedrijf is in 2006 failliet verklaard. Uit de fi nanciële afwikkeling met Kidsconcern is een reserve van € 0,4 miljoen gevormd om afwikkelingsrisico’s af te dekken. Hoewel een dergelijk risico moeilijk te kwantifi ceren is, acht ons College het verantwoord nu een deel van de reserve (€ 0,1 miljoen) vrij te laten vallen

22 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.3 Afgewikkelde reserves

Bij de Rekening 2006 is € 0,75 miljoen aan de reserve transformatieplan DWI toegevoegd ter versterking van de deskundigheid en competenties van het DWI-personeel. De totale reserve van € 4,4 miljoen is in 2007 volledig besteed Met het oog op de toenemende druk op het WWB-budget is bij de Rekening 2006 besloten € 1,5 miljoen te reserveren voor de voortzetting van rechtmatigheidonderzoeken bij lopende uitkeringen. Met dit bedrag is het project Controle op Maat uitgevoerd, dat in het eerste kwartaal 2008 is afgerond. Er zijn 2.100 onderzoeken uitgevoerd. In bijna 16% van de gevallen bleek geen recht op een uitkering te bestaan. Omgerekend betekent dit een besparing van € 3,5 miljoen aan uitkeringslasten In 2007 is de reserve coﬁ nancieringverplichting Urban/D2 volledig onttrokken: € 0,4 miljoen voor Urban 2 en € 0,7 miljoen voor Doelstelling 2. Feitelijke invulling met projecten is afhankelijk van het initiatief van de stadsdelen. Verantwoording vindt plaats via rapportages van de programma’s Urban 2 en Doelstelling 2 werk en inkomen Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Voorzieningen No risk polis 0 0,6 0 0,6 Spaarsaldo W-deel WWB 68,8 3,4 -1,7 73,9 Declaratierisico VSA 15,5 0 10,4 5,2 Bevoorschotting BVG 1,7 0 0,3 1,4 Contract ROC 2007-2008 3,0 0 1,9 1,1 Agenda van de Toekomst t/m 2005 3,5 0 3,5 0 Navordering BTW Sportbeheer 0,4 0 0,4 0 Algemene declaratierisico’s 2005 (DWI) 0,3 0 0,3 0 Frictiekosten Roa/Vvtv 0 0 0 0 Totaal voorzieningen 93,2 4,0 15,0 82,1

3.4 Nieuwe voorzieningen

De no risk polis is een tijdelijke ondersteunende maatregel voor werkgevers om te voorkomen dat zij ﬁ nanciële risico’s lopen bij ziekteverzuim van jongeren. De kosten worden gedekt uit een subsidiebijdrage van het Rijk. Verwacht werd in Amsterdam ongeveer 1.000 polissen te kunnen uitgeven, maar in 2007 waren dit er slechts 54. De teveel ontvangen subsidie is toegevoegd aan de voorziening om later te verrekenen met het Rijk

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

Het bedrag van het WWB-werkdeel dat niet uitgegeven is, mag worden meegenomen naar het volgende jaar. In 2007 is dat € 5,1 miljoen. Het bedrag is toegevoegd aan het spaarsaldo van het werkdeel van de WWB. Dit wijkt af van de onder paragraaf 2.3 gepresenteerde onttrekking van € 5,6 miljoen. De verklaring hiervoor is gelegen in het verschil tussen kasstelsel en het stelsel van baten en lasten. Het overgebleven bedrag van € 5,1 miljoen is berekend op kasbasis, conform de voorschriften van het Rijk. De onttrekking in paragraaf 2.3 is berekend op basis van de uitgaven die eind 2007 nog niet betaald, maar wel al geaccordeerd waren (baten-lasten stelsel) Ultimo 2006 werden de declaratiesrisico’s met betrekking tot de WIW en WWB over de jaren 2003 t/m 2006 ingeschat op 15,5 miljoen. In 2007 heeft het Rijk een beschikking afgegeven voor de jaren 2003 t/m 2005. Conform verwachting moet € 8,0 miljoen worden terugbetaald aan het Rijk. Een bedrag van € 2,3 miljoen

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 23 kon vrijvallen. Ten eerste omdat voor de afwikkeling van de voorschotfacturen 2003 € 1,3 miljoen was voorzien, maar slechts € 0,2 miljoen is vastgesteld. Hierdoor kon het restant van € 1,1 miljoen vrijvallen. De tweede vrijval is het gevolg van een bij het Rijk geclaimde BTW-post die naar verwachting zal worden gehonoreerd. Ultimo 2007 resteert een risico van € 9,6 miljoen. Hiertegenover staat een voorziening van € 5,2 miljoen. Een risico van € 4,4 miljoen is dus niet afgedekt. De reden daarvoor is dat de gemeente de onjuistheid van de betreffende posten voor een bedrag van € 4,4 miljoen betwist. Gezien het vertrouwen van ons College in de goede aﬂ oop van deze zaken, achten wij volledige afdekking van het risico onnodig De voorziening voor de bevoorschotting BVG (bedrijfsverzamelgebouwen) betreft een vooruit ontvangen bijdrage van het Rijk in de kosten van nog te vormen bedrijfsverzamelgebouwen. In 2007 is een deel van het ontvangen bedrag ingezet voor het gebouw aan de Klaprozenweg in Amsterdam Noord Voor het risico op het ROC-contract met omzetgarantie, dat loopt tot 1 juli 2008, is in 2006 een voorziening getroffen. De omzetgarantie betreft € 0,3 miljoen per maand, € 3,6 miljoen per jaar. In 2007 bedroeg de productie € 2,3 miljoen. Het tekort van € 1,3 miljoen en de niet declarabele afrekening over de laatste twee maanden van 2006 (€ 0,6 miljoen) zijn ten laste gebracht van de voorziening

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

In het kader van de Agenda van de Toekomst heeft het Rijk subsidie gegeven die gerelateerd is aan het aantal klanten dat op traject is gezet en de uitstroom naar werk. De resultaten hiervan zijn met het Rijk afgewikkeld. De teveel ontvangen voorschotten zijn aan het Rijk terugbetaald. Daarnaast is € 0,5 miljoen besteed aan twee werk en inkomen experimenten betreffende taaltrajecten en klantmanagement In de Rekening 2006 is een voorziening getroffen voor het risico dat de ﬁ scus BTW zou navorderen bij de Stichting Sportbeheer. In 2007 heeft de ﬁ cus € 0,1 miljoen teruggevorderd. Dit kon worden afgewikkeld binnen het (voordelige) exploitatieresultaat van de Stichting, zodat de voorziening in zijn geheel kan vrijvallen In 2005 heeft het vroegere Maatwerk een aantal trajectaanbieders voor Scholing en Activering voorschotten verstrekt, die later verrekend zouden worden met de geleverde prestaties. Voor eventuele oninbaarheid is de voorziening van € 0,3 miljoen gevormd. Eind 2007 zijn alle voorschotten zonder problemen afgerekend en kan de voorziening vrijvallen De voorziening Frictiekosten Roa/Vvtv (Regeling opvang Asielzoekers/voorwaardelijke vergunning tot verblijf) (€ 13.000) kan afgewikkeld worden omdat de laatste vijftien cliënten die onder de oude ‘Regeling Opvang Asielzoekers’ vielen, generaal pardon hebben gekregen. DWI wordt daarmee ontlast van de kosten voor levensonderhoud, huisvesting en begeleiding van deze cliënten

4 Investeringen

Van de begrote investeringsuitgaven van € 16,6 miljoen is slechts € 2,7 miljoen uitgegeven. De investeringen blijven dus ver achter op de planning, voornamelijk als gevolg van vertraging in de uitgaven voor investeringen ICT. Deze vertraging wordt veroorzaakt door de deelname van DWI in Wigo4it, de samenwerkingsorganisatie van de sociale diensten van de vier grote steden. De investeringen zijn daardoor afhankelijk geworden van de voortgang van Wigo4it.

24 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Financiële ontwikkelingen Zorg

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 222,6 276,4 297,5 307,2 Baten - 118,5 113,7 125,7 154,3 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 104,1 162,7 171,8 152,9

Toevoeging minus onttrekking reserves 6,3 2,2 -4,0 8,8

Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 110,4 164,9 167,8 161,7

Openbare Gezondheidszorg Lasten + 101,6 104,0 106,8 117,1 Baten - 80,9 78,9 80,7 93,7 Saldo 20,7 25,1 26,1 23,4

Maatschappelijke Zorg Lasten + 131,0 176,1 194,8 206,8 Baten - 41,3 36,3 53,3 68,4 Saldo 89,7 139,8 141,5 138,4 zorg

Reserves 14,1 5,4 10,0 22,8 Voorzieningen 8,3 6,7 6,3 14,0

De in dit resultaatgebied opgenomen begrotingsposten hebben betrekking op de volgende diensten: Geneeskundige & Gezondheidsdienst (GGD): openbare gezondheidszorg Dienst Zorg en Samenleving (DZS): maatschappelijke zorg Dienst Werk en Inkomen (DWI): inkomensbeheer, pensionontruimingen en uitvaarten DAB-Westpoort: boedelbeheer

2 Algemeen

2.1 Openbare gezondheidszorg

De GGD heeft een lager nadelig saldo ten laste van de algemene middelen dan begroot. Het saldo daalt ten opzichte van de actualisatie met € 2,7 miljoen en ten opzichte van Begroting 2007 met € 1,6 miljoen. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de begroting zijn: actualisatie/nominaal € 1,1 miljoen -/- spoedeisende medische hulp € 0,5 miljoen -/- infectieziektebestrijding € 0,3 miljoen openbare geestelijke gezondheidszorg € 0,2 miljoen onderzoek gezondheidsbevordering en beleid € 0,1 miljoen milieu en gezondheid € 0,1 miljoen -/- algemene gezondheidszorg € 0,1 miljoen overige activiteiten € 3,4 miljoen jeugdgezondheidszorg € 0,8 miljoen -/- totaal € 1,6 miljoen

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 25 Actualisatie (-/- € 1,1 miljoen) In de Actualisatie 2007 is het budget voor de uitvoering van een aantal prioriteiten in het kader van Kinderen Eerst ondergebracht bij de GGD. Dit heeft geleid tot een toename van het saldo ten laste van de algemene middelen. Hiertegenover staat een verlaging van het saldo van DMO voor hetzelfde bedrag. Ook is in de actualisatie een bedrag opgenomen voor de aanpassing van de ziektekostenvergoeding.

Spoedeisende Medische Hulp (-/- € 0,5 miljoen) Het tekort van € 0,5 miljoen wordt grotendeels veroorzaakt door de gestegen kosten voor de overgangsregeling van het Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) bij de ambulancedienst.

In de 9 maandsrapportage kondigde ons College aan dat de kosten voor de levensloopregeling in het kader van het FLO zouden stijgen. Er werd melding gemaakt van een bedrag van € 1,5 miljoen. Eind 2007 bleek dat deze kosten € 0,75 miljoen minder zouden stijgen. In totaal zijn de kosten voor het FLO met € 0,6 miljoen toegenomen. Door een voordelig resultaat bij de meldkamer komt het saldo op -/- € 0,5 miljoen.

Infectieziektebestrijding (€ 0,3 miljoen) Het saldo is € 0,3 miljoen minder ten laste van de algemene middelen. Dit wordt veroorzaakt door; hogere inkomsten bij de algemene infectieziektebestrijding voor o.a. infectieziektebestrijding, vaccinatiebureau en Hygiëne & Preventie, een stijging van het positieve saldo bij SOA bestrijding, een nadeel tuberculosebestrijding en een voordeel bij het streeklaboratorium.

Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (€ 0,2 miljoen) Het voordeel op dit volgnummer wordt veroorzaakt bij de onderdelen vangnet & advies € 0,1 miljoen en de poliklinieken € 0,2 miljoen. Bij vangnet & advies is dit het gevolg van de gestegen inkomsten bij hygiënisch woningtoezicht en gestegen inkomsten voor psychische hulpverlening bij rampen van de Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen (GHOR). De poliklinieken hebben een voordeel op de personele kosten. Daarnaast zijn er hogere interne inkomsten gerealiseerd als gevolg van een herschikking tussen poliklinieken. Bij Vangnet Jeugd zijn in 2007 de salarislasten overschreden. Dit is binnen de eigen begroting opgevangen. Het Steunpunt Sexueel Geweld heeft een negatief saldo van € 0,2 miljoen ten opzichte van de begroting. De rest van

zorg het saldo wordt verklaard door kleine voordelen op Vangnet Jeugd, Ambulant Medisch Team en Veldregie.

Onderzoek Gezondheidsbevordering en Beleid (€ 0,1 miljoen) Ten opzichte van de begroting heeft dit volgnummer een positief saldo van € 0,1 miljoen. De belangrijkste onderdelen hiervan zijn een voordeel bij Onderzoek en Informatie, gezondheidsbevordering voorlichting in eigen taal en bij Grote Stedenbeleid (GSB) III als gevolg van inkomsten uit het BTW Compensatiefonds (BCF) en een externe bijdrage voor het project sportcontributies. Verder zijn er een aantal kleine positieve en negatieve afwijkingen. De belangrijkste is een nadelig saldo op een onderzoek dat de GGD heeft uitgevoerd naar seksueel gedrag van tieners in Zuidoost.

Milieu en Gezondheid (-/- € 0,1 miljoen) De belangrijkste afwijking betreft het onderdeel Dierplaagbeheersing (voorheen Ongediertebestrijding). Als gevolg van een reorganisatie van dit onderdeel zijn de kosten voor inhuur van personeel hoger dan begroot. Dit resulteerde in een negatief saldo van € 0,1 miljoen.

Algemene Gezondheidszorg (€ 0,1 miljoen) Het positieve saldo is voornamelijk het gevolg van een positieve resultaat bij het onderdeel Adviserende artsen voor hun activiteiten voor het detentiecentrum op Schiphol en de Immigratie- en Naturalisatiedienst (IND). Daarnaast was er een negatief resultaat op de nieuwe activiteit Verpleegkundigen op Schiphol. Op dit volgnummer worden ook de uitgaven en inkomsten voor forensische geneeskundige hulpverlening verantwoord. Er was rekening gehouden met een lagere vergoeding van de Politie Amsterdam. Dit blijkt zich in mindere mate te hebben voorgedaan dan verwacht. Per saldo leidde de vergoeding tot een klein positief resultaat.

Overige activiteiten en Arbo frictiekosten (€ 3,4 miljoen) Het positieve resultaat op dit onderdeel van de GGD is veroorzaakt door de gedeeltelijke vrijval van de voorziening Arbo frictiekosten van € 2,6 miljoen. Daarnaast is op dit volgnummer het uitgeplaatste Gemeentelijk Audiologisch Centrum (GAC) positief afgewikkeld: € 0,1 miljoen. Het detacheren van personeel heeft geleid een voordeel van € 0,1 miljoen. Verder was er een voordeel op de geraamde kosten voor het netwerk en voormalige

26 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 activiteiten. Nadelig was in 2007 de exploitatie van gebouwen: door leegstand als gevolg van renovatie, zijn er minder huurinkomsten gerealiseerd. Per saldo hebben deze voor- en nadelen nauwelijks effect.

In de actualisatie was op dit volgnummer ook de aangepaste nominale ontwikkeling over 2007 meegenomen, evenals de extra ziektekosten vergoeding. Bij het opmaken van de rekening zijn deze kosten direct toegerekend aan de activiteiten van de GGD. Dit leidt tot een voordeel van € 0,6 miljoen ten opzichte van de actualisatie.

Jeugdgezondheidszorg (-/- € 0,8 miljoen) Het onderdeel Ouder-Kindzorg (OKZ), Schoolgezondheidszorg (SGZ) en Regiomanagement heeft een positief resultaat van € 0,35 miljoen. Zowel de lasten als de baten zijn hoger dan begroot. De overschrijding van de lasten wordt veroorzaakt door hogere personeelskosten en een storting in een voorziening van niet bestede ‘Verhagen- middelen’. De baten zijn hoger dan begroot als gevolg van hogere rijksbijdragen. Daarnaast zijn ook de indirecte kosten en baten hoger als begroot. Dit komt door een andere wijze van doorberekenen van kosten voor de zorg van de 0-19 jarigen.

Het onderdeel projecten JeugdGezondheidsZorg van de GGD heeft een negatief saldo van € 1,0 miljoen ten opzichte van de begroting. Dit wordt veroorzaakt door de toegenomen kosten voor het Elektronisch Kind Dossier (EKD). De uitvoering van het project Samen Starten en de prioriteit voor de invoer van alle kinderen tot tien jaar in het EKD zijn grotendeels niet uitgevoerd. De resterende middelen zijn in een bestemmingsreserve gestort.

Ten slotte is er een negatief saldo van € 0,1 miljoen op de onderdelen Vroegtijdige Onderkenning van ontwik- kelingsstoornissen (VTO) en ontwikkeling Ouder en Kind Centra (OKC). De eerste is het gevolg van hogere personeelslasten en de tweede door de toegenomen drukkosten voor de Groeigids.

2.2 Maatschappelijke zorg

Actualisatie 2007 zorg Het saldo tussen de begroting en actualisatie stijgt met bijna € 1,7 miljoen. Hieraan liggen, op hoofdlijnen, onderstaande mutaties aan ten grondslag: nominale ontwikkelingen en overige aanpassingen € 0,3 miljoen netto verhoging Wmo verstrekkingen € 0,6 miljoen verhoging kosten frontofﬁ ce en communicatie € 1,4 miljoen verwerking effecten junicirculaire € 2,2 miljoen diverse mutaties € 0,3 miljoen verlaging kapitaallasten en apparaatskosten -/- € 1,3 miljoen verlaging toevoeging egalisatiereserve -/- € 1,3 miljoen

Ten aanzien van de verstrekking in het kader van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning (Wmo) heeft ons College bij de actualisatie rekening gehouden met een toename bij de vervoersvoorzieningen (€ 1,5 miljoen) en een afname bij het aantal ritten in het Aanvullend Openbaar Vervoer (-/- € 0,9 miljoen). Daarnaast zijn extra lasten geraamd als gevolg van de loketontwikkeling. Deze extra lasten worden opgevangen binnen het budgettaire kader van de Wmo.

In het budget Hulp bij het Huishouden (HbH) zijn de effecten van de junicirculaire 2007 verwerkt. Dat resulteert in een stijging van het budget met ruim € 2,1 miljoen.

Rekening 2007 Het saldo tussen de actualisatie en de rekening daalt met ruim € 3,1 miljoen. Hieraan liggen, in hoofdlijnen, onderstaande mutaties aan te grondslag.

Wmo Wmo-Uitvoering (waaronder taken in het kader van de voormalige Wet voorzieningen gehandicapten (Wvg) en de nieuwe Wmo-taken)

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 27 Ten opzichte van de geactualiseerde begroting geeft de Wmo een onderbesteding te zien van € 11,6 miljoen. Binnen de afzonderlijke onderdelen van de openeindregelingen waren de volgende ontwikkelingen zichtbaar: bij de HbH is het beroep dat gedaan is op deze voorziening qua aantal cliënten ongeveer gelijk aan dat wat geraamd is. Doordat ons College te maken had met 33 voor de gemeente nog onbekende leveranciers was er onvoldoende inzicht in de aantallen geïndiceerde en geleverde uren zorg. Met de in 2007 uitgevoerde aanbesteding zorg is het aantal aanbieders teruggebracht tot elf, waarbij ons College door middel van nieuwe werkafspraken inzicht krijgt in de werkelijk geleverde uren zorg bij het aanvullend openbaar vervoer is een verschuiving zichtbaar tussen de diverse aanbieders. In totaal is het verstrekte vervoer ongeveer gelijk aan het geraamde een grote afwijking is zichtbaar bij de woonvoorzieningen. Met name bij de woonaanpassingen (€ 1,3 miljoen) en de verhuiskostenvergoedingen (€ 1,5 miljoen) is de vraag achtergebleven bij de verwachting. Ten aanzien van de woningaanpassingen is sinds 2004 over de hele linie sprake van een dalende trend. Reden voor deze daling zou mogelijk een verzadiging van de markt kunnen zijn, ondermeer veroorzaakt door het feit dat in nieuwbouwwoningen veelal al rekening wordt gehouden met aanpassingen bij de individuele vervoersverstrekkingen is een terugloop van € 1,2 miljoen te zien. Dit wordt vooral veroorzaakt door betere prijsafspraken met de diverse zorgleveranciers als gevolg waarvan de kosten lager uitvallen

Naast de openeindregelingen geeft de Wmo-uitvoering een lager saldo aan dan geraamd (€ 9,2 miljoen). Bij het opstellen van de Rekening 2006 waren er nog veel onzekerheden over de gevolgen van de invoering van de Wmo. Het was bekend dat de aanbestedingstrajecten met nieuwe aanbieders in 2007 mogelijk tot claims van oude aanbieders hadden kunnen leiden en dat de nieuwe openeindregelingen qua kosten nog onvoorspelbaar waren.

In 2007 is gebleken dat de bij de Rekening 2006 aangehouden bedragen om risico’s of claims te ﬁ nancieren niet nodig zijn geweest. Het betreft de post nader te verdelen bij Hulp bij Huishouden (€ 2,6 miljoen), de afwik- kelmarge 2007 aanvullend openbaar vervoer (€ 1 miljoen) en het afwikkelbudget lopende verplichtingen oude jaren aanvullend openbaar vervoer (€ 2,3 miljoen). Ook is er een onderuitputting van het indicatiebudget voor de WVG van € 1,1 miljoen opgetreden. zorg Ten aanzien van de woningaanpassingen geldt dat er een niet ingecalculeerde nabetaling is gekomen van het Ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport over de jaren 2005 en 2006 van per saldo € 0,57 miljoen. Ook is over 2006 in 2007 een lagere declaratie (€ 0,55 miljoen) met betrekking tot woningaanpassingen ontvangen van de Dienst Wonen. Er is een malus ontvangen van één van de leveranciers bij de hulpmiddelen (€ 0,55 miljoen) en het project rolstoelcircuit is vervallen (€ 0,3 miljoen). Tot slot is er € 0,2 miljoen vrijgevallen door lagere vaststellingen bij oude subsidies uit het stimuleringsbudget gehandicapten.

De onderbesteding binnen de WMO is voor € 9,2 miljoen toegevoegd aan de egalisatiereserve. Hiermee bereikt de egalisatiereserve haar maximale omvang.

Maatschappelijke Opvang De Maatschappelijke Opvang (MO) geeft een onderschrijding van ruim € 0,5 miljoen te zien, maar een € 3,5 miljoen hoger budget.

De onderschrijding wordt op hoofdlijnen verklaard door: een onderbesteding op de supportvoorziening van € 0,25 miljoen een onderschrijding op oude jaren ten gevolge van lagere subsidievaststellingen en vrijval van een aantal oude verplichtingen van € 0,3 miljoen

Het hogere budget komt door een niet geraamde extra rijksbijdrage door de landelijke herverdeling MO-middelen. Dit budget is incidenteel en als nieuwe voorziening opgenomen in de jaarrekening.

Overige Maatschappelijke Zorg Overige maatschappelijke zorg geeft een overschrijding van € 1,3 miljoen te zien. Dit heeft te maken met een in december extra in het gemeentefonds opgenomen bijdrage van € 1,5 miljoen ten behoeve van de versterking

28 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 van de mantelzorg. Dit betreft een incidentele impuls waarover convenantafspraken tussen Rijk, VNG en MEZZO zijn gemaakt. Ons College zal uw Vergadering hierover een bestedingsvoorstel voorleggen. Daarnaast was een onderbesteding voor de ambtelijke inzet van de dienst van € 0,2 miljoen.

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Invoer 10 jarigen KIDOS 0,0 0,5 0,0 0,5 Samen Sarten 0,0 0,4 0,0 0,4 Friends 0,0 0,2 0,0 0,2 Training weerbaarheid vergroten meisjes 0,0 0,1 0,0 0,1 Licht Verstandelijk Gehandicapt HAG (Prostitutiecentrum) 0,0 0,5 0,0 0,5 Mantelzorg 0,0 1,5 0,0 1,5 Geïntegreerde voorziening 0,6 0,0 0,1 0,5 Gezondheidscentra 0,1 0,0 0,0 0,1 24-Uursopvang 0,3 0,0 0,0 0,3 Omvangrijke en niet jaarlijks terugkerende kosten (GGD) 0,0 1,2 0,3 0,9 Research en Development 2,3 1,8 0,6 3,5

Reserve motie Olmer 1,0 0,0 0,7 0,2 zorg Vakantiegeld (GGD) 1,7 0,1 0,0 1,8 WW-uitkeringen (GGD) 0,9 1,0 0,9 0,9 WVG egalisatiereserve 2,2 9,2 0,0 11,4 Supportvoorzieningen Zuidoost 3,5 0,0 3,5 0,0 Wet Maatschappelijke Ondersteuning 1,5 0,0 1,5 0,0 Totaal reserves 14,1 16,5 7,6 22,8

Voorzieningen Verhagen gelden 0,0 1,0 0,3 0,7 Plan van aanpak G4 0,0 4,6 0,0 4,6 Herverdeling maatschappelijke opvang 0,0 4,1 0,0 4,1 Ambulancedienst, dubieuze debiteuren 0,1 0,4 0,2 0,3 Amsterdamse Gezondheidsmonitor 0,2 0,1 0,0 0,2 Automatisering LVE (CTG) 0,3 0,0 0,0 0,3 BIMZ 1,3 0,1 0,1 1,3 Groot onderhoud huisvesting (GGD) 1,1 1,2 1,0 1,3 GSB III middelen 0,5 0,1 0,2 0,4 Medewerkers GGD i.v.m. Vakantiehuisjes 0,1 0,0 0,0 0,1 Privatiseringsoperatie Arbodienst 2,9 0,0 2,7 0,2 RAK BMHK 0,2 0,0 0,0 0,2 Verzorgingshuizen ouden van dagen 0,3 0,0 0,0 0,3 Afstemming WMO-WWB 0,1 0,0 0,1 0,0 Omvangrijke en niet jaarlijks terugkerende kosten (GGD) 1,2 0,0 1,2 0,0 Totaal voorzieningen 8,3 11,6 5,8 14,0

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 29 3.1 Nieuwe reserves

Reserve Mantelzorg Dit betreft een in december extra in het gemeentefonds opgenomen bijdrage van € 1,5 miljoen ten behoeve van de versterking mantelzorg. Dit betreft een incidentele impuls waarover convenantafspraken tussen Rijk, VNG en MEZZO zijn gemaakt Reserve HAG Uit de incidentele prioriteit van € 2 miljoen uit 2007 voor de opbouw van een gezondheidscentrum voor prostituees is voor de ambtelijke ondersteuning over een periode van drie jaar (2007-2009) een reserve gevormd Reserve weerbaarheid Licht Verstandelijk Gehandicapten (LVG) Reserve Friends Reserve implementatie KIDOS Reserve Samen Starten Bij deze reserves gaat om het restant van de middelen die als prioriteit voor betreffende doel zijn toegekend. De uitvoering moet in 2008 plaatsvinden Reserve Omvangrijke en niet jaarlijks terugkerende kosten Hier is € 1,2 miljoen toegevoegd en € 0,3 miljoen onttrokken. Het saldo bedraagt € 0,8 miljoen

3.2 Gehandhaafde reserves

Wmo Egalisatiereserve Ultimo 2007 is het maximale toegestane bedrag toegevoegd aan de Wmo-egalisatiereserve. Deze komt hiermee op de beoogde omvang van € 11,4 miljoen. De grootste oorzaak voor de hogere vrijval zijn afwikkelingsverschillen uit oude jaren en vrijval van bedragen die restant werden gehouden om voorziene risico’s te kunnen opvangen die uiteindelijk niet nodig waren. Reserve Research en Development Aan deze reserve wordt € 1,8 miljoen toegevoegd en € 0,6 miljoen onttrokken. Saldo eind 2007 bedraagt € 3,5 miljoen. Deze reserve wordt gevoed door toevoeging van een gedeelte van het resultaat op B-taken en

zorg wordt ingezet voor projecten om de kennis en kwaliteit van GGD op peil te houden

3.3 Nieuwe voorzieningen

Herverdeling maatschappelijke opvang Uit GSB middelen van het Rijk is een voorziening getroffen van € 4,1 miljoen. De voorziening bestaat grotendeels uit een vooruitbetaling van het Rijk als voorﬁ nanciering van een eventuele herverdeling van de verdeelsleutel maatschappelijke opvang (€ 3,5 miljoen) Plan van aanpak G4 Met de inwerkingtreding van de Wet maatschappelijke ondersteuning zijn per 1 januari 2007 de AWBZ middelen voor OGGZ activiteiten overgegaan naar de speciﬁ eke uitkering maatschappelijke opvang en verslavingsbeleid van het Rijk. Aangezien niet alle beschikbare middelen in 2007 tot uitgave zijn gekomen is een voorziening gevormd van ruim € 4,5 miljoen, conform de GSB systematiek Verhagenmiddelen Deze rijksmiddelen zijn niet volledig besteed in 2007. Er is € 1,0 miljoen ontvangen en € 0,3 miljoen uitgeven. Saldo bedraagt € 0,7 miljoen ultimo 2007

3.4 Gehandhaafde voorzieningen

De voorziening frictiekosten privatisering arbodienst Deze voorziening is grotendeels vrijgevallen (€ 2,6 miljoen). Er resteert nog ongeveer € 0,2 miljoen voor afwikkelingskosten

30 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.5 Vrijgevallen voorzieningen

Omvangrijke en niet-jaarlijkse terugkerende kosten. Deze voorziening is op advies van ACAM als reserve op de balans opgenomen. Zie hiervoor de ‘nieuwe reserves’ Afstemming WMO/WWB Het project ‘Afstemming Wet maatschappelijke ondersteuning’ en ‘Wet werk en bijstand’ is afgerond

4 Investeringen

4.1 Openbare gezondheidszorg

In totaal heeft de GGD in 2007 € 4,4 miljoen uitgegeven ten laste van kredieten voor niet-routinematige investeringen. In 2005 is een aanbesteding gedaan voor het grootste gedeelte van de bouwkundige en instal- latietechnische aanpassingen, inclusief de SOA-polikliniek aan de Nieuwe Achtergracht. In 2007 is € 4,2 miljoen uitgegeven. Het deel van de SOA-polikliniek is in 2007 afgerond. De renovatie van de Nieuwe Achtergracht wordt in 2008 voltooid.

Daarnaast heeft de GGD een krediet voor de gedeeltelijke overname van vaste activa van de GGD Amstelland de Meerlanden. Hierop zijn geen uitgaven gedaan. Ook dit zal in 2008 worden afgerond. Kosten van deze investering worden verrekend in het tarief dat aan de afnemende gemeenten in rekening wordt gebracht. Aan de investering in medische tekstapparatuur ten slotte, is € 0,2 miljoen uitgegeven. Alle genoemde kredieten blijven binnen de begroting.

4.2 Maatschappelijke Zorg zorg

Voorbereidingskrediet Wmo (excl. ICT-investeringen) Met het voorbereidingskrediet Wmo is de verbouwing van de 3e en 4e etage van het voormalige kantoor van Stadstoezicht geﬁ nancierd. Het budget dat op dit onderdeel resteert, wordt in 2008 besteed aan een minimale opknapbeurt van de centrale entree en het creëren van een extra vergaderruimte.

Het budget ontwerp en huisstijl is gebruikt om materiaal voor de stadsdelen te ontwikkelen. Tot nog toe is van dit budget slechts marginaal gebruik gemaakt. In het kader van de ontwikkelingen rond de loketten bij de stadsdelen en de gemeenschappelijke taak van de Dienst Zorg en Samenleven is dit budget nog niet vrijgevallen.

ICT projecten Wmo (inclusief ICT-investeringen voorbereidingskrediet en WVG Zorgportaal) Ten behoeve van de Wmo-ICT krediet is een krediet van € 9 miljoen ter beschikking gesteld voor het noodzakelijke proces- en herontwerp van de Wmo-keten teneinde de ambities op het terrein van de dienstverlening aan de burger en de beheersing van de apparaatskosten te kunnen verwezenlijken.

In 2007 is de tweede tranche van dit budget ter beschikking gekomen om deze aanpassingen te kunnen uitvoeren. In 2007 is in totaal € 1,5 miljoen besteed, voornamelijk aan de volgende onderdelen: ontwikkelen en implementeren van de kennisbank voor de Wmo informatiemodule het digitaliseren van de eerste 13.000 dossiers (individuele vervoersvoorzieningen) in gebruikneming en ontwikkeling van de eerste midofﬁ ce-applicatie binnen Portaal Amsterdam

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 31

Financiële ontwikkelingen Educatie, jeugd en diversiteit

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Educatie, jeugd en diversiteit Lasten + 195,6 161,9 214,7 233,5 Baten - 129,2 82,2 121,0 151,1 Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves 66,4 79,7 93,7 82,4

Toevoegingen minus onttrekking reserves 20,4 -3,7 -14,1 -2,6 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves 86,8 76,0 79,6 79,7

Educatie Lasten + 178,5 120,9 167,2 195,2 Baten - 132,9 77,3 125,5 151,5 Saldo 45,6 43,6 41,7 43,7

Bibliotheken Lasten + 16,3 11,1 10,6 10,6 Baten - 0 0,6 0,4 0,3 Saldo 16,3 10,5 10,2 10,3

Diversiteit Lasten + 4,6 4,4 4,4 4,1 Baten - 0,2 0 0 0 Saldo 4,4 4,4 4,4 4,1

Jeugd Lasten + 27,1 25,7 34,9 31,8 Baten - 6,6 8,1 11,5 10,1 Saldo 20,5 17,6 23,4 21,7

Saldo reserves 47,2 33,7 34,3 44,3 educatie, jeugd en diversiteit Saldo voorzieningen 23,9 1,5 11,5 79,5

2 Algemeen

De uitgaven bedragen € 233,5 miljoen en de inkomsten € 151,1 miljoen. Het saldo voor mutatie reserves is € 82,4 miljoen en na mutatie reserves € 79,7 miljoen. Hiermee stijgt het saldo na mutatie reserves met € 3,7 miljoen ten opzichte van de Begroting 2007. Toelichting op het saldo vindt plaats per subresultaatgebied. Het resultaatgebied Educatie, jeugd en diversiteit (EJD) kent vier subresultaatgebieden: Educatie, Bibliotheken, Diversiteit en Jeugd.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 33 2.1. Educatie

De uitgaven op educatie bedragen € 195,2 miljoen. Dat is 80,5 % van de uitgaven binnen dit resultaatgebied. De inkomsten bedragen € 151,5 miljoen, waarvan € 149 miljoen rijksmiddelen. Het saldo is met € 43,7 miljoen nagenoeg gelijk aan het begrote saldo van € 43,6 miljoen. De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de begroting zijn: 1. lagere kapitaallasten onderwijshuisvesting -/- € 1,2 miljoen 2. lagere subsidievaststelling Gem. Onderwijs en Achterstandenbeleid -/- € 1,3 miljoen 3. lagere vaststelling subsidies voorschoolse educatie -/- € 0,6 miljoen 4. transitiekosten Wet inburgering + € 3,5 miljoen 5. overig -/- € 0,3 miljoen

Ad 1) De kapitaallasten bij onderwijshuisvesting zijn lager als gevolg van een achterblijvend investeringsniveau in 2006.

Ad 2) en 3) De subsidie in het kader van het Gemeentelijk Onderwijs en Achterstandenbeleid (GOA) is lager vastgesteld dan begroot en dat geldt ook voor de subsidies voor voorschoolse educatie, beroepsonderwijs, speciaal onderwijs en Veilig in en om school.

Ad 4) De rijksbijdrage van € 3,5 miljoen voor Transitiekosten Wet inburgering was ten onrechte binnen dit resultaatgebied als bate opgenomen. Deze bate was al binnen het resultaatgebied Algemene dekkingsmiddelen (gemeentefonds) opgenomen. Daarom zijn bij de rekening de inkomsten binnen EJD verlaagd. Dit leidt tot een verslechtering van het saldo bij EJD, maar is gemeentebreed saldoneutraal.

Ad 5) Overig: dit is vooral het gevolg van hoger uitvallende BTW-effecten op uitgaven gedekt met rijksmiddelen en een lagere doorberekening op het onderdeel volwasseneneducatie.

2.2. Bibliotheek

De nieuwe Openbare Bibliotheek Amsterdam (OBA) op het Oosterdokseiland opende 7 juli 2007 haar deuren voor het publiek. De uitgaven op het verleende krediet van € 73,6 miljoen bedragen tot en met 2007 € 68,8 miljoen. De afsluiting van het krediet zal in de eerste helft van 2008 plaatsvinden. De kapitaallasten van deze investering worden gedekt uit een hiervoor speciaal gevormde reserve ‘egalisatie kapitaallasten nieuwbouw Openbare bibliotheek (OBA)’. De kapitaallasten waren in 2007, als gevolg van de gerealiseerde investeringen in 2006, lager dan begroot waardoor het saldo bij de rekening afneemt met € 0,2 miljoen.

2.3. Diversiteit

De uitgaven bedragen € 4,1 miljoen. Er zijn geen inkomsten. Het saldo daalt met € 0,3 miljoen ten opzichte van de begroting. De daling in het saldo wordt al volgt verklaard: 1. overheveling Budget Amsterdams Solidariteitskomite Vluchtelingen (ASKV) + € 0,05 miljoen 2. subsidie lager vastgesteld -/- € 0,3 miljoen

Ad 1) Door de overheveling van het structurele budget ASKV van DZS naar DMO stijgt het saldo. De stijging is gemeentebreed saldoneutraal.

Ad 2) De daling van het saldo is het gevolg van het niet toekennen van een tweetal subsidies aan stichting Merhaba en educatie, jeugd en diversiteit een kleine onderbesteding op het onderdeel Emancipatie.

34 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 2.4. Jeugd

De uitgaven zijn € 31,8 miljoen en de inkomsten € 10,1 miljoen. Het saldo bij de rekening stijgt met € 4,1 miljoen t.o.v. de begroting. De stijging in het saldo wordt als volgt verklaard: 1. opvoeden in de buurt + € 4,3 miljoen 2. toevoegen budget SMI + € 2,2 miljoen 3. overheveling budget JA/KE naar GGD -/- € 0,8 miljoen 4. vrijval stedelijk jeugd en jongerenwerk -/- € 0,7 miljoen 5. overig -/- € 0,9 miljoen

Ad 1) t/m 3) Deze wijzigingen betreffen gemeentebreed budgettair neutrale wijzigingen. De hoogte van het budget voor Opvoeden in de buurt en daarmee de toevoeging aan het gemeentefonds is pas bij de septembercirculaire bekend geworden. Hetzelfde geldt voor het budget Sociaal Medische Indicatie (SMI). In het kader van Jong Amsterdam/Kinderen Eerst (JA/KE) is conform het beleidsplan (B&W 29 mei 2007) een bedrag van € 0,8 miljoen overgeheveld van DMO naar de GGD (wordt verantwoord in resultaatgebied zorg); hierdoor daalt het saldo.

Ad 4) Het betreft de incidentele vrijval van de onderbesteding op structurele middelen JA/KE conform het B&W besluit van 18 december 2007.

Ad 5) Overig: dit betreft een daling van € 0,9 miljoen voornamelijk veroorzaakt door positieve BTW- effecten op uitgaven gedekt door rijksmiddelen.

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Opvoeden in de buurt 2,2 0,0 2,2 0,0 Oudkomers t.b.v. Herinrichting Inburgering 1,5 0,0 1,5 0,0 Amsterdam Reserve SO VSO kenniseconomie 0,4 0,0 0,4 0,0 Krachtenbundeling Speciaal Onderwijs 0,0 1 0,0 0,0 0,0 Egalisatie kapitaallasten nieuwbouw 24,0 0,0 0,3 23,7 educatie, jeugd en diversiteit Openbare Bibliotheek Reserve inburgeringstrajecten 8,4 1,3 2,3 7,4 Onderwijshuisvesting 7,3 2,9 2,8 7,4 Vakantiegeld (DMO) 0,5 0,7 0,5 0,7 Reserve Jongerencentrum Jan van Galenstraat 0,7 0,0 0,0 0,7 Interculturele verhoudingen in het onderwijs 1,1 0,0 0,5 0,5 WW-uitkering en re-integratie (DMO) 0,5 0,3 0,3 0,5 Reserve Elleboog 0,3 0,0 0,0 0,3 Reserve VVE kenniseconomie 0,3 0,0 0,1 0,1 Jong Amsterdam / Kinderen Eerst 0,0 3,0 0,0 3,0 Totaal reserves 47,2 8,2 10,9 44,3

1 Het betreft een reserve kleiner dan € 0,1 miljoen die volledig is afgewikkeld.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 35 3.1 Afgewikkelde reserves

In 2007 werden vier reserves afgewikkeld: Opvoeden in de buurt, Oudkomers t.b.v. Herinrichting inburgering Amsterdam, SO VSO kenniseconomie zijn volledig besteed in 2007, de reserve Krachtenbundeling SO is vrijgevallen voor de algemene dienst.

3.2 Gehandhaafde reserves

Negen reserves werden gehandhaafd en worden kort toegelicht. De reserve Egalisatie kapitaallasten nieuwbouw openbare bibliotheek is bedoeld voor de dekking van de jaarlijkse kapitaallasten voor de nieuw gerealiseerde bibliotheek op het Oosterdokseiland. De reserve Inburgeringstrajecten is bedoeld om in te zetten voor het ﬂ ankerende beleid rondom de Herinrichting Inburgering Amsterdam (HIA), zoals verwoord in het B&W besluit van 19 december 2006. De voorziening HIA 2007 is op aanwijzing van de accountant toegevoegd aan deze reserve. De reserve onderwijshuisvesting muteert door verkoop van onderwijspanden en incidentele lasten voor tijdelijke huur bij nieuw- of verbouw van onderwijspanden. De toevoeging aan de reserve is kleiner dan begroot doordat de voorgenomen verkoop van een aantal panden niet werd gerealiseerd. De reserves Jongerencentrum Jan van Galenstraat en de reserve Elleboog zijn niet tot besteding gekomen in 2007. Deze reserves zullen ingezet worden bij het nieuwbouwproject Laan van Spartaan in 2009. De reserve interculturele verhoudingen betreft een prioriteit uit 2006 en is voor de helft tot besteding gekomen in 2007, het resterende deel zal in 2008 tot besteding komen.

3.3 Nieuwe reserves

Binnen het resultaatgebied is één nieuwe reserve gevormd. Deze nieuwe reserve betreft de onderbesteding op het meerjarige programma Jong Amsterdam/Kinderen Eerst (2007-2010). Het bestedingsvoorstel 2007 betrof een bedrag van € 21 miljoen, gedekt uit zowel gemeentelijke als rijksmiddelen. De reserve bestaat uit niet bestede incidentele middelen 2007. educatie, jeugd en diversiteit

36 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Voorziening Voorziening Herinrichting Inburgering Amsterdam 2007 1,3 0,0 1,3 0,0 PAVEM-middelen 12,0 0,0 0,1 11,9 GSB III VVE Schakelklassen 1,6 1,4 0,0 3,0 Voorziening ESF risicojongeren 0,0 1,3 0,0 1,2 Voorziening GSB III ESF risicojongeren 0,8 0,4 0,1 1,1 Leren en Werken 0,2 0,8 0,0 0,9 GSB III algemeen / SPA -0,9 0,6 0,6 -0,9 GSB Voortijdig Schoolverlaten 0,5 0,6 0,2 0,9 Pilot Kansarme Jongeren 0,7 0,0 0,0 0,7 Dagarrangementen & Combinatie VO 0,5 0,5 0,4 0,6 Antillianen / Arubanen 0,1 0,4 0,0 0,5 Aanval op de uitval 1,4 0,0 1,2 0,2 Dagarrangementen & Combinatie PO 5,1 5,4 10,3 0,2 Linnenbeursje 0,1 0,0 0,0 0,1 Voormalige tussenscholen 0,1 0,0 0,0 0,1 Onbekende gever 0,0 0,0 0,0 0,0 Pilot schakelklassen 0,0 0,0 0,0 0,0 1 Ontslagen meisjes 0,0 0,0 0,0 0,0 1 GSB III risicojongeren 0,4 0,0 0,3 0,0 1 De Geijselaar 0,0 0,0 0,0 0,0 1 Openbare scholen BLO 0,0 0,0 0,0 0,0 1 Quien 0,0 0,0 0,0 0,0 1 Wet Inburgering 0,0 49,0 0,0 49,0 Oudkomers 0,0 5,9 0,0 5,9 GSB III coördinatie SD VVE 0,0 1,8 0,0 1,8 GSB III coördinatie SD VSV 0,0 1,0 0,0 1,0 GSB III Jong Amsterdam 0,0 0,9 0,0 0,9 Voorziening RMC Kwaliﬁ catieplicht 0,0 0,4 0,0 0,4 Totaal voorziening 23,9 70,4 14,5 79,5

1 Het betreft gehandhaafde voorzieningen die kleiner zijn dan € 0,1 miljoen.

3.4 Afgewikkelde voorzieningen educatie, jeugd en diversiteit

De voorziening Herinrichting Inburgering Amsterdam 2007 wordt conform de aanwijzingen van ACAM volledig toegevoegd aan de reserve inburgeringstrajecten.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

In 2007 werden 21 voorzieningen gehandhaafd, ze worden in het navolgende kort getypeerd. De voorziening PAVEM (Participatie Vrouwen uit Etnische Minderheden) is onderdeel van het HIA besluit. De regeling loopt tot en met 2009. Van de jaarlijkse onttrekking van € 4 miljoen werd € 0,1 miljoen gerealiseerd. Dit is onder meer veroorzaakt door de start van het plaatsingsproces later in het jaar, waardoor het niet tot daadwerkelijke afronding en betaling van trajecten is gekomen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 37 De onderbesteding op Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) en Voortijdig School Verlaten (VSV) wordt toegevoegd aan de bestaande voorzieningen GSB III VVE schakelklassen en GSB III VSV. De niet bestede middelen die voor de gezamenlijke activiteiten van de stadsdelen zijn bedoeld, zijn opgenomen in twee nieuwe voorzieningen: GSB III Coördinatie SD VVE en GSB III Coördinatie SD VSV.

Voorziening Europees Sociaal Fonds (ESF) risicojongeren en voorziening GSB III ESF Risicojongeren zijn voorzieningen die ingezet worden voor de ESF projecten risicojongeren (CATch, Edutainment, Sport-it). De eerste voorziening is gevoed uit de ESF middelen en de tweede voorziening dient als co-ﬁ nanciering. De stijging in de voorzieningen wordt veroorzaakt door het niet verwerken van facturen van het 4e kwartaal. Daarnaast is er sprake van onderbesteding op de trajecten.

Voorziening Leren werken: de toevoeging aan de voorziening zijn rijksmiddelen, die ten behoeve van de tijdelijke stimulering van Leer en Werktrajecten zullen worden ingezet. De verantwoording van deze trajecten zal medio 2008 plaatsvinden.

Voorziening Dagarrangementen & Combinatiefuncties Primair Onderwijs en Voortgezet Onderwijs: deze twee voorzieningen worden ingezet voor het realiseren van dagarrangementen en combinatiefuncties op 150 scholen. In november 2007 is bekend geworden dat deze rijksregeling met vijf maanden zal worden verlengd tot en met 31 december 2008. Bij het Voortgezet onderwijs is er per saldo sprake van een toevoeging door het niet toekennen van een tweetal subsidies. Bij het Primair Onderwijs is in de loop van 2007 € 5,4 miljoen toegevoegd. In totaal is er € 10,3 miljoen aan subsidies verleend aan vijf samenwerkingsverbanden en één apart samenwerkingsverband in het speciaal onderwijs.

Voorziening Aanval op de Uitval: deze voorziening is conform de begroting bijna geheel tot besteding gekomen. Er resteert nog € 0,2 miljoen doordat eind 2007 nog een beschikking van het Rijk is ontvangen.

De volgende voorzieningen betreffen Legaten: Linnenbeursje, Voormalige tussenscholen, Onbekende gever, Ontslagen meisjes, De Geijselaar, Openbare scholen BLO en Quien.

3.6 Nieuwe voorzieningen

In 2007 werd een aantal nieuwe voorzieningen gevormd.

Voorziening Wet Inburgering is gevormd uit de ontvangen rijksmiddelen voor de Wet Inburgering. Voorziening zal ingezet worden voor trajecten die onder de Wet Inburgering vallen. De deﬁ nitieve afrekening met het Rijk zal in 2010 plaatsvinden.

Voorziening Oudkomers: de rijksregeling oudkomers is op 31 december 2006 afgelopen. De oudkomers die tot 31 december 2006 zijn aangemeld kunnen hun traject afmaken. De voorziening dient voor de afrekening van deze trajecten, welke in maart 2008 zal plaatsvinden.

Voorziening GSB III Jong Amsterdam: uit de GSB III middelen was in 2007 € 1,5 miljoen gereserveerd voor Jong Amsterdam. De niet bestede middelen van € 0,85 miljoen zijn in een voorziening opgenomen om onder andere het project ‘Basis op Orde’ en ‘Kleurrijke basisscholen’ uit te dekken. De rijksmiddelen GSB III dienen ultimo 2009 te zijn besteed.

Voorziening RMC kwaliﬁ catieplicht: in december 2007 heeft DMO een extra rijksbeschikking RMC van het Ministerie van OC&W ontvangen. Het volledige bedrag zal in 2008 ingezet worden voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie in de agglomeratie Amsterdam. educatie, jeugd en diversiteit

38 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 4 Investeringen

De meeste investeringen binnen dit resultaatgebied betreffen de investeringen in onderwijshuisvesting. Via het huisvestingprogramma, dat uw Vergadering jaarlijks vaststelt, wordt bepaald welke investeringen uit het Integraal HuisvestingsPlan (IHP) opgenomen worden in het onderwijshuisvestingsprogramma. In het Huisvestingpro- gramma 2007 zijn voor € 50,1 miljoen aan investeringen opgenomen.

In het volgende overzicht is te zien welke uitgaven er tot en met 2006 zijn gerealiseerd en welke uitgaven in 2007 zijn gerealiseerd:

Tabel onderwijshuisvesting Bedragen x € 1 miljoen Totaalbedrag Uitgaven tot Uitgaven Benodigd voor (openstaand) en met 2006 2007 afronding project

Huisvestingsprogramma 2000 7,5 6,1 0,1 1,3 Huisvestingsprogramma 2001 29,9 24,5 -1,6 7,0 Huisvestingsprogramma 2002 17,5 12,7 -0,7 5,5 Huisvestingsprogramma 2003 37,5 25,3 4,6 7,5 Huisvestingsprogramma 2004 115,0 32,3 4,8 77,9 Huisvestingsprogramma 2005 48,2 13,8 6,9 27,5 Huisvestingsprogramma 2006 47,4 13,5 3,2 30,8 Huisvestingsprogramma 2007 50,6 0,0 6,8 43,8 Totaal 353,6 128,2 24,2 201,3

Van de nog openstaande (nog niet afgeronde) investeringsprojecten ter waarde van € 353 miljoen is tot en met 2006 € 128 miljoen geïnvesteerd. In 2007 is er € 24 miljoen geïnvesteerd waarvan voor € 6,8 miljoen voor projecten uit het programma 2007. De kapitaallasten van deze investeringen worden structureel gedekt in de gemeentebegroting. Door het achterblijven van de investeringen vallen er kapitaallasten van € 1,2 miljoen vrij voor de algemene dienst. Het achterblijven van de investeringen wordt veroorzaakt door: afgeronde projecten die nog niet gedeclareerd zijn door schoolbesturen planningsoptimisme vertraging door bezwaarprocedures hernieuwde aanbesteding/aanpassing van plannen als gevolg van te hoge bouwkosten

Investeringen met betrekking tot de bibliotheek zijn reeds beschreven in het subresultaatgebied Bibliotheek. educatie, jeugd en diversiteit

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 39

Financiële ontwikkelingen Verkeer en verkeer en infrastructuur infrastructuur

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Verkeer en Infrastructuur Lasten + 483,2 422,3 515,5 781,0 Baten - 242,5 210,1 240,6 469,2 Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves 240,6 212,3 274,9 311,8

Toevoegingen minus onttrekking reserves -109,6 -114,9 -177,6 -103,8 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves 131,1 97,3 97,3 208,0

Subresultaatgebied Exploitatie openbaar vervoer Lasten + 7,5 1,3 21.4 21,6 Baten - 68,2 63,8 78,5 81,6 Saldo - 60,7 -62,4 -57,0 -60,0

Subresultaatgebied Infrastructuur Lasten + 276,8 211,7 278,8 556,1 Baten - 124,3 112,6 183,5 346,0 Saldo 152,4 99,0 95,3 210,1

Subresultaatgebied Verkeers- en vervoersbeleid Lasten + 7,0 14,7 6.5 9,7 Baten - 4,7 3,7 2.2 2,0 Saldo 2,3 11,1 4,3 7,7

Subresultaatgebied Parkeren Lasten + 170,8 170,0 192,7 185,6 Baten - 180,0 167,4 185,4 182,3 Saldo - 9,2 2,6 7,4 3,3

Subresultaatgebied Kapitaallasten activa algemene dienst Lasten + 42,6 43,9 43,5 43,1 Baten - 0,0 0,0 0,0 0,0 Saldo 42,6 43,9 43,5 43,1

Subresultaatgebied Kapitaallasten activa openbaar vervoer Lasten + 30,7 3,3 3,9 3,9 Baten - 27,0 0,0 0,0 0,0 Saldo 3,7 3,3 3,9 3,9

Subresultaatgebied Saldo reserves 285,9 110,5 107,3 182,1 Saldo voorzieningen 149,8 73,0 129,4 480,8 Investeringsuitgaven - 127,3 81,7 72,2

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 41 2 Algemeen

2.1 Verantwoording ten opzichte van de actualisatie

Zoals toegelicht in het jaarverslag, heeft de invoering van Meerjaren- Werk en Investeringsprogramma (MWP) bij de Dienst Infrastructuur Verkeer en Vervoer (DIVV) bij de actualisatie tot een methodologische verandering c.q. verbetering geleid. Dit maakt dat het afzetten van de gerealiseerde resultaten tegen de vastgestelde begroting verkeer en infrastructuur complex en weinig zinvol is. Ons College kiest er daarom voor om de resultaten en middelen bij de Rekening 2007 voor wat betreft DIVV eenmalig te vergelijken met de resultaten en middelen in de actualisatie en niet met die in de begroting. Een verklaring op hoofdlijnen van de mutaties bij de actualisatie ten opzichte van de Begroting 2007 is wel opgenomen (paragraaf 2.3).

2.2 Bestedingen 2007 DIVV

Het grootste deel van de baten en lasten in dit resultaatgebied betreft de dienst IVV1. Daar van de totale uitgaven van deze dienst slechts zo’n 20% ten laste van de algemene dienst (AD) komt, zijn in de tabel met kerncijfers niet alle lasten (en baten) meegenomen. Het volgende overzicht geeft een beeld van de totale uitgaven van DIVV (exclusief de extra dotatie aan de voorziening Noord/Zuidlijn), afgezet tegen de dekkingsbron (CMF = Centraal Mobiliteitsfonds).

Doelstelling Saldo Krediet CMF SRA GREX Res Overige Totaal Totaal AD Onrendabel /Rijk /VF &vrz Rek. 2007 Begr. 2007 Behoud en verbeteren OV 16.407 38.540 5.896 172.809 3.408 114.196 3.743 354.999 470.225 Noord/Zuidlijn 0 38.540 1.815 96.676 0 103.510 0 240.541 310.728 Overige projecten 0 0 2.555 11.688 3.408 9.725 2.173 29.549 65.144 Programma’s 0 0 162 20.814 0 325 588 21.889 34.366 Producten 6 0 182 0 0 0 74 262 291 Exploitatie 16.401 0 1.182 43.631 0 636 908 62.758 59.696 Betere luchtkwaliteit in de stad: stimuleren ﬁ ets 642 0 3.165 0 0 0 120 3.927 6.833 Projecten 0 0 682 0 0 0 12 694 1.517 Programma’s 0 0 688 0 0 0 0 688 865 Producten 0 0 470 0 0 0 0 470 810 Exploitatie 642 0 1.325 0 0 0 108 2.075 3.641 Betere luchtkwaliteit in de stad: overig 158 0 345 0 0 0 1.997 2.500 Producten 158 0 345 0 0 0 1.997 2.500 2.331 Betere bereikbaarheid ten dienste van stad en regio 5.123 935 5.405 1.051 2.121 0 4.469 19.104 25.696 Projecten 0 935 12 1.051 921 0 9 2.928 5.427 Programma’s 0 0 2.723 0 0 0 0 2.723 4.266 Producten 0 0 1.930 0 0 0 1.761 3.691 4.112 Advisering en vertegenwoordiging 1.498 0 0 0 0 0 525 2.023 2.256 Exploitatie 3.625 0 740 0 1.200 0 2.174 7.739 9.635 Een veiliger stad 0 2.132 3.982 43 0 0 18 6.175 9.335 Programma’s 0 2.132 3.145 43 0 0 0 5.320 7.594 Producten 0 0 512 0 0 0 18 530 973 Exploitatie 0 0 325 0 0 0 0 325 768 Goed beheerde stedelijke infrastructuur 28.510 21.107 139 0 0 0 3.132 52.888 68.882 Projecten 0 8.935 5 0 0 0 69 9.009 14.539 Programma’s 2.266 12.172 0 0 0 0 0 14.438 23.314 Exploitatie 26.244 0 134 0 0 0 3.063 29.441 31.029 Niet naar doelstelling verantwoord 4.830 367 51 220.000 2.230 -228.016 5.786 5.248 5.030 Kapitaallasten activa Algemene Dienst 44.364 44.364 44.742 Kapitaallasten openbaar vervoer 3.887 3.887 3.887 Vrijval verplichtingen 2006 -598 -598 Totaal 103.323 63.081 18.983 393.903 7.759 -113.820 19.265 492.494 636.961 Kredieten stadsdeel centrum 9.027 Totaal krediet onrendabel 72.108 Totaal begroting 2007 106.392 82.533 27.809 150.114 13.956 198.408 57.750 636.962

Ten behoeve van de leesbaarheid zijn de ontvangst afkoopsom Veren Noordzeekanaal (€ 220 miljoen) en de extra dotatie aan de voorziening risicofondsen Noord/Zuidlijn niet in deze tabel verwerkt

42 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007

verkeer en infrastructuur

De totale uitgaven/omzet van DIVV in de Begroting 2007 (feitelijk Actualisatie 2007) zijn € 637 miljoen. De werkelijke uitgaven in 2007 bedragen € 492 miljoen. Er is sprake van onderbesteding van 23%. De onderbesteding doet zich voor op alle doelstellingen en beleidsterreinen en is dus ook verdeeld over alle dekkingsbronnen (m.u.v. bijdragen Rijk/SRA). Vergelijking van de laatste twee kolommen van de tabel geeft hiervan een beeld. Dit betekent overigens niet dat 23% van de activiteiten niet is uitgevoerd. Voor een groot deel is ‘het werk gedaan’, maar vindt de ﬁ nanciële afwikkeling plaats in 2008. Bij de onderbesteding op de dekkingsbron Mobiliteitsfonds zij opgemerkt dat deze deels het gevolg is van de nieuwe werkwijze rondom dit fonds en in die zin veroorzaakt wordt door een stelselwijziging (zie paragraaf 4).

Ons College is van mening dat de verdere ontwikkeling van de nieuwe werkwijze van meerjarenprogrammeren en het begroten op basis van het verwachte kasritme de onderbesteding in de toekomst zal verkleinen. Dit proces kost echter tijd.

2.3 Verklaring van het resultaat2

Verklaring van het resultaat bij de actualisatie op hoofdlijnen Het saldo ten laste van de algemene middelen blijft bij de actualisatie vrijwel ongewijzigd (een verbetering van € 56.000). Dit is enerzijds het resultaat van een saldoafname van DAB Parkeergebouwen, anderzijds van een saldotoename van DIVV.

De saldoverbetering van DAB Parkeergebouwen ten opzichte van de begroting is € 1,3 miljoen. Dit is het resultaat van de volgende voor- en nadelige ontwikkelingen. Voordelig (totaal € 3,3 miljoen): hogere opbrengsten dan begroot (€ 2,2 miljoen). Het gaat vooral om de parkeeropbrengsten van de ontwik- kelgarages die in 2006 zijn overgegaan van het Ontwikkelingsbedrijf Amsterdam (OGA) naar Parkeerge- bouwen. De opbrengsten zijn, zoals vermeld in de Jaarrekening 2006, achteraf gezien te voorzichtig geraamd lagere jaarlijkse kosten voor groot onderhoud op grond van het in 2007 herziene onderhoudsplan (€ 0,1 miljoen) lagere kapitaallasten door overdracht van terreinen naar OGA en correctie van dubbele verwerking van kapitaallasten bij OGA en DAB (€ 1 miljoen; gemeentebreed deels budgetneutraal) Nadelig (totaal € 2,0 miljoen): hogere energiekosten zowel door een te lage schatting van het verbruik als door gestegen prijzen (€ 0,4 miljoen) hogere huurkosten (€ 0,3 miljoen) hogere kapitaallasten door overdracht van activa (P10 Plaza Arena en Revitalisering Stadshuisgarages) van respectievelijk OGA en DIVV naar Parkeergebouwen (€ 1,0 miljoen, gemeentebreed budgetneutraal) hogere kapitaallasten voor Markenhoven en de Kolk, omdat in eerdere jaren door een administratieve omissie te weinig is afgeschreven (€ 0,3 miljoen)

Het saldo van DIVV ten laste van de algemene middelen stijgt bij de actualisatie met € 1,3 miljoen. Dit komt door: hogere kapitaallasten (€ 0,2 miljoen). De toename is enerzijds het gevolg van hogere kapitaallasten Noord/ Zuidlijn (zoals aangegeven in de Rekening 2006 is per ongeluk uitgegaan van een te lage boekwaarde) en anderzijds van lagere kapitaallasten vanwege minder investeringen in 2006 dan begroot (met name wegen en openbare verlichting) nominale ontwikkelingen (€ 0,3 miljoen) hogere kosten voor GVB-veren (totaal € 0,7 miljoen). Zoals besloten bij de Raamovereenkomst Veren (voorjaar 2007), ontvangt het verzelfstandigde Veerbedrijf per 2007 een risico-opslag van drie procent (€ 203.000),

2 Per subresultaatgebied laat de tabel met kerncijfers een aantal op het eerste gezicht merkwaardige mutaties zien. Deze zijn vrijwel allen van ﬁ nancieel-technische aard. Zo worden de uitgaven ten laste van het mobiliteitsfonds in verschillende subresultaatgebieden verantwoord, terwijl de baten volledig binnen Parkeren zijn opgenomen. Ook bij andere posten komt het voor dat baten en lasten binnen verschillende subresultaatgebieden zijn opgenomen. Als de kosten van een project gedekt door derden hoger of lager uitvallen dan begroot ,leidt dat tot (oneigenlijke) saldiverschillen tussen subresultaatgebieden. Bij de Begroting 2009 zal naar een beter werkbare indeling van de subresultaatgebieden worden gezocht. In de verklaring van het resultaat wordt het resultaatgebied daarom als een geheel beschouwd en worden alleen reële afwijkingen toegelicht.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 43 die in enkele jaren aﬂ oopt naar één procent. Daar staat tegenover dat eventuele toekomstige tegenvallers niet meer ten laste van de gemeente komen, maar door het Veerbedrijf worden gedragen. Daarnaast is conform besluit de bijdrage aan het Veerbedrijf verhoogd met € 479.000, zodat de kapitaallasten kunnen worden geëgaliseerd. Hierdoor heeft de gemeente de toekomstige stijgingen van kapitaallasten als het ware afgekocht. Over meerdere jaren bezien is dit budgettair neutraal overig (€ 0,1 miljoen)

Verklaring van het resultaat bij de Rekening 2007 verkeer en infrastructuur Ten opzichte van de actualisatie is het rekeningresultaat € 110,7 miljoen negatief. Oorzaak is een dotatie van € 114,3 miljoen aan de risicofondsen Noord/Zuidlijn. Dit wordt uitgebreid toegelicht in het hoofdstuk ﬁ nanciële hoofdlijnen en komt in de tekst van dit resultaatgebied verder niet aan de orde. Afgezien van de dotatie aan de voorziening Noord/Zuidlijn, is het rekeningresultaat € 3,6 miljoen positief. DAB Parkeergebouwen laat een batig saldo zien van € 1,6 miljoen. Bij DIVV is het voordelige resultaat € 3,1 miljoen, waarvan € 2,0 miljoen in dit resultaatgebied wordt verantwoord.

De voordelige afwijking van € 1,6 miljoen bij Parkeergebouwen volgt uit vrijval van oude verplichtingen. Parkeergebouwen verwachtte afrekeningen voor de exploitatielasten van garages ten tijde van de overgang van OGA naar DAB. Deze facturen zijn echter uitgebleven. Daarnaast doet zich een aantal onder- en overschrijdingen voor die saldoneutraal zijn: hogere baten uit abonnementen en parkeergelden (+ € 0,4 miljoen) hogere materiële uitgaven: energie, automatisering, kosten P&R-terreinen en een afkoopsom (samen - € 0,7 miljoen). Deze meerkosten betreffen deels afwikkelingen uit eerdere jaren de dotatie aan de onderhoudsvoorziening valt voor Zuidoost lager uit (+ € 0,2 miljoen). Onzekerheid over de toekomstige ontwikkelingen in dit gebied maakt dat het geraamde groot onderhoud niet hoeft worden gepleegd lagere interne organisatiekosten (+ € 0,1 miljoen)

Het positieve resultaat van DIVV van € 2,0 miljoen is als volgt onderverdeeld: infrastructuur: € 1,2 miljoen verkeer- en vervoerbeleid, o.a. stadscoördinatie: € 0,2 miljoen kapitaallasten: € 0,4 miljoen overig: € 0,2 miljoen

Daarnaast worden in het resultaatgebied Openbare orde en veiligheid en onder de Algemene dekkingsmiddelen de volgende voordelige afwijkingen verantwoord: apparaatskosten: € 0,6 miljoen sociale veiligheid openbaar vervoer: € 0,5 miljoen

Infrastructuur (€ 1,2 miljoen) De onderschrijding is het resultaat van een aantal voor- en nadelen: beheer openbare verlichting (-/- € 0,9 miljoen), veroorzaakt door vrijval van verplichtingen uit 2006 en hogere inkomsten door het verhalen van meer schadegevallen beheer tunnels (-/- € 0,4 miljoen). Het budget voor het reguliere onderhoud van tunnels wordt te krap geacht voor het gewenste beheerniveau. Nu voor de IJtunnel de termijn van benodigd groot onderhoud is aangebroken, is meer dagelijks onderhoud noodzakelijk (storingen, e.d.) beheer bruggen +/+ € 0,1 miljoen strategisch beheer GVB Activa BV +/+ € 0,1 miljoen gladheidbestrijding (+/+ € 0,4 miljoen), door de zachte winter omgevingsmanagement Noord/Zuidlijn (+/+ € 0,1 miljoen), door vrijval van een verplichting uit 2006

Kapitaallasten (€ 0,4 miljoen) Bij analyse van de kapitaallasten bleek dat het tijdstip van afschrijving en de afschrijvingstermijn bij meerdere activa geactualiseerd moest worden. Hierdoor dalen de kapitaallasten met € 0,35 miljoen.

44 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Apparaatskosten (€ 0,6 miljoen cijfermatig verwerkt in Algemene dekkingsmiddelen) verkeer en infrastructuur Het positieve resultaat van € 0,6 miljoen komt door vrijval van de voorziening RAP en de reservering voor de levensloopregeling en éénmalige vrijval van € 0,2 miljoen door een door P-net gehanteerd afwijkend percentage voor de WIA-premie.

2.4 Kerncijfers betaald parkeren (Dienst Stadstoezicht)

Na verrekening van de afdracht aan het Mobiliteitsfonds worden de door Stadstoezicht geïnde gelden uit parkeerinkomsten, parkeervergunningen, wegslepen en nahefﬁ ngsaanslagen afgedragen aan de stadsdelen.

Bedragen x € 1.000 Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 1. Opbrengsten totaal 81.721 87.241 88.088 99.869 2. waarvan voor opdrachtgevers 67.558 70.992 71.413 81.641 3. waarvan voor centrale stad (Mobiliteitsfonds) 14.163 16.250 16.674 18.228

Bovenstaande tabel geeft het resultaat op straatparkeren weer, exclusief de opbrengsten en kosten van de parkeerarealen die bij derden in beheer zijn (Oud-Zuid, de Baarsjes en Bos & Lommer). Als deze wel worden meegenomen, bedragen de inkomsten voor de centrale stad € 22,8 miljoen. Dit is € 1,2 miljoen meer dan geraamd bij de actualisatie. Daarnaast is er sprake van een positief resultaat van € 0,7 miljoen als gevolg van de deﬁ nitieve eindafrekening over 2006.

Per 1 januari 2007 heeft Dienst Stadstoezicht het beheer van de parkeerautomaten in de stadsdelen De Baarsjes en Bos en Lommer overgenomen. Hierdoor zijn de inkomsten van Stadstoezicht met € 3,9 miljoen toegenomen ten opzichte van 2006. Het effect van de toename van Parkeer & Bel van de stadsdelen De Baarsjes, Bos en Lommer en Oud Zuid bedraagt € 2,6 miljoen. De volledige stijging van de inkomsten in 2007 ten opzichte van 2006 is als volgt te analyseren (bedragen x € 1 miljoen): automaatgelden De Baarsjes en Bos en Lommer + 3,9 toename Parkeer en Bel De Baarsjes, Bos en Lommer en Oud Zuid + 2,6 hogere opbrengsten vergunningen + 0,8 hogere inkomsten uit nahefﬁ ngsaanslagen + 2,3 hogere inkomsten uit verhuur parkeerterreinen + 0,2 toename parkeergelden + 2,8

De toename van de parkeergelden is het resultaat van de algemene tariefstijging in 2007 en wijzigingen in betalingsbereidheid en parkeerdruk.

In mei 2006 is het product Parkeer & Bel ingevoerd; het betalen van parkeerbelasting via de mobiele telefoon. De opbrengsten uit belparkeren bedragen in 2007 € 12,3 miljoen (2006: € 3,6 miljoen).

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 45 3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

verkeer en infrastructuur Bestaande reserves Reserves Mobiliteitsfonds:

algemene reserve 6,3 5,8 4,7 7,3

bestemmingsreserve 24,8 26,3 19,2 31,9

dynamisch verkeersmanagement 4,0 0,0 1,4 2,6

inrichting Wibautas (deels UNA-geld) 2,9 0,0 0,0 2,9

reserve lijn 5 2,5 0,0 2,1 0,4 Gemeentelijk aandeel in kosten en risico’s IJtram 1,4 0,0 0,0 1,4 Gemeentelijk aandeel in kosten busstation / 70,3 0,0 9,2 61,2 auto-onderdoorgang CS Gemeentelijk aandeel kosten Noord/Zuidlijn 153,2 3,0 103,5 52,7 Risicoreservering IJsei 15,0 0,0 0,0 15,0 Vakantiegeld (DIVV) 0,7 1,1 1,1 0,7 Reserve WW-premies (IVV) 0,3 0,3 0,3 0,3 Langzaam verkeer passage CS 1,7 0,0 0,1 1,6 Bewonersgarages Zuidoost 2,7 0,1 0,9 1,9

Nieuwe reserves NDSM-veer 0,0 2,2 0,0 2,2 Totaal reserves 285,9 38,9 142,8 182,1

Bestaande voorzieningen Casco en funderingsherstel Noord/Zuidlijn 6,3 0,0 0,6 5,7 Brandwerende coating Piet Heintunnel 0,1 0,0 0,0 0,1 Beheer en Onderhoud railinfrastructuur I 10,6 0,4 5,9 5,2 Risicofondsen Noord/Zuidlijn 109,7 116,2 0,0 225,9 Metrovervangingsprojecten 8,6 13,4 18,3 3,7 Beheer en onderhoud railinfrastructuur II 7,5 7,0 1,5 13,0 Groot onderhoud (DAB - Parkeergebouwen) 5,6 1,1 1,1 5,5 Nieuwe voorzieningen Exploitatie en investeringen NZK-veren 0,0 220,0 0,0 220,0 Tramhalte aanpassingen 0,0 2,0 0,3 1,7

Afgewikkelde voorzieningen Transformatie pontveren 0,1 0,0 0,0 0,0 Sociale veiligheid OV 1,2 0,0 1,2 0,0 Voorziening RAP 0,1 0,0 0,1 0,0 Totaal Voorzieningen 149,7 360,1 29,1 480,8

46 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.1 Nieuwe reserves verkeer en infrastructuur

NDSM-veer Mede door het wegvallen van een bijdrage uit de grondexploitatie is er vanaf 2008 een structureel tekort van € 0,9 miljoen op de exploitatie van het veer. De helft hiervan wordt vanaf 2008 opgevangen binnen het Mobiliteitsfonds. In de begroting 2008 is besloten de andere helft voor, vooralsnog, vijf jaar te dekken uit een bijdrage uit het Vereveningsfonds. Het raamcontract met Veerbedrijf loopt tot 2012. Tegen die tijd zal naar verwachting de situatie zijn veranderd. De toevoeging aan de reserve van € 2,2 miljoen is de overdracht uit het Vereveningsfonds naar DIVV. Besteding vindt plaats in de jaren tot 2012.

3.2 Gehandhaafde reserves: Mobiliteitsfonds

De verantwoording over het Mobiliteitsfonds treft u aan in paragraaf 4. Hieronder worden de reserves toegelicht.

Algemene reserve De toevoeging aan de reserve betreft de vrijval op de bestedingen Mobiliteitsfonds 2007 (€ 3,8 miljoen) plus hoger uitgevallen parkeeropbrengsten dan geraamd (€ 1,9 miljoen). Deze toevoeging was niet begroot en verklaart de afwijking van de eindstand ten opzichte van de Begroting 2007. Bij de Begroting 2008 is besloten dat een buffer in de Algemene Reserve van € 1,5 miljoen voor onvoorziene omstandigheden noodzakelijk is. Dit betekent dus dat van de reserve circa € 5,7 miljoen kan worden ingezet bij de Actualisatie 2008 van het Mobiliteitsfonds.

Bestemmingsreserve De toevoegingen zijn de begrote parkeeropbrengsten; de onttrekkingen de daadwerkelijke uitgaven ten laste van het mobiliteitsfonds, voor zover deze niet ten laste komen van speciﬁ eke reserves zoals ‘dynamisch verkeersmanagement’. In de actualisatie van het verdelingsvoorstel 2007 was voor ruim € 27,8 miljoen aan uitgaven voorzien. Hiervan is ruim 68% daadwerkelijk uitgegeven, 14% valt vrij en 18% zal worden ingezet in de Actualisatie 2008 van het Mobiliteitsfonds. De onderbesteding verklaart de hoge eindstand ten opzichte van de Begroting 2007.

Dynamisch verkeersmanagement Voor de monitoring van corridors was verwacht dat fase 1 geheel en fase 2 voor de helft in 2007 zou zijn afgerond. Door vertraging in de aanbesteding is fase 1 nog in uitvoering. Voor fase 2 zijn inmiddels verplichtingen aangegaan. Ook bij de drips is er een vertraging geweest in de aanbesteding. Een deel is inmiddels gefactureerd. Het project is volledig opgedragen en nog in uitvoering. Omdat het een novum betreft wordt met kleine projectstappen gestart, om daarvan telkens te kunnen leren. Vervolgens wordt de stap gemaakt naar volwaardige stads/regionale systemen, die ook kunnen communiceren met de techniek in verkeerscentrale van Rijkswaterstaat. Ook deze projecten hebben enige vertraging opgelopen. Dat is het gevolg van het stap voor stap uitvoeren van de projecten.

Inrichting Wibautas Deze reserve is deels (in 2003) gevormd uit de UNA-gelden (€ 1,8 miljoen) en deels uit de bestemmingsreserve Mobiliteitsfonds. De reconstructie van het Mr. Visserplein start naar verwachting zomer 2009. De reserve komt in 2009 en 2010 tot besteding.

Lijn 5 Het project is volop in uitvoering en wordt mei 2008 opgeleverd. In 2007 is minder uitgegeven dan geraamd, maar dit betreft het verschil in geraamde en gerealiseerde kasritmes. Het project wordt conform planning binnen het geraamde budget opgeleverd.

3.3 Gehandhaafde reserves: Overig

Gemeentelijk aandeel in kosten en risico’s IJtram Het is niet gelukt de ﬁ nanciële afwikkeling in 2007 plaats te laten vinden, zodat de risicoreserve nog wordt aangehouden. Zie ook hoofdstuk Risico’s en weerstandsvermogen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 47 Gemeentelijk aandeel kosten busstation/auto-onderdoorgang CS De werkzaamheden over 2007 lopen in de pas met de planning. Tussen voorjaar 2007 en voorjaar 2009 wordt veel werk gelijktijdig uitgevoerd. Hierop was de begroting dan ook gebaseerd. Het achter blijven van de betalingsstromen is nu echter veel sterker dan waar rekening mee is gehouden en komt uit op ongeveer vier maanden. Daarnaast is in 2007 volgens planning gestart met de productie van de overkapping. Tegen de verwachting in zijn hiervoor nog geen facturen ontvangen. Kortom, het werk ligt op schema, facturering en betaling lopen ﬂ ink achter.

verkeer en infrastructuur Gemeentelijk aandeel kosten Noord/Zuidlijn Door vertraging in de werkzaamheden en de facturering is in 2007 minder uitgegeven dan begroot. Voor het grootste deel komt deze onderbesteding van in totaal € 70 miljoen terecht bij deze reserve (€ 52,7 miljoen).

Risicoreservering IJsei Met deze reserve is 50 procent van de geïnventariseerde risico’s gedekt. Jaarlijks wordt een risicoanalyse gemaakt. Op basis van de risicoanalyse per einde 2007 is de omvang van de reserve niet gewijzigd. Wel is verschuiving opgetreden tussen de speciﬁ eke risico’s (zie ook bijlage beperkt kabinet ter inzage bij Grifﬁ e).

Reserve WW-premies (DIVV) Conform de Rekening 2006 zijn ook de kosten voortvloeiende uit de reorganisatie van de ﬁ nanciële discipline (outplacement, reïntegratie en wachtgeld) ten laste van de reserve gebracht. Dit was niet in de begroting opgenomen en verklaart de lagere eindstand.

Langzaam verkeer passage CS De werkzaamheden richtten zich in 2007 vooral op het sluitend krijgen van de dekking en minder op het – duurdere – ontwerpwerk. Hierdoor zijn er minder kosten gemaakt in 2007; de kosten voor de komende jaren zullen navenant hoger zijn.

Bewonersgarage Zuidoost DAB Parkeergebouwen Deze rentedragende reserve, gevormd in 2001, heeft tot doel de negatieve exploitatieresultaten van de garages in Zuidoost te dekken en de eventuele kosten van afstoting van deze onrendabele garages. De reserve heeft een looptijd tot 2011. De onttrekking is € 0,2 miljoen hoger dan opgenomen in de actualisatie. De reserve zal waarschijnlijk onvoldoende zijn om tot het geplande jaar 2011 dekking te kunnen geven. Zie hiervoor hoofdstuk Risico’s en weerstandsvermogen.

3.4 Nieuwe voorzieningen

Exploitatie en investeringen Noordzeekanaal-veren Begin december 2007 is de deﬁ nitieve overeenkomst gesloten over de exploitatie van drie rijksveerverbin- dingen over het Noordzeekanaal door de gemeente Amsterdam. De door het Rijk in december 2007 betaalde afkoopsom voor de veerverbindingen van € 220 miljoen is rentedragend (4,5% vaste rente). Met de rentebaten worden exploitatie, beheer en onderhoud van de veren langjarig bekostigd.

Tramhalte-aanpassingen Voor het ophogen van tramhaltes is (door de Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling) vanaf 1999 een bedrag van € 3,4 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan tot en met 2006 € 1,4 miljoen is uitgegeven. Het nog beschikbare bedrag (€ 2 miljoen), dat ultimo 2006 onder de overlopende passiva werd verantwoord, is in 2007 gedoteerd aan de voorziening Ophogen tramhaltes. In 2007 is hieraan € 0,3 miljoen onttrokken.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

Casco en funderingsherstel Noord/Zuidlijn Deze voorziening is gevormd ten laste van de exploitatie over 2001 en bestemd voor de kosten van casco- en funderingsherstel van de Noord/Zuidlijn. De onttrekkingen komen overeen met de uitgaven en liggen onder het niveau van de begroting.

48 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Beheer en Onderhoud railinfrastructuur I (2002 -2005) en II (2006-2011) verkeer en infrastructuur Deze voorzieningen zijn voor het vervangingsonderhoud tram (beschreven in de Beheer en Onderhoudscon- tracten 2006-2011 en 2002-2005, gesloten tussen DIVV en GVB) en voor onderhoud en aanpassing van de businfrastructuur. De uitvoering hiervan ligt bij het GVB. De voeding van de voorziening is het verschil tussen de jaarlijkse bijdrage exploitatie openbaar vervoer van de Stadsregio Amsterdam en de gedeclareerde kosten in 2006. In 2007 is fors minder afgerekend dan bij de begroting werd verwacht.

Risicofondsen Noord/Zuidlijn Deze voorziening is er om risico’s te dekken. Voor reguliere indexatie voor loon- en prijsstijgingen, gedekt in de rompbegroting 2007 (niet routinematige investeringen met een rompmatig karakter), wordt een bedrag van € 1,9 miljoen aan de voorziening toegevoegd. Abusievelijk was deze toevoeging niet verwerkt in het overzicht van de voorzieningen in de Begroting 2007. Daarnaast wordt een bedrag van € 114,3 miljoen toegevoegd. Dit is toegelicht in het hoofdstuk ﬁ nanciële hoofdlijnen.

Metrovervangingsprojecten De toevoeging is de jaarlijkse bijdrage van de Stadsregio in het kader van het convenant metrovervan- ging (€ 694 miljoen over 25 jaar). De onttrekkingen in 2007 betreffen de uitgaven Renovatie Oostlijn en Metrovervangingsprojecten. Na het mislukken van een aanbesteding bij Renovatie Oostlijn is besloten een werkpakket onderhands te gunnen. Tegelijkertijd heeft in het najaar een nieuwe aanbesteding van de andere werkpakketten plaatsgevonden met een positief (aanbestedings-)resultaat. Opdrachtverlening vindt plaats in januari 2008. Deze dubbele procedure heeft geleid tot lagere uitgaven in 2007 dan voorzien.

Voorziening Groot onderhoud DAB Parkeergebouwen De eindstand is € 1 miljoen hoger dan opgenomen in de actualisatie 2007. Dit is onder andere het gevolg van de onzekerheid over de toekomstige ontwikkelingen in Zuidoost. Het groot onderhoud aan de betreffende garages wordt niet of slechts beperkt gepleegd. In verband hiermee is ook de dotatie aan de voorziening verlaagd. Los hiervan is per saldo is € 0,6 miljoen minder uitgegeven dan geraamd, omdat een aantal onderhoudswerkzaamheden is doorgeschoven naar 2008 of later. Over afstoting van een aantal bewonersgarages in Zuidoost moet nog worden besloten. Bij een positief besluit kan een deel van de voorziening vrijvallen, indien de in de voorziening voor de garages in Zuidoost opgenomen bedragen niet nodig zijn om een eventueel verlies bij de overdracht (boekwaarde) te dekken.

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

Sociale veiligheid OV Deze voorziening, gevoed met de malussen aan het GVB vanwege het achterblijven van het gerealiseerde aantal conducteurs in 2005 en eerder, is vorig jaar nog instandgehouden vanwege aangegane verplichtingen en als mogelijke dekking voor extra communicatiekosten bij de invoering van het veiligheidsteam OV. Dit laatste bleek niet nodig, zodat het restant van de voorziening (€ 0,5 miljoen) nu vrijvalt. Dit leidt tot een ﬁ nancieel voordeel in het resultaatgebied Openbare orde en veiligheid.

4 Mobiliteitsfonds

4.1 Nieuwe werkwijze

Meerjaren- Werk en Investeringsprogramma Zoals beschreven in het Jaarplan 2008 en de resultaatgebiedtekst van het Jaarverslag 2007 is in 2007 het Meerjaren- Werk en Investeringsprogramma 2007-2011 (MWP) gepresenteerd. Dit MWP is gebaseerd op een nieuwe werkwijze van integraal programmeren, waarbij het moment van besteding centraal staat. Het gaat niet meer zozeer om de bestémming van middelen, maar om de bestéding. Deze nieuwe werkwijze betreft ook het Mobiliteitsfonds en heeft er bij de Actualisatie 2007 toe geleid dat alle

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 49 oude reserveringen uit de bestedingsvoorstellen 2001-2007 zijn vervallen en dat de bijbehorende activiteiten opnieuw hun dekking dienden te verdienen. De activiteiten zijn over de jaren heen geplaatst en – in geval van voldoende prioriteit – voorzien van dekking op basis van de kasbehoefte. Hiermee is tevens uitvoering gegeven aan de toezegging van ons College om alle posten binnen het Mobiliteitsfonds kritisch door te lichten.

Nieuw format verantwoording In 2007 is de nieuwe werkwijze vormgegeven in het Beleidskader Mobiliteitsfonds, een nieuwe verordening en het Uitvoeringsbesluit Mobiliteitsfonds. In deze rekening resulteert de nieuwe werkwijze in een nieuwe opzet verkeer en infrastructuur voor de verantwoording van de uitgaven uit het Mobiliteitsfonds (zie 4.2). In de nieuwe opzet wordt per post uit het geactualiseerde bestedingsvoorstel 2007 aangegeven hoeveel is besteed, hoeveel kan vrijvallen en of een mogelijk restant een rol dient te spelen in de actualisatie van het meerjarenvoorstel. Er worden geen reserveringen doorgeschoven.

Actualisatie 2007 De belangrijkste wijzigingen met betrekking tot posten uit 2007 en eerder bij de Actualisatie 2007 van het Mobiliteitsfonds zijn: omdat de stalling Waterlooplein niet wordt gerealiseerd, zijn de gereserveerde budgetten vrijgevallen de gereserveerde budgetten voor de Singelgrachtgarages zijn vrijgevallen in verband met het programakkoord de kapitaallasten van parkeergarages in aanbouw worden niet meer ten laste gebracht van het Mobiliteitsfonds de verantwoordelijkheid voor het programmamanagement Omgevingsprojecten Noord/Zuidlijn is geborgd in de lijn; de kosten komen dus niet meer ten laste van het Mobiliteitsfonds de programma’s voor doorstroming en verkeersveiligheid zijn aangepast aan de daadwerkelijke behoefte en realisatiemogelijkheden diverse kleinere budgetten voor beleidsproducten zijn achterhaald en vervallen

Daarnaast zijn de volgende nieuwe posten in het voorstel 2007 opgenomen: een bijdrage aan SGOA voor een website over toegankelijkheid (€ 15.000) een bijdrage voor de implementatie van de Gehandicaptenparkeerkaart (€ 100.000) een bijdrage van € 125.000 voor Amsterdam Fietst! voor de ontwikkeling van een overkoepelend communicatie-instrument voor alle Amsterdamse activiteiten ter promotie van ﬁ etsstad Amsterdam

Tot slot zijn de volgende bestaande posten verhoogd: een verhoging van de bijdrage voor het NDSM-veer van € 163.000 als gevolg van besluitvorming begin 2007 een hogere bijdrage voor de ﬁ etsenstalling Beursplein van € 35.000 voor een hoogwaardig hekwerk verhoging van de bijdrage voor het omgevingsmanagement bij de stadsdelen vanwege de werkzaamheden van de Noord/Zuidlijn van € 93.000

4.2 Verantwoording 2007

In de Actualisatie 2007 van het Mobiliteitsfonds is voor € 27,8 miljoen aan uitgaven voorzien. Hiervan is ruim 68% daadwerkelijk uitgegeven, 14% valt vrij en € 18% wordt ingezet in de actualisatie van het Meerjaren- Werk en Investeringsprogramma 2007-2011 (MWP).

Declaraties externen Externe partijen blijven achter in hun declaratie (circa € 2,0 miljoen), mede omdat in het verleden toezeggingen zonder duidelijke deadline zijn gedaan. Begin 2008 worden brieven verstuurd met daarin een duidelijke deadline. Als deze wordt overschreden, acht ons College zich niet meer gehouden aan de toezegging. Dit geldt met name voor stadsdelen (tussen school en thuis, buurtstallingen, vrij liggende ﬁ etspaden, etc) en Almere (bijdrage P+R). Tevens worden toezeggingen voortaan voorzien van een duidelijke deadline.

Kasritmes/actualisatie MWP De Actualisatie 2007 was voor het eerst gebaseerd op kasritmes in plaats van een totaal benodigd budget over meerdere jaren. Bij een aantal posten zijn deze lastig in te schatten (wanneer wordt iets precies opgeleverd en betaald) met als gevolg onder- en overschrijdingen. Deze worden in de voorstellen voor de komende jaren gecompenseerd. Hier is dus geen sprake van een daadwerkelijke kostenwijziging. Voorbeelden zijn het actieplan

50 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 verkeer en infrastructuur Dynamisch Verkeersmanagement (DVM), lijn 5 en de doorstromingsmaatregelen op de hoofdnetten.

Vrijval Vrijval doet zich voor bij: de egalisatiepost voor de BTW. Het afwijkende BTW-regime maakt het nodig om een egalisatiepost te hanteren, waarmee de BTW verrekend wordt. In 2007 zijn er hiervoor echter nauwelijks problemen geweest zodat de post grotendeels vrij kan vallen de exploitatie van het Javaveer, door de beëindiging in 2007

Daarnaast moet vermeld worden dat bij de Actualisatie 2007 alle oude posten zijn doorgelicht en voor een deel zijn vrijgevallen. Een aantal posten bleef gehandhaafd, maar blijkt nu alsnog vrij te kunnen vallen. In die zin is de rekening een verlengde van de opschoning bij de totstandkoming van het MWP. Dit speelt met name bij verkeersveiligheid en ﬁ etsparkeren.

Meerkosten Daartegenover staat dat een aantal budgetten bij de actualisatie onterecht is vrijgevallen. Dit betreft: voorbereidingskosten van de Singelgrachtgarages blackspots. Met de aanpak van de redroutes Jan van Galenstraat en Jan Evertsenstraat was bij de actualisatie geen rekening gehouden Het project Betaald Rijden is in 2007 in een stroomversnelling terechtgekomen, waardoor extra inzet nodig was.

3 Overzicht bestedingen Mobiliteitsfonds 2007 Omschrijving Budget Besteed in 2007 Vrijval tgv/tlv Actualisatie Algemene Reserve MWP

Verplichtingen Beheer Mobiliteitsfonds 210.000,00 73.098,25 136.901,75 Campagne bereikbaarheid 230.000,00 264.708,13 -34.708,13 Aanpassingen infra irt nieuwe dienstregeling 255.000,00 161.849,11 93.150,89 Bijdrage wegsleepregeling 496.000,00 414.356,01 81.643,99 Egalisatie BTW 1.000.000,00 60.896,19 939.103,81 Aanpassing steigers NDSM 30.000,00 0,00 30.000,00 Fietsrouteplanner 25.000,00 1.820,00 23.180,00 Fietspaden Van Hallstraat (toez SD) 300.000,00 0,00 195.000,00 105.000,00 Taxivervoer Oud-Osdorp 5.000,00 0,00 5.000,00 Bijdrage aan Almere voor P+R 1.005.000,00 0,00 1.005.000,00 Bijdrage aan SGOA voor website 18.000,00 15.000,00 3.000,00 Zorgparkeren/Gehandicapten Parkeerkaart 200.000,00 98.221,73 101.778,27 Totaal 3.774.000,00 1.089.949,42 1.550.870,58 1.133.180,00 Behoud en verbeteren van het openbaar vervoer Projecten Noord/Zuidlijn 1.815.000,00 1.815.000,00 Bypass tramlijn 5 2.500.000,00 2.098.290,37 401.709,63 Dynamisering busstation CS 220.000,00 300.000,00 -80.000,00 Lift Johan Huizingalaan 395.000,00 44.583,50 350.416,50 Afsluiting P+R Sloterdijk 40.000,00 12.380,62 27.619,38 Amstelbogen 230.000,00 111.532,04 -16.957,04 135.425,00 Producten Metrostudies 50.000,00 60.425,24 -10.425,24 Overige OV-onderzoek OV-visie 76.000,00 118.373,77 -42.373,77 Fiets in Ijtram 40.000,00 4.229,31 28.270,69 7.500,00 Exploitatie NDSM-veer, Javaveer 463.710,00 377.600,00 86.110,00 Exploitatie opstapper 938.000,00 788.579,21 149.420,79 Totaal 6.767.710,00 5.730.994,06 221.664,81 815.051,13

3 Met de nieuwe werkwijze uitmondend in een beleidskader en een nieuwe verordening was het noodzakelijk een switch uit te voeren tussen activiteiten uit de algemene dienst en activiteiten uit het fonds. In het fonds zijn deze activiteiten gesplitst naar type (producten en exploitatie). De registratie in het fi nanciële systeem kon echter niet met terugwerkende kracht voor deze indeling worden veranderd, waardoor op een aantal activiteiten gebundeld is geregistreerd. Dit resulteert in over- en onderschrijdingen, terwijl per saldo binnen de fi nanciële kaders is gebleven. Dit geldt voor de activiteiten van het fi ets- en verkeersveiligheidsbeleid.

Jaarrekening 2007 Verantwoording fi nanciële resultaten 51 Omschrijving Budget Besteed in 2007 Vrijval tgv/tlv Actualisatie Algemene Reserve MWP Betere luchtkwaliteit in de stad Projecten Langzaamverkeerpassage CS 375.000,00 68.175,89 306.824,11 Fietsroute van Hasseltweg (Mosplein-Meeuwenlaan) 300.000,00 163.864,85 136.135,15 Fietsparkeersteiger IJ-zijde Centraal Station 865.000,00 688.455,29 156.544,71 20.000,00 Fietsenstalling Rokin 460.000,00 388.102,38 71.897,62 Afwikkeling beursplein 82.000,00 61.893,00 20.107,00 verkeer en infrastructuur Programma’s Programma bestemmingsstallingen 50.000,00 0,00 50.000,00 Producten Beleidskader fi etsparkeren 40.000,00 16.602,13 23.397,87 Uitvoering fi etsbeleid en monitoring 410.000,00 414.151,18 -4.151,18 Communicatie, promotie en marketing Fiets 275.000,00 0,00 275.000,00 Verkenning en haalbaarheid aanpak knelpunten fi ets 60.000,00 36.942,64 23.057,36 Autovrije dag 200.000,00 168.185,06 31.814,94 Verkenning, haalbaarheid en promotie transferia en Park & Bike 250.000,00 177.038,35 72.961,65 Exploitatie Exploitatie en beheer fi etsvoorzieningen 2.021.000,00 536.522,25 1.334.477,75 150.000,00 Fietsdiefstalpreventie 815.000,00 787.846,07 27.153,93 Totaal 6.203.000,00 3.507.779,09 2.082.261,65 612.959,26 Betere bereikbaarheid ten dienste van stad en regio Programma’s Verbeteren doorstroming knelpunten hoofdnetten 730.000,00 1.022.644,70 -292.644,70 (Wodan) incl. aanpak brugbedieningen Verbeteren doorstroming corridors hoofdnet Auto 260.000,00 263.864,72 -3.864,72 Actieplan DVM 2007 3.276.000,00 1.435.617,43 1.840.382,57 Producten Monitoring en coördinatie zuidelijke IJ-oevers 45.000,00 46.234,72 -1.234,72 Studies aansluiting op rijkswegennet 280.000,00 207.189,73 72.810,27 Onderzoek grootstedelijke projecten (contra-expertise) en 280.000,00 315.682,82 -35.682,82 planstudies binnen gemeentelijk Producten Betaald rijden 200.000,00 350.788,38 -150.788,38 Studies Verkeer en vervoer in de regio 260.000,00 202.528,14 57.471,86 Actieplan taxi 600.000,00 654.872,18 -54.872,18 Monitoring bereikbaarheid bedrijven 35.000,00 26.803,37 8.196,63 Locatiebeleid 15.000,00 25.003,32 -10.003,32 Evaluatie parkeernota 40.000,00 2.190,30 37.809,70 Voorbereiding Singelgrachtgarage 0,00 51.072,00 -51.072,00 Exploitatie Incident Management radialen, ring en overig hoofdnet 145.000,00 60.918,57 84.081,43 Totaal 6.166.000,00 4.665.410,38 -47.148,25 1.547.737,87

Een veiliger stad Projecten Circuit Oostoever voorbereiding 75.000,00 5.372,54 -372,54 70.000,00 Programma’s School en thuisroutes 280.000,00 81.145,72 -1.145,72 200.000,00 Programma 30-km 88.160,00 37.892,30 50.267,70 Nieuwbouw verkeersregelinstallaties uitleggebieden 590.000,00 431.884,48 158.115,52 Verkeersveilig maken blackspots en redroutes 1.824.000,00 2.411.816,99 -587.816,99 Voetgangersoversteekplaatsen en Ofossen 300.000,00 183.367,71 116.632,29 Producten Verkeerseducatie, ﬁ etsexamen en netwerk Kind in het Verkeer 614.030,00 384.268,15 229.761,85 Uitvoering, monitoring en campagnes verkeersveiligheid 353.000,00 122.230,52 230.769,48 Bestuurlijke boete parkeren 6.000,00 6.331,01 -331,01 Omgevingsmanagement NZL bij de stadsdelen 768.000,00 324.608,82 443.391,18 Totaal 4.898.190,00 3.988.918,24 37.765,06 871.506,70 Totaal 2007 27.808.900,00 18.983.051,19 3.845.413,85 4.980.434,96 Greserveerd voor 2008-2011 32.791.521,01 Stand bestemmingsreserve 37.771.955,97

52 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Financiële ontwikkelingen Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied

Lasten + 72,4 63,8 51,0 52,6 en recreatie openbare ruimte, groen, sport Baten - 6,8 5,7 6,3 12,2 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 65,6 58,1 44,7 40,4

Toevoeging minus onttrekking reserves -18,6 -9,4 2,8 4,2 Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 47,0 48,7 47,5 44,6

Subresultaatgebied Beheer Openbare ruimte Lasten + 37,3 22,3 16,0 14,7 Baten - 26,0 9,8 3,4 3,7 Saldo 11,3 12,5 12,6 11,0

Subresultaatgebied Groengebieden in en nabij de stad Lasten + 16,2 20,5 20,2 23,5 Baten - 2,0 3,4 3,8 6,6 Saldo 14,2 17,1 16,4 17,0

Subresultaatgebied Sportdeelname- en stimulering Lasten + 4,3 4,3 5,0 5,2 Baten - 2,1 1,0 1,8 2,2 Saldo 2,2 3,3 3,2 3,0

Subresultaatgebied Topsport Lasten + 1,4 0,4 0,4 0,5 Baten - 0,0 0,0 0,0 0,0 Saldo 1,4 0,4 0,4 0,5

Subresultaatgebied Sportvoorzieningen- en accommodaties Lasten + 12,0 9,7 8,9 9,1 Baten - 0,9 1,2 1,0 2,9 Saldo 11,1 8,5 7,9 6,2

Subresultaatgebied Dieren Lasten + 6,8 6,9 6,9 6,9 Baten - 0,2 0,1 0,1 0,0 Saldo 6,6 6,8 6,8 6,9

Reserves 18,4 22,3 21,1 21,4 Voorzieningen 23,6 0,8 18,3 14,4

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 53 2 Algemeen

2.1 Beheer openbare ruimte

Het saldo tussen de begroting en de rekening daalt met € 1,5 miljoen. Dit is het gevolg van: lagere uitgaven beheer centrumgebied Zuidoost € 0,7 miljoen vrijval voorziening 1e verstrating € 0,5 miljoen verbetering saldo onderhoud wegen in het havengebied € 0,2 miljoen

2.2 Groengebieden in en nabij de stad

Ten opzichte van de begroting verbetert het saldo met bijna € 0,2 miljoen. Dit is het gevolg van: een vrijval bij de reserve Incidentele groenmiddelen welke wordt veroorzaakt door het BCF € 0,3 miljoen hogere bijdragen aan recreatieschappen -/- € 0,1 miljoen

2.3 Sport en recreatie

Actualisatie 2007 Het saldo tussen de begroting en actualisatie daalt met ruim € 0,6 miljoen. Deze daling wordt veroorzaakt door lagere kapitaallasten omdat de gerealiseerde investeringen in 2006 lager zijn dan begroot. Een bedrag van € 0,1 miljoen wordt gedekt uit de reserve Sportaccommodatiefonds (SAF) voor afschrijvingen.

openbare ruimte, groen, sport ruimte, groen, openbare Jaarrekening 2007 Het saldo tussen geactualiseerde begroting en jaarrekening is € 1,8 miljoen minder. Deze daling wordt, op hoofdlijnen, veroorzaakt door: incidentele opbrengst van een arbitragezaak DAB -/- € 0,6 miljoen een ambtshalve vermindering omzetbelasting over de periode 2002-2005 als gevolg van een gewijzigde ﬁ scaliteit van de Sporthallen Zuid -/- € 1,2 miljoen

2.4 Dieren

Het saldo tussen de begroting en de rekening stijgt met € 0,1 miljoen. Dit is het gevolg van het wegvallen van de baten bij het onderdeel Artis.

54 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Afwikkeling verzelfstandiging camping Amsterdamse Bos 0,1 0,0 0,0 0,1 De Rode Loper 1,0 1,0 0,0 2,0 Reserve Groeifonds Groen Zuidas 3,7 0,0 0,4 3,3 Reserve Groengelden 2003-2006 5,1 6,0 2,5 8,7 Reserve WW (DRO) 0,6 0,2 0,1 0,8 Sportaccommodatiefonds 7,5 0,0 0,1 7,4 en recreatie openbare ruimte, groen, sport Vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 0,1 0,1 0,1 0,1 Vakantiegeld (DAB - Westpoort) 0,1 0,1 0,1 0,1 Totaal reserves 18,2 6,2 3,2 22,5 Voorzieningen BOS-projecten 0,3 0,2 0,0 0,4 Groot onderhoud hallen (DAB / Sporthallen Zuid) 0,2 0,1 0,0 0,3 GSB III MAJOS /Sport en Recreatie 0,6 0,5 0,0 1,1 Voorziening 1e verstrating 21,8 0,3 9,6 12,5 Groot onderhoud (DAB - Westpoort / Boedelbeheer) 0,4 0,0 0,4 0,0 ID Banen 0,3 0,0 0,3 0,0 Totaal voorzieningen 23,6 1,1 10,3 14,3

3.1 Gehandhaafde reserves

Reserve De Rode Loper De reserve is gevormd bij de besluitvorming over De Rode Loper. Aan de reserve wordt in 2007 en in 2008 het in de begroting gereserveerde bedrag voor de uitvoering van De Rode Loper toegevoegd (€ 1 miljoen). Gelet op de samenhang met de aanleg van de Noord/Zuidlijn, zal de besteding van de reserve plaatsvinden nadat de werkzaamheden voor de Noord/Zuidlijn op het maaiveld zijn afgerond.

Reserve Groeifonds Groen Zuidas De uitgifte ten behoeve van commercieel vastgoed op de Zuidas voegt € 13,61 per m2 bruto vloeroppervlak toe aan de reserve Groeifonds Groen Zuidas. De reserve wordt aangewend voor projecten die bijdragen aan de verhoging van de kwaliteit van bestaande en nieuw aan te leggen groenelementen in de Zuidas. Bij de oprichting van de Zuidasonderneming zal de reserve worden overgedragen aan de onderneming.

Incidentele groenmiddelen In 2007 is de prioriteit voor groenmiddelen aan de reserve toegevoegd (€ 6,0 miljoen). De in 2007 gerealiseerde bestedingen (€ 2,5 miljoen) zijn ten laste van de reserve gebracht. De besteding heeft betrekking op in de jaren 2004 tot en met 2006 getroffen reserveringen voor het Vondelpark, de Nieuwe Oosterbegraafplaats en Frankendael (€ 1,9 miljoen), vrijval BCF over deze bestedingen (€ 0,3 miljoen) en bestedingen ten laste van de in 2007 toegekende prioriteit (€ 0,2 miljoen). De besteding ten laste van de prioriteit 2007 is sterk achtergebleven bij de raming. Verwacht werd dat in 2007 een bedrag van € 0,9 miljoen zou worden uitgegeven. Uit de rekening blijkt dat slechts € 0,2 miljoen is uitgegeven, waarvan € 0,1 miljoen betrekking heeft op investeringen en € 0,1 miljoen de bijdrage aan Laag Holland betreft. In de prioriteit is € 1,0 miljoen gereserveerd voor kleinere door de stadsdelen uit te voeren projecten. Ten laste van deze reservering heeft geen besteding plaatsgevonden. Verwacht wordt dat het niet bestede deel van de prioriteit in 2008 en in 2009 tot uitgaaf zal komen. Vastgelegd is dat besteding van groengelden binnen drie jaar moet plaatsvinden. Heeft besteding niet binnen deze termijn plaatsgevonden, dan valt het niet bestede deel vrij.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 55 Sportaccommodaties De onttrekking heeft betrekking op de afschrijvingskosten van s.v. de Pirates (€ 3.000) en Caland Lyceum Osdorp (€ 96.000). Conform de Begroting 2008 is deze reserve op 1 januari 2008 vrijgevallen.

3.2 Gehandhaafde voorzieningen

Bosprojecten Breedtesportprojecten waarin in zeven stadsdelen, het onderwijs en de sport samenwerken. De regeling is bedoeld om jongeren uit achterstandsbuurten aan te zetten tot meer bewegen. Van het Rijk is tot en met 2007 een voorschot van ruim € 1,2 miljoen ontvangen. Aan de stadsdelen is een totaalbedrag van € 0,8 miljoen verstrekt. Het niet bestede rijksgeld van € 437.000 is als voorziening opgenomen. De besteding vindt plaats uiterlijk ultimo 2009.

GSB III/majos Er is een convenant getekend tussen de G4, een viertal sportbonden en de ministeries V&I en VWS in het kader van de programmalijn ‘Meedoen allochtone jongeren door sport’. Zowel in 2006 als in 2007 is een bedrag van € 632.000 ontvangen. In 2007 is een bedrag van € 158.000 besteed. Dit komt door een verlate start in 2007.

en recreatie Eerste verstrating De voorziening dient om verzakkingen te herstellen, die zijn ontstaan na de eerste aanleg van de bestrating in een grondexploitatieplan. Deze voorziening wordt gevoed door dotaties bij de afsluiting van de betreffende grondexploitatie.

3.3 Afgewikkelde voorzieningen openbare ruimte, groen, sport ruimte, groen, openbare Groot onderhoud (DAB-Westpoort) In 2007 is de voorziening groot onderhoud Westpoortbeheer op een bedrag van € 39.000 na volledig besteed.

ID-banen Op grond van een beschikking van het ministerie van VWS is eenmalig een bedrag verleend van € 308.000. Het saldo van € 277.000 is in 2007 besteed voor ontwikkeling en opzet Sportpan 2009-2012.

4 Investeringen

4.1 Sport

Kredieten met betrekking tot routinematige investeringen Nummer Omschrijving Kredietbedrag Begroting Uitgaven 2007 2007 (€ x 1.000) (€ x 1.000)

Begroting 2003 1/3-1/3-1/3 regeling 481 480 Begroting 2004 1/3-1/3-1/3 regeling 493 443 Begroting 2005 1/3-1/3-1/3 regeling 500 457 Begroting 2006 1/3-1/3-1/3 regeling 505 16 Begroting 2007 1/3-1/3-1/3 regeling 576 0

56 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 1/3 Regeling Het budget 2003 wordt afgewikkeld in 2008. Ten laste van de budgetten 2004 tot en met 2007 is in totaal nog € 600.000 niet verplicht. Voor een bedrag van € 918.000 zijn aanvragen ontvangen. Stelregel is dat bij verlening van subsidies het oudste budget eerst volledig wordt verplicht. Afwikkeling van de budgetten 2004 en 2005 zullen in 2008 plaatsvinden. De budgetten van 2006 en 2007 worden in 2009 afgerond.

Kredieten met betrekking tot niet-routinematige investeringen: 2007 Omschrijving Bedrag excl. BTW Uitgaven t/m 2007 (€ x 1.000) (€ x 1.000)

Sportaccommodatiefonds 1996 4.538 4.507 Sportaccommodatiefonds 1998 5.082 4.235 Sportaccommodatiefonds 2000 1.307 1.234 en recreatie openbare ruimte, groen, sport Sportaccommodatiefonds 2001 2.555 2.101 Sportaccommodatiefonds 2002 5.000 4.593 Sportaccommodatiefonds (t.l.v. reserve) 7.168 2.484 Sportaccommodatiefonds (NKBV en JC-Courts 6x) 346 40 Sportaccommodatie-plan 7.647 320 Aanpassingen Gymnastieklokalen 2.500 878 Totaal 36.143 20.392

Projecten uit de periode 1994-1998 Deze zijn op sportcentrum Bos en Lommer (vervanging van de Jan van Galensporthal) na gerealiseerd.

Projecten uit de periode 1999-2002 De projecten Marnixbad, WK-honkbal 2005, het sportpark Amsterdamse Bos (aanvullend), en aan de Jaap Eden (groot onderhoud) worden ﬁ nancieel afgewikkeld in 2008.

Projecten uit de periode 2003-2006 De projecten Bijlmer Sportcentrum, de Calandhal, sporthal Ookmeer en Pirates zijn in voorbereiding en/of in uitvoering. Uiterlijk in 2008/2009 zijn deze projecten afgewikkeld.

Resterende middelen Sportaccommodatiefonds Het project NKBV, verhuizing klimwand van het Jaap Edenijscomplex naar Sportpark Ookmeer is in uitvoering en wordt afgewikkeld in 2008. Het project JC-courts in zes stadsdelen is in uitvoering en wordt afgewikkeld in 2008.

Aanpassingen Gymnastieklokalen Alle subsidies zijn door ons College verleend. De projecten worden in 2008 afgewikkeld.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 57

Financiële ontwikkelingen Cultuur en monumenten

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 112,7 119,8 124,4 125,5 Baten - 16,0 13,8 17,1 20,3 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 96,8 106,0 107,3 105,3

Toevoeging minus onttrekking reserves 3,2 -0,6 -2,3 -2,0 Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 100,0 105,4 105,0 103,3

Subresultaatgebied Cultureel erfgoed Lasten + 6,3 6,3 8,6 9,5 Baten - 1,4 1,3 3,5 5,9 Saldo 4,9 5,0 5,1 3,6

Subresultaatgebied Cultuureducatie en –participatie Lasten + 10,2 10,8 10,8 10,8

Baten - 1,3 1,3 1,4 1,5 cultuur en monumenten Saldo 8,8 9,5 9,4 9,3

Subresultaatgebied Musea Lasten + 24,9 22,9 23,0 23,7 Baten - 2,6 1,2 1,3 2,6 Saldo 22,3 21,7 21,6 21,1

Subresultaatgebied Theaters en concertzalen Lasten + 53,0 57,2 56,8 56,9 Baten - 5,7 6,0 6,2 6,2 Saldo 47,2 51,3 50,6 50,7

Subresultaatgebied Lokale media Lasten + 5,3 5,0 5,7 5,6 Baten - 2,2 2,1 2,9 2,9 Saldo 3,0 2,9 2,7 2,7

Subresultaatgebied Overige kunsten Lasten + 16,4 17,8 20,4 20,4 Baten - 2,6 2,8 5,0 4,6 Saldo 13,7 15,1 15,4 15,8

Reserves 17,0 11,9 14,7 15,1 Voorzieningen 13,3 13,1 13,2 13,8

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 59 2 Algemeen

2.1 Cultureel Erfgoed

Het saldo dat ten laste komt van de algemene dienst daalt in dit subresultaatgebied met € 1,4 miljoen. Dit wordt veroorzaakt door een verhoging van de baten met € 4,6 miljoen, waar een verhoging van de lasten met € 3,2 miljoen tegenoverstaat. Deze wijzigingen vinden op twee onderdelen plaats: bij Bureau Monumenten en Archeologie (BMA) en bij het Stadsarchief Amsterdam (SAA). Daarnaast is het saldo met € 0,16 miljoen verhoogd als gevolg van het vormen van de reserve Cultureel beleggen (zie paragraaf 3).

Bij BMA zijn de baten € 5,2 miljoen hoger dan begroot, hoofdzakelijk veroorzaakt door ontvangen ISV-subsidies (€ 1,7 miljoen), de verkoop van het ‘Huis met de Hoofden’ (€ 3,0 miljoen) en het meer dan begroot doorberekenen van wettelijke taken op het gebied van archeologie. De lasten bij BMA zijn € 2,4 miljoen hoger door de € 1,7 miljoen gereserveerde ISV-subsidies en door de inhuur van extra personeel voor werkzaamheden verbonden aan de Noord/Zuidlijn en de ingebruikgeving van de synagoge aan de Nieuwe Uilenburgerstraat. Per saldo een voordeel van € 2,8 miljoen bij BMA.

Bij het SAA nemen de lasten met € 0,7 miljoen toe, de baten nemen met € 0,6 miljoen af. Per saldo een verhoging van € 1,3 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door vier maanden dubbele huisvestingslasten door vertraging van de verhuizing naar de Bazel (€ 0,4 miljoen), technische problemen met het nieuwe beveiligingssysteem en de inzet van meer toezichthouders en beveiligers (€ 0,5 miljoen), hogere exploitatielasten van de Bazel (€ 0,2 miljoen) en een, mede door het grote aantal bezoekers, niet gerealiseerde ombuiging op dienstverlening (€ 0,1 miljoen).

2.2 Cultuureducatie en -participatie

Het saldo ten laste van de algemene dienst is € 0,2 miljoen lager dan bij de begroting verwacht. Dit wordt veroorzaakt door extra baten in de vorm van een extra rijksbijdrage voor kunsteducatie (€ 0,1 miljoen) en een eenmalige vrijval van € 0,1 miljoen uit de reserve ‘Wachtgelden Muziekschool’.

2.3 Musea

De lasten zijn grofweg op te delen in een bijdrage aan het Amsterdams Historisch Museum (AHM) (€ 9,5 miljoen), subsidie aan het Stedelijk Museum (€ 12 miljoen) en subsidies aan overige musea (€ 2 miljoen). Het saldo ten laste van de algemene dienst is ongeveer € 0,6 miljoen lager dan begroot. Dit wordt grotendeels verklaard door cultuur en monumenten de vrijval van de reserve voor de ombouw van het voltage in het Stedelijk Museum. Deze reserve is niet meer nodig omdat de kosten inmiddels zijn opgenomen in de kosten voor de nieuwbouw van het museum. Voor het overige staat tegenover een stijging in lasten een nagenoeg gelijke toename in baten. Zo heeft het Amsterdams Historisch Museum ruim € 0,3 miljoen extra sponsorgelden geworven, die besteed zijn aan het opzetten van tentoonstellingen. Ook heeft het museum in 2007 € 0,2 miljoen van de BankGiroLoterij ontvangen. Het deel van deze middelen dat niet besteed werd, is toegevoegd aan een voorziening. De kunstcollectie van het Stedelijk Museum is eigendom van de gemeente. Op verzoek van de ﬁ scus brengt de gemeente een bedrag van € 0,2 miljoen per jaar in rekening voor het ter beschikking stellen van deze collectie. Op haar beurt stuurt het Stedelijk Museum een tegenfactuur voor hetzelfde bedrag voor het beheren van de collectie, zodat een en ander budgetneutraal verloopt.

2.4 Theaters en concertzalen

De rekening laat een verbetering van het saldo met € 0,6 miljoen zien. Dit wordt onder andere veroorzaakt doordat de verbouwing aan theater Cosmic niet startte in 2006. De bijbehorende kapitaallasten van € 0,25 miljoen zouden in 2007 worden gedekt uit de stelpost ‘onderhoud’ (subresultaatgebied overige kunsten). Door de uitstel van de verbouwing zijn de kapitaallasten in 2007 niet opgenomen. Daarnaast hebben lagere investeringen in de Vlakke Vloer Schouwburg in 2006 geleid tot een lagere subsidie (€ 0,1 miljoen) en vallen de beheerskosten van het Muziektheater € 0,2 miljoen lager uit. Hier staat eenzelfde bedrag aan lagere huurinkomsten tegenover (deze inkomsten zijn opgenomen in het resultaatgebied Facilitair en bedrijven).

60 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 2.5 Lokale media

De lasten en baten nemen toe door het overnemen van de voorziening van € 0,7 miljoen vanuit de algemene dekkingsmiddelen voor de dekking van de subsidielasten voor AT5. Het saldo neemt af door het opnemen van een onttrekking aan deze reserve.

2.6 Overige kunsten

Het saldo neemt met € 0,7 miljoen toe ten opzichte van de begroting. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een correctie. Bij het overhevelen van de reserve Kunstenplan 2001-2004 van concern naar de verantwoordelijke Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling (DMO) in 2006 is de corresponderende vordering bij de dienst niet terug- gedraaid. Het rekeningresultaat 2006 is daarom eigenlijk te hoog geweest. Dit is nu rechtgezet. Voor het overige staan tegenover hogere lasten ook hogere baten, zoals de niet begrote toevoegingen en onttrekkingen aan de reserve Broedplaatsen (€ 2 miljoen).

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Cultureel beleggen 0 0,2 0 0,2 Reserve AT5 0 0,7 0,1 0,6 Kunstenplan 2001-2004 0,2 0 0,2 0

Kunstenplan 2001-2008 0,6 0 0,4 0,2 cultuur en monumenten Vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 0,8 0 0,2 0,7 Broedplaatsen 2,0 0,4 1,8 0,6 Herontwikkeling Stedelijk Museum 12,0 0 0 12,0 Aankopen en ontsluiting collectie AHM 0,1 0 0 0,1 Wachtgelden Muziekschool – 2011 0,3 0 0,1 0,2 Personele lasten ATV i.v.m. pensioen 0,1 0 0 0,1 Wachtgeld (AHM) 0,1 0,1 0 0,2 Vakantiegeld (DAB - Archeologie en Monumentenzorg en AHM) 0,2 0,1 0,1 0,2 Ombouw 220/380V 0,5 0 0,5 0 Overige reserves 0,1 0 0,1 0 Totaal reserves 16,9 1,5 3,4 15,1

3.1 Nieuwe reserves

De reserve Cultureel beleggen is het gevolg van een overeenkomst met de Triodosbank om te investeren in Kunst en Cultuur. Doordat de Triodosbank op leningen aan de gemeente een voordelig rentepercentage berekent, behaalt de gemeente een voordeel uit bespaarde rentekosten. Dit voordeel kan voor een groot deel vrij besteed worden binnen de cultuurbegroting. In de loop van 2008 zal een bestedingsvoorstel aan uw Vergadering worden voorgelegd Bij de concerncontroller was een voorziening opgenomen voor de dekking van de subsidie aan AT5. Dit behoort echter een reserve te zijn in het resultaatgebied Cultuur en monumenten. Daarom is hiervoor vanaf de Actualisatie 2007 een reserve opgenomen in dit resultaatgebied

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 61 3.2 Gehandhaafde reserves

Voor eventuele claims bij subsidiebeëindiging door de vaststelling van het Kunstenplan 2005-2008, is in 2005 de reserve Kunstenplan 2001-2004 gevormd. Na 2007 resteert nog € 18.000 De reserve Kunstenplan 2001-2008 is in 2001 gevormd naar aanleiding van een motie van toenmalig raadslid Piersma. In de periode 2001 tot en met 2008 wordt jaarlijks een kleine € 0,4 miljoen uit de reserve onttrokken voor het continueren van enkele subsidies in het kader van het Kunstenplan. Omdat bij het vormen van de reserve geen rekening is gehouden met de jaarlijkse inﬂ atie van de subsidies zal in het laatste jaar, 2008, een tekort ontstaan van € 0,2 miljoen dat ten laste van de algemene dienst wordt gebracht De vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 is gevormd voor het opvangen van tekorten en overschotten, omdat de totaalbedragen van de subsidies in het Kunstenplan per jaar verschillen. In 2007 is hiervoor € 155.000 onttrokken. In 2008 zal het laatste bedrag onttrokken worden. Uit de reserve Broedplaatsen worden de woonlasten voor kunstenaars met een laag inkomen op broed- plaatslocaties verlaagd. Er is voor dit doel in 2007 € 1,8 miljoen onttrokken. De dotatie van € 0,35 miljoen betreft een ontvangst van het Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (OGA) De reserve herontwikkeling Stedelijk Museum is gevormd voor dekking van de (kapitaallasten van de) nieuwbouw. In 2007 hebben nog geen onttrekkingen plaatsgevonden Vanaf 2004 maken de budgetten voor aankopen en ontsluiting van de collectie van het Amsterdams Historisch Museum onderdeel uit van de exploitatie. Besteding is ten dele afhankelijk van het aanbod Het bleek mogelijk de jaarlijkse onttrekking aan de reserve Wachtgelden Muziekschool vanaf 2007 met € 12.000 te verlagen naar € 46.000 per jaar. Als gevolg hiervan is in 2007 € 103.000 extra onttrokken en vrijgevallen ten gunste van de algemene dienst De reserve Personele lasten ATV in verband met pensioen dekt de personele lasten als gevolg van opnemen van opgespaarde ATV-dagen vóór het pensioen bij het Amsterdams Historisch Museum. De jaarlijkse dotatie aan deze reserve bedraagt € 20.000

3.3 Afgewikkelde reserves

De reserve ombouw voltage Stedelijk Museum was bestemd voor de vervanging van de installatie van het museum. Deze kosten zijn echter ook al in de kosten voor de nieuwbouw van het museum opgenomen. De reserve is daarom vrijgevallen De reserve aandeelhouderschap is vrijgevallen (€ 33.000 onder ‘overige reserves’). Het congres dat met deze middelen zou worden georganiseerd is uitgesteld tot 2009. Dekking wordt binnen de Begroting 2009 gezocht

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand cultuur en monumenten 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Voorzieningen Bankgiroloterij 0 0,2 0 0,2 Nieuwbouw Stedelijk Museum (incl werkgeversimpuls OCW) 12,9 0,1 0 13,0 Rijksregelingen cultuur 2005-2008 0,1 0,4 0,2 0,4 Project Buurt en Stad 0,1 0 0 0,1 Overige voorzieningen 0,1 0,1 0 0,1 Project Sri Lanka 0,1 0 0,1 0 Tentoonstellingen De Bazel en Aanzien van de Stad 0,1 0 0,1 0 Totaal voorzieningen 13,3 0,8 0,3 13,8

62 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.4 Nieuwe voorzieningen

Het Amsterdams Historisch Museum heeft een meerjarencontract gesloten met de BankGiroLoterij. De BankGiroLoterij heeft € 1 miljoen toegezegd, verspreid over de jaren 2007-2011. Het geld zal worden ingezet voor de vernieuwing van de zalen van de vaste opstelling. In 2007 is € 35.000 onttrokken en ingezet voor de realisatie van de ‘Vertrekhal’

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

De voorziening nieuwbouw Stedelijk Museum is bestemd voor (de kapitaallasten van) de nieuwbouw. De toevoeging van € 0,1 miljoen betreft het laatste deel van de jaarlijkse bijdragen aan de werkgelegenheidsimpuls door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties De voorziening rijksregelingen Cultuur 2005-2008 is bestemd voor het opvangen van overschotten en tekorten, die ontstaan bij het besteden van de bijdragen van het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschappen. De bijdragen worden verleend op grond van de regelingen ‘Versterking cultuureducatie in het primair onderwijs 2004-2007’, ‘Actieplan Cultuurbereik 2005-2008’ en ‘Geldstroom Beeldende Kunst en Vormgeving 2005-2008’. Eerst genoemde regeling is met een jaar verlengd waardoor € 0,1 miljoen meer is ontvangen. Vooral door de late indiening – door woningcorporaties – van facturen voor atelierwoningen is het rijksgeld nog niet geheel besteed De website van Buurt en Stad is in 2007 verbeterd door de integratie van een audio/video player. Het is nu mogelijk om ﬁ lmpjes en geluid aan de website toe te voegen. De stadsdelen Centrum, Noord, Oost-Watergraafsmeer en Geuzenveld-Slotermeer zijn aan de website toegevoegd. De afronding van de werkzaamheden zal in 2008 plaatsvinden Onder de ‘overige voorzieningen’ zijn budgetten voor groot onderhoud AHM en Willet-Holthuysen opgenomen, het Legaat van Eck van het Stadsarchief en het budget voor de documentaire foto-opdracht 2007, een samenwerkingsproject van het Amsterdams Fonds voor de Kunst en het Stadsarchief

3.6 Afgewikkelde voorzieningen cultuur en monumenten

Het project ‘Avondster Galle 2001-2004’ in Sri Lanka is in 2007 afgerond. De hiervoor ontvangen bijdragen van het Ministerie van Buitenlandse zaken zijn volledig aan het project besteed De openingstentoonstelling De Bazel bracht een hommage aan de architect van de nieuwe huisvesting van het Stadsarchief: K.P.C. de Bazel. Bij de tentoonstelling is een publicatie over het gebouw en de architect met als titel De Bazel, Tempel aan de Vijzelstraat in Amsterdam verschenen. De tentoonstelling Het Aanzien van Amsterdam was de eerste grote publiekstentoonstelling in De Bazel. Het is gelukt belangrijke internationale bruiklenen te verkrijgen en additionele sponsorgelden te vinden voor dit project. De tentoonstelling trok 10.184 bezoekers

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 63 4 Investeringen

De tabel geeft een overzicht van de in ﬁ nancieel opzicht belangrijkste investeringsprojecten op het gebied van Kunst en Cultuur, begin 2008.

Bedragen x € 1 miljoen Muziek- Vlakke Vloer Stedelijk De Bazel Depot Hermitage (excl. BTW) gebouw Schouwburg Museum Historisch Museum

Financieel Kader Op basis van prijspeil einde werk einde werk einde werk einde werk 2007 2000 Totale investering 48,0 36,3 107,1 64,7 12,7 48,6 Bijdrage derden en/of 0 0 35,4 27,3 0 39,0 eigen bijdrage Bijdrage gemeente 48,0 31,3 71,7 30,9 12,7 9,5

Planning Voorlopig ontwerp aug-02 apr-05 dec-03 voorjaar-07 Deﬁ nitief ontwerp mrt-00 apr-04 okt-05 feb-04 zomer-07 Aanbesteding jan-01 aug-04 jan-06 sep-04 zomer-08 Start bouw begin-00 apr-05 zomer-07 nov-04 najaar-08 2008 Opening jun-05 najaar-2009 najaar-09 sep-07 eind-09 Voorjaar-09

Bestedingen Investeringstotaal 48,0 36,3 107,1 64,7 12,7 9,5 Af: bestedingen t/m 2006 48,0 19,9 19,1 55,1 0,1 9,5 Af: bestedingen 2007 - 3,1 9,2 6,8 0,4 - Af: bestedingen 2008 e.v. - 13,3 78,8 2,7 12,2 -

Muziekgebouw aan ’t IJ cultuur en monumenten De ofﬁ ciële opening van het Muziekgebouw aan het IJ heeft al in juni 2005 plaatsgevonden. In het voorjaar van 2007 is een eindrapportage over de bouw aan uw Vergadering aangeboden. Het krediet is inmiddels afgesloten.

Vlakke Vloer Schouwburg De bouw van het vlakke vloertheater heeft in 2006 en 2007 door problemen met de goedkeuring van de technische constructie een vertraging van vijf maanden opgelopen. Deze vertraging leidt tot extra kosten die niet meer binnen het huidige krediet kunnen worden opgevangen. In het voorjaar van 2008 zal uw Vergadering een aanvraag voor een aanvullend krediet worden voorgelegd.

Stedelijk Museum De nieuwbouw en verbouw van het Stedelijk Museum zijn in 2007 goed op gang gekomen.

De Bazel In januari 2007 is een aanvullend krediet van € 3,8 miljoen verleend. In de maanden mei en juni 2007 is het Stadsarchief verhuisd van de Amsteldijk naar het gebouw De Bazel aan de Vijzelstraat. In september 2007 heeft de ofﬁ ciële opening plaatsgevonden. In 2008 worden de laatste uitgaven van € 2,7 miljoen gedaan, waarna het krediet wordt afgesloten.

64 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Nieuw depot Amsterdams Historisch Museum In december 2006 is een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld voor het aanbestedingsgereed maken van het nieuw te bouwen depot in Amsterdam Noord. In december 2007 is het uitvoeringskrediet ter beschikking gesteld door uw Vergadering.

Hermitage aan de Amstel In 2007 is het verpleeghuis Amstelhof ontruimd. In 2008 wordt verbouwd, de opening van de Hermitage zal in het voorjaar 2009 plaatsvinden.

Huis voor de Dans Ten behoeve van de voorbereiding voor de ontwikkeling van het Huis voor de Dans in stadsdeel Oost/Water- graafsmeer heeft de gemeente in het voorjaar 2007 een éénmalige subsidie gegeven. Aan de bouw van het Huis zelf draagt de gemeente € 2 miljoen bij. De ontwikkeling is afhankelijk van de voortgang van het project Polderweg. De huidige planning is begin 2009 voor de start van de bouw, waarna de opening eind 2010 zal zijn.

Theater Cosmic De verbouwing aan theater Cosmic in het Westerpark is begin 2008 van start gegaan. Begin januari 2008 heeft ons College besloten het beschikbare bedrag aan te passen aan prijspeil 2008, waardoor het krediet nu € 2,7 miljoen bedraagt. Eind 2008 moet het werk klaar zijn, de opening zal in 2009 plaatsvinden. cultuur en monumenten

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 65

Financiële ontwikkelingen Milieu en water

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 388,3 417,8 414,5 431,1 Baten - 352,7 360,7 376,8 400,2 Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves 35,6 57,1 37,7 30,9

Toevoeging minus onttrekking reserves 3,7 -3,4 -1,6 7,3 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves 39,4 53,6 36,0 38,2

Subresultaatgebied Afvalverwerking Lasten + 108,8 136,1 154,8 162,5 Baten - 107,5 142,2 165,1 169,0 Saldo 1,3 -6,1 -10,3 -6,5

Subresultaatgebied Afvalwatertransport Lasten + 51,5 52,5 52,6 54,4 Baten - 54,5 53,3 53,2 57,5 Saldo - -3,0 -0,8 -0,5 -3,1

Subresultaatgebied Drinkwatervoorziening Lasten + 136,2 130,8 116,2 115,0 Baten - 136,2 130,8 116,2 115,0 Saldo 0,0 0,0 0,0 0

Subresultaatgebied Milieu Lasten + 87,0 86,0 80,1 100,6 Baten - 57,1 37,5 45,6 65,1 Saldo 29,9 48,5 34,5 35,5

Subresultaatgebied Waterbeheer Lasten + 14,9 15,9 16,2 16,0 milieu en water Baten - 3,6 3,9 3,9 3,7 Saldo 11,2 12,0 12,3 12,3

Reserves 18,7 11,2 17,2 26,1 Voorzieningen 86,1 95,3 78,4 71,6

2 Algemeen

In het resultaatgebied Milieu en water gaat € 431 miljoen aan lasten en € 400 miljoen aan baten om (exclusief mutatie reserves). Deze lasten en baten betreffen voornamelijk Waternet, € 167 miljoen en het Afvalenergiebedrijf (AEB), € 161 miljoen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording fi nanciële resultaten 67 Het negatieve saldo van het resultaatgebied Milieu en water bedraagt € 38 miljoen en wordt vooral verklaard uit de milieutaken en het waterbeheer. Een positief effect op het saldo heeft het voordelig resultaat van de Hoogrende- mentscentrale (HRC). Deze ontwikkelingen worden nader verklaard bij de subresultaatgebieden. Een toelichting op de fi nanciële aansturing van deze vijf subresultaatgebieden op hoofdlijnen: afvalverwerking (AEB): de onderdelen Afval Energie Centrale (AEC) en de afvalpunten worden afgerekend met de stadsdelen/derden. Opgenomen in de exploitatierekening van de centrale stad wordt het saldo van de HR Centrale, het Depot Gevaarlijk Afval en het Regionaal Overslag Station afvalwatertransport (Waternet): het belangrijkste product is de rioleringstaak. In 2007 is uitgegaan van een kostendekkendheid van 98,5% (exclusief terug te ontvangen BTW) – in dit verband verwijzen wij naar de paragraaf lokale heffi ngen; voor- en nadelige verschillen worden verrekend met de egalisatiereserve drinkwatervoorziening (Waternet); hiervan is de exploitatie met een gering batig saldo gedekt door tarieven milieu (Dienst Milieu en Bouwtoezicht): in dit subresultaatgebied wordt een groot gedeelte van de lasten niet gecompenseerd door de baten, maar komen deze ten laste van de algemene dienst waterbeheer: dit product betreft in hoofdzaak de activiteiten van de Dienst Binnenwaterbeheer (BBA), die ten laste van de algemene dienst komen, behoudens de opbrengst van het binnenhavengeld

2.1 Afvalverwerking

Afvalverwerking heeft een saldo ten gunste van de algemene dienst van € 6,5 miljoen. Dit is € 0,4 miljoen hoger dan begroot en wordt veroorzaakt door een onderschrijding op de baggerslibverwerking (lagere stortkosten bagger klasse 4) in de Jan van Riebeeckhaven. Het product afvalverwerking wordt in hoofdzaak geleverd door het Afval Energie Bedrijf (AEB). Behalve de verwerking van afval levert de AEC en de in 2007 gereedgekomen HRC elektriciteit (voor circa 150.000 huishoudens), ijzer en non-ferro metalen (voor recycling) en bodemas (wegenbouw). Westpoort Warmte BV is een joint venture met NUON, die de levering verzorgt van (rest)warmte in het Westelijk Havengebied.

Ingebruikneming Hoog Rendement Centrale Het najaar 2007 werd gedomineerd door de afronding van het project HR-AVI en het in gebruik nemen van de HRC. In de eerste vijf maanden van het opereren van de HRC is duidelijk geworden, dat naar analogie van de beginperiode van de ingebruikname van de AEC, het enige tijd vergt om de installatie optimaal in te regelen en stabiel te krijgen. Deze opstartproblemen manifesteren zich voor een belangrijk deel bij de elektriciteitsproductie. Resultaat is een onstabiele energieproductie en de daarmee verbonden lagere opbrengsten van de Milieukwaliteit Elektriciteitsproductie (MEP)-subsidie. De effecten hiervan zijn een € 7,6 miljoen lagere bate.

Op 2 februari 2008 is schade ontstaan aan de as van de generator van de HRC. Ten tijde van het opmaken van deze rapportage zijn de (ﬁ nanciële) gevolgen van deze schade voor zowel de energieopwekking als de MEP- subsidie en het effect hiervan op 2008 nog niet duidelijk.

Depot Gevaarlijk Afval De rekening vertoont een negatief resultaat van € 0,3 miljoen. In vergelijking met de begroting betekent dit een verslechtering van € 0,5 miljoen (ten opzichte van de geactualiseerde begroting een verbetering van € 0,2 miljoen). In 2007 is in totaal 10.800 ton ingezameld; tegenover 11.000 ton in 2006. Als gevolg van deze lichte daling en van de toenemende druk op de verwerkingstarieven zijn de opbrengsten in vergelijking met 2006 gedaald.

Regionaal Sorteer Centrum Amsterdam De rekening vertoont een voordelig resultaat van € 0,06 miljoen, hetgeen vrijwel gelijk is aan het geraamde milieu en water resultaat.

Afvalpunten De rekening vertoont een nadelig resultaat van € 0,07 miljoen. In vergelijking met de begroting betekent dit een verslechtering van € 0,7 miljoen. Het tegenvallende resultaat wordt veroorzaakt doordat een groter volume grof huishoudelijk afval van burgers is ingezameld wat navenant hogere verwerkingskosten met zich meebracht. De verslechtering zal conform de gedragslijn worden doorberekend aan de stadsdelen.

68 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Afval Energie Centrale Het resultaat van de AEC bedraagt in 2007 € 9,7 miljoen, € 7,3 miljoen lager dan begroot. Conform de gedragslijn wordt het resultaat (als korting op het tarief) uitgekeerd aan stadsdelen, deelnemende gemeenten en ICOVA.

Bedragen x € 1 miljoen Rekening 2006 Begroting 2007 Rekening 2007

Omzet afvalverwerking 69,7 68,5 69,1 Omzet energie 19,7 31,7 27,9 Omzet recyclemateriaal 2,7 2,2 2,6 Omzet slibverwerking 5,2 5,2 4,8 Rente en dividenden 3,3 1,9 2,1 Overige opbrengsten 0,3 0,5 0,4

Opmerkingen: in vergelijking met de begroting is een hogere omzet afvalverwerking van € 0,6 miljoen gerealiseerd. De lagere omzet van de stadsdelen (-/- € 0,4 miljoen) en aangesloten gemeenten (-/- € 3,6 miljoen) is ruimschoots gecompenseerd door een hogere omzet van bedrijven ( € 5 miljoen) de omzet energie is bij de begroting achtergebleven (-/- € 3,7 miljoen), met name die van de levering van elektriciteit (-/- € 3,8 miljoen). Daartegenover staat een toename van levering van warmte (€ 0,05 miljoen)

Belangrijke afwijkingen bij de kosten zijn: hogere personeelskosten ( € 3,7 miljoen), vooral ontstaan door het inhuren van externe deskundigheid als gevolg van krapte op de arbeidsmarkt hogere kosten voor het verwerken van reststoffen ( € 3 miljoen), vooral ontstaan door de negatieve invloed van de verwerking van slib op de kwaliteit van de bodemassen (een reststof) De technische problemen met de slibverwerking hebben een negatief effect op de kwaliteit van de bodemassen. Daarom is besloten € 3,9 miljoen vrij te laten vallen uit de voorziening technische risico’s

Bedragen x € 1 miljoen Begroting 2007 Actualisatie 2007 Rekening 2007

Omzet afvalverwerking 14,4 17,1 16,9 Omzet energie 8,9 9,7 4,4 Omzet recyclemateriaal 2,2 0,4 1,6 MEP stimuleringsregeling 2,6 2,6 0,3 Resultaat deelneming * 20,7 20,5

* In juli 2007 is de NV HR Centrale opgericht waarna de HRC aan deze NV is overgedragen met het gevolg dat huur en resultaat deelneming met het AEB milieu en water wordt verrekend. In de Begroting 2007 was nog uitgegaan van activering van deze installatie in het AEB.

Opmerkingen: in vergelijking met de geactualiseerde begroting is een licht lagere omzet afvalverwerking van € 0,2 miljoen gerealiseerd, doordat het ingenomen tonnage afval 7.000 ton lager ligt de omzet energie is bij de geactualiseerde begroting achtergebleven (€ 5,3 miljoen). Het geleverde volume elektriciteit is 37.000 MWh lager dan de actualisatie en wordt veroorzaakt door de onregelmatige functione- rende turbine van de HRC. De afgesloten elektriciteitscontracten zijn teruggekocht tegen een hogere prijs dan eerder verkochte contracten de hogere omzet van recyclemateriaal is vooral het gevolg van hogere volumes de opbrengst van de MEP is € 2,3 miljoen lager dan geactualiseerd. Deze opbrengst is afhankelijk van het energetisch rendement van de HRC. Op basis daarvan wordt een vergoeding per MWh toegekend. De lagere geleverde elektriciteit resulteert in een lager energetisch rendement, met als gevolg een geringere vergoeding per MWh

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 69 Belangrijke afwijkingen bij de kosten zijn: lagere personeelskosten (- € 0,6 miljoen), vooral door lagere doorbelasting overhead dan verwacht lagere kosten voor onderhoud, door een bijstelling van de onderhoudskosten (- € 1,1 miljoen) hogere kosten voor het verwerken van reststoffen ( € 0,5 miljoen), vooral ontstaan door de moeilijk in te schatten kosten voor de kwaliteit en opwerking van de bodemassen

2.2 Afvalwatertransport

Waternet levert het product afvalwatertransport, dat uit rioleringstaken voor de gemeente Amsterdam bestaat. De rioleringstaak betreft de zorg voor een doelmatige inzameling en doelmatig transport van afvalwater binnen de gemeente Amsterdam ter bescherming van de volksgezondheid, veiligheid en het milieu tegen de laagst mogelijke kosten (rioolrecht). De uitgaven van Waternet voor het beheer en onderhoud van het rioolstelsel zijn voor 98,5 procent kostendekkend via het rioolrecht. In de begroting wordt een veiligheidsmarge gehanteerd van 1,5 procent zodat het rioolrechttarief niet boven de kostendekkendheid uit komt. Eventuele voor- en nadelige saldi in de rekening worden verrekend met de voor dit doel gevormde Egalisatievoorziening rioolrecht.

Toelichting op de uitkomsten van de rekening Het begrote resultaat voor 2007 bedroeg € 3,5 miljoen negatief. De inkomsten rioolrecht komen € 0,6 miljoen lager uit dan begroot en de perceptiekosten komen vrijwel op het niveau van de begroting uit. De lasten van Waternet ten laste van het rioolrecht komen € 1,1 miljoen hoger uit dan begroot. Dit is voor een groot deel te wijten aan hogere energiekosten. Deze twee tegenvallers van in totaal € 1,6 miljoen, samen met de al begrote onttrekking ad € 3,5 miljoen, leiden tot een onttrekking aan de voorziening van € 5,1 miljoen. De stand van de voorziening rioolrecht bedraagt ultimo 2007 € 2 miljoen negatief.

2.3 Drinkwatervoorziening

Waternet levert het product drinkwatervoorziening. Gezien de nieuwe drinkwaterwet is in de Jaarrekening 2006 een stelselwijziging doorgevoerd, waarbij vanaf 2006 de renteopslag gelijk wordt gesteld aan de genormeerde winstafdracht en zodoende een 0-resultaat is gerealiseerd. Op de drinkwatertaak is het positief saldo, na dotaties aan de reserves In te verdienen overnamesommen en In te verdienen bemeteringskosten, uitgekomen op € 5,7 miljoen. Van dit resultaat is circa € 2,5 miljoen het gevolg van een comptabele systeemwijziging in het omgaan met aangegane verplichtingen einde jaar en derhalve incidenteel. In onderhavige jaarrekening is het bedrag van € 5,7 miljoen toegevoegd aan de egalisatiereserve Drinkwater. Na de twee voornoemde dotaties bedraagt de stand van de egalisatiereserve Drinkwater ultimo 2007 circa € 10 miljoen. Bij het indienen van de Begroting 2009 zal Waternet een voorstel doen om deze middelen (deels) in te zetten ten behoeve van een tariefverlaging.

2.4 Milieu

De Dienst Milieu en Bouwtoezicht (DMB) levert in hoofdzaak het product Milieu. Daarnaast wordt een bijdrage aan dit product geleverd door het peilﬁ lternet (Waternet), de grondwaterzorg (Waternet) en de grondbank Ontwikkelingsbedrijf (OGA).

De bijdrage van de DMB betreft de uitvoering van wettelijke milieutaken voor centrale stad en stadsdelen, de (deels betaalde) advisering en de taken op het gebied van bodemsanering. Hierin is ook de subsidiëring op het milieu en water gebied van de bevordering van het milieubesef begrepen.

70 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 De resultaten van de DMB worden niet alleen bereikt via de gewone dienst van de begroting, maar ook via onttrekkingen aan reserves en voorzieningen. Het saldo, exclusief mutaties in de reserves, is in vergelijking met de begroting circa € 3,5 miljoen hoger. De belangrijkste oorzaken zijn: een schuif tussen het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling en het resultaatgebied Milieu en water voor wat betreft de overheadkosten van in totaal € 1,8 miljoen (€ 0,7 miljoen personeel en € 1,1 miljoen materieel) hogere personeelslasten van € 1 miljoen hogere materiele lasten van € 20 miljoen lagere overige lasten van € 0,6 miljoen hogere baten van € 18,7 miljoen

Om voortvarend van start te gaan met het klimaatprogramma heeft DMB in 2007 uitgaven (€ 0,56 miljoen) gedaan ter voorbereiding van het klimaatprogramma. Dit betreft een overschrijding in de Rekening 2007 van DMB waarvan de incidentele kosten € 0,3 miljoen in 2008 gecompenseerd worden door een onderschrijding op de structurele prioriteit 2008 Versnelling gemeentelijk klimaatbeleid.

Grondbank/Grondbureau (Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam) De afdeling Bodemcoördinatie/Grondbank van het OGA is belast met het totale proces van plannen, beoordelen en begeleiden van zowel schone als verontreinigde grondstromen. Voor de inname en herkeuring van verontreinigde grond wordt gebruik gemaakt van de depots Top/Noodstort en de Toekomst. De apparaatskosten bij het OGA voor de bodemsanering en de saldi van de stortplaatsen komen geheel ten laste van het VE-fonds. In 2007 was dit in totaal € 0,8 miljoen, € 0,6 miljoen minder dan begroot. Vooral omdat de saldi van de stortplaatsen gunstiger uitvielen door dat meer grond werd aangeboden en minder grond behoefde te worden afgevoerd naar een reinigingsinstallatie. Daarnaast vond uit het VE-fonds een dotatie plaats aan de voorziening bodemsanering van € 7,5 miljoen, € 5 miljoen minder dan begroot. De bijdragen van het VE-fonds waren in de begroting opgenomen in het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling en in de rekening in dit resultaatgebied. Hierdoor verbetert het saldo van Milieu en water met € 13,9 miljoen en verslechtert het saldo van Stedelijke ontwikkeling met een gelijk bedrag.

2.5 Waterbeheer

Het product Waterbeheer heeft een saldo ten laste van de algemene dienst van € 12 miljoen. Dit is conform de begroting. Het waterbeheer omvat bij Waternet het onderdeel baggeren en drijfvuil het onderdeel onderhoud poldergangen. Binnenwaterbeheer (BBA) is beheerder van het binnenwater van Amsterdam en is onder andere verantwoordelijk voor de bediening van bruggen en sluizen, hefﬁ ng en inning van binnenhavengeld, het initiëren van regels voor het gebruik van water, en facilitaire dienstverlening aan stadsdelen. milieu en water

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 71 3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Luchtkwaliteit 2,4 0,3 2,1 In te verdienen overnamesommen -7,1 1,8 -5,3 In te verdienen bemeteringskosten -4,1 4,1 0 Nazorg Diemerzeedijk 12,1 0,3 12,4 Bodemsaneringsgelden gemeente 5,2 1,4 3,8 Egalisatiereserve (Waternet) 3,4 6,6 10 Mitigering overgangsregeling bemetering huishoudelijk 3,3 3,3 0 verbruik REB-gelden 2,5 1 3,5 0 Milieuprioriteiten 0,5 0,1 0,6 Overige reserves* 2,9 1,1 1,6 2,5 Totaal reserves 18,7 17,4 10,1 26,1

Voorzieningen Technische risico’s AVI 24,5 0,1 3,9 20,7 Projectgeld Volgermeerpolder 23,7 8,5 15,1 Bodemsanering (OGA) 15,3 7,5 1,4 21,4 Groot onderhoud en vervangingsinvesteringen AVI 12,4 2,7 4,7 10,5 Rioolrecht 3,1 5,1 -2 Projectgeld Diemerzeedijk 2 0,3 2,3 Geluid-, veiligheid- en luchtkwaliteitplan 1,7 0,5 1,2 Herstructurering (AEB) 1,6 0,4 1,2 0,8 Bodemassen 0,3 0,3 0 Groot onderhoud depot gevaarlijk afval 0,5 0,1 0,4 Wet bodemsanering 0,5 0,3 0,8 Overige voorzieningen 0,5 0 0 0,4 Totaal voorzieningen 86,1 11,3 25,7 71,6 Totaal reserves en voorzieningen 104,8 28,7 36,8 97,7

* Dit zijn voornamelijk WW- en Vakantiegeldreserves

3.1 Nieuwe reserves

Luchtkwaliteit Bij de Begroting 2006 is een prioriteit opgenomen voor het Actieplan Luchtkwaliteit. Het te realiseren resultaat van deze prioriteit is gericht op het vervangen (verschonen) van het gemeentelijke wagenpark. De voorbereiding milieu en water is gestart. In verband met de te volgen aanbestedingsprocedure konden de hiervoor beschikbare middelen in 2006 nog niet conform de richtlijnen worden verplicht en worden deze middelen in een reserve gestort. Om de voortgang te bewaken is ook een deadline vastgelegd waarop deze prioriteit uitgevoerd moet zijn en de reserve afgewikkeld is. Deze deadline is vastgesteld op eind 2008. Het bedrag van de begrotingsoverschrijding 2007 is uit deze reserve onttrokken.

72 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.2 Afgewikkelde reserves

In te verdienen bemeteringskosten Het voordelig saldo 2007 van het bemeteringsproject over 2007 bedraagt € 1,7 miljoen. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de ‘reserve in te verdienen bemeteringskosten’. Daarnaast is een deel (€ 2,4 miljoen) van de niet langer benodigde reserve ‘Mitigering overgangsregeling’ overgeboekt naar ‘In te verdienen bemeteringskosten’ teneinde deze negatieve reserve versneld op € 0 te krijgen. Dit laatste vloeit voort uit het Gemeenteraadbesluit om het bemeteringsproject te beëindigen nadat de eenvoudig te bemeteren woningen van een watermeter voorzien zijn (in 2008/2009).

Mitigering overgangsregeling bemetering huishoudelijk verbruik In het kader van de 10% bezuinigingsoperatie is met ingang van 2007 de mitigeringsregeling afgeschaft. Daar de reserve niet langer benodigd is, is een bedrag van € 2,4 miljoen overgeheveld naar de reserve In te verdienen bemeteringskosten. Het resterende bedrag ad € 0,9 miljoen is toegevoegd aan de Egalisatiereserve.

Regulerende Energiebelasting (REB)-gelden In 2006 is in het kader van de besluitvorming over een aanvullend krediet voor de HRC ook besloten de reserve REB-gelden in 2007 ten gunste van de exploitatie van de HRC te brengen. De toevoeging van € 1 miljoen betreft een correctie over voorgaande jaren.

3.3 Gehandhaafde reserves

In te verdienen overnamesommen De negatieve reserve neemt in 2007 af met € 1,8 miljoen. In het jaar 2011 zal de laatste toevoeging plaatsvinden, waardoor deze negatieve reserve zal verdwijnen.

Nazorg Diemerzeedijk De (rente over de) reserve dient als dekking voor het gemeentelijk aandeel (50%) in de nazorgkosten voor de Diemerzeedijk. De declaraties van 2005 en 2006, voor de nazorgkosten Diemerzeedijk, zijn lager dan verwacht. De niet benutte rente ad € 0,33 miljoen is weer toegevoegd aan de reserve en dient als dekking voor het gemeentelijke aandeel in de kosten van de toekomstige herinvesteringen.

Bodemsaneringsgelden gemeente In deze reserve is € 0,5 miljoen opgenomen voor onderzoek ter voorbereiding van de sanering van de Zuidergas- fabriek. De overige gelden betreffen het gemeentelijk aandeel in de saneringskosten van de Volgermeerpolder en de nazorg Westergas. De mutaties zijn het gemeentelijk aandeel van 10% in de kosten van de Volgermeer en 10% gemeentelijk aandeel monitoring Westergas.

Omschrijving/ x € 1.000 Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 milieu en water

Volgermeer 4.644 -1.390 3.254 Zuidergas 499 499 Westergas gem. aandeel 37 -4 33 Totaal 5.180 -1.394 3.786

Egalisatiereserve (Waternet/Drinkwater) De toevoeging 2007 bedraagt totaal € 6,6 miljoen. Deze toevoeging bestaat uit € 5,7 miljoen zijnde het exploitatie-resultaat na mutaties in bestemmingsreserves en een bedrag van € 0,9 miljoen uit overheveling van de niet langer benodigde reserve Mitigering overgangsregeling bemetering. Hiermee komt de stand van de egalisatiereserve ultimo 2007 uit op € 9,9 miljoen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 73 Milieuprioriteiten In 2006 is € 33.000 aan de reserve onttrokken voor de subsidieafwikkeling van het aardgassnelvulstation. Ballast Nedam deed in 2007 geen verzoek tot uitbetaling van dit bedrag. Voorlopig is dit bedrag opnieuw toegevoegd aan de reserve.

3.4 Afgewikkelde voorzieningen

Bodemassen In verband met het risico op discontinuïteit in de afvoer van bodemas is een tweede depot voor de tijdelijke opslag gerealiseerd. In 2007 is aan de voorziening € 0,3 miljoen onttrokken. Dit bedrag is bestemd voor de nazorg van het depot.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

Projectgeld Volgermeerpolder Stand van de voorziening betreft nog niet aangewende voorschotten van VROM voor de uitvoering van de sanering. Voor de sanering Volgermeer is € 2,14 miljoen aan deze voorziening onttrokken.

Bodemsanering (OGA) De voorziening Bodemsanering (inclusief het aparte onderdeel voor Overhoeks) dient ter dekking van de kosten van sanering van vervuilde grond en wordt voornamelijk gevoed uit het Vereveningsfonds. De stand van de voorziening wordt jaarlijks bepaald aan de hand van verleende machtigingen en de nieuw ingediende saneringsplannen van projecten. In de beginstand is de niet bestede prioriteit uit 2006 ten behoeve van de sanering van het Polderweggebied verwerkt ( 4,4 miljoen). In 2007 is € 6,4 miljoen toegevoegd ten laste van het Vereveningsfonds en € 1,1 miljoen uit andere bronnen. Ten laste van de voorziening is € 2,6 miljoen gedeclareerd.

Groot onderhoud en vervangingsinvesteringen AEB In 2007 is per saldo € 2 miljoen aan de voorziening onttrokken.

Rioolrecht De gemeente Amsterdam bepaalt het beleid met betrekking tot het rioolrecht.

Het verloop van de voorziening is als volgt: * Bedragen x € 1 miljoen 2007 Stand per 1/1 3,1 Bij: dotatie aan de voorziening - Af: onttrekking aan de voorziening -5.1 Stand per 31/12 -2,0

* Aan de voorziening wordt in 2007 circa € 5,1 miljoen onttrokken waardoor de stand van de voorziening ultimo 2007 uitkomt op circa € 2 miljoen negatief. Bij het opstellen van de Begroting 2008 werd rekening gehouden met een beperkt negatief saldo. Dit heeft geleid tot een tariefstelling voor 2008 (+14,3%) die vrijwel kostendekkend is. Bij de vaststelling van het tarief voor 2009 zal de negatieve stand van de voorziening worden betrokken.

De onttrekking 2007 is als volgt te speciﬁ ceren: Bedragen x € 1 miljoen 2007 Hogere uitgaven Waternet gem. taken (dan begroot) - 1,1 milieu en water Hogere inkomsten Waternet gem. taken (dan begroot) + 0,8 Correctie i.v.m. ‘brutering’ kapitaallasten - 0,7 BTW op bestratingskosten in rioolrecht (stadsdelen) - 0,1 Lagere inkomsten DGBA (dan begroot) * - 0,6 Af: Begrote onttrekking voorziening rioolrecht - 3.4 Onttrekking aan de voorziening - 5.1 * Begrote inkomsten DGBA € 48,4 miljoen, gerealiseerd € 47,8 miljoen.

74 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Geluid-, veiligheids- en luchtkwaliteitplan Geluid: in 2004-2007 zijn van VROM apparaatsvergoedingen ontvangen voor het vervaardigen van geluidsbelas- tingskaarten. € 0,46 miljoen is in 2007 vrijgevallen en het saldo van de voorziening van € 88.000 is bestemd voor de personele inzet in 2008. Veiligheid: het verschil tussen de gesubsidieerde uitgaven en inkomsten is aan de voorziening toegevoegd.

Herstructurering AEB In 2005 is deze voorziening, met een omvang van € 2,7 miljoen, getroffen voor herstructurering van het AEB naar aanleiding van het ingezette transformatieproces ‘Professioneler en Marktgericht Afval Energie Bedrijf’. Als gevolg van de herstructurering is in 2007 een bedrag van € 1,2 miljoen aan de voorziening onttrokken.

Groot onderhoud depot gevaarlijk afval Ten laste van de exploitatie is een voorziening gevormd voor groot onderhoud en vervangingsinvesteringen voor het depot. In 2007 is een bedrag besteed van € 64.000.

Wet bodemsanering Stand van de voorziening betreft nog niet aangewende voorschotten VROM voor onder meer landsdek- kend beeld en bijzondere onderzoeken. De ontvangen rijksvergoeding van VROM is in zijn geheel in 2007 toegevoegd.

4. Investeringen

4.1 Afvalverwerking

Naast de investering in de HRC zijn bij AEB in 2007 de volgende twee investeringsprojecten van belang geweest, slibverwerking en bodemas.

Project slibverwerking Dit project bestaat uit de realisatie van een installatie voor het ontvangen, het opslaan, het transporteren en het injecteren van rioolslib in de vier verbrandingsketels van de AEC. Het slib is afkomstig van de rioolwaterzui- veringsinstallatie van Waternet. Het project krijgt een vervolg met het leggen van een transportleiding tussen het Waternetterrein en het terrein van de Afvalenergiecentrale. De bedoeling is dat slib door een aan te leggen leiding wordt verpompt, zodat het niet meer nodig is dat het per vrachtwagen wordt aangevoerd. Uitgaven 2007 bedragen € 0,7 miljoen.

Project bodemas Voor de opwerking van bodemas tot hoogwaardige bouwstoffen en metalen, is in september 2006 een tweede proeﬁ nstallatie in bedrijf gesteld. Er wordt hiermee onderzoek gedaan naar de mogelijke toepassing van de opgewerkte bodemas als granulaat in beton, asfalt en kalkzandsteen. Het materiaal kan ingezet worden als secundair bouwmateriaal en primaire bouwstoffen als zand en grind vervangen. Bovendien is het mogelijk om milieu en water grotere hoeveelheden non-ferro metalen aan de bodemas te onttrekken en deze af te zetten op de markt. Uitgaven 2007 € 1,5 miljoen.

4.2 Afvalwatertransport

In 2007 is 25 kilometer riool gerenoveerd; in de begroting was 23 kilometer gepland. Dit betreft het totaal aantal kilometers van diverse soorten riool en verschillende diameters. Een groot deel hiervan is uitgevoerd in combinatie met werken van andere diensten en bedrijven. Op die manier kon de overlast voor de burgers en bedrijven beperkt blijven. In 2007 is circa 77% gezamenlijk met andere diensten en bedrijven uitgevoerd. Het totale volume aan investeringen met betrekking tot de rioleringstaak bedroeg in 2007 € 25,5 miljoen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 75 4.3 Drinkwatervoorziening

Het al ingezette beleid ten aanzien van onderhoud, assetmanagement, verregaande automatisering en optimalisatie van de zuiveringsinstallatie wordt vastgezet en verder uitgebouwd. Het leidingwerk is als gevolg van uitbreiding (met name IJburg) toegenomen. Er zijn geen grote veranderingen doorgevoerd in de drinkwater- productie. De onderhoudstoestand van de bedrijfsmiddelen kan als goed worden bestempeld. Dit wordt door middel van assetmanagement gestuurd: vervanging en onderhoud van het leidingnet is toestandsafhankelijk; productielocaties worden onderhouden en vervangen op basis van risico’s ten aanzien van veiligheid, kwantiteit, imago, milieu en schade. Het totale volume aan investeringen met betrekking tot de drinkwatertaak bedroeg in 2007 € 29,31 miljoen.

4.4 Milieu

Met betrekking tot de twee grootste bodemsaneringsprojecten zijn in 2007 door Dienst Milieu en Bouwtoezicht de volgende bedragen uitgegeven (bedragen x € 1 miljoen): 1e uitvoeringsfase Volgermeerpolder 33,8 uitvoering Oostergasfabriek 24,3

Dekking hiervan komt ten laste van rijksmiddelen, reserves en voorzieningen en het gemeentelijk aandeel in de saneringskosten van de Oostergasfabriek. milieu en water

76 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Financiële ontwikkelingen Economie en haven economie en haven

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 117,0 119,7 112,4 161,5 Baten - 114,2 117,0 118,2 182,4 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 2,8 2,7 -/- 5,2 -/-20,9

Toevoeging minus onttrekking reserves -/- 10,2 -/- 8,1 0,0 8,4 Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves -/- 7,4 -/- 5,4 -/- 5,2 -/- 12,5

Subresultaatgebied 100.2 Havenexploitatie Lasten + 83,9 77,5 76,4 127,4 Baten - 108,1 `114,4 113,7 173,9 Saldo -/- 24,2 -/- 36,9 -/- 37,3 -/- 46,5

Subresultaatgebied 100.4 Economisch(e) beleid/structuur Lasten + 42,8 38,9 33,1 40,3 Baten - 26,4 14,7 8,8 13,1 Saldo 16,4 24,2 24,3 27,2

Subresultaatgebied 110.5 Toerisme en promotie Lasten + 7,6 8,4 11,1 10,9 Baten - 2,3 1,2 3,9 4,4 Saldo 5,3 7,2 7,2 6,5

Reserves 92,5 93,6 92,5 100,9 Voorzieningen 52,9 17,6 40,8 53,9

2 Algemeen

2.1. Havenexploitatie

Het voordelig resultaat van het subresultaatgebied bedraagt € 46,5 miljoen. Ten opzichte van de begroting betekent dit een verbetering van € 9,6 miljoen. Het belangrijkste onderdeel van het subresultaat gebied is de exploitatie van Haven Amsterdam (HA). Door HA is in 2007 een resultaat van € 46,8 miljoen gerealiseerd. Ten opzichte van de begroting betekent dit een verbetering van € 9,7 miljoen. De verbetering wordt met name veroorzaakt door de volgende ontwikkelingen: een incidentele bate als gevolg van het in de rekening verwerken van de ﬁ nanciële consequenties van de met Ceres afgesloten overeenkomst (€ 6,8 miljoen). De overeenkomst betreft het versneld verkopen van de containerkranen c.a. en de afhandeling van de betalingsregeling een incidentele bate als gevolg van vrijval van reserves, voorzieningen en restant gehouden bedragen uit voorgaande dienstjaren (€ 2,6 miljoen) hogere rente rekening courant gemeente met name als gevolg van een hoger rentepercentage (€ 0,9 miljoen) lagere uitgaven voor rente en afschrijving als gevolg van een bij de begroting achterblijvend investeringsvo- lume in 2006 (€ 0,8 miljoen)

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 77 doorberekende kosten voor het project acquisitie Azië (€ 0,7 miljoen) vergoeding voor de reservering van ligplaatsen (€ 0,4 miljoen) hogere opbrengst huren en pachten (€ 0,8 miljoen) een niet geraamde dotatie aan de voorziening Verbeteren achterlandverbindingen (-/- € 2,1 miljoen) hogere personeelskosten als gevolg van de hogere werkdruk en de inzet voor projecten van derden (-/- € 1,0 miljoen)

economie en haven hogere uitkeringen voormalig personeel met name als gevolg van regelingen bij vertrek personeel en een toename van de ZKV-uitkering voormalig personeel (-/- € 0,3 miljoen) tegenvallend resultaat baggerstort, omdat de lagere opbrengsten slechts gedeeltelijk zijn gecompenseerd door lagere kosten van het beheer (-/- € 0,2 miljoen)

Daarnaast zijn in de rekening enkele ontwikkelingen verwerkt welke geen effect op het resultaat hebben: bijdragen van het Rijk en de provincie, welke zijn toegevoegd aan de voorziening Verbeteren achterlandverbindingen (€ 2,1 miljoen) de afkoop van erfpachtcontracten waarvan de opbrengst is toegevoegd aan de reserve Afkoopsommen van erfpachttermijnen (€ 2,9 miljoen)

2.2. Baggerstort

De met Baggerstort samenhangende baten en lasten zijn verantwoord onder Havenexploitatie.

2.3. Economisch(e) beleid/structuur

Het nadelig resultaat van het subresultaatgebied bedraagt € 27,2 miljoen. Ten opzichte van de begroting betekent dit een verslechtering met € 3,0 miljoen. De verslechtering wordt veroorzaakt door de volgende ontwikkelingen: hogere apparaatskosten (-/- € 0,4 miljoen). De overschrijding heeft betrekking op hogere personeelskosten door de inhuur van personeel als gevolg van langdurig uitval van capaciteit bij de sectoren AZ, P&O en Control, extra inzet voor de omvorming van de organisatie tot een doelmatige organisatie, het niet langer doorberekenen van de kosten van subsidiemedewerkers en niet begrote verhuis- en inrichtingskosten ten behoeve van de inrichting Weesperstraat 105a het afboeken van uit 2001 openstaande vordering op de Bestuursdienst over een verstrekte bijdrage aan de Passenger Terminal Amsterdam (PTA). De vordering is in eerste instantie bij EZ niet als binnengemeentelijke vordering verantwoord (-/- € 0,4 miljoen) vrijval bij de afrekening RIS*, AES* en Hermez (€ 1,1 miljoen) een onderschrijding bij de voor het industriebeleid en het basisprogramma Economie beschikbaar gestelde middelen (€ 1,0 miljoen). De onderschrijding is met name het gevolg van de in 2007 uitgevoerde heroriën- tatie, waarbij een aantal economische pijlers is gedeﬁ nieerd, waarbinnen diensten en stadsdelen projecten kunnen aanmelden lagere bijdragen in de kosten van evenementen (€ 0,3 miljoen) vrijval restant gehouden bedragen voorgaande dienstjaren (€ 0,1 miljoen) een niet geraamde rente bate over een verstrekte lening aan Keersluis BV (€ 0,1 miljoen) het onjuist in de begroting verwerken van de afbouw van de subsidie aan STEW met een positief effect op de rekening van € 0,1 miljoen het versneld afschrijven van de deelneming in de Clipper van € 6,6 miljoen tot € 1 miljoen. Voor de kosten van de afwaardering wordt € 0,5 miljoen onttrokken aan de reserve Aandelen Amsterdam Clipper Beheer en € 1,1 miljoen aan de reserve Fonds Ontwikkelingsmaatschappij. Per saldo heeft de afwaardering een nadelig effect op de rekening van € 5,0 miljoen

2.4. Toerisme en promotie

Het nadelig resultaat van het subresultaatgebied bedraagt € 6,5 miljoen. Ten opzichte van de begroting betekent dit een verbetering met € 0,7 miljoen. De verbetering van het resultaat wordt met name veroorzaakt door de volgende ontwikkelingen: hogere bijdrage bezoekers Holland Casino (€ 0,3 miljoen)

* Regeling Investeringsprojecten Stadseconomie (RIS), Actieprogramma Economische Structuur (AES)

78 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 economie en haven door het toekennen van en prioriteit van € 0,95 miljoen voor Citymarketing is een onderbesteding opgetreden bij het in de rompbegroting hiervoor opgenomen bedrag. De onderbesteding is voor een deel aangewend voor niet voorziene kosten Holland Business Promotion Ofﬁ ce. Het positief effect op het resultaat bedraagt € 0,3 miljoen vrijval restanten voorgaande dienstjaren ( € 0,1 miljoen)

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Aandelen Amsterdam Clipper 454 0 454 0 Kapitaaluitbreiding ASP 2.501 0 0 2.501 Fonds Ontwikkelingsmaatschappij 2.254 1.176 1.587 1.843 Ruim Baan voor Werk 4 1.451 1.455 Evenementenfonds 2.374 3.000 2.805 2.569 Topstad 0 4.800 0 4.800 Afkoopsommen van erfpachttermijnen 79.201 2.913 661 81.453 Exploitatieverliezen 669 0 0 669 Fonds strategische projecten 3.464 2.381 1.798 4.046 Promotie Sail 2010 208 90 0 298 Vakantiegeld (HA) 748 1.156 1.266 638 Winstdelingsregeling (HA) 300 0 0 300 Wachtgeldfonds (HA) 224 315 335 204 Wachtgeldfonds (EZ) 53 61 51 63 Vakantiegeld (EZ) 86 100 86 100 Totaal reserves 92.542 100.940

Voorzieningen Sanering Sandrien 479 0 479 0 Keerlus touringcarterminal 590 0 590 0 HMS 750 0 750 0 Uitstel damwand Zouthaven 200 0 200 0 GSB II gelden 948 0 948 0 Citymarketing 127 0 104 23 Egalisatie onderhoud (HA) 1.944 296 0 2.241 Latente bodemverplichtingen 7.044 5.125 1.927 10.212 Verbeteren achterlandverbindingen 22.395 4.207 7.557 18.982 Inzamelen scheepsafval 1.447 0 73 1.374 Opschonen archief (HA) 64 0 61 3 Wrakkenwet 192 29 1 220 Sonate 237 0 169 68 Egalisatie onderhoud vaartuigen 300 52 126 226 Beheer baggerstortlocaties 5.034 75 0 5.110 Holland Casino 42 152 42 152 RIS 459 0 202 256 GSB III gelden 10.684 7.034 2.709 15.009 Totaal voorzieningen 52.876 53.907 Totaal reserves en voorzieningen 145.418 154.847

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 79 3.1 Nieuwe reserves

In de jaarrekening van HA zijn geen nieuwe reserves gevormd. In de jaarrekening van EZ is één nieuwe reserve gevormd. Het betreft de niet in 2007 bestede structurele en incidentele middelen voor Topstad.

Topstad

economie en haven In de Begroting 2007 is een structurele prioriteit van € 3,5 miljoen en een incidentele prioriteit van € 10 miljoen beschikbaar gesteld. Van de structurele prioriteit is € 1,4 miljoen niet besteed en van de incidentele prioriteit € 3,4 miljoen. De niet bestede middelen zijn in een bestemmingsreserve opgenomen. Door EZ is aangegeven dat de reserve in 2008 tot uitgaaf zal komen. Van de gereserveerde middelen is € 1,1 miljoen geoormerkt, maar nog niet verplicht.

3.2 Gehandhaafde reserves

Fonds Ontwikkelingsmaatschappij De toevoeging aan de reserve is het begrote bedrag, de niet bestede vestigingspremie en de rente over 2006 en 2007. De onttrekking bestaat uit de afboeking van de Clipper en de jaarlijkse kapitaallasten.

Ruim baan voor werk In 2007 is aan de reserve de vrijval welke is ontstaan bij het afrekenen van projecten toegevoegd in afwachting van de evaluatie Ruim baan voor werk, welke begin 2008 aan uw Vergadering wordt aangeboden. Daarna kan besluitvorming over een nieuwe bestemming plaatsvinden.

Evenementenfonds In 2007 is de toegekende prioriteit aan het fonds toegevoegd. De onttrekking is gebaseerd op het in februari 2007 vastgestelde bestedingsvoorstel. In 2008 zal het gereserveerde bedrag volledig tot besteding komen.

Afkoopsommen van erfpachttermijnen Als de erfpacht wordt afgekocht wordt de afkoopsom aan de reserve toegevoegd, terwijl de jaarlijkse canon aan de reserve wordt onttrokken. In 2007 zijn vier contracten afgekocht met een gezamenlijke afkoopsom van € 2,9 miljoen. In de 9-maandsrapportage waren deze afkopen nog niet voorzien. De erfpachter is namelijk vrij om te kiezen voor afkoop of jaarlijkse canonbetaling.

Exploitatieverliezen De reserve is gevormd voor de dekking van mogelijke exploitatieverliezen bij de projecten Fordterrein en een deel van de Houtrakpolder (als de grondopbrengst bij uitgifte lager is dan de boekwaarde). De voor 2007 geraamde onttrekking van € 0,5 miljoen is niet nodig gebleken.

Fonds strategische projecten Het fonds heeft tot doel de concurrentiepositie van de Amsterdamse haven te versterken. In 2007 is € 1,8 miljoen aan het fonds onttrokken. Ten opzichte van de begroting is dit een onderschrijding van € 2,2 miljoen. De onderschrijding is voor een belangrijk deel het gevolg van vertraging bij de uitvoering van langlopende strategische projecten, waarvoor al verplichtingen ten laste van het fonds zijn aangegaan. Ultimo 2007 heeft het fonds een omvang van € 4,0 miljoen. Indien rekening wordt gehouden met de aangegane verplichtingen is ultimo 2007 nog € 2,2 miljoen beschikbaar voor nieuwe verplichtingen.

3.3 Afgewikkelde reserves

In de jaarrekening van HA zijn geen reserves afgewikkeld. In de jaarrekening van EZ is de reserve Aandelen Amsterdam Clipper afgewikkeld.

3.4 Nieuwe voorzieningen

In de jaarrekening van HA en EZ in geen nieuwe voorzieningen gevormd.

80 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.5 Gehandhaafde voorzieningen economie en haven

Latente bodemverplichtingen De voorziening dient ter dekking van de nog te verwachten kosten voor het opruimen en/of saneren van terreinen van vertrekkende bedrijven. De door de bedrijven te betalen afkoopsommen worden aan de voorziening toegevoegd. In 2007 zijn twee afkoopsommen aan de voorziening toegevoegd: € 2,5 miljoen voor de Petroleumhaven en € 2,4 miljoen voor de Danzigerbocht. Onttrekkingen hebben plaatsgevonden voor met name de sanering van het ESHA-terrein en de Vlothavenpier. Ultimo 2007 heeft de voorziening een omvang van € 10,2 miljoen.

Verbetering achterlandverbindingen De voorziening is bestemd voor een gerichte investering in het inlopen van achterstand bij de verbindingen met het achterland, die de Amsterdamse haven heeft ten opzichte van concurrerende havens. De aanwending vindt plaats op basis van een overeenkomst met Ceres. Bij het vormen van de voorziening is de benodigde omvang berekend op € 31 miljoen. In 2007 moest nog een bedrag van € 4,2 miljoen aan de voorziening worden toegevoegd. Hiervan is € 2,1 miljoen ten laste van de exploitatie gebracht; het resterend bedrag is afkomstig uit bijdragen van het Rijk en de provincie. In 2007 is € 7,5 miljoen uitgekeerd; dit bedrag heeft betrekking op de periode september 2006 tot en met november 2007. Ultimo 2007 heeft de voorziening een omvang van € 19 miljoen.

RIS De onttrekking betreft een vrijval van € 0,2 miljoen ten gunste van de exploitatie. Ultimo 2007 staat alleen nog de reservering ten behoeve van het bedrijvencentrum Osdorp open. Afrekening zal in 2008 plaatsvinden.

GSB III-gelden (brede doeluitkering 2005 -2009) Aan de voorziening zijn toegevoegd de niet bestede rijksbijdragen voor de uitvoering van het programma Hermez en het Basisprogramma Economie. In 2007 is de realisering van de projecten bij de raming achtergebleven. In 2008 en in 2009 zal veel energie moeten worden gestoken om tot uitvoering van de projecten te komen.

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

In de jaarrekening van HA zijn vier voorzieningen afgewikkeld. Het zijn de voorzieningen Sanering Sandrien, Keerlus touringcarterminal, HMS en Damwand Zouthaven. De afwikkeling heeft geleid tot een vrijval van € 0,9 miljoen. In de jaarrekening van EZ is de voorziening GSB-gelden (periode 1999 – 2004) afgewikkeld.

4 Investeringen

4.1 Haven Amsterdam

In 2007 is door Haven Amsterdam voor een bedrag van € 39,4 miljoen geïnvesteerd in de haveninfrastructuur, opstallen en terreinen. Van dit bedrag heeft € 2,4 miljoen betrekking op de aankoop van terreinen. In de Begroting 2007 was € 83,2 miljoen aan investeringen voorzien. De belangrijkste investeringen uit 2007 zijn: aanleg insteekhaven Madagascarhaven (€ 1,1 miljoen) verlenging kade All Weather Terminal (€ 4,8 miljoen) aanleg kade Amerikahaven en Texashaven (€ 3,9 miljoen) aanleg bulkterminal en insteekhaven met kade in de Afrikahaven (€ 9,0 miljoen) kraanbanen en bestrating bij de Amerika- en Cacaohaven (€ 2,1 miljoen)

Een aantal omvangrijke voor 2007 voorziene investeringen zijn in 2007 niet gerealiseerd als gevolg van vertraging in de onderhandelingen en de besluitvorming. Voorbeelden zijn de aanlegsteigers voor de Vopak-terminal, de bouw van een parkeergarage op het voormalig NISSAN terrein en de aankoop van terreinen.

4.2 Economische Zaken Door Economische Zaken is € 0,1 miljoen geïnvesteerd. Het betreft vervangingsinvesteringen

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 81

Financiële ontwikkelingen Facilitair en bedrijven

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Facilitair en bedrijven Lasten + 627,3 245,5 258,5 361,8 Baten - 630,3 236,6 246,7 348,8

Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves -3,0 8,9 11,8 13,0 facilitair en bedrijven

Toevoegingen minus onttrekking reserves 13,5 -2,0 -1,6 -1,8 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves 10,6 6,9 10,3 11,2

GVB Lasten + 415,7 0,0 0,0 161,2 Baten - 415,7 0,0 0,0 161,2 Saldo 0,0 0,0 0,0 0,0

Interne facilitaire dienstverlening Lasten + 241,0 239,9 251,4 278,3 Baten - 229,3 231,8 239,5 266,1 Saldo 11,7 8,1 11,9 12,3

Overig facilitair en bedrijven Lasten + 11,6 11,4 13,0 15,1 Baten - 12,7 12,6 14,6 16,1 Saldo - 1,1 -1,2 -1,6 -1,1 Saldo reserves 112,6 24,8 29,0 32,0

Saldo voorzieningen 158,3 0,7 0,7 1,3 Investeringsuitgaven 0,0 0,0 0,0 0,0

2 Algemeen

In de bovenstaande tabel zijn de gemeentelijke diensten opgenomen die een bijdrage leveren aan het resultaatgebied Facilitair en bedrijven. In het jaar 2007 hebben de facilitaire bedrijven € 361,8 miljoen uitgegeven. In vergelijking met de vastgestelde Begroting 2007 is dit een stijging van € 116,3 miljoen. Dit beeld wordt vertekend door de afwikkeling van reserves van het GVB. Het totale resultaat verslechtert € 4,3 miljoen tot een bedrag van € 11,2 miljoen ten laste van de algemene middelen. Ten opzichte van de actualisatie is dit een verslechtering van € 1,0 miljoen.

Voor de meeste facilitaire onderdelen van de gemeente Amsterdam geldt dat zij kostendekkend werken of dat zij winst maken. Voor de situatie dat een facilitair bedrijf winst maakt, is er een afdrachtregeling vastgesteld. Het Facilitair Bedrijf Amsterdam (FBA) maakt geen winst. Dit komt doordat het FBA ondermeer verantwoordelijk is voor het onderhoud en beheer van de Stopera. Het FBA zorgt dan ook voor het grootste gedeelte van het negatieve saldo van het resultaatgebied Facilitair en bedrijven. Dit saldo komt ten laste van de algemene middelen.

Ten opzichte van de begroting is het resultaat € 4,3 miljoen verslechterd. Dit wordt grotendeels verklaard door het resultaat van ACAM (-/- € 0,3), Dienst Ruimtelijk Ordening (-/- € 0,4 miljoen), Stadstoezicht ( € 0,5 miljoen), Dienst Wonen (-/- 0,8),FBA ( -/- € 2,8 miljoen), IBA ( € 0,8 miljoen), PMB ( € 1,0 miljoen) en SHI (-/- € 2,1 miljoen).

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 83 Resultaat/Saldo per dienst Bedragen x € 1 miljoen Begroting 2007 Actualisatie 2007 Rekening 2007 ACAM Accountancy en Advies 0,5 0,5 0,2 DAB – Materiaaldienst 0,1 0 0,2 DAB - Westpoort / Food Center Amsterdam 0,1 0,2 0 Dienst Belastingen/Externe dienstverlening en incasso 0,3 0,2 0,5 DMO/Bureau onderwijs servicetaken 0 0 0 Dienst Ruimtelijke Ordening/Overige opdrachten 0,1 0,1 -0,3 Dienst Stadstoezicht -2,5 -1,4 -2 Dienst Wonen/Jodenbreestraat 25 1,6 0,9 0,8 Facilitair Bedrijf Amsterdam -9,5 -9,7 -12,3 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken -0,5 -0,6 -0,7 Ingenieursbureau Amsterdam 0,9 1 1,7 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 0 -2 0 Projectmanagementbureau 0,8 1,1 1,8 Servicehuis ICT 0 -2,2 -2,1 Servicehuis Personeel 0 0 -0,2 Stadsbank van lening 1,1 1,6 1,1 facilitair en bedrijven Wibautgroep 0 0 0,1 Totaal -6,9 -10,3 -11,2

In de paragrafen 2.2 en 2.3 wordt alleen een toelichting gegeven op de ﬁ nanciële ontwikkelingen bij de verschillende gemeentelijke diensten in dit resultaatgebied als zich ﬁ nanciële ontwikkelingen van bestuurlijke betekenis hebben voorgedaan.

2.1 Gemeentelijk vervoerbedrijf

De genoemde bedragen in het overzicht kerncijfers hebben betrekking op de afwikkeling van reserves van het GVB. Dit is niet van invloed op het resultaat. Zie verder punt 3 hierna.

2.2 Interne facilitaire dienstverlening

Facilitair Bedrijf Amsterdam (FBA) Het FBA levert faciliteiten ter ondersteuning van het gemeentebestuur, het ambtelijke apparaat, gebruikers en bezoekers van het Stadhuis, en voert beheerstaken uit voor het Stadhuis en Muziektheater. De bestuurlijke hoofdlijnen richten zich op de volgende punten: facility management veiligheid Exploitatie Contact Center

In 2007 was de omzet € 26 miljoen. Het nettoresultaat van FBA ten laste van de algemene dienst bedraagt € 14,8 miljoen en is hiermee € 2,6 miljoen slechter dan begroot. De lasten voor het beheer van het Muziektheater zijn in het resultaatgebied Kunst en cultuur verantwoord. Daardoor komt het saldo ten laste van dit resultaatgebied op € 12,3 miljoen. De belangrijkste ﬁ nanciële ontwikkelingen in 2007 hebben te maken met het Contact Center Amsterdam. De in de begroting geraamde inkomsten en uitgaven voor het Contact Center zijn niet gerealiseerd. De uitgaven zijn onderschreden en de inkomsten zijn door een lager aantal calls niet gehaald. Het negatieve resultaat over 2007 is € 1,4 miljoen.

Voor het negatieve resultaat 2006 van € 0,9 miljoen was een negatieve bestemmingsreserve Callcenter gevormd. Deze reserve valt mede op aanwijzing van de accountant vrij ten laste van het rekeningresultaat 2007. In de begroting was rekening gehouden met een positief saldo van € 0,2 miljoen. Het totale tekort van het contactcenter 2007 is € 2,5 miljoen. De prijs per call bedroeg € 2,50.

84 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Servicehuis ICT (SHI) Als onderdeel van het project Basisregistraties en Infrastructuur (BRI) is het Servicehuis ICT opgericht. De ICT-activiteiten van negen diensten zijn hierin ondergebracht. Deze diensten treden op als opdrachtgever en als deelnemer/eigenaar. De deelnemers zijn verantwoordelijk voor het resultaat. Dit betekent dat eventuele winsten en verliezen worden verrekend. Het doel van het SHI is het realiseren van efﬁ ciencywinst. Hieraan is een taakstelling gekoppeld. Naast de servicehuisactiviteiten is een aantal facilitaire- en concerntaken overgedragen aan het SHI. Net als de oorspronkelijke servicehuisactiviteiten (ook wel tranche 1 genoemd) dienen deze taken kostendekkend te worden uitgevoerd. Zoals voorzien bij de actualisatie heeft het SHI in de rekening een tekort van € 2,1 miljoen in verband met de meerkosten van het transformatieplan. Het transformatieplan voorziet in de afronding van het proces van vormgeving/inrichting van de organisatie en de verdere professionalisering van het SHI. Het transformatieplan kost meer dan € 2,1 miljoen, maar dit wordt grotendeels gedekt uit reserves en vergoedingen van deelnemers. facilitair en bedrijven De aan het SHI deelnemende diensten (DWI, FBA, DMO, DZS, OGA, BDA, DAB, DBGA, DPG) hebben in hun jaarrekening nadelige afwikkelverschillen ter hoogte van € 1,7 miljoen die voortkomen uit het SHI. Dit was bij de actualisatie nog niet bekend en wordt toegelicht in de rekening die het SHI heeft opgesteld. De belangrijkste verklaringen voor het tekort van € 1,7 miljoen zijn: inkomsten die in de Rekening 2006 zijn verantwoord en in 2007 nog gefactureerd moesten worden, maar niet zijn gerealiseerd (-/- € 0,7 miljoen) de jaarlijkse kosten voor meerjarige licenties die volledig ten laste van 2007 zijn gebracht. In 2006, het eerste jaar van het SHI, zijn deze kosten naar rato over de betreffende jaren verdeeld. Dit is een afwijking van de gang van zaken zoals die plaatsvond bij de deelnemende diensten aan het SHI tot en met 2005. Om administratieve reden is in 2007 van deze werkwijze afgeweken en is de vereenvoudigde gang van zaken van voor 2006 gecontinueerd. Op zich leidt dit niet tot een kostenstijging, maar het terugdraaien van de gang van zaken uit 2006 leidt wel tot een eenmalige inhaalslag ten laste van 2007 (-/- € 0,9 miljoen)

Een van de facilitaire onderdelen van het SHI is de ICT-Beheergroep. Voorheen was dit een onderdeel van de DAB waarmee reeds in het verleden afspraken zijn gemaakt over bestemming van eventuele positieve resultaten. In 2007 heeft de ICT- Beheergroep een beter resultaat behaald dan begroot. Een deel daarvan is aan de algemene bedrijfsreserve toegevoegd. Na bestemming resteert er € 0,15 miljoen voor de algemene dienst. Dit is in het resultaat van het SHI verwerkt.

Een ander onderdeel dat aan het SHI is overgedragen is E-net Regie & Beheer. Dit onderdeel heeft 2007 afgesloten met een sluitende exploitatie.

DRO-overige opdrachten De rekening vertoont een nadelig resultaat van € 0,3 miljoen. Ten opzichte van de begroting betekent dit een verslechtering van € 0,4 miljoen. De verslechtering is het gevolg van detachering van personeel tegen de salariskosten in plaats van op tarief. De verslechtering van het resultaat wordt meer dan gecompenseerd bij de Apparaatskosten DRO bij het resultaatgebied Algemene dekkingsmiddelen.

Dienst Wonen In 2006 zijn de Stadhuisbibliotheek en het Documentatiecentrum voor de Ruimtelijke Sector opgegaan in het Kenniscentrum Amsterdam. In de Actualisatie 2007 zijn de middelen opgenomen in de begroting van de Dienst Wonen in dit resultaatgebied. Dit heeft geleid tot een lager positief saldo. Ten opzichte van de actualisatie vertoont de rekening van de Dienst Wonen geen noemenswaardige afwijking.

Ingenieursbureau Amsterdam (IBA) In het Jaarplan 2007 werd rekening gehouden met een omzet van € 24,1 miljoen. Bij de actualisatie van de begroting in het voorjaar van 2007 is deze omhoog bijgesteld naar € 27,5 miljoen. Er is echter expliciet gestuurd op een beperking van de personele groei in 2007. Verder is ingezet op een verkleining van de ﬂ exibele schil (ingehuurd personeel), die in het voorgaande jaar sterk was toegenomen. De omzet is daarom minder gestegen ten opzichte van de raming en komt uit op € 27,46 miljoen. De lagere omzet wordt gecompenseerd door lagere personele lasten. Bijna de helft van de omzet is gerealiseerd bij de drie grote projecten: Noord/Zuidlijn, Zuidas en IJburg. De verdeling binnen- en buitengemeentelijk is 87%:13%. De twee grootste opdrachtgevers OGA en DIVV genereren een omzetaandeel van 73% van het totaal.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 85 Het taakstellende resultaat voor IBA bedraagt de laatste jaren 5% van de omzet. Voor 2007 betekende dat een winsttaakstelling van € 1,3 miljoen. Het feitelijke resultaat is € 2,1 miljoen, wat uitkomt op 8% van de omzet; een marktconform resultaat. Ten opzichte van 2006 is sprake van een daling van € 0,8 miljoen. Deze daling is te verklaren door het incidenteel hoge projectresultaat in 2006. Ook zijn de tarieven in 2007 minder gestegen dan de prijsindexatie en is de verschottenregeling (art. 22 RVOI) met procenten verlaagt. Door deze maatregelen is de winst in 2007 naar een ‘normaal’ niveau teruggebracht.

Projectmanagementbureau (PMB) Het PMB heeft in 2007 een gunstig jaar gekend. Lopende projecten werden gecontinueerd, eerdere onzekerheden in de markt losten zich op, de markt groeide en er kwamen veel nieuwe aanvragen binnen. Het PMB heeft een bruto resultaat voor mutaties van de reserves gerealiseerd van € 2,1 miljoen (13,1% van de opbrengsten). In de begroting 2007 werd uitgegaan van een resultaat van € 0,9 miljoen (6,3% van de omzet). Het bruto resultaat ligt hiermee € 1,2 miljoen boven begroting. Van het bruto resultaat komt € 1,8 miljoen ten gunste van de algemene middelen. Daarnaast wordt er € 0,3 miljoen toegevoegd aan de algemene reserve. Het hogere resultaat wordt verklaard door hogere opbrengsten (€ 2,0 miljoen). Door een grote vraag uit de markt is het aantal declarabele uren hoger dan begroot. Aan de aanbodzijde leiden de inzet van extern personeel en het lage ziekteverzuim (2,9%) tot meer declarabele uren. Verder was de overhead in 2007 relatief laag; de overhead is achtergebleven bij de groei van het aantal declarabele medewerkers. Ook dit leidt tot relatief veel declarabele uren en een achterblijvende kostenontwikkeling ten opzichte van de opbrengstenontwikkeling. De kosten zijn € 0,8 miljoen hoger dan begroot; lagere materiële kosten (€ 0,1 miljoen) en hogere loonkosten en kosten voor inhuur van personeel (-/- € 0,9 miljoen). facilitair en bedrijven De Wibautgroep In juni 2007 is binnen het PMB de Wibautgroep opgericht. Dit nieuwe bedrijfsonderdeel bestaat uit ervaren adviseurs en projectdirecteuren en heeft een succesvolle start gemaakt met een aantal uiteenlopende opdrachten. In totaal zijn er door de Wibautgroep in 2007 negen opdrachten ingevuld bij zeven opdrachtgevers. In de actualisatie 2007 werd uitgegaan van een omzet van € 0,7 miljoen en een resultaat van € 0,05 miljoen. Deze verwachtingen zijn gehaald. De omzet van de Wibautgroep komt uit op € 0,8 miljoen en het resultaat op € 0,1 miljoen. Dit leidt tot een afdracht aan de algemene dienst van € 0,05 miljoen. De Wibautgroep is een nieuw organisatieonderdeel en was nog niet opgenomen in de begroting.

ACAM Accountancy en Advies (ACAM) ACAM heeft een positief bruto resultaat behaald van € 0,1 miljoen. Dit is exclusief de niet doorberekende kosten voor bestuurshulp die in het resultaatgebied Bestuur en concern verantwoord zijn. Per saldo is de onttrekking aan reserves € 0,1 miljoen, het saldo ten gunste aan de algemene dienst is € 0,2 miljoen. Het resultaat is hiermee € 0,3 miljoen lager dan begroot.

Het lagere resultaat is veroorzaakt door incidentele ontwikkelingen, de invoering van het elektronisch dossier en het handboek bedrijfsvoering, waarvoor € 0,2 miljoen onttrokken is aan de algemene bedrijfsreserve. Voor het overige leidt het lager aantal verklaringen als gevolg van SISA, de licht hogere bezetting, verleende tariefkortingen voor advieswerkzaamheden en een lager gemiddeld tarief voor advieswerkzaamheden tot een lager resultaat.

Dienst Stadstoezicht Parkeerbedrijf Het Parkeerbedrijf boekt bij de jaarrekening een winst van bijna € 0,9 miljoen, afkomstig uit de reguliere bedrijfsvoering. Dit bedrag is conform de Begroting 2007 doch bijna € 1 miljoen lager dan de raming bij de actualisatie. De omzet is lager uitgevallen als gevolg van een lagere inzet. Hierdoor is het effect van de beoogde extra omzet als gevolg van uitbreidingen niet gerealiseerd.

Bij het Parkeerbedrijf is een post van € 0,5 miljoen aan buitengewone lasten verwerkt. Het betreft hier excessieve vuurwerkschade die is ontstaan tijdens de oudejaarsnacht in het stadsdeel Slotervaart.

Toezichtsbedrijf Het resultaat bij het Toezichtsbedrijf liet een verslechtering zien van € 0 (bij de Begroting 2007) naar -/- € 1 miljoen bij de jaarrekening.

86 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Deze verslechtering is het resultaat van, in hoofdlijnen, de volgende mutaties: lagere personeelskosten voornamelijk als gevolg van + 2,7 miljoen uitstel invoering OV-politie en versnelde afbouw verkeerstoezicht lagere kosten inhuur extern personeel + 0,9 miljoen eenmalige subsidiebate vanuit afwikkeling ID-WWB 2005-2006 + 0,4 miljoen lagere huisvestingskosten als gevolg van centralisering + 0,3 miljoen lagere omzet als gevolg van uitstel invoering OV-politie - 2,3 miljoen lagere omzet als gevolg van herziening orderportefeuille gemeentelijk - 2,0 miljoen toezichthouder, versnelde afbouw productgroep voormalig gesubsidieerd toezicht en niet gerealiseerde uitbreiding leefmilieu hogere doorbelasting concernkosten - 0,5 miljoen hogere doorbelasting kosten onderdeel Concern - 0,5 miljoen

Reorganisatiebedrijf facilitair en bedrijven In de Actualisatie 2007 waren de kosten voor het Reorganisatiebedrijf begroot op € 2,8 miljoen, ofwel € 0,4 miljoen lager dan in de Begroting 2007. De belangrijkste oorzaken hiervoor waren lagere uitkeringslasten voormalig personeel (€ 0,7 miljoen), terwijl de begeleidingskosten hoger uitvielen (€ 0,4 miljoen).

Tussen de actualisatie en de rekening lieten de kosten voor het reorganisatiebedrijf een daling zien van € 0,5 miljoen. De belangrijkste oorzaken hiervoor waren:

gemiddeld lager aantal mensen met RAP-status dan begroot + 0,3 miljoen lagere doorbelasting van de concernkosten + 0,1 miljoen lagere kosten voor onderzoek en advies + 0,3 miljoen lagere kosten voor personeel van derden + 0,1 miljoen hogere kosten als gevolg van mobiliteit- en vertrekpremies - 0,3 miljoen

Samenvattend liet de dienst het volgende beeld zien:

Bedragen x € 1.000 Begroting 2007 Actualisatie 2007 Rekening 2007 Parkeerbedrijf 800 1.800 886 Toezichtsbedrijf 0 -/- 500 -/- 1.032 Reorganisatiebedrijf -/ - 3.181 -/- 2.775 -/- 2.276 Buitengewone lasten 0 0 -/- 460 Resultaat ten gunste van de algemene dienst -2.541 -1.097 -2.037 (= inclusief mutaties reserves)

Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam (DBGA): overige activiteiten De overige activiteiten betreffen de facilitaire onderdelen Externe dienstverlening en Incassobureau van de Dienst Belastingen. Er werd een positief resultaat behaald ten opzichte van de begroting van € 0,1 miljoen (€ 0,3 miljoen ten opzichte van de actualisatie). Dit komt voornamelijk door de externe dienstverlening die positief uit viel.

VGA Verzekeringen VGA Verzekeringen bestaat uit de Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken (GDV) en de NV Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam (VGA). De dividenduitkering van de NV is elders onder de deelnemingen opgenomen. Tussen deze bedrijven bestaat een overeenkomst kosten gemene rekening, die met de ﬁ scus is overeengekomen in verband met BTW-verrekening. De basis voor de lasten van GDV zijn de totale kosten van de dienst en de NV gezamenlijk, waarvan 24% ten laste van GDV komt. De resultaten van GDV zijn dan ook afhankelijk van de gezamenlijke prestaties. Door lagere bedrijfskosten van de NV zijn de lasten € 0,2 miljoen lager dan geraamd. De baten betreffen de vergoedingen voor de behandeling van schadeclaims. De baten blijven € 0,34 miljoen achter bij de begroting omdat meer prioriteit is gegeven aan claims tegen de gemeente dan aan claims van de gemeente. Per saldo is het resultaat ten opzichte van de begroting € 140.000 verslechterd; ten opzichte van de actualisatie € 90.000.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 87 Dienst Advies en Beheer (DAB) Materiaaldienst De Materiaaldienst werkt op de markt voor gemeentelijke opdrachten. In concurrentie met het bedrijfsleven moeten opdrachten worden binnengehaald. Er is geen verplichte winkelnering binnen het concern Amsterdam. Aannemers, die voor de stadsdelen en gemeentelijke diensten en bedrijven opdrachten uitvoeren, schrijven scherp in en zetten hun leveranciers onder druk om goedkoop te leveren. Desondanks is de Materiaaldienst er de afgelopen jaren steeds in geslaagd een continue stroom opdrachten binnen te halen en heeft daarmee een stabiele omzet gerealiseerd. De omzet is gestegen tot € 24,7 miljoen. Ten opzichte van de begroting is dit een verbetering van ongeveer € 2,7 miljoen, en ten opzicht van de actualisatie van € 0,3 miljoen. De verbetering is het gevolg van een stijging van de inkomsten. De Materiaaldienst heeft een positief exploitatieresultaat van € 0,3 miljoen, hiervan wordt allereerst als extra taakstelling € 60.000 afgedragen aan de algemene dienst (€ 45.000 structureel en € 14.000 incidenteel voor 2007). Van het restantbedrag wordt nogmaals 50% afgedragen aan de algemene middelen, zodat de afdracht in totaal € 0,2 miljoen bedraagt. Het resterende positieve exploitatie resultaat van € 0,14 miljoen wordt toegevoegd aan de algemene reserve van de Materiaaldienst.

DAB- Food Center De rekening heeft een omzet van € 2,9 miljoen. De totale omzet Food Center Amsterdam 2007 ligt ten opzichte van de begroting en actualisatie € 0,2 miljoen hoger. Deze hogere omzet komt vooral door een hogere opbrengst huren, pachten en dienstverlening. Het Food Center heeft een positief exploitatieresultaat van € 0,35 miljoen, na dotaties aan bestemmingsreserves is het saldo nihil. facilitair en bedrijven Servicehuis Personeel (SHP) Ten opzichte van de begroting heeft het SHP een nadelig resultaat van € 0,15 miljoen. Dit is het gevolg van een storting in de reserve WW-reserve, egalisatiereserve p-net en egalisatiereserve tarief personeelsvoorzieningen.

2.3 Overige facilitaire dienstverlening

Stadsbank van Lening Ten opzichte van de Begroting 2007 is de omzet van de Stadsbank van Lening gestegen met € 1,7 miljoen. Dit is het gevolg van de gestegen goudprijs. De Stadsbank van Lening heeft een positief exploitatieresultaat, maar als gevolg van versnelde afschrijving is het resultaat over 2007 in vergelijking met de begroting niet gestegen. Na afdracht van het BTW voordeel is het resultaat € 0,7 miljoen. De afdracht volgens taakstelling is ook € 0,7 miljoen. Er resteert een bedrag van € 20.000. Van dit restantbedrag wordt 25% toegevoegd aan de winstreserve van de Stadsbank van Lening en 75% wordt afgedragen aan de gemeente. De afdracht aan de algemene middelen in totaal bedraagt € 1,1 miljoen, dit is inclusief BTW voordeel.

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Het totale bedrag aan reserves en voorzieningen in het resultaatgebied Facilitair en Bedrijven is ultimo 2007 € 32 miljoen. Ten opzichte van de eindstand 2006 is dit een aanzienlijke afname. Dit komt door de verzelfstandiging van het GVB per 1 januari 2007. De betreffende reserves en voorzieningen zijn afgewikkeld. Aan de reserves is in totaal € 14,3 miljoen toegevoegd en € 95 miljoen onttrokken. In de kerncijfers van het resultaatgebied komt dit niet tot uitdrukking. Dit komt doordat de vrijgevallen reserves van het GVB grotendeels zijn toegevoegd aan de nieuwe reserve deelneming GVD van € 78,8 miljoen. De toevoeging vanuit de exploitatie is in het resultaatgebied facilitair en bedrijven verantwoord. Echter, deze nieuwe reserve is opgenomen bij de algemene dekkingsmiddelen. Vandaar dat de afname van de reserves € 80,7 miljoen is, terwijl de mutatie reserves in dit resultaatgebied slechts -/- € 1,8 miljoen bedraagt. Aan de voorzieningen is € 0,8 miljoen toegevoegd en € 157,9 miljoen onttrokken. Hiervan komt € 156,3 voor rekening van het GVB. De stand van de voorziening in dit resultaatgebied ultimo 2007 bedraagt € 1,3 miljoen.

88 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Bedragen x € 1.000 Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Afkoopsommen erfpachttermijnen (OGA) 0,1 0,1 0,0 0,2 AGA (BDA) 0,0 0,1 0,0 0,1 Algemene bedrijfsreserve (Wibautgroep) 0,0 0,1 0,0 0,1 Algemene bedrijfsreserve (ACAM) 0,9 0,0 0,2 0,7 Algemene bedrijfsreserve (PMB) 2,6 0,3 0,0 2,9 Algemene reserve (DAB - Materiaaldienst) 2,2 0,1 0,0 2,3 Algemene reserve (GVB) 64,4 0,0 64,4 0,0

Algemene reserve (IBA) 2,5 0,1 0,0 2,6 facilitair en bedrijven Algemene reserve (SHI) 3,7 0,0 3,5 0,2 Algemene reserve (Stadsbank van Lening) 4,6 0,0 0,0 4,6 Algemene reserve (Stadstoezicht) 2,9 0,0 1,1 1,8 Bedrijfsreserve (SHI) 0,3 0,1 0,0 0,4 Betaalautomaten (SBL) 0,3 0,0 0,1 0,2 Callcenter (FBA) -0,9 2,3 1,4 0,0 Egalisatiereserve nieuwe activiteiten (Dienst Belasting) 1,5 0,1 0,0 1,6 Egalisatiereserve P-Net (SHP) 0,4 0,1 0,0 0,5 Egalisatiereserve tarief personeelsvoorzieningen (SHP) 0,1 0,0 0,0 0,1 Exploitatieverliezen groente- en fruithal (DAB) 0,1 0,0 0,0 0,1 Gemeentelijk wagenpark 0,0 1,3 0,0 1,3 Huisvesting en meubilair (PMB) 0,2 0,0 0,0 0,2 Incassobureau (Dienst Belasting) 0,1 0,0 0,0 0,1 Meubilair CI&B (SHI) 0,0 0,1 0,0 0,1 Ontwikkelingsstrategie Food Center (DAB) 0,9 0,4 0,8 0,5 Opknappen/onderhoud Nes 57b (SBL) 0,1 0,0 0,1 0,0 Professionalisering PMB 0,5 0,0 0,0 0,5 Projecten (25% van de winst/ SBL) 0,4 0,0 0,3 0,1 Rente voorgaande boekjaren (GVB) 11,9 0,0 11,9 0,0 Reserve BRI Tranche 2 (SHI) 0,2 0,2 0,0 0,4 Reserve data- en telecommunicatie (SHI) 0,4 0,0 0,2 0,2 Reserve nieuwe huisvesting (IBA) 0,9 0,0 0,3 0,6 Reserve transformatie SHI (Tranche 1) 0,0 3,1 0,0 3,1 Retourcommissie mediabeheer (FBA) 0,1 0,0 0,0 0,1 Telecommunicatie (SHI) 0,0 0,1 0,1 0,1 Voicemail (SHI) 0,0 0,1 0,0 0,1 Reserve vakontwikkeling (IBA) 0,3 0,3 0,0 0,5 Vakantiegeld Reserves (totaal resultaatgebied) 8,7 4,6 10,4 3,1 WW en wachtgeldreserves (totaal resultaatgebied) 2,3 0,7 0,2 2,6 Totaal reserves 112,7 14,3 95,0 32,0

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 89 Bedragen x € 1.000 Stand Mutaties Stand 01/012007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Voorzieningen Onderhoudsfonds (FBA) 0,4 0,5 0,1 0,8 Ontruimingsinstallatie Stadhuis en Muziektheater (FBA) 0,6 0,0 0,4 0,2 Aanspraken in het kader van spaarverlof (PMB) 0,2 0,0 0,1 0,1 Onderhoudsfonds gebouwen (Stadsbank van Lening) 0,5 0,3 0,7 0,1 Catalogus Materiaaldienst (DAB - Materiaaldienst) 0,0 0,0 0,0 0,0 Groot onderhoud gebouw en terrein (DAB - Materiaaldienst) 0,3 0,1 0,3 0,1 Egalisatie kapitaallasten (GVB) 38,2 0,0 38,2 0,0 Algemeen bedrijfsrisico (GVB) 6,2 0,0 6,2 0,0 Reorganisatie oud (GVB) 6,1 0,0 6,1 0,0 Reorganisatie nieuw (GVB) 13,6 0,0 13,6 0,0 Pensioenverplichtingen (GVB) 71,7 0,0 71,7 0,0 Bodemsanering (GVB) 0,0 0,0 0,0 0,0 Financiering personeelsvoorziening (GVB) 0,0 0,0 0,0 0,0 facilitair en bedrijven Transformatie (GVB) 8,4 0,0 8,4 0,0 Omzetting conducteurs (GVB) 0,6 0,0 0,6 0,0 MEA (GVB) 1,8 0,0 1,8 0,0 OV-Chipcard (GVB) 9,7 0,0 9,7 0,0 Totaal voorzieningen 158,3 0,9 157,9 1,3

3.1 Nieuwe reserves

Bedrijfsreserve AGA (BDA) Bij de behandeling van de Begroting 2008 is besloten aan de Adviesgroep Amsterdam (AGA) met ingang van het jaar 2007 de facilitaire status toe te kennen. Daarbij hoort de mogelijkheid van het opbouwen van een bedrijfsreserve. AGA heeft over het jaar 2007, na aftrek van winsttaakstelling, een voordelig resultaat bereikt van € 0,27 miljoen. Hiervan is 50%, zijnde € 0,13 miljoen, opgenomen in een bedrijfsreserve.

Algemene bedrijfsreserve Wibautgroep Zoals bij facilitaire onderdelen gebruikelijk is, is een deel van de winst in een algemene bedrijfsreserve gestort. Zodoende kunnen in de toekomst schommelingen in de inkomsten worden opgevangen. Aan deze nieuwe reserve van de Wibautgroep is € 50.000 toegevoegd.

Meubilair CI&B (SHI) Het onderdeel Concern Innovatie en Beleid van het SHI is een onderdeel dat niet tot de Tranche 1 activiteiten behoort. Dit onderdeel is ontstaan door samenvoeging van de ICT-beheergroep van de DAB en e-Government van de Bestuursdienst. Over 2007 heeft dit onderdeel een positief resultaat behaald. Dit is deels in de algemene bedrijfsreserve van de ICTB gestort, daarnaast is een deel toegevoegd (€ 58.000) aan de nieuwe reserve meubilair ten behoeve van de inrichting/huisvesting van dit organisatieonderdeel. Bij de ICT-Beheergroep wordt gebruik gemaakt van fl ex-werkplekken bij e-Government nog niet. Om effi ciënt gebruik te kunnen maken van de beschikbare vierkante meters huisvesting, wordt ook bij e-Government het fl exconcept ingevoerd. Middelen zullen in 2008 worden besteed.

Reserve transformatie SHI (Tranche 1) Dit is nieuwe reserve maar de storting is gedekt uit de onttrekking aan de algemene bedrijfsreserve van het SHI. De middelen in deze reserve waren al voor Tranche 1 activiteiten bestemd, maar zijn nu in een aparte reserve gestort.

90 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Reserve Voicemail (SHI) en Reserve Telecommunicatie (SHI) Vorig jaar stonden deze reserves op de balans van FBA. Met de overdracht van E-net zijn deze reserves aan het SHI overgedragen.

Reserve Gemeentelijk Wagenpark Amsterdam (DAB) Bij de DAB is een nieuwe reserve gevormd voor het Gemeentelijk Wagenpark Amsterdam van € 1,3 miljoen. In overleg met de deelnemers (stadsdelen en diensten) zal jaarlijks een eventueel surplus terugvloeien naar de deelnemers. Het surplus 2007 bestaat voornamelijk uit een rente voordeel op leasecontracten. Vanuit deze reserve zal een uitkering plaatsvinden aan de deelnemers.

3.2 Gehandhaafde reserves

Algemene reserve (Stadsbank van Lening) De Stadsbank van Lening onderkent in haar bedrijfsvoering drie ﬁ nanciële risico’s: omzet-, goudprijs- en rente facilitair en bedrijven risico. De algemene reserve heeft als doel het stabiliseren van de hoogte van het beleentarief. De omvang van de algemene reserve bedraagt ultimo 2007 € 4,6 miljoen.

Ontwikkelingsstrategie Food Center (DAB) Deze reserve is heeft als doel uitvoering te geven aan de ontwikkelingsstrategie Food Center. Alle uitgaven van het project Ontwikkelingsstrategie Food Center worden hierop verantwoord. In 2007 is een bedrag van € 0,4 miljoen toegevoegd, een bedrag van € 0,8 miljoen is onttrokken. De stand ultimo 2007 is € 0,5 miljoen.

Algemene reserve (DAB-Materiaaldienst) Het doel van deze reserve is om eventuele negatieve bedrijfsresultaten te kunnen opvangen. Jaarlijks wordt 50% van het verwachte positief resultaat toegevoegd aan deze reserve. In afwijking hierop is van toepassing dat indien de stand van de reserve meer is dan 10% van de bedrijfsomzet er 15% van het bedrijfsresultaat mag worden toegevoegd. Van het positieve exploitatieresultaat van € 0,3 miljoen is een bedrag van € 0,14 miljoen gedoteerd aan de reserve, hierdoor bedraagt de stand ultimo € 2,3 miljoen.

Algemene bedrijfsreserve ACAM De algemene bedrijfsreserve dient voor het opvangen van onvoorziene bedrijfsrisico’s en uitgaven voor de bedrijfsvoering om marktontwikkelingen te kunnen volgen. Aan de bedrijfsreserve is in 2007 € 0,2 miljoen onttrokken voor extra werkzaamheden voor de invoering van het elektronisch dossier en de herziening van het handboek bedrijfsvoering. Ook de toegenomen opleidingskosten en invoering van het herziene kwaliteitsbeleid in het kader van de Wet Toezicht Accountantsorganisaties hebben tot de onttrekking aan de reserve geleid. Het saldo eind 2007 bedraagt € 0,7 miljoen.

Algemene reserve (IBA) Voor grote conjunctuurschommelingen en onvoorziene risico’s heeft IBA een algemene reserve opgebouwd. Ultimo 2007 bedraagt het weerstandsvermogen (na toevoeging van € 0,1 miljoen van ons resultaat) € 2,6 miljoen en heeft het daarmee weer de maximale omvang (10% van de jaaromzet) gekregen.

Reserve vakontwikkeling (IBA) Bestemd voor het op peil houden van kennis en vaardigheden van het personeel. In 2007 is € 0,3 miljoen toegevoegd. Saldo eind 2007 is € 0,5 miljoen.

Algemene reserve (PMB) Het resultaat, voor zover dit niet ten gunste komt aan de algemene middelen, wordt toegevoegd aan deze reserve. Hierdoor stijgt deze met € 0,3 miljoen.

Algemene reserve (SHI) Aan deze reserve is afgerond € 3,5 miljoen onttrokken. € 3,1 miljoen hiervan is in de nieuwe reserve Tranche 1 gestort. De overige € 0,4 miljoen is als baat in de exploitatie opgenomen als dekking voor niet gerealiseerd inkomsten.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 91 Egalisatiereserve nieuwe activiteiten (DB) De egalisatie reserve nieuwe activiteiten is bestemd voor activiteiten op het gebied van acquisitie, relatiebeheer en het maken van een nieuwe intranetsite.

Algemene reserve (Stadstoezicht) De algemene reserve van wordt gevoed met de helft van de winst van het Toezichtbedrijf en het Parkeerbedrijf. In 2007 is er geen toevoeging aan deze reserve gedaan, maar € 1,1 miljoen onttrokken.

Reserve nieuwe huisvesting (IBA) De reserve nieuwe huisvesting dient om de jaarlijkse afschrijvingslasten van de investeringen met economisch nut in het pand aan de Weesperstraat te dekken. In 2007 is € 0,3 miljoen onttrokken. Het saldo ultimo 2007 bedraagt € 0,6 miljoen.

WW- en wachtgeldreserves Alle WW- en wachtgeldreserves van de diensten in dit resultaatgebied zijn hier gezamenlijk gepresenteerd. In 2007 is in totaal € 0,6 miljoen toegevoegd en € 0,3 onttrokken. De stand eind 2007 bedraagt € 2,7 miljoen.

Vakantiegeld Reserves Alle vakantiegeldreserves van de diensten in dit resultaatgebied zijn hier gezamenlijk gepresenteerd. Toevoegingen en storting zijn vrijwel gelijk. De stand ultimo 2007 bedraagt afgerond € 9 miljoen. facilitair en bedrijven 3.3 Afgewikkelde reserves

GVB De reserves van het GVB zijn afgewikkeld.

Contactcenter FBA De reserve contactcenter is als een ‘nog in te verdienen’ reserve gevormd in 2006 met het negatieve resultaat van € 0,93 miljoen. Over 2007 is er een negatief resultaat van € 1,4 miljoen gerealiseerd. Op aanwijzing van de accountant valt het negatieve saldo van de reserve van € 2,3 miljoen ultimo 2007 vrij ten laste van het rekeningresultaat.

Opknappen/onderhoud Nes 57b (SBL) Middelen zijn volledig besteed en reserve is opgeheven.

3.4 Nieuwe voorzieningen

Er zijn geen nieuwe voorzieningen getroffen in dit resultaatgebied.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

Onderhoudsfonds (FBA) De voorziening onderhoudsfonds is ingesteld om de jaarlijkse ﬂ uctuaties in de begroting te voorkomen en is gebaseerd op de meerjaren onderhoudsbegroting van Stadhuis, het Muziektheater en de ambtswoning. De omvang van de voorziening ultimo 2007 bedraagt € 0,82 miljoen.

Onderhoudsfonds gebouwen/voorziening groot onderhoud (Stadsbank van Lening) Het saldo van de voorziening onderhoud gebouwen ultimo 2007 is € 70.000. In 2007 is een bedrag van € 0,7 miljoen onttrokken aan deze voorziening. Een bedrag van € 0,3 miljoen is toegevoegd aan de voorziening. De stand van de voorziening ultimo 2007 is € 70.000.

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

Alle voorzieningen van het GVB zijn afgewikkeld.

92 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 4 Investeringen

Servicehuis ICT (SHI) In de Actualisatie 2007 is € 1,8 miljoen geraamd voor routinematige vervangingsinvesteringen. Hiervan is afgerond € 1,7 miljoen uitgegeven. Voor niet-routinematige investeringen in het kader van het transformatieprogramma is in de actualisatie € 3,8 miljoen geraamd. Hiervan is € 0,1 miljoen uitgegeven. De uitvoering van het transformatieprogramma loopt door in 2008.

Ingeniersbureau Amsterdam (IBA) Het IBA heeft in 2007 € 0,3 miljoen uitgegeven voor de investering in de huisvesting aan de Weesperstraat. De totale investering bedraagt € 3,7 miljoen. Hiervan is ultimo 2007 € 3,5 miljoen besteed.

Stadsbank van Lening (SBL) facilitair en bedrijven De Stadsbank van Lening heeft tot eind 2007 € 2,3 miljoen uitgegeven voor de verbouwing. De totale investering is geraamd op € 6,7 miljoen. De resterende looptijd is nog 2 jaar.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 93

Financiële ontwikkelingen Stedelijke ontwikkeling

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Rekening 2006 2007 2007

Lasten + 557,8 255,4 359,2 Baten - 422,0 200,0 264,1 Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves 135,9 55,5 95,1

Toevoegingen minus onttrekking reserves -77,2 -4,9 -43,1 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves 58,7 50,6 52,0

Wonen Lasten + 141,8 81,6 94,4 Baten - 128,1 58,0 78,3 Saldo 13,7 23,5 16,1

Ruimtelijke ontwikkeling Lasten + 487,7 224,8 337,8 Baten - 451,2 211,7 305,0

Saldo 36,5 13,1 32,8 stedelijke ontwikkeling

Stedelijke vernieuwing Lasten + 153,4 50,6 75,7 Baten - 144,9 36,7 72,5 Saldo 8,4 13,9 3,1 Saldo reserves 221,4 308,1 178,3

Saldo voorzieningen 1152,3 986,2 1242,4 Investeringsuitgaven (Grondproductiekapitaal) 243,7 341,0 196,6

Het saldo van het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling ten laste van de algemene middelen in 2007 bedraagt € 52,2 miljoen, € 1,6 miljoen minder dan begroot en € 6,4 miljoen beter dan in 2006. De in de tabel onderscheiden baten en lasten in de rekening wijken soms sterk af van die in de begroting. Dat komt doordat het Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (OGA) in de Begroting 2007 nog niet alle mutaties in reserves en toevoegingen aan voorzieningen via de baten en lasten had verwerkt. In de rekening is dit wel het geval. Op de saldi hebben deze verschillen geen effect. De belangrijkste mutaties zijn de volgende: in de begroting was de geraamde bijdrage meerwaarde afkoopsommen corporaties ten behoeve van het SFV erfpachtdeel vastgoeddeel (€ 9,4 miljoen, zie ook paragraaf 6) nog niet als baten in dit resultaatgebied opgenomen, maar in Algemene dekkingsmiddelen in de begroting was de geraamde onttrekking uit het VE-fonds ten behoeve van bodemsanering (€ 13,9 miljoen) in dit resultaatgebied als baten opgenomen en de daar tegenoverstaande kosten in het resultaatgebied Milieu en water als lasten opgenomen. In de rekening zijn onttrekking én kosten in het resultaatgebied Milieu verwerkt, waardoor bij Stedelijke ontwikkeling het resultaat met € 13,9 miljoen verslechtert een meevaller van € 9,8 miljoen door niet begrote vrijval uit de BWS reserves en voorzieningen ruim € 3 miljoen beter dan begroot resultaat van de Dienst Milieu en Bouwtoezicht (DMB) correctie vanwege dubbel verwerkte baten bij de overdracht in 2006 van gebouwen aan stadsdelen. Hierdoor moet € 8,2 miljoen ten laste worden gebracht van het rekeningresultaat 2007

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 95 meevaller van € 2,3 miljoen vanwege niet bestede ISV middelen uit voorafgaande jaren niet begrote kosten inhuur, overschrijding van de apparaatskosten en minder opbrengst uit werk in opdracht bij OGA (samen ruim € 2 miljoen) niet begrote baten bij OGA uit opslag automatisering bij grondexploitatie en rente rekening courant (samen € 3,3 miljoen) € 4,0 miljoen aan extra uitgaven voor maatschappelijke investeringen en Koers Nieuw West waartoe ons College bij de Actualisatie 2007 heeft besloten

2 Algemeen

2.1 Diensten

Exploitatie OGA In dit resultaatgebied vallen de activiteiten van het OGA ten behoeve van: toetsing en advisering van alle grondexploitaties binnen de gemeente beheer ruimtelijke fondsen (VE-Fonds en SFV) beheer onroerend goed, tijdelijke exploitatie en makelaardij begeleiding van bewoners die door stadsvernieuwing tijdelijk moeten worden geherhuisvest betaald werk in opdracht, in het bijzonder ten behoeve van grondexploitaties

Het nadelig exploitatiesaldo ten laste van de algemene middelen is € 13,8 miljoen, terwijl € 10,4 miljoen was begroot. De belangrijkste mutaties waren: correctie vanwege dubbel verwerkte baten bij de overdracht in 2006 van gebouwen aan stadsdelen. Hierdoor moet in 2007 € 8,2 miljoen ten laste worden gebracht van dit resultaatgebied niet begrote opbrengst uit de opslag op automatiseringskosten in grondexploitaties en uit rente rekening courant (meevaller van € 3,7 miljoen) niet bestede middelen uit het ISV-budget uit voorafgaande jaren (meevaller € 2,3 miljoen) niet begrote kosten inhuur, overschrijding van de apparaatskosten) en minder opbrengst uit werk in opdracht dan geraamd (samen ruim € 2 miljoen)

Apparaatskosten Dienst Wonen (DW) De uitgaven van DW hebben onder andere betrekking op de voorbereiding en uitvoering van het woonbeleid, in het bijzonder op de informatie en uitvoering van diverse regelingen. De netto lasten in 2007 bedroegen € 17,1 miljoen, € 0,7 miljoen minder dan begroot. De belangrijkste oorzaken waren: stedelijke ontwikkeling lagere salarislasten en kosten inhuur derden € 1,1 miljoen hogere materiële lasten € 1,0 miljoen hogere baten € 0,2 miljoen

De lagere salariskosten zijn onder andere veroorzaakt door niet ingevulde vacatures, kostendekkende detachering van overtollig personeel en de voorspoedige afwikkeling van de vangnetregeling.

Deel van de apparaatskosten van de Dienst Milieu- en Bouwtoezicht (DMB) De activiteiten van DMB voor dit resultaatgebied hebben vooral betrekking op vergunningen en handhaving van regels, en de inzet van expertise op het gebied van bouwen woningtoezicht. De apparaatskosten bedroegen in 2007 € 6,9 miljoen, € 0,8 miljoen meer dan begroot. In 2007 was het saldo van opbrengsten uit leges minus apparaatskosten € 3,2 miljoen ten gunste van de algemene middelen, € 3,4 miljoen meer dan begroot. De belangrijkste oorzaken hiervan waren hogere dan geraamde bouwleges, een overboeking van een deel van de overheadlasten naar het resultaatgebied Milieu en Water en lagere uitgaven dan begroot doordat het moeilijk is gekwaliﬁ ceerd personeel te vinden.

Apparaatskosten Dienst Ruimtelijke Ordening (DRO) De apparaatskosten van DRO hebben betrekking op de voorbereiding en monitoring van het ruimtelijk beleid. De kosten van het Jaarprogramma dat wordt gedekt uit de algemene middelen bedroegen € 7,2 miljoen,

96 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 ongeveer conform de begroting. Ten opzicht van de begroting was er niet geraamde inzet voor de Ontwik- kelingsalliantie, het ontwikkelingsbeeld 2040 en de conferentie metropolitaans landschap. De projectgebonden kosten waren € 0,1 miljoen lager dan begroot. Het nadelig resultaat van de Publieksvoorlichting Zuiderkerk bedroeg € 0,6 miljoen, € 0,2 miljoen slechter dan geraamd door het in de actualisatie verwerkte wegvallen van de bijdrage van de Dienst Wonen.

Apparaatskosten Geo- en Vastgoedinformatie (GVI) GVI is belast met de afstemming en regie van het gebruik van basis vastgoedgegevens. Ze verzorgt ook facilitaire dienstverlening voor landmeetkundig werk en andere producten. In 2007 bedroegen de lasten € 7,6 miljoen en de baten € 2,5 miljoen. Het saldo ten laste van de algemene middelen was € 0,7 miljoen beter dan begroot, vooral doordat meer kosten dan begroot konden worden gedeclareerd.

2.2 Planvormingkosten voor grootstedelijke grondexploitaties

De kosten voor planvorming van grootstedelijke projecten worden verantwoord ten laste van de algemene dienst en de grondexploitaties. De kosten van de grootste projecten (Integrale Projectbudgetten) ontwikkelden zich als volgt:

integrale projectbudgetten ten laste van de algemene middelen

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Rekening Afwijking Rekening Afwijking 2006 2007 2007 t.o.v. begroot t.o.v. begroot

Planvorming IJburg 8,4 9,7 7,9 -1,8 1,5 -0,3 Planvorming Zuidas 9,9 10,7 14,9 4,2 1,6 0,0 Planvorming IJ-oevers 3,5 3,0 2,8 -0,2 0,0 0,0 Planvorming Zeeburgereiland 1,8 1,7 1,7 0,0 0,0 0,0

Planvorming Middenmeer Noord 0,0 0,5 0,3 -0,1 0,0 0,0 stedelijke ontwikkeling Planvorming Stationseiland 0,0 1,8 0,0 -1,8 0,0 0,0 Planvorming Science Park 1,1 0,7 1,8 1,1 0,0 0,0 Planvorming Noordwaarts 6,2 7,3 7,2 -0,1 1,5 0,0 Planvorming Zuidoostlob 2,7 3,5 3,5 0,0 2,4 0,3 Totaal 33,4 38,8 40,3 1,5 7,0 0,0

De planvormingskosten IJburg zijn lager dan geraamd als gevolg van vrijval restanten 2006 en vertraging bij de planvorming 2e fase IJburg (€ 0,3 miljoen). De planvormingkosten van de cluster grondexploitaties in de Zuidoostlob zijn met € 0,3 miljoen overschreden door niet begrote extra personele inzet en huisvestingskosten. De proceskosten van de Zuidas zijn hoger vanwege een herziening van de facturering bij DRO: tot en met 2006 werd een deel van de jaarlijkse uitgaven pas in het jaar daarna gefactureerd. In 2007 is dit recht getrokken, hetgeen eenmalig een extra last van € 4,4 miljoen veroorzaakt (de niet in 2006 gefactureerde uitgaven over 2006). De overschrijding van de planvormingskosten in Sciencepark is veroorzaakt door het herstel van een boekings- fout in 2006 en een niet geraamde uitbreiding van het werkpakket. De planvormingskosten in Stationseiland zijn in de loop van 2007 samengevoegd met die van IJ-oevers. De planvormingskosten voor de werkgebieden (zoals Riekerpolder, Teleport en Sloterdijk) komen voor een deel ten laste van grondexploitaties. Daarnaast bestaat de dekking uit een vaste opslag van 3% op de openbare werken in de grondexploitatieplannen (voor zover deze niet worden bekostigd uit de integrale projectbudgetten) en een opslag van 2% op de automatiseringskosten van alle gemeentelijke grondexploitaties. Per saldo resteerde in 2007 een tekort van € 1,4 miljoen ten laste van de algemene middelen. De uitgaven en ontvangsten van de grootstedelijke grondexploitaties worden buiten de gemeentebegroting verantwoord. Het saldo komt tot uiting op de gemeentelijke balans als mutatie op het Grondproductiekapitaal (zie paragraaf 4).

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 97 2.3 Aanjagen woningbouw

In de afgelopen jaren heeft uw Vergadering omvangrijke middelen uitgetrokken om de woningbouw, inclusief studenten- en jongerenhuisvesting, te stimuleren. De ontwikkeling van de beschikbare middelen en de besteding in 2007 was als volgt: bij de Begroting 2007 is een incidentele prioriteit van € 1 miljoen toegekend naast de structurele prioriteit van € 0,4 miljoen voor studentenhuisvesting die in de Begroting 2006 is toegekend € 7,8 miljoen werd toegevoegd aan de reserve Aanjagen woningbouwproductie uit het restant van het actieplan woningbouw. Voor een deel hiervan zijn overigens wel al toezeggingen gedaan die in latere jaren tot uitgaven zullen leiden. De reserve Aanjagen productie/jongerenhuisvesting kan hiermee worden opgeheven de kosten van het apparaat van de woningbouwregisseur bedroegen € 0,8 miljoen € 0,4 miljoen is besteed aan de kantorenloods om de omzetting van kantoren in woningen te faciliteren € 1,3 miljoen werd besteed aan bijdragen voor projecten uw Vergadering stemde in 2007 in met een nieuwe regeling voor startersleningen. Aangezien het aangaan van verplichtingen en de feitelijke besteding (rentekosten) door de aard van regeling uiteenlopen is een nieuwe voorziening Startersleningen gevormd. In 2007 werd aan de voorziening toegevoegd: € 4,5 miljoen uit de reserve Aanjagen woningbouwproductie en € 1 miljoen uit reguliere budgetten

2.4 Overige onderdelen van baten en lasten

Het Bureau Parkstad is juli 2007 opgeheven. De Dienst Wonen is belast met een aantal doorlopende werkzaamheden. De resterende netto lasten in 2007 bedroegen € 2,0 miljoen. Bij de Actualisatie 2007 heeft ons College uit rechtmatigheidsoverwegingen besloten deze ten laste te brengen van de algemene middelen en niet zoals begroot van het ISV (zie Begroting 2008, blz. 100). Voor het sociale programmamanagement is een nieuwe organisatie Koers Nieuw West (KNW) opgericht, de lasten in 2007 bedroegen € 2,7 miljoen, iets minder dan begroot. Daarnaast werd € 0,1 miljoen toegevoegd aan de reserve KNW. De lasten van het begrotingsartikel Sociaal Structuurplan hebben betrekking op de budgetten voor ‘Wij Amsterdammers’ en het Bestuursakkoord. De totale lasten in 2007 bedroegen € 5,6 miljoen. Per saldo komt € 1,8 miljoen ten laste van de algemene middelen, conform de begroting. De lasten voor het Programma Maatschappelijke Investeringen (PMI) bedroegen € 1,3 miljoen, naast een toevoeging aan de reserve PMI (€ 0,7 miljoen). De bestedingen waren niet in de begroting opgenomen maar heeft ons College bij de Actualisatie 2007 toegevoegd (zie voor een nadere toelichting het Jaarplan 2008, blz. 238). Uw Vergadering heeft voor 2006 een incidentele prioriteit van € 0,25 miljoen toegekend voor de aanleg van het glasvezelnet. Daarnaast zijn er structureel rentekosten vanwege de deelneming (€ 0,2 miljoen). De werkelijke uitgaven bedroegen € 1,2 miljoen, onder andere vanwege niet voorziene juridische stedelijke ontwikkeling adviezen. De uitgaven ten behoeve van de aanleg van een Warmtenet bedroegen ruim € 0,1 miljoen. Ten behoeve van de volkshuisvesting zijn in 2007 middelen besteed ten behoeve van de huisvesting van bijzondere groepen, subsidies en advieslichamen, in totaal per saldo € 5 miljoen, waaronder niet begroot € 0,4 miljoen ten behoeve van statushouders. Ook de prioriteiten voor aanpak woongerelateerde fraude (€ 0,2 miljoen) en versterking bewonersorganisaties (€ 0,3 miljoen) vallen hieronder.

98 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3 Reserves en voorzieningen

Reserves en voorzieningen Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Ruimtelijke fondsen Vereveningsfonds 1057,8 217,0 -171,9 1102,9 Stimuleringsfonds volkshuisvesting 223,1 41,4 -27,0 237,5

Reserves Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 8,0 0,0 -8,0 0,0 Aanjagen productie / jongerenhuisvesting 7,8 0,0 -7,8 0,0 Aanjagen woningbouwproductie 6,4 9,5 -7,0 8,9 Strategische ruimtelijke projecten 3,4 0,0 0,0 3,4 Reserve Programma Maatschappelijke Investeringen 0,0 0,7 0,0 0,7 Tijdelijk strand IJburg 0,7 0,0 -0,7 0,0 BWS 5e fonds 3,4 4,8 -4,0 4,2 Overige reserves 3,9 3,7 -3,4 4,3 Totaal reserves 33,6 18,8 -30,9 21,5

Voorzieningen Impulsbudget stedelijke vernieuwing 11,6 0,0 -11,6 0,0 BWS Rente 19,6 4,8 -2,1 22,3

AMH-fonds 12,1 7,4 -3,1 16,4 stedelijke ontwikkeling Parkeergarages Bijlmermeer 7,0 0,0 -0,9 6,1 Herstructurering goedkope woningvoorraad 4,2 0,0 -0,1 4,1 Verschillen Trafoleningen 0,6 0,3 -0,3 0,6 Startersleningen 0,0 5,5 0,0 5,5 Overige voorzieningen 4,1 0,1 -0,4 3,8 Totaal voorzieningen 59,2 18,2 -18,6 58,7

De reserves en voorzieningen binnen de ruimtelijke fondsen worden apart besproken: het Vereveningsfonds (VE-fonds) in paragraaf 5 en het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SFV) in paragraaf 6. Het verloop van de reserves ten behoeve van aanjagen woningbouw zijn hierboven besproken.

Kwaliteitsverbetering bedrijfsterreinen Uw Vergadering heeft in het kader van de besluitvorming over de Begroting 2007 besloten de reserve op te heffen. Het resterende saldo (€ 8,0 miljoen) is, conform het besluit overgedragen naar de algemene reserve van het VE-Fonds.

Strategische ruimtelijke projecten Uw Vergadering heeft besloten de reserve in zijn geheel te besteden als subsidie voor de vestiging van de hotelschool in de Zuidas. Dit heeft niet in 2007, zoals begroot, plaatsgevonden maar zal naar verwachting in 2008 zijn beslag krijgen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 99 Reserves en voorzieningen Besluit Woninggebonden Subsidies (BWS) Het BWS is een in 2004 beëindigde rijksregeling op basis waarvan de gemeente bijdragen ontving, die vervolgens werden doorgegeven aan bewoners. In het kader van de regeling zijn in het verleden reserves en voorzieningen gevormd, waarvan de besteding in het verleden bestuurlijk is vastgelegd. Formeel is het BWS een budget van de stadsregio, maar het dagelijks bestuur hiervan heeft besloten dat deze bij de gemeente blijft. De reserve BWS 5de fonds wordt gevoed met inkomsten uit het antispeculatiebeding en winstnemingen uit de afkoopregeling particuliere woningverbetering ( € 4,8 miljoen). De onttrekkingen (€ 4,0 miljoen) bestonden uit vrijval en mutaties in verplichtingen. Dit laatste zorgde ook baten buiten de voorziening van € 2,1 miljoen, zodat in totaal € 6,1 miljoen ten gunste komt van het rekeningresultaat die niet was begroot. Door opschoning van oude verplichtingen vertoont de voorziening BWS vrije ruimte in 2007 een vrijval van € 3,6 miljoen ten gunste van het rekeningresultaat. De voorziening BWS rente dient om het verschil in kasritme tussen enerzijds de betaling van de subsidie van VROM aan de gemeente (€ 4,8 miljoen in 2007) en anderzijds de betalingen van de gemeente aan de subsidie ontvangers (€ 2,1 miljoen) te overbruggen. Mede door verschillen in gehanteerde rentepercentages ontstond in voorafgaande jaren een vrijval. In 2007 is dit niet het geval.

Voorziening Amsterdamse Middensegment Hypotheek (AMH)-fonds De regeling AMH is in 2006 opgeheven. In 2007 is op basis van oude subsidiebeschikkingen € 6,6 miljoen aan de voorziening toegevoegd in de vorm van bijdragen uit grondexploitaties. De toevoegingen bestaan verder uit rentebijschrijving (€ 0,8 miljoen in 2007). De gemeente verstrekt jaarlijks een rentesubsidie. Door deze systematiek zal het AMH-fonds de eerste jaren groeien en in de jaren daarna geleidelijk worden uitgeput. Naar aanleiding van inkomenstoetsen per drie jaar, wordt een deel van het aﬂ ossingsvrije/renteloze deel verschoven naar het deel waarover rente wordt betaald. Deze rente wordt in het fonds gestort. In 2007 is € 3,1 miljoen onttrokken aan rentebijdragen. Ultimo 2007 bedroeg het fonds € 16,4 miljoen.

Overige reserves en voorzieningen De EU heeft uit het Europees Fonds voor de Regionale Ontwikkelingen (EFRO) bijdragen toegezegd voor de het gebied west binnen de ring (EFRO Urban 2) en voor de gebieden Groot Oost en Zuid-Oost (EFRO Doelstelling 2). Hieruit werd in 2007 voor € 0,6 miljoen besteed. De voorziening Herstructurering goedkope woningvoorraad betreft een rijksbijdrage voor een project in de westelijke tuinsteden. Onttrekking vindt plaats op declaratiebasis (€ 0,1 miljoen in 2007). De voorziening Impulsbudget stedelijke vernieuwing wordt gevoed uit bijdragen van het Rijk voor sociale projecten in de westelijke tuinsteden, Noord en Zuidoost. Uit de voorziening is € 11,6 miljoen onttrokken vanwege verplichtingen voor projecten waarover eerder besluitvorming heeft plaatsgevonden. In 2007 zijn de kosten van de aanleg van het strand en van het toezicht ten laste van de reserve Tijdelijk strand IJburg gebracht. Een beperkt bedrag is ten gunste van de exploitatie vrijgevallen. De reserve is opgeheven stedelijke ontwikkeling De toevoegingen en onttrekkingen in de voorziening Parkeergarages Bijlmermeer betreft de afwikkeling van de voorﬁ nanciering van de bijdrage van het Centraal Fonds Volkshuisvesting in de kosten van de sloop van parkeergarages. De voorziening Verschillen trafoleningen betreft een oude regeling waarmee de gemeente aan particuliere woningeigenaren leningen verstrekte als voorﬁ nanciering voor rijksbijdragen voor renovatie. De toevoegingen en onttrekkingen betreffen de afwikkeling hiervan. Eenmalig is in 2007 een trafolening afgelost waardoor in de rekening een last van € 0,8 miljoen wordt genomen die in latere jaren weer wordt gecompenseerd.

Daarnaast worden in het resultaatgebied een aantal reserves en voorzieningen verantwoord die gering in omvang zij en/of betrekking hebben op de bedrijfsvoering (zoals vakantiegeld en inactieven).

Nieuwe reserves Het projectbureau Noordwaarts is overgegaan van het stadsdeel naar het OGA. Hierbij zijn rechten van personeel overgenomen waartegenover reserves zijn opgebouwd (uit pseudo-WW). Bij de overdracht was het daarom noodzakelijk om een egalisatiereserve Noordwaarts in te stellen. Deze staat onder beheer van de directeur OGA. In 2007 werd € 0,4 miljoen aan de reserve toegevoegd.

100 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 4 Investeringen

De investeringen hebben nagenoeg geheel betrekking op grondexploitaties, die comptabel niet als investering in de rekening worden verantwoord, maar als onderhanden werk. Het is moeilijk de mutaties goed te ramen omdat deze afhangen van de voortgang van projecten en marktomstandigheden. Gedurende de uitvoering van de grondexploitaties, die plaatsvinden onder verantwoordelijkheid van de centrale stad, worden de uitgaven en inkomsten tot planafsluiting als voorraden geactiveerd en komen op de balans van het OGA tot uiting in de stand van het Grondproductiekapitaal. De opbrengsten van de grootstedelijke grondexploitaties in 2007 (= vermindering van het Grondproductie- kapitaal) waren met € 311 miljoen lager dan begroot (€ 364 miljoen) maar wel aanzienlijk hoger dan in 2006 (€ 136 miljoen). Het belangrijkste deel van de opbrengsten bestaat uit gronduitgiften (€ 283 miljoen in 2007), naast terugontvangen BTW en subsidies. De kosten (=vermeerdering van het Grondproductiekapitaal) bedroegen € 197 miljoen, aanzienlijk minder dan begroot (€ 341 miljoen) en minder dan in 2006 (€ 244 miljoen). De positieve stand van het Grondproductieka- pitaal ultimo 2007 betekent dat in de lopende plannen tot en met 2007 meer is uitgegeven dan ontvangen uit gronduitgifte en andere bronnen. De ontwikkeling de afgelopen jaren was als volgt:

Bedragen x € 1 miljoen 2002 2003 2004 2005 2006 2007

Opbrengsten (= vermindering) -299 -110 -230 -186 -136 -311 Kosten (= vermeerdering) 243 275 356 379 244 197 Netto vermeerdering -56 166 126 194 107 -114 Stand ultimo -44 122 248 441 549 435

De tabel laat zien dat de omvang van het Grondproductiekapitaal sinds 2002 met bijna € 600 miljoen is toegenomen en in 2007 voor het eerst sinds lange tijd weer is afgenomen. Gespeciﬁ ceerd naar de verschillende stedelijke ontwikkeling clusters projecten was in 2007 de ontwikkeling als volgt:

Grondproductiekapitaal 2007 Bedragen x € 1 miljoen Uitgaven Opbrengsten

IJburg 58 -97 Noordwaarts 50 -99 Zuidas 50 -21 Zuidelijke IJ-oevers 22 0 Stationseiland 4 -3 Zuidoostlob 12 -7 Overig (waaronder sciencepark) 0 -83 Totaal 197 -311

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 101 5 Het Vereveningsfonds

5.1 Algemeen

De fi nanciële resultaten van de meeste grondexploitaties van de centrale stad en de stadsdelen worden verantwoord in het Vereveningsfonds (VE-fonds). Het VE-fonds is onderverdeeld in: de algemene voorziening tekorten grondexploitatie ter dekking van de tekorten van vastgestelde grondexploitaties. Voor elke vastgestelde grondexploitatie met een geraamd negatief resultaat, is in het VE-fonds een voorziening opgenomen gelijk aan het geraamde tekort. Zonodig wordt de voorziening elk jaar aangepast op basis van de actuele inzichten in de geraamde tekorten. Bij de afsluiting van een verliesgevend plan vindt een onttrekking aan de voorziening plaats die gelijk is aan het gerealiseerde tekort clusters van samenhangende grondexploitaties waarbinnen de saldi van winstgevende plannen worden gebruikt ter dekking van verliesgevende plannen en planoverstijgende kosten (zoals infrastructuur), voor zover passend binnen de bestuurlijk vastgestelde fi nanciële kaders. Het betreft IJburg, vernieuwing Bijlmer, Zuidas, Overhoeks, herstructurering bedrijfsterreinen, vernieuwing Bijlmermeer en twaalf clusters van voormalige ISV-plannen. Elk jaar wordt per cluster de reserve en voorziening opgerent en zonodig aangepast bestemmingsreserves voor de dekking van specifi eke kosten in de sfeer van grondexploitaties of andere bestuurlijk vastgestelde projecten. Deze worden jaarlijks geïndexeerd en zonodig aangepast de algemene reserve is tenslotte het bedrag beschikbaar als dekking voor tegenvallers in lopende negatieve plannen en eventuele nieuwe grondexploitaties met een geraamd negatief resultaat

Uit het VE-fonds worden bijdragen verstrekt aan de voorzieningen bodemsanering en eerste verstratingen die in andere resultaatgebieden worden verantwoord.

5.2 Ontwikkelingen in 2007

Ultimo 2007 waren in het VE-fonds 153 grondexploitaties opgenomen, waaronder ook clusters van met elkaar samenhangende (deel)plannen. Vijf nieuwe plannen zijn in 2007 toegevoegd. Ons College heeft de procedures voor planafsluitingen aangescherpt. In het bijzonder zijn sancties geïntroduceerd voor planbeheerders, als toegezegde planafsluitingen niet plaatsvinden. Dit heeft duidelijk succes gehad: in 2007 zijn 33 plannen afgesloten. In het voorjaar 2007 verscheen het actieplan ‘Ruimte Winnen’ met een actualisatie van de gevolgen van de maatregelen die op basis van het Programakkoord in 2006 waren genomen. Onder andere werd ingegaan op de effecten van met de corporaties gemaakte afspraken in Bouwen aan de Stad, waaronder de verhoging van de stedelijke ontwikkeling grondprijzen voor sociale huurwoningen en de vergoeding voor elke verkochte sociale huurwoning. Verder werd inzicht gegeven in de gevolgen van het besluit om de overmaat aan kantoorplannen (blijkend uit het Plabeka) terug te dringen. Dit alles leidde tot een minder somber perspectief voor het VE-Fonds, maar aanhoudende aandacht voor risico’s en de beheersing hiervan blijft onverminderd nodig. Mede om die reden heeft het OGA als fondsbeheerder hogere eisen gesteld aan het risicomanagement van de grondexploitaties, waarover de projectdirecteuren zich ook moeten verantwoorden. De prognoses van de algemene reserve van het VE-fonds worden daarmee ook betrouwbaarder. De opzet voor de voortgangsrap- portages van grootstedelijke projecten (de zogeheten Financiële Perspectieven ruimtelijke projecten) is verder ontwikkeld met extra aandacht voor het risicomanagement binnen de projecten.

De toevoegingen en onttrekkingen binnen het VE-fonds laten zich lastig ramen omdat deze sterk afhangen van inherent onzekere marktontwikkelingen, terwijl ook de ongewisse doorloop van juridische procedures de ramingen van ﬁ nanciële stromen lastig maakt. Om die reden richt de toelichting zich vooral om de gerealiseerde mutaties en minder op de oorzaken van de afwijking ten opzichten van de begroting. Een andere opmerking vooraf is dat in het bijzondere de ontwikkeling van de voorzieningen voor verliesgevende grondexploitaties zijn gebaseerd op opgaven van planbeheerders najaar 2007 (het zogeheten herfst-RAG*). Op grond van het voorzichtigheidsprincipe zijn met name voor alle opgegeven verslechteringen de voorzieningen opgehoogd. Het is echter mogelijk dat sommige wijzigingen bestuurlijk niet zullen worden geaccordeerd. Dit kan pas in de loop van 2008 duidelijk worden.

* RAG: Resultaat Actieve Grondexploitaties

102 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 In 2007 hebben de volgende toevoegingen aan en onttrekkingen uit de reserves en voorzieningen binnen het VE-Fonds plaatsgevonden:

Reserves en voorzieningen VE-fonds Bedragen x € 1 miljoen 2006 2007 ultimo toevoeging onttrekking ultimo

R. IJburg reserve 17,6 7,0 -24,6 0,0 V. IJburg voorziening 359,6 36,3 0,0 395,9 R. Vernieuwing Bijlmermeer reserve 11,8 5,2 0,0 17,0 V. Vernieuwing Bijlmermeer voorziening 60,8 2,0 -2,5 60,4 R. Herstructurering bedrijfsterreinen reserve 0,0 4,8 -0,1 4,7 V. Herstructurering bedrijfsterreinen voorziening 2,7 0,1 -0,9 1,9 R. Zuidas reserve 14,6 1,4 -16,0 0,0 V. Zuidas voorziening 82,0 18,7 0,0 100,7 R. Overhoeks reserve 7,8 20,1 -22,3 5,6 V. Overhoeks grondexploitatie voorziening 20,4 22,8 0,0 43,2 R. Programakkoord 1998 projecten 13,1 0,2 -0,6 12,7 R. Programakkoord 1998 vrije ruimte 16,0 0,3 -0,1 16,2 R. Aankoop scholen 1,3 0,0 0,0 1,3 V. Voorziening RWZI 68,7 14,2 0,0 83,0 R. Nieuw Sloten 0,2 0,0 0,0 0,2 R. Verlaging nieuwe leeuwarderweg 16,0 0,0 0,3 16,3 R. Scholen IJburg 3,2 0,0 -2,2 1,0 V Algemene voorziening tekorten grondexploitatie 381,1 22,0 -31,7 371,3 Aansluitingsverschillen 1,6 -1,6 0,0 stedelijke ontwikkeling totaal bestemmingreserves en voorzieningen 1.076,8 156,8 -102,3 1.131,3 R. algemene reserve VE-fonds -19,0 60,1 -69,6 -28,5 totaal VE-fonds 1.057,8 216,9 -171,9 1.102,8 waarvan reserves 82,5 99,3 -135,8 45,9 waarvan voorzieningen 975,3 117,6 -36,1 1.056,9

R: reserves; V: voorziening exclusief de voorzieningen bodemsanering en 1e verstratingen die in andere resultaatgebieden worden verantwoord

IJburg Er is € 12,2 miljoen rente toegevoegd aan reserve en voorziening en € 24,6 miljoen is overgeboekt van de reserve naar de voorziening omdat het verwachte resultaat van de plannen per saldo in 2007 verslechterden. Het meest recente Financieel Perspectief IJburg biedt een nadere speciﬁ catie. In de raming is nog geen rekening gehouden met het positieve effect van de hogere grondprijzen voor sociale woningbouw (bouwen aan de stad) met € 32 miljoen en een verslechtering van het resultaat door het laten vallen van geplande grond voor kantoren waarvan de afzet onzeker is (gezien de uitkomsten van het Plabeka). De omvang van de reserve en voorziening is niet voldoende voor de dekking van het in het meerjarenperspectief 2006 voorziene tekort voor IJburg als geheel. Daarin zijn onder meer de geraamde tekorten begrepen van nog niet door uw Vergadering vastgestelde grondexploitaties en alle kosten voor de hoofdinfrastructuur. Een oplossing hiervoor komt aan de orde in het komende Financieel Perspectief. Vooralsnog is vanuit de algemene reserve van het VE-fonds een bijdrage van 6,4 miljoen toegevoegd om te voorkomen dat de reserve negatief zou staan.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 103 Vernieuwing Bijlmermeer De toevoeging aan de reserve van € 5,2 miljoen is als volgt opgebouwd: € 0,4 miljoen rentebijschrijving overboeking van € 1,1 miljoen van de voorziening naar de reserve wegens verbetering van ramingen van negatieve plansaldi € 3,7 miljoen vanwege afsluiting positieve plannen

De voorziening nam per saldo met € 0,5 miljoen toe als gevolg van: € 2,0 miljoen rentebijschrijving € 1,2 miljoen afname door overboeking naar de reserve afname met € 1,3 miljoen wegens afsluiting negatieve plannen

Herstructurering Bedrijfsterreinen In deze plancluster zijn 8 grondexploitaties opgenomen waarvan de resultaten onderling worden verevend. De actualisatie van plannen leverde een vrijval op van de voorziening van € 0,9 miljoen ten gunste van de reserve. Door afsluiting van plannen met een winst (in het bijzonder Cornelis Douwes) kon € 4 miljoen worden toegevoegd aan de reserve.

Zuidas De resultaten van de grondexploitaties (ﬂ anken) zijn gereserveerd als bijdrage van de gemeente in de kosten van het dok. Uit de gerealiseerde opbrengsten is in 2003 een bestemmingsreserve van € 100 miljoen gevormd ter dekking van de proceskosten, planoverstijgende kosten en strategische aankopen (de zogeheten functionele deelplannen). Jaarlijks wordt rente aan de reserve toegevoegd. In 2007 vonden de volgende ontwikkelingen plaats: toevoeging aan reserve en voorziening van samen € 3,1 miljoen rentebijschrijving overboeking van € 16,0 miljoen van de reserve naar de voorziening ter dekking van de proceskosten in 2007

In 2007 zijn geen nieuwe plannen toegevoegd.

Overhoeks (voorheen Shell-terrein) Aan de reserve, voorziening grondexploitatie en voorziening bodemsanering is € 1 miljoen rente toegevoegd. De voorziening exploitatie is met € 22,1 miljoen verhoogd ten laste van de bestemmingsreserve. De belangrijkste oorzaak hiervan is de terugkoop door de gemeente van het recht op het 2e tijdvak erfpachtopbrengsten van de ontwikkelaar (€ 19,5 miljoen).

Programakkoord 1998-2002 stedelijke ontwikkeling Investeringsprojecten In het Programakkoord waren vier projecten opgenomen waarvan de kosten (€ 40 miljoen, later verminderd met € 7 miljoen) uit het VE-Fonds zouden worden gedekt. Twee projecten zijn inmiddels volledig gedeclareerd en één gedeeltelijk. In totaal is bijna € 30 miljoen toegekend. In 2007 is aan de reserve € 0,2 miljoen toegevoegd (indexatie) en is € 0,6 miljoen gedeclareerd. Een van de projecten is de aanleg Noordzeeweg, waarvoor € 6,6 miljoen is gereserveerd. Op grond van de actuele inzichten is een vrijval van € 2 miljoen mogelijk omdat RWS een deel van kosten zal betalen. In de loop van 2008 zal ons College uw Vergadering voorstellen deze vrijval te gebruiken als dekking voor het gemeentelijk aandeel in de proceskosten voor de aanleg van de Westrandweg/2e Coentunnel. Vrije ruimte In het kader van de besluitvorming over de Begroting 2000 is een reserve van € 27,7 miljoen gevormd voor het uitvoeren van zes projecten. Hiervan zijn er inmiddels twee (warmtelevering IJburg en OV-verbinding de Aker) volledig afgerond. De projecten inpassing stations Noord/Zuidlijn in Noord, informatiecentrum IJburg, inrichting park- en natuurzone Amsterdam-Rijnkanaal en sociaal-culturele voorzieningen IJburg zijn nog in uitvoering. In 2007 werd in totaal € 0,1 miljoen gedeclareerd. Aan de reserve is in 2006 € 0,3 miljoen toegevoegd (indexatie).

104 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Aankoop schoolgebouwen De reserve is gevormd voor het afdekken van risico’s van de exploitatie van aangekochte vrijkomende panden van beroepsonderwijs en volwasseneneducatie. Uw Vergadering heeft besloten dat de reserve ook kan worden ingezet als dekking voor de risico’s van de exploitatie van aangekochte voormalige ROC-panden. De reserve wordt jaarlijks geïndexeerd. In 2007 is geen beroep gedaan op de reserve.

Verplaatsing rioolzuiveringsinstallaties (RWZI) De omvang van de voorziening wordt bepaald door het gemeentelijk aandeel in de kosten van de RWZI, na aftrek van de potentiële grondopbrengst van de door verplaatsing vrijkomende terreinen. In 2006 heeft uw Vergadering ingestemd met de grondexploitatie Amstelkwartier, met een lagere bijdrage aan de dekking van de kosten RWZI dan waarop was gerekend. Hierdoor ontstond een dekkingprobleem van circa € 12 miljoen dat in 2007 is gedekt door een toevoeging aan de voorziening ten laste van de algemene reserve. Verder is in 2007 € 2,2 miljoen rente bijgeschreven. Het project is voltooid, zodat de gemeentelijke lasten in 2008 deﬁ nitief bekend zullen zijn.

Nieuw Sloten De reserve dient als dekking voor de na-ijlende kosten die het stadsdeel in rekening kan brengen. In 2007 is niets gedeclareerd, de reserve wordt jaarlijks geïndexeerd.

Verlaging Nieuwe Leeuwarderweg De reserve dient ter dekking van de kosten van het omlaag brengen van de Nieuwe Leeuwarderweg, in samenhang met het aanleggen van de Noord/Zuidlijn. In 2005 is met de uitvoering begonnen en de reserve zal in de komende jaren worden besteed. In 2006 is € 0,3 miljoen toegevoegd als indexering.

Nieuwbouw scholen IJburg De reserve is gevormd voor het dekken van het verschil tussen de normkosten en de werkelijke kosten van nieuw te bouwen scholen op IJburg. In 2007 is € 2,2 miljoen gedeclareerd. De reserve wordt jaarlijks geïndexeerd.

Algemene Voorziening Tekorten Grondexploitaties stedelijke ontwikkeling Ultimo 2007 was voor 50 grondexploitaties een voorziening getroffen. De voorziening is in 2007 per saldo afgenomen met € 9,8 miljoen tot € 371,2 miljoen. De belangrijkste mutaties waren de volgende: rentebijschrijving + € 12,4 miljoen actualisatie van de doorlopende plannen - € 8,4 miljoen voorzieningen voor vier nieuwe plannen + € 9,6 miljoen afsluitingen van elf plannen - € 23,3 miljoen

De actualisatie van doorlopende plannen is het saldo van onder andere (alleen mutaties groter dan € 10 miljoen) wijzigingen in de voorzieningen voor de volgende plannen: de Bongerd - € 31 miljoen de parooltoren + € 24 miljoen Polderweggebied + € 11 miljoen Oosterdokseiland + € 17 miljoen plancluster Centrumgebied Amsterdam Noord - € 16 miljoen

De wijzingen zijn verwerkt in het VE-fonds maar er moet nog bestuurlijke besluitvorming over plaatsvinden.

Algemene reserve Voor het perspectief van het VE-Fonds is de algemene reserve de belangrijkste indicator. Ultimo 2003 was er nog een algemene reserve van € 37,4 miljoen als buffer voor nog niet voorziene tegenvallers, in de jaren daarna is de stand elk jaar negatief geweest. Ultimo 2006 was de stand -/- €19,0 miljoen. Als gevolg van een groot aantal mutaties (voor een deel louter kasmatig) is de raming van de ontwikkeling enkele keren fors bijgesteld. Ultimo 2007 komt de stand uit op -/- € 28,6 miljoen.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 105 De belangrijkste mutaties waren:

ontwikkeling algemene reserve VE-fonds in 2007 Bedragen x € 1 miljoen 2007

ostand ultimo 2006 -19,0 winsten bij planafsluitingen 11,9 actualisatie voorzieningen -1,2 ISV 2,6 bijdrage rijk BLS 18,6 overdracht reserve kwaliteitsverbetering bedrijfsterreinen (motie begroting 2007) 8,0 toevoeging voorziening bodemsanering -8,8 beheerskosten -3,0 nog te dekken gemeentelijke bijdrage in kosten bijdrage RWZI -12,0 beloning stadsdelen -0,9 rente 1,9 bijdrage corporaties bij verkoop woningen (bouwen aan de stad) 2,5 terugkoop erfpachtopbrengsten 2e tijdvak overhoeks -19,5 indexering bestemmingsreserves -0,7 terugstorting stadsdeel inzake Riva-terrein 1,2 vrijval voorziening 1e verstrating 0,8 bijdrage exploitatie NDSM-veer -2,2 tijdelijke aanvulling tekorten bestemmingsreserves -7,4 Overig -1,4 Stand rekening 2007 -28,6

6 Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SFV)

6.1 Algemeen

Het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SFV) kent twee dekkingsbronnen met ieder een eigen stedelijke ontwikkeling bestemmingsrichting: de opbrengsten uit de verkoop van de Kabeltelevisie Amsterdam, het zogeheten SFV-KTA deel. Dit deel wordt besteed aan de vernieuwing Bijlmermeer, de realisatie van huurwoningen in de uitbreidingsgebieden en volkshuisvestingsinitiatieven in de vooroorlogse stad de opbrengsten uit de meerwaarde die ontstaat doordat bij de conversie van tijdelijke naar permanente erfpachtcontracten van woningcorporaties, deze laatste worden afgekocht. Dit zogeheten erfpachtdeel (SFV-EP) is grotendeels bestemd voor de herstructurering van de naoorlogse wijken Parkstad en Noord

De Commissie Stimuleringsfonds doet ons College voorstellen over de besteding van de middelen uit het SFV.

6.2 KTA-deel Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SFV-KTA)

In 2001 heeft uw Vergadering besloten het KTA-deel aan te wenden voor: een aantal grote projecten (onder meer IJburg en het vernieuwingsplan Bijlmermeer) transformatie van de woningvoorraad in stedelijke vernieuwingsplannen, onder andere om woningen te kunnen samenvoegen en om subsidies te kunnen verstrekken voor rolstoelgeschikte woningen (rowo’s) en wonen in beschermde omgeving (wibo’s)

In 2007 is € 8,6 miljoen aan de reserve onttrokken voor de verschillende projecten. Ultimo 2007 bedroeg de reserve € 19,7 miljoen. Uw Vergadering heeft de besteding hiervan al volledig vastgelegd, voornamelijk voor

106 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 projecten in IJburg (€ 2,3 miljoen), vernieuwing Bijlmermeer (€ 1,9 miljoen) en stadsvernieuwingsplannen (€ 13,6 miljoen).

6.3 Erfpachtdeel Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SFV-EP)

De grond waarop corporaties hun woningen hebben gebouwd, is grotendeels uitgegeven in tijdelijke erfpacht. Gemeente en corporaties hebben in 1997 afgesproken dat bij expiratie van de tijdelijke erfpachtcontracten, deze worden omgezet in voortdurende contracten en dat de corporaties de canon over een periode van 75 jaar afkopen. Door afkoop ontstaat voor de gemeente meerwaarde omdat de afkoopsom hoger is dan de boekwaarde van de grond. Op grond van de gemaakte afspraak zal de gemeente deze meerwaarde storten in het SFV-EP. Dit deel van het SFV is vooral bedoeld voor de herstructurering van bestaande woongebieden in Parkstad en Noord, de Stedelijke Vernieuwingsplannen (SV-plan). De geraamde voeding tot 2020 bedraagt € 343 miljoen (netto contante waarde per 1-1-2007). Het SFV-EP bestaat uit twee onderdelen die ieder de helft van de meerwaarde als voeding hebben: SFV-EP gronddeel ter dekking van tekorten in de grondexploitaties. Hieraan wordt daarnaast toegevoegd de bijdragen van corporaties uit hoofde van het Aanvullend Convenant Erfpacht (ACE, de grondwaarde indien in SV-plannen in Parkstad de uit te geven grond met meer dan 10% toeneemt) en een bijdrage van € 2.000 per verkochte woning SFV-EP vastgoeddeel ter dekking van onrendabele investeringen in de volkshuisvesting

In de afgelopen jaren heeft uw Vergadering al een groot deel van de middelen die tot 2020 beschikbaar komen, gereserveerd voor speciﬁ eke stedelijke vernieuwingsplannen.

Tot en met 2007 is feitelijk € 223 miljoen ontvangen (exclusief rente). In 2007 bedroeg de gerealiseerde meerwaarde € 22 miljoen, € 3 miljoen meer dan begroot. Dit komt doordat de omzetting van contracten van veel factoren afhangt die lastig zijn te ramen. In 2007 is € 0,5 miljoen hiervan als rente toegevoegd aan het onderdeel ‘knelpuntenpot’ van het SFV-EP gronddeel. Het overblijvende bedrag is in gelijke delen toegevoegd aan het stedelijke ontwikkeling gronden vastgoeddeel (ieder € 11 miljoen).

6.3.1 SFV-EP Gronddeel Het gronddeel is opgedeeld in de volgende aan elkaar gerelateerde onderdelen: de reserve voor nieuwe negatieve grondexploitaties én de dekking voor niet voorziene toekomstige tegenvallers in vastgestelde exploitaties met daarbinnen de reserve knelpuntenpot SFV en de reserve Parkstad de voorziening nodig voor de dekking van het negatieve saldi van alle vastgestelde grondexploitaties onder de werkingsfeer van het SFV

In 2007 werden vijf grondexploitaties toegevoegd, waarvan drie met een geraamde negatief saldo. Er zijn in 2007 twee plannen afgesloten met een per saldo negatief resultaat van € 0,6 miljoen. Ultimo 2007 waren 40 plannen actief, waarvan 29 negatief. Het verloop van het SFV-erfpacht gronddeel in 2007 was als volgt:

SFV-erfpacht gronddeel Bedragen x € 1 miljoen 2006 2007 ultimo toevoeging onttrekking ultimo knelpuntenpot SFV 14,9 0,5 -1,1 14,3 Parkstad 0,0 0,5 -1,8 -1,3 Algemeen deel 6,9 16,3 -9,5 13,8 Totaal reserve SFV-EP gronddeel 21,9 17,3 -12,3 26,8 SFV-erfpacht gronddeel voorziening 117,8 10,8 -1,9 126,6

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 107 In de begroting was een toevoeging van de reserve SFV-EP gronddeel met € 13 miljoen opgenomen en er waren geen onttrekkingen geraamd. De belangrijkste in 2007 gerealiseerde mutaties in de reserve waren: aandeel in de meerwaarde afkoopsommen corporaties + € 11,1 miljoen bijdragen corporaties uit hoofde van het ACE + € 0,5 miljoen rentebijschrijving + € 0,7 miljoen positief saldo van een afsloten plan + € 1,3 miljoen aanvulling voorziening - € 6,9 miljoen directe bijdrage aan plannen - € 1,7 miljoen

Aan de voorziening werd € 3,8 miljoen rente toegevoegd. Ten behoeve van nieuwe plannen met een negatief resultaat en verslechteringen in de geraamde saldi van lopende negatieve plannen werd in totaal € 6,9 miljoen toegevoegd. Hiervan had € 2,7 miljoen betrekking op de verslechtering van het plan Kolenkitbuurt. Door afsluiting van negatieve plannen werd € 1,9 miljoen aan de voorziening onttrokken.

6.3.2 SFV-EP Vastgoeddeel In 2007 is de helft van de ontvangen meerwaarde (€ 11,1 miljoen) en rente (€ 2,2 miljoen) toegevoegd. € 4,1 miljoen is als besteding onttrokken ten behoeve van door uw Vergadering eerder vastgestelde bestem- mingen. Er is € 11,3 miljoen aan openstaande verplichtingen voor rolstoelgeschikte woningen, nieuwbouw grote woningen en wonen in beschermde omgeving.

Bedragen x € 1 miljoen 2006 2007 ultimo toevoeging onttrekking ultimo

SFV-erfpacht vastgoeddeel 55,2 13,3 -4,1 64,4 stedelijke ontwikkeling

108 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Financiële ontwikkelingen Bestuur en concern

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Lasten + 147,9 131,9 138,0 145,7 Baten - 58,5 26,8 32,2 43,8 Resultaat tlv algemene middelen voor mutaties reserves 89,4 105,1 105,8 101,9

Toevoeging minus onttrekking reserves 10,3 - 0,7 - 6,7 0,4 Resultaat tlv algemene middelen na mutatie reserves 99,7 104,4 99,1 102,3

Subresultaatgebied Bestuur Lasten + 5,8 6,6 5,8 5,6 Baten - 0,6 0 0,2 0,2 Saldo 5,3 6,6 5,6 5,3

Subresultaatgebied Bestuursondersteuning Lasten + 85,8 74,2 73,8 91,4 Baten - 30,6 13,9 19,9 33,1 Saldo 55,2 60,3 54,0 58,3

Subresultaatgebied Concernontwikkeling Lasten + 16,1 10,6 15,4 11,7 Baten - 6,9 3,2 7,1 3,2 Saldo 9,2 7,4 8,4 8,5

Subresultaatgebied Burgerzaken Lasten + 25,5 19,5 21,9 21,5 Baten - 10,2 4,3 6,5 6,4 Saldo 15,3 15,2 15,4 15,1

Subresultaatgebied Grifﬁ e Lasten + 2,4 2,8 2,9 2,6 bestuur en concern Baten - 0,1 0,0 0,0 0,0 Saldo 2,4 2,8 2,9 2,5

Subresultaatgebied Rekenkamer Lasten + 1,5 1,5 1,6 1,7 Baten - 0,6 0,6 0,7 0,8 Saldo 0,9 0,9 1,0 0,9

Subresultaatgebied Ombudsman Lasten + 1,5 1,6 1,7 1,8 Baten - 0,1 0,1 0,1 0,1 Saldo 1,4 1,4 1,5 1,7

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 109 Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Subresultaatgebied Ombudsman Lasten + 1,5 1,6 1,7 1,8 Baten - 0,1 0,1 0,1 0,1 Saldo 1,4 1,4 1,5 1,7

Subresultaatgebied Onderzoek en Statistiek Lasten + 5,1 4,9 5,0 5,1 Baten - 3,3 3,0 3,0 3,2 Saldo 1,9 2,0 1,9 1,9

Subresultaatgebied Archief Lasten + 25,5 11,2 11,2 12,3 Baten - 17,3 3,5 2,8 4,3 Saldo 8,2 7,7 8,4 8,0

Reserves 25,8 19,2 19,1 27,0 Voorzieningen 31,1 23,9 26,2 26,6

2 Algemeen

2.1 Bestuur

Het nadelig resultaat van Bestuur bedraagt € 5,3 miljoen. In vergelijking met de begroting betekent dit een verbetering van € 1,3 miljoen. De belangrijkste afwijkingen in vergelijking met de begroting zijn: hogere vergoeding raadsleden (€ 0,2 miljoen) op grond van de rijksrichtlijnen lagere tegemoetkoming fracties (€ 0,4 miljoen); dit betreft de 10% bezuinigingstaakstelling die nog niet structureel verwerkt is in de begroting, maar wel gerealiseerd is hogere jaarwedden wethouders door een nahefﬁ ng van de ﬁ scus en de premie voor kortleven risicoverzekering het lastenbudget van de wethouderassistenten wordt overschreden met ruim € 0,1 miljoen. De overschrijding kent twee factoren, namelijk de tijdelijke inhuur van een externe wethouderassistent ten bedrage van € 47.000 en hogere inschaling van de wethouderassistenten ten opzichte van de functieschaal ten bedrage van € 71.000. De tijdelijke externe inhuur is noodzakelijk geweest in verband met het vertrek van de wethoudersas- sistent van de voormalig wethouder Aboutaleb. De baten hebben betrekking op zwangerschapsvergoedingen de prioriteit Bestuursakkoord van € 1,0 miljoen is hier geraamd, maar deze is vervolgens bij de actualisatie van de begroting gesplitst in € 500.000 voor dienstverlening (subresultaatgebied Concernontwikkeling) en € 500.000 voor regelgeving en handhaving (resultaatgebied Openbare orde en veiligheid)

2.2 Bestuursondersteuning

Het nadelig resultaat van Bestuursondersteuning bedraagt € 58,3 miljoen. In vergelijking met de begroting

bestuur en concern betekent dit een verbetering van € 2,0 miljoen. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn de volgende.

Bestuursdienst Het saldo van de Bestuurdienst is € 1,2 miljoen lager dan begroot. Tegenover de hogere personele lasten (€ 3,8 miljoen) staat hogere baten (€ 4,4 miljoen). Tegenover de hogere materiële lasten (€ 6,1 miljoen) staan hogere baten (€ 6,9 miljoen). Er is € 0,2 miljoen aan reserveringsvoorstellen verwerkt. De meest substantiële afwijkingen bij de personele lasten en baten betreffen (bedragen x € 1.000):

110 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Adviesgroep Amsterdam (lasten 2.226; baten 2.593) Algemene Dienst (lasten 670; baten 318) Juridische Zaken (lasten 374; baten 445) Concern Organisatie (lasten 768; baten 887) Communicatie (lasten 733; baten 407)

De meest substantiële afwijking van de materiële lasten en baten betreft het bruto verantwoorden van de ABC-pool (communicatiemedewerkers), waardoor baten en lasten met € 3,5 miljoen zijn overschreden.

Communicatie Er is € 1,7 miljoen meer aan baten gerealiseerd dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat meer bijdragen voor projecten zijn ontvangen en meer kosten konden worden doorbelast dan in eerste instantie was begroot. De lasten waren € 1,4 miljoen hoger dan begroot, waaronder een geaccordeerde overschrijding van € 155.000 voor de huldiging van Ajax, die wel georganiseerd werd, maar geen doorgang vond. Als deze buiten beschouwing wordt gelaten, is er een voordeel behaald van € 467.000.

Informatiebeleid De overschrijding op dit budget bedraagt € 0,6 miljoen. In de actualisatie is per saldo een bedrag van € 0,5 miljoen toegevoegd. Dit betreft voornamelijk de overheveling van personeelsbudget naar dit beleids- budget. Dit is het gevolg van de overheveling van de activiteiten van de Bestuursdienst naar het Servicehuis ICT. Vanwege het opdrachtgeverschap bij de Bestuursdienst is het personele budget met het bestaande budget op dit volgnummer samengevoegd. In totaal is er binnen dit volgnummer een tekort ontstaan ten opzichte van de geactualiseerde begroting van € 0,1 miljoen, dat gedekt wordt door een onderschrijding in het subresultaatgebied Concernontwikkeling.

Juridische kosten (gemeenteadvocaat, rechtsgedingen) De rekening laat een overschrijding zien van circa € 2,5 miljoen. In 2007 is aan de diensten ruim € 1,2 miljoen betaald in het kader van de bouwfraude affaire. Daarnaast is € 0,2 miljoen besteed aan de ontwikkeling en implementatie van het concept Advocaat in loondienst en de bijdrage aan de inhaalslag in de afhandeling van Beroep- en Bezwaarschriften. Beide bedragen zijn onttrokken aan de Reserve Bouwfraude gelden. De overige extra lasten van € 1,0 miljoen worden in belangrijke mate veroorzaakt door een zevental zaken, waaronder Bos & Lommer voor een bedrag van € 95.500 en juridische procedures met betrekking tot Malevich voor een bedrag van € 345.000. Tegenover de extra lasten staan extra baten van € 0,2 miljoen. Deze extra baten hebben grotendeels betrekking op de doorbelasting van adviesuren van de huisadvocaat aan verschillende gemeentelijke organisatieonderdelen en de ﬁ nanciële bijdrage ten behoeve van het project Methode Overijssel. Per saldo is er een overschrijding op juridische kosten van ongeveer € 0,8 miljoen.

Personeelsbeleid In totaal is er een onderschrijding ontstaan van € 0,4 miljoen ten opzichte van de begroting. Het bestaat voornamelijk uit: vrijval van de reserve ziekteverzuim (€ 0,2 miljoen). Gebleken is, dat een groot deel van deze voorziening niet bestuur en concern meer nodig is nog niet volledig besteden van de budgetten voor het Bedrijfsvoeringsakkoord en beter presteren, omdat het meerjarige programma’s betreft (€ 0,2 miljoen). Het overschot is gereserveerd het budget voor digitale functiewaardering heeft een overschot van € 0,1 miljoen in verband met uitgelopen werkzaamheden. Het totale restant is gereserveerd er is een inkoopvoordeel gerealiseerd van € 0,1 miljoen bij de werving van de traineepool

Wetenschappelijk onderzoek, congressen De overschrijding van het lastenbudget bedraagt € 0,3 miljoen en wordt als volgt verklaard: onderzoek in het kader van de nieuwbouw HR- centrale (€ 0,1 miljoen) extra kosten van € 0,2 miljoen ten gevolge van de ontruiming van De Hallen en het Polderweggebied

Personeelskosten voormalige diensttakken Het budget Personeelskosten voormalige diensttakken is met € 0,1 miljoen overschreden. De belangrijkste

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 111 oorzaken van de overschrijding zijn hogere ZKV-vergoedingen, een BCF-claim van de voormalige Rokin Groep en herziening van de huuropbrengsten van Omegam.

Wij Amsterdammers Het lastenbudget laat een onderuitputting zien van € 1,2 miljoen. Er is uit deze middelen een totaalbedrag van € 0,5 miljoen gereserveerd ten behoeve van de organisatie van de Amsterdam-Dag 2008 en de Stadsspelen 2008. Hierna resteert een onderuitputting van ongeveer € 0,7 miljoen en wordt als volgt verklaard: de subsidie aan Stichting Marhaba van € 0,4 miljoen is in 2007 niet tot realisatie gekomen lagere lasten voor de aanpak van discriminatie en radicalisering € 0,15 miljoen vrijval van verplichtingen uit 2006 van € 0,15 miljoen

De batenbegroting van € 0,2 miljoen is niet gerealiseerd. Dit houdt verband met de subsidiering aan Stichting Marhaba die niet is doorgegaan.

2.3 Concernontwikkeling

Het nadelig resultaat van Concernontwikkeling is € 8,4 miljoen. In vergelijking met de begroting betekent dit een verbetering van ruim € 1,0 miljoen. De belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting zijn:

Privatiseringen en verzelfstandigingen Ten behoeve van de verzelfstandiging van het GVB was er een restantbudget van € 0,6 miljoen uit 2006 meegenomen. De werkelijke kosten zijn lager, doordat onderhandelingen met de leverancier hebben geleid tot een inkoopvoordeel. Hierdoor valt een bedrag vrij van bijna € 0,4 miljoen.

Ontwikkeling van gemeentelijke systemen De overschrijding op dit budget bedraagt € 0,6 miljoen. In de actualisatie is € 0,7 miljoen toegevoegd vanuit de BRI-gelden. Binnen dit budget valt ook de verantwoording van de motie Open Amsterdam van € 0,3 miljoen (onderdeel van 1e begrotingswijziging). Vanuit de budgetten voor BRI en motie Open Amsterdam wordt totaal € 346.000 restant gehouden. Uiteindelijk resteert een onderuitputting van bijna € 0,1 miljoen. Deze dient ter dekking van de overschrijding bij Informatiebeleid.

ICT-projecten Door vrijval van verplichtingen uit 2006 treedt een onderuitputting van € 0,1 miljoen op.

Inkoop In 2007 is de doelstelling van 10% operatie voor inkoop gerealiseerd. Er is in totaal ruim € 1 miljoen bespaard bij diensttakken. Dit is gerealiseerd door het afsluiten van extra raamcontracten, alsmede door het intensiveren van beheer bij energieaansluitingen.

Ontwikkelkosten bedrijfsplan basisregistraties en ICT-infrastructuur De raming van € 2,9 miljoen is met € 1,6 miljoen onderschreden. Dit bedrag is toegevoegd aan een bestemmingsreserve.

Centrale Commissie Georganiseerd Overleg Per saldo is de begroting met € 0,1 miljoen onderschreden. Het betreft voornamelijk een onderbesteding van de kosten van de Centrale ondernemingsraad (COR).

bestuur en concern Managementontwikkeling Binnen deze post resteert een overschot van € 0,1 miljoen ten gevolge van vrijgevallen verplichtingen uit 2006 en het houden van slechts één bestuurdersconferentie, waardoor het budget niet is uitgeput.

Contactcenter De begroting is in de actualisatie met € 1,7 miljoen verhoogd; dit betreft overheveling vanuit andere begrotingsposten en het beschikbaar stellen van een tweetal reserves (€ 0,6 miljoen). Dit verklaart de overschrijding van € 1,7 miljoen. Het betreft de ontwikkelkosten. De exploitatiekosten worden toegelicht in het resultaatgebeid Facilitair en bedrijven.

112 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 2.4 Burgerzaken

Het nadelig resultaat van Burgerzaken is € 15,1 miljoen. Het saldo van baten en lasten in de rekening 2007 is nagenoeg gelijk aan het saldo van de vastgestelde begroting en de geactualiseerde begroting. De lasten (exclusief reservemutaties) zijn met € 1,3 miljoen overschreden als gevolg van: hogere personeelslasten (€ 0,5 miljoen), door enerzijds extra inhuur personeel (€ 0,9 miljoen) en anderzijds lagere salariskosten (circa € 0,4 miljoen), doordat eigen personeel is ingezet ten behoeve van Basisregistratie personen hogere materiele uitgaven (€ 1,6 miljoen). Er is een extra bedrag opgenomen ter dekking van de kosten van het SHI in 2007. De totale overschrijding op automatiseringskosten bedraagt hierdoor € 0,8 miljoen. De kosten voor onderzoek en advies worden met € 0,4 miljoen overschreden als gevolg van het onderzoek naar toekomstscenario Burgerzaken, kosten van ACAM en het benchmark onderzoek naar verlaging van kosten van GBS. De aanschaf van een cliëntenbegeleidingssysteem leidt tot een overschrijding van ruim € 0,3 miljoen de kapitaallasten vallen lager uit (€ 0,2 miljoen) als gevolg van overdracht van materiele activa aan het Servicehuis ICT vrijval van overige kosten (€ 0,5 miljoen)

De baten exclusief reservemutaties vallen € 1,3 miljoen hoger uit als gevolg van: terug ontvangen premies WW (€ 0,2 miljoen) meer speciﬁ eke opbrengsten dan begroot (circa € 0,8 miljoen). Oorzaken zijn ondermeer het ontvangen van rijksgeld voor het Regionaal Coördinatiepunt Fraudebestrijding, de naturalisatie ceremonie en een bijdrage van het Rijk voor extra gemaakte kosten 2e kamerverkiezingen meer opbrengsten voor opleidingen burgerzaken (€ 0,5 miljoen)

2.5 Grifﬁ e

Het nadelig resultaat van de Grifﬁ e is € 2,5 miljoen. In vergelijking met de begroting betekent dit een onderschrijding van € 0,3 miljoen. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door lagere uitgaven ten laste van het raadsbudget (€ 1,5 miljoen) en omdat er in 2007 geen raadsonderzoeken of enquêtes zijn gehouden. Op voorstel van de Grifﬁ e is een reservering getroffen van € 1,4 miljoen in verband met de vrijval van het raadsbudget.

2.6 Rekenkamer

In vergelijking met de begroting is het nadelig resultaat van de Rekenkamer Amsterdam licht verbeterd. De lasten vallen € 121.000 hoger uit; de baten vallen € 144.000 hoger uit, bestaande uit € 80.000 door twee onderzoeken voor stadsdelen en € 41.000 vanwege meer toegerekende onderzoeksdagen. Daarnaast zijn bij de actualisatie de begrote kosten en opbrengsten van de rekenkamer stadsdeel Westerpark toegevoegd.

2.7 Ombudsman

Het saldo van de rekening van de Ombudsman bedraagt € 1,7 miljoen. De begroting is met ruim bestuur en concern € 0,2 miljoen overschreden. Dit is voornamelijk het gevolg van hogere personeelskosten door onder meer tijdelijke inhuur voor de invoering van het nieuwe geautomatiseerde systeem en uitbetaalde overuren die ten gevolge van ziekte waren gemaakt.

2.8 Onderzoek en Statistiek

De rekening vertoont een saldo van circa € 1,9 miljoen. Ten opzichte van de Begroting 2007 is er sprake van een onderschrijding van € 98.000. De Dienst Onderzoek en Statistiek heeft in 2007 meer inkomsten gegeneerd dan begroot. De verbetering van het saldo is ook het gevolg van lagere uitgaven op automatiseringskosten.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 113 2.9 Archief

Het nadelig resultaat is € 8,0 miljoen. De begroting van het Stadsarchief is met € 0,2 miljoen overschreden. Dit betreft vooral het niet volledig realiseren van de ombuiging op Advies & Ondersteuning. Deze taakstelling was oorspronkelijk € 267.000. Bij de actualisatie 2007 is deze voor 2007 en 2008 verlaagd naar € 120.000. In 2007 is een ombuiging van € 88.000 gerealiseerd. Het Stadsarchief verwacht de taakstelling van € 120.000 vanaf 2008 wel te realiseren.

3 Speciﬁ catie reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Bouwfraudegelden 1,7 0,0 1,4 0,2 Doelmatig verhuizen (Stadsarchief) 0,0 0,0 0,0 0,0 Doorontwikkeling P-net 0,1 0,0 0,1 0,0 Handhaving adrescontroles 0,2 0,0 0,1 0,0 Huisstijl (Stadsarchief) 0,0 0,0 0,0 0,1 Ingebruikneming de Bazel 0,2 0,0 0,2 0,0 Kwaliteit nieuwe registraties 0,2 0,0 0,0 0,2 Multichannel / Burger Koning 0,6 0,0 0,6 0,0 Nieuwbouw Stadsarchief 14,6 0,7 0,6 14,7 Ontwikkelkosten basisregistraties en ICT-infrastructuur (dAB) 3,3 1,6 0,0 4,9 Opdrachtgeverschap Rokin Groep 0,0 0,0 0,0 0,0 Raadsonderzoeken 0,0 1,4 0,0 1,4 Rampenfonds (internationale hulpverlening) 1,4 0,1 0,6 0,9 Reserveringsvoorstellen Bestuursdienst 0,0 1,0 0,0 1,0 Vakantiegeld (BDA) 1,1 1,2 1,1 1,2 Vakantiegeld (DPG) 0,3 0,5 0,5 0,3 Vakantiegeld O+S) 0,1 0,1 0,1 0,1 Vakantiegeld (Ombudsman) 0,0 0,0 0,0 0,0 Vakantiegeld (Raadsgriffi e) 0,0 0,0 0,0 0,0 Vakantiegeld (Rekenkamer) 0,0 0,0 0,0 0,0 Vakantiegeld (SHP) 0,1 0,1 0,1 0,1 Vakantiegeld (Stadsarchief) 0,2 0,3 0,3 0,2 Vakantiegeld (voormalige wethouders) 0,2 0,2 0,2 0,2 Vakantiegeld (wethouders) 0,0 0,0 0,0 0,0 Vierjarige reserve Raadsgriffi e 0,0 0,0 0,0 0,0 Wachtgeld (BDA) 0,1 0,0 0,0 0,0 Wachtgeld (SHP) 0,0 0,1 0,1 0,1 WW (BDA) 0,6 0,0 0,2 0,4 bestuur en concern WW (Ombudsman) 0,0 0,0 0,0 0,0 WW (Raadsgriffi e) 0,0 0,0 0,0 0,0 WW (Rekenkamer) 0,0 0,0 0,0 0,0 WW/Wachtgeld (O+S) 0,4 0,2 0,2 0,4 WW (DPG) 0,2 0,2 0,1 0,3 WW (Stadsarchief) 0,0 0,0 0,0 0,0 Totaal reserves 25,6 7,7 6,5 26,7

114 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Voorzieningen Archiefbank 0,0 0,1 0,2 0,0 Basisregistratie personen 2,6 0,0 1,1 1,5 Bijdrage Ministerie SZW tbv handhaving 0,1 0,0 0,1 0,0 Debiteuren Gouvernement 0,1 0,0 0,1 0,0 Elektronische stemmen 0,0 0,4 0,0 0,4 Gezondheidsonderzoek Bijlmer 0,3 0,0 0,0 0,3 Gildenfondsen 0,4 0,0 0,0 0,4 Goverrnement United 0,1 0,0 0,1 0,0 Groot onderhoud (Stadsarchief) 0,0 0,4 0,0 0,4 Liefdadigheidsdoelen 0,5 0,0 0,0 0,5 Methode Overijssel 0,0 0,0 0,0 0,0 Pensioenfonds Concertgebouworkest 0,9 0,0 0,2 0,7 Pensioenfonds Crediet en Voorschot 0,4 0,0 0,0 0,4 Pensioenfonds Hulp voor Onbehuisden 0,5 0,0 0,0 0,5 Portaal I Amsterdam 0,0 0,0 0,0 0,0 Bejaardenoorden 2,9 0,0 0,3 2,7 Privatisering GAC 0,2 0,0 0,0 0,2 Privatisering GEAM blauw 0,2 0,0 0,1 0,1 Privatisering GEAM Inservice 0,6 0,1 0,3 0,3 Privatisering Musea voor de Moderne Kunst 0,7 0,0 0,1 0,6 Privatisering Omegam 3,1 0,1 0,8 2,3 Privatisering Stadsdrukkerij 9,7 0,0 0,9 8,8 Privatisering Slotervaartziekenhuis 3,0 0,0 0,3 2,6 Project ziekteverzuim 0,3 0,0 0,3 0,0 Subsidie Verbindende Schakels SZW 0,1 0,0 0,1 0,0 Vicarygoederen 0,1 0,0 0,0 0,1 Voormalig personeel GCEI 2,5 0,0 0,4 2,1 Voormalig personeel GPI 0,3 0 0,1 0,2 Waardeoverdracht pensioenen (gewezen) wethouders 1,4 0,2 0 1,6 Totaal voorzieningen 31,0 1,3 5,5 26,7 Totaal reserves en voorzieningen 56,6 9,0 12,0 53,4

3.1 Nieuwe reserves bestuur en concern

Vakantiegeld wethouders In 2007 is een nieuwe reserve gevormd voor de vakantiegelden van de wethouders (€ 28.141); deze is afgesplitst van de reserve vakantiegeld Bestuursdienst.

Vierjarige reserve Raadsgriffie De vierjarige reserve Raadsgrifﬁ e is gevormd voor de extra kosten voor de gemeenteraadsverkiezingen. De dotatie (in 2007 € 48.000) vindt plaats ten laste van het raadsbudget.

Raadsonderzoeken De Raadsgrifﬁ e stelt voor om een reserve voor onderzoeken en adviezen van de raad in te stellen en de vrijval van € 1,4 miljoen uit het raadsbudget 2007 te doteren aan deze nieuwe reserve.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 115 Reserveringsvoorstellen Bestuursdienst Door de Bestuursdienst is voorgesteld van het positieve rekeningresultaat (rekening houdend met toegestane overschrijdingen) een deel te bestemmen voor diverse doeleinden en op te nemen in diverse bestemmingsreserves. De omvang van de reservering is in totaal circa € 1,4 miljoen, waarvan € 1,0 miljoen in het resultaatgebied Bestuur en concern en € 0,4 miljoen in het resultaatgebied Openbare orde en veiligheid. Het betreft projecten waarvoor in de Begroting 2007 middelen waren opgenomen of vrijgemaakt, maar waarvoor de uitvoering in het jaar om uiteenlopende redenen niet kon worden afgerond en bijdragen aan projecten waar ons College een bijdrage heeft toegezegd, maar waarvan de uitvoering in 2008 zal plaatsvinden. Het betreft: bedrijfsinformatie online, het optimaliseren van de koppelingen tussen interne systemen en de buitenwereld (€ 20.000) afronding screening RGA (€ 95.709) opdrachtgeverschap Servicehuis Personeel (€ 32.232) traineepool, herijking (€ 30.000) bedrijfsvoeringsakkoord, facilitering organisatieontwikkelingsprocessen (€ 150.000) beter presteren, initiëren en uitvoering van projecten (€ 70.194) digitale functiewaardering, project functiegebouw (€ 96.360) leergang strategische beleidsadvisering (€ 38.377) Amsterdam-Dag 2008 en Stadsspelen 2008 (€ 500.000) Congres Interfaith Dialogue (€ 25.000)

3.2 Gehandhaafde reserves

Bouwfraudegelden In 2007 is een bedrag van € 1,2 miljoen betaald in het kader van de bouwfraude affaire. Dit bedrag is aan de reserve onttrokken. Daarnaast is € 225.000 onttrokken ten behoeve van de ontwikkeling en implementatie van het concept Advocaat in loondienst en de inhaalslag in de afhandeling van Beroep- en Bezwaarschriften. De onttrekking was nog niet geraamd in de begroting, maar wel in de actualisatie.

Handhaving adrescontroles Verbetering van de kwaliteit van de adresregistraties in de Gemeentelijke Basis Administratie (GBA) is het doel van deze bestemmingsreserve. De voorbereiding van activiteiten vergde wat tijd. De vertraging leidt tot afronding van het project in 2008. In 2007 is € 137.300 onttrokken aan de reserve, hetgeen niet was geraamd. Hierdoor resteert een bedrag van € 62.700 in de reserve.

Kwaliteit authentieke registraties Deze bestemmingsreserve betreft de acties ter verbetering van de feitelijke kwaliteit van de GBA/Authentieke registratie. Een eerste belangrijke activiteit, waarvan de voorbereiding in 2007 plaatsvond, maar de uitvoering in 2008, is een grote publiekscampagne om burgers bewust te maken van het tijdig en juist laten registreren van persoons- en adresgegevens. Voor de publiekscampagne is in 2007 een bedrag van € 3.500 onttrokken aan de reserve. De stand ultimo is € 226.500.

Nieuwbouw Stadsarchief In het verslagjaar is de toegezegde monumentensubsidie van € 0,7 miljoen ontvangen. Deze toevoeging was geraamd. De onttrekking van € 0,6 miljoen dient ter dekking van de kapitaallasten. Hiervoor was € 1,1 miljoen geraamd.

bestuur en concern Ontwikkelkosten basisregistratie en ICT infrastructuur (DAB) Van het beschikbare budget BRI-gelden is in 2007 ruim € 1,3 miljoen besteed. Het restant van € 1,6 miljoen is toegevoegd aan de reserve. Bij het opstellen van de begroting was deze onderbesteding niet voorzien, waardoor deze toevoeging aan de reserve ook niet was geraamd. De stand van de reserve ultimo 2007 is € 4,9 miljoen. In 2008 zal de reserve volledig besteed worden.

116 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Rampenfonds (Internationale hulpverlening) Aan de reserve is € 550.000 onttrokken, waarvan € 300.000 in de actualisatie was geraamd. Hiervan was € 250.000 ten behoeve van de wederopbouw na de overstroming in Suriname en € 300.000 ten behoeve van de Probo Koala. Tevens is de in de actualisatie geraamde € 54.130 aan rente op het saldo van de reserve toegevoegd.

Vakantiegeld, Wachtgelden, WW Dit betreft een groot aantal bedrijfsmatige reserves van diensten, waarvan de activiteiten onder dit resultaatgebied vallen, te weten de Bestuursdienst, de Dienst Persoonsgegevens, de Dienst Onderzoek en Statistiek, de Gemeentelijke Ombudsman, de Raadsgrifﬁ e, de Gemeentelijke Rekenkamer Amsterdam, het Servicehuis Personeel en de voormalige wethouders.

3.3 Afgewikkelde reserves

doelmatig verhuizen Stadsarchief (€ 44.470) doorontwikkeling P-net (€ 73.700) huisstijl Stadsarchief (€ 45.000) ingebruikneming De Bazel (€ 200.000) multichannel Burger Koning (€ 596.896) opdrachtgeverschap Rokin Groep (€ 32.500)

3.4 Nieuwe voorzieningen

Elektronisch stemmen De voorziening heeft betrekking op het egaliseren van de meerkosten van het elektronisch stemmen voor de toekomstige verkiezingen. Er is een bedrag van € 430.000 gedoteerd aan de voorziening. De stand ultimo 2007 is € 430.000.

Groot onderhoud (Stadsarchief) Aan de voorziening wordt € 0,4 miljoen gedoteerd. De dotatie bestaat uit onderbesteding op het reguliere onderhoudsbudget plus toevoeging van een voordelig resultaat op urgent onderhoud aan het pand aan de Amsteldijk (Begroting 2006). De voorziening wordt aangewend voor onderhoudswerkzaamheden in 2008 (met name vervanging van een dakdeel dat ten onrechte niet in het krediet voor De Bazel was opgenomen). Het onderhoudsbudget is gebaseerd op een raming uit 2002, die als onderbouwing voor de prioriteit voor De Bazel diende. In 2008 stelt het Stadsarchief een uitgewerkt meerjarenonderhoudsprogramma op, zodat bij de Begroting 2009 de omvang van de jaarlijks noodzakelijke dotatie aan de voorziening bekend is.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

Basisregistratie personen Deze voorziening betreft vooruit ontvangen geld van de Dienst Advies en Beheer voor fase 3 van het bedrijfsplan BRI. bestuur en concern

De speerpunten van de Basisregistratie personen zijn o.a.: de dienstverlening richting burger verbeteren doordat burgers en bedrijven meer via zelfservice kunnen regelen, zij niet telkens opnieuw dezelfde informatie aan de gemeente Amsterdam hoeven verstrekken en door koppeling van bestanden sneller bediend kunnen worden. Dit voorkomt onnodige handelingen van ambtenaren en burgers en leidt tot efﬁ ciencybesparingen de werkprocessen van diensten kunnen efﬁ ciënter ontworpen worden. Minder schijven, minder handelingen, minder dubbel werk leiden tot besparingen effectievere handhaving doordat via koppeling van bestanden fraude sneller op te sporen is. Dit leidt tot hogere belastingopbrengsten en beperking van het aantal uitkeringen en woongerelateerde fraude vooruit lopen op komende wettelijke voorschriften

Er is ruim € 1,1 miljoen ten laste van de voorziening gebracht.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 117 Gezondheidsonderzoek Bijlmer Het Medisch Onderzoek Bijlmer Vliegramp is afgerond. De eindrapportage ligt nu ter controle bij Pricewater- houseCoopers en het Ministerie van VWS. De ﬁ nale kwijting vindt in 2008 plaats. Ten behoeve van het opstellen van de eindrapportage is een bedrag van € 4.300 aan de voorziening onttrokken.

Gildenfondsen Het doel van het Algemeen Gildenfonds is de ﬁ nanciële ondersteuning van personen of hun nagelaten betrekkingen, die bij een van de gilden werkzaam zijn geweest. De beschikbare middelen komen voort uit beleggingen. Het resultaat uit beleggingen bedroeg € 15.000. De waardevermindering is het gevolg van een lagere koerswaarde van de beleggingen (€ 34.400).

Liefdadigheidsdoelen Het liefdadigheidsfonds is een fonds dat alleen mag worden gebruikt door ons College. Het fonds wordt gevoed door het Algemeen Gildenfonds, stortingen van ons College (meestal vergoedingen voor spreekbeurten of publicaties) en rente van de girorekening. In 2007 is voor € 17.000 aan liefdadigheidsdoelen uitgekeerd. Per saldo is € 11.800 toegevoegd aan het fonds.

Pensioenfondsen, Privatiseringen, Voormalig personeel Het Servicehuis Personeel beheert een aantal pensioenfondsen en de voorzieningen die gevormd zijn bij privatiseringsoperaties. Alle kosten van voormalige diensttakken worden hier verantwoord. De voorzieningen zijn in 2007 doorgerekend. Op grond van de huidige inzichten wordt op het totaal een overschot verwacht.

Portal I Amsterdam Het betreft bijdragen van derden ter dekking van de kosten van de portal I Amsterdam.

Vicarygoederen Dit betreft een inschrijving in het grootboek Nederland met een looptijd van 150 jaar. Hier zullen de komende 50 jaar geen mutaties op plaatsvinden.

3.6 Afgewikkelde voorzieningen

bijdrage Ministerie SZW ten behoeve van handhaving (€ 112.940) debiteuren E-Governement (€ 121.775) government United (€ 61.226) methode Overijssel (€ 1.875) project ziekteverzuim (€ 267.779), waarvan € 205.096 vrijval subsidie Verbindende Schakels SZW (€ 112.940) archiefbank (€ 46.181)

4 Investeringen

Bestuursdienst In de actualisatie was € 370.000 geraamd voor transitiekosten kantoorautomatisering Bestuursdienst. Dit is uitgegeven. Daarnaast zijn investeringen gepleegd van € 0,2 miljoen in verband met nieuwe release Andreas en

bestuur en concern € 0,1 in verband met digitaal archief. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten dekt de Bestuursdienst binnen de eigen begroting.

Stadsarchief In verband met de vertraagde verhuizing is een routinematig krediet voor vervanging van meubilair (€ 54.000) in 2007 nog niet besteed. De besteding schuift door naar 2008.

118 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Dienst Persoonsgegevens In 2007 is een omvangrijk verhuis traject afgerond. De afdeling Immigratie en nationaliteiten, voorheen gehuisvest in het pand van de Vreemdelingenpolitie, werd verhuisd naar de Stadhouderskade. Dit had verbouwing en herinrichting tot gevolg. Hiervoor werd een krediet van € 1,1 miljoen beschikbaar gesteld, waarvan in 2007 € 765.000 is besteed. Het krediet zal in 2008 worden afgesloten.

Servicehuis Personeel Het Servicehuis Personeel geeft uitvoering aan het Programma Personeel in de periode 2006 tot en met 2010. Het programma bestaat uit drie onderdelen: het inrichten van de organisatie, het vormgeven van nieuwe processen en het implementeren van de nieuwe processen bij de deelnemende organisaties. Een bedrag van € 3,8 miljoen is in 2007 begroot voor het doen van uitgaven. De daadwerkelijke uitgaven bedragen € 2,6 miljoen De niet bestede middelen worden doorgeschoven naar 2008. Het deelproject samen ontwerpen, waarbij de P&O processen worden herontworpen en de digitale modules worden ontwikkeld, heeft in 2007 vertraging opgelopen. bestuur en concern

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 119

Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) Stedelijke Vernieuwing (ISV) Investeringsbudget

1. Algemeen

Het Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing is onderdeel van het Grotestedenbeleid III. Het budget is de rijksbijdrage aan het gemeentelijke investeringsprogramma stedelijke vernieuwing, zoals dat is vastgelegd in het door uw Vergadering vastgestelde Meerjarenontwikkelingsprogramma. Het jaar 2007 is het derde jaar van de tweede periode ISV (2005-2009).

2. Budget en uitgaven 2007

Ten opzichte van de eerste ISV-periode is het jaarlijkse ISV-budget voor Amsterdam in de tweede ISV-periode scherp gedaald. Over continuering van het ISV na 2009 is concreet nog weinig bekend. Zie hiervoor het hoofdstuk Risico’s en weerstandsvermogen.

Jaarlijks wordt de verdeling van de ISV-middelen vastgesteld. De toegekende budgetten dienen binnen drie jaar te worden uitgegeven en komen meestal niet in het jaar van toekenning tot besteding. Het uitgavenniveau 2007 is het totale bedrag dat is besteed in het jaar 2006, dus zowel ten laste van het ISV-bedrag 2007 als ten laste van de in voorgaande jaren toegekende budgetten. De volgende tabel toont het budgettaire kader en de feitelijke uitgaven over de jaren.

Bedragen x € 1 miljoen 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Budgettaire kader 133,2 120,7 118,5 78,7 73,2 56,1 Totale uitgaven ISV+SVF 46,5 149,1 145,6 128,6 101,7 81,3

Het totale uitgavenbedrag in 2007 van € 81,3 miljoen ligt lager dan de niveaus die in de voorgaande vier jaar werden gemeten. Het effect van de verlaagde rijksbijdrage per 2005 wordt zichtbaar. De uitgaven in 2007 hebben voor een bedrag van € 40 miljoen betrekking op de centrale stad en voor € 41 miljoen op stadsdelen.

Actualisatie 2007: rechtmatigheid Bij de begroting heeft uw Vergadering motie 607 aangenomen, waarmee binnen het ISV-2007 een bedrag van € 1 miljoen is bestemd voor startersleningen. Ons College preadviseerde negatief op de motie, gezien de verwachte strijdigheid ten aanzien van rechtmatigheid. ACAM heeft dit bevestigd. Daarnaast bleek dat ACAM ook twijfels heeft over de rechtmatigheid van de ISV-post Bureau Parkstad (€ 2,1 miljoen). Dit bureau is weliswaar opgezet voor de planvorming op fysiek terrein, maar heeft de focus steeds meer op het sociale domein gericht. Dat is in strijd met de bestedingsvoorwaarden van het ISV. Om eventuele risico’s uit te sluiten, heeft ons College bij de Actualisatie 2007 de volgende oplossing voorgesteld: Bij de Begroting 2007 is voor € 6,5 miljoen aan BWS-middelen aan het ISV toegevoegd. Hiervan wordt € 3,1 miljoen teruggestort naar de Dienst Wonen (DW), waarmee de ISV-begroting 2007 daalt van € 59,2 naar € 56,1 miljoen en de begroting van DW met hetzelfde bedrag stijgt. De kosten voor de starterslening (€ 1 miljoen) en Bureau Parkstad (€ 2,1 miljoen) komen ten laste van DW. Het gaat hier dus om een budgetneutrale wijziging. De jaarrekening is conform actualisatie.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 121 3. Rekeningresultaat 2007

Het resultaat over 2007 is € 0,4 miljoen negatief. Het resultaat is het saldo van een aantal voor- en nadelige ontwikkelingen.

Investeringsbudget Voordelige ontwikkelingen: € 0,8 miljoen Bij diensten en stadsdelen is per saldo sprake van een bedrag van ruim € 2,5 miljoen aan vrijval. De belangrijkste posten zijn:

Stedelijke Vernieuwing (ISV) Stedelijke Vernieuwing een bedrag van € 3 miljoen op oude begrotingsposten bij de DW voor woningverbetering en Aankopen & Opknappen. Daar staat tegenover een overschrijding van € 1,75 miljoen op het budget Verhuis- en herinrichtingskosten, een openeindregeling een bedrag van € 0,6 miljoen op diverse posten uit eerdere jaren bij de dienst EZ € 0,2 miljoen aan terugontvangen voorﬁ nancieringen bij Monumentenzorg € 0,2 miljoen op de post bodemsanering bij de Dienst Milieu en Bouwtoezicht een bedrag van ruim € 0,1 miljoen op knelpuntposten van stadsdelen

In de Begroting 2007 was al geanticipeerd op vrijval voor een bedrag van € 2,0 miljoen. Het voordelig effect bij de rekening is dus € 0,5 miljoen. Daarnaast vallen de deﬁ nitieve afrekeningen over het jaar 2006 voordeliger uit dan opgenomen in de Rekening 2006 (+ € 0,3 miljoen).

Nadelig Tegenover deze voordelen staat een budgettaire tegenvaller van € 1,2 miljoen in verband met de ontvangen rente over de voorzieningen. In plaats van de geraamde € 4,9 miljoen aan rente op het centraalstedelijke deel van de aanwezige gelden, is over 2007 € 3,7 miljoen aan rente ontvangen. Het verschil wordt verklaard door een lagere gemiddelde stand van de voorzieningen dan geraamd. Het lagere saldo hangt samen met tragere kasbetalingen door het Rijk en hogere gemeentelijke uitgaven dan geraamd.

De gedragslijn van de afgelopen jaren is dat de rekeninguitkomst wordt verrekend met het ISV-budget van de volgende begroting, in dit geval de Begroting 2009. Dit betekent dat het te verdelen budget in 2008 wordt verlaagd met € 0,4 miljoen. Uitgaande van de raming van het ISV-budget in 2009 in het Financieel Meerjarenperspectief van € 50,1 miljoen, bedraagt het budget voor 2009 hiermee € 49,7 miljoen. Voor 2008 is, inclusief een prioriteit van € 3,5 miljoen ter verhoging van het ISV-budget, € 60,5 miljoen beschikbaar.

4. Nog te besteden bedragen en omvang voorzieningen

Het tijdverschil tussen de bestemming van de middelen en de daadwerkelijke uitgaven maakt dat in de afgelopen jaren ﬂ inke voorzieningen zijn opgebouwd. Het totale nog te besteden bedrag, inclusief een aantal nog niet afgewikkelde posten uit het Stadsvernieuwingsfonds (de voorloper van het ISV), is € 148,3 miljoen. Dit is als volgt verdeeld:

Bedragen x € 1 miljoen 2007 Diensten en Bedrijven Centrale Stad 83,2 Stadsdelen ongeoormerkte sleutelbedrag 57,9 Stadsdelen geoormerkte speciﬁ eke posten (knelpunten) 7,3 Totaal 148,3

Van het nog te besteden bedrag door diensten en bedrijven van € 83,2 miljoen, heeft € 55,3 miljoen betrekking op posten van vóór 2005. Op grond van bestedingstermijn van drie jaar had dit bedrag reeds besteed moeten zijn. Het niet tot uitgaaf komen is vaak gelegen in vertraging van projecten, waarvan de ISV-bijdrage slechts één

122 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Stedelijke Vernieuwing (ISV) Investeringsbudget van de dekkingsbronnen is. Als de ISV-bijdrage zou vervallen vanwege de bestedingstermijn van drie jaar, komt de volledige dekking van het project in gevaar.

Relatie nog te besteden bedrag en omvang centrale voorzieningen De sleutelbedragen worden direct naar de stadsdelen overgemaakt; de bedragen voor diensten en knelpunten stadsdelen (samen € 90,5 miljoen) staan op de centrale voorzieningen, totdat ze tot besteding komen. In de centrale voorzieningen is per ultimo 2007 echter een bedrag van € 73,9 miljoen opgenomen (ISV: € 57,1 miljoen en Stadsvernieuwingsfonds € 16,9 miljoen). Het verschil van € 16,6 miljoen wordt als volgt verklaard: de rijksbetalingen zijn ongelijk verdeeld over de vijf jaar van de ISV-periode. Binnengemeentelijk is besloten de verschillen te egaliseren. In de jaren 2005, 2006 en 2007 samen is € 21,1 miljoen minder dan het gemiddelde niveau ontvangen. Dit bedrag wordt in 2008 en later extra ontvangen vrijval in de Rekening 2006 (onder andere de veegactie) die reeds is toegevoegd aan het budgettair kader 2008 (-/- € 5,0 miljoen) het negatieve rekeningresultaat over 2007 leidt tijdelijk tot een tekort in de voorziening (€ 0,4 miljoen)

De voorzieningen ISV en Stadsvernieuwingsfonds zijn cijfermatig in het hoofdstuk Algemene dekkingsmiddelen verantwoord.

Toelichting op de voorziening ISV De dotatie van € 49,4 miljoen betreft vooral de ontvangen rijksbijdrage (€ 38,3 miljoen) en de rente over de voorziening. De onttrekking van € 147,0 miljoen betreft: de feitelijke storting in 2007 uit de voorziening aan diensten (en voor de knelpuntenpot aan stadsdelen) voor hun declaraties over 2006 (€ 58,2 miljoen). De sleutelbedragen stadsdelen 2006 zijn in 2006 uitgekeerd. Op de andere onderdelen wordt pas uitbetaald na verantwoording achteraf de budgetoverheveling bij de actualisatie naar Dienst Wonen (€ 3,1 miljoen) de uitgaven én verplichtingen over 2007 (€ 75,6 miljoen) Bij de Rekening 2006 was de omvang van de voorziening bepaald op kasbasis. In overleg met ACAM is de voorziening bij de Rekening 2007 bepaald op verplichtingenbasis. De uitgaven van diensten (en op de knelpuntenpot stadsdelen) worden in mindering gebracht op de voorziening, ook al vindt de betaling uit de voorziening aan de diensten pas voorjaar 2008 plaats. Een bepaling op verplichtingbasis geeft een reëler beeld van het feitelijk nog te besteden bedrag in de voorziening.

Toelichting op de voorziening Stadsvernieuwingsfonds De onttrekking van € 15,3 miljoen betreft: de feitelijke storting in 2007 uit de voorziening aan diensten en stadsdelen voor hun declaraties over 2006 (€ 13,1 miljoen) de uitgaven/verplichtingen over 2007 (€ 2,2 miljoen)

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 123

Algemene dekkingsmiddelen

1 Kerncijfers

Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007

Totaal resultaatgebied Algemene dekkingsmiddelen Lasten + 1371,3 1231,0 1.273,7 1300,3 Baten - 2602,6 2368,9 2.451,1 2622,0 Resultaat t.l.v. algemene middelen voor mutaties reserves -1231,3 -1137,9 -1177,4 -1321,7 algemene dekkingsmiddelen Toevoegingen minus onttrekking reserves 294,2 149,3 182,5 191,6 Resultaat t.l.v. algemene middelen na mutaties reserves -937,1 -988,6 -994,9 -1130,0

Uitkering Gemeentefonds Lasten + 0,0 0,0 0,0 0,0 Baten - 1138,4 1211,5 1226,4 1241,9 Saldo - -/- 1138,4 -1211,5 -1226,4 -1241,9

Uitkering Stadsdeelfonds Lasten + 540,9 552,5 559,6 557,3 Baten - 0,0 0,0 0,0 0,0 Saldo 540,9 552,5 559,6 557,3

Belastingen Lasten + 31,9 32,5 33,5 33,2 Baten - 175,6 177,2 176,5 186,8 Saldo - -/- 143,7 -144,7 -143,5 -153,5

Erfpacht Lasten + 488,4 288,3 279,3 403,2 Baten - 575,8 370,4 359,2 551.9 Saldo - -/- 87,4 -82,1 -79,9 -148,7

Financiering Lasten + 278,8 270,1 282,9 284,2 Baten - 325,6 304,4 323,7 338,2 Saldo - -/- 46,8 -34,4 -40,8 -54,1

Deelnemingen Lasten + 9,2 9,2 11,9 12,1 Baten - 52,9 28,8 61,7 63,1 Saldo - -/- 43,8 -19,6 -49,8 -51,0

Overige algemene dekkingsmiddelen Lasten + 553,0 326,4 373,7 393,1 Baten - 571,1 375,1 388,2 428,6 Saldo - -/- 18,1 -48,7 -14,5 -35,5

Saldo reserves 4195,6 4158,8 4379,0 4466,3 Saldo voorzieningen 268,1 280,0 268,2 146,1 Investeringsuitgaven 0,0 0,0 0,0 0,0

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 125 2 Algemeen

In vergelijking met de begroting is het saldo in de rekening (rekening houdend met de mutaties in de reserves) met ongeveer € 141,1 miljoen verbeterd. Mede dankzij de hogere baten bij o.a. het Gemeentefonds, Belastingen en Erfpacht is het eindsaldo beter. Het saldo van de overige algemene dekkingsmiddelen is licht verslechterd ten opzichte van de begroting. Overigens staat tegenover de hogere uitkering uit het Gemeentefonds ook een hogere last voor het Stadsdeelfonds. Een deel van de hogere uitkering wordt immers overgeheveld naar de stadsdelen. Voornamelijk door hogere dividenduitkeringen zijn de opbrengsten van de deelnemingen ook iets hoger uitgevallen. De belastingopbrengsten, en daarmee het saldo van de Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam (DBGA), zijn toegenomen. Het saldo van het onderdeel erfpacht is ook verbeterd.

2.1. Gemeentefonds

In de Rekening 2007 is de uitkering uit het Gemeentefonds voor € 1.241,9 miljoen opgenomen. Begroot was € 1.211,5 miljoen. Wat betreft de uitkeringen uit het Gemeentefonds 2007 is ten opzichte van de Begroting 2007 sprake van de volgende mutaties:

Bedragen x € 1.000 Begroting 2007 Rekening 2007 (incl. 1ste w)

Algemene uitkering 1.152.345.260 1.174.537.564 algemene dekkingsmiddelen Integratie-uitkering WUW 52.239 Integratie-uitkering WMO 53.501.450 58.078.705 Integratie-uitkering De Pater 0 275.000 Integratie-uitkering Adb’s 0 260.327 Integratie-uitkering OidB 4.364.298 4.364.298 Integratie-uitkering knelpunten verdeelproblematiek 131.561 Integratie-uitkering Tsioc 275.000 Integratie-uitkering Rpf 222.857 Uitkering Behoedzaamheidsreserve 2006 Centrale stad (incl. verdeelreserve) 5.700.000 2.144.685 Uitkering behoedzaamheidsreserve 2006 Stadsdelen (incl. verdeelreserve) - 1.534.020 Totaal 1.211.546.710 1.241.874.310

Ten opzichte van de begroting inclusief eerste wijziging neemt de totale uitkering uit het Gemeentefonds met € 30,3 miljoen toe. De totale gemeentefondsuitkering bestaat uit de algemene uitkering en een aantal andere, voornamelijk integratie-uitkeringen. De algemene uitkering stijgt met ongeveer € 22,2 miljoen. In de Actualisatie 2007 was de algemene uitkering al met € 9,2 miljoen toegenomen ten opzichte van de Begroting 2007 en de totale uitkering uit het Gemeentefonds met ongeveer € 15 miljoen. De belangrijkste verklaringen voor deze groei zijn: een hoger dan verwacht gemeentefondsaccres (€ 13,0 miljoen) een lagere uitkering (-/- € 1,0 miljoen) vanwege de ontwikkeling van de landelijke uitkeringsbasis een lagere uitkering (-/- € 9,0 miljoen) vanwege de daling van de Amsterdamse uitkeringsbasis een extra dotatie aan het Gemeentefonds voor het project ‘opvoeden in de buurt’ de uitkering van de behoedzaamheidsreserve 2006 incl. incidentele ophoging van de uitkerings-factor gemeentefonds (€ 2,1 miljoen voor de centrale stad) door de ‘BCF-schuif’ daalde de Amsterdamse uitkering uit het Gemeentefonds (-/- € 6,5 miljoen) extra middelen voor de vermindering van de wachtlijst Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) (€ 1,6 miljoen) extra middelen voor armoede en schuldhulpverlening (€ 1,6 miljoen) een voordelig ‘weglekeffect OZB’ in het gemeentefonds (€ 2,2 miljoen) een bijgesteld budget voor de uitvoering van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) € 2,7 miljoen) diverse andere mutaties met een wisselend effect op de algemene uitkering van het gemeentefonds

In al deze mutaties deelt het Stadsdeelfonds (deels) mee. Meer informatie hierover staat in de paragraaf Stadsdeelfonds.

126 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 Ten opzichte van de actualisatie neemt de algemene uitkering met ongeveer € 12 miljoen toe. Deze toename wordt veroorzaakt door: taakmutaties ten opzichte van de junicirculaire (onder andere de antidiscriminatiebureaus; bescherming archeologisch erfgoed; programmatisch handhaven; polarisatie; armoede en schuldhulpverlening; groepsver- kleining (V)SO en de WMO), samen goed voor € 2,8 miljoen. Hier staan deels uitgaven tegenover die reeds in de begroting verwerkt waren extra geld voor de mantelzorg WMO (€ 1,8 miljoen) de pendant van de ‘BCF-schuif’ uit 2006 (€ 6,5 miljoen) de daling van de landelijke uitkeringsfactor met één punt (-/- € 0,9 miljoen) de ontwikkeling van de Amsterdamse uitkeringsbasis (€ 4,7 miljoen) de ontwikkeling van de WOZ-waarden in Amsterdam (€ 0,9 miljoen)

In een aantal mutaties deelt ook het Stadsdeelfonds mee. Informatie daarover staat in de paragraaf Stadsdeelfonds. algemene dekkingsmiddelen

Het aantal nieuwe integratie-uitkeringen is ﬂ ink gestegen ten opzichte van de begroting maar ook ten opzichte van de Rekening 2006. De integratie-uitkering precariobelasting telecommunicatiekabels is vervallen met ingang van 2007.

In de Rekening 2007 is de uitkering van de Behoedzaamheidsreserve 2006 verwerkt. Deze reserve 2006 wordt bepaald aan de hand van de realisatie van de uitgaven van het Rijk. Ze wordt vastgesteld in maart van het volgende jaar. De uitkering is bedoeld om al te grote (negatieve) effecten bij de nacalculatie door het Rijk op te vangen. In de Begroting 2007 van de centrale stad is rekening gehouden met een uitkering van de helft van de Behoed- zaamheidsreserve. Er is echter slechts een beperkt deel van de Behoedzaamheidsreserve uitgekeerd. Samen met een paar punten uitkeringsfactor die nog tot uitkering zijn gekomen, levert dit een totale uitkering van € 3,6 miljoen op. Hiervan is € 2,1 miljoen voor de centrale stad en € 1,5 voor de stadsdelen.

2.2. Stadsdeelfonds

De uitkeringen uit het Stadsdeelfonds aan de stadsdelen zijn in vergelijking met de begroting bijna € 7 miljoen hoger uitgevallen. Deze stijging kent de volgende oorzaken: de uitkering van een deel van de Behoedzaamheidsreserve 2006 die in 2007 verrekend wordt (€ 1,5 miljoen) een bijstelling van de WOZ-waarden ten opzichte van de berekening uit de septembercirculaire, dit levert de stadsdelen € 0,5 miljoen op de positieve ontwikkeling van de Amsterdamse uitkeringsbasis (€ 2,8 miljoen) de negatieve ontwikkeling van de landelijke uitkeringsbasis (-/- € 0,5 miljoen) de uitkering in het kader van polarisatie en radicalisering aan Slotervaart (€ 0,4 miljoen) nominale aanpassingen van de (areaaluitbreiding) OZB, speciﬁ eke uitkeringen en correcties op (nominaal over) OZB

Behalve deze is er nog een aantal kleinere mutaties. De stadsdelen hebben in 2007 ook de eindafrekening van het gemeentefonds van 2006 ontvangen. Dit leidde nog tot een nabetaling van € 3,4 miljoen aan de stadsdelen. Dit bedrag was reeds in de Rekening 2006 als last genomen.

Daarnaast is er ook in 2007 nog de post ‘nog aan stadsdelen uit te keren’. Deze bestaat uit ontwikkelingen in de uitkering van het Stadsdeelfonds die nog niet eerder in de bevoorschotting of begroting van het Stadsdeelfonds zijn verwerkt. Deze post bedraagt € 1,5 miljoen en wordt veroorzaakt door verrekeningen in het Gemeentefonds over de jaren 2005 en 2006 (inclusief bijstellingen van de WOZ) en door de aantallenontwikkelingen over 2007.

2.3. Belastingen

Bedragen x € 1.000 Rekening Begroting Actualisatie Rekening 2006 2007 2007 2007 Lasten + 31.894 32.523 33.295 33.246 Baten - 175.595 176.541 176.541 186.760 Saldo - -/- 143.701 -144.697 -143.246 -153.513

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 127 Het resultaat is € 8,8 miljoen beter dan geraamd. De voornaamste oorzaken zijn een combinatie van: hogere baten van belastingmiddelen (€ 6,7 miljoen) inclusief afwikkelingsverschillen voor oudere belastingjaren hogere opbrengst van bij derden in rekening gebrachte vervolgingskosten (€ 0,3 miljoen) hogere opbrengsten invorderingsrente (€ 0,2 miljoen) hogere opbrengsten als gevolg van geïnde belastingvorderingen over afgesloten jaren (€ 0,6 miljoen) hogere doorbelasting aan andere resultaatgebieden (€ 1,9 miljoen) en (negatief voor het resultaat) hogere uitgaven voor personeel (€ 0,3 miljoen)

Voorts is er een aantal posten met kleine bedragen die het resultaat hebben beïnvloed, zoals lagere productie- kosten, lagere doorbelaste kosten voor Antwoord, lagere softwarekosten, hogere bijdrage voor het SHI, lagere controlekosten ACAM.

De hogere baten zijn voornamelijk toe te schrijven aan de toeristenbelasting die € 7,8 miljoen hoger uitviel dan begroot. Daarvan wordt € 4,1 miljoen verklaard door positieve afwikkelingsverschillen van 2006 en € 3,5 miljoen is de hoger dan geraamde opbrengst in 2007. Overigens is de opbrengst 2007 nog onzeker omdat deze slechts gebaseerd is op de opgelegde voorlopige aanslagen en op inschat-tingen uit de toeristenbranche. De opbrengst OZB viel per saldo € 1,4 miljoen lager uit dan geraamd. De overige belastingmiddelen zijn ongeveer conform begroting/actualisatie uitgekomen.

2.4. Erfpacht

De baten en lasten van het erfpachtbedrijf hebben zich als volgt ontwikkeld: algemene dekkingsmiddelen Bedragen x € 1 miljoen Rekening Begroting Rekening 2006 2007 2007

Lasten rente over het grondkapitaal 29,3 30,2 28,4 afdrachten aan het SFV en het VE-fonds 38,0 18,7 28,0 Apparaatskosten Erfpachtbedrijf 5,5 5,2 4,8 overige lasten 5,6 6,6 4,6 Totaal lasten 78,3 60,7 65,8

Baten Canonopbrengsten 86,4 82,6 84,8 Afkoopsommen 407,7 236,8 336,6 overe baten 12,5 9,0 8,9 Totaal baten 506,6 328,3 429,8

resultaat voor bestemming reserves 428,2 267,6 364,0 netto toevoeging reserves erfpacht -354,0 -207,9 -291,9 erfpacht resultaat 74,3 59,7 72,1 onttrekking reserve meerwaarden afkoopsommen 13,0 13,0 13,0 extra onttrekking reserve meerwaarden afkoopsommen 66,4 totaal saldo erfpacht 87,3 72,7 148,7 Meerwaarde afkoopsommen tbv SFV-EP vastgoeddeel* 9,4 saldo erfpacht tbv algemene dekkingsmiddelen 87,3 82,1 151,5

* In de Begroting 2007 opgenomen in het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling, zie aldaar voor nadere toelichting.

Baten Het voor de algemene middelen belangrijkste onderdeel van de baten zijn de canonopbrengsten. De realisatie in 2007 was met € 84,8 miljoen, € 2,2 miljoen hoger dan begroot. En € 1,6 miljoen minder dan in 2006.

128 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 De te betalen erfpacht wordt vastgesteld over een tijdvak van (meestal) 50 jaar. Erfpachters kunnen er voor kiezen vooraf of tussentijds de canonbetalingen af te kopen. De aldus te ontvangen afkoopsommen laten zich lastig ramen omdat deze afhangen van het moment waarop (soms omvangrijke) erfpachtcontracten worden afgesloten en van de keuze van erfpachters om al dan niet af te kopen. In 2007 werd aan afkoopsommen € 336 miljoen ontvangen, € 72 miljoen minder dan in 2006. Bij tussentijdse afkoop van erfpachtrechten wordt de afkoopsom afgeleid van de actuele grondwaarde, die door indexering op dat moment over het algemeen hoger is dan de oorspronkelijke grondwaarde. Het verschil is de zogeheten meerwaarde. Hierbij moet een onderscheid worden gemaakt tussen afkoop door corporaties en particulieren: de gemeente is met de corporaties overeengekomen om de meerwaarde bij de afkoop van contracten van corporaties te storten in het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting erfpachtdeel (SFV). De opbrengsten (en daarmee de toevoegingen aan het SFV) vertonen over het algemeen een grillig verloop, omdat het afhankelijk is van het tempo waarmee corporaties erfpachtcontracten omzetten. In 2007 bedroegen de opbrengsten € 28 miljoen, terwijl € 19 miljoen was begroot. De ontwikkeling van het SFV in 2007 wordt bij het resultaatge- algemene dekkingsmiddelen bied Stedelijke ontwikkeling toegelicht de meerwaarde bij afkoop door particuliere erfpachters komt ten goede aan het erfpachtresultaat en daarmee aan de algemene middelen. De opbrengst over 2007 (€ 16,5 miljoen) was ruim € 6 miljoen hoger dan begroot en ongeveer gelijk aan die in 2006

De opbrengsten van de afkoopsommen na aftrek van de meerwaarde (€ 292 miljoen in 2007) worden gestort in de reserve Afkoopsommen en hebben geen effect op het resultaat. Wel worden door afkoop de rentelasten en de canonopbrengsten structureel lager. De overige baten van het erfpachtbedrijf bestaan voornamelijk uit boetes/rentevergoeding wegens te laat betalen van canon of afkoopsommen en rentevergoedingen indien de afkoopsom wordt betaald nadat de afkoopperiode is ingegaan. Deze baten vertonen naar hun aard een onzekere ontwikkeling.

Lasten De voor het resultaat relevante lasten bestaan grotendeels uit de rente over het canonbetalende deel van de grondwaarde, geﬁ nancierd door het Leningfonds tegen de omslagrente (3,25% in 2007). De rentelasten in 2007 bedroegen € 28,4 miljoen, € 1,8 miljoen minder dan begroot en iets minder dan in 2006. De oorzaak is de daling van het aandeel canonbetalende erfpachtrechten. De apparaatskosten bedroegen € 4,8 miljoen, € 0,4 miljoen minder dan begroot.

Overige reserves en voorzieningen De reserve Erfpacht 2e termijn wordt gevoed door vrijval uit de reserve afkoopsommen bij herziening van rechten. De vrijval ontstaat indien een recht in het 1e tijdvak is afgekocht, maar in het 2e tijdvak canon wordt betaald. Ook deze reserve valt niet goed te ramen, maar de jaarlijkse dotatie is gering (in 2007 € 1.761). De reserve Splitsingsunit dient ter verevening van de kosten van het maken van splitsingen van erfpachtrechten voor corporaties en de hiervoor te ontvangen vergoedingen die in de tijd niet gelijk lopen. In 2007 werd € 0,3 miljoen toegevoegd. In 2007 werd € 1,0 miljoen toegevoegd aan de voorziening voor dubieuze debiteuren erfpacht, € 1 miljoen minder dan in 2006. De in dit hoofdstuk verantwoorde Bedrijfsvoeringreserve wordt toegelicht in het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling.

Saldo Het saldo van het erfpachtbedrijf dat beschikbaar is voor de algemene middelen bedroeg in 2007 € 72,1 miljoen, € 12,4 miljoen meer dan begroot en ruim € 2 miljoen minder dan in 2006. Voor het saldo opgenomen onder het subresultaatgebied ‘erfpacht’ moet hierbij worden opgeteld de jaarlijkse onttrekking met € 13 miljoen van de reserve Afkoopsommen waarmee uw Vergadering in 2004 heeft ingestemd. Daarnaast is er in 2007 nog eens eenmalig € 63,6 miljoen extra onttrokken. Een toelichting hiervoor staat in de ﬁ nanciële hoofdlijnen.

2.5. Eigen ﬁ nancieringsmiddelen en bespaarde rente

De rente over de aan het begin van het jaar aanwezige reserves en voorzieningen, wordt voorzover deze daaraan niet wordt toegevoegd, als (incidenteel) dekkingsmiddel ten gunste van de algemene dienst gebracht. Over 2007

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 129 betreft dit een bedrag van € 52,7 miljoen. Dat is € 22,7 miljoen meer dan geraamd. De oorzaken hiervan zijn: het werkelijke rentepercentage bedroeg 4,05 procent, terwijl bij het opmaken van de Begroting 2007 was uitgegaan van 3,75 procent (€ 1,8 miljoen) de hogere stand van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2007 dan bij de begroting geraamd, heeft het effect van de hogere rente nog versterkt (€ 4,5 miljoen) de geraamde inﬂ atiecorrectie aan het weerstandsvermogen was te laag, het deel van de wet werk en bijstand was niet opgenomen (€ 2,9 miljoen) de vrijval van de rente over de gereserveerde middelen voor de Noord/Zuidlijn (€ 13,5 miljoen). In de begroting was uitgegaan van de veronderstelling dat de rentebaten van de voor de Noord/Zuidlijn gereserveerde middelen bestemd zijn voor de gevolgen van loon- en prijsstijgingen binnen het project. Conform de gemeentelijke gedragslijn zijn deze gevolgen in de Begroting 2007 gedekt bij de niet routinematige investeringen met een rompmatig karakter (door het opnemen van de kapitaallasten)

2.6 Opbrengst deelnemingen

De werkelijke dividendopbrengsten zijn ongeveer € 32 miljoen hoger uitgekomen dan begroot. De belangrijkste afwijkingen zijn: het dividend van de NV Luchthaven Schiphol komt ruim € 5 miljoen hoger uit dan geraamd. Naast een buitengewoon goed ﬁ nancieel resultaat over boekjaar 2006, keerde deze NV een groter deel van de winst uit als dividend dan gewoonlijk ook Nuon keerde een groter deel van de winst uit als dividend dan gewoonlijk. Daarnaast behaalde Nuon recordresultaten, wat bij elkaar tot een uitzonderlijk grote winstuitkering leidde. Het dividend kwam bijna € 23 miljoen hoger uit dan geraamd in 2006 keerde de Bank Nederlandse Gemeenten behalve haar reguliere dividend een extra dividend uit van algemene dekkingsmiddelen € 500 miljoen. Dit extra dividend veroorzaakt voor het grootste deel de hoger dan geraamde dividendopbrengst. Op basis van het aandeel van 1,1% van de gemeente Amsterdam in de bank bedroeg de opbrengst € 6,6 miljoen, € 5,8 miljoen meer dan geraamd het hoge dividend van NV Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam is het gevolg van een incidentele vrijval van hun schadereserve en een gunstig schaderesultaat over 2006 de opbrengst van GVB Holding NV is lager dan geraamd. Dit is veroorzaakt doordat de winst van GVB (in 2006 nog een diensttak van de gemeente Amsterdam) over 2006 al verwerkt is in de gemeenterekening

Anticiperend op deze fors hogere realisaties is het merendeel daarvan, te weten € 31 miljoen, als incidentele ruimte toegevoegd aan de Begroting 2008.

2.7 Overige algemene dekkingsmiddelen

Tot de overige algemene dekkingsmiddelen behoren onder andere de apparaatskosten en -opbrengsten van een groot aantal diensten, waaronder de GGD, OGA, DRO, DMO, DZS, DAB, DWI en DIVV. Tevens vinden binnen dit onderdeel mutaties (toevoegingen en onttrekkingen) op een aantal reserves en voorzieningen plaats. Een aantal grote mutaties ten opzichte van de begroting zijn: lagere dotatie én een lager dan begrote onttrekking aan de voorziening ISV (deze mutaties worden nader toegelicht in het hoofdstuk ISV) het in de rekening vervallen van de stelpost ‘kapitaallasten voorgenomen onrendabele investeringen’ en de tegenhanger daarvan de stelpost voor het ‘gedeeltelijk niet tot uitgaaf komen van kapitaallasten met betrekking tot voorgenomen onrendabele investeringen’ de dotatie reserve Deelneming (€ 31,0 miljoen) vrijval van de voorziening ISV (€ 3,1 miljoen) diverse andere mutaties in (voornamelijk toevoegingen aan) de reserves

Per saldo is er sprake van een verslechtering van het saldo ten opzichte van de begroting met ongeveer € 13 miljoen.

130 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3 Speciﬁ catie Reserves en voorzieningen

Bedragen x € 1 miljoen Stand Mutaties Stand 01/01/2007 2007 31/12/2007 +/+ -/-

Reserves Afkoop winstrechten Energie Noord-West 6,6 0,2 4,0 2,8 Afkoopsommen 3.557,2 336,2 44,5 3.848,9 Afkoopsommen erfpacht 2e termijn 0,9 0,0 0,0 0,9 Algemene reserve (DRO) 1,0 0,4 0,0 1,3 Deelneming GVB 0,0 78,8 0,0 78,8 algemene dekkingsmiddelen Egalisatiefonds kapitaallasten 140,4 0,0 10,0 130,3 Egalisatiereserve splitsingsunit 2,6 0,3 0,0 2,8 Garantiefonds Gemeentelijke Kredietbank Amsterdam 0,0 0,4 0,4 0,1 Meerwaarden afkoopsommen Grondbedrijf 169,0 0,0 79,4 89,6 Reserve bedrijfsvoering (OGA) 2,0 0,4 0,3 2,1 Reserve Bouwfonds 7,3 0,0 0,0 7,3 Reserve deelnemingen 2007 0,0 31,0 0,0 31,0 Reserve fusie waterbeheer 63,3 2,1 3,6 61,7 Reserve incidentele ruimte 2007 45,2 0,0 45,2 0,0 Reserve incidentele ruimte 2008 60,4 0,0 0,0 60,4 Reserve WW (DWI) 1,0 0,3 0,0 1,3 Reserve WW/Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 1,6 2,0 1,6 2,0 Vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 0,1 0,1 0,1 0,1 Vakantiegeld (DBGA) 0,6 0,9 0,8 0,6 Vakantiegeld (DRO) 0,5 0,8 0,8 0,5 Vakantiegeld (DZS) 0,0 0,2 0,1 0,2 Vakantiegeld (Pontveren) 0,1 0,0 0,1 0,0 Wachtgeldfonds (DBGA) 0,3 0,3 0,3 0,3 Weerstandsvermogen 135,5 7,7 0,0 143,2 WW en re-integratie (DZS) 0,0 0,1 0,0 0,1 Totaal reserves 4.195,6 462,2 191,2 4.466,3

Voorziening Afwikkeling oude stadsvernieuwingsverplichtingen 32,2 0,0 15,3 16,9 Amsterdam AT 5 0,7 0,0 0,7 0,0 Garanties, geldleningen en claims 21,2 0,0 0,0 21,2 ISV-fonds 154,6 49,5 147,0 57,1 Juridische risico’s 53,9 8,1 16,8 45,2 Sophia Augusta/Lopez Suasso 0,3 0,0 0,0 0,3 Verstrekte geldleningen 2,4 0,2 0,0 2,6 Voorziening voor contractkosten energie deelnemingen 2,7 0,0 0,0 2,7 Willet Holthuysen 0,1 0,0 0,0 0,1 Totaal voorziening 268,1 57,8 179,8 146,1

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 131 3.1 Opgeheven reserves

Reserve incidentele ruimte 2007 Aan deze reserve is in 2007 uiteraard het volledige saldo onttrokken, zodat deze reserve ultimo 2007 is opgeheven.

Vakantiegeld Pontveren Met de verzelfstandiging van het GVB zijn ook de pontveren verzelfstandigd. Daardoor is ook het saldo van het vakantiegeld onttrokken.

3.2 Gehandhaafde reserves

Afkoopsommen In deze reserve worden de van erfpachters ontvangen afkoopsommen gestort. De rente over de reserve dient als dekking voor de rentelasten over de waarde van de in erfpacht uitgegeven grond.

Meerwaarde afkoopsommen Grondbedrijf De bedragen waarmee de erfpachtafkoopsommen de grondwaarden overtreffen, werden tot 2001 door het OGA afgedragen aan de algemene dienst en aan onderhavige reserve toegevoegd (vanaf dat jaar geldt een andere beleidslijn). Conform het toenmalig Financieel Meerjarenperspectief valt vanaf 2005 uit de reserve jaarlijks een bedrag van € 13 miljoen vrij ten gunste van de algemene dienst. In 2007 is de onttrekking eenmalig € 66,4 miljoen hoger. Een toelichting hiervoor is gegeven in de ﬁ nanciële hoofdlijnen.

Egalisatiefonds kapitaallasten algemene dekkingsmiddelen De onttrekking betreft het verschil tussen de doorbelaste rente en de aan derden betaalde rente. De oorzaak vindt met name zijn grondslag in het verschil tussen de raming en de realisatie van de interne rekening courant verhouding. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar het onderdeel Financiering van het hoofdstuk Gemeentebrede aspecten.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt jaarlijks onder andere voor inﬂ atie gecorrigeerd.

Reserve fusie waterbeheer Bij de overgang van de gemeentelijke water kwaliteits- en kwantiteitstaken naar de stichting Dienst Waterbeheer en Riolering (DWR) in 1997 zijn afkoopsommen verkregen die gedurende een groot aantal jaren (tot 2047) ten gunste van de algemene dienst vrijvallen.

Reserve Bouwfonds Deze reserve is in 2000 gevormd uit de opbrengst van de verkoop van de aandelen in de NV Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. De rente over de reserve dient als dekking voor de vervallen dividendopbrengst en de rentelast over een deel van het aandelenkapitaal in de NV Zeedijk.

Afkoop winstrechten Energie Noord-West In het kader van de uit de privatisering van het voormalige energiebedrijf voortkomende vervolgstappen in 1998 zijn afkoopsommen verkregen die gedurende een (groot aantal) jaren (tot 2008) ten gunste van de algemene dienst vrijvallen.

Egalisatiereserve splitsingsunit De reserve Splitsingsunit dient ter verevening van de kosten van het maken van splitsingen van erfpachtrechten voor corporaties en de hiervoor te ontvangen vergoedingen die in de tijd niet gelijk lopen.

Reserve Incidentele ruimte 2008 Dit betreft het uit de Rekening 2006 resterend rekeningresultaat dat conform de bestuurlijk bestendige gedragslijn is toegevoegd aan de incidentele begrotingsruimte voor het jaar 2008.

Reserve Bedrijfsvoering (OGA) In het resultaatgebied Stedelijke ontwikkeling wordt deze reserve nader toegelicht.

132 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007 3.3 Nieuwe reserves

Deelneming GVB De boekhoudkundige verwerking van de gemeentelijke deelneming in de NV GVB vindt plaats in de rekening 2007. Per 1 januari 2007 bedroeg het eigen vermogen van die NV € 78,8 miljoen. Het voorstel is de deelneming op dat bedrag in de gemeentelijke boeken te waarderen. Teneinde de reservepositie van de gemeente door de verzelfstandiging niet te doen verslechteren, leidt dit tot een reserve voor ditzelfde bedrag. De rente over deze reserve dient ter dekking van de rentelast over de boekwaarde van de deelneming in de NV GVB. De ‘overdracht’ van de reserve van het resultaatgebied Facilitair en bedrijven naar de Algemene dekkingsmiddelen is in dat resultaatgebied verwerkt.

Reserve deelnemingen 2007 In 2007 is € 31 miljoen aan dividenden 2006 aan de Begroting 2008 toegevoegd.

Vakantiegeld (DZS) en WW en wachtgeld (DZS) algemene dekkingsmiddelen Vanwege de nieuwe Dienst Zorg en Samenleving zijn ook deze twee nieuwe reserves gevormd.

3.4 Opgeheven voorzieningen

AT 5 Deze voorziening is overgedragen aan DMO, is opgenomen in het resultaatgebied Kunst en cultuur en vervalt dus in algemene dekkingsmiddelen.

3.5 Gehandhaafde voorzieningen

ISV-fonds Amsterdam krijgt ISV-gelden van het Rijk. Deze worden ook weer besteed, dus er wordt aan deze voorziening zowel toegevoegd als onttrokken.

Afwikkeling oude stadsvernieuwingsverplichtingen Amsterdam en Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing (ISV) Voor zover de jaarlijks toegekende ISV-budgetten (voorheen Stadsvernieuwingsfonds) nog niet zijn besteed, worden ze opgenomen in deze voorzieningen. De omvang van de voorzieningen neemt af, omdat de bestedingen in 2007 groter zijn dan de in 2007 toegekende budgetten. Voor meer toelichting wordt verwezen naar het onderdeel ISV in de jaarrekening. De omvang van de voorzieningen in het onderdeel ISV wijkt overigens af van de bedragen in het hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen, omdat de grondslag, mede door de verant- woordingsvereisten die het Rijk stelt, afwijkt. In tegenstelling tot de voorzieningen in het hoofdstuk algemene dekkingsmiddelen, zijn in het onderdeel ISV: ook de nog niet bestede sleutelbedragen van de stadsdelen opgenomen in de voorzieningen alle uitgaven over 2007 verwerkt (dus ook de uitgaven die nog niet zijn geaccordeerd door de accountant)

Juridische risico’s Deze voorziening is bedoeld om juridische risico’s te dekken die de gemeente loopt. In 2007 is in dit kader geld onttrokken en ook toegevoegd. Meer informatie staat in de paragraaf Financiële hoofdlijnen in het jaarverslag.

Garanties, geldleningen en claims Deze voorziening is niet gemuteerd in 2007.

Voorziening Contractkosten energie Deze voorziening is bedoeld voor het dekken van de afwikkelingskosten van de verkoop van de aandelen UNA en de fusiecontracten NUON. Zowel bij de verkoop van de aandelen UNA als bij de fusie van ENW met NUON is de gemeente Amsterdam als aandeelhouder verplichtingen aangegaan. Om de aanspraak op deze verplichtingen zoveel mogelijk te beperken is het regelmatig noodzakelijk externe adviseurs in te schakelen. Voor de op handen zijnde fusie van Nuon met Essent worden ook adviseurs ingescha- keld, om te voorkomen dat de gemeente Amsterdam als aandeelhouder in een nadelige positie komt te staan ten opzichte van de andere aandeelhouders.

Jaarrekening 2007 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten 133 Verstrekte geldleningen Op aan derden verstrekte geldleningen wordt een opslag in rekening gebracht, die wordt toegevoegd aan deze voorziening ter dekking van mogelijke terugbetaalrisico’s. algemene dekkingsmiddelen

134 Verantwoording ﬁ nanciële resultaten Jaarrekening 2007

Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans met toelichting Balans 2 Balans met toelichting

Balans met toelichting balans met toelichting

Verkorte gemeentebalans per 31 december 2007 (bedragen x € 1 miljoen)

2007 2006 2007 2006 Immateriële vaste activa 10,9 9,0 Eigen vermogen 5.181,1 5.119,6 Resultaat 51,8 Materiële vaste activa 8.039,9 7.924,0 Voorzieningen 2.239,1 2.069,3 Financiële vaste activa 2.660,4 2.298,5 Langlopende schulden 2.475,1 2.483,9 Subtotaal 10.711,2 10.231,6 Subtotaal 9.947,2 9.672,8 Vlottende activa 1.551,1 1.812,0 Vlottende passiva 2.315,1 2.370,7 Totaal 12.262,3 12.043,5 Totaal 12.262,3 12.043,5 Garantieverplichtingen 8.581,4 8.203,1

In dit hoofdstuk worden alle in bovenstaande verkorte gemeentebalans genoemde posten toegelicht, met uitzondering van de vlottende activa en passiva. Daarna wordt een aantal speciﬁ eke onderwerpen behandeld. De waarderingsgrondslagen zijn opgenomen op blz. 43 e.v. van het jaarverslag.

Immateriële vaste activa

Mutaties immateriële vaste activa (bedragen x € 1 miljoen) Boekwaarde 31 december 2006 9,0 Investeringen 3,6 subtotaal 12,6 Afschrijvingen 1,7 Boekwaarde 31 december 2007 10,9

Onder immateriële vaste activa worden alleen nog begrepen de kosten van onderzoek en ontwikkeling. Daarnaast kunnen op deze post ook de kosten verbonden aan het afsluiten van geldleningen worden verantwoord.

Deze post heeft zich de afgelopen tien jaar als volgt ontwikkeld:

120 x € 1 miljoen

100

0 1998 1999 20002001 2002 20032004 2005 2006 2007

De boekwaarde van de immateriële vaste activa is in 2007 gecorrigeerd na afschrijvingen per saldo met € 1,9 miljoen toegenomen.

Jaarrekening 2007 Balans met toelichting 139 Materiële vaste activa

Mutaties materiële vaste activa (bedragen x € 1 miljoen) Boekwaarde 31 december 2006 7.924,0 Investeringen 764,3 Overdrachten 4,6 Toename 768,9 balans met toelichting Subtotaal 8.692,9 Afschrijvingen 191,8 Desinvesteringen 448,9 Overdrachten 12,3 Afname 653,0 Boekwaarde 31 december 2007 8.039,9

Onder materiële vaste activa worden begrepen: gronden en terreinen (€ 5,1 miljard) bedrijfsgebouwen (€ 659 miljoen) grond-, wegen waterbouwkundige werken (€ 559 miljoen) vervoermiddelen (€ 14 miljoen) machines, apparaten en installaties (€ 822 miljoen). Dit bedrag is inclusief de boekwaarde van het Afval Energiebedrijf (€ 718 miljoen) die in een deelneming van dat bedrijf is opgenomen overige (€ 140 miljoen) Dit betreft een restcategorie waarin ook de niet nader onderverdeelde materiële vaste activa zijn opgenomen

Onder de materiële vaste activa met maatschappelijk nut worden begrepen: gronden en terreinen (€ 0,3 miljoen) grond-, wegen waterbouwkundige werken (€ 24,5 miljoen) overige materiele vaste activa (€ 685,5 miljoen)

Deze post heeft zich de afgelopen tien jaar als volgt ontwikkeld:

9.000 x € 1 miljoen

8.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1.000

0 1998 1999 20002001 2002 20032004 2005 2006 2007

De totale boekwaarde van de materiële vaste activa is per saldo met € 115 miljoen toegenomen. De in omvang belangrijkste mutaties betreft de verzelfstandiging van het Gemeentevervoerbedrijf (€ 435 miljoen). Hiertegenover nam het in grondwaarden geïnvesteerde vermogen bij het Ontwikkelingsbedrijf

140 Balans met toelichting Jaarrekening 2007 balans met toelichting toe (€ 377 miljoen). Het Afval Energiebedrijf investeerde per saldo € 74 miljoen in de installaties. De Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling investeerde per saldo € 52 miljoen in gebouwen.

Belangrijkste gronden en terreinen: het gemeentelijk in erfpacht uitgegeven of uit te geven grondbezit in beheer bij het Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (€ 4,8 miljard) het gemeentelijk in erfpacht uitgegeven of uit te geven grondbezit in beheer bij de Haven Amsterdam (€ 249 miljoen)

Belangrijkste bedrijfsgebouwen: de panden van de Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling (€ 250 miljoen) het Ontwikkelingsbedrijf (onroerend goed permanent bezit € 66 miljoen) de panden van de Dienst Werk en Inkomen (€ 66 miljoen) de panden van Waternet (€ 49 miljoen) het pand van het Stadsarchief (€ 34 miljoen) het stadhuis (€ 27 miljoen) de parkeergebouwen- en garages (€ 76 miljoen) de gebouwen van het Havenbedrijf (€ 21 miljoen) de brandweerkazernes c.a. (€ 22 miljoen) de gebouwen van de GGD (€ 15 miljoen)

Belangrijkste grond-, wegen waterbouwkundige werken: rioleringswerken en -gemalen en de leidingen c.a. ten behoeve van de drinkwaterlevering (€ 390 miljoen) de infrastructuur van de haven (€ 142 miljoen)

Belangrijkste vervoermiddelen: Brandweer (€ 7 miljoen) Haven (€ 7 miljoen)

Belangrijkste machines, apparaten en installaties: de afvalverwerkingsinstallatie (€ 738 miljoen) de machines, apparaten en installaties ten behoeve van de drinkwaterlevering (€ 32 miljoen) de parkeerautomaten c.a. (€ 20 miljoen) de installaties van de GGD (€ 11 miljoen)

Financiële vaste activa Mutaties ﬁ nanciële vaste activa (bedragen x € 1 miljoen)

Boekwaarde 31 december 2006 2.298,5 Investeringen 720,1 Subtotaal 3.018,6 Afschrijvingen 109,4 Desinvesteringen 248,8 Afname 358,2 Boekwaarde 31 december 2007 2.660,4

Onder ﬁ nanciële vaste activa worden begrepen: overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van een jaar of langer (€ 1,3 miljard waaronder de stadsdelen met € 1 miljard) deelnemingen en leningen aan deelnemingen (€ 389 miljoen) geldleningen verstrekt aan woningbouwcorporaties (€ 392 miljoen) overige verstrekte langlopende geldleningen (€ 558 miljoen) bijdragen in activa van derden (€ 42 miljoen)

Jaarrekening 2007 Balans met toelichting 141 Om redenen van vergelijkbaarheid is het onderdeel kapitaalverstrekking aan diensten en bedrijven uitgezonderd van deze ontwikkelingsschets over de afgelopen tien jaar:

3.000 x € 1 miljoen

2.500 balans met toelichting 2.000

1.500

1.000

500

0 1998 1999 20002001 2002 20032004 2005 2006 2007

De totale boekwaarde van de ﬁ nanciële vaste activa is in 2007 per saldo met € 317 miljoen toegenomen. De toename bestaat uit € 720 miljoen aan investeringen en € 109 miljoen aan aﬂ ossingen en € 249 miljoen aan desinvesteringen. Met de verzelfstandiging van het Gemeentevervoerbedrijf is de kapitaalverstrekking omgezet in langlopende leningen (€ 377 miljoen). De kapitaalverstrekking aan stadsdelen nam per saldo toe met € 18,3 miljoen.

Belangrijkste overige verstrekte langlopende geldleningen: GVB Activa BV (€ 377,4 miljoen). De materiële vaste-activa van deze BV - het rollend materieel - is geclausu- leerd eigendom van de gemeente NV Stadsgoed (€ 33,5 miljoen) Carré (€ 17,6 miljoen) Gemeentelijke Kredietbank (€ 13,8 miljoen) Stichting Stadsschouwburg (€ 11,8 miljoen) Dienst Wonen bijdrage ineens particuliere woningverbetering (€ 10,3 miljoen) NV Zeedijk (€ 10,1 miljoen) Pantar Amsterdam (voorheen WRA-groep) (€ 8,5 miljoen) Haven Amsterdam Investeringsmaatschappij Noordzeekanaalgebied CV (€ 7,6 miljoen) GVB Veren BV (€ 5,6 miljoen) Stichting Slotervaartziekenhuis (€ 4,6 miljoen) Stichting Afvalservice West (€ 4,7 miljoen) Economische Zaken (€ 3 miljoen) Waterlaboratorium N.V. (€ 1,5 miljoen)

Belangrijkste deelnemingen: NV Afvalenergiebedrijf (€ 274 miljoen) NV NUON (€ 181,5 miljoen) Gemeente Vervoerbedrijf (€ 78,8 miljoen) NV Administratiekantoor Stadion Amsterdam (€ 31,6 miljoen) Amsterdam RAI (€ 22,7 miljoen) NV Luchthaven Schiphol (€ 16,9 miljoen) Amsterdam Participatie Glasvezel BV (€ 11,5 miljoen) NV Verzekeringsbedrijf Groot Amsterdam (€ 9,4 miljoen) NV Stadsherstel (€ 8,3 miljoen) Economische Zaken diverse deelnemingen (€ 8 miljoen) NV Zeedijk (€ 6,5 miljoen)

142 Balans met toelichting Jaarrekening 2007 Reserves balans met toelichting

Mutaties reserves (bedragen x € 1 miljoen) Boekwaarde 31 december 2006 5.119,6 Toevoeging 748,2 subtotaal 5.867,8 Onttrekking 686,7 Boekwaarde 31 december 2007 5.181,1

In de bijlagen is een overzicht van alle algemene en bestemmingsreserves per resultaatgebied opgenomen. Elders in deze rekening is meer uitgebreid ingegaan op de ontwikkeling van de algemene en bestemmingsreserves.

In de verkorte balans hiervoor is separaat opgenomen het resultaat over 2007 (€ 51,8 miljoen).

Voorzieningen

Mutaties voorzieningen (bedragen x € 1 miljoen) Boekwaarde 31 december 2006 2.069,3 Toename 693,1 subtotaal 2.762,4 Aanwending 480,1 Vrijval t.g.v. exploitatie 43,2 Afname 523,3 Boekwaarde 31 december 2007 2.239,1

In de bijlagen is een overzicht opgenomen van alle voorzieningen per resultaatgebied. Elders in deze rekening is meer uitgebreid ingegaan op de ontwikkeling van de voorzieningen.

Langlopende geldleningen

Mutaties langlopende schulden (bedragen x € 1 miljoen) Boekwaarde 31 december 2006 2.483,9 Toevoeging 110,1 subtotaal 2.594,0 Afname 118,9 Boekwaarde 31 december 2007 2.475,1

De langlopende schulden zijn in 2007 met € 9 miljoen afgenomen.

Deze post heeft zich de afgelopen tien jaar als volgt ontwikkeld:

3.000 x € 1 miljoen

2.500

2.000

1.500

1.000

500

0 1998 1999 20002001 2002 20032004 2005 2006 2007

Jaarrekening 2007 Balans met toelichting 143 De grote daling van de leningbehoefte in 1999 en 2000 was voor een belangrijk deel het gevolg van de destijds ontvangen bedragen door de verkoop van de aandelen UNA. Daarnaast losten de woningbouwverenigingen bij de gemeente opgenomen leningen af waardoor deze vrijkomende middelen voor de eigen ﬁ nanciering konden worden gebruikt. Het laatste jaar is de omvang van de leningen licht gedaald. De omvang van de investeringsuitgaven werd onder andere gecompenseerd door een grote rijksontvangst van een bijdrage voor de afkoop van de veren over het Noordzeekanaal (€ 220 miljoen).

Kerncijfers leningportefeuille: balans met toelichting 2003 2004 2005 2006 2007 Aantal geldleningen 166 178 171 145 147 Gemiddelde resterende looptijd in maanden 93 101 99 104 98 Gewogen gemiddeld rentepercentage 5,54 4,67 4,21 4,16 4,16

In de ﬁ nancieringsparagraaf in het jaarverslag treft u meer informatie over de gemeentelijke ﬁ nanciering.

Vermogenspositie Onderhavige balansposities dienen nadrukkelijk in samenhang te worden bezien met (nog) niet in die posities tot uitdrukking komende verplichtingen/risico’s. In dat verband is van belang dat het weerstandsvermogen onderdeel is van de balanspost eigen vermogen is het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2007 € 143,2 miljoen plus € 45 miljoen specifi ek voor de risico’s samenhangend met de Wet werk en bijstand. In de paragraaf Risico’s en weerstandsvermogen in het jaarverslag wordt nader ingegaan op de aan het weerstandsvermogen ten grondslag liggende risico’s, risico’s waarvan de aard dusdanig is dat het nog niet opportuun is daar voorzieningen voor te treffen. Het gaat daarbij om onderwerpen als grote infrastructurele projecten zoals de Noord/Zuidlijn, de gemeentelijke grondexploitaties – investeringen daarin moeten door erfpachtuitgifte worden terugverdiend – en onzekerheden omtrent rijksgeldstromen. Zo eindigt bij voorbeeld de huidige periode van het investeringsbudget stedelijke vernieuwing in 2009 en is nog niet duidelijk of er een volgende periode, met bijbehorende fi nanciële middelen, volgt. Daarnaast is sprake van de nodige risico’s op fi scaal/juridisch terrein.

Waardering aandelen De waardering van aandelen op de nominale of de verkrijgingswaarde leidt tot forse afwijkingen met de actuele waarde van de desbetreffende ondernemingen, hoe moeilijk deze ook is vast te stellen. Van twee belangrijke deelnemingen wordt hierna naast de huidige waardering ook enig inzicht gegeven in de meer actuele waarde. Daarbij hebben wij ons beperkt tot het uit de jaarstukken 2007 blijkende eigen vermogen, hetgeen nadrukkelijk iets anders is dan de bij eventuele verkoop te realiseren marktprijs, waarbij met name ook de toekomstige ontwikkelingen een rol spelen: NV NUON: het 9,2%-aandeel van de gemeente is gewaardeerd op € 181,5 miljoen. Het daarmee overeenkomende aandeel in het eigen vermogen van NUON bedraagt circa € 520 miljoen NV Luchthaven Schiphol: het 21,8%-aandeel van de gemeente is gewaardeerd op € 16,8 miljoen. Het daarmee overeenkomende aandeel in het eigen vermogen van Schiphol bedraagt € 644 miljoen

144 Balans met toelichting Jaarrekening 2007 Garantieverplichtingen balans met toelichting Van de garantieverplichtingen kan het volgende overzicht worden gegeven (bedragen x € 1 miljoen):

Sector Ultimo 2006 Ultimo 2007 Volkshuisvesting 8.055,9 8.441,2 met contragarantie 0,6 0,6 zonder contragarantie 53,7 47,1 besluit woninggebonden subsidiecomplexen risico overgenomen door Waarborgfonds sociale 739,4 696,2 woningbouw achtervangpositie bij het Waarborgfonds sociale 5.038,7 5.189,9 woningbouw nationale hypotheekgarantie 2.190 2.488

nationaal restauratiefonds 33,5 19,4 Welzijnssector 23,2 3,2 Kantoorgebouw Waterbeheer en Rioolwaterzuivering 69,8 65,5 Stadsverwarming Westpoort 10,2 10,2 Overig 44,0 20,1 Totaal 8.203,1 8.540,2

De categorie overig bevat ondermeer de afgegeven garanties voor Pantar Amsterdam (voorheen WRA-groep), de NV Stadsherstel, de Nederlandse Pijpleidingmaatschappij en het Waterlaboratorium.

Voor de overige categorieën (inkoop-, afname- en leveringsverplichtingen, operational lease- en huurverplich- tingen en subsidieverplichtingen) geldt dat de ﬁ nanciële gevolgen van de bestaande verplichtingen (structureel) in de (meerjaren) gemeentebegroting zijn gedekt.

Voor overige ﬁ nanciële risico’s wordt verwezen naar de risicoparagraaf.

Afstemming binnengemeentelijke vorderingen Binnengemeentelijke vorderingen en schulden vallen in de gemeentebalans, op een bedrag van € 0,1 miljoen na, tegen elkaar weg. Op het totaal van de binnengemeentelijke vorderingen en schulden van zo’n € 105 miljoen bedraagt dit 0,06 %. De afgelopen 10 jaar heeft het afstemmingsverschil zich als volgt ontwikkeld (bedragen x € 1 miljoen):

Jaar 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 verschil 10,7 8,2 11,2 7,2 2,5 6,1 -3,7 -0,7 -0,9 -0,1

Hoewel er op dit moment geen reden is tot zorg, bergt het afstemmingsverschil wel een potentieel gevaar in zich. Het verschil kan namelijk - maar niet noodzakelijkerwijs - van invloed zijn op het rekeningresultaat: baten worden in eerdere jaren verantwoord dan de daarmee corresponderende lasten. In een organisatie met een omvang als de gemeente Amsterdam zal dit altijd wel in zekere mate het geval zijn, maar er dient voor te worden gewaakt dat het verschil een te grote omvang krijgt.

Jaarrekening 2007 Balans met toelichting 145 Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over zichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzich ten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfer matige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige overzichten Cijfermatige over 3 Cijfermatige overzichten

Leeswijzer Programmarekening Baten en lasten per resultaatgebied Recapitulatiestaat resultaatgebieden Resultaatbestemming Balans met bijlagen Verantwoordingsinformatie speciﬁ eke uitkeringen Personele overzichten inclusief topinkomens

Leeswijzer leeswijzer

Door vaststelling van de in dit onderdeel opgenomen overzichten stelt uw Vergadering de inkomsten, uitgaven en toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves over 2007 vast en verleent u ons College décharge.

In dit onderdeel zijn de volgende overzichten opgenomen: 1. de programmarekening 2. de begrotingsposten, ingedeeld naar resultaatgebieden 3. de in de rekening verwerkte voorgestelde resultaatbestemming 4. de gemeentebalans 5. de mutaties in de vaste activa 6. de mutaties in de reserves en voorzieningen, ingedeeld naar resultaatgebieden 7. de verantwoording van de van het Rijk ontvangen speciﬁ eke uitkeringen 8. personele bezetting, ziekteverzuim en topinkomens ad. 1

Dit betreft een overzicht van de baten en lasten voor resultaatbestemming per resultaatgebied, de algemene dekkingsmiddelen en de resultaatbestemming (de voorgestelde mutaties in de reserves). ad. 2

Dit betreft alle begrotingsposten, inclusief voorgestelde resultaatbestemming, per resultaatgebied en een recapitulatie daarvan. ad. 3

Dit betreft een totaaloverzicht van alle in de rekening verwerkte mutaties in de reserves. ad. 4

Dit betreft de totale gemeentebalans na eliminatie van alle binnengemeentelijke vorderingen en schulden. ad. 5

Dit betreft een overzicht van de totale investeringen, afschrijvingen, desinvesteringen en binnengemeentelijke overdrachten van vaste activa. ad. 6

Dit betreft alle reserves en voorzieningen per resultaatgebied, inclusief de voorgestelde resultaatbestemming. ad. 7

Dit betreft de verantwoording van een groot deel van de in 2007 ontvangen speciﬁ eke uitkeringen van het Rijk, ook wel bekend als Single Information Single Audit (SiSa). ad. 8

Dit betreft de personele bezetting per dienst, inclusief personeel van derden, het ziekteverzuim per dienst afgezet tegen de Verbaannorm en het overzicht van topinkomens (de ambtenaren met een inkomen hoger dan de zogenaamde Balkenendenorm).

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 149

Programmarekening 2007

Rompbegroting Gewijzigde Begroting Rekening 2007 2007 2007 € € € Openbare orde en veiligheid 98.502.300 107.178.330 129.898.015 Werk en inkomen 990.646.130 1.005.630.690 985.908.692 Zorg 268.695.920 276.379.020 307.204.850 Educatie & jeugd en diversiteit 147.804.620 161.919.730 233.496.485 Verkeer en infrastructuur 416.605.560 422.313.380 781.021.587 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 55.606.150 63.766.210 52.567.841 Cultuur en monumenten 114.394.750 119.833.750 125.548.497 Milieu en water 401.743.620 417.800.640 431.103.491

Economie en haven 102.475.470 119.691.700 161.530.906 programmarekening Facilitair en bedrijven 234.046.650 245.483.510 362.644.497 Stedelijke ontwikkeling 217.609.340 255.430.740 359.228.681 Bestuur en concern 120.165.950 131.920.830 145.738.877 Totaal lasten 3.168.296.460 3.327.348.530 4.075.892.418

Openbare orde en veiligheid 20.052.230 20.475.230 32.720.837 Werk en inkomen 812.318.100 812.318.100 788.447.624 Zorg 113.270.410 113.710.410 154.296.604 Educatie & jeugd en diversiteit 78.712.160 82.212.160 151.137.313 Verkeer en infrastructuur 209.708.750 210.052.750 469.208.517 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 4.958.470 5.684.470 12.154.767 Cultuur en monumenten 13.554.770 13.821.770 20.293.516 Milieu en water 359.598.370 360.715.600 400.187.319 Economie en haven 116.830.330 117.024.080 182.393.558 Facilitair en bedrijven 227.903.920 236.565.970 348.816.701 Stedelijke ontwikkeling 168.308.320 199.950.430 264.121.968 Bestuur en concern 26.699.910 26.825.310 43.818.235 Totaal baten 2.151.915.740 2.199.356.280 2.867.596.960

Saldo lasten en baten -1.016.380.720 -1.127.992.250 -1.208.295.459

Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering gemeentefonds 1.211.546.710 1.211.546.710 1.241.874.310 Algemene uitkering stadsdeelfonds -552.484.130 -552.484.130 -557.326.628 Belastingopbrensten 162.455.000 162.455.000 169.800.269 Rente eigen ﬁ nancieringsmiddelen 30.053.210 32.431.680 44.888.829 Opbrengst deelnemingen 19.644.060 19.644.060 50.980.363 Overig 159.010.140 264.282.680 371.451.607 Totaal algemene dekkingsmiddelen 1.030.224.990 1.137.876.000 1.321.668.750

Resultaat voor onttrekkingen/toevoegingen aan reserves 13.844.270 9.883.750 113.373.292 Onttrekkingen aan reserves 395.247.660 400.233.180 686.726.901 Toevoegingen aan reserves -409.091.930 -410.116.930 -748.258.448 Resultaat na onttrekkingen/toevoegingen aan reserves 0 0 51.841.745

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 151 Resultaatgebied 10 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare orde en veiligheid

Sub-rsg 10.1 Openbare orde en veiligheid 30.593.993,72 28.783.350 41.589.799 140.01.01 Amsterdamse Vrijwillige Brigade tot Redding -3.727,00 0 0 van Drenkelingen 140.01.02 Koninklijke Noord- en Zuid-Hollandse 570,00 0 0 Reddingmaatschappij 140.03.01 Projecten veiligheidsbeleid 359.411,00 0 5.460.003 140.03.02 Bestuursdwang, openbare orde en veiligheid 607.558,00 358.050 396.880 140.03.04 Commissie klachten politieoptreden 362.103,00 232.810 350.318 140.03.05 Commissie van toezicht voor Amsterdamse politiecellen 29.087,00 29.100 29.751

140.03.07 Kosten secretariaat Regionaal College Politie Amstelland 77.885,00 34.600 8.549 140.03.08 Buro Halt 898.525,00 611.970 569.998 140.04.02 Wachtgelden Amsterdamse Politiekapel 63.961,00 189.480 94.723 140.06.01 Veiligheidsplan 8.962.822,00 4.365.780 10.019.183 140.06.02 Agressie en geweld 4.936.342,00 5.573.360 4.861.151 140.06.03 Aanpak harde kern jeugd 2.313.701,00 2.500.000 2.464.750 140.06.04 Aanpak overlast -55.312,00 2.500.000 2.502.500 140.06.05 Informatiehuishouding radicalisering 247.167,00 473.150 366.308 140.06.06 Bestuurlijke bestrijding (georganiseerde) criminaliteit 1.206.912,00 1.174.680 1.012.426 140.06.07 Vreemdelingenbeleid 94.243,00 303.610 686.849 140.06.08 Overige veiligheidsprojecten 322.252,00 223.990 274.193 140.06.09 Cameratoezicht 0,00 1.000.000 1.002.500 140.06.10 Stedelijk project Toezicht en Handhaving 0,00 499.300 1.869.973 211.02.02 Fietsendiefstalpreventie 573.000,00 200.000 200.000 620.04.03 Jeugd en Veiligheid 9.030.072,72 8.513.470 9.032.799

980.10.18 Dotatie reserve gevolgen vreemdelingenwetgeving 567.421,00 0 0

980.10.24 Dotatie reseve OOV (BMO) 0,00 0 386.946

baten en lasten Sub-rsg 10.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer 11.563.039,00 10.175.970 9.657.884 212.01.04 Sociale veiligheid openbaar vervoer 11.563.039,00 10.175.970 9.657.884

Sub-rsg 10.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding 2.722.815,00 2.555.650 2.931.111 120.02.01 Regionale brandweer 2.438.495,00 2.232.150 2.251.951 120.03.01 Bestuurlijke coördinatie rampenbestrijding 284.320,00 323.500 679.160

Sub-rsg 10.4 Brandbestrijding 76.464.052,24 67.687.600 80.002.935 120.01.01 Brandweer 69.771.117,57 63.328.490 73.466.112 120.01.02 Brandweer Opleidingscentrum 0,00 2.334.870 2.640.054 980.16.01 Dotatie reserve vakantiegeld (Brandweer) 2.137.902,94 1.148.000 2.331.070

980.16.08 Dotatie reserve WW (Brandweer) 1.025.031,73 876.240 765.698 980.16.09 Dotatie reserve nieuwe kazerne Westerpark 3.530.000,00 0 800.000

Totaal van de lasten 121.343.899,96 109.202.570 134.181.729 Totaal van de baten 34.502.655,56 21.655.380 35.302.645 Nadelig saldo van resultaatgebied 10 86.841.244,40 87.547.190 98.879.084

Waarvan toevoegingen aan reserves 4.283.71

152 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 10 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare orde en veiligheid

Sub-rsg 10.1 Openbare orde en veiligheid 19.077.801,00 11.440.110 20.565.151

140.03.01 Projecten veiligheidsbeleid 591.276,00 0 0 140.03.02 Bestuursdwang, openbare orde en veiligheid 26.798,00 5.220 248.520 140.03.04 Doorberekening presentiegelden en overige kosten 465.619,00 366.490 422.319 commissie klachten politieoptreden 140.03.05 Doorberekening presentiegelden en overige kosten commissie 28.888,00 29.100 29.751 van toezicht voor Amsterdamse politiecellen 140.03.07 Ontvangsten in verband met het Regionaal 89.428,00 121.960 93.303 College Politie Amstelland 140.03.08 Rijksbijdrage Buro Halt 632.787,00 490.040 533.395 140.06.01 Veiligheidsplan/GSB 8.962.822,00 3.235.770 9.597.325 140.06.02 Agressie en geweld 0,00 0 257.832

140.06.05 Informatiehuishouding radicalisering 465.000,00 473.150 580.610 140.06.06 Bestuurlijke bestrijding (georganiseerde) criminaliteit 785.115,00 536.640 712.147 140.06.07 Vreemdelingenbeleid 0,00 0 140.816 140.06.08 Overige veiligheidsprojecten 85.000,00 0 85.000

140.06.10 Stedelijk project Toezicht en Handhaving 0,00 0 869.602

baten en lasten 620.04.03 Rijksbijdrage Sociale Integratie en Veiligheid 6.945.068,00 6.181.740 6.752.868 (onderdeel preventie jeugdcriminaliteit) 980.10.18 Onttrekking reserve gevolgen vreemdelingenwetgeving 0,00 0 241.663

Sub-rsg 10.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer 242.944,00 0 0 212.01.04 Sociale veiligheid openbaar vervoer 242.944,00 0 0

Sub-rsg 10.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding 71.655,00 0 287.165 120.03.01 Bestuurlijke coördinatie rampenbestrijding 71.655,00 0 287.165

Sub-rsg 10.4 Brandbestrijding 15.110.255,56 10.215.270 14.450.329 120.01.01 Brandweer 12.195.586,20 6.745.520 9.637.808 120.01.02 Brandweer Opleidingscentrum 0,00 2.289.600 2.472.376 980.16.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Brandweer) 2.085.126,91 1.120.000 2.258.311 980.16.02 Onttrekking reserve leidraad oefenen (Brandweer) 367.374,76 0 0 980.16.05 Onttrekking reserve afkoop Bos en Lommer (Brandweer) 400.000,00 0 0 980.16.08 Onttrekking reserve WW (Brandweer) 62.167,69 60.150 81.834

Totaal van de baten 34.502.655,56 21.655.380 35.302.645

Waarvan onttrekkingen aan reserves 2.581.808

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 153 Resultaatgebied 20 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Werk en inkomen

Sub-rsg 20.1 Inkomen 661.068.256,61 658.209.230 582.118.768 610.01.02 Bijstand aan thuiswonende personen van 65 jaar en ouder 22.514.910,28 24.660.600 24.169.980 610.01.03 Bijstand aan thuiswonende personen jonger dan 65 jaar 481.310.314,62 464.574.480 462.188.027

610.02.02 Bijstandsbesluit zelfstandigen 4.406.714,31 6.508.020 6.600.77

610.04.01 Uitvoeringskosten ten behoeve van bijstandsverlening 128.903.248,08 127.632.180 69.272.970 Dienst Werk en Inkomen 610.05.01 Bijstand aan elders verzorgden/verpleegden 2.505.770,00 2.661.520 2.880.781 (niet krachtens rijksgroepsregeling) 612.01.01 Uitvoering van de Wet Inkomensvoorziening oudere 3.881.927,06 3.933.650 3.063.185 en oudere gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers 612.01.02 Uitvoering van de Wet inkomensvoorziening oudere en 1.234.508,49 1.428.300 1.183.542 gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

612.01.03 Wet Inkomensvoorziening Kunstenaars 5.307.757,77 5.854.600 4.671.471 612.02.01 Uitvoeringskosten inkomensvoorzieningen 5.562.106,00 4.965.280 3.922.835 Dienst Werk en Inkomen

980.45.21 Dotatie reserve vakantiegeld (DWI) 2.791.000,00 2.650.000 2.789.000

980.45.26 Dotatie reserve transformatiekosten (DWI) 750.000,00 0 0

980.45.28 Dotatie reserve frictiekosten huisvesting (DWI) 0,00 0 376.202 980.45.31 Dotatie conjunctuurreserve WWB 2007 400.000,00 13.340.600 0 980.45.33 Dotatie reserve rechtmatigheidsonderzoeken (DWI) 1.500.000,00 0 1.000.000

Sub-rsg 20.2 Armoedebestrijding 65.426.911,78 61.006.330 63.679.606 614.01.01 Bijzondere bijstand 21.898.987,12 11.408.040 23.933.038

baten en lasten 614.02.01 Armoedebeleid 24.754.465,94 31.976.250 22.292.674 614.02.03 Kwijtschelding OZB -311.680,00 0 206.924 614.02.04 Kwijtschelding afvalstoffenhefﬁ ng 7.061.994,69 6.684.000 6.611.793 614.02.05 Minima Zonder Marge 64.751,00 117.490 130.000 614.02.06 Stadspas 1.592.514,35 1.765.730 2.100.486 614.02.07 Woonlastenfonds 2.349.849,56 2.500.000 1.296.008 614.02.08 Flankerend bijstandbeleid 431.956,98 200.000 532.000 614.02.09 Uitvoeringskosten armoedebestrijding Dienst Werk en Inkomen 6.229.911,00 5.959.820 5.962.356 614.02.10 Uitkeringen uit reserves en voorzieningen 240.895,24 380.000 360.869 614.02.11 Stichting Bijzondere Noden 0,00 0 251.317 822.06.15 Uitvoering VRH (Vangnet Regeling Huursubsidie) 1.113.265,90 15.000 2.141

Sub-rsg 20.3 Werk 294.922.039,44 302.405.730 344.275.519 611.01.01 Sociale Werkvoorziening 65.123.357,00 67.262.800 66.622.595 611.01.02 Gemeentelijke bijdrage Sociale Werkvoorziening 3.781.729,00 4.284.880 4.279.631 611.01.06 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen WRA-groep 449.270,83 425.520 425.521

611.01.09 Werkfonds WWB 210.140.319,79 214.015.000 200.353.807 611.01.10 Dotatie voorziening declaratierisico WWB 2003 1.000.000,00 0 0 611.01.11 Dotatie voorziening declaratierisico Centrum 420.000,00 0 0 Vakopleidingen 2006 611.02.01 Uitvoeringskosten werkgelegenheid Dienst Werk en Inkomen 5.389.478,00 8.160.450 60.541.338 611.04.01 Stelpost werk (BDA) 2.675.610,00 2.193.080 2.193.080 611.04.04 Voorziening declaratie WIW/Kinderopvang 0,00 0 3.402.217

154 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 20 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Werk en inkomen

Sub-rsg 20.1 Inkomen 558.087.958,04 532.038.760 514.450.736 610.01.02 Bijstand aan thuiswonende personen van 65 jaar en ouder 22.514.910,28 24.660.600 24.169.980 610.01.03 Bijstand aan thuiswonende personen jonger dan 65 jaar 481.310.314,62 464.574.480 462.188.027

610.02.02 Bijstandsbesluit zelfstandigen 4.423.501,86 6.163.640 6.348.777 610.03.02 WWB budget 13.817.133,33 13.001.940 -446.334

610.05.01 Bijstand aan elders verzorgden/verpleegden 2.505.770,00 2.661.520 2.880.781 (niet krachtens rijksgroepsregeling) 612.01.01 Uitvoering van de Wet Inkomensvoorziening oudere en oudere 4.619.161,80 4.627.240 3.394.603 gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers 612.01.02 Uitvoering van de Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk 1.274.736,87 1.417.750 1.196.228 arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

612.01.03 Wet Inkomensvoorziening Kunstenaars 5.307.757,77 5.854.600 4.671.471

980.01.04 Onttrekking weerstandsvermogen (WWB) 0,00 0 355.000 980.45.20 Onttrekking reserve klant in beeld (DWI) 5.090.516,00 0 0 980.45.21 Onttrekking reserve vakantiegeld (DWI) 2.292.000,00 2.650.000 2.791.000 980.45.22 Onttrekking conjunctuurreserve WWB 2005 (DWI) 6.419.600,00 0 0 980.45.26 Onttrekking reserve transformatiekosten (DWI) 3.525.805,51 0 4.434.117 980.45.27 Onttrekking reserve kosten Laarderhoutweg (DWI) 835.582,00 1.660.750 352.011 980.45.28 Onttrekking reserve frictiekosten huisvesting (DWI) 4.151.168,00 4.766.240 615.075 baten en lasten

980.45.33 Onttrekking reserve rechtmatigheidsonderzoeken (DWI) 0,00 0 1.500.000

Sub-rsg 20.2 Armoedebestrijding 9.124.407,60 5.853.010 8.272.374 614.01.01 Bijzondere bijstand 7.280.459,48 5.679.370 7.649.357 614.02.01 Armoedebeleid 750.000,00 0 50.000

614.02.06 Stadspas -13.057,78 173.640 448.017

822.06.15 Uitvoering BBH (Bijzondere Bijdrage Huurlasten) 1.107.005,90 0 0 980.45.34 Onttrekking reserve KOA 0,00 0 125.000

Sub-rsg 20.3 Werk 280.197.618,03 285.091.520 277.377.235 611.01.01 Rijksbijdrage Sociale Werkvoorziening 65.123.357,00 67.262.800 66.622.595

611.01.06 Rente van verstrekte geldleningen WRA-groep 449.270,83 425.520 425.521

611.01.09 Werkfonds WWB 209.597.001,59 215.815.000 200.928.099

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 155 Resultaatgebied 20 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Werk en inkomen

611.04.12 Stelpost werk (DWI) 1.399.936,84 1.093.000 774.405 611.04.13 Gemeentelijke middelen WWB werkbudget 1.677.401,43 1.750.000 1.640.245 611.04.14 Dotatie voorziening navordering Sportbeheer 360.000,00 0 0 611.04.15 Overig gemeentelijk 0,00 0 638.441 611.04.16 No risk polis jongeren 0,00 0 595.980

Totaal van de lasten 1.021.417.207,83 1.021.621.290 990.073.894 Totaal van de baten 847.409.983,67 822.983.290 800.100.346 Nadelig saldo van resultaatgebied 20 174.007.224,16 198.638.000 189.973.548

Waarvan toevoegingen aan reserves 4.165.202 baten en lasten

156 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 20 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Werk en inkomen

611.04.14 Vrijval voorziening navordering Sportbeheer 0,00 0 6.686.080 611.04.15 Overig gemeentelijk 0,00 0 1.234.421 980.10.06 Onttrekking reserve Coﬁ nanciering Urban/D2 (BDA) 126.050,00 1.088.200 1.148.288 980.45.05 Onttrekking reserve Huisvesting kinderopvang Triade (DWI) 386.073,52 500.000 300.000 980.45.29 Onttrekking reserve vakantiegeld werkarrangementen (DWI) 857.682,09 0 32.231 980.45.30 Onttrekking reserve ESF-gelden jongerenloketten (DWI) 700.000,00 0 0 980.81.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Maatwerk) 356.703,00 0 0

Totaal van de baten 847.409.983,67 822.983.290 800.100.346

Waarvan onttrekkingen aan reserves 11.652.722 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 157 Resultaatgebied 30 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Zorg

Sub-rsg 30.1 Maatschappelijke zorg 128.904.050,79 173.660.610 204.700.257

30.1.1 Gehandicapten 62.238.307,00 57.273.390 45.738.544 620.03.03 Subsidie voor activiteiten ten behoeve van lichamelijk 161.853,00 168.560 159.233 gehandicapten 652.01.01 WVG Vervoer 17.219.750,00 12.998.390 8.573.621 652.02.01 WVG Verstrekkingen Dienst Wonen 12.429.071,00 14.644.060 11.972.863 652.02.02 WVG Vergoeding aan stadsdelen voor kleine 18.037,00 0 0 woningaanpassingen 652.02.03 WVG Apparaatskosten Dienst Wonen 816.226,00 1.160.000 981.940 652.03.01 WVG Verstrekkingen Team Zorgvoorzieningen 19.684.140,00 17.919.310 17.257.267 652.03.02 WVG Apparaatskosten Team Zorgvoorzieningen 2.346.885,00 2.209.310 2.012.285 652.04.01 WVG overige lasten 511.628,00 851.560 617.267 652.04.02 WVG Indicaties 2.540.347,00 2.442.650 1.340.296 652.04.03 WVG Overige apparaatskosten 3.918.472,00 1.845.450 2.529.389 652.05.01 Stimuleringsfonds gehandicapten -90.065,00 0 -238.425 714.01.05 Verstandelijke gehandicaptenzorg 511.571,00 519.940 532.809 980.37.30 Dotatie egalisatiereserve WVG 2.170.392,00 2.514.160 0

30.1.3 Maatschappelijke opvang 52.366.890,00 49.111.670 68.410.598 620.03.01 Maatschappelijke opvang en drugshulpverlening 48.020.344,00 47.768.800 64.605.760 620.03.02 Algemeen maatschappelijke dienstverlening 846.546,00 1.048.620 1.029.797 620.03.13 Apparaatskosten WMO 0,00 294.250 2.775.041

980.37.49 Dotatie reserve supportvoorzieningen Zuidoost 3.500.000,00 0 0

30.1.4 Ouderen 3.497.880,00 3.703.470 3.410.052

baten en lasten 620.08.01 Uitkeringen uit reserves en voorzieningen 0,00 10.200 0 620.08.02 Flankerend ouderenbeleid -109.900,00 0 -14.014 620.08.03 Maatschappelijke dienstverlening aan thuiswonende 3.606.822,00 3.693.270 3.423.323 ouderen 620.08.05 Seniorenraad 958,00 0 743

30.1.6 Overige maatschappelijke zorg 10.800.973,79 63.572.080 87.141.063 120.03.02 Gemeenschappelijke regeling geneeskundige hulp 3.020.011,21 3.138.490 3.626.906 bij rampen 140.05.01 Boedelbeheer 975.829,97 932.670 945.470 620.03.04 Regiovisies 952.002,00 0 0 620.03.05 Invoeringskosten WMO 109.568,00 397.480 2.695.911 620.06.01 Dienstverlening aan (ex-)gedetineerden en/of hun slachtoffers 263.074,00 23.170 -4.526 620.11.02 Wachtgelden subsidieportefeuille Maatschappelijke 77,35 610 0 Gezondheidszorg 620.11.05 Pensionontruimingen 260.075,40 362.570 290.231 620.11.06 Inkomensbeheer en Uitvaarten 491.787,33 631.960 644.673 620.11.07 Uitvoeringskosten maatschappelijke zorg 674.717,00 616.160 845.726 Dienst Werk en Inkomen 620.11.14 Apparaatskosten Zorg 2.775.143,00 2.818.970 0 621.01.02 Centrale opvang asielzoekers/VVTV (vergoedingen) 121.654,41 50.000 82.312 622.01.01 Huishoudelijke zorg inclusief persoonsgebonden 0,00 48.600.000 60.507.466 budgetten en uitvoeringskosten 622.01.02 Subsidieregelingen in het kader van de WMO 0,00 5.000.000 5.010.586

158 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 30 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Zorg

Sub-rsg 30.1 Maatschappelijke zorg 41.254.922,97 35.988.010 68.381.801

30.1.1 Gehandicapten 2.314.490,40 120.000 871.252

652.01.01 WVG Vervoer 1.532.814,40 120.000 201.709 652.02.01 WVG Verstrekkingen Dienst Wonen 0,00 0 569.838

652.03.02 WVG Apparaatskosten Team Zorgvoorzieningen 0,00 0 9.092 652.04.01 WVG overige baten 733.988,00 0 0

652.04.03 WVG Overige apparaatskosten 0,00 0 90.153

980.37.40 Onttrekking reserve WVG Stimuleringsfonds 47.688,00 0 461

30.1.3 Maatschappelijke opvang 34.525.711,08 31.543.730 45.984.405 620.03.01 Rijksbijdrage maatschappelijke opvang en verslavingszorg 32.044.921,08 31.543.730 45.913.61 620.03.02 Algemeen maatschappelijke dienstverlening 540,00 0 0

baten en lasten 980.37.44 Onttrekking reserve nachtopvang 750.000,00 0 0 980.37.45 Onttrekking reserve 24-uursopvang 1.730.250,00 0 0

30.1.4 Ouderen 25.000,00 10.200 5.495 620.08.01 Uitkeringen uit reserves en voorzieningen 0,00 10.200 0

620.08.03 Onttrekking aan voorzieningen 25.000,00 0 5.495

30.1.6 Overige maatschappelijke zorg 4.389.721,49 4.314.080 21.520.649 120.03.02 Gemeenschappelijke regeling geneeskundige 2.816.778,18 2.954.410 3.448.878 hulp bij rampen 140.05.01 Boedelbeheer 831.732,74 757.670 797.752 620.03.04 Regiovisies 183.955,00 0 0 620.03.05 Invoeringskosten WMO 0,00 82.000 432.941

620.11.05 Pensionontruimingen 10.451,16 15.000 7.394 620.11.06 Inkomensbeheer en Uitvaarten 390.500,00 455.000 598.898

621.01.02 Centrale opvang asielzoekers/VVTV (vergoedingen) 121.654,41 50.000 113.086 622.01.01 Huishoudelijke zorg inclusief persoonsgebonden budgetten 0,00 0 10.279.069 en uitvoeringskosten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 159 Resultaatgebied 30 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Zorg

980.37.46 Dotatie reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning 157.034,12 0 0 980.37.48 Dotatie reserve motie Olmer 1.000.000,00 0 0 980.38.01 Dotatie Egalisatiereserve WVG (DZS) 0,00 0 9.133.400

980.38.07 Dotatieresrve HAG (prostitutiecentrum)(DZS) 0,00 0 456.878 980.38.08 Dotatie reserve Vakantiegeld (DZS) 0,00 0 228.145 980.38.09 Onttrekking reserve WW-uitkering (DZS) 0,00 0 137.958 980.38.10 Dotatie reserve Mantelzorgers (DZS) 0,00 0 1.539.927

Sub-rsg 30.2 Openbare gezondheidszorg 103.783.262,91 106.489.570 119.270.041 711.04.01 Spoedeisende medische hulp 16.221.858,91 16.562.490 17.942.626 712.05.01 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen 274.555,18 233.370 274.555 Stichtingen Slotervaartziekenhuis/Poort/Sarphatihuis 714.01.01 Infectieziekten 19.451.058,27 19.369.150 23.129.189 714.01.02 Openbare geestelijke gezondheidszorg 15.203.577,56 16.894.240 17.679.559 714.01.03 Onderzoek gezondheidsbevordering/-beleid 7.783.243,56 6.965.040 7.109.825 714.01.06 Versterking van de eerstelijns gezondheidszorg 1.516.555,00 1.838.160 1.545.646 714.01.07 Overige subsidies gezondheidszorg 500.744,00 484.000 479.432 714.01.09 Geestelijke gezondheidszorg 153.873,00 166.360 169.927 714.02.01 Milieu & Gezondheid 4.133.770,37 4.037.220 4.716.279 714.02.02 Algemene gezondheidszorg 3.117.466,14 3.141.240 3.182.658 714.02.03 Overige activiteiten 3.642.901,95 4.955.520 2.581.051 714.03.02 Arbo frictiekosten 5.662,43 0 93.455 715.01.01 Jeugdgezondheidszorg 28.494.689,76 30.585.780 35.096.698

980.23.05 Dotatie reserve WW-uitkeringen (GGD) 1.208.201,77 1.257.000 1.001.370 980.23.06 Dotatie reserve vakantiegeld (GGD) 125.733,01 0 138.663 980.23.07 Dotatie reserve Research en Development (GGD) 1.347.372,00 0 1.763.003

baten en lasten 980.23.09 Dotatie reserve geïntegreerde voorziening 602.000,00 0 0 980.23.10 Dotatie reserve weerbaarheidstraining LVG-meisjes (GGD) 0,00 0 131.067 980.23.11 Dotatie reserve Friends (programma depressie) (GGD) 0,00 0 185.560 980.23.12 Onttrekking reserve JGZ invoer 10 jarigen (GGD) 0,00 0 516.190 980.23.13 Onttrekking reserve Samen Starten (GGD) 0,00 0 378.693 980.23.14 Dotatie reserve Omvangrijke en niet jaarlijks 0,00 0 1.154.595 terugkerende kosten (GGD)

Totaal van de lasten 232.687.313,70 280.150.180 323.970.298 Totaal van de baten 122.271.168,47 115.253.310 162.084.797 Nadelig saldo van resultaatgebied 30 110.416.145,23 164.896.870 161.885.502

Waarvan toevoegingen aan reserves 16.765.448

160 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 30 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Zorg

980.37.48 Onttrekking reserve motie Olmer 34.650,00 0 0 980.38.03 Onttrekking reserve 24-uurs opvang (DZS) 0,00 0 15.750 980.38.04 Onttrekking reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning (DZS) 0,00 0 1.535.394 980.38.05 Onttrekking reserve motie Olmer (DZS) 0,00 0 726.171 980.38.06 Onttrekking reserve Supportvoorzieningen Zuidoost (DZS) 0,00 0 3.500.000

980.38.08 Onttrekking reserve Vakantiegeld (DZS) 0,00 0 65.316

Sub-rsg 30.2 Openbare gezondheidszorg 81.016.245,50 79.265.300 93.702.995 711.04.01 Spoedeisende medische hulp 15.393.924,08 14.831.460 15.730.872 712.05.01 Rente van verstrekte geldleningen Stichtingen 274.555,18 233.370 274.555 Slotervaartziekenhuis/Poort/Sarphatihuis 714.01.01 Infectieziekten 17.495.740,38 15.877.970 21.005.055 714.01.02 Openbare geestelijke gezondheidszorg 7.499.375,84 7.798.750 8.808.647 714.01.03 Onderzoek gezondheidsbevordering/-beleid 4.850.305,66 4.302.730 4.262.337 714.01.06 Versterking van de eerstelijns gezondheidszorg 0,00 287.000 0 714.01.07 Overige subsidies gezondheidszorg 75.000,00 52.500 75.000

714.02.01 Milieu & Gezondheid 3.035.128,10 2.886.290 3.404.087 714.02.02 Algemene gezondheidszorg 2.972.132,05 2.598.500 3.002.043 714.02.03 Overige activiteiten 4.218.143,99 2.846.540 2.376.775 714.03.02 Arbo frictiekosten 5.662,43 10 2.697.000 715.01.01 Jeugdgezondheidszorg 23.981.023,59 26.007.280 30.121.524 baten en lasten 980.23.03 Onttrekking reserve Alcoholbeleid (GGD) 8.978,50 0 0 980.23.04 Onttrekking reserve Beleidsontwikkeling OGZ (GGD) 8.122,07 0 0 980.23.05 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (GGD) 976.491,90 942.610 948.279

980.23.07 Onttrekking reserve Research en Development (GGD) 221.661,73 600.290 580.236 980.23.09 Onttrekking reserve geïntegreerde voorziening 0,00 0 121.207

980.23.14 Onttrekking reserve Omvangrijke en niet jaarlijks 0,00 0 295.378 terugkerende kosten (GGD)

Totaal van de baten 122.271.168,47 115.253.310 162.084.797

Waarvan onttrekkingen aan reserves 7.788.192

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 161 Resultaatgebied 40 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Educatie & jeugd en diversiteit

Sub-rsg 40.1 Educatie 178.480.514,89 120.868.540 195.212.699 422.01.01 Pensioenkosten voormalige kleuterleidsters 198.945,98 220.000 181.335 430.01.01 Van Detschool 51.989,21 70.610 43.645 430.02.01 Gemeentelijk Pedologisch Instituut 134.110,28 0 0 431.01.01 Onderwijshuisvesting openbaar (speciaal) voortgezet onderwijs 2.462.310,65 1.917.670 2.150.887 433.01.01 Onderwijshuisvesting bijzonder (voortgezet) speciaal onderwijs 2.233.401,58 1.564.380 2.069.767 441.01.01 Onderwijshuisvesting openbaar voortgezet onderwijs 4.386.553,29 4.031.640 5.310.587 442.01.01 Kapitaallasten verstrekte geldleningen SMOA 20.134,23 13.420 13.423 443.01.01 Onderwijshuisvesting bijzonder voortgezet onderwijs 14.569.325,10 15.900.200 13.585.945 480.04.01 Stedelijk Onderwijsbeleid 30.505.587,82 15.369.380 20.441.175 480.04.02 Stedelijk onderwijsbeleid nieuw GSB III 11.093.087,05 24.936.100 28.191.539 480.04.03 Gesubsidieerde instellingen onderwijs 2.215.828,18 1.648.450 583.827 480.04.04 Onderwijs in allochtone levende talen 5.279,00 0 0 480.04.07 Nieuwkomersbeleid 19.593.024,26 10.402.540 13.007.619 480.04.08 Apparaatskosten Onderwijs 2.809.721,94 2.883.860 2.862.158 480.04.10 Voortijdig schoolverlaten 6.788.857,08 3.854.210 6.768.834 480.05.03 Ziektekostenvergoeding gepensioneerden 37.096,59 59.000 14.948 480.07.01 Financiële gelijkstelling in het onderwijs 3.367.990,46 3.382.800 1.962.690 480.08.01 Onderwijshuisvesting 3.559.768,41 5.312.540 2.330.244 482.01.01 Volwasseneneducatie 21.678.210,73 12.813.920 12.533.490 482.01.02 Oudkomersbeleid 25.834.645,23 14.889.310 -1.370.040 482.01.03 Inburgeringstrajecten 6.565.472,41 1.500.000 4.787.359 482.01.04 Volwasseneneducatie 0,00 0 70.648.509 611.01.08 Werkfonds WWB t.b.v. inburgering 0,00 0 3.935.972

980.37.03 Dotatie reserve interculturele verhoudingen in het onderwijs (DMO) 1.051.046,00 0 0

980.37.09 Dotatie reserve inburgeringstrajecten 8.434.527,00 0 1.260.000

baten en lasten 980.37.11 Dotatie reserve oudkomers t.b.v. Herinrichting 1.473.716,00 0 0 Inburgering Amsterdam 2007 980.37.57 Dotatie reserve panden onderwijshuisvesting 7.796.580,00 98.510 2.900.000

980.37.92 Dotatie reserve SO VSO kenniseconomie 416.000,00 0 0 980.37.93 Dotatie reserve VVE kenniseconomie 269.000,00 0 0 980.37.98 Dotatie reserve vakantiegeld (DMO) 521.202,47 0 740.399 980.37.99 Dotatie reserve WW-uitkering en reïntegratie (DMO) 407.103,94 0 258.388

Sub-rsg 40.2 Bibliotheken 16.296.445,51 11.115.700 10.581.928 510.01.01 Bibliotheken 8.852.764,00 11.084.810 10.551.036 510.01.03 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Stichting Buurtcentra/ 43.681,51 30.890 30.892 Stichting Openbare Bibliotheek 980.37.61 Dotatie reserve Openbare Bibliotheek (DMO) 7.400.000,00 0 0

Sub-rsg 40.3 Diversiteit 4.635.423,33 4.373.420 4.106.736 511.02.01 Organisaties op speciﬁ eke terreinen van de emancipatie 717.142,04 741.570 716.627 511.02.02 Subsidies vrouwenemancipatie 100.225,00 126.100 118.342 511.02.03 Subsidies homo-emancipatie 197.087,00 199.760 199.414 511.02.06 Subsidie Internationaal Informatiecentrum en Archief 9.068,00 0 0 voor de Vrouwenbeweging 630.01.02 Allochtonenorganisaties 1.340.049,01 1.716.410 1.714.027 630.01.07 Plan van aanpak diversiteitsbeleid (BDA) 171.278,00 0 0 630.01.08 Diversiteit MGI Wij Amsterdammers 520.000,00 0 0

162 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 40 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Educatie & jeugd en diversiteit

Sub-rsg 40.1 Educatie 132.858.979,05 77.315.020 151.689.659 430.01.01 Rijksbijdrage en overige baten Van Detschool 43.639,21 0 0

442.01.01 Rente van verstrekte geldleningen SMOA 20.134,23 13.420 13.423 443.01.01 Onderwijshuisvesting bijzonder voortgezet onderwijs (huur) -202.722,89 404.370 2.912.381 480.04.01 Rijksbijdrage Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid 23.232.606,62 2.619.870 8.620.746 en overige rijksbijdragen 480.04.02 Rijksbijdragen onderwijsbeleid GSB III 11.107.546,00 25.024.980 28.276.873 480.04.03 Overige rijksbijdragen onderwijs 1.660.986,93 1.032.190 0

480.04.07 Rijksbijdragen nieuwkomersbeleid en Antillianen / Arubanen 19.749.140,60 10.523.500 13.514.915 480.04.08 Apparaatskosten Onderwijs -808,00 0 0 480.04.10 Rijksbijdrage voortijdig schoolverlaten 6.948.681,00 4.081.630 6.900.431

480.07.01 Financiële gelijkstelling in het onderwijs 3.382.800,00 3.382.800 1.981.200 480.08.01 Onderwijshuisvesting 7.886.679,38 0 -1.498.244 482.01.01 Rijksbijdrage volwasseneneducatie 20.871.300,00 12.000.000 11.687.169 482.01.02 Rijksbijdrage oudkomersbeleid 27.622.393,00 15.000.000 0 482.01.04 Volwasseneneducatie 0,00 0 66.810.378 611.01.08 Werkfonds WWB t.b.v. inburgering 0,00 0 3.982.531 baten en lasten 980.06.02 Onttrekking reserve vakantiegeld (GPI) 134.110,28 0 0 980.37.02 Onttrekking reserve onderwijsconsumentenorganisatie (DMO) 150.000,00 0 0 980.37.03 Onttrekking reserve interculturele verhoudingen in het onderwijs (DMO) 0,00 0 540.590 980.37.05 Onttrekking reserve oudkomers (DMO) 5.000.000,00 0 0 980.37.09 Onttrekking reserve inburgeringstrajecten 0,00 0 2.284.593 980.37.11 Onttrekking reserve oudkomers t.b.v. Herinrichting 0,00 0 1.473.716 Inburgering Amsterdam 2007 980.37.57 Onttrekking reserve panden onderwijshuisvesting 4.498.273,00 3.232.260 2.810.902 980.37.73 Onttrekking reserve Krachtenbundeling SO (DMO) 0,00 0 35.222 980.37.92 Onttrekking reserve SO VSO kenniseconomie 0,00 0 416.000 980.37.93 Onttrekking reserve VVE kenniseconomie 0,00 0 146.010 980.37.98 Onttrekking reserve vakantiegeld (DMO) 504.848,70 0 521.202 980.37.99 Onttrekking reserve WW-uitkering en reïntegratie (DMO) 249.370,99 0 259.620

Sub-rsg 40.2 Bibliotheken 43.681,51 578.470 313.888

510.01.03 Rente van verstrekte geldleningen Stichting Buurtcentra/ 43.681,51 30.890 30.892 Stichting Openbare Bibliotheek 980.37.61 Onttrekking reserve Openbare Bibliotheek (DMO) 0,00 547.580 282.996

Sub-rsg 40.3 Diversiteit 230.945,00 0 0

630.01.07 Plan van aanpak diversiteitsbeleid (BDA) 210.945,00 0 0 630.01.08 Diversiteit MGI Wij Amsterdammers 20.000,00 0 0

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 163 Resultaatgebied 40 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Educatie & jeugd en diversiteit

Sub-rsg 40.4 Jeugd 27.137.293,56 25.660.580 31.779.001 620.04.02 Welzijnsvoorzieningen voor jongeren 2.634.170,00 2.715.750 2.715.750 630.01.01 Sociaal cultureel werk/stedelijk jeugd- en jongerenwerk 15.701.348,22 20.325.550 21.852.738 630.01.03 Apparaatskosten Jeugd 430.826,34 884.970 838.410 630.01.04 Identiteitsgebonden vrijwillig jeugd- en jongerenwerk 159.180,00 170.510 169.690 630.01.05 Kinderwerk 925.480,00 945.550 945.201 630.01.09 XXXS Card 769.703,95 564.300 885.692 650.01.01 Kinderdagverblijven en naschoolse opvang 3.317.521,05 53.950 1.346.429 980.37.06 Dotatie reserve Elleboog 300.000,00 0 0 980.37.07 Dotatie reserve Jongerencentrum Jan van Galenstraat 700.000,00 0 0 980.37.08 Dotatie reserve Opvoeden in de buurt 2.199.064,00 0 0 980.37.18 Dotatie reserve Jong Amsterdam/Kinderen Eerst 0,00 0 3.025.092

Totaal van de lasten 226.549.677,29 162.018.240 241.680.363 Totaal van de baten 139.699.786,25 85.992.000 162.107.228 Nadelig saldo van resultaatgebied 40 86.849.891,04 76.026.240 79.573.135

Waarvan toevoegingen aan reserves 8.183.878 baten en lasten

164 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 40 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Educatie & jeugd en diversiteit

Sub-rsg 40.4 Jeugd 6.566.180,69 8.098.510 10.103.681

630.01.01 Rijksbijdrage GSB III risicojongeren 6.358.958,00 8.098.510 7.579.478 630.01.03 Apparaatskosten Jeugd 1.848,74 0 0

630.01.09 XXXS Card 205.373,95 0 320.544 650.01.01 Rijksbijdragen kinder-, tiener- en naschoolse opvang 0,00 0 4.595

980.37.08 Onttrekking reserve Opvoeden in de buurt 0,00 0 2.199.064

Totaal van de baten 139.699.786,25 85.992.000 162.107.228

Waarvan onttrekkingen aan reserves 10.969.915 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 165 Resultaatgebied 50 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Verkeer en Infrastructuur

Sub-rsg 50.1 Exploitatie openbaar vervoer 7.485.954,35 1.330.900 21.556.035 212.01.09 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen GVB Activa BV 0,00 0 14.825.131 212.02.01 Bijdrage exploitatie openbaar vervoer 745.108,00 0 0 212.02.06 Uitgaven personeelsvoorziening GVB 5.372.566,51 0 5.399.999 212.05.04 Vervangen bussen GVB 1.368.279,84 1.330.900 1.330.905

Sub-rsg 50.2 Infrastructuur 276.758.059,32 211.653.010 556.105.096 210.01.03 Vergoeding voor wegenbeheer door waterschappen 452.789,47 397.070 414.329 210.01.04 Onderhoud en vervanging van de hoofdinfrastructuur 1.347.080,46 2.270.150 2.266.059

210.02.05 Beheer en onderhoud verkeerstunnels 3.962.645,27 4.065.800 4.522.688 210.03.01 Onderhoud bruggen en viaducten (Centrale Stad) 6.428.188,73 6.150.810 5.832.035 210.04.01 Openbare verlichting 9.483.088,15 10.402.620 9.805.162 210.04.03 Reclame 317.874,71 377.450 298.636 210.05.02 Gladheidsbestrijding hoofdinfrastructuur exclusief Noord en Zuidoost 1.362.535,50 1.382.780 952.265 211.01.01 Verkeerssystemen 5.189.035,56 5.269.460 5.376.711 212.02.02 Bijdrage beheer en onderhoud railinfrastructuur 61.958.885,00 63.775.750 66.767.102 212.02.03 Bijdrage busstation Centraal Station (IJsei) 8.748.262,88 24.000.000 9.165.886 212.02.07 Strategisch beheer Activa BV 0,00 200.000 62.452 212.03.01 Spoorbaan Amsterdam-Utrecht, inclusief bijbehorende viaducten, 204.921,55 236.550 212.934 alsmede enige kunstwerken in andere spoorbanen

212.05.14 Omgevingsmanagement Noord/Zuidlijn 906.584,40 0 -97.957 212.05.15 Uitgaven gemeentelijk aandeel Noord/Zuidlijn 148.301.426,53 85.690.000 217.810.265 212.05.16 Gemeentelijk aandeel IJ-tram 3.000.000,00 0 0 221.01.03 Onderhoud van havens, vaarten, kaaimuren 296.453,44 400.170 404.788 en andere waterwerken (Centrale stad) 223.01.01 Exploitatie pontveren 6.200.696,44 5.881.820 7.575.057

baten en lasten 223.01.02 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen GVB Veren BV 0,00 0 227.750 223.01.03 Pontveren Noordzeekanaal 0,00 0 220.000.000 240.01.01 Sluizen en waterkeringen 1.051.010,55 1.152.580 1.203.923

980.95.07 Dotatie reserve Gemeentelijk aandeel kosten Noord/Zuidlijn (DIVV) 7.641.000,00 0 3.013.000 980.95.14 Dotatie reserve inrichting Wibautas (DIVV) 1.300.000,00 0 0 980.95.17 Dotatie reserve WW (DIVV) 399.442,05 0 292.011 980.95.18 Dotatie dynamisch verkeersmanagement 4.033.641,20 0 0 980.95.19 Dotatie reserve lijn 5 2.469.902,34 0 0 980.95.20 Dotatie langzaamverkeer passage CS 1.702.595,09 0 0

Sub-rsg 50.3 Verkeers- en vervoersbeleid 7.043.796,70 14.739.910 9.719.011 211.02.03 Subsidie Echte Nederlandse Fietsers Bond 72.570,00 73.350 118.030 211.02.06 Bestuurshulp van de Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer -525.239,65 5.889.320 456.486 211.02.07 Verkeersveiligheid 662.094,70 866.170 5.294 211.02.08 Coördinatie uitvoering 2.557.019,51 2.521.180 2.464.078 211.02.09 Verkeer en Vervoer 2.895.311,47 4.814.360 3.623.171 211.02.13 Stelpost bezuiniging apparaatskosten DIVV -480.300,00 -791.800 -647.740 211.02.16 Taxibeleid 498.054,64 0 0 211.02.17 Strategisch beheer CFA 357.829,83 351.190 323.637

980.95.13 Dotatie reserve vakantiegeld (DIVV) 1.006.456,20 1.016.140 1.146.055 980.95.21 Dotatie Dynamisch verkeersmanagement (DIVV) 0,00 0 2.230.00

166 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 50 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Verkeer en Infrastructuur

Sub-rsg 50.1 Exploitatie openbaar vervoer 68.209.879,40 63.775.750 81.592.233 212.01.09 Rente van verstrekte geldleningen GVB Activa BV 0,00 0 14.825.131 212.02.01 Rijksbijdrage exploitatie openbaar vervoer 62.703.991,00 63.775.750 66.767.102

980.95.16 Onttrekking reserve personeelsvoorzieningen GVB (dIVV) 5.505.888,40 0 0

Sub-rsg 50.2 Infrastructuur 124.345.849,45 112.634.300 346.037.567

210.02.02 Ontvangen annuïteit werkgelegenheidsimpuls IJ-tunnel 916.189,85 0 6.684 210.02.05 Beheer en onderhoud verkeerstunnels 26.068,05 0 23.341 210.03.01 Huurinkomsten bruggen en viaducten (Centrale Stad) 14.284,58 161.880 14.021 210.04.01 Openbare verlichting 1.407.150,74 900.000 1.165.992 210.04.03 Reclame 1.209.658,89 1.576.930 1.412.896

211.01.01 Verkeerssystemen 580.405,93 304.950 443.034

212.05.12 Inﬂ atiecorrectie Noord/Zuidlijn 7.641.000,00 0 3.013.000

baten en lasten

221.01.03 Onderhoud van havens, vaarten, kaaimuren 1.402,00 0 0 en andere waterwerken (Centrale stad) 223.01.01 Exploitatie pontveren 0,00 0 3.124.323 223.01.02 Rente van verstrekte geldleningen GVB Veren BV 0,00 0 227.750 223.01.03 Pontveren Noordzeekanaal 0,00 0 220.000.000 240.01.01 Sluizen en waterkeringen 0,00 0 3.742 240.01.03 Bijdragen in het onderhouden van dijken 0,00 540 0 980.95.06 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel in kosten busstation/ 8.748.262,88 24.000.000 9.165.886 auto-onderdoorgang CS (DIVV) 980.95.07 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel kosten 103.801.426,53 85.690.000 103.510.265 Noord/Zuidlijn (DIVV)

980.95.17 Onttrekking reserve WW (DIVV) 0,00 0 325.466 980.95.18 Onttrekking dynamisch verkeersmanagement 0,00 0 1.434.701 980.95.19 Onttrekking reserve lijn 5 0,00 0 2.098.290 980.95.20 Onttrekking langzaamverkeer passage CS 0,00 0 68.176

Sub-rsg 50.3 Verkeers- en vervoersbeleid 4.732.931,55 3.676.190 2.014.091

211.02.08 Coördinatie uitvoering (inkomsten) 743.874,60 760.000 811.327 211.02.09 Verkeer en Vervoer 595,00 1.900.050 60.000

980.95.05 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel 3.000.000,00 0 0 in kosten en risico’s IJtram (DIVV) 980.95.13 Onttrekking reserve vakantiegeld (DIVV) 988.461,95 1.016.140 1.142.764

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 167 Resultaatgebied 50 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Verkeer en Infrastructuur

Sub-rsg 50.4 Parkeren 170.811.716,62 169.999.290 185.588.667 214.01.02 Uitgaven uit het Mobiliteitsfonds 17.161.452,76 26.079.270 18.983.051 214.01.03 Betaald parkeren (beheer Dienst Stadstoezicht) 87.241.621,94 88.087.500 99.868.548 214.01.04 Mobiliteitsfonds 108.453,48 105.510 105.504 214.02.06 Exploitatie parkeergebouwen OGA (DAB - Parkeergebouwen) 16.801.487,00 18.085.480 16.967.462 214.02.07 Exploitatie parkeergebouwen DIVV (DAB - Parkeergebouwen) 7.303.308,00 7.030.950 7.945.704 214.02.08 Exploitatie parkeergebouwen DAB - Parkeergebouwen 2.641.686,00 2.970.180 3.188.261 960.01.49 Dienst Advies en Beheer - Parkeergebouwen 5.892.294,00 6.117.610 6.264.085 980.40.91 Dotatie reserve bewonersgarages Zuidoost (DAB - Parkeergebouwen) 92.194,00 73.790 89.101

980.40.93 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Parkeergebouwen) 120.000,00 115.000 115.000 980.95.03 Dotatie Mobiliteitsfonds - algemene reserve (DIVV) 6.016.619,44 0 5.750.649 980.95.04 Dotatie Mobiliteitsfonds - bestemmingsreserve (DIVV) 27.432.600,00 21.334.000 26.311.302

Sub-rsg 50.5 Kapitaallasten activa algemene dienst 42.596.531,17 43.866.680 43.112.991 210.01.02 Kapitaallasten wegen (gehele stad) 9.209.273,00 9.924.070 9.625.298 210.02.06 Kapitaallasten verkeerstunnels 7.206.860,13 6.655.150 6.549.904 210.03.02 Kapitaallasten bruggen (gehele stad) 5.514.701,68 5.473.320 5.501.322 210.04.02 Kapitaallasten openbare verlichting 7.861.801,00 9.268.270 8.976.200 211.01.03 Kapitaallasten verkeerssystemen 3.827.751,68 3.923.080 3.803.329 211.01.05 Kapitaallasten infrastructuur IJ-oevers 282.123,28 24.480 24.474 211.02.12 Kapitaallasten huisvesting Nieuwe Vaart 214.134,60 208.310 208.310 212.03.02 Kapitaallasten spoorbaan Amsterdam-Utrecht inclusief viaducten 688.897,44 674.770 674.769 212.03.04 Kapitaallasten Hemspoorlijn 676.078,16 608.360 608.352 221.01.02 Kapitaallasten havens, vaarten enz. (gehele stad) 1.032.577,40 1.214.000 1.308.905 240.01.02 Kapitaallasten sluizen en waterkeringen 478.116,36 556.280 502.548 310.04.11 Kapitaallasten illuminatie van de stad 491.341,72 553.320 546.312 810.01.04 Kapitaallasten ruimtelijke ordening 5.112.874,72 4.783.270 4.783.268

baten en lasten Sub-rsg 50.6 Kapitaallasten activa openbaar vervoer 30.677.238,36 3.262.520 3.886.905 212.05.06 Afkoop oude infrastructuur metro/sneltram 27.024.428,38 0 0 212.05.08 Kapitaallasten Noord/Zuidlijn 3.240.019,00 2.993.250 0 212.05.09 Kapitaallasten IJ-tram 0,00 0 3.589.459 212.05.10 Kapitaallasten overige railverbindingen 412.790,98 269.270 297.446

Totaal van de lasten 535.373.296,52 444.852.310 819.868.705 Totaal van de baten 404.319.544,16 347.518.940 611.965.811 Nadelig saldo van resultaatgebied 50 131.053.752,36 97.333.370 208.002.894

Waarvan toevoegingen aan reserves 38.947.118

168 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 50 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Verkeer en Infrastructuur

Sub-rsg 50.4 Parkeren 180.006.456,77 167.432.700 182.321.920 214.01.02 Voeding Mobiliteitsfonds 21.427.307,99 21.334.000 23.469.235 214.01.03 Betaald parkeren (beheer Dienst Stadstoezicht) 87.241.621,94 88.087.500 99.868.548

214.02.06 Exploitatie parkeergebouwen OGA (DAB - Parkeergebouwen) 13.661.479,00 12.679.540 15.652.692 214.02.07 Exploitatie parkeergebouwen DIVV (DAB - Parkeergebouwen) 9.476.726,00 9.631.810 9.580.358 214.02.08 Exploitatie parkeergebouwen DAB - Parkeergebouwen 2.546.528,00 2.822.190 2.355.215 960.01.49 Dienst Advies en Beheer - Parkeergebouwen 5.892.294,00 6.117.610 6.384.126 980.40.91 Onttrekking reserve bewonersgarages Zuidoost (DAB - Parkeergebouwen) 187.353,00 565.780 922.147 980.40.92 Onttrekking algemene reserve (DAB - Parkeergebouwen) 763.644,00 0 0 980.40.93 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Parkeergebouwen) 120.000,00 115.000 115.000 980.95.03 Onttrekking Mobiliteitsfonds - algemene reserve (DIVV) 7.742.600,00 1.564.000 4.747.302 980.95.04 Onttrekking Mobiliteitsfonds - bestemmingsreserve (DIVV) 30.946.902,84 24.515.270 19.227.297

Sub-rsg 50.5 Kapitaallasten activa algemene dienst 0,00 0 0

baten en lasten

Sub-rsg 50.6 Kapitaallasten activa openbaar vervoer 27.024.426,99 0 0 212.05.06 Afkoop oude infrastructuur metro/sneltram 27.024.426,99 0 0

Totaal van de baten 404.319.544,16 347.518.940 611.965.811

Waarvan onttrekkingen aan reserves 142.757.294

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 169 Resultaatgebied 60 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Sub-rsg 60.1 Beheer openbare ruimte 37.279.373,08 22.317.970 14.744.425 210.01.01 Onderhoud en beheer van het openbaar areaal in Westpoort 8.805.131,77 8.715.840 8.245.510 210.01.07 Bijdrage van de gemeente in de kosten van het onderhoud 2.757.208,00 3.233.620 3.053.318 en de vernieuwing van wegen in het havengebied 560.01.05 Beleidscapaciteit openbare ruimte en groen 1.420.132,00 1.234.300 1.255.402 560.01.07 De rode loper 0,00 1.000.000 26.837 560.01.10 Bijdrage aan stadsdelen ten behoeve van eerste verstrating 0,00 6.647.000 0 560.02.01 Kapitaallasten speelplaatsen en -vijvers 135.126,56 131.990 131.990 821.02.02 Kapitaallasten voorbereiding openbare werken 13.774,00 6.220 6.219 830.01.18 Dotatie voorziening 1e verstrating 22.760.981,75 0 243.506 830.02.03 Beheer centrumgebied Zuidoost 0,00 1.260.000 468.784

980.32.06 Dotatie reserve De Rode Loper 1.000.000,00 0 1.000.000 980.32.08 Dotatie WW-reserve (DRO) 295.019,00 0 223.859 980.40.81 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Westpoort) 92.000,00 89.000 89.000

Sub-rsg 60.2 Groengebieden in en nabij de stad 16.195.866,54 20.538.500 23.546.919 560.01.01 Kapitaallasten investeringsbijdragen aan stadsdelen (groenfonds) 1.581.878,00 1.652.100 1.696.523 560.01.02 Kapitaallasten openbaar groen (gehele stad) 1.383.088,24 1.340.140 1.340.143 560.01.03 Amsterdamse Bos 7.316.584,00 5.854.220 5.854.945 560.01.06 Incidentele groenmiddelen 617.542,00 1.690.000 2.128.249 560.01.08 Groenmiddelen 2007-2010 0,00 6.000.000 0 560.01.09 Groenprojecten Zuidas 0,00 1.000.000 0 560.01.16 ISV/SVF (DRO) 0,00 0 3.221.989 560.03.01 Bijdrage aan de Stichting Gooisch Natuurreservaat 90.024,00 119.490 149.324 560.03.03 Bijdrage aan het Recreatieschap Het Twiske 80.385,00 281.850 263.484 560.03.04 Bijdrage aan het Recreatieschap Waterland 115.035,00 89.530 110.926 560.03.05 Bijdrage aan het Recreatieschap Vinkeveense Plassen 218.704,00 233.800 219.818

baten en lasten 560.03.06 Bijdrage aan het Recreatieschap Spaarnwoude 75.088,00 114.750 58.116 560.03.07 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Stichting Hortus 23.765,87 21.890 21.885 560.03.08 Bijdrage aan het Groengebied Amstelland 1.117.511,00 1.071.220 1.198.196 560.03.11 Groene Plantage inclusief subsidie Hortus 684.007,00 689.160 687.404 560.03.12 Personele inzet recreatieschappen 41.034,00 40.980 47.150 560.03.13 Bijdrage aan het recreatieschap Haarlemmermeer Groen 30.800,00 21.930 63.286 560.03.16 Bijdrage aan het Nationaal Landschap Laag Holland 100.000,00 0 0 830.01.07 Uitgaven ten laste van de reserve Groeifonds Groen Zuidas 301.735,39 0 395.481 980.31.08 Dotatie reserve Groeifonds Groen Zuidas (OGA) 458.685,04 222.700 0 980.32.04 Dotatie reserve Groenmiddelen 2003-2006 (DRO) 1.870.000,00 0 6.000.000 980.40.12 Dotatie reserve Compensatie kappen bomen (DAB - Amsterdamse Bos) 0,00 4.740 0 980.40.13 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 90.000,00 90.000 90.000

Sub-rsg 60.3 Sportdeelname en -stimulering 4.314.706,87 4.300.940 5.240.262 530.02.01 Amsterdamse Sportraad 182.361,21 185.590 186.715 530.02.02 Sportbeleid en sportservicebureau 1.915.196,85 1.468.270 2.026.536 530.02.12 Sportstimulering jongeren 2.217.148,81 2.647.080 3.027.011

Sub-rsg 60.4 Topsport 1.438.950,00 448.480 493.480 530.02.15 Topsport 1.438.950,00 448.480 493.480

170 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 60 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Sub-rsg 60.1 Beheer openbare ruimte 25.976.421,13 9.847.570 3.735.035 210.01.01 Inkomsten uit uitvoering voor externe partijen (Westpoort), 2.949.650,13 2.511.570 2.284.470 uitvoering gladheidsbestrijding en verkoop van zout aan stadsdelen

830.01.18 Vrijval voorziening 1e verstrating 0,00 0 799.343 830.02.03 Beheer Centrumgebied Zuidoost 0,00 600.000 468.162 980.31.11 Onttrekking reserve 1e verstrating (OGA) 22.760.981,00 6.647.000 0 980.32.01 Onttrekking UNA-fonds - openbare ruimte met allure (DRO) 80.673,00 0 0 980.32.06 Onttrekking reserve De Rode Loper 0,00 0 26.837 980.32.08 Onttrekking WW-reserve (DRO) 107.117,00 0 67.223 980.40.81 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Westpoort) 78.000,00 89.000 89.000

Sub-rsg 60.2 Groengebieden in en nabij de stad 1.992.669,48 3.407.420 6.568.122

560.01.03 Ontvangen huur en pacht Amsterdamse Bos 286.809,00 285.460 299.341

560.01.09 Bijdrage uit grondexploitaties ten behoeve van groenprojecten Zuidas 0,00 222.700 0 baten en lasten 560.01.16 ISV/SVF (DRO) 0,00 0 3.221.989

560.03.04 Recreatieschap Waterland 64.515,00 39.330 69.201

560.03.07 Rente van verstrekte geldleningen Stichting Hortus 23.765,87 21.890 21.885

830.01.07 Ontvangsten ten gunste van de reserve Groeifonds Groen Zuidas 458.684,22 0 0 980.31.08 Onttrekking reserve Groeifonds Groen Zuidas (OGA) 301.735,39 1.000.000 395.481 980.32.04 Onttrekking reserve Groenmiddelen 2003-2006 (DRO) 709.380,00 1.690.000 2.462.725 980.40.12 Onttrekking reserve Compensatie kappen bomen 23.780,00 2.540 0 (DAB - Amsterdamse Bos) 980.40.13 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 90.000,00 90.000 90.000 980.40.14 Onttrekking reserve afwikkeling verzelfstandiging camping 34.000,00 55.500 7.500 (DAB - Amsterdamse Bos)

Sub-rsg 60.3 Sportdeelname en -stimulering 2.080.495,11 1.044.380 2.191.625

530.02.02 Sportbeleid en sportservicebureau 779.180,99 541.450 889.071 530.02.12 Sportstimulering jongeren 1.301.314,12 502.930 1.302.555

Sub-rsg 60.4 Topsport 0,00 0 0

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 171 Resultaatgebied 60 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Sub-rsg 60.5 Sportvoorzieningen en -accommodaties 12.077.770,39 9.673.100 9.104.425 530.01.02 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Stichting SIA 114.093,47 103.250 103.251 530.01.03 Subsidies sportaccommodaties 4.633.834,37 4.407.130 3.665.483 530.01.06 Exploitatie Sporthallen Zuid 1.948.240,00 1.860.570 2.004.500 530.01.07 Exploitatie overige gemeentelijke sportaccommodaties 1.156.380,00 886.290 991.141 530.02.04 Apparaatskosten Sport 2.323.222,55 2.388.860 2.313.051 980.37.10 Dotatie reserve Sportaccommodatiefonds (DMO) 1.875.000,00 0 0 980.40.72 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Sporthallen Zuid) 27.000,00 27.000 27.000

Sub-rsg 60.6 Dieren 6.830.374,00 6.920.660 6.868.189 140.02.01 Dierenbescherming Amsterdam 506.277,00 645.280 636.037 560.03.10 Subsidie Koninklijk Zoölogisch Genootschap Natura Artis Magistra 6.324.097,00 6.275.380 6.232.152

Totaal van de lasten 78.137.040,88 64.199.650 59.997.700 Totaal van de baten 31.118.361,19 15.514.040 15.419.881 Nadelig saldo van resultaatgebied 60 47.018.679,69 48.685.610 44.577.819

Waarvan toevoegingen aan reserves 7.429.859 baten en lasten

172 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 60 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Sub-rsg 60.5 Sportvoorzieningen en -accommodaties 886.667,47 1.157.260 2.925.099 530.01.02 Rente van verstrekte geldleningen Stichting SIA 114.093,47 103.250 103.251

530.01.06 Exploitatie Sporthallen Zuid 523.836,00 591.000 1.748.512 530.01.07 Exploitatie overige gemeentelijke sportaccommodaties 218.390,00 207.480 946.988

980.37.10 Onttrekking reserve Sportaccommodatiefonds (DMO) 3.348,00 228.530 99.348 980.40.72 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Sporthallen Zuid) 27.000,00 27.000 27.000

Sub-rsg 60.6 Dieren 182.108,00 57.410 0

560.03.10 Koninklijk Zoölogisch Genootschap Natura Artis Magistra 48.921,00 57.410 0 980.10.07 Onttrekking reserve achterstallig onderhoud Artis 133.187,00 0 0

Totaal van de baten 31.118.361,19 15.514.040 15.419.881

Waarvan onttrekkingen aan reserves 3265114,07 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 173 Resultaatgebied 70 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Cultuur en monumenten

Sub-rsg 70.1 Cultureel erfgoed 6.341.942,70 6.311.570 9.539.741 541.02.02 Kapitaallasten torens, poorten, monumenten en fonteinen 183.567,84 178.720 178.712 541.02.03 Raad voor de Monumentenzorg 24.754,00 0 0 541.02.06 Bureau monumentenzorg 3.884.293,47 3.900.880 6.271.793 541.03.01 Stadsarchief Amsterdam 2.115.995,95 2.116.900 2.796.868 541.03.06 Kapitaallasten stadsarcheologie 38.868,44 38.070 38.067 980.04.11 Dotatie reserve opdrachten fotografen (Stadsarchief) 15.000,00 0 15.000

980.37.16 Dotatie reserve Cultureel Beleggen 0,00 0 160.849 980.40.31 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Archeologie en Monumentenzorg) 79.463,00 77.000 78.452

Sub-rsg 70.2 Cultuureducatie en -participatie 10.171.091,90 10.762.570 10.806.080 511.01.05 Kunsteducatie 9.738.376,90 10.426.950 10.406.290 540.04.04 Kunstraad 328.380,00 335.620 399.790 540.07.01 Matchingproject actieplan cultuurbereik 4.335,00 0 0 980.37.60 Dotatie reserve Kunstenplan 2001-2008 (DMO) 100.000,00 0 0

Sub-rsg 70.3 Musea 24.886.661,45 22.873.880 23.710.634 541.01.01 Stedelijk Museum Amsterdam 353.289,94 0 0 541.01.02 Amsterdams Historisch Museum en Museum Willet-Holthuysen 9.150.499,90 8.921.990 9.500.502 541.01.20 Gesubsidieerde musea 1.870.316,00 1.904.740 1.902.457 541.01.21 Subsidie en kapitaallasten Stedelijk Museum Amsterdam 11.339.845,00 11.951.270 12.100.665 541.02.01 Stichting Stedelijk Museum Amsterdam (kapitaallasten 0,00 0 58.597 verstrekte geldlening) 541.03.03 Koninklijk Instituut voor de Tropen 43.000,00 50.880 44.356

980.37.86 Dotatie reserve nieuwbouw Stedelijk Museum 2.000.000,00 0 0

baten en lasten 980.51.02 Dotatie reserve Personele lasten ATV i.v.m. pensioen (AHM) 20.000,00 20.000 20.000 980.51.03 Dotatie reserve aankopen (AHM) 0,00 0 21.649

980.51.06 Dotatie reserve wachtgeldkosten (AHM) 109.710,61 25.000 62.409

Sub-rsg 70.4 Theaters en concertzalen 52.961.254,15 57.238.070 56.876.866 540.02.04 Beheerskosten Muziektheater 2.426.169,72 2.679.920 2.433.460 540.03.05 Instellingen theater 20.440.077,00 22.613.690 21.666.639 540.03.06 Instellingen muziek 23.415.298,00 25.181.350 25.743.494 540.03.07 Instellingen dans 5.442.346,00 5.648.650 5.648.520 540.03.08 Kapitaallasten van verstrekte geldlening Carré 880.269,99 840.320 892.620 540.03.09 Kapitaallasten van verstrekte geldlening 357.093,44 274.140 492.133 Stichting Stadsschouwburg Amsterdam

Sub-rsg 70.5 Lokale media 5.257.520,13 4.953.690 5.647.563 580.02.04 Lokale media (DMO) 5.235.146,40 4.953.690 4.948.173 580.02.05 Kapitaallasten verstrekte geldlening AT5 22.373,73 0 18.720 980.37.63 Dotatie egalisatiereserve AT5 (DMO) 0,00 0 680.670

Sub-rsg 70.6 Overige kunsten 16.370.791,30 17.815.970 20.357.207 540.01.01 Beeldende kunst 2.001.645,74 2.172.120 2.172.811 540.01.02 Film, fotograﬁ e en nieuwe media 2.236.130,00 2.349.760 2.284.317 540.01.04 Letteren 334.710,00 341.970 341.970 540.04.01 Amsterdams Fonds voor de Kunst 0,00 1.000.000 0

174 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 70 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Cultuur en monumenten

Sub-rsg 70.1 Cultureel erfgoed 1.438.385,33 1.324.080 5.878.625

541.02.03 Raad voor de Monumentenzorg 50,00 0 0 541.02.06 Bureau monumentenzorg 558.392,29 92.950 5.263.896 541.03.01 Stadsarchief Amsterdam 747.225,02 1.154.130 517.429

980.04.11 Onttrekking reserve opdrachten fotografen (Stadsarchief) 5.691,05 0 17.837 980.04.12 Onttrekking reserve obligatie VOC (Stadsarchief) 50.000,00 0 0

980.40.31 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Archeologie en Monumentenzorg) 77.026,97 77.000 79.463

Sub-rsg 70.2 Cultuureducatie en -participatie 1.334.535,00 1.268.090 1.478.687 511.01.05 Rijksbijdrage kunsteducatie en onttrekking aan voorziening 86.438,00 0 92.570

540.07.01 Rijksbijdrage matchingproject actieplan cultuurbereik 835.357,00 835.360 835.357 980.37.60 Onttrekking reserve Kunstenplan 2001-2008 (DMO) 366.740,00 374.730 369.260 980.37.62 Onttrekking reserve wachtgelden Muziekschool (DMO) 46.000,00 58.000 149.000 980.37.89 Onttrekking reserve aandeelhouderschap kunst en cultuur (DMO) 0,00 0 32.500

Sub-rsg 70.3 Musea 2.618.684,74 1.151.220 2.609.650 541.01.01 Stedelijk Museum Amsterdam 30.844,01 0 0 541.01.02 Amsterdams Historisch Museum en Museum Willet-Holthuysen 1.446.452,98 1.000.220 1.781.437

541.01.21 Rijksbijdrage werkgelegenheidsimpuls nieuwbouw Stedelijk Museum 789.918,00 101.000 301.000 baten en lasten 541.02.01 Stichting Stedelijk Museum Amsterdam (rentebaten verstrekte geldlening) 0,00 0 58.597

980.37.85 Onttrekking reserve ombouw voltage Stedelijk Museum 0,00 0 460.819

980.43.04 Onttrekking reserve kunstaankoop (Stedelijk Museum) 322.445,93 0 0 980.51.02 Onttrekking reserve Personele lasten ATV i.v.m. pensioen (AHM) 0,00 50.000 0 980.51.03 Onttrekking reserve aankopen (AHM) 27.791,00 0 0 980.51.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (AHM) 1.232,82 0 7.797

Sub-rsg 70.4 Theaters en concertzalen 5.746.351,43 5.951.440 6.221.304

540.03.05 Instellingen theater 1.999.998,00 2.400.000 2.400.537 540.03.06 Instellingen muziek 2.436.980,00 2.436.980 2.436.014

540.03.08 Rente van verstrekte geldlening Carré 880.269,99 840.320 892.620 540.03.09 Rente van verstrekte geldlening Stichting Stadsschouwburg Amsterdam 357.093,44 274.140 492.133 980.37.88 Onttrekking reserve onderhoud cultuuraccommodaties (DMO) 72.010,00 0 0

Sub-rsg 70.5 Lokale media 2.238.188,70 2.080.800 2.920.156 580.02.04 Kabelgelden UPC 2.215.814,97 2.080.800 2.797.966 580.02.05 Rente verstrekte geldlening AT5 22.373,73 0 0 980.37.63 Onttrekking egalisatiereserve AT5 (DMO) 0,00 0 122.190

Sub-rsg 70.6 Overige kunsten 2.632.904,51 2.760.830 4.570.355 540.01.01 Rijksbijdrage beeldende kunst 2.605.870,00 2.605.870 2.605.874

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 175 Resultaatgebied 70 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Cultuur en monumenten

540.04.02 Infrastructuur 7.170.623,00 7.277.080 8.375.780 540.06.01 Amateuristische kunstbeoefening 711.345,00 613.420 658.575 540.07.03 Apparaatskosten Kunst 1.550.123,24 1.689.740 1.693.745 540.07.04 Investeringen en (achterstallig) onderhoud kunstaccommodaties 759.943,68 1.506.140 1.640.142 540.07.09 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen 0,00 0 2.474 Stichting Filmhuis/Stichting Muziekschool 540.07.12 Flexibele ruimte en uitvoering kunstenplan 2.089.828,13 841.980 1.009.423 580.02.01 Subsidie Stichting World Press Photo 23.135,00 23.760 23.390 822.06.12 Broedplaatsen -1.432.842,49 0 1.804.015 980.26.14 Dotatie reserve Broedplaatsen (Dienst Wonen) 0,00 0 350.565 980.37.67 Dotatie vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 226.150,00 0 0 980.37.69 Dotatie reserve Kunstenplan 2001-2004 (DMO) 700.000,00 0 0

Totaal van de lasten 115.989.261,63 119.955.750 126.938.090 Totaal van de baten 16.009.049,71 14.536.460 23.678.777 Nadelig saldo van resultaatgebied 70 99.980.211,92 105.419.290 103.259.313

Waarvan toevoegingen aan reserves 1.389.594 baten en lasten

176 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 70 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Cultuur en monumenten

540.04.02 Infrastructuur 0,00 0 100.000

540.07.03 Apparaatskosten Kunst 0,00 0 5.547

540.07.09 Rente van verstrekte geldleningen Stichting Filmhuis/Stichting Muziekschool 0,00 0 2.474

540.07.12 Flexibele ruimte en uitvoering kunstenplan 964.877,00 0 -640.500

822.06.12 Broedplaatsen 0,00 0 350.565 980.26.14 Onttrekking reserve Broedplaatsen (Dienst Wonen) -1.432.842,49 0 1.804.015 980.37.67 Onttrekking vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 0,00 154.960 154.960 980.37.69 Onttrekking reserve Kunstenplan 2001-2004 (DMO) 495.000,00 0 187.420

Totaal van de baten 16.009.049,71 14.536.460 23.678.777

Waarvan onttrekkingen aan reserves 3.385.261 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 177 Resultaatgebied 80 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Milieu en water

Sub-rsg 80.1 Afvalverwerking 108.831.194,85 136.084.630 162.482.385 221.01.06 Baggerslibverwerking J. v. Riebeeckhaven 677.025,00 1.443.830 518.355 721.01.02 Kapitaallasten stadsdeelwerven 1.149.711,64 1.053.430 1.053.435 721.02.01 Depot Gevaarlijk Afval 6.139.477,90 6.741.000 7.901.383 721.02.02 Afvalverwerkingsinrichting Amsterdam 89.709.782,95 93.041.000 100.638.909 721.02.03 Gemeentelijke afvalsorteerstations 10.305.404,22 10.324.000 11.003.547 721.02.04 Regionaal Overslagstation Amsterdam (ROS) 734.701,71 697.000 782.348 721.02.05 Kapitaallasten van verstrekte geldlening Stichting Afvalservice West 70.680,43 247.370 222.709 721.02.06 HR Centrale 0,00 21.462.000 38.821.895 980.60.02 Dotatie reserve Toekomstige WW-uitkeringen (AEB) 22.139,00 75.000 516.892 980.60.03 Dotatie reserve vakantiegeld (AEB) 22.272,00 1.000.000 10.025 980.60.04 Dotatie reserve REB-gelden (AEB) 0,00 0 1.012.887

Sub-rsg 80.2 Afvalwatertransport 51.493.946,00 52.492.100 54.390.311 722.01.01 Projecten rioolrecht 638.636,00 621.470 619.048 722.01.03 Rioolgemalen 5.860.289,00 6.663.490 7.378.149 722.01.04 Perceptiekosten rioolrecht 1.995.692,00 2.004.630 2.038.056 722.01.08 Rioleringstaken 39.136.248,00 40.278.390 40.771.775

722.04.01 Bestuurshulp (Waternet) 253.943,00 267.100 272.460 722.04.02 Huis- en kolkaansluitingen 3.609.138,00 2.657.020 3.310.823

Sub-rsg 80.3 Drinkwatervoorziening 136.185.242,33 130.803.060 114.978.797 330.02.01 Exploitatie door de Gemeentewaterleidingen 128.376.507,00 128.562.100 102.443.245 330.02.02 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Het Waterlaboratorium 84.080,33 73.960 73.960 980.63.01 Dotatie egalisatiereserve (Waternet) 1.160.000,00 0 6.607.472 980.63.02 Dotatie reserve mitigering overgangsregeling bemetering (Waternet) 4.766.189,00 0 0 980.63.03 Dotatie reserve in te verdienen bemeteringskosten (Waternet) 0,00 369.000 4.078.343

baten en lasten

980.63.05 Dotatie reserve in te verdienen overnamesommen (Waternet) 1.798.466,00 1.798.000 1.775.777

Sub-rsg 80.4 Milieu 86.976.074,19 86.020.980 100.635.214 722.04.03 Peilﬁ lternet (voormalige opdrachten Omegam) 434.881,00 427.840 414.937 722.04.04 Peilﬁ lternet 136.894,00 145.840 149.863 722.04.05 Grondwaterzorg 1.308.658,00 1.126.970 1.191.900 722.04.06 Analyse bedrijfsafvalwater 75.502,93 101.320 75.630 723.01.03 Geluidwerende voorzieningen 60.487,08 58.780 58.783 723.01.04 Bevordering van het milieubesef 228.821,44 238.820 247.126 723.01.05 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 23.288.336,77 22.277.770 24.783.556 723.01.06 Commissie voor de milieuhygiëne 19.885,00 0 0 723.01.08 Bodemsanering 33.300.210,82 34.044.940 49.727.216 723.01.09 Grondbank 6.600.229,69 5.034.720 4.193.238 723.01.10 Bodemsaneringsprojecten grondexploitaties 6.269.389,54 0 0 723.01.13 Grondbureau 0,00 1.051.120 841.210 723.01.14 Subsidie NME-Centrum 512.496,50 523.170 477.211 723.01.15 Geotechnisch archief 79.935,00 79.630 26.354 723.01.16 Budget voor ten behoeve van de stadsdelen uit te voeren milieutaken 6.840.926,00 6.312.000 5.633.671 723.01.17 Onderhoud Diemerzeedijk (Waternet) 0,00 1.133.740 912.088 723.01.18 Onderhoud Diemerzeedijk (DMB) 1.289.638,10 964.320 1.164.528 830.01.15 Dotatie voorziening bodemsanering 4.635.000,00 12.500.000 7.492.704

980.19.04 Dotatie reserve Bodemsaneringsgelden gemeente (DMB) 866.150,94 0 0

178 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 80 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Milieu en water

Sub-rsg 80.1 Afvalverwerking 107.536.108,19 142.169.060 169.049.780

721.02.01 Depot Gevaarlijk Afval 6.685.361,28 6.930.000 7.558.383 721.02.02 Afvalverwerkingsinrichting Amsterdam 89.710.015,95 92.915.690 101.149.856 721.02.03 Gemeentelijke afvalsorteerstations 10.305.404,22 10.325.000 11.003.547 721.02.04 Regionaal Overslagstation Amsterdam (ROS) 720.468,31 764.000 844.298 721.02.05 Rente van verstrekte geldlening Stichting Afvalservice West 70.680,43 247.370 222.709 721.02.06 HR Centrale 0,00 26.287.000 43.784.571 980.60.02 Onttrekking reserve Toekomstige WW-uitkeringen (AEB) 35.978,00 200.000 937.605 980.60.03 Onttrekking reserve vakantiegeld (AEB) 0,00 1.000.000 91.252 980.60.04 Onttrekking reserve REB-gelden (AEB) 8.200,00 3.500.000 3.457.558

Sub-rsg 80.2 Afvalwatertransport 54.521.695,15 53.274.190 57.483.185

722.01.08 Rioleringstaken 1.105.600,00 0 807.160 722.01.16 Vrijval voorziening rioolrecht 4.532.491,00 2.012.440 5.146.694 722.04.02 Hefﬁ ng voor de aanleg en het onderhoud 3.956.735,00 2.896.150 3.740.874 van huisriolen in de openbare weg 726.01.01 Rioolrechten 44.926.869,15 48.365.600 47.788.457

Sub-rsg 80.3 Drinkwatervoorziening 136.185.243,33 130.803.060 114.978.797 baten en lasten 330.02.01 Exploitatie door de Gemeentewaterleidingen 132.987.020,00 129.929.100 111.619.059 330.02.02 Rente van verstrekte geldleningen Het Waterlaboratorium 84.080,33 73.960 73.960

980.63.02 Onttrekking reserve mitigering overgangsregeling bemetering 1.206.326,00 800.000 0 (Waternet) 980.63.03 Onttrekking reserve in te verdienen bemeteringskosten (Waternet) 618.035,00 0 3.285.778 980.63.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Waternet) 1.011.538,00 0 0

980.63.06 Onttrekking reserve wachtgeld (Waternet) 278.244,00 0 0

Sub-rsg 80.4 Milieu 57.101.318,32 37.544.280 65.137.004

723.01.05 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 13.069.253,13 8.462.280 10.439.609

723.01.08 Rijksbijdrage op grond van de Wet Bodem Bescherming 26.501.801,06 21.106.320 37.466.644 723.01.09 Grondbank 6.600.229,69 4.515.100 4.193.237 723.01.10 Bijdrage fondsen ten behoeve van bodemsanering 6.269.389,54 0 0 723.01.13 Grondbureau 0,00 200.000 8.333.914

723.01.17 Onderhoud Diemerzeedijk 0,00 1.133.740 912.088 723.01.18 Onderhoud Diemerzeedijk (DMB) 1.798.637,98 950.080 1.466.461

980.19.01 Onttrekking UNA-fonds (DMB) 1.143.850,72 0 0 980.19.04 Onttrekking reserve Bodemsaneringsgelden gemeente (DMB) 740.740,94 1.176.760 1.394.435

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 179 Resultaatgebied 80 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Milieu en water

980.19.09 Dotatie reserve dienstverlening DMB (Milieu) 42.522,00 0 5.651 980.19.11 Dotatie reserve vakantiegeld (DMB) 609.718,44 0 480.073 980.19.12 Dotatie reserve Diemerzeedijk (DMB) 376.390,94 0 326.476

980.19.14 Dotatie reserve milieuproducten (DMB) 0,00 0 33.000 980.19.17 Dotatie reserve luchtkwaliteit (DMB) 0,00 0 2.400.000

Sub-rsg 80.5 Waterbeheer 14.858.994,79 15.913.870 16.016.038 221.01.01 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 10.466.108,83 10.815.300 11.145.661 221.01.04 Diep en schoonhouden van sluizen 51.093,55 66.130 18.896 221.01.05 Onderhoud poldergangen 298.325,00 659.860 748.322 221.01.07 Baggeren/drijfvuilvissen 3.543.289,00 3.894.500 3.805.249 221.01.09 Gangbaar houden sluizen 103.149,00 127.100 65.418

722.04.09 Waterbeheer IJburg 0,00 78.980 79.833

980.48.02 Dotatie reserve vakantiegeld (BBA) 261.587,74 272.000 0 980.48.03 Dotatie reserve WW-gelden (BBA) 135.441,67 0 152.659

Totaal van de lasten 398.345.452,16 421.314.640 448.502.746 Totaal van de baten 358.970.093,03 367.672.360 410.304.099 Nadelig saldo van resultaatgebied 80 39.375.359,13 53.642.280 38.198.647

Waarvan toevoegingen aan reserves 17.399.255 baten en lasten

180 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 80 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Milieu en water

980.19.08 Onttrekking reserve Produktontwikkeling (DMB) 93.024,94 0 0 980.19.11 Onttrekking reserve vakantiegeld (DMB) 516.577,88 0 609.718

980.19.13 Onttrekking reserve hardware (DMB) 150.000,00 0 0 980.19.14 Onttrekking reserve milieuproducten (DMB) 213.000,00 0 0 980.19.17 Onttrekking reserve luchtkwaliteit (DMB) 0,00 0 320.898

Sub-rsg 80.5 Waterbeheer 3.625.728,04 3.881.770 3.655.333 221.01.01 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 1.088.830,68 935.200 1.066.189

221.01.07 Opbrengst drijfvuilvissen 1.261,00 18.150 21.923

221.01.10 Havengeld binnenvaart 2.231.114,00 2.648.420 2.547.685

980.48.01 Onttrekking reserve Aanleg standaardligplaatsen (BBA) 53.816,60 0 2.710 980.48.02 Onttrekking reserve vakantiegeld (BBA) 250.705,76 280.000 16.825

Totaal van de baten 358.970.093,03 367.672.360 410.304.099

Waarvan onttrekkingen aan reserves 10.116.779 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 181 Resultaatgebied 100 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Economie en haven

Sub-rsg 100.2 Havenexploitatie 83.947.003,22 77.545.140 127.388.029 220.01.01 Exploitatie Haven Amsterdam 75.969.267,93 73.356.560 120.293.299 220.01.02 Leges Haven Amsterdam 0,00 0 1.668 220.01.04 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Hallum 22.632,29 0 0 220.01.05 Vergoeding Haven Amsterdam 227.960,00 239.360 239.360 980.35.01 Dotatie reserve afkoopsommen van erfpachttermijnen (HA) 3.726.475,00 10 2.913.122 980.35.02 Dotatie fonds strategische projecten (HA) 2.380.180,00 2.380.180 2.380.180 980.35.03 Dotatie fonds promotie Sail 2010 (HA) 90.000,00 90.000 90.000

980.35.10 Dotatie reserve vakantiegeld (HA) 1.113.620,00 1.080.600 1.155.543 980.35.13 Dotatie reserve wachtgeld (HA) 416.868,00 398.430 314.856

Sub-rsg 100.3 Baggerstort 0,00 0 0

Sub-rsg 100.4 Economisch(e) beleid/structuur 42.844.827,01 38.852.810 40.730.819 230.01.01 Plan van aanpak Schiphol 75.108,49 178.890 192.210 310.03.01 Onderzoek, statistiek en informatie 212.619,18 112.380 113.980 310.04.04 Internationale acquisitie 1.210.583,30 1.499.580 1.515.901 310.05.01 Stimulering economische structuur 11.851.036,61 11.715.140 16.351.509 310.05.02 Amsterdam Topstad 0,00 13.500.000 8.572.050 310.05.05 Kapitaallasten van verstrekte geldleningen Zeedijk 411.240,72 348.960 413.059 310.09.02 Apparaatskosten Economische Zaken 4.055.440,78 3.836.970 4.396.565 310.09.03 Bevordering werkgelegenheid (motie Asscher) 17.274.148,15 5.837.000 0 320.03.01 Fonds Ontwikkelingsmaatschappij 446.985,94 652.840 1.587.284

980.56.03 Dotatie reserve Kapitaalsuitbreiding ASP (EZ) 200.000,00 0 0

baten en lasten 980.56.04 Dotatie Fonds Ontwikkelings Maatschappij (EZ) 1.057.370,36 1.031.050 1.175.753 980.56.05 Dotatie WW-reserve (EZ) 57.171,67 0 61.000 980.56.06 Dotatie reserve Ruim Baan voor Werk 5.906.680,00 0 1.451.222 980.56.07 Dotatie reserve vakantiegeld (EZ) 86.441,81 140.000 100.285 980.56.08 Dotatie reserve deelneming Topstad 0,00 0 4.800.000

Sub-rsg 100.5 Toerisme en promotie 7.629.740,89 8.414.020 10.854.020 310.04.01 Toerisme en promotie 5.156.190,89 8.309.940 7.749.940 310.04.07 Uitmarkt 99.230,00 104.080 104.080 980.56.09 Dotatie reserve Evenementenfonds (EZ) 2.374.320,00 0 3.000.000

Totaal van de lasten 134.421.571,12 124.811.970 178.972.868

Waarvan toevoegingen aan reserves 17.441.962

182 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 100 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Economie en haven

Sub-rsg 100.2 Havenexploitatie 108.097.167,38 114.396.120 173.910.364 220.01.01 Exploitatie Haven Amsterdam 103.493.063,09 107.808.770 169.850.154 220.01.02 Leges Haven Amsterdam 0,00 0 488 220.01.04 Rente van verstrekte geldleningen Hallum 22.632,29 0 0

980.35.01 Onttrekking reserve afkoopsommen van erfpachttermijnen (HA) 613.200,00 517.850 661.561 980.35.02 Onttrekking fonds strategische projecten (HA) 2.340.048,00 4.000.000 1.798.003

980.35.05 Onttrekking Fonds exploitatieverliezen (HA) 355.488,00 500.000 0 980.35.07 Onttrekking Fonds verbeteren achterlandverbindingen (HA) 35.240,00 0 0 980.35.08 Onttrekking reserve winstdeling (HA) 0,00 150.000 0 980.35.10 Onttrekking reserve vakantiegeld (HA) 987.955,00 1.080.600 1.265.701 980.35.13 Onttrekking reserve wachtgeld (HA) 249.541,00 338.900 334.456

Sub-rsg 100.3 Baggerstort 4.959.700,00 0 0 980.35.04 Onttrekking Fonds beheer baggerstortlocaties (HA) 4.959.700,00 0 0

Sub-rsg 100.4 Economisch(e) beleid/structuur 26.381.025,59 14.652.740 13.129.946

310.03.01 Onderzoek, statistiek en informatie 75.367,78 0 33.928 310.04.04 Internationale acquisitie -19.916,59 0 72.200 310.05.01 Stimulering economische structuur inclusief rijksbijdrage 7.871.524,75 7.674.780 8.684.959

310.05.05 Rente van verstrekte geldleningen Zeedijk 411.240,72 348.960 413.059 baten en lasten 310.09.02 Apparaatskosten Economische Zaken 7.825,57 0 1.614.249

320.03.01 Fonds Ontwikkelingsmaatschappij 0,00 0 133.203 980.56.02 Onttrekking reserve Aandelen Amsterdam Clipper Beheer (EZ) 0,00 0 453.780

980.56.04 Onttrekking Fonds Ontwikkelings Maatschappij (EZ) 646.985,94 652.000 1.587.284 980.56.05 Onttrekking WW-reserve (EZ) 41.918,98 0 50.842 980.56.06 Onttrekking reserve Ruim Baan voor Werk 17.274.064,12 5.837.000 0 980.56.07 Onttrekking reserve vakantiegeld (EZ) 72.014,32 140.000 86.442

Sub-rsg 100.5 Toerisme en promotie 2.349.267,84 1.191.570 4.396.818 310.04.01 Toerisme en promotie 2.349.267,84 1.191.570 1.591.318

980.56.09 Onttrekking reserve Evenementenfonds (EZ) 0,00 0 2.805.500

Totaal van de baten 141.787.160,81 130.240.430 191.437.127 Totaal van de lasten 134.421.571,12 124.811.970 178.972.868 Batig saldo van resultaatgebied 100 7.365.589,69 5.428.460 12.464.259

Waarvan onttrekkingen aan reserves 9.043.569

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 183 Resultaatgebied 110 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Facilitair en bedrijven

Sub-rsg 110.1 Gemeentevervoerbedrijf 415.720.134,00 0 161.163.731 212.01.01 Gemeentevervoerbedrijf: exploitatie openbaar vervoer 391.347.076,00 0 82.333.357 980.01.44 Dotatie reserve deelneming GVB (CoFin) 0,00 0 78.830.374 980.66.01 Dotatie algemene reserve (GVB) 13.303.107,00 0 0 980.66.05 Dotatie reserve vakantiegeld (GVB) 11.069.951,00 0 0

Sub-rsg 110.2 Interne facilitaire dienstverlening 241.009.734,85 239.902.270 279.135.760 002.02.01 Facilitair Bedrijf Amsterdam 37.704.253,33 39.952.750 28.373.400 002.02.03 Mediabeheer 3.298.338,31 3.009.350 3.279.394 002.02.06 Beveiligingsplan Stadhuis 4.935.983,00 0 0 002.03.06 Servicehuis ICT 12.683.429,00 18.351.000 37.358.378 002.07.02 Contactcenter (FBA) 0,00 7.944.770 3.412.015 480.04.06 Bureau Servicetaken Onderwijs (DMO) 10.163.842,87 10.533.820 9.923.730 810.01.02 Dienst Ruimtelijke Ordening - Overige opdrachten 13.298.988,00 11.745.650 17.109.134 922.02.03 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 1.082.783,49 1.298.000 1.102.032 922.02.25 ICT beheergroep 2.469.593,94 2.761.800 0 922.02.26 Kenniscentrum Amsterdam 0,00 0 724.424 922.02.27 Exploitatie Jodenbreestraat 25 5.073.480,80 4.606.950 2.741.884 922.02.29 Ingenieursbureau Amsterdam 24.592.817,28 23.102.090 25.459.469 922.02.40 Materiaaldienst 23.869.554,00 21.805.860 24.317.662 922.02.41 Stichting Voertuigbeheer Amsterdam 0,00 375.900 24.048.600 922.02.46 Projectmanagementbureau 12.583.164,17 13.456.900 14.163.987 922.02.47 ACAM Accountancy en Advies 8.414.718,32 8.557.000 8.474.771 922.02.49 Wibautgroep 0,00 0 626.678 922.02.50 Dienst Stadstoezicht 57.293.880,91 61.184.130 57.032.122 940.01.03 Dienst Belastingen: overige activiteiten 8.264.601,00 5.704.440 7.853.636 980.02.02 Dotatie reserve Wachtgeld (FBA) 511.498,38 15.010 118.084 980.02.04 Dotatie reserve data- en telecommunicatie (FBA) 3.456.654,18 212.850 0 980.02.05 Dotatie reserve vakantiegeld (FBA) 550.984,09 469.340 406.788

baten en lasten 980.02.08 Dotatie reserve Callcenter 7.000,00 0 2.346.986 980.03.01 Dotatie reserve vakantiegeld (GDV) 38.779,36 2.000 40.800 980.03.02 Dotatie reserve WW (GDV) 4.977,32 0 10.846 980.11.01 Dotatie algemene reserve (SHI) 3.663.302,00 0 0 980.11.02 Dotatie reserve BRI Tranche 2 185.441,00 0 240.000 980.11.03 Dotatie reserve WW en wachtgeld (SHI) 66.371,00 0 124.586 980.11.04 Dotatie reserve vakantiegeld (SHI) 109.091,00 0 449.926 980.11.05 Reserveringen (SHICT) 0,00 0 3.061.280 980.11.06 Dotatie Reserve telefonie (SHICT) 0,00 0 136.000 980.11.07 Dotatie reserve voicemail (SHICT) 0,00 0 126.514 980.11.08 Dotatie aan bedrijfsreserve ICTB (SHICT) 0,00 0 55.740 980.11.09 Dotatie aan reserve Meubilair CI&B (SHICT) 0,00 0 57.573 980.12.15 Dotatie WW-reserve (SHP) 27.957,25 25.000 53.750 980.12.20 Dotatie egalisatiereserve P-Net (SHP) 130.107,75 0 75.671 980.12.21 Dotatie egalisatiereserve tarief personeelsvoorzieningen SHP 72.401,41 0 23.633 980.29.01 Dotatie winstreserve (IBA) 256.771,44 163.770 274.756 980.29.02 Dotatie algemene reserve (IBA) 581.181,80 53.030 136.601 980.29.03 Dotatie reserve wachtgeld (IBA) 750.440,63 62.000 175.306

980.29.06 Dotatie reserve vakantiegeld (IBA) 858.138,64 901.260 945.104 980.34.01 Dotatie egalisatiereserve commerciële activiteiten (Dienst Belastingen) 383.804,00 83.150 132.708 980.34.02 Dotatie reserve incassobureau (Dienst Belastingen) 7.673,00 18.550 17.477 980.40.21 Dotatie bedrijfsreserve (DAB ICT - Beheergroep) 22.733,70 0 0 980.40.22 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - ICT Beheergroep) 57.060,00 43.000 0 980.40.61 Dotatie algemene reserve (DAB - Materiaaldienst) 361.308,00 67.500 138.156 980.40.62 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Materiaaldienst) 85.449,00 84.000 89.017

184 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 110 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Facilitair en bedrijven

Sub-rsg 110.1 Gemeentevervoerbedrijf 415.720.134,00 0 161.163.731 212.01.01 Gemeentevervoerbedrijf: exploitatie openbaar vervoer 399.625.734,00 0 78.830.374

980.66.01 Onttrekking algemene reserve (GVB) 5.031.600,00 0 76.372.677 980.66.05 Onttrekking reserve vakantiegeld (GVB) 11.062.800,00 0 5.960.680

Sub-rsg 110.2 Interne facilitaire dienstverlening 229.330.632,48 231.832.830 266.060.630 002.02.01 Facilitair Bedrijf Amsterdam 26.745.849,72 30.440.430 18.057.098 002.02.03 Mediabeheer 3.298.338,31 3.009.340 3.279.394

002.03.06 Servicehuis ICT 16.707.634,00 15.750.480 35.591.845 002.07.02 Contactcenter (FBA) 0,00 8.156.100 1.996.540 480.04.06 Bureau Servicetaken Onderwijs (DMO) 10.163.842,75 10.576.000 9.965.910 810.01.02 Dienst Ruimtelijke Ordening - Overige opdrachten 13.228.278,00 11.867.840 15.974.941 922.02.03 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 644.671,72 775.000 438.885 922.02.25 ICT beheergroep 2.610.563,72 2.796.950 0

922.02.27 Exploitatie Jodenbreestraat 25 4.661.443,72 6.213.330 4.259.611 922.02.29 Ingenieursbureau Amsterdam 27.267.623,28 24.130.590 27.460.259 922.02.40 Materiaaldienst 24.670.882,00 22.000.000 24.656.682 922.02.41 Stichting Voertuigbeheer Amsterdam 0,00 375.900 25.367.766 922.02.46 Projectmanagementbureau 14.878.144,39 14.354.000 16.400.445 922.02.47 ACAM Accountancy en Advies 9.057.845,42 9.210.000 8.580.589 922.02.49 Wibautgroep 0,00 0 756.468 baten en lasten 922.02.50 Dienst Stadstoezicht 54.718.611,20 58.866.270 54.039.163 940.01.03 Dienst Belastingen: overige activiteiten 9.830.513,00 6.136.250 8.454.379 980.02.02 Onttrekking reserve Wachtgeld (FBA) 275.317,37 27.980 198.325 980.02.04 Onttrekking reserve data- en telecommunicatie (FBA) 3.833.561,96 0 205.985 980.02.05 Onttrekking reserve vakantiegeld (FBA) 540.093,69 467.220 440.851 980.02.08 Onttrekking reserve Callcenter 938.511,24 0 1.415.475 980.03.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (GDV) 35.878,43 0 38.617 980.03.02 Onttrekking reserve WW (GDV) 0,00 0 12.883 980.11.01 Onttrekking algemene reserve (SHI) 0,00 2.600.520 3.461.280

980.11.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (SHI) 0,00 0 457.228

980.12.15 Onttrekking WW-reserve (SHP) 0,00 0 1.462

980.29.02 Onttrekking algemene reserve (IBA) 0,00 0 6.350 980.29.03 Onttrekking reserve wachtgeld (IBA) 66.127,39 0 17.378 980.29.05 Onttrekking reserve Nieuwe Huisvesting (IBA) 926.368,53 186.000 321.745 980.29.06 Onttrekking reserve vakantiegeld (IBA) 815.450,56 871.620 879.052 980.34.01 Onttrekking egalisatiereserve commerciële 27.610,00 0 0 activiteiten (Dienst Belastingen)

980.40.22 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - ICT Beheergroep) 44.265,00 43.000 0

980.40.62 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Materiaaldienst) 77.647,00 84.000 85.449

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 185 Resultaatgebied 110 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Facilitair en bedrijven

980.40.82 Dotatie reserve Wagenpark Amsterdam (DAB-Wagenpark) 0,00 0 1.319.165

980.46.02 Dotatie algemene reserve (PMB) 386.500,00 145.990 296.300 980.46.03 Dotatie reserve WW-verplichtingen (PMB) 137.300,00 50.000 59.880 980.46.04 Dotatie reserve vakantiegeld (PMB) 344.454,57 368.240 421.170

980.47.01 Dotatie algemene bedrijfsreserve (ACAM) 88.000,00 0 1.000 980.47.02 Dotatie reserve WW-uitkeringen (ACAM) 136.103,01 135.000 102.220 980.47.03 Dotatie reserve vakantiegeld (ACAM) 390.465,07 370.000 395.634 980.49.01 Dotatie algemene reserve (Wibautgroep) 0,00 0 51.650 980.49.02 Dotatie reserve WW-verplichtingen (Wibautgroep) 0,00 0 8.794 980.49.03 Dotatie reserve vakantiegeld (Wibautgroep) 0,00 0 17.694 980.50.01 Dotatie algemene reserve (Stadstoezicht) 11.725,83 400.000 -605.589 980.50.02 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadstoezicht) 1.596.633,00 1.842.170 1.829.225

Sub-rsg 110.4 Overig facilitair en bedrijven 11.569.374,24 11.361.100 15.067.759 310.02.01 Food Center Amsterdam 2.183.394,49 2.651.370 3.228.054 310.08.02 Stadsbank van lening 8.055.800,00 8.441.730 10.286.882 922.02.37 Samenwerkende Amsterdamse stadsdelen 0,00 0 794.888 980.70.01 Dotatie winstreserve projecten (Stadsbank van lening) 31.903,00 0 5.163 980.70.02 Dotatie algemene reserve (Stadsbank van lening) 37.584,00 0 0

980.70.06 Dotatie reserve Betaalautomaten (Stadsbank van lening) 38.933,00 0 0

980.70.09 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadsbank van Lening) 179.407,00 190.000 179.272 980.70.10 Dotatie WW reserve (SBL) 74.971,00 78.000 51.953 980.72.01 Dotatie reserve Afkoopsommen erfpachttermijnen (Food Center) 0,00 0 62.547 980.72.04 Dotatie reserve vakantiegeld (Food Center) 0,00 0 12.000

baten en lasten 980.72.05 Dotatie reserve ontwikkelingsstrategie Food Center 967.381,75 0 447.000

Totaal van de lasten 668.299.243,09 251.263.370 455.367.250 Totaal van de baten 657.743.110,72 244.395.580 443.344.219 Nadelig saldo van resultaatgebied 110 10.556.132,37 6.867.790 12.023.031

Waarvan toevoegingen aan reserves 92.722.753

186 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 110 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Facilitair en bedrijven

980.46.01 Onttrekking reserve professionalisering (PMB) 0,00 40.000 45.725

980.46.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (PMB) 332.934,81 352.360 344.455 980.46.08 Onttrekking reserve huisvesting en meubilair (PMB) 0,00 29.000 0 980.47.01 Onttrekking algemene bedrijfsreserve (ACAM) 30.000,00 0 199.020 980.47.02 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (ACAM) 62.545,51 20.000 45.555 980.47.03 Onttrekking reserve vakantiegeld (ACAM) 386.492,76 371.000 386.363

980.50.01 Onttrekking algemene reserve (Stadstoezicht) 505.853,00 239.480 467.333 980.50.02 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadstoezicht) 1.947.734,00 1.842.170 1.712.107

Sub-rsg 110.4 Overig facilitair en bedrijven 12.692.344,24 12.562.750 16.119.858 310.02.01 Food Center Amsterdam 3.062.236,69 2.628.790 2.878.049 310.08.02 Stadsbank van lening 9.119.672,00 9.278.700 10.995.938 922.02.37 Samenwerkende Amsterdamse stadsdelen 0,00 0 794.349 980.70.01 Onttrekking winstreserve projecten (Stadsbank van lening) 178.119,00 243.000 262.998

980.70.03 Onttrekking reserve Verjaarde overschotten (Stadsbank van lening) 40.000,00 0 0 980.70.06 Onttrekking reserve Betaalautomaten (Stadsbank van lening) 17.124,00 50.000 62.490 980.70.07 Onttrekking reserve Opknappen / onderhoud Nes 57b 0,00 62.000 62.000 baten en lasten (Stadsbank van lening) 980.70.09 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadsbank van Lening) 186.653,00 190.000 185.893 980.70.10 Onttrekking WW reserve (SBL) 0,00 10.260 6.388 980.72.01 Onttrekking reserve Afkoopsommen erfpachttermijnen (Food Center) 0,00 0 15.122 980.72.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Food Center) 0,00 0 12.000 980.72.05 Onttrekking reserve ontwikkelingsstrategie Food Center 88.539,55 100.000 844.631

Totaal van de baten 657.743.110,72 244.395.580 443.344.219

Waarvan onttrekkingen aan reserves 94.527.517

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 187 Resultaatgebied 120 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

Sub-rsg 120.1 Wonen 141.763.704,20 81.593.010 94.420.119 820.01.01 Bijdragen voor woningexploitatie en -bouw 442.595,92 450.000 321.482 820.01.02 Kapitaallasten woningbouw 26.041.733,02 24.591.900 21.817.089 822.01.01 Dienst Wonen 21.015.205,43 19.836.820 18.599.479 822.01.06 Dienst Milieu- en Bouwtoezicht 6.287.378,83 8.010.820 6.857.735 822.02.01 Financiële steun particuliere woningenverbeteringen 38.116.349,91 3.200.000 0 822.03.02 Bijdrage voor woonwagenlocaties (beheer, begeleiding en exploitatie) 980.415,97 615.280 795.798 822.03.03 Tekort in de exploitatiekosten van woningwetwoningen, 0,00 1.000 1.542 vallende onder de bijdrageregelingen 1950 en 1960 822.03.06 Huisvesting statushouders 0,00 0 373.457 822.06.07 Kapitaallasten in verband met aankoop complex Ganzenhoef 278.130,00 280.840 268.829 822.06.14 Subsidies Volkshuisvesting 2.312.041,84 3.679.600 3.697.282 822.06.16 Studentenhuisvesting 3.400.000,00 0 0 822.06.20 Uitgaven ten laste van het AMH-fonds 5.798.000,00 6.944.000 7.404.937 822.06.24 Uitgaven ten laste van de reserve betaalbare woningen IJburg 0,00 0 -130.814 822.06.25 Uitgaven ten laste van de reserve aanjagen productie/ 3.906.182,57 4.900.000 7.765.317 jongerenhuisvesting 822.06.36 Uitgaven ten laste van de voorziening BWS vrije ruimte 0,00 500.000 0 822.06.37 Uitgaven ten laste van de voorziening BWS rente 5.370.237,00 4.829.000 4.829.447 822.06.38 Uitgaven ten laste van de reserve aanjagen woningbouw 10.590.055,68 1.417.000 6.803.333 822.06.39 Uitgaven ten laste van de voorziening Izmit rampenbestrijding 74.459,52 0 8.223 822.06.48 Uitgaven ten laste van de voorz Starterslening 0,00 0 4.500.000 980.19.10 Dotatie reserve dienstverlening DMB (Stedelijke ontwikkeling) 0,00 0 11.177 980.19.15 Dotatie reserve eigen risico WW (DMB) 141.726,36 0 158.237 980.19.16 Dotatie reserve extra controle BWT 2007 (DMB) 300.000,00 0 0

980.26.25 Dotatie reserve aanjagen productie/jongerenhuisvesting (Dienst Wonen) 32.650,00 0 0

baten en lasten 980.26.32 Dotatie WW-fonds (Dienst Wonen) 646.599,82 325.330 406.227 980.26.33 Dotatie reserve vakantiegeld (Dienst Wonen) 479.828,76 511.420 401.954 980.31.15 Dotatie reserve aanjagen woningbouw (OGA) 15.550.113,57 1.500.000 9.529.389

Sub-rsg 120.2 Ruimtelijke ontwikkeling 487.722.391,92 224.811.010 337.835.924 810.01.01 Dienst Ruimtelijke Ordening - Ruimtelijke Ordening 7.075.769,00 7.147.580 7.268.366 810.01.03 Amsterdamse Raad voor de Stadsontwikkeling 301.916,00 359.030 353.263 810.01.07 Planvorming IJburg 8.387.739,00 9.680.000 7.925.285 810.01.08 Planvorming Zuidas 9.867.421,00 10.720.000 14.922.934 810.01.09 Planvorming IJ-oevers 3.472.107,90 2.987.000 2.833.187 810.01.10 Planvorming Zeeburgereiland 1.763.917,00 1.719.000 1.684.942 810.01.11 Planvorming Middenmeer Noord 0,00 483.000 342.549 810.01.12 Planvorming Stationseiland 0,00 1.750.000 0 810.01.13 Planvorming Science Park 1.081.612,15 700.000 1.843.144 810.01.14 Geo- en Vastgoedinformatie 8.001.938,00 7.467.410 7.591.340 810.01.16 Planvorming Noordwaarts 6.158.721,09 7.283.000 7.192.035 810.01.17 Planvorming Zuidoostlob 2.680.157,32 3.512.000 3.544.571 810.01.18 Aanleg van een tijdelijk strand op IJburg 0,00 0 663.115 810.01.19 Publieksvoorlichting Zuiderkerk 852.425,00 671.590 875.447 810.01.21 Uitgaven ten laste van Egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 56.468 830.01.02 Exploitatie Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 60.523.076,22 33.235.310 43.033.328 (grondproductie en vastgoed) 830.01.06 Uitgaven ten laste van de reserve 2.863.960,68 225.000 0 kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 830.01.11 Uitgaven ten laste van het Fonds Strategische Projecten 0,00 3.380.590 0 830.01.13 Uitgaven ten laste van de reserves 123.473.183,76 0 13.776.087 grondexploitatie en vereveningsfonds 188 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 120 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

Sub-rsg 120.1 Wonen 128.059.097,93 58.047.390 78.341.142 820.01.01 Bijdragen voor woningexploitatie en -bouw 442.595,92 450.000 321.482 820.01.02 Kapitaallasten woningbouw 26.041.733,02 24.591.900 21.817.089 822.01.01 Dienst Wonen 2.128.557,78 2.045.830 1.516.208 822.01.06 Dienst Milieu- en Bouwtoezicht 10.854.492,91 7.783.810 10.067.862 822.02.01 Rijksbijdrage Regeling geldelijke steun voorzieningen 38.116.349,91 3.200.000 0 aan particuliere huurwoningen 822.03.02 Woonwagens en woonwagenlocaties 346.428,89 372.150 361.839

822.06.16 Studentenhuisvesting 5.000.000,00 0 0 822.06.20 Ontvangsten ten gunste van het AMH-fonds 5.798.000,00 6.944.000 7.404.937

822.06.36 Ontvangsten ten gunste van de voorziening BWS vrije ruimte 3.137.538,83 500.000 3.597.280 822.06.37 Ontvangsten ten gunste van de voorziening BWS rente 11.870.237,00 4.829.000 4.829.447 822.06.38 Ontvangsten ten gunste van de reserve aanjagen woningbouw 5.069.375,57 0 7.912.389 822.06.39 Ontvangsten ten gunste van de voorziening Izmit rampenbestrijding 74.459,52 0 8.223 822.06.48 Ontvangen bijdragen voorz Starterslening 0,00 0 4.500.000 980.19.10 Onttrekking reserve dienstverlening DMB (Stedelijke ontwikkeling) 8.172,00 0 0

baten en lasten 980.19.16 Ontrekking reserve extra controle BWT 2007 (DMB) 0,00 0 300.000 980.26.12 Onttrekking reserve onderhoud woonwagens/locaties (Dienst Wonen) 20.016,09 20.910 21.987 980.26.18 Onttrekking reserve betaalbare woningen IJburg (Dienst Wonen) 0,00 0 -130.814 980.26.25 Onttrekking reserve aanjagen productie/jongerenhuisvesting 3.906.182,57 4.900.000 7.765.318 (Dienst Wonen) 980.26.32 Onttrekking WW-fonds (Dienst Wonen) 741.353,35 410.960 564.735 980.26.33 Onttrekking reserve vakantiegeld (Dienst Wonen) 513.548,79 498.830 479.829 980.31.15 Onttrekking reserve aanjagen woningbouw (OGA) 13.990.055,78 1.500.000 7.003.333

Sub-rsg 120.2 Ruimtelijke ontwikkeling 451.210.711,85 211.707.580 305.041.744 810.01.01 Dienst Ruimtelijke Ordening - Ruimtelijke Ordening 74.084,00 75.030 76.307 810.01.03 Amsterdamse Raad voor de Stadsontwikkeling 1.260,00 820 706 810.01.07 Planvorming IJburg 6.752.427,00 7.875.000 6.391.650 810.01.08 Planvorming Zuidas 8.415.200,00 9.100.000 13.320.179 810.01.09 Planvorming IJ-oevers 3.472.109,00 2.987.000 2.833.187 810.01.10 Planvorming Zeeburgereiland 1.763.917,00 1.719.000 1.684.942 810.01.11 Planvorming Middenmeer Noord 0,00 483.000 342.549 810.01.12 Planvorming Stationseiland 0,00 1.750.000 0 810.01.13 Planvorming Science Park 1.081.612,15 700.000 1.843.144 810.01.14 Geo- en Vastgoedinformatie 3.882.397,00 1.604.350 2.477.050 810.01.16 Planvorming Noordwaarts 4.201.852,96 5.809.000 5.739.466 810.01.17 Planvorming Zuidoostlob 1.585.361,87 1.468.000 1.171.379

810.01.19 Publieksvoorlichting Zuiderkerk 457.118,00 287.830 273.056 810.01.21 Inkomsten ten gunste van Egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 454.501 830.01.02 Exploitatie Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 35.531.680,35 22.858.710 29.189.016 (grondproductie en vastgoed) 830.01.06 Ontvangsten ten gunste van de reserve 489.971,90 0 0 kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden

830.01.13 Ontvangsten ten gunste van de reserves 125.278.054,41 70.400.000 73.237.442 grondexploitatie en vereveningsfonds Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 189 Resultaatgebied 120 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

830.01.14 Dotatie voorziening risico’s grondexploitatie 66.558.355,83 36.200.000 117.831.018 830.01.21 Citynet 171.253,13 445.000 1.161.280 830.01.23 Warmtenet 0,00 0 124.396 830.02.07 Uitgaven ten laste van de algemene reserve grondexploitatie 0,00 3.000.000 0 830.02.08 Uitgaven ten laste van bestemmingsreserves OGA 19.578.483,33 17.200.000 2.901.879

830.02.10 Bijdrage kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 0,00 300.000 0

980.05.02 Dotatie reserve WW (GISAR) 5.353,00 0 0 980.31.02 Dotatie Algemene Reserve Grondexploitatie (OGA) 109.823.286,91 50.400.000 60.075.724 980.31.03 Dotatie Bestemmingsreserves (OGA) 51.715.757,52 23.100.000 39.178.734 980.31.05 Dotatie reserve Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden (OGA) 489.971,90 885.000 0

980.31.13 Dotatie reserve vakantiegeld (OGA) 0,00 1.200.000 1.516.345 980.31.14 Dotatie reserve inactieven (OGA) 1.335.986,18 575.000 464.776 980.31.18 Dotatie egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 454.501 980.32.07 Dotatie reserve Integraal informatiebeheer (DRO) 705.000,00 0 0 980.32.09 Dotatie reserve Tijdelijk Strand IJburg 695.000,00 0 0 980.40.51 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Geo- en Vastgoedinformatie) 140.000,00 185.500 221.210

Sub-rsg 120.3 Stedelijke vernieuwing 153.366.250,98 50.638.970 75.654.666 310.05.08 Kapitaallasten van verstrekte geldlening Stadsgoed 1.661.237,89 1.674.740 1.443.505 511.02.05 Grote stedenbeleid -848.221,00 0 250.000 620.07.01 Sociaal structuurplan 4.345.554,70 3.773.220 5.593.953 620.07.02 Koers Nieuw West 0,00 2.800.000 2.700.000 620.07.03 Programma Maatschappelijke Investeringen 0,00 0 1.262.210 821.03.19 Stenen voor Sociaal 7.918.000,00 0 0

baten en lasten 822.01.03 Uitgaven ten laste van de reserve BWS 5e fonds 7.216.748,35 2.500.000 -2.143.487 822.01.10 Verschillen Trafoleningen 0,00 0 769.982 822.04.01 Uitgaven ten laste van het Stimuleringsfonds 14.219.552,49 8.000.000 8.614.873 Volkshuisvesting - KTA-deel 822.04.02 Uitgaven ten laste van het Stimuleringsfonds 7.999.100,00 5.000.000 4.052.700 Volkshuisvesting - erfpachtdeel vastgoed 822.06.02 Bureau Parkstad 3.342.341,66 2.098.010 3.273.869 822.06.04 Informatiecentrum Parkstad 724.310,43 581.000 689.513 822.06.09 Uitgaven ten laste van de voorzieningen trafoleningen 2.206.991,24 1.182.000 322.328 822.06.11 Vernieuwing Bijlmermeer 14.438.214,52 0 0 822.06.22 Uitgaven ten laste van de reserve exploitatie Bijlmermeer 328.787,80 0 0 822.06.30 Museum Amsterdamse School 41.858,57 0 0 822.06.31 Uitgaven ten laste van de voorziening Geluidsanering Woningen A-10 0,00 0 943 822.06.34 Uitgaven ten laste van de Voorziening EFRO Urban 2 135.139,00 0 0 822.06.35 Uitgaven ten laste van de voorziening EFRO Doelstelling 2 1.916.631,00 0 0 822.06.44 Dotatie impulsbudget stedelijke vernieuwing 16.727.100,00 100.000 0

830.01.16 Dotatie voorziening Stimuleringsfonds gronddeel 0,00 0 10.793.700 830.02.09 Uitgaven ten laste van de reserve gronddeel Stimuleringsfonds 28.019.581,50 0 1.766.825 980.26.02 Dotatie reserve BWS 5e fonds (Dienst Wonen) 1.680.819,67 150.000 4.833.987

980.26.06 Dotatie Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, 13.009.736,91 9.350.000 13.312.960 erfpachtdeel vastgoed (Dienst Wonen)

980.26.11 Dotatie reserve exploitatie Bijlmermeer (Dienst Wonen) 140.412,50 0 0

190 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 120 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

830.01.14 Vrijval voorziening risico’s grondexploitatie 0,00 0 11.449.266 830.01.21 Citynet 163.560,34 0 75.402 830.01.23 Warmtenet 0,00 0 124.396

830.02.08 Bijdragen uit grondexploitaties ten gunste 49.097.990,87 0 7.614.822 van bestemmingsreserves OGA 830.02.10 Bijdrage uit grondexploitaties ten behoeve van 0,00 885.000 0 bijdrage kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 980.05.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (GISAR) 1.146,00 0 5.492 980.05.02 Onttrekking reserve WW (GISAR) 620,00 0 11.529 980.31.02 Onttrekking Algemene Reserve Grondexploitatie (OGA) 102.738.606,85 37.070.750 69.641.260 980.31.03 Onttrekking Bestemmingsreserves (OGA) 102.240.791,74 40.400.000 66.206.129 980.31.05 Onttrekking reserve Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden (OGA) 2.863.960,48 1.185.000 8.036.319 980.31.06 Onttrekking reserve Strategische Ruimtelijke Projecten (OGA) 0,00 3.380.590 0 980.31.07 Onttrekking Discontinuïteitsreserve uitzendfunctie (OGA) 37.632,96 0 50.380 980.31.13 Onttrekking reserve vakantiegeld (OGA) 80.795,32 1.200.000 1.450.130 980.31.14 Onttrekking reserve inactieven (OGA) 881.061,65 328.500 319.484 980.31.18 Onttrekking egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 56.468 980.32.07 Onttrekking reserve Integraal informatiebeheer (DRO) 0,00 0 89.882 980.32.09 Onttrekking reserve Tijdelijk Strand IJburg 0,00 0 695.000 980.40.51 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Geo- en Vastgoedinformatie) 117.500,00 140.000 181.210

Sub-rsg 120.3 Stedelijke vernieuwing 144.924.042,47 36.731.000 72.535.282 310.05.08 Rente van verstrekte geldlening Stadsgoed 1.661.237,89 1.674.740 1.443.505 baten en lasten 511.02.05 Grote stedenbeleid 249.293,00 0 250.000 620.07.01 Sociaal structuurplan 1.878.259,22 2.023.260 3.836.197

822.01.03 Ontvangsten ten gunste van de reserve BWS 5e fonds 1.680.819,67 150.000 4.833.987

822.04.02 Ontvangsten ten gunste van het Stimuleringsfonds 13.009.736,91 9.350.000 13.312.960 Volkshuisvesting - erfpachtdeel vastgoed 822.06.02 Bureau Parkstad 3.213.840,23 2.100.000 1.275.616 822.06.04 Informatiecentrum Parkstad 724.310,43 581.000 689.513 822.06.09 Ontvangsten ten gunste van de voorziening trafoleningen 2.206.991,24 1.182.000 322.328

822.06.31 Ontvangsten ten gunste van de voorziening 0,00 0 943 Geluidsanering Woningen A-10 822.06.34 Ontvangsten ten gunste van de voorziening EFRO Urban 2 135.139,00 0 0 822.06.35 Ontvangsten ten gunste van de voorziening EFRO Doelstelling 2 1.916.631,00 0 0 822.06.44 Ontvangen bijdragen impulsbudget stedelijke vernieuwing 16.727.100,00 100.000 0 830.01.05 Ontvangsten ten gunste van het Gronddeel Stimuleringsfonds 0,00 4.070.000 0 830.01.16 Vrijval voorziening Stimuleringsfonds gronddeel 0,00 0 1.109.146 830.02.09 Ontvangsten ten gunste van de reserve gronddeel Stimuleringsfonds 27.435.972,98 0 16.412.559 980.26.02 Onttrekking reserve BWS 5e fonds (Dienst Wonen) 8.897.568,02 2.500.000 4.033.120 980.26.05 Onttrekking Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, KTA-deel 14.219.552,49 8.000.000 8.614.873 (Dienst Wonen) 980.26.06 Onttrekking Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, 7.999.100,00 5.000.000 4.052.700 erfpachtdeel vastgoed (Dienst Wonen) 980.26.11 Onttrekking reserve exploitatie Bijlmermeer (Dienst Wonen) 328.787,80 0 0 980.26.24 Onttrekking reserve vernieuwing Bijlmermeer (Dienst Wonen) 14.578.627,02 0 0

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 191 Resultaatgebied 120 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

980.31.04 Dotatie reserve Gronddeel Stimuleringsfonds (OGA) 28.142.353,75 13.430.000 17.279.016 980.37.15 Dotatie reserve Koers Nieuw West 0,00 0 100.000 980.37.20 Dotatie reserve Programma Maatschappelijke Investeringen 0,00 0 737.790

Totaal van de lasten 782.852.347,10 357.042.990 507.910.709 Totaal van de baten 724.193.852,25 306.485.970 455.918.168 Nadelig saldo van resultaatgebied 120 58.658.494,85 50.557.020 51.992.541

Waarvan toevoegingen aan reserves 148.682.028 baten en lasten

192 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 120 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Stedelijke ontwikkeling

980.26.27 Onttrekking reserve Museum Amsterdamse School (Dienst Wonen) 41.858,57 0 0 980.31.04 Onttrekking reserve Gronddeel Stimuleringsfonds (OGA) 28.019.217,00 0 12.347.836

Totaal van de baten 724.193.852,25 306.485.970 455.918.168

Waarvan onttrekkingen aan reserves 191.796.200 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 193 Resultaatgebied 140 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

Sub-rsg 140.1 Bestuur 5.832.298,39 6.606.020 5.590.933 001.01.01 Vergoeding en tegemoetkoming aan raadsleden 1.486.160,10 1.357.410 1.556.152 001.01.02 Tegemoetkoming raadsfracties 1.679.150,00 1.899.160 1.451.313 001.01.03 Uitkerings- en pensioenvoorziening raadsleden 223.022,00 161.010 253.011 001.02.01 Jaarwedde enz. van de burgemeester 161.108,00 205.520 208.856 001.02.02 Jaarwedden enz. van de wethouders 1.086.119,00 896.480 975.835 001.02.03 Uitkeringen en pensioenen aan gewezen wethouders 790.327,29 670.950 582.135 en weduwen van (gewezen) wethouders 002.01.04 Wethoudersassistenten 406.412,00 415.490 533.755 922.01.47 Bestuursakkoord 0,00 1.000.000 1.250 980.10.20 Dotatie reserve vakantiegeld wethouders (BDA) 0,00 0 28.627

Sub-rsg 140.2 Bestuursondersteuning 85.789.229,04 74.221.860 91.378.279 002.01.01 Jaarwedde enz. van de secretaris 186.717,00 179.410 175.933 002.01.02 Bestuursdienst 51.164.375,00 43.755.630 53.637.396 002.02.04 Communicatie 4.844.621,00 2.890.460 4.261.413 002.02.05 Onderzoek sector Algemeen Bestuur 121.570,00 180.510 181.580 002.02.07 Raad voor de Stadsdeelﬁ nanciën 200.553,00 299.380 216.363 002.03.03 Informatiebeleid 1.144.862,00 1.490.900 1.866.343 002.04.01 Juridische kosten (abonnement gemeenteadvocaat, rechtsgedingen) 883.977,00 170.610 2.640.448 002.05.20 Uitvoering Bestuursopdrachten 4.907.920,11 4.863.450 5.449.695 002.05.21 Personeelsbeleid 1.705.670,00 1.425.390 1.069.709 002.08.04 Gemeentelijke onderscheidingen en representatie 5.657,00 7.710 10.128 002.08.10 Subsidie 4 en 5 mei comité en nationale feestdagen 303.340,00 309.090 265.250 005.01.01 Stadsregio Amsterdam 1.515.881,00 1.516.520 1.515.483 005.01.02 Bestuurlijk stelsel 84.124,00 83.310 78.856 005.01.03 Ontwikkelingssamenwerking/internationale contacten 812.251,00 721.260 1.376.347 005.01.04 Gemeenschappelijke regeling samenwerkingsverband randstad 145.270,00 169.140 168.774 005.01.05 Kosten van personeel werkzaam bij de Stadsregio Amsterdam 2.957.244,00 2.928.000 3.390.205

baten en lasten 006.02.01 Kosten bestuurshulp ACAM Accountancy en Advies 153.055,00 145.000 139.900 511.02.04 Wetenschappelijk onderzoek, congressen en manifestaties SB 468.046,00 158.200 466.028 810.01.06 Onderzoeken en overige budgetten sector SB 46.493,00 56.780 87.808 922.01.11 Verzekering tegen fraude 95.459,00 77.460 95.459 922.01.16 Personeelskosten voormalige diensttakken 6.935.722,42 5.559.810 5.760.561 922.01.42 Wij Amsterdammers 6.212.210,00 6.523.840 5.309.724 922.01.46 Van ongeduld naar actie 0,00 710.000 758.469

980.10.01 Dotatie Rampenfonds (internationale hulpverlening) (BDA) 66.077,00 0 54.130

980.10.08 Dotatie reserve wachtgeld (BDA) 554.000,00 0 0 980.10.10 Dotatie reserve vakantiegeld (BDA) 28.977,00 0 1.209.012 980.10.12 Dotatie reserve WW (BDA) 0,00 0 11.529

980.10.16 Dotatie reserve opdrachtgeverschap Rokin Groep (BDA) 32.500,00 0 0

980.10.22 Dotatie reserve Bestuursondersteuning (BMO) 0,00 0 880.224 980.12.02 Dotatie reserve WGF (SHP) 0,00 0 27.255 980.12.03 Dotatie reserve vakantiegeld (SHP) 0,00 0 112.128 980.12.17 Dotatie reserve vakantiegeld VWS (SHP) 212.657,51 0 162.128

Sub-rsg 140.3 Concernontwikkeling 16.135.917,11 10.596.070 11.725.889

002.02.08 Onderzoeken op ﬁ nancieel terrein 536.526,00 349.900 439.704 002.02.09 Knelpunten ﬁ nancieel-administratieve sector 26.618,00 0 0

194 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 140 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

Sub-rsg 140.1 Bestuur 560.221,84 0 242.692

001.02.01 Jaarwedde enz. van de burgemeester 303,00 0 537 001.02.02 Jaarwedden enz. van de wethouders 1.090,00 0 51.097 001.02.03 Uitkeringen en pensioenen aan gewezen wethouders 552.921,84 0 175.956 en weduwen van (gewezen) wethouders 002.01.04 Wethoudersassistenten 5.907,00 0 15.102

Sub-rsg 140.2 Bestuursondersteuning 30.631.677,54 13.880.820 33.119.957

002.01.02 Bestuursdienst 11.227.525,00 2.348.570 13.625.235 002.02.04 Communicatie 2.429.059,00 896.160 2.579.300

002.03.03 Informatiebeleid 293.300,00 620.080 390.696 002.04.01 Juridische kosten 45.754,00 17.560 194.145 002.05.20 Uitvoering Bestuursopdrachten 4.920.634,23 4.839.990 5.586.417 002.05.21 Personeelsbeleid 110.706,00 72.940 439.441

baten en lasten

005.01.02 Bestuurlijk stelsel 34.971,00 0 51.497 005.01.03 Ontwikkelingssamenwerking/internationale contacten 130.096,00 0 129.668

005.01.05 Doorberekende kosten van personeel werkzaam 2.960.131,00 2.928.000 3.397.529 bij de Stadsregio Amsterdam

511.02.04 Wetenschappelijk onderzoek 10.453,00 0 17.840 810.01.06 Onderzoeken en overige budgetten sector SB 0,00 0 31.754

922.01.16 Personeelskosten voormalige diensttakken 2.504.019,46 1.917.140 1.990.891 922.01.42 Wij Amsterdammers 120.000,00 200.000 0

980.01.37 Onttrekking reserve Wij Amsterdammers 1.089.561,00 0 0 980.10.01 Onttrekking Rampenfonds (internationale hulpverlening) (BDA) 0,00 0 550.000 980.10.02 Onttrekking reserve Aankopen Van Traa-team (BDA) 142.489,00 0 893.104 980.10.08 Onttrekking reserve wachtgeld (BDA) 33.203,00 40.380 43.945 980.10.10 Onttrekking reserve vakantiegeld (BDA) 32.258,00 0 1.146.660 980.10.12 Onttrekking reserve WW (BDA) 64.160,00 0 154.716 980.10.13 Onttrekking reserve bouwfraudegelden (BDA) 3.808.571,00 0 1.440.748 980.10.16 Onttrekking reserve opdrachtgeverschap Rokin Groep (BDA) 36.000,00 0 32.500 980.10.17 Onttrekking reserve doorontwikkeling P-Net (BDA) 403.300,00 0 73.700

980.12.02 Onttrekking reserve WGF (SHP) 0,00 0 53.750 980.12.03 Onttrekking reserve vakantiegeld (SHP) 211.073,73 0 100.503 980.12.17 Onttrekking reserve vakantiegeld VWS (SHP) 24.413,12 0 195.919

Sub-rsg 140.3 Concernontwikkeling 6.895.782,11 3.225.580 3.194.698 002.01.03 Verhaalde kosten reorganisatie secretarie en Bestuursdienst 0,00 4.670 0 002.02.08 Onderzoeken op ﬁ nancieel terrein 32.850,00 0 150.000 002.02.09 Knelpunten ﬁ nancieel-administratieve sector 26.618,00 0 0

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 195 Resultaatgebied 140 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

002.02.16 Privatisering en verzelfstandiging 706.763,00 0 -378.406 002.03.01 Informatica stimuleringsbeleid 19.217,00 0 -3.000 002.03.02 Ontwikkeling van gemeentelijke systemen 3.242.439,00 2.178.460 3.096.338 002.03.05 ICT-projecten 961.436,00 1.134.970 -90.955 002.03.08 Inkoop 30.858,00 980.510 800.770 002.03.10 Ontwikkelkosten bedrijfsplan basisregistraties en ICT-infrastructuur 3.617.995,11 2.950.000 1.320.148 002.03.11 Stroomlijning ﬁ nanciële gegevens 150.342,00 0 -10.382 002.05.06 Centrale commissie Georganiseerd Overleg 334.751,00 478.430 632.084 002.05.08 Faciliteiten vrouwen- en allochtonenoverleg -5.492,00 41.930 45.607 002.05.09 Managementontwikkeling 441.225,00 585.160 442.507 002.05.12 Sociaal Voorzieningenfonds Gemeentepersoneel Amsterdam 21.471,00 43.040 56.128 002.05.19 Integriteitsbeleid 224.602,00 203.670 128.327 002.07.01 Contactcenter (BDA) 1.830.270,00 1.650.000 3.354.735

980.10.19 Dotatie reserve Multichannel/Burger Koning 576.896,00 0 0 980.10.21 Dotatie reserve AGA (BDA) 0,00 0 134.492 980.10.23 Dotatie reserve Concernontwikkeling (BMO) 0,00 0 127.941 980.40.43 Dotatie reserve ontwikkelkosten basisregistratie 3.420.000,00 0 1.629.852 en ICT-infrastructuur (DAB - Directie en Staf)

Sub-rsg 140.4 Burgerzaken 25.481.017,35 19.504.260 21.502.066 003.01.01 Dienst Persoonsgegevens 24.185.370,44 19.483.960 20.830.788

980.20.01 Dotatie reserve WW-uitkeringen (DPG) 321.676,31 20.300 151.667 980.20.02 Dotatie reserve vakantiegeld (DPG) 543.970,60 0 519.611 baten en lasten 980.20.03 Dotatie reserve kwaliteit authentieke registraties 230.000,00 0 0 980.20.04 Dotatie reserve handhaving adrescontroles 200.000,00 0 0

Sub-rsg 140.5 Griffi e 2.413.944,42 2.837.730 2.586.480 006.01.01 Raadsbudget 706.947,00 1.500.640 -72.755 006.01.02 Fractiebudget 368.188,00 0 0 006.01.03 Griffi e 1.294.744,00 1.260.180 1.190.396 006.02.03 Onderzoeksbudget Rekeningencommissie 0,00 33.910 4.020 980.13.01 Dotatie reserve vakantiegeld (Raadsgriffi e) 28.458,15 43.000 35.048 980.13.02 Dotatie reserve WW (Raadsgriffi e) 15.607,27 0 18.615 980.13.03 Dotatie vierjarige reserve (Raadsgriffi e) 0,00 0 48.310 980.13.04 Dotatie reserve Raadsonderzoeken (Griffi e) 0,00 0 1.362.846

Sub-rsg 140.6 Rekenkamer 1.504.696,45 1.545.010 1.718.872 006.02.04 Rekenkamer 1.448.943,25 1.543.810 1.665.239 980.14.01 Dotatie reserve vakantiegeld (Rekenkamer) 35.692,88 1.200 37.926 980.14.02 Dotatie reserve WW (Rekenkamer) 20.060,32 0 15.707

Sub-rsg 140.7 Ombudsman 1.488.550,93 1.555.630 1.806.034 002.08.05 Bureau Gemeentelijke Ombudsman 1.437.166,48 1.519.630 1.736.226 980.17.01 Dotatie reserve vakantiegeld (Ombudsman) 34.256,09 36.000 44.105 980.17.02 Dotatie reserve WW (Ombudsman) 17.128,36 0 25.703

Sub-rsg 140.8 Onderzoek en Statistiek 5.141.122,60 4.936.670 5.094.963 922.02.24 Onderzoek en Statistiek 5.037.351,47 4.936.670 4.786.377 980.24.01 Dotatie reserve WW-uitkeringen (O+S) 30.000,00 0 232.490

196 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 140 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

002.03.02 Ontwikkeling van gemeentelijke systemen 1.533.200,00 28.920 303.600 002.03.05 ICT-projecten 689.995,00 1.134.930 0 002.03.08 Inkoop 286.116,00 1.446.610 1.204.460

002.05.06 Centrale commissie Georganiseerd Overleg 0,00 0 248.006 002.05.08 Faciliteiten vrouwen- en allochtonenoverleg 10.661,00 0 37.250 002.05.09 Managementontwikkeling 170.614,00 172.480 123.994 002.05.12 Sociaal Voorzieningenfonds Gemeentepersoneel Amsterdam 0,00 640 0 002.05.19 Integriteitsbeleid 297.733,00 267.860 237.222 002.07.01 Contactcenter (BDA) 0,00 0 23.800 980.04.08 Onttrekking reserve huisstijl (Stadsarchief) 0,00 0 45.000 980.04.09 Onttrekking reserve doelmatig verhuizen (Stadsarchief) 40.000,00 19.470 44.470 980.04.13 Onttrekking reserve ingebruikneming de Bazel (Stadsarchief) 0,00 150.000 200.000 980.10.14 Onttrekking reserve ﬁ nanciële onderzoeken (BDA) 90.000,00 0 0 980.10.15 Onttrekking reserve informatiebeveiliging (BDA) 100.000,00 0 0 980.10.19 Onttrekking reserve Multichannel/Burger Koning 0,00 0 576.896

980.40.43 Onttrekking reserve ontwikkelkosten basisregistratie 3.617.995,11 0 0 en ICT-infrastructuur (DAB - Directie en Staf)

baten en lasten Sub-rsg 140.4 Burgerzaken 10.163.485,55 4.295.730 6.364.413 003.01.01 Dienst Persoonsgegevens 8.555.183,49 3.300.980 4.698.364 004.01.01 Leges Dienst Persoonsgegevens 923.639,91 994.750 908.706 980.20.01 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (DPG) 164.338,51 0 102.291 980.20.02 Onttrekking reserve vakantiegeld (DPG) 520.323,64 0 514.261 980.20.03 Onttrekking reserve kwaliteit authentieke registraties 0,00 0 3.500 980.20.04 Onttrekking reserve handhaving adrescontroles 0,00 0 137.291

Sub-rsg 140.5 Grifﬁ e 62.117,00 43.000 46.793 006.01.01 Raadsbudget 0,00 0 1.035

006.01.03 Grifﬁ e 34.581,00 0 14.358

980.13.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Raadsgrifﬁ e) 27.536,00 43.000 28.458 980.13.02 Onttrekking reserve WW (Raadsgrifﬁ e) 0,00 0 2.942

Sub-rsg 140.6 Rekenkamer 616.004,06 599.550 779.560 006.02.04 Rekenkamer 588.948,00 599.550 743.867 980.14.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Rekenkamer) 27.056,06 0 35.693

Sub-rsg 140.7 Ombudsman 89.313,98 106.530 132.189 002.08.05 Bureau Gemeentelijke Ombudsman 56.758,00 72.030 93.930 980.17.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Ombudsman) 32.555,98 34.500 38.260

Sub-rsg 140.8 Onderzoek en Statistiek 3.269.683,64 2.975.000 3.230.802 922.02.24 Onderzoek en Statistiek 2.966.718,89 2.840.000 2.953.541 980.24.01 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (O+S) 235.000,00 135.000 203.490

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 197 Resultaatgebied 140 Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

980.24.02 Dotatie reserve vakantiegeld (O+S) 73.771,13 0 76.096

Sub-rsg 140.9 Archief 25.497.717,09 11.227.190 12.344.080 541.03.07 Stadsarchief Amsterdam (Bestuur en Concern) 10.538.008,00 10.218.080 11.280.802 980.04.02 Dotatie reserve Nieuwbouw (Stadsarchief) 14.657.120,00 700.000 700.000 980.04.03 Dotatie reserve Toekomstige WW-uitkeringen (Stadsarchief) 3.640,00 3.110 23.633 980.04.04 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadsarchief) 298.949,09 306.000 339.646

Totaal van de lasten 169.284.493,38 133.030.440 153.747.597 Totaal van de baten 69.593.646,55 28.623.310 51.443.627 Nadelig saldo van resultaatgebied 140 99.690.846,83 104.407.130 102.303.970

Waarvan toevoegingen aan reserves 8.008.720 baten en lasten

198 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 140 Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Bestuur en concern

980.24.02 Onttrekking reserve vakantiegeld (O+S) 67.964,75 0 73.771

Sub-rsg 140.9 Archief 17.305.360,83 3.497.100 4.332.522 541.03.07 Stadsarchief Amsterdam (Bestuur en Concern) 16.936.666,00 2.121.450 3.398.997 980.04.02 Onttrekking reserve Nieuwbouw (Stadsarchief) 58.999,04 1.075.650 602.605

980.04.04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadsarchief) 309.695,79 300.000 330.920

Totaal van de baten 69.593.646,55 28.623.310 51.443.627

Waarvan onttrekkingen aan reserves 7.625.392 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 199 Algemene dekkingsmiddelen Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Algemene dekkingsmiddelen

Sub-rsg 150.1 Uitkering Gemeentefonds 0,00 0 0

Sub-rsg 150.2 Uitkering Stadsdeelfonds 540.944.402,68 552.484.130 557.326.628 921.02.01 Uitkering uit het Stadsdeelfonds 536.282.047,00 551.898.130 555.191.111 921.02.02 Nog aan stadsdelen uit te keren 3.747.355,68 0 1.549.517 921.02.03 Uitkering binnenwaterbeheer Amsterdam-Centrum 565.000,00 586.000 586.000 922.01.35 Bijdrage Zeeburg in verband met IJburg 350.000,00 0 0

Sub-rsg 150.3 Belastingen 31.894.123,00 32.523.060 33.246.354

baten en lasten 940.01.01 Dienst Belastingen 29.480.747,00 29.863.060 30.825.690

940.01.05 Bureau Rijksbelastingzaken 1.044.223,00 1.271.500 1.223.078 980.34.03 Dotatie Wachtgeldfonds (Dienst Belastingen) 414.930,00 333.000 328.750

980.34.06 Dotatie reserve vakantiegeld (DBGA) 954.223,00 1.055.500 868.836

Sub-rsg 150.4 Erfpacht 488.371.842,54 288.334.850 403.188.329 830.01.01 Exploitatie Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (erfpacht) 41.900.076,99 41.990.850 37.639.081 830.01.03 Afdracht ten gunste van het Stimuleringsfonds (erfpachtdeel) 0,00 0 27.998.466 830.01.04 Uitgaven ten laste van de reserve afkoopsommen 37.962.570,46 9.360.000 381.827 830.02.11 Uitgaven ten laste van de egalisatiereserve splitsingsunit 0,00 0 701.960

980.31.01 Dotatie reserve Afkoopsommen (OGA) 407.838.972,94 236.984.000 336.211.360 980.31.09 Dotatie reserve Afkoopsommen erfpacht 2e termijn (OGA) 27.840,15 0 1.761 980.31.16 Dotatie egalisatiereserve splitsingsunit (OGA) 642.382,00 0 253.875

Sub-rsg 150.5 Financiering 278.796.105,32 270.066.810 284.150.182

914.01.02 Rente eigen ﬁ nancieringsmiddelen Noord/Zuidlijn 7.641.000,00 8.850.880 0 914.01.03 Rente eigen ﬁ nancieringsmiddelen enkele bestemmingsreserves 1.490.845,43 2.430.340 2.233.796 914.01.04 Rentelast door lagere omslagrente 0,00 29.900.000 0 914.01.05 Betaalde rentelasten 228.208.868,67 224.483.070 274.205.723

200 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Algemene dekkingsmiddelen Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Algemene dekkingsmiddelen

Sub-rsg 150.1 Uitkering Gemeentefonds 1.138.357.004,00 1.211.546.710 1.241.874.310 921.01.01 Algemene uitkering uit het gemeentefonds 1.115.417.007,00 1.152.345.260 1.174.537.564 921.01.04 Integratie-uitkering Wet Uitkering Wegen 55.839,00 0 52.239 921.01.05 Uitkering Gemeentefonds behoedzaamheidsreserve en verdeelreserve 9.676.146,00 5.700.000 3.678.705 921.01.06 Integratieuitkering WMO 0,00 53.501.450 58.076.759 921.01.07 Integratie-uitkering De Pater 275.000,00 0 275.000 921.01.08 Integratie-uitkering antidiscriminatiebureaus 260.943,00 0 260.327 921.01.09 Integratie-uitkering opvoeden in de buurt 2.199.064,00 0 4.364.298 921.01.12 Integratie-uitkering precariovrijstelling telecom 10.473.005,00 0 0 921.01.13 Integratie-uitkering knelpunten verdeelproblematiek (CoFin) 0,00 0 131.561 921.01.14 Integratie-uitkering Tsioc (CoFin) 0,00 0 275.000 921.01.15 Inkomensoverdrachten van het Rijk (CoFin) 0,00 0 222.857

Sub-rsg 150.2 Uitkering Stadsdeelfonds 0,00 0 0

Sub-rsg 150.3 Belastingen 175.595.386,71 177.219.780 186.760.244 931.01.01 Onroerende-zaakbelasting ten laste van gebruikers 32.101.533,73 35.437.000 34.820.786 931.01.02 Oninbaar verklaarde belasting, welke alsnog is geïnd 404.587,00 300.000 937.532 932.01.01 Onroerende-zaakbelasting ten laste van zakelijk gerechtigden 95.158.672,33 100.595.000 99.814.944 933.01.01 Roerende-ruimtebelasting 313.490,02 351.000 358.695 baten en lasten 936.01.01 Toeristenbelasting 26.109.901,06 22.235.000 30.033.127 936.01.02 Vermakelijkheidsretributie 1.795.710,70 1.519.000 1.699.235 937.01.01 Hondenbelasting 1.872.053,08 1.708.000 1.745.599 938.01.01 Reclamebelasting 209.770,52 257.000 327.339 939.01.01 Precariobelasting 139.155,09 53.000 63.012 940.01.01 Dienst Belastingen 15.686.272,18 13.025.910 15.441.881 940.01.02 Leges Dienst Belastingen 225.139,00 141.870 200.968 940.01.05 Bureau Rijksbelastingzaken 180.045,00 200.000 145.432 980.34.03 Onttrekking Wachtgeldfonds (Dienst Belastingen) 287.923,00 363.000 333.706 980.34.05 Onttrekking reserve Desktoplicenties (Dienst Belastingen) 164.150,00 0 0 980.34.06 Onttrekking reserve vakantiegeld (DBGA) 946.984,00 1.034.000 837.988

Sub-rsg 150.4 Erfpacht 575.750.818,86 370.447.000 554.635.561 830.01.01 Exploitatie Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam (erfpacht) 100.463.685,64 91.802.000 93.220.608

830.01.04 Ontvangen afkoopsommen erfpacht 407.734.039,90 236.759.000 336.593.187 830.02.11 Ontvangsten ten gunste van de egalisatiereserve splitsingsunit 0,00 0 955.835 980.01.16 Onttrekking reserve meerwaarden afkoopsommen Grondbedrijf 13.000.000,00 13.000.000 79.400.000 980.31.01 Onttrekking reserve Afkoopsommen (OGA) 54.508.639,30 28.886.000 44.483.931

980.31.16 Onttrekking egalisatiereserve splitsingsunit (OGA) 44.454,02 0 0

Sub-rsg 150.5 Financiering 325.571.967,40 304.434.120 338.213.642 830.02.01 Rente op reserve meerwaarde afkoopsommen 5.369.515,00 6.338.150 6.845.207 914.01.01 Rente eigen fi nancieringsmiddelen 35.936.935,86 30.053.210 52.787.419 914.01.02 Rente eigen fi nancieringsmiddelen Noord/Zuidlijn 7.641.000,00 8.850.880 0 914.01.03 Rente eigen fi nancieringsmiddelen enkele bestemmingsreserves 1.490.845,43 2.430.340 2.233.796 914.01.04 Incidenteel niet tot uitgave komende omslagrente 0,00 29.900.000 0 door structureel lagere rente 914.01.05 Doorberekende rentelasten 251.475.769,89 224.483.070 264.165.636 914.01.06 Buiten de omslag doorberekende rente 0,00 2.378.470 2.141.497

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 201 Algemene dekkingsmiddelen Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Algemene dekkingsmiddelen

980.01.06 Dotatie egalisatiefonds kapitaallasten 23.266.901,22 0 0

980.01.10 Rente eigen ﬁ nancieringsmiddelen weerstandsvermogen 18.188.490,00 4.402.520 7.710.663

Sub-rsg 150.6 Deelnemingen 9.183.182,96 9.182.860 12.122.204 913.01.03 Rentelasten verbonden aan deelnemingen 9.183.182,96 9.182.860 12.122.204

Sub-rsg 150.7 Overige algemene dekkingsmiddelen 553.015.258,73 326.398.270 393.102.733 310.01.03 Marktbergingen Waterloopleinmarkt 18.350,00 17.880 17.884

821.03.02 Dotatie voorziening Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 52.187.164,13 59.191.000 45.568.294 821.03.08 Gemeentelijke bijdrage aan het Investeringsbudget 16.654.000,00 0 0 Stedelijke Vernieuwing 830.01.19 Uitgaven ten laste van de reserve bedrijfsvoering (OGA) 16.611,59 0 296.121 913.01.01 Uitkering van 2/3 van de rente van Vicarygoederen 2.515,00 3.080 2.502 922.01.06 Kapitaallasten voorgenomen onrendabele investeringen 0,00 20.020.970 0

922.01.09 Exploitatielasten verbonden aan voorgenomen onrendabele investeringen 0,00 3.186.890 0

922.01.20 Lasten concerncontroller niet tot vorenstaande behorende 13.755.763,45 400.000 11.313.996

922.01.44 Uitgaven ten laste van reserves Concerncontroller 10.310.771,00 0 0 922.03.01 Onvoorziene uitgaven 0,00 1.829.250 0 922.04.01 Dotatie voorziening juridische risico’s 35.350.000,00 0 0

baten en lasten 960.01.23 Geneeskundige en Gezondheidsdienst Amsterdam 23.409.431,97 26.726.850 32.660.376 960.01.31 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 88.569.477,79 -376.820 37.746.581 960.01.32 Dienst Ruimtelijke Ordening 19.541.730,00 19.463.780 19.955.645 960.01.37 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 26.606.806,37 25.419.680 28.358.620 960.01.38 Apparaatskosten WMO 0,00 0 7.767.533 960.01.40 Dienst Advies en Beheer - Directie en Staf 4.589.618,92 5.708.150 4.767.419 960.01.74 Exploitatie pontveren 7.327.349,00 0 144.279 960.01.80 Dienst Werk en Inkomen 175.126.130,73 159.580.520 165.571.557 960.01.95 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 0,00 0 1.468.257 980.01.01 Dotatie reserve BTW Compensatie Fonds 5.087.840,91 0 0

980.01.24 Dotatie reserve fusie waterbeheer 2.108.956,00 2.057.520 2.057.523 980.01.25 Dotatie reserve afkoop winstrechten Energie Noord-West 368.557,86 211.540 214.786

980.01.31 Dotatie garantiefonds Gemeentelijke Kredietbank 274.000,00 380.000 380.000 980.01.38 Dotatie terugbetalingsreserve BCF 5.100.000,00 0 0

980.01.40 Dotatie reserve incidentele ruimte 2008 60.135.056,21 0 0 980.01.41 Dotatie reserve ziektekostenverzekering 0,00 695.290 0 980.01.43 Dotatie reserve deelneming 2007 (CoFin) 0,00 0 31.000.000 980.31.17 Dotatie reserve bedrijfsvoering (OGA) 2.030.577,00 0 353.074 980.32.02 Dotatie algemene reserve (DRO) 288.559,00 0 387.376 980.32.05 Dotatie reserve vakantiegeld (DRO) 475.000,00 0 795.349 980.40.41 Dotatie reserve WW / Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 2.429.431,82 1.807.690 1.966.115

202 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Algemene dekkingsmiddelen Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007

Algemene dekkingsmiddelen

980.01.06 Onttrekking egalisatiefonds kapitaallasten 23.657.901,22 0 10.040.087

Sub-rsg 150.6 Deelnemingen 52.937.113,83 28.830.000 63.105.069 913.01.03 Deelnemingen 52.937.113,83 28.830.000 63.105.069

Sub-rsg 150.7 Overige algemene dekkingsmiddelen 571.075.016,66 375.104.700 428.576.574

580.02.02 Vrijval voorziening AT5 0,00 0 18.720 821.03.02 Rijksbijdrage Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing 41.887.164,13 59.191.000 45.518.294

830.01.19 Ontvangsten ten gunste van de reserve bedrijfsvoering (OGA) 2.030.577,00 0 353.074

922.01.06 Stelpost voor het gedeeltelijk niet tot uitgaaf komen van kapitaallasten met betrekking tot voorgenomen onrendabele investeringen 0,00 17.128.000 0 922.01.08 In 2006/2007 niet tot uitgaaf komende prioriteiten 0,00 750.000 0 922.01.09 Exploitatiebaten verbonden aan voorgenomen onrendabele investeringen 0,00 3.186.890 0 922.01.12 Nog functioneel te verwerken posterioriteiten 10% operatie 0,00 2.147.000 0 922.01.20 Baten concerncontroller niet tot vorenstaande behorende 10.412.959,11 689.000 20.416.342 922.01.39 Vrijval rentecomponent kapitaallasten metro 1.874.540,96 0 0 922.01.40 Gevolgen BTW Compensatie Fonds 0,00 1.800.000 0 922.01.44 Ontvangsten ten gunste van reserves Concerncontroller 3.987.840,91 0 400.000

baten en lasten 922.04.01 Vrijval voorziening juridische risico’s 4.832.372,06 0 3.336.947 922.04.02 Vrijval voorziening Plan van Aanpak Gemeentelijke Sociale Dienst 3.827.200,00 0 0 922.04.13 Vrijval voorziening ISV 0,00 0 3.100.000 922.04.47 Vrijval voorziening incidentele kosten vorming DWI 5.963.704,00 0 0 922.04.50 Vrijval voorziening vorming DWI in verband met afwikkeling NV Werk 5.460.520,00 0 0 960.01.23 Geneeskundige en Gezondheidsdienst Amsterdam 23.649.449,31 26.726.850 32.655.945 960.01.31 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 88.943.611,92 0 37.581.733 960.01.32 Dienst Ruimtelijke Ordening 20.771.471,00 19.463.780 21.613.050 960.01.37 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 26.780.904,50 25.538.930 28.611.287 960.01.38 Apparaatskosten WMO 0,00 0 8.067.859 960.01.40 Dienst Advies en Beheer - Directie en Staf 4.003.806,86 3.467.340 3.217.546 960.01.74 Exploitatie pontveren 7.471.628,00 0 0 960.01.80 Dienst Werk en Inkomen 175.126.130,73 159.580.520 165.571.557 960.01.95 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 0,00 0 1.992.797 980.01.08 Onttrekking bestemmingsreserve indexering 2.000.000,00 0 0 à fonds perdu investeringen 980.01.09 Onttrekking bestemmingsreserve incidentele ruimte 2007 0,00 45.240.630 45.240.630 980.01.15 Vrijval BTW uit reserves concerncontroller 47.403.915,17 0 0 980.01.24 Onttrekking reserve fusie waterbeheer 3.691.671,00 3.640.230 3.640.233 980.01.25 Onttrekking reserve afkoop winstrechten Energie Noord-West 5.100.000,00 4.000.000 4.000.000 980.01.27 Onttrekking reserve incidentele ruimte 2006 76.239.339,00 0 0 980.01.31 Onttrekking garantiefonds Gemeentelijke Kredietbank 240.895,24 380.000 360.869 980.01.38 Onttrekking terugbetalingsreserve BCF 5.100.000,00 0 0 980.01.39 Onttrekking reserve rekeningresultaat 2005 1.934.000,00 0 0

980.31.17 Onttrekking reserve bedrijfsvoering (OGA) 16.611,59 0 296.121 980.32.02 Onttrekking algemene reserve (DRO) 363.603,00 0 0 980.32.05 Onttrekking reserve vakantiegeld (DRO) 483.099,00 0 812.424

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 203 Algemene dekkingsmiddelen Lasten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Algemene dekkingsmiddelen

980.40.42 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 58.360,00 75.000 58.360 980.45.32 Dotatie reserve WW (DWI) 1.048.920,98 0 251.088

980.74.01 Dotatie reserve vakantiegeld (Pontveren) 107.021,00 0 0 980.74.02 Dotatie reserve WW en wachtgeld (Pontveren) 37.258,00 0 0

Totaal van de lasten 1.902.204.915,23 1.478.989.980 1.683.136.430

Waarvan toevoegingen aan reserves 382.838.916 baten en lasten

204 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Algemene dekkingsmiddelen Baten Rekening Begroting Rekening Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007

Algemene dekkingsmiddelen

980.40.41 Onttrekking reserve WW / Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 1.411.002,17 2.099.530 1.568.508 980.40.42 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 67.000,00 75.000 58.360

980.74.01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Pontveren) 0,00 0 107.021 980.74.02 Onttrekking reserve WW en wachtgeld (Pontveren) 0,00 0 37.258

Totaal van de baten 2.839.287.307,46 2.467.582.310 2.813.183.399 Totaal van de lasten 1.902.204.915,23 1.478.989.980 1.683.136.430 Batig saldo van resultaatgebied 150 937.082.392,23 988.592.330 1.130.046.969

Waarvan onttrekkingen aan reserves 191.217.136 baten en lasten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 205 Recapitulatiestaat resultaatgebieden Rekening 2007

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

10 Openbare orde en veiligheid 134.181.729,42 35.302.645,23 98.879.084,19 10.1 Openbare orde en veiligheid 41.589.799,04 20.565.151,07 21.024.647,97 10.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer 9.657.884,00 0,00 9.657.884,00 10.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding 2.931.111,32 287.165,19 2.643.946,13 10.4 Brandbestrijding 80.002.935,06 14.450.328,97 65.552.606,09 20 Werk en inkomen 990.073.893,98 800.100.346,09 189.973.547,89 20.1 Inkomen 582.118.768,40 514.450.736,39 67.668.032,01 20.2 Armoedebestrijding 63.679.606,38 8.272.374,46 55.407.231,92 20.3 Werk 344.275.519,20 277.377.235,24 66.898.283,96 30 Zorg 323.970.298,29 162.084.796,74 161.885.501,55 30.1 Maatschappelijke zorg 204.700.257,20 68.381.801,49 136.318.455,71 30.1.1 Gehandicapten 45.738.544,04 871.252,11 44.867.291,93 30.1.3 Maatschappelijke opvang 68.410.598,38 45.984.405,40 22.426.192,98 30.1.4 Ouderen 3.410.051,94 5.495,00 3.404.556,94 30.1.6 Overige maatschappelijke zorg 87.141.062,84 21.520.648,98 65.620.413,86 30.2 Openbare gezondheidszorg 119.270.041,09 93.702.995,25 25.567.045,84 40 Educatie & jeugd en diversiteit 241.680.363,05 162.107.228,37 79.573.134,68 40.1 Educatie 195.212.698,76 151.689.659,42 43.523.039,34 40.2 Bibliotheken 10.581.927,55 313.888,03 10.268.039,52 40.3 Diversiteit 4.106.735,52 0,00 4.106.735,52 40.4 Jeugd 31.779.001,22 10.103.680,92 21.675.320,30 50 Verkeer en infrastructuur 819.968.705,00 611.965.810,92 208.002.894,08 50.1 Exploitatie openbaar vervoer 21.556.034,61 81.592.232,81 60.036.198,20 50.2 Infrastructuur 556.105.096,11 346.037.567,11 210.067.529,00 50.3 Verkeers- en vervoersbeleid 9.719.011,00 2.014.091,00 7.704.920,00 50.4 Parkeren 185.588.667,00 182.321.920,00 3.266.747,00 50.5 Kapitaallasten activa algemene dienst 43.112.991,28 0,00 43.112.991,28 50.6 Kapitaallasten activa openbaar vervoer 3.886.905,00 0,00 3.886.905,00 60 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 59.997.700,46 15.419.881,15 44.577.819,31 60.1 Beheer openbare ruimte 14.744.425,12 3.735.034,55 11.009.390,57 60.2 Groengebieden in en nabij de stad 23.546.919,39 6.568.122,39 16.978.797,00 60.3 Sportdeelname en -stimulering 5.240.261,62 2.191.625,41 3.048.636,21 60.4 Topsport 493.480,00 0,00 493.480,00 60.5 Sportvoorzieningen en -accommodaties 9.104.425,33 2.925.098,80 6.179.326,53 60.6 Dieren 6.868.189,00 0,00 6.868.189,00 70 Cultuur en monumenten 126.938.090,28 23.678.777,33 103.259.312,95 70.1 Cultureel erfgoed 9.539.740,74 5.878.625,44 3.661.115,30 70.2 Cultuureducatie en -participatie 10.806.080,00 1.478.687,00 9.327.393,00 70.3 Musea 23.710.633,53 2.609.649,90 21.100.983,63 70.4 Theaters en concertzalen 56.876.865,66 6.221.303,82 50.655.561,84 70.5 Lokale media 5.647.563,14 2.920.156,00 2.727.407,14 70.6 Overige kunsten 20.357.207,21 4.570.355,17 15.786.852,04 80 Milieu en water 448.502.745,68 410.304.098,61 38.198.647,07 recapitulatie 80.1 Afvalverwerking 162.482.385,11 169.049.779,87 6.567.394,76 80.2 Afvalwatertransport 54.390.311,00 57.483.185,00 3.092.874,00 80.3 Drinkwatervoorziening 114.978.797,34 114.978.797,34 0,00 80.4 Milieu 100.635.214,01 65.137.003,54 35.498.210,47 80.5 Waterbeheer 16.016.038,22 3.655.332,86 12.360.705,36 100 Economie en haven 178.972.868,08 191.437.127,15 12.464.259,07 100.2 Havenexploitatie 127.388.028,75 173.910.363,65 46.522.334,90 100.3 Baggerstort 0,00 0,00 0,00 100.4 Economisch(e) beleid/structuur 40.730.818,91 13.129.945,62 27.600.873,29 100.5 Toerisme en promotie 10.854.020,42 4.396.817,88 6.457.202,54

206 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

110 Facilitair en bedrijven 455.367.249,66 443.344.218,65 12.023.031,01 110.1 Gemeentevervoerbedrijf 161.163.731,00 161.163.731,00 0,00 110.2 Interne facilitaire dienstverlening 279.135.759,58 266.060.629,66 13.075.129,92 110.4 Overig facilitair en bedrijven 15.067.759,08 16.119.857,99 1.052.098,91 120 Stedelijke ontwikkeling 507.910.708,85 455.918.167,67 51.992.541,18 120.1 Wonen 94.420.119,06 78.341.141,53 16.078.977,53 120.2 Ruimtelijke ontwikkeling 337.835.923,54 305.041.743,78 32.794.179,76 120.3 Stedelijke vernieuwing 75.654.666,25 72.535.282,36 3.119.383,89 140 Bestuur en concern 153.747.597,06 51.443.626,67 102.303.970,39 140.1 Bestuur 5.590.933,43 242.691,52 5.348.241,91 140.2 Bestuursondersteuning 91.378.278,58 33.119.957,36 58.258.321,22 140.3 Concernontwikkeling 11.725.889,45 3.194.698,08 8.531.191,37 140.4 Burgerzaken 21.502.066,00 6.364.413,00 15.137.653,00 140.5 Grifﬁ e 2.586.480,00 46.793,39 2.539.686,61 140.6 Rekenkamer 1.718.872,00 779.560,00 939.312,00 140.7 Ombudsman 1.806.034,36 132.189,25 1.673.845,11 140.8 Onderzoek en Statistiek 5.094.962,95 3.230.802,49 1.864.160,46 140.9 Archief 12.344.080,29 4.332.521,58 8.011.558,71 150 Algemene dekkingsmiddelen 1.683.136.429,67 2.813.183.398,98 1.130.046.969,31 150.1 Uitkering Gemeentefonds 0,00 1.241.874.310,00 1.241.874.310,00 150.2 Uitkering Stadsdeelfonds 557.326.628,00 0,00 557.326.628,00 150.3 Belastingen 33.246.354,00 186.760.244,00 153.513.890,00 150.4 Erfpacht 403.188.329,25 554.653.560,55 151.465.213,30 150.5 Financiering 284.150.181,66 338.213.641,73 54.063.460,07 150.6 Deelnemingen 12.122.203,76 63.105.068,58 50.982.864,82 150.7 Overige algemene dekkingsmiddelen 393.102.733,00 428.576.574,12 35.473.841,12 Totaal resultaatgebieden 6.124.448.379,48 6.176.290.123,56 1.090.669.484,30 1.142.511.228,38

Totaal batige saldi 1.142.511.228,38 Totaal nadelige saldi 1.090.669.484,30 Pro resto 51.841.744,08 recapitulatie

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 207 Recapitulatiestaat resultaatgebieden Begroting 2007

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

10 Openbare orde en veiligheid 109.202.570,00 21.655.380,00 87.547.190,00 10.1 Openbare orde en veiligheid 28.783.350,00 11.440.110,00 17.343.240,00 10.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer 10.175.970,00 0,00 10.175.970,00 10.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding 2.555.650,00 0,00 2.555.650,00 10.4 Brandbestrijding 67.687.600,00 10.215.270,00 57.472.330,00 20 Werk en inkomen 1.021.621.290,00 822.983.290,00 198.638.000,00 20.1 Inkomen 658.209.230,00 532.038.760,00 126.170.470,00 20.2 Armoedebestrijding 61.006.330,00 5.853.010,00 55.153.320,00 20.3 Werk 302.405.730,00 285.091.520,00 17.314.210,00 30 Zorg 280.150.180,00 115.253.310,00 164.896.870,00 30.1 Maatschappelijke zorg 173.660.610,00 35.988.010,00 137.672.600,00 30.1.1 Gehandicapten 57.273.390,00 120.000,00 57.153.390,00 30.1.3 Maatschappelijke opvang 49.111.670,00 31.543.730,00 17.567.940,00 30.1.4 Ouderen 3.703.470,00 10.200,00 3.693.270,00 30.1.6 Overige maatschappelijke zorg 63.572.080,00 4.314.080,00 59.258.000,00 30.2 Openbare gezondheidszorg 106.489.570,00 79.265.300,00 27.224.270,00 40 Educatie & jeugd en diversiteit 162.018.240,00 85.992.000,00 76.026.240,00 40.1 Educatie 120.868.540,00 77.315.020,00 43.553.520,00 40.2 Bibliotheken 11.115.700,00 578.470,00 10.537.230,00 40.3 Diversiteit 4.373.420,00 0,00 4.373.420,00 40.4 Jeugd 25.660.580,00 8.098.510,00 17.562.070,00 50 Verkeer en infrastructuur 444.852.310,00 347.518.940,00 97.333.370,00 50.1 Exploitatie openbaar vervoer 1.330.900,00 63.775.750,00 62.444.850,00 50.2 Infrastructuur 211.653.010,00 112.634.300,00 99.018.710,00 50.3 Verkeers- en vervoersbeleid 14.739.910,00 3.676.190,00 11.063.720,00 50.4 Parkeren 169.999.290,00 167.432.700,00 2.566.590,00 50.5 Kapitaallasten activa algemene dienst 43.866.680,00 0,00 43.866.680,00 50.6 Kapitaallasten activa openbaar vervoer 3.262.520,00 0,00 3.262.520,00 60 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 64.199.650,00 15.514.040,00 48.685.610,00 60.1 Beheer openbare ruimte 22.317.970,00 9.847.570,00 12.470.400,00 60.2 Groengebieden in en nabij de stad 20.538.500,00 3.407.420,00 17.131.080,00 60.3 Sportdeelname en -stimulering 4.300.940,00 1.044.380,00 3.256.560,00 60.4 Topsport 448.480,00 0,00 448.480,00 60.5 Sportvoorzieningen en -accommodaties 9.673.100,00 1.157.260,00 8.515.840,00 60.6 Dieren 6.920.660,00 57.410,00 6.863.250,00 70 Cultuur en monumenten 119.955.750,00 14.536.460,00 105.419.290,00 70.1 Cultureel erfgoed 6.311.570,00 1.324.080,00 4.987.490,00 70.2 Cultuureducatie en -participatie 10.762.570,00 1.268.090,00 9.494.480,00 70.3 Musea 22.873.880,00 1.151.220,00 21.722.660,00 70.4 Theaters en concertzalen 57.238.070,00 5.951.440,00 51.286.630,00 70.5 Lokale media 4.953.690,00 2.080.800,00 2.872.890,00 70.6 Overige kunsten 17.815.970,00 2.760.830,00 15.055.140,00 80 Milieu en water 421.314.640,00 367.672.360,00 53.642.280,00 recapitulatie 80.1 Afvalverwerking 136.084.630,00 142.169.060,00 6.084.430,00 80.2 Afvalwatertransport 52.492.100,00 53.274.190,00 782.090,00 80.3 Drinkwatervoorziening 130.803.060,00 130.803.060,00 0,00 80.4 Milieu 86.020.980,00 37.544.280,00 48.476.700,00 80.5 Waterbeheer 15.913.870,00 3.881.770,00 12.032.100,00 100 Economie en haven 124.811.970,00 130.240.430,00 5.428.460,00 100.2 Havenexploitatie 77.545.140,00 114.396.120,00 36.850.980,00 100.3 Baggerstort 0,00 0,00 0,00 100.4 Economisch(e) beleid/structuur 38.852.810,00 14.652.740,00 24.200.070,00 100.5 Toerisme en promotie 8.414.020,00 1.191.570,00 7.222.450,00 110 Facilitair en bedrijven 251.263.370,00 244.395.580,00 6.867.790,00 110.1 Gemeentevervoerbedrijf 0,00 0,00 0,00

208 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

110.2 Interne facilitaire dienstverlening 239.902.270,00 231.832.830,00 8.069.440,00 110.4 Overig facilitair en bedrijven 11.361.100,00 12.562.750,00 1.201.650,00 120 Stedelijke ontwikkeling 357.042.990,00 306.485.970,00 50.557.020,00 120.1 Wonen 81.593.010,00 58.047.390,00 23.545.620,00 120.2 Ruimtelijke ontwikkeling 224.811.010,00 211.707.580,00 13.103.430,00 120.3 Stedelijke vernieuwing 50.638.970,00 36.731.000,00 13.907.970,00 140 Bestuur en concern 133.030.440,00 28.623.310,00 104.407.130,00 140.1 Bestuur 6.606.020,00 0,00 6.606.020,00 140.2 Bestuursondersteuning 74.221.860,00 13.880.820,00 60.341.040,00 140.3 Concernontwikkeling 10.596.070,00 3.225.580,00 7.370.490,00 140.4 Burgerzaken 19.504.260,00 4.295.730,00 15.208.530,00 140.5 Grifﬁ e 2.837.730,00 43.000,00 2.794.730,00 140.6 Rekenkamer 1.545.010,00 599.550,00 945.460,00 140.7 Ombudsman 1.555.630,00 106.530,00 1.449.100,00 140.8 Onderzoek en Statistiek 4.936.670,00 2.975.000,00 1.961.670,00 140.9 Archief 11.227.190,00 3.497.100,00 7.730.090,00 150 Algemene dekkingsmiddelen 1.478.989.980,00 2.467.582.310,00 988.592.330,00 150.1 Uitkering Gemeentefonds 0,00 1.211.546.710,00 1.211.546.710,00 150.2 Uitkering Stadsdeelfonds 552.484.130,00 0,00 552.484.130,00 150.3 Belastingen 32.523.060,00 177.219.780,00 144.696.720,00 150.4 Erfpacht 288.334.850,00 370.447.000,00 82.112.150,00 150.5 Financiering 270.066.810,00 304.434.120,00 34.367.310,00 150.6 Deelnemingen 9.182.860,00 28.830.000,00 19.647.140,00 150.7 Overige algemene dekkingsmiddelen 326.398.270,00 375.104.700,00 48.706.430,00 Totaal resultaatgebieden 4.968.453.380,00 4.968.453.380,00 994.020.790,00 994.020.790,00

Totaal batige saldi 994.020.790,00 Totaal nadelige saldi 994.020.790,00 Pro resto 0,00 recapitulatie

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 209 Recapitulatiestaat resultaatgebieden Rekening 2006

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

10 Openbare orde en veiligheid 121.343.899,96 34.502.655,56 86.841.244,40 10.1 Openbare orde en veiligheid 30.593.993,72 19.077.801,00 11.516.192,72 10.2 Sociale veiligheid openbaar vervoer 11.563.039,00 242.944,00 11.320.095,00 10.3 Brandveiligheid en rampenbestrijding 2.722.815,00 71.655,00 2.651.160,00 10.4 Brandbestrijding 76.464.052,24 15.110.255,56 61.353.796,68 20 Werk en inkomen 1.021.417.207,83 847.409.983,67 174.007.224,16 20.1 Inkomen 661.068.256,61 558.087.958,04 102.980.298,57 20.2 Armoedebestrijding 65.426.911,78 9.124.407,60 56.302.504,18 20.3 Werk 294.922.039,44 280.197.618,03 14.724.421,41 30 Zorg 232.687.313,70 122.271.168,47 110.416.145,23 30.1 Maatschappelijke zorg 128.904.050,79 41.254.922,97 87.649.127,82 30.1.1 Gehandicapten 62.238.307,00 2.314.490,40 59.923.816,60 30.1.3 Maatschappelijke opvang 52.366.890,00 34.525.711,08 17.841.178,92 30.1.4 Ouderen 3.497.880,00 25.000,00 3.472.880,00 30.1.6 Overige maatschappelijke zorg 10.800.973,79 4.389.721,49 6.411.252,30 30.2 Openbare gezondheidszorg 103.783.262,91 81.016.245,50 22.767.017,41 40 Educatie & jeugd en diversiteit 226.549.677,29 139.699.786,25 86.849.891,04 40.1 Educatie 178.480.514,89 132.858.979,05 45.621.535,84 40.2 Bibliotheken 16.296.445,51 43.681,51 16.252.764,00 40.3 Diversiteit 4.635.423,33 230.945,00 4.404.478,33 40.4 Jeugd 27.137.293,56 6.566.180,69 20.571.112,87 50 Verkeer en infrastructuur 535.373.296,52 404.319.544,16 131.053.752,36 50.1 Exploitatie openbaar vervoer 7.485.954,35 68.209.879,40 60.723.925,05 50.2 Infrastructuur 276.758.059,32 124.345.849,45 152.412.209,87 50.3 Verkeers- en vervoersbeleid 7.043.796,70 4.732.931,55 2.310.865,15 50.4 Parkeren 170.811.716,62 180.006.456,77 9.194.740,15 50.5 Kapitaallasten activa algemene dienst 42.596.531,17 0,00 42.596.531,17 50.6 Kapitaallasten activa openbaar vervoer 30.677.238,36 27.024.426,99 3.652.811,37 60 Openbare ruimte, groen, sport en recreatie 78.137.040,88 31.118.361,19 47.018.679,69 60.1 Beheer openbare ruimte 37.279.373,08 25.976.421,13 11.302.951,95 60.2 Groengebieden in en nabij de stad 16.195.866,54 1.992.669,48 14.203.197,06 60.3 Sportdeelname en -stimulering 4.314.706,87 2.080.495,11 2.234.211,76 60.4 Topsport 1.438.950,00 0,00 1.438.950,00 60.5 Sportvoorzieningen en -accommodaties 12.077.770,39 886.667,47 11.191.102,92 60.6 Dieren 6.830.374,00 182.108,00 6.648.266,00 70 Cultuur en monumenten 115.989.261,63 16.009.049,71 99.980.211,92 70.1 Cultureel erfgoed 6.341.942,70 1.438.385,33 4.903.557,37 70.2 Cultuureducatie en -participatie 10.171.091,90 1.334.535,00 8.836.556,90 70.3 Musea 24.886.661,45 2.618.684,74 22.267.976,71 70.4 Theaters en concertzalen 52.961.254,15 5.746.351,43 47.214.902,72 70.5 Lokale media 5.257.520,13 2.238.188,70 3.019.331,43 70.6 Overige kunsten 16.370.791,30 2.632.904,51 13.737.886,79 80 Milieu en water 398.345.452,16 358.970.093,03 39.375.359,13 recapitulatie 80.1 Afvalverwerking 108.831.194,85 107.536.108,19 1.295.086,66 80.2 Afvalwatertransport 51.493.946,00 54.521.695,15 3.027.749,15 80.3 Drinkwatervoorziening 136.185.242,33 136.185.243,33 1,00 80.4 Milieu 86.976.074,19 57.101.318,32 29.874.755,87 80.5 Waterbeheer 14.858.994,79 3.625.728,04 11.233.266,75 100 Economie en haven 134.421.571,12 141.787.160,81 7.365.589,69 100.2 Havenexploitatie 83.947.003,22 108.097.167,38 24.150.164,16 100.3 Baggerstort 0,00 4.959.700,00 4.959.700,00 100.4 Economisch(e) beleid/structuur 42.844.827,01 26.381.025,59 16.463.801,42 100.5 Toerisme en promotie 7.629.740,89 2.349.267,84 5.280.473,05 110 Facilitair en bedrijven 668.299.243,09 657.743.110,72 10.556.132,37 110.1 Gemeentevervoerbedrijf 415.720.134,00 415.720.134,00 0,00

210 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Nummer Resultaatgebied Lasten Baten Nadelig saldo Batig saldo € € € €

110.2 Interne facilitaire dienstverlening 241.009.734,85 229.330.632,48 11.679.102,37 110.4 Overig facilitair en bedrijven 11.569.374,24 12.692.344,24 1.122.970,00 120 Stedelijke ontwikkeling 782.852.347,10 724.193.852,25 58.658.494,85 120.1 Wonen 141.763.704,20 128.059.097,93 13.704.606,27 120.2 Ruimtelijke ontwikkeling 487.722.391,92 451.210.711,85 36.511.680,07 120.3 Stedelijke vernieuwing 153.366.250,98 144.924.042,47 8.442.208,51 140 Bestuur en concern 169.284.493,38 69.593.646,55 99.690.846,83 140.1 Bestuur 5.832.298,39 560.221,84 5.272.076,55 140.2 Bestuursondersteuning 85.789.229,04 30.631.677,54 55.157.551,50 140.3 Concernontwikkeling 16.135.917,11 6.895.782,11 9.240.135,00 140.4 Burgerzaken 25.481.017,35 10.163.485,55 15.317.531,80 140.5 Grifﬁ e 2.413.944,42 62.117,00 2.351.827,42 140.6 Rekenkamer 1.504.696,45 616.004,06 888.692,39 140.7 Ombudsman 1.488.550,93 89.313,98 1.399.236,95 140.8 Onderzoek en Statistiek 5.141.122,60 3.269.683,64 1.871.438,96 140.9 Archief 25.497.717,09 17.305.360,83 8.192.356,26 150 Algemene dekkingsmiddelen 1.902.204.915,23 2.839.287.307,46 937.082.392,29 150.1 Uitkering Gemeentefonds 0,00 1.138.357.004,00 1.138.357.004,00 150.2 Uitkering Stadsdeelfonds 540.944.402,68 0,00 540.944.402,68 150.3 Belastingen 31.894.123,00 175.595.386,71 143.701.263,71 150.4 Erfpacht 488.371.842,54 575.750.818,86 87.378.976,32 150.5 Financiering 278.796.105,32 325.571.967,40 46.775.862,08 150.6 Deelnemingen 9.183.182,96 52.937.113,83 43.753.930,87 150.7 Overige algemene dekkingsmiddelen 553.015.258,73 571.075.016,66 18.059.757,99 Totaal resultaatgebieden 6.386.905.719,89 6.386.905.719,83 944.447.981,98 944.447.981,98

Totaal batige saldi 944.447.981,98 Totaal nadelige saldi 944.447.981,98 Pro resto 0,00 recapitulatie

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 211 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Functie 980 Mutaties reserves die verband 960.725.667,35 410.116.930 748.258.447,58 houden met de hoofdfuncties 0 tot en met 9

980.1 Concerncontroller 114.529.802,20 7.746.870 120.193.345,96 resultaatbestemming 01 Dotatie reserve BTW Compensatie Fonds 5.087.840,91 0 0,00

06 Dotatie egalisatiefonds kapitaallasten 23.266.901,22 0 0,00

10 Rente eigen ﬁ nancieringsmiddelen weerstandsvermogen 18.188.490,00 4.402.520 7.710.663,00

24 Dotatie reserve fusie waterbeheer 2.108.956,00 2.057.520 2.057.522,96 25 Dotatie reserve afkoop winstrechten Energie Noord-West 368.557,86 211.540 214.786,00

31 Dotatie garantiefonds Gemeentelijke Kredietbank 274.000,00 380.000 380.000,00

38 Dotatie terugbetalingsreserve BCF 5.100.000,00 0 0,00

40 Dotatie reserve incidentele ruimte 2008 60.135.056,21 0 0,00 41 Dotatie reserve ziektekostenverzekering 0,00 695.290 0,00 43 Dotatie reserve deelneming 2007 0,00 0 31.000.000,00 44 Dotatie reserve deelneming GVB 0,00 0 78.830.374,00

980.2 Facilitair Bedrijf Amsterdam 4.526.136,65 697.200 2.871.857,94 02 Dotatie reserve Wachtgeld (FBA) 511.498,38 15.010 118.083,88 04 Dotatie reserve data- en telecommunicatie (FBA) 3.456.654,18 212.850 0,00 05 Dotatie reserve vakantiegeld (FBA) 550.984,09 469.340 406.787,72 08 Dotatie reserve Callcenter 7.000,00 0 2.346.986,34

980.3 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 43.756,68 2.000 51.645,79 01 Dotatie reserve vakantiegeld (GDV) 38.779,36 2.000 40.799,81 02 Dotatie reserve WW (GDV) 4.977,32 0 10.845,98

980.4 Stadsarchief Amsterdam 14.974.709,09 1.009.110 1.078.278,29 02 Dotatie reserve Nieuwbouw (Stadsarchief) 14.657.120,00 700.000 700.000,00 03 Dotatie reserve Toekomstige WW-uitkeringen (Stadsarchief) 3.640,00 3.110 23.632,62 04 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadsarchief) 298.949,09 306.000 339.645,67

11 Dotatie reserve opdrachten fotografen (Stadsarchief) 15.000,00 0 15.000,00

980.5 Geïntegreerd Secretariaat Adviesraden Ruimtelijke Ordening 5.353,00 0 0,00 02 Dotatie reserve WW (GISAR) 5.353,00 0 0,00

980.10 Bestuursdienst 1.825.871,00 0 2.832.901,08 01 Dotatie Rampenfonds (internationale hulpverlening) (BDA) 66.077,00 0 54.130,00

08 Dotatie reserve wachtgeld (BDA) 554.000,00 0 0,00

212 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € € Functie 980 Mutaties reserves die verband 839.526.386,84 400.233.180 686.726.900,52 houden met de hoofdfuncties 0 tot en met 9

980.1 Concerncontroller 179.457.282,63 66.260.860 143.036.818,81

04 Onttrekking weerstandsvermogen (WWB) 0,00 0 355.000,00 06 Onttrekking egalisatiefonds kapitaallasten 23.657.901,22 0 10.040.086,96 08 Onttrekking bestemmingsreserve indexering 2.000.000,00 0 0,00 à fonds perdu investeringen 09 Onttrekking bestemmingsreserve incidentele ruimte 2007 0,00 45.240.630 45.240.629,69 15 Vrijval BTW uit reserves concerncontroller 47.403.915,17 0 0,00 16 Onttrekking reserve meerwaarden afkoopsommen Grondbedrijf 13.000.000,00 13.000.000 79.400.000,00 24 Onttrekking reserve fusie waterbeheer 3.691.671,00 3.640.230 3.640.232,93 25 Onttrekking reserve afkoop winstrechten Energie Noord-West 5.100.000,00 4.000.000 4.000.000,00 27 Onttrekking reserve incidentele ruimte 2006 76.239.339,00 0 0,00 31 Onttrekking garantiefonds Gemeentelijke Kredietbank 240.895,24 380.000 360.869,23 37 Onttrekking reserve Wij Amsterdammers 1.089.561,00 0 0,00 38 Onttrekking terugbetalingsreserve BCF 5.100.000,00 0 0,00 39 Onttrekking reserve rekeningresultaat 2005 1.934.000,00 0 0,00

980.2 Facilitair Bedrijf Amsterdam 5.587.484,26 495.200 2.260.636,97 02 Onttrekking reserve Wachtgeld (FBA) 275.317,37 27.980 198.325,49 04 Onttrekking reserve data- en telecommunicatie (FBA) 3.833.561,96 0 205.985,41 05 Onttrekking reserve vakantiegeld (FBA) 540.093,69 467.220 440.850,97 08 Onttrekking reserve Callcenter 938.511,24 0 1.415.475,10

980.3 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 35.878,43 0 51.499,98 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (GDV) 35.878,43 0 38.617,26 02 Onttrekking reserve WW (GDV) 0,00 0 12.882,72

980.4 Stadsarchief Amsterdam 464.385,88 1.545.120 1.240.831,61 02 Onttrekking reserve Nieuwbouw (Stadsarchief) 58.999,04 1.075.650 602.604,90

04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadsarchief) 309.695,79 300.000 330.919,68 08 Onttrekking reserve huisstijl (Stadsarchief) 0,00 0 45.000,00 09 Onttrekking reserve doelmatig verhuizen (Stadsarchief) 40.000,00 19.470 44.470,00 11 Onttrekking reserve opdrachten fotografen (Stadsarchief) 5.691,05 0 17.837,03 12 Onttrekking reserve obligatie VOC (Stadsarchief) 50.000,00 0 0,00 13 Onttrekking reserve ingebruikneming de Bazel (Stadsarchief) 0,00 150.000 200.000,00

980.5 Geïntegreerd Secretariaat Adviesraden Ruimtelijke Ordening 1.766,00 0 17.020,99 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (GISAR) 1.146,00 0 5.491,74 02 Onttrekking reserve WW (GISAR) 620,00 0 11.529,25

980.6 Gemeentelijk Pedologisch Instituut 134.110,28 0 0,00 02 Onttrekking reserve vakantiegeld (GPI) 134.110,28 0 0,00

980.10 Bestuursdienst 4.969.218,00 1.128.580 6.302.219,65 01 Onttrekking Rampenfonds (internationale hulpverlening) (BDA) 0,00 0 550.000,00 02 Onttrekking reserve Aankopen Van Traa-team (BDA) 142.489,00 0 893.104,00 06 Onttrekking reserve Coﬁ nanciering Urban/D2 (BDA) 126.050,00 1.088.200 1.148.287,76 07 Onttrekking reserve achterstallig onderhoud Artis 133.187,00 0 0,00 08 Onttrekking reserve wachtgeld (BDA) 33.203,00 40.380 43.944,50

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 213 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

10 Dotatie reserve vakantiegeld (BDA) 28.977,00 0 1.209.011,67 12 Dotatie reserve WW (BDA) 0,00 0 11.529,25

resultaatbestemming

16 Dotatie reserve opdrachtgeverschap Rokin Groep (BDA) 32.500,00 0 0,00

18 Dotatie reserve gevolgen vreemdelingenwetgeving 567.421,00 0 0,00 19 Dotatie reserve Multichannel / Burger Koning 576.896,00 0 0,00 20 Dotatie reserve vakantiegeld wethouders (BDA) 0,00 0 28.627,16 21 Dotatie reserve AGA (BDA) 0,00 0 134.492,00 22 Dotatie reserve Bestuursondersteuning (BMO) 0,00 0 880.224,00 23 Dotatie reserve Concernontwikkeling (BMO) 0,00 0 127.941,00 24 Dotatie reseve OOV (BMO) 0,00 0 386.946,00

980.11 Servicehuis ICT 4.024.205,00 0 4.251.619,00 01 Dotatie algemene reserve (SHI) 3.663.302,00 0 0,00 02 Dotatie reserve BRI Tranche 2 (SHI) 185.441,00 0 240.000,00 03 Dotatie reserve WW en wachtgeld (SHI) 66.371,00 0 124.586,00 04 Dotatie reserve vakantiegeld (SHI) 109.091,00 0 449.926,00 05 Dotatie reserve Tranche 1/Transformatie (SHI) 0,00 0 3.061.280,00 06 Dotatie Reserve telefonie (SHI) 0,00 0 136.000,00 07 Dotatie reserve voicemail (SHI) 0,00 0 126.514,00 08 Dotatie bedrijfsreserve ICTB (SHI) 0,00 0 55.740,00 09 Dotatie reserve Meubilair CI&B (SHI) 0,00 0 57.573,00

980.12 Servicehuis Personeel 443.123,92 25.000 454.564,54 02 Dotatie reserve WGF (SHP) 0,00 0 27.254,74 03 Dotatie reserve vakantiegeld (SHP) 0,00 0 112.128,15 15 Dotatie WW-reserve (SHP) 27.957,25 25.000 53.750,21 17 Dotatie reserve vakantiegeld VWS (SHP) 212.657,51 0 162.127,54 20 Dotatie egalisatiereserve P-Net (SHP) 130.107,75 0 75.670,90 21 Dotatie egalisatiereserve tarief personeelsvoorzieningen SHP 72.401,41 0 23.633,00

980.13 Raadsgriffi e 44.065,42 43.000 1.464.819,00 01 Dotatie reserve vakantiegeld (Raadsgriffi e) 28.458,15 43.000 35.048,00 02 Dotatie reserve WW (Raadsgriffi e) 15.607,27 0 18.615,00 03 Dotatie vierjarige reserve (Raadsgriffi e) 0,00 0 48.310,00 04 Dotatie reserve Raadsonderzoeken (Griffi e) 0,00 0 1.362.846,00

980.14 Rekenkamer 55.753,20 1.200 53.633,00 01 Dotatie reserve vakantiegeld (Rekenkamer) 35.692,88 1.200 37.926,00 02 Dotatie reserve WW (Rekenkamer) 20.060,32 0 15.707,00

980.16 Brandweer 6.692.934,67 2.024.240 3.896.768,54 01 Dotatie reserve vakantiegeld (Brandweer) 2.137.902,94 1.148.000 2.331.070,18

08 Dotatie reserve WW (Brandweer) 1.025.031,73 876.240 765.698,36 09 Dotatie reserve nieuwe kazerne Westerpark 3.530.000,00 0 800.000,00

980.17 Gemeentelijke Ombudsman 51.384,45 36.000 69.808,38 01 Dotatie reserve vakantiegeld (Ombudsman) 34.256,09 36.000 44.105,38 02 Dotatie reserve WW (Ombudsman) 17.128,36 0 25.703,00

214 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

10 Onttrekking reserve vakantiegeld (BDA) 32.258,00 0 1.146.660,23 12 Onttrekking reserve WW (BDA) 64.160,00 0 154.716,00 13 Onttrekking reserve bouwfraudegelden (BDA) 3.808.571,00 0 1.440.748,16 14 Onttrekking reserve ﬁ nanciële onderzoeken (BDA) 90.000,00 0 0,00 15 Onttrekking reserve informatiebeveiliging (BDA) 100.000,00 0 0,00 16 Onttrekking reserve opdrachtgeverschap Rokin Groep (BDA) 36.000,00 0 32.500,00 17 Onttrekking reserve doorontwikkeling P-Net (BDA) 403.300,00 0 73.700,00 18 Onttrekking reserve gevolgen vreemdelingenwetgeving 0,00 0 241.663,00 19 Onttrekking reserve Multichannel / Burger Koning 0,00 0 576.896,00

980.11 Servicehuis ICT 0,00 2.600.520 3.918.508,00 01 Onttrekking algemene reserve (SHI) 0,00 2.600.520 3.461.280,00

04 Onttrekking reserve vakantiegeld (SHI) 0,00 0 457.228,00

980.12 Servicehuis Personeel 235.486,85 0 351.633,46 02 Onttrekking reserve WGF (SHP) 0,00 0 53.750,21 03 Onttrekking reserve vakantiegeld (SHP) 211.073,73 0 100.502,82 15 Onttrekking WW-reserve (SHP) 0,00 0 1.461,78 17 Onttrekking reserve vakantiegeld VWS (SHP) 24.413,12 0 195.918,65

980.13 Raadsgriffi e 27.536,00 43.000 31.400,00 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Raadsgriffi e) 27.536,00 43.000 28.458,15 02 Onttrekking reserve WW (Raadsgriffi e) 0,00 0 2.941,85

980.14 Rekenkamer 27.056,06 0 35.693,00 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Rekenkamer) 27.056,06 0 35.693,00

980.16 Brandweer 2.914.669,36 1.180.150 2.340.144,87 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Brandweer) 2.085.126,91 1.120.000 2.258.310,87 02 Onttrekking reserve leidraad oefenen (Brandweer) 367.374,76 0 0,00 05 Onttrekking reserve afkoop Bos en Lommer (Brandweer) 400.000,00 0 0,00 08 Onttrekking reserve WW (Brandweer) 62.167,69 60.150 81.834,00

980.17 Gemeentelijke Ombudsman 32.555,98 34.500 38.259,75 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Ombudsman) 32.555,98 34.500 38.259,75

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 215 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.19 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 2.336.508,68 0 3.414.613,54

04 Dotatie reserve Bodemsaneringsgelden gemeente (DMB) 866.150,94 0 0,00 resultaatbestemming 09 Dotatie reserve dienstverlening DMB (Milieu) 42.522,00 0 5.651,00 10 Dotatie reserve dienstverlening DMB (Stedelijke ontwikkeling) 0,00 0 11.177,00 11 Dotatie reserve vakantiegeld (DMB) 609.718,44 0 480.072,89 12 Dotatie reserve Diemerzeedijk (DMB) 376.390,94 0 326.475,79

14 Dotatie reserve milieuproducten (DMB) 0,00 0 33.000,00 15 Dotatie reserve eigen risico WW (DMB) 141.726,36 0 158.236,86 16 Dotatie reserve extra controle BWT 2007 (DMB) 300.000,00 0 0,00 17 Dotatie reserve luchtkwaliteit (DMB) 0,00 0 2.400.000,00

980.20 Register Amsterdam 1.295.646,91 20.300 671.278,00 01 Dotatie reserve WW-uitkeringen (DPG) 321.676,31 20.300 151.667,00 02 Dotatie reserve vakantiegeld (DPG) 543.970,60 0 519.611,00 03 Dotatie reserve kwaliteit authentieke registraties 230.000,00 0 0,00 04 Dotatie reserve handhaving adrescontroles 200.000,00 0 0,00

980.23 Geneeskundige en Gezondheidsdienst Amsterdam 3.283.306,78 1.257.000 5.269.140,39

05 Dotatie reserve WW-uitkeringen (GGD) 1.208.201,77 1.257.000 1.001.370,00 06 Dotatie reserve vakantiegeld (GGD) 125.733,01 0 138.663,16 07 Dotatie reserve Research en Development (GGD) 1.347.372,00 0 1.763.003,00 09 Dotatie reserve geïntegreerde voorziening 602.000,00 0 0,00 10 Dotatie reserve weerbaarheidstraining LVG-meisjes (GGD) 0,00 0 131.066,84 11 Dotatie reserve Friends (programma depressie) (GGD) 0,00 0 185.559,84 12 Onttrekking reserve JGZ invoer 10 jarigen (GGD) 0,00 0 516.190,08 13 Onttrekking reserve Samen Starten (GGD) 0,00 0 378.692,81 14 Dotatie reserve Omvangrijke en niet jaarlijks terugkerende kosten (GGD) 0,00 0 1.154.594,66

980.24 Onderzoek en Statistiek 103.771,13 0 308.586,04 01 Dotatie reserve WW-uitkeringen (O+S) 30.000,00 0 232.490,03 02 Dotatie reserve vakantiegeld (O+S) 73.771,13 0 76.096,01

980.26 Dienst Wonen 15.990.047,66 10.336.750 19.305.693,42 02 Dotatie reserve BWS 5e fonds (Dienst Wonen) 1.680.819,67 150.000 4.833.986,80

06 Dotatie Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, 13.009.736,91 9.350.000 13.312.959,65 erfpachtdeel vastgoed (Dienst Wonen) 11 Dotatie reserve exploitatie Bijlmermeer (Dienst Wonen) 140.412,50 0 0,00

14 Dotatie reserve Broedplaatsen (Dienst Wonen) 0,00 0 350.565,00

25 Dotatie reserve aanjagen productie / 32.650,00 0 0,00 jongerenhuisvesting (Dienst Wonen)

32 Dotatie WW-fonds (Dienst Wonen) 646.599,82 325.330 406.227,49 33 Dotatie reserve vakantiegeld (Dienst Wonen) 479.828,76 511.420 401.954,48

216 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.19 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 2.865.366,48 1.176.760 2.625.050,89 01 Onttrekking UNA-fonds (DMB) 1.143.850,72 0 0,00 04 Onttrekking reserve Bodemsaneringsgelden gemeente (DMB) 740.740,94 1.176.760 1.394.434,61 08 Onttrekking reserve Produktontwikkeling (DMB) 93.024,94 0 0,00

10 Onttrekking reserve dienstverlening DMB (Stedelijke ontwikkeling) 8.172,00 0 0,00 11 Onttrekking reserve vakantiegeld (DMB) 516.577,88 0 609.718,44

13 Onttrekking reserve hardware (DMB) 150.000,00 0 0,00 14 Onttrekking reserve milieuproducten (DMB) 213.000,00 0 0,00

16 Onttrekking reserve extra controle BWT 2007 (DMB) 0,00 0 300.000,00 17 Onttrekking reserve luchtkwaliteit (DMB) 0,00 0 320.897,84

980.20 Register Amsterdam 684.662,15 0 757.343,00 01 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (DPG) 164.338,51 0 102.291,00 02 Onttrekking reserve vakantiegeld (DPG) 520.323,64 0 514.261,00 03 Onttrekking reserve kwaliteit authentieke registraties 0,00 0 3.500,00 04 Onttrekking reserve handhaving adrescontroles 0,00 0 137.291,00

980.23 Geneeskundige en Gezondheidsdienst Amsterdam 1.215.254,20 1.542.900 1.945.100,94 03 Onttrekking reserve Alcoholbeleid (GGD) 8.978,50 0 0,00 04 Onttrekking reserve Beleidsontwikkeling OGZ (GGD) 8.122,07 0 0,00 05 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (GGD) 976.491,90 942.610 948.279,00

07 Onttrekking reserve Research en Development (GGD) 221.661,73 600.290 580.236,47 09 Onttrekking reserve geïntegreerde voorziening 0,00 0 121.207,45

14 Onttrekking reserve Omvangrijke en niet jaarlijks 0,00 0 295.378,02 terugkerende kosten (GGD)

980.24 Onderzoek en Statistiek 302.964,75 135.000 277.261,16 01 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (O+S) 235.000,00 135.000 203.490,03 02 Onttrekking reserve vakantiegeld (O+S) 67.964,75 0 73.771,13

980.26 Dienst Wonen 49.813.752,21 21.330.700 27.205.761,48 02 Onttrekking reserve BWS 5e fonds (Dienst Wonen) 8.897.568,02 2.500.000 4.033.119,84 05 Onttrekking Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, 14.219.552,49 8.000.000 8.614.872,67 KTA-deel (Dienst Wonen) 06 Onttrekking Stimuleringsfonds Volkshuisvesting, 7.999.100,00 5.000.000 4.052.700,00 erfpachtdeel vastgoed (Dienst Wonen) 11 Onttrekking reserve exploitatie Bijlmermeer (Dienst Wonen) 328.787,80 0 0,00 12 Onttrekking reserve onderhoud woonwagens / 20.016,09 20.910 21.986,57 locaties (Dienst Wonen) 14 Onttrekking reserve Broedplaatsen (Dienst Wonen) -1.432.842,49 0 1.804.015,35 18 Onttrekking reserve betaalbare woningen IJburg (Dienst Wonen) 0,00 0 -130.814,08 24 Onttrekking reserve vernieuwing Bijlmermeer (Dienst Wonen) 14.578.627,02 0 0,00 25 Onttrekking reserve aanjagen productie/ 3.906.182,57 4.900.000 7.765.317,76 jongerenhuisvesting (Dienst Wonen) 27 Onttrekking reserve Museum Amsterdamse School (Dienst Wonen) 41.858,57 0 0,00 32 Onttrekking WW-fonds (Dienst Wonen) 741.353,35 410.960 564.734,61 33 Onttrekking reserve vakantiegeld (Dienst Wonen) 513.548,79 498.830 479.828,76

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 217 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.29 Ingenieursbureau Amsterdam 2.446.532,51 1.180.060 1.531.765,96 01 Dotatie winstreserve (IBA) 256.771,44 163.770 274.755,52 02 Dotatie algemene reserve (IBA) 581.181,80 53.030 136.601,00 resultaatbestemming 03 Dotatie reserve wachtgeld (IBA) 750.440,63 62.000 175.305,67

06 Dotatie reserve vakantiegeld (IBA) 858.138,64 901.260 945.103,77

980.31 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 618.055.926,96 328.296.700 465.318.555,58 01 Dotatie reserve Afkoopsommen (OGA) 407.838.972,94 236.984.000 336.211.360,37 02 Dotatie Algemene Reserve Grondexploitatie (OGA) 109.823.286,91 50.400.000 60.075.724,49 03 Dotatie Bestemmingsreserves (OGA) 51.715.757,52 23.100.000 39.178.733,64 04 Dotatie reserve Gronddeel Stimuleringsfonds (OGA) 28.142.353,75 13.430.000 17.279.016,43 05 Dotatie reserve Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden (OGA) 489.971,90 885.000 0,00

08 Dotatie reserve Groeifonds Groen Zuidas (OGA) 458.685,04 222.700 0,00 09 Dotatie reserve Afkoopsommen erfpacht 2e termijn (OGA) 27.840,15 0 1.761,26

13 Dotatie reserve vakantiegeld (OGA) 0,00 1.200.000 1.516.345,24 14 Dotatie reserve inactieven (OGA) 1.335.986,18 575.000 464.775,56 15 Dotatie reserve aanjagen woningbouw (OGA) 15.550.113,57 1.500.000 9.529.389,28 16 Dotatie egalisatiereserve splitsingsunit (OGA) 642.382,00 0 253.874,70 17 Dotatie reserve bedrijfsvoering (OGA) 2.030.577,00 0 353.073,87 18 Dotatie egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 454.500,74

980.32 Dienst Ruimtelijke Ordening 5.328.578,00 0 8.406.584,00

02 Dotatie algemene reserve (DRO) 288.559,00 0 387.376,00 04 Dotatie reserve Groenmiddelen 2003-2006 (DRO) 1.870.000,00 0 6.000.000,00 05 Dotatie reserve vakantiegeld (DRO) 475.000,00 0 795.349,00 06 Dotatie reserve De Rode Loper 1.000.000,00 0 1.000.000,00 07 Dotatie reserve Integraal informatiebeheer (DRO) 705.000,00 0 0,00 08 Dotatie WW-reserve (DRO) 295.019,00 0 223.859,00 09 Dotatie reserve Tijdelijk Strand IJburg 695.000,00 0 0,00

980.34 Dienst Belastingen 1.760.630,00 1.490.200 1.347.771,00 01 Dotatie egalisatiereserve commerciële 383.804,00 83.150 132.708,00 activiteiten (Dienst Belastingen) 02 Dotatie reserve incassobureau (Dienst Belastingen) 7.673,00 18.550 17.477,00 03 Dotatie Wachtgeldfonds (Dienst Belastingen) 414.930,00 333.000 328.750,00

06 Dotatie reserve vakantiegeld (DBGA) 954.223,00 1.055.500 868.836,00

980.35 Gemeentelijk Havenbedrijf Amsterdam 7.727.143,00 3.949.220 6.853.701,18 01 Dotatie reserve afkoopsommen van erfpachttermijnen (HA) 3.726.475,00 10 2.913.121,80 02 Dotatie fonds strategische projecten (HA) 2.380.180,00 2.380.180 2.380.180,00 03 Dotatie fonds promotie Sail 2010 (HA) 90.000,00 90.000 90.000,00

10 Dotatie reserve vakantiegeld (HA) 1.113.620,00 1.080.600 1.155.543,35 13 Dotatie reserve wachtgeld (HA) 416.868,00 398.430 314.856,03

218 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.29 Ingenieursbureau Amsterdam 1.807.946,48 1.057.620 1.224.524,93

02 Onttrekking algemene reserve (IBA) 0,00 0 6.350,00 03 Onttrekking reserve wachtgeld (IBA) 66.127,39 0 17.377,93 05 Onttrekking reserve Nieuwe Huisvesting (IBA) 926.368,53 186.000 321.744,75 06 Onttrekking reserve vakantiegeld (IBA) 815.450,56 871.620 879.052,25

980.31 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 328.484.543,08 121.597.840 210.286.873,54 01 Onttrekking reserve Afkoopsommen (OGA) 54.508.639,30 28.886.000 44.483.930,77 02 Onttrekking Algemene Reserve Grondexploitatie (OGA) 102.738.606,85 37.070.750 69.641.260,49 03 Onttrekking Bestemmingsreserves (OGA) 102.240.791,74 40.400.000 66.206.128,74 04 Onttrekking reserve Gronddeel Stimuleringsfonds (OGA) 28.019.217,00 0 12.347.836,13 05 Onttrekking reserve Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 2.863.960,48 1.185.000 8.036.319,35 (OGA) 06 Onttrekking reserve Strategische Ruimtelijke Projecten (OGA) 0,00 3.380.590 0,00 07 Onttrekking reserve discontinuïteitsreserve uitzendfunctie (OGA) 37.632,96 0 50.380,00 08 Onttrekking reserve Groeifonds Groen Zuidas (OGA) 301.735,39 1.000.000 395.481,07

11 Onttrekking reserve 1e verstrating (OGA) 22.760.981,00 6.647.000 0,00 13 Onttrekking reserve vakantiegeld (OGA) 80.795,32 1.200.000 1.450.130,28 14 Onttrekking reserve inactieven (OGA) 881.061,65 328.500 319.484,47 15 Onttrekking reserve aanjagen woningbouw (OGA) 13.990.055,78 1.500.000 7.003.333,07 16 Onttrekking egalisatiereserve splitsingsunit (OGA) 44.454,02 0 0,00 17 Onttrekking reserve bedrijfsvoering (OGA) 16.611,59 0 296.120,70 18 Onttrekking egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 0 56.468,47

980.32 Dienst Ruimtelijke Ordening 1.743.872,00 1.690.000 4.154.091,00 01 Onttrekking UNA-fonds - openbare ruimte met allure (DRO) 80.673,00 0 0,00 02 Onttrekking algemene reserve (DRO) 363.603,00 0 0,00 04 Onttrekking reserve Groenmiddelen 2003-2006 (DRO) 709.380,00 1.690.000 2.462.725,00 05 Onttrekking reserve vakantiegeld (DRO) 483.099,00 0 812.424,00 06 Onttrekking reserve De Rode Loper 0,00 0 26.837,00 07 Onttrekking reserve Integraal informatiebeheer (DRO) 0,00 0 89.882,00 08 Onttrekking WW-reserve (DRO) 107.117,00 0 67.223,00 09 Onttrekking reserve Tijdelijk Strand IJburg 0,00 0 695.000,00

980.34 Dienst Belastingen 1.426.667,00 1.397.000 1.171.694,00 01 Onttrekking egalisatiereserve commerciële activiteiten 27.610,00 0 0,00 (Dienst Belastingen)

03 Onttrekking Wachtgeldfonds (Dienst Belastingen) 287.923,00 363.000 333.706,00 05 Onttrekking reserve Desktoplicenties (Dienst Belastingen) 164.150,00 0 0,00 06 Onttrekking reserve vakantiegeld (DBGA) 946.984,00 1.034.000 837.988,00

980.35 Gemeentelijk Havenbedrijf Amsterdam 9.541.172,00 6.587.350 4.059.721,42 01 Onttrekking reserve afkoopsommen van erfpachttermijnen (HA) 613.200,00 517.850 661.561,24 02 Onttrekking fonds strategische projecten (HA) 2.340.048,00 4.000.000 1.798.003,17

04 Onttrekking Fonds beheer baggerstortlocaties (HA) 4.959.700,00 0 0,00 05 Onttrekking Fonds exploitatieverliezen (HA) 355.488,00 500.000 0,00 07 Onttrekking Fonds verbeteren achterlandverbindingen (HA) 35.240,00 0 0,00 08 Onttrekking reserve winstdeling (HA) 0,00 150.000 0,00 10 Onttrekking reserve vakantiegeld (HA) 987.955,00 1.080.600 1.265.700,52 13 Onttrekking reserve wachtgeld (HA) 249.541,00 338.900 334.456,49

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 219 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.37 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 42.696.815,53 2.612.670 9.863.187,48

03 Dotatie reserve interculturele verhoudingen in het onderwijs 1.051.046,00 0 0,00 resultaatbestemming (DMO)

06 Dotatie reserve Elleboog 300.000,00 0 0,00 07 Dotatie reserve Jongerencentrum Jan van Galenstraat 700.000,00 0 0,00 08 Dotatie reserve Opvoeden in de buurt 2.199.064,00 0 0,00 09 Dotatie reserve inburgeringstrajecten 8.434.527,00 0 1.260.000,00 10 Dotatie reserve Sportaccommodatiefonds (DMO) 1.875.000,00 0 0,00 11 Dotatie reserve oudkomers 1.473.716,00 0 0,00 t.b.v. Herinrichting Inburgering Amsterdam 2007 15 Dotatie reserve Koers Nieuw West 0,00 0 100.000,00 16 Dotatie reserve Cultureel Beleggen 0,00 0 160.849,00 18 Dotatie reserve Jong Amsterdam / Kinderen Eerst 0,00 0 3.025.092,00 20 Dotatie reserve Programma Maatschappelijke Investeringen 0,00 0 737.790,00 30 Dotatie egalisatiereserve WVG 2.170.392,00 2.514.160 0,00

46 Dotatie reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning 157.034,12 0 0,00 48 Dotatie reserve motie Olmer 1.000.000,00 0 0,00 49 Dotatie reserve supportvoorzieningen Zuidoost 3.500.000,00 0 0,00 57 Dotatie reserve panden onderwijshuisvesting 7.796.580,00 98.510 2.900.000,00 60 Dotatie reserve Kunstenplan 2001-2008 (DMO) 100.000,00 0 0,00 61 Dotatie reserve Openbare Bibliotheek (DMO) 7.400.000,00 0 0,00

63 Dotatie egalisatiereserve AT5 (DMO) 0,00 0 680.670,00 67 Dotatie vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 226.150,00 0 0,00 69 Dotatie reserve Kunstenplan 2001-2004 (DMO) 700.000,00 0 0,00

86 Dotatie reserve nieuwbouw Stedelijk Museum 2.000.000,00 0 0,00

92 Dotatie reserve SO VSO kenniseconomie 416.000,00 0 0,00 93 Dotatie reserve VVE kenniseconomie 269.000,00 0 0,00 98 Dotatie reserve vakantiegeld (DMO) 521.202,47 0 740.398,90 99 Dotatie reserve WW-uitkering en reïntegratie (DMO) 407.103,94 0 258.387,58

980.38 Dienst Zorg en Samenleven 0,00 0 11.496.307,66 01 Dotatie Egalisatiereserve WVG (DZS) 0,00 0 9.133.400,00

07 Dotatieresrve HAG (prostitutiecentrum)(DZS) 0,00 0 456.878,00 08 Dotatie reserve Vakantiegeld (DZS) 0,00 0 228.145,03 09 Onttrekking reserve WW-uitkering (DZS) 0,00 0 137.957,63 10 Dotatie reserve Mantelzorgers (DZS) 0,00 0 1.539.927,00

980.40 Dienst Advies en Beheer 7.074.999,52 2.739.220 5.910.427,62 12 Dotatie reserve Compensatie kappen bomen 0,00 4.740 0,00 (DAB - Amsterdamse Bos) 13 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 90.000,00 90.000 90.000,00

220 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.37 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 13.948.178,69 4.596.060 12.545.873,36 02 Onttrekking reserve onderwijsconsumentenorganisatie (DMO) 150.000,00 0 0,00 03 Onttrekking reserve interculturele verhoudingen in het onderwijs (DMO) 0,00 0 540.589,98

05 Onttrekking reserve oudkomers (DMO) 5.000.000,00 0 0,00

08 Onttrekking reserve Opvoeden in de buurt 0,00 0 2.199.064,00 09 Onttrekking reserve inburgeringstrajecten 0,00 0 2.284.593,00 10 Onttrekking reserve Sportaccommodatiefonds (DMO) 3.348,00 228.530 99.348,00 11 Onttrekking reserve oudkomers 0,00 0 1.473.716,00 t.b.v. Herinrichting Inburgering Amsterdam 2007

40 Onttrekking reserve WVG Stimuleringsfonds 47.688,00 0 461,00 44 Onttrekking reserve nachtopvang 750.000,00 0 0,00 45 Onttrekking reserve 24-uursopvang 1.730.250,00 0 0,00

48 Onttrekking reserve motie Olmer 34.650,00 0 0,00

57 Onttrekking reserve panden onderwijshuisvesting 4.498.273,00 3.232.260 2.810.902,00 60 Onttrekking reserve Kunstenplan 2001-2008 (DMO) 366.740,00 374.730 369.260,00 61 Onttrekking reserve Openbare Bibliotheek (DMO) 0,00 547.580 282.996,00 62 Onttrekking reserve wachtgelden Muziekschool (DMO) 46.000,00 58.000 149.000,00 63 Onttrekking egalisatiereserve AT5 (DMO) 0,00 0 122.190,00 67 Onttrekking vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 0,00 154.960 154.960,00 69 Onttrekking reserve Kunstenplan 2001-2004 (DMO) 495.000,00 0 187.420,00 73 Onttrekking reserve Krachtenbundeling SO (DMO) 0,00 0 35.222,40 85 Onttrekking reserve ombouw voltage Stedelijk Museum 0,00 0 460.819,00

88 Onttrekking reserve onderhoud cultuuraccommodaties (DMO) 72.010,00 0 0,00 89 Onttrekking reserve aandeelhouderschap kunst en cultuur (DMO) 0,00 0 32.500,00 92 Onttrekking reserve SO VSO kenniseconomie 0,00 0 416.000,00 93 Onttrekking reserve VVE kenniseconomie 0,00 0 146.010,00 98 Onttrekking reserve vakantiegeld (DMO) 504.848,70 0 521.201,98 99 Onttrekking reserve WW-uitkering en reïntegratie (DMO) 249.370,99 0 259.620,00

980.38 Dienst Zorg en Samenleven 0,00 0 5.842.630,49

03 Onttrekking reserve 24-uurs opvang (DZS) 0,00 0 15.750,00 04 Onttrekking reserve Wet Maatschappelijke Ondersteuning (DZS) 0,00 0 1.535.394,12 05 Onttrekking reserve motie Olmer (DZS) 0,00 0 726.170,50 06 Onttrekking reserve Supportvoorzieningen Zuidoost (DZS) 0,00 0 3.500.000,00

08 Onttrekking reserve Vakantiegeld (DZS) 0,00 0 65.315,87

980.40 Dienst Advies en Beheer 6.736.213,25 3.463.350 3.223.637,29 12 Onttrekking reserve Compensatie kappen bomen (DAB - Amsterdamse Bos) 23.780,00 2.540 0,00 13 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 90.000,00 90.000 90.000,00

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 221 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

21 Dotatie bedrijfsreserve (DAB ICT - Beheergroep) 22.733,70 0 0,00 22 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - ICT Beheergroep) 57.060,00 43.000 0,00 resultaatbestemming 31 Dotatie reserve vakantiegeld 79.463,00 77.000 78.451,82 (DAB - Archeologie en Monumentenzorg) 41 Dotatie reserve WW / Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 2.429.431,82 1.807.690 1.966.114,63 42 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 58.360,00 75.000 58.360,00 43 Dotatie reserve ontwikkelkosten basisregistratie 3.420.000,00 0 1.629.852,00 en ICT-infrastructuur (DAB - Directie en Staf) 51 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Geo- en Vastgoedinformatie) 140.000,00 185.500 221.210,00

61 Dotatie algemene reserve (DAB - Materiaaldienst) 361.308,00 67.500 138.156,00 62 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Materiaaldienst) 85.449,00 84.000 89.017,00 72 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Sporthallen Zuid) 27.000,00 27.000 27.000,00 81 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Westpoort) 92.000,00 89.000 89.000,00 82 Dotatie reserve Wagenpark Amsterdam (DAB-Wagenpark) 0,00 0 1.319.165,17 91 Dotatie reserve bewonersgarages Zuidoost 92.194,00 73.790 89.101,00 (DAB - Parkeergebouwen)

93 Dotatie reserve vakantiegeld (DAB - Parkeergebouwen) 120.000,00 115.000 115.000,00

980.45 Dienst Werk en Inkomen 6.489.920,98 15.990.600 4.416.290,25

21 Dotatie reserve vakantiegeld (DWI) 2.791.000,00 2.650.000 2.789.000,00

26 Dotatie reserve transformatiekosten (DWI) 750.000,00 0 0,00

28 Dotatie reserve frictiekosten huisvesting (DWI) 0,00 0 376.202,00

31 Dotatie conjunctuurreserve WWB 2007 400.000,00 13.340.600 0,00 32 Dotatie reserve WW (DWI) 1.048.920,98 0 251.088,25 33 Dotatie reserve rechtmatigheidsonderzoeken (DWI) 1.500.000,00 0 1.000.000,00

980.46 Projectmanagementbureau 868.254,57 564.230 777.350,01

02 Dotatie algemene reserve (PMB) 386.500,00 145.990 296.300,01 03 Dotatie reserve WW-verplichtingen (PMB) 137.300,00 50.000 59.880,00 04 Dotatie reserve vakantiegeld (PMB) 344.454,57 368.240 421.170,00

980.47 ACAM Accountancy en Advies 614.568,08 505.000 498.854,31 01 Dotatie algemene bedrijfsreserve (ACAM) 88.000,00 0 1.000,00 02 Dotatie reserve WW-uitkeringen (ACAM) 136.103,01 135.000 102.220,44 03 Dotatie reserve vakantiegeld (ACAM) 390.465,07 370.000 395.633,87

980.48 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 397.029,41 272.000 152.659,35

02 Dotatie reserve vakantiegeld (BBA) 261.587,74 272.000 0,00 03 Dotatie reserve WW-gelden (BBA) 135.441,67 0 152.659,35 222 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

14 Onttrekking reserve afwikkeling verzelfstandiging camping 34.000,00 55.500 7.500,00 (DAB - Amsterdamse Bos) 22 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - ICT Beheergroep) 44.265,00 43.000 0,00 31 Onttrekking reserve vakantiegeld 77.026,97 77.000 79.463,00 (DAB - Archeologie en Monumentenzorg) 41 Onttrekking reserve WW / Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 1.411.002,17 2.099.530 1.568.508,29 42 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 67.000,00 75.000 58.360,00 43 Onttrekking reserve ontwikkelkosten basisregistratie en ICT-infrastructuur (DAB - Directie en Staf) 3.617.995,11 0 0,00 51 Onttrekking reserve vakantiegeld 117.500,00 140.000 181.210,00 (DAB - Geo- en Vastgoedinformatie)

62 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Materiaaldienst) 77.647,00 84.000 85.449,00 72 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Sporthallen Zuid) 27.000,00 27.000 27.000,00 81 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Westpoort) 78.000,00 89.000 89.000,00

91 Onttrekking reserve bewonersgarages Zuidoost 187.353,00 565.780 922.147,00 (DAB - Parkeergebouwen) 92 Onttrekking algemene reserve (DAB - Parkeergebouwen) 763.644,00 0 0,00 93 Onttrekking reserve vakantiegeld (DAB - Parkeergebouwen) 120.000,00 115.000 115.000,00

980.43 Dienst Musea voor Moderne Kunst 322.445,93 0 0,00 04 Onttrekking reserve kunstaankoop (Stedelijk Museum) 322.445,93 0 0,00

980.45 Dienst Werk en Inkomen 24.258.427,12 9.576.990 10.149.434,17 05 Onttrekking reserve Huisvesting kinderopvang Triade (DWI) 386.073,52 500.000 300.000,00 20 Onttrekking reserve klant in beeld (DWI) 5.090.516,00 0 0,00 21 Onttrekking reserve vakantiegeld (DWI) 2.292.000,00 2.650.000 2.791.000,00 22 Onttrekking conjunctuurreserve WWB 2005 (DWI) 6.419.600,00 0 0,00 26 Onttrekking reserve transformatiekosten (DWI) 3.525.805,51 0 4.434.117,00 27 Onttrekking reserve kosten Laarderhoutweg (DWI) 835.582,00 1.660.750 352.011,17 28 Onttrekking reserve frictiekosten huisvesting (DWI) 4.151.168,00 4.766.240 615.075,00 29 Onttrekking reserve vakantiegeld werkarrangementen (DWI) 857.682,09 0 32.231,00 30 Onttrekking reserve ESF-gelden jongerenloketten (DWI) 700.000,00 0 0,00

33 Onttrekking reserve rechtmatigheidsonderzoeken (DWI) 0,00 0 1.500.000,00 34 Onttrekking reserve KOA 0,00 0 125.000,00

980.46 Projectmanagementbureau 332.934,81 421.360 390.179,57 01 Onttrekking reserve professionalisering (PMB) 0,00 40.000 45.725,00

04 Onttrekking reserve vakantiegeld (PMB) 332.934,81 352.360 344.454,57 08 Onttrekking reserve huisvesting en meubilair (PMB) 0,00 29.000 0,00

980.47 ACAM Accountancy en Advies 479.038,27 391.000 630.937,45 01 Onttrekking algemene bedrijfsreserve (ACAM) 30.000,00 0 199.020,00 02 Onttrekking reserve WW-uitkeringen (ACAM) 62.545,51 20.000 45.554,94 03 Onttrekking reserve vakantiegeld (ACAM) 386.492,76 371.000 386.362,51

980.48 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 304.522,36 280.000 19.535,4 01 Onttrekking reserve Aanleg standaardligplaatsen (BBA) 53.816,60 0 2.709,94 02 Onttrekking reserve vakantiegeld (BBA) 250.705,76 280.000 16.825,48

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 223 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.49 Wibautgroep 0,00 0 78.138,00 01 Dotatie algemene reserve (Wibautgroep) 0,00 0 51.650,00 02 Dotatie reserve WW-verplichtingen (Wibautgroep) 0,00 0 8.794,00 resultaatbestemming 03 Dotatie reserve vakantiegeld (Wibautgroep) 0,00 0 17.694,00

980.50 Dienst Stadstoezicht 1.608.358,83 2.242.170 1.223.636,00 01 Dotatie algemene reserve (Stadstoezicht) 11.725,83 400.000 -605.589,00 02 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadstoezicht) 1.596.633,00 1.842.170 1.829.225,00

980.51 Dienst Historische Musea 129.710,61 45.000 104.057,82 02 Dotatie reserve Personele lasten ATV i.v.m. pensioen (AHM) 20.000,00 20.000 20.000,00 03 Dotatie reserve aankopen (AHM) 0,00 0 21.649,20

06 Dotatie reserve wachtgeldkosten (AHM) 109.710,61 25.000 62.408,62

980.56 Dienst Economische Zaken 9.681.983,84 1.171.050 10.588.260,59

03 Dotatie reserve Kapitaalsuitbreiding ASP (EZ) 200.000,00 0 0,00 04 Dotatie Fonds Ontwikkelings Maatschappij (EZ) 1.057.370,36 1.031.050 1.175.753,42 05 Dotatie WW-reserve (EZ) 57.171,67 0 61.000,00 06 Dotatie reserve Ruim Baan voor Werk 5.906.680,00 0 1.451.221,91 07 Dotatie reserve vakantiegeld (EZ) 86.441,81 140.000 100.285,26 08 Dotatie reserve deelneming Topstad 0,00 0 4.800.000,00 09 Dotatie reserve Evenementenfonds (EZ) 2.374.320,00 0 3.000.000,00

980.60 Afval Energie Bedrijf 44.411,00 1.075.000 1.539.804,00 02 Dotatie reserve Toekomstige WW-uitkeringen (AEB) 22.139,00 75.000 516.892,00 03 Dotatie reserve vakantiegeld (AEB) 22.272,00 1.000.000 10.025,00 04 Dotatie reserve REB-gelden (AEB) 0,00 0 1.012.887,00

980.63 Waterleidingbedrijf 7.724.655,00 2.167.000 12.461.592,00 01 Dotatie egalisatiereserve (Waternet) 1.160.000,00 0 6.607.472,00 02 Dotatie reserve mitigering overgangsregeling bemetering 4.766.189,00 0 0,00 (Waternet) 03 Dotatie reserve in te verdienen bemeteringskosten (Waternet) 0,00 369.000 4.078.343,00

05 Dotatie reserve in te verdienen overnamesommen (Waternet) 1.798.466,00 1.798.000 1.775.777,00

980.66 Gemeentevervoerbedrijf 24.373.058,00 0 0,00 01 Dotatie algemene reserve (GVB) 13.303.107,00 0 0,00 05 Dotatie reserve vakantiegeld (GVB) 11.069.951,00 0 0,00

980.70 Stads-bank van Lening 362.798,00 268.000 236.388,00 01 Dotatie winstreserve projecten (Stadsbank van Lening) 31.903,00 0 5.163,00 02 Dotatie algemene reserve (Stadsbank van Lening) 37.584,00 0 0,00

06 Dotatie reserve Betaalautomaten (Stadsbank van Lening) 38.933,00 0 0,00

09 Dotatie reserve vakantiegeld (Stadsbank van Lening) 179.407,00 190.000 179.272,00 10 Dotatie WW reserve (SBL) 74.971,00 78.000 51.953,00

224 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.50 Dienst Stadstoezicht 2.453.587,00 2.081.650 2.179.440,00 01 Onttrekking algemene reserve (Stadstoezicht) 505.853,00 239.480 467.333,00 02 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadstoezicht) 1.947.734,00 1.842.170 1.712.107,00

980.51 Dienst Historische Musea 29.023,82 50.000 7.796,82 02 Onttrekking reserve Personele lasten ATV i.v.m. pensioen (AHM) 0,00 50.000 0,00 03 Onttrekking reserve aankopen (AHM) 27.791,00 0 0,00 04 Onttrekking reserve vakantiegeld (AHM) 1.232,82 0 7.796,82

980.56 Dienst Economische Zaken 18.034.983,36 6.629.000 4.983.848,01 02 Onttrekking reserve Aandelen Amsterdam Clipper Beheer (EZ) 0,00 0 453.780,22

04 Onttrekking Fonds Ontwikkelings Maatschappij (EZ) 646.985,94 652.000 1.587.284,27 05 Onttrekking WW-reserve (EZ) 41.918,98 0 50.841,71 06 Onttrekking reserve Ruim Baan voor Werk 17.274.064,12 5.837.000 0,00 07 Onttrekking reserve vakantiegeld (EZ) 72.014,32 140.000 86.441,81

09 Onttrekking reserve Evenementenfonds (EZ) 0,00 0 2.805.500,00

980.60 Afval Energie Bedrijf 44.178,00 4.700.000 4.486.415,00 02 Onttrekking reserve Toekomstige WW-uitkeringen (AEB) 35.978,00 200.000 937.605,00 03 Onttrekking reserve vakantiegeld (AEB) 0,00 1.000.000 91.252,00 04 Onttrekking reserve REB-gelden (AEB) 8.200,00 3.500.000 3.457.558,00

980.63 Waterleidingbedrijf 3.114.143,00 800.000 3.285.778,00

02 Onttrekking reserve mitigering overgangsregeling 1.206.326,00 800.000 0,00 bemetering (Waternet) 03 Onttrekking reserve in te verdienen bemeteringskosten (Waternet) 618.035,00 0 3.285.778,00 04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Waternet) 1.011.538,00 0 0,00

06 Onttrekking reserve wachtgeld (Waternet) 278.244,00 0 0,00

980.66 Gemeentevervoerbedrijf 16.094.400,00 0 82.333.357,00 01 Onttrekking algemene reserve (GVB) 5.031.600,00 0 76.372.677,00 05 Onttrekking reserve vakantiegeld (GVB) 11.062.800,00 0 5.960.680,00

980.70 Stads-bank van lening 421.896,00 555.260 579.769,00 01 Onttrekking winstreserve projecten (Stadsbank van Lening) 178.119,00 243.000 262.998,00

03 Onttrekking reserve Verjaarde overschotten (Stadsbank van Lening) 40.000,00 0 0,00 06 Onttrekking reserve Betaalautomaten (Stadsbank van Lening) 17.124,00 50.000 62.490,00 07 Onttrekking reserve Opknappen/onderhoud Nes 57b 0,00 62.000 62.000,00 (Stadsbank van Lening) 09 Onttrekking reserve vakantiegeld (Stadsbank van Lening) 186.653,00 190.000 185.893,00 10 Onttrekking WW reserve (SBL) 0,00 10.260 6.388,00

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 225 Resultaatbestemming Lasten sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.72 Food Center Amsterdam 967.381,75 0 521.546,86 01 Dotatie reserve Afkoopsommen erfpachttermijnen (Food Center) 0,00 0 62.546,86 04 Dotatie reserve vakantiegeld (Food Center) 0,00 0 12.000,00 resultaatbestemming 05 Dotatie reserve ontwikkelingsstrategie Food Center 967.381,75 0 447.000,00

980.74 Pontveren 144.279,00 0 0,00 01 Dotatie reserve vakantiegeld (Pontveren) 107.021,00 0 0,00 02 Dotatie reserve WW en wachtgeld (Pontveren) 37.258,00 0 0,00

980.95 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 52.002.256,32 22.350.140 38.743.017,00 03 Dotatie Mobiliteitsfonds - algemene reserve (DIVV) 6.016.619,44 0 5.750.649,00 04 Dotatie Mobiliteitsfonds - bestemmingsreserve (DIVV) 27.432.600,00 21.334.000 26.311.302,00

07 Dotatie reserve Gemeentelijk aandeel 7.641.000,00 0 3.013.000,00 kosten Noord/Zuidlijn (DIVV) 13 Dotatie reserve vakantiegeld (DIVV) 1.006.456,20 1.016.140 1.146.055,00 14 Dotatie reserve inrichting Wibautas (DIVV) 1.300.000,00 0 0,00

17 Dotatie reserve WW (DIVV) 399.442,05 0 292.011,00 18 Dotatie dynamisch verkeersmanagement 4.033.641,20 0 0,00 19 Dotatie reserve lijn 5 2.469.902,34 0 0,00 20 Dotatie langzaamverkeer passage CS 1.702.595,09 0 0,00 21 Dotatie reserve dynamisch verkeersmanagement (DIVV) 0,00 0 2.230.000,00

Totaal van de lasten 960.725.667,35 410.116.930,00 748.258.447,58 Totaal van de baten 839.526.386,84 400.233.180,00 683.926.900,52 Saldo van de resultaatbestemming 121.199.280,51 9.883.750,00 64.331.547,06

226 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatbestemming Baten resultaatbestemming sub- Rekening Begroting Rekening functie Volgnummer Omschrijving 2006 2007 2007 € € €

980.72 Food Center Amsterdam 88.539,55 100.000 871.753,49 01 Onttrekking reserve Afkoopsommen erfpachttermijnen (Food Center) 0,00 0 15.122,00 04 Onttrekking reserve vakantiegeld (Food Center) 0,00 0 12.000,00 05 Onttrekking reserve ontwikkelingsstrategie Food Center 88.539,55 100.000 844.631,49

980.74 Pontveren 0,00 0 144.279,00 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Pontveren) 0,00 0 107.021,00 02 Onttrekking reserve WW en wachtgeld (Pontveren) 0,00 0 37.258,00

980.81 Dienst Maatwerk 356.703,00 0 0,00 01 Onttrekking reserve vakantiegeld (Maatwerk) 356.703,00 0 0,00

980.95 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 160.733.542,60 136.785.410 141.720.147,00 03 Onttrekking Mobiliteitsfonds - algemene reserve (DIVV) 7.742.600,00 1.564.000 4.747.302,00 04 Onttrekking Mobiliteitsfonds - bestemmingsreserve (DIVV) 30.946.902,84 24.515.270 19.227.297,00 05 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel 3.000.000,00 0 0,00 in kosten en risico’s IJtram (DIVV) 06 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel 8.748.262,88 24.000.000 9.165.886,00 in kosten busstation / auto-onderdoorgang CS (DIVV) 07 Onttrekking reserve Gemeentelijk aandeel 103.801.426,53 85.690.000 103.510.265,00 kosten Noord/Zuidlijn (DIVV) 13 Onttrekking reserve vakantiegeld (DIVV) 988.461,95 1.016.140 1.142.764,00

16 Onttrekking reserve personeelsvoorzieningen GVB (DIVV) 5.505.888,40 0 0,00 17 Onttrekking reserve WW (DIVV) 0,00 0 325.466,00 18 Onttrekking dynamisch verkeersmanagement 0,00 0 1.434.701,00 19 Onttrekking reserve lijn 5 0,00 0 2.098.290,00 20 Onttrekking langzaamverkeer passage CS 0,00 0 68.176,00

Totaal van de baten 839.526.386,84 400.233.180 683.926.900,52

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 227 Gemeentebalans per 31 december 2007 (met vergelijkende cijfers per 31 december 2006)

ACTIVA 2007 2006

Vaste activa 10.711.168.130 10.231.565.070 Immateriële vaste activa 10.881.962 9.024.949 Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en het saldo van agio en disagio 150.854 301.709 Kosten van onderzoek en ontwikkeling van activa 10.731.108 8.723.240

Materiële vaste activa 8.039.890.029 7.924.005.331 Investeringen met een economisch nut 7.329.555.154 7.252.346.970 Waarvan in erfpacht uitgegeven 4.431.882.041 4.431.882.041 Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 710.334.875 671.658.361

Financiële vaste activa 2.660.396.139 2.298.534.790 Deelnemingen 382.389.643 303.017.432 Gemeenschappelijke regelingen 0 0 Overige verbonden partijen 72.490 72.490 Leningen aan woningbouwcorporaties 391.748.723 468.345.783 Leningen aan deelnemingen 6.318.333 6.712.836 Leningen aan overige verbonden partijen 527.605 6.543.143 balans met bijlagen Overige langlopende leningen 557.588.846 191.833.302 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 1.280.056.258 1.281.960.267 Bijdragen aan activa in eigendom van derden 41.694.243 40.049.538

Vlottende activa 1.551.115.132 1.811.979.625

Voorraden 466.584.289 590.301.922 Niet in exploitatie genomen bouwgronden 0 0 Overige gronden hulpstoffen 1.740.806 1.301.410 Onderhanden werk (inclusief bouwgronden in exploitatie) 455.774.026 567.851.348 Gereed product en handelsgoederen 9.069.458 21.149.164 Vooruitbetalingen op voorraden 0 0

Vorderingen 762.432.499 684.972.230 Vorderingen op openbare lichamen 254.766.724 195.531.252 Verstrekte kasgeldleningen 0 2.300 Rekening-courantverhoudingen met niet-ﬁ nanciële instellingen 36.779.341 5.727.985 Overige vorderingen 470.767.840 476.306.688 Overige uitzettingen 118.594 7.404.005

Overlopende activa 322.098.344 536.705.473

Totaal activa 12.262.283.263 12.043.544.695

228 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

PASSIVA 2007 2006

Eigen vermogen 5.232.967.408 5.119.594.125

Algemene reserves 4.129.249.959 3.990.238.663

Bestemmingsreserves bedoeld om ongewenste schommelingen in tarieven op te vangen 0 0

Overige bestemmingsreserves 1.051.875.705 1.129.355.462

Resultaat na bestemming 51.841.745 0

Voorzieningen 2.239.104.836 2.069.295.413 balans met bijlagen

Vaste schulden 2.475.135.084 2.483.951.083

Obligatieleningen 0 0

Onderhandse leningen 2.384.450.642 2.466.020.690 van binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen 0 0 van binnenlandse banken en overige ﬁ nanciële instellingen 2.327.504.151 2.398.528.822 van binnenlandse bedrijven 2.403.800 2.403.800 van overige binnenlandse sectoren 54.542.691 65.088.067 van buitenlandse instellingen, fondsen,banken,bedrijven etc. 0 0

Door derden belegde gelden 68.922.586 0

Waarborgsommen 21.761.856 17.930.393

Vlottende passiva 2.315.075.935 2.370.704.074

Kortlopende schulden 1.494.910.087 1.379.819.363 Kasgeldleningen 410.400.000 393.500.000 Bank- en girosaldi 500.719.170 513.560.916 Overige schulden 583.790.917 472.758.447

Overlopende passiva 820.165.848 990.884.711

Totaal passiva 12.262.283.263 12.043.544.695

Totaalbedrag garantieverplichtingen 8.581.428.953 8.203.113.533

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 229 Overzicht bruto verloop van de posten behorende tot de vaste activa

Boekwaarde Investeringen begin van het begrotingsjaar

Immateriële vaste activa

Kosten van onderzoek en ontwikkeling 8.723.242,36 3.627.619,57 Kosten van het sluiten van geldleningen, agio en disagio 301.709,00 0,00 Totaal immateriële vaste activa 9.024.951,36 3.627.619,57

Materiële vaste activa met een economisch nut

Gronden en terreinen 4.765.232.061,90 370.480.274,54 Woonruimten 2.639.198,12 18.049,79 Bedrijfsgebouwen 640.316.556,11 96.998.742,12 Grond-, wegen waterbouwkudige werken 500.967.120,66 65.728.737,88 Vervoermiddelen 361.283.982,65 1.269.020,67 Machines, apparaten en installaties 806.420.202,90 122.617.355,20 Overige materiële vaste activa 175.487.844,98 32.176.458,26 balans met bijlagen Totaal investeringen met economisch nut 7.252.346.967,32 689.288.638,46

Materiële vaste activa met een maatschappelijk nut

Gronden en terreinen 294.894,50 0,00 Woonruimten 24.937.372,11 0,00 Overige materiële vaste activa 646.426.093,58 75.007.909,91 Totaal investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut 671.658.360,19 75.007.909,91

Totaal materiële vaste activa 7.924.005.327,51 764.296.548,37

Financiële vaste activa

Deelnemingen 303.017.431,63 79.239.374,00 Overige verbonden partijen 72.489,84 0,00 Leningen aan woningbouwcorporaties 468.345.782,72 0,00 Leningen aan deelnemingen 6.712.835,79 0,00 Leningen aan overige veronden partijen 6.543.142,65 25.000,00 Overige langlopende leningen 191.833.302,20 499.486.180,15 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 1.281.960.266,69 135.087.389,54 Bijdrage aan activa in eigendom van derden 40.049.538,38 5.890.411,04 Totaal ﬁ nanciële vaste activa 2.298.534.789,90 719.728.354,73

Totaal vaste activa 10.231.565.068,77 1.487.652.522,67

230 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Overdrachten Afschrijvingen Overdrachten Desinvesteringen Boekwaarde aan het einde van het begrotingsjaar

0,00 1.619.753,95 0,00 0,00 10.731.107,98 0,00 150.855,00 0,00 0,00 150.854,00 0,00 1.770.608,95 0,00 0,00 10.881.961,98

-111.926,49 428.722,54 836.702,22 9.751.755,00 5.124.583.230,19 balans met bijlagen -76.052,91 329.053,22 0,00 29.661,90 2.222.479,88 -5.295.682,46 29.126.169,54 -3.850.397,02 49.559.380,68 657.184.462,57 13.374.929,68 26.128.308,61 52.290,20 59.670,08 553.830.519,33 0,00 2.950.328,09 0,00 340.718.054,00 18.884.621,23 -8.466.204,83 77.854.930,11 19.739,01 20.765.650,27 821.931.033,88 5.163.903,00 19.573.289,18 15.225.470,66 27.110.639,04 150.918.807,36 4.588.965,99 156.390.801,29 12.283.805,07 447.994.810,97 7.329.555.154,44

0,00 24.776,52 0,00 0,00 270.117,98 0,00 421.406,23 0,00 0,00 24.515.965,88 0,00 34.913.181,87 0,00 972.030,47 685.548.791,15 0,00 35.359.364,62 0,00 972.030,47 710.334.875,01

4.588.965,99 191.750.165,91 12.283.805,07 448.966.841,44 8.039.890.029,45

6.730.000,00 6.597.162,76 0,00 0,00 382.389.642,87 0,00 0,00 0,00 0,00 72.489,84 0,00 76.597.060,08 0,00 0,00 391.748.722,64 0,00 394.503,00 0,00 0,00 6.318.332,79 -6.036.000,00 4.537,80 0,00 0,00 527.604,85 413.367,09 0,00 0,00 134.144.003,67 557.588.845,77 0,00 22.255.687,65 0,00 114.735.710,90 1.280.056.257,68 -694.000,00 3.551.706,84 0,00 0,00 41.694.242,58 413.367,09 109.400.658,13 0,00 248.879.714,57 2.660.396.139,02

5.002.333,08 302.921.432,99 12.283.805,07 697.846.556,01 10.711.168.130,45

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 231 Resultaatgebied 10: Openbare orde en veiligheid

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 10: Openbare orde en veiligheid

Overige bestemmingsreserves Aankopen Van Traa-team 2.313.231,00 0,00 893.104,00 0,00 1.420.127,00 Gevolgen vreemdelingenwetgeving 567.421,00 0,00 241.663,00 0,00 325.758,00 Reserve OOV 0,00 386.946,00 0,00 0,00 386.946,00 Vakantiegeld (Brandweer) 1.234.520,58 2.331.070,12 2.258.310,87 0,00 1.307.279,83 Reserve WW (Brandweer) 1.149.764,04 765.698,36 81.834,00 0,00 1.833.628,40 Nieuwe kazerne Westerpark 3.530.000,00 800.000,00 0,00 0,00 4.330.000,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 8.794.936,62 4.283.714,48 3.474.911,87 0,00 9.603.739,23

Voorzieningen GSB-gelden (BDA) 7.363.809,65 9.010.865,00 0,00 5.831.745,12 10.542.929,53 Vaccinaties personeel (Brandweer) 61.553,70 0,00 52.819,45 8.734,25 0,00 GSB III jeugd en veiligheid 588.652,05 0,00 0,00 88.131,00 500.521,05 Voorziening ESF probleemjongeren 329.681,94 572.505,61 0,00 0,00 902.187,55 balans met bijlagen Voorziening GSB III ESF probleemjongeren 154.880,00 511.467,00 0,00 0,00 666.347,00 Totaal Voorzieningen 8.498.577,34 10.094.837,61 52.819,45 5.928.610,37 12.611.985,13

232 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 20: Werk en inkomen

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 20: Werk en inkomen

Algemene reserves Risico Wet Werk en Bijstand 45.000.000,00 0,00 355.000,00 0,00 44.645.000,00 Totaal Algemene reserves 45.000.000,00 0,00 355.000,00 0,00 44.645.000,00

Overige bestemmingsreserves Co-ﬁ nanciering Urban/D2 1.148.288,00 0,00 1.148.288,00 0,00 0,00 Huisvesting kinderopvang Triade 2.254.856,05 0,00 300.000,00 0,00 1.954.856,05

Vakantiegeld (DWI) 2.791.000,00 2.789.000,00 2.791.000,00 0,00 2.789.000,00 balans met bijlagen Transformatieplan (DWI) 4.434.117,49 0,00 4.434.117,49 0,00 0,00 ESF-gelden jongerenloketten 1.581.574,00 0,00 0,00 0,00 1.581.574,00 Kosten Laarderhoogtweg (DWI) 1.825.176,00 0,00 352.010,77 0,00 1.473.165,23 Frictiekosten huisvesting DWI 615.075,00 376.202,00 615.075,00 0,00 376.202,00 KOA-regeling 400.000,00 0,00 125.000,00 0,00 275.000,00 Rechtmatigheidsonderzoeken 2008 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 1.000.000,00 Rechtmatigheidsonderzoeken (DWI) 1.500.000,00 0,00 1.500.000,00 0,00 0,00 Vakantiegeld werkarrangementen (DWI) 32.230,91 0,00 32.230,91 0,00 0,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 16.582.317,45 4.165.202,00 11.297.722,17 0,00 9.449.797,28

Voorzieningen Frictiekosten ROA / VVTV 13.389,16 0,00 0,00 13.389,16 0,00 Spaarsaldo WWB Werkdeel 68.765.167,92 3.402.217,34 4.028.024,95 -5.749.177,47 73.888.537,78 Bevoorschotting BVG 1.684.004,49 0,00 0,00 325.759,80 1.358.244,69 Agenda van de Toekomst tot en met 2004 359.520,00 0,00 0,00 359.520,00 0,00 Agenda van de Toekomst 2005 3.103.073,00 0,00 0,00 3.103.073,00 0,00 Algemene declaratierisico’s 2005 (DWI) 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Contract ROC 2007-2008 3.000.000,00 0,00 0,00 1.943.485,00 1.056.515,00 Navordering BTW Sportbeheer 360.000,00 0,00 0,00 360.000,00 0,00 No risk polis 0,00 595.980,00 0,00 0,00 595.980,00 Declaratierisico VSA 15.537.042,31 0,00 2.358.055,00 8.001.355,00 5.177.632,31 Totaal Voorzieningen 93.122.196,88 3.998.197,34 6.686.079,95 8.357.404,49 82.076.909,78

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 233 Resultaatgebied 30: Zorg

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 30: Zorg

Overige bestemmingsreserves Gezondheidscentra 100.000,78 0,00 0,00 0,00 100.000,78 WW-uitkeringen (GGD) 892.389,65 1.001.370,00 948.279,00 0,00 945.480,65 Vakantiegeld (GGD) 1.708.209,81 138.663,16 0,00 0,00 1.846.872,97 Research en Development 2.326.000,89 1.763.003,00 580.236,47 0,00 3.508.767,42 Geïntegreerde voorziening 602.000,00 0,00 121.207,45 0,00 480.792,55 Weerbaarheidstraining Licht 0,00 131.066,84 0,00 0,00 131.066,84 Verstandelijk Gehandicapte meisjes Friends 0,00 185.559,84 0,00 0,00 185.559,84 Omvangrijke en niet jaarlijks terugkerende kosten (GGD) 0,00 1.154.594,66 295.378,02 0,00 859.216,64 Invoer 10 jarigen KIDOS 0,00 516.190,08 0,00 0,00 516.190,08 Samen Sarten 0,00 378.692,81 0,00 0,00 378.692,81 WVG Stimuleringsfonds 461,00 0,00 461,00 0,00 0,00 WMO egalisatiereserve 2.170.392,00 9.133.400,00 0,00 0,00 11.303.792,00 balans met bijlagen 24-Uursopvang 269.750,00 0,00 15.750,00 0,00 254.000,00 Wet Maatschappelijke Ondersteuning 1.535.394,12 0,00 1.535.394,12 0,00 0,00 Supportvoorzieningen Zuidoost 3.500.000,00 0,00 3.500.000,00 0,00 0,00 Reserve motie Olmer 965.350,00 0,00 726.170,50 0,00 239.179,50 Mantelzorg 0,00 1.539.927,00 0,00 0,00 1.539.927,00 HAG (Prostitutiecentrum) 0,00 456.878,00 0,00 0,00 456.878,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 14.069.948,25 16.399.345,39 7.722.876,56 0,00 22.746.417,08

Voorzieningen Omvangrijke en niet jaarlijks 1.154.594,66 0,00 0,00 1.154.594,66 0,00 terugkerende kosten (GGD) Groot onderhoud huisvesting (GGD) 1.143.830,43 1.169.398,00 0,00 1.026.884,18 1.286.344,25 Privatiseringsoperatie Arbodienst 2.897.341,51 0,00 2.603.544,74 93.455,26 200.341,51 Ambulancedienst, dubieuze debiteuren 101.885,99 400.000,00 0,00 242.973,86 258.912,13 Amsterdamse Gezondheidsmonitor 150.000,00 75.000,00 0,00 0,00 225.000,00 RAK BMHK 179.707,60 0,00 0,00 0,00 179.707,60 Medewerkers GGD i.v.m. Vakantiehuisjes 112.207,00 0,00 0,00 0,00 112.207,00 Promotie stichting Sarphati 24.314,11 0,00 0,00 17.000,00 7.314,11 Legaat BMHK 39.148,60 0,00 0,00 13.260,58 25.888,02 Automatisering LVE (CTG) 281.392,92 0,00 0,00 0,00 281.392,92 Legaat Wiepjes 3.949,58 0,00 0,00 0,00 3.949,58 GSB III middelen 494.091,92 59.339,82 0,00 203.254,99 350.176,75 Verhagen gelden 0,00 961.730,00 0,00 307.503,79 654.226,21 Verzorgingshuizen ouden van dagen 282.399,50 11.437,50 0,00 0,00 293.837,00 BIMZ 1.275.057,83 51.640,00 0,00 56.440,00 1.270.257,83 Afstemming WMO-WWB 81.803,00 0,00 0,00 81.803,00 0,00 Herverdeling maatschappelijke opvang 0,00 4.117.488,00 0,00 0,00 4.117.488,00 Plan van aanpak G4 0,00 4.579.613,00 0,00 0,00 4.579.613,00 Veilige Haven 35.000,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00 Totaal Voorzieningen 8.256.724,65 11.425.646,32 2.603.544,74 3.232.170,32 13.846.655,91

234 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 40: Educatie & jeugd en diversiteit

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 40: Educatie & jeugd en diversiteit

Overige bestemmingsreserves Krachtenbundeling Speciaal Onderwijs 35.222,40 0,00 35.222,40 0,00 0,00 Onderwijshuisvesting 7.281.386,00 2.900.000,00 2.810.902,00 0,00 7.370.484,00 Reserve inburgeringstrajecten 8.434.527,00 1.260.000,00 2.284.593,00 0,00 7.409.934,00 Oudkomers t.b.v. Herinrichting Inburgering 1.473.716,00 0,00 1.473.716,00 0,00 0,00 Amsterdam Opvoeden in de buurt 2.199.064,00 0,00 2.199.064,00 0,00 0,00

Interculturele verhoudingen in het onderwijs 1.051.046,00 0,00 540.589,98 0,00 510.456,02 balans met bijlagen Reserve Elleboog 300.000,00 0,00 0,00 0,00 300.000,00 Reserve Jongerencentrum Jan van Galenstraat 700.000,00 0,00 0,00 0,00 700.000,00 Reserve SO VSO kenniseconomie 416.000,00 0,00 416.000,00 0,00 0,00 Reserve VVE kenniseconomie 269.000,00 0,00 146.010,00 0,00 122.990,00 Jong Amsterdam / Kinderen Eerst 0,00 3.025.092,00 0,00 0,00 3.025.092,00 Egalisatie kapitaallasten nieuwbouw 24.000.000,00 0,00 282.996,00 0,00 23.717.004,00 Openbare Bibliotheek WW-uitkering en reïntegratie (DMO) 483.109,83 258.387,58 259.620,00 0,00 481.877,41 Vakantiegeld (DMO) 521.201,98 740.398,90 521.201,98 0,00 740.398,90 Totaal Overige bestemmingsreserves 47.164.273,21 8.183.878,48 10.969.915,36 0,00 44.378.236,33

Voorzieningen Onbekende gever 36.672,02 1.484,88 0,00 291,90 37.865,00 Linnenbeursje 82.457,10 3.339,90 0,00 0,00 85.797,00 Voormalige tussenscholen 51.406,33 2.081,67 0,00 0,00 53.488,00 Openbare scholen BLO 5.220,43 210,57 0,00 0,00 5.431,00 Ontslagen meisjes 22.447,56 909,13 0,00 0,00 23.356,69 De Geijselaar 8.996,21 364,35 0,00 0,00 9.360,56 Quien 866,20 34,80 0,00 0,00 901,00 Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid 2,83 0,00 0,00 2,83 0,00 GSB Voortijdig Schoolverlaten 479.028,00 577.373,00 0,00 192.991,00 863.410,00 Antillianen / Arubanen 52.009,00 415.602,00 0,00 0,00 467.611,00 Pilot schakelklassen 31.000,00 0,00 0,00 0,00 31.000,00 GSB III coördinatie SD VVE 0,00 1.771.046,00 0,00 0,00 1.771.046,00 GSB III coördinatie SD VSV 0,00 993.006,00 0,00 0,00 993.006,00 GSB III Jong Amsterdam 0,00 852.989,00 0,00 0,00 852.989,00 GSB III risicojongeren 357.213,22 0,00 0,00 335.833,00 21.380,22 GSB III algemeen / SPA -934.375,00 623.930,00 0,00 627.140,00 -937.585,00 Voorziening ESF risicojongeren 43.716,86 1.254.290,17 0,00 48.445,66 1.249.561,37 Voorziening GSB III ESF risicojongeren 812.008,54 385.969,45 0,00 87.580,04 1.110.397,95 Aanval op de uitval 1.417.445,00 0,00 0,00 1.221.944,20 195.500,80 Dagarrangementen & Combinatie PO 5.098.852,00 5.369.962,00 0,00 10.305.941,00 162.873,00 Dagarrangementen & Combinatie VO 519.775,00 519.775,00 0,00 428.082,00 611.468,00 Pilot Kansarme Jongeren 733.000,00 0,00 0,00 45.200,00 687.800,00 GSB III VVE Schakelklassen 1.565.559,80 1.438.987,00 0,00 0,00 3.004.546,80 Leren en Werken 172.010,00 809.636,00 0,00 38.478,50 943.167,50 Voorziening Herinrichting Inburgering 1.260.000,00 0,00 0,00 1.260.000,00 0,00 Amsterdam 2007 PAVEM-middelen 12.009.288,00 0,00 0,00 82.219,00 11.927.069,00 Voorziening RMC Kwaliﬁ catieplicht 0,00 429.954,00 0,00 0,00 429.954,00 Wet Inburgering 0,00 49.031.118,00 0,00 0,00 49.031.118,00 Oudkomers 0,00 5.883.966,00 0,00 0,00 5.883.966,00 Totaal Voorzieningen 23.824.599,10 70.366.028,92 0,00 14.674.149,13 79.516.478,89

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 235 Resultaatgebied 50: Verkeer en infrastructuur

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 50: Verkeer en infrastructuur

Algemene reserves Mobiliteitsfonds - algemene reserve 6.281.042,90 5.750.648,80 4.747.302,00 0,00 7.284.389,70 Totaal Algemene reserves 6.281.042,90 5.750.648,80 4.747.302,00 0,00 7.284.389,70

Overige bestemmingsreserves Mobiliteitsfonds - bestemmingsreserve 24.782.980,42 26.311.302,00 19.227.297,34 0,00 31.866.985,08 Gemeentelijk aandeel in kosten en risico’s IJtram 1.447.724,02 0,00 0,00 0,00 1.447.724,02 Gemeentelijk aandeel in kosten busstation/ 70.319.823,10 0,00 9.165.885,75 0,00 61.153.937,35 auto-onderdoorgang CS Gemeentelijk aandeel kosten Noord/Zuidlijn 153.177.124,88 3.013.000,00 103.510.265,48 0,00 52.679.859,40 Risicoreservering IJsei 15.000.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 Vakantiegeld (DIVV) 653.671,24 1.146.054,61 1.142.763,58 0,00 656.962,27 Inrichting Wibautas (UNA-geld) 2.864.272,00 0,00 0,00 0,00 2.864.272,00 Reserve WW-premies (IVV) 293.553,65 292.010,58 325.465,82 0,00 260.098,41 balans met bijlagen Langzaam verkeer passage CS 1.702.595,09 0,00 68.175,89 0,00 1.634.419,20 Dynamisch verkeersmanagement 4.033.641,20 0,00 1.434.701,44 0,00 2.598.939,76 Reserve Lijn 5 2.469.902,34 0,00 2.098.290,37 0,00 371.611,97 NDSM-veer 0,00 2.230.000,00 0,00 0,00 2.230.000,00 Bewonersgarages Zuidoost 2.741.571,44 89.101,03 922.148,50 0,00 1.908.523,97 Vakantiegeld (DAB - Parkeergebouwen) 114.600,00 115.000,00 115.000,00 0,00 114.600,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 279.601.459,38 33.196.468,22 138.009.994,17 0,00 174.787.933,43

Voorzieningen Transformatie pontveren 112.288,00 0,00 0,00 112.288,00 0,00 Casco en funderingsherstel Noord/Zuidlijn 6.258.101,09 0,00 0,00 570.428,86 5.687.672,23 Brandwerende coating Piet Heintunnel 125.000,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00 Beheer en Onderhoud railinfrastructuur 10.621.599,17 423.273,00 0,00 5.887.658,17 5.157.214,00 Risicofondsen N/Z-lijn 109.720.390,19 116.219.000,00 0,00 0,00 225.939.390,19 Sociale veiligheid OV 1.195.960,76 0,00 468.496,28 727.464,48 0,00 Metrovervangingsprojecten 8.645.743,85 13.357.290,90 0,00 18.331.873,77 3.671.160,98 Beheer en onderhoud railinfrastructuur 7.479.419,51 7.000.596,41 0,00 1.502.085,68 12.977.930,24 Voorziening RAP 107.000,00 0,00 107.000,00 0,00 0,00 Tramhalte aanpassingen 0,00 2.015.774,54 0,00 325.201,37 1.690.573,17 Exploitatie en investeringen NZK-veren 0,00 220.000.000,00 0,00 0,00 220.000.000,00 Groot onderhoud (DAB - Parkeergebouwen) 5.560.641,30 1.069.250,00 0,00 1.085.863,48 5.544.027,82 Totaal Voorzieningen 149.826.143,87 360.085.184,85 575.496,28 28.542.863,81 480.792.968,63

236 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 60: Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 60: Openbare ruimte, groen, sport en recreatie

Overige bestemmingsreserves Reserve Groeifonds Groen Zuidas 3.741.480,87 0,00 395.481,07 0,00 3.345.999,80 Reserve Groengelden 2003-2006 5.141.707,00 6.000.000,00 2.462.725,00 0,00 8.678.982,00 Reserve WW (DRO) 617.152,00 223.859,00 67.223,00 0,00 773.788,00 De Rode Loper 1.000.000,00 1.000.000,00 26.837,00 0,00 1.973.163,00 Sportaccommodatiefonds 7.510.778,00 0,00 99.348,00 0,00 7.411.430,00 Versterking grenzen Amsterdamse Bos 47.968,50 0,00 0,00 0,00 47.968,50

Compensatie kappen bomen 24.037,72 0,00 0,00 0,00 24.037,72 balans met bijlagen Vakantiegeld (DAB - Amsterdamse Bos) 90.000,00 90.000,00 90.000,00 0,00 90.000,00 Afwikkeling verzelfstandiging camping 59.500,00 0,00 7.500,00 0,00 52.000,00 Amsterdamse Bos Vakantiegeld (DAB - Sporthallen Zuid) 27.000,00 27.000,00 27.000,00 0,00 27.000,00 Vakantiegeld (DAB - Westpoort) 92.000,00 89.000,00 89.000,00 0,00 92.000,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 18.351.624,09 7.429.859,00 3.265.114,07 0,00 22.516.369,02

Voorzieningen Voorziening 1e verstrating 21.787.044,75 314.200,00 799.343,00 8.811.880,00 12.490.021,75 ID Banen 276.810,00 0,00 0,00 276.810,00 0,00 BOS-projecten 284.163,00 202.502,80 0,00 49.650,00 437.015,80 GSB III MAJOS /Sport en Recreatie 631.898,00 473.539,00 0,00 0,00 1.105.437,00 Groot onderhoud hallen (DAB/Sporthallen Zuid) 203.415,00 107.799,96 0,00 8.302,35 302.912,61 Groot onderhoud (DAB - Westpoort/Boedelbeheer) 402.896,65 15.770,00 0,00 380.211,59 38.455,06 Totaal Voorzieningen 23.586.227,40 1.113.811,76 799.343,00 9.526.853,94 14.373.842,22

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 237 Resultaatgebied 70: Cultuur en monumenten

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 70: Cultuur en monumenten

Overige bestemmingsreserves Opdrachten fotografen 23.876,20 15.000,00 17.837,03 0,00 21.039,17 Broedplaatsen 2.010.674,62 350.565,00 1.804.015,35 0,00 557.224,27 Herontwikkeling Stedelijk Museum 12.000.000,00 0,00 0,00 0,00 12.000.000,00 Aankopen en ontsluiting collectie 72.209,00 21.649,20 0,00 0,00 93.858,20 Personele lasten ATV i.v.m. pensioen 100.000,00 20.000,00 0,00 0,00 120.000,00 Vakantiegeld (AHM) 140.002,82 0,00 7.796,82 0,00 132.206,00 Wachtgeld (AHM) 134.710,61 62.408,62 0,00 0,00 197.119,23 Kunstenplan 2001-2008 554.800,00 0,00 369.260,00 0,00 185.540,00 Wachtgelden Muziekschool - 2011 333.211,00 0,00 149.000,00 0,00 184.211,00 Vereveningsreserve Kunstenplan 2005-2008 836.420,00 0,00 154.960,00 0,00 681.460,00 Kunstenplan 2001-2004 205.000,00 0,00 187.420,00 0,00 17.580,00 Reserve AT5 0,00 680.670,00 122.190,00 0,00 558.480,00 Cultureel Beleggen 0,00 160.849,00 0,00 0,00 160.849,00 balans met bijlagen Ombouw voltage Stedelijk Museum 460.819,39 0,00 460.819,39 0,00 0,00 Aandeelhouderschap Kunst en Cultuur 32.500,00 0,00 32.500,00 0,00 0,00 Vakantiegeld 79.463,00 78.451,82 79.463,00 0,00 78.451,82 (DAB - Archeologie en Monumentenzorg) Totaal Overige bestemmingsreserves 16.983.686,64 1.389.593,64 3.385.261,59 0,00 14.988.018,69

Voorzieningen Legaat van Eck 22.133,42 896,40 0,00 0,00 23.029,82 Opdrachten fotografen (Stadsarchief) 23.876,20 15.000,00 0,00 17.837,03 21.039,17 Kosten tentoonstelling Aanzien van de Stad 42.666,73 3.000,00 0,00 45.666,73 0,00 Buurt en Stad 60.462,18 0,00 0,00 2.700,00 57.762,18 Tentoonstelling De Bazel 18.002,74 0,00 0,00 18.002,74 0,00 Egodocumenten II 0,00 16.039,00 0,00 0,00 16.039,00 Aankoop tekeningen 0,00 25.000,00 0,00 590,00 24.410,00 Thesauriëren Ordinaris 0,00 69.170,00 0,00 0,00 69.170,00 ISAAC 0,00 24.935,90 0,00 0,00 24.935,90 Werkgelegenheidsimpuls 1994 7.899.182,55 101.000,00 0,00 0,00 8.000.182,55 Bijdrage OC&W in herontwikkeling 5.000.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000.000,00 Groot onderhoud (AHM) 0,00 41.169,83 0,00 0,00 41.169,83 Project Sri Lanka 69.615,97 9.260,26 0,00 78.876,23 0,00 Voorziening debiteuren (AHM) 9.860,00 0,00 9.860,00 0,00 0,00 Groot onderhoud Willet-Holthuysen 3.638,10 0,00 0,00 3.638,10 0,00 Bankgiroloterij 0,00 200.000,00 0,00 35.000,00 165.000,00 Rijksregelingen cultuur 2005-2008 141.462,00 446.794,14 0,00 167.910,00 420.346,14 Totaal Voorzieningen 13.290.899,89 952.265,53 9.860,00 370.220,83 13.863.084,59

238 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 80: Milieu en water

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 80: Milieu en water

Algemene reserves Egalisatiereserve (Waternet) 3.366.699,22 6.607.472,28 0,00 0,00 9.974.171,50 In te verdienen overnamesommen (Waternet) -7.061.699,50 1.775.777,12 0,00 0,00 -5.285.922,38 Totaal Algemene reserves -3.695.000,28 8.383.249,40 0,00 0,00 4.688.249,12

Overige bestemmingsreserves UNA-fonds 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Bodemsaneringsgelden gemeente 5.180.743,71 0,00 1.394.434,61 0,00 3.786.309,10 balans met bijlagen Vakantiegeld (DMB) 609.718,44 480.072,89 609.718,44 0,00 480.072,89 Dienstverlening DMB (Milieu en Water) 243.739,00 5.651,00 0,00 0,00 249.390,00 Milieuprioriteiten 531.952,40 33.000,00 0,00 0,00 564.952,40 Nazorg Diemerzeedijk 12.118.425,00 326.475,79 0,00 0,00 12.444.900,79 Luchtkwaliteit 0,00 2.400.000,00 320.897,84 0,00 2.079.102,16 Aanleg standaardligplaatsen 16.427,37 0,00 2.709,94 0,00 13.717,43 Vakantiegeld (BBA) 261.587,74 0,00 16.825,48 0,00 244.762,26 WW-gelden (BBA) 135.441,67 152.659,35 0,00 0,00 288.101,02 Toekomstige WW-uitkeringen (AEB) 1.215.097,00 516.892,00 937.605,00 0,00 794.384,00 REB-gelden 2.444.671,00 1.012.887,00 3.457.558,00 0,00 0,00 Vakantiegeld (AEB) 559.910,00 10.025,00 91.252,00 0,00 478.683,00 Mitigering overgangsregeling bemetering 3.285.777,90 0,00 3.285.777,90 0,00 0,00 huishoudelijk verbruik In te verdienen bemeteringskosten (Waternet) -4.078.343,19 4.078.343,19 0,00 0,00 0,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 22.525.148,04 9.016.006,22 10.116.779,21 0,00 21.424.375,05

Voorzieningen Projectgeld Volgermeerpolder 23.690.615,62 0,00 8.544.730,15 0,00 15.145.885,47 Projectgeld Diemerzeedijk 2.017.124,45 333.935,59 0,00 0,00 2.351.060,04 Geluid- veiligheids- en luchtkwaliteitsplan 1.655.962,50 24.076,89 461.440,50 0,00 1.218.598,89 ARC stadsdelen 299.155,20 0,00 3.234,50 0,00 295.920,70 Wet bodemsanering 484.219,00 252.000,00 0,00 0,00 736.219,00 Afrekening subsidie NME/MCA 3.075,00 18.819,00 0,00 286,50 21.607,50 Politiekeurmerk Veilig Wonen 28.175,55 0,00 0,00 28.175,55 0,00 Vak Matig 207.249,11 0,00 0,00 0,00 207.249,11 Bodemsanering (OGA) 15.325.365,71 7.492.704,00 0,00 1.369.325,44 21.448.744,27 Rioolrecht 3.104.387,00 0,00 0,00 5.146.694,25 -2.042.307,25 Technische risico’s AVI 24.539.117,00 60.000,00 0,00 3.900.000,00 20.699.117,00 Groot onderhoud en vervangingsinvesteringen 12.449.361,00 2.730.000,00 0,00 4.694.168,00 10.485.193,00 AVI Bodemassen 312.251,00 0,00 0,00 312.251,00 0,00 Herstructurering (AEB) 1.576.362,00 396.877,00 0,00 1.223.956,00 749.283,00 Groot onderhoud Depot Gevaarlijk Afval 487.000,00 0,00 0,00 64.271,00 422.729,00 Totaal Voorzieningen 86.179.420,14 11.308.412,48 9.009.405,15 16.739.127,74 71.739.299,73

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 239 Resultaatgebied 100: Economie en haven

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 100: Economie en haven

Algemene reserves Aandelen Amsterdam Clipper Beheer 453.780,21 0,00 453.780,21 0,00 0,00 Kapitaalsuitbreiding ASP 2.501.890,11 0,00 0,00 0,00 2.501.890,11 Totaal Algemene reserves 2.955.670,32 0,00 453.780,21 0,00 2.501.890,11

Overige bestemmingsreserves Afkoopsommen van erfpachttermijnen 79.201.247,38 2.913.121,80 661.561,24 0,00 81.452.807,94 Fonds exploitatieverliezen 669.345,00 0,00 0,00 0,00 669.345,00 Fonds strategische projecten 3.463.928,80 2.380.180,00 1.798.003,47 0,00 4.046.105,33 Fonds promotie Sail 2010 207.892,00 90.000,00 0,00 0,00 297.892,00 Vakantiegeld (HA) 748.271,08 1.155.543,00 1.265.701,00 0,00 638.113,08 Winstdelingsregeling (HA) 299.997,00 0,00 0,00 0,00 299.997,00 Wachtgeldfonds (HA) 223.889,80 314.856,00 334.456,00 0,00 204.289,80 Fonds Ontwikkelings Maatschappij 2.254.475,56 1.175.753,42 1.587.284,27 0,00 1.842.944,71 balans met bijlagen Wachtgeldfonds (EZ) 52.742,69 61.000,00 50.841,71 0,00 62.900,98 Vakantiegeld (EZ) 86.441,71 100.285,36 86.441,81 0,00 100.285,26 Ruim Baan voor Werk 3.691,10 1.451.221,81 0,00 0,00 1.454.912,91 Evenementenfonds 2.374.320,00 3.000.000,00 2.805.500,00 0,00 2.568.820,00 Topstad 0,00 4.800.000,00 0,00 0,00 4.800.000,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 89.586.242,12 17.441.961,39 8.589.789,50 0,00 98.438.414,01

Voorzieningen Citymarketing 127.148,66 0,00 0,00 104.233,27 22.915,39 Egalisatie onderhoud (HA) 1.944.466,15 296.235,00 0,00 0,00 2.240.701,15 Latente bodemverplichtingen 7.044.486,00 5.124.843,00 0,00 1.927.314,00 10.242.015,00 Voorziening verbeteren achterlandverbindingen 22.332.394,75 4.206.744,00 0,00 7.556.754,00 18.982.384,75 Fonds inzamelen scheepsafval 1.446.879,82 0,00 0,00 73.180,00 1.373.699,82 Voorziening sanering Sandrien 479.176,93 0,00 0,00 479.176,93 0,00 Opschonen archief (HA) 64.030,04 0,00 0,00 61.180,00 2.850,04 Keerlus 590.237,04 0,00 0,00 590.237,04 0,00 Wrakkenwet 192.466,96 29.093,04 0,00 1.560,00 220.000,00 HMS 750.000,00 0,00 0,00 750.000,00 0,00 Sonate 237.287,00 0,00 0,00 169.309,00 67.978,00 Uitstel damwand Zouthaven 200.000,00 0,00 0,00 200.000,00 0,00 Egalisatie onderhoud vaartuigen (HA) 300.000,00 52.550,00 0,00 126.417,00 226.133,00 Fonds beheer baggerstortlocaties 5.034.100,00 75.511,00 0,00 0,00 5.109.611,00 Holland Casino 42.500,00 152.351,22 0,00 42.500,00 152.351,22 RIS 458.594,28 0,00 202.119,97 0,00 256.474,31 GSB-gelden 948.241,94 0,00 370.337,26 577.904,68 0,00 GSDB-gelden III 10.683.862,48 7.034.304,68 0,00 2.708.700,06 15.009.467,10 Totaal Voorzieningen 52.875.872,05 16.971.631,94 572.457,23 15.368.465,98 53.906.580,78

240 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 110: Facilitair en bedrijven

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 110: Facilitair en bedrijven

Algemene reserves Algemene reserve (SHI) 3.663.302,00 0,00 3.461.280,73 0,00 202.021,27 Algemene reserve (IBA) 2.509.632,00 136.601,00 0,00 0,00 2.646.233,00 Algemene bedrijfsreserve (PMB) 2.601.064,00 296.300,01 0,00 0,00 2.897.364,01 Algemene bedrijfsreserve (ACAM) 905.585,29 1.000,00 199.020,00 0,00 707.565,29 Algemene bedrijfsreserve (Wibautgroep) 0,00 51.650,00 0,00 0,00 51.650,00 Algemene reserve (Stadstoezicht) 2.899.321,98 -605.589,00 467.333,49 0,00 1.826.399,49

Algemene reserve (GVB) 64.430.177,00 0,00 64.430.177,00 0,00 0,00 balans met bijlagen Rente voorgaande boekjaren (GVB) 11.942.500,00 0,00 11.942.500,00 0,00 0,00 Algemene reserve (Stads-bank van Lening) 4.575.386,00 0,00 0,00 0,00 4.575.386,00 Algemene reserve (dAB - Materiaaldienst) 2.163.761,00 138.156,00 0,00 0,00 2.301.917,00 Bedrijfsreserve (dAB - ICT Beheergroep) 294.324,65 55.740,35 0,00 0,00 350.065,00

Totaal Algemene reserves 95.985.053,92 73.858,36 80.500.311,22 0,00 15.558.601,06

Overige bestemmingsreserves Reserve data- en telecommunicatie 433.131,00 0,00 205.984,89 0,00 227.146,11 Vakantiegeld (FBA) 269.589,92 406.787,72 440.850,97 0,00 235.526,67 Wachtgeld (FBA) 306.256,72 118.083,88 198.325,49 0,00 226.015,11 Callcenter -931.511,24 2.346.986,34 1.415.475,10 0,00 0,00 Retourcommissie mediabeheer 110.282,01 0,00 0,00 0,00 110.282,01 Vakantiegeld (GDV) 22.973,10 40.799,81 38.617,26 0,00 25.155,65 Reserve WW (GDV) 4.977,32 10.845,98 12.882,72 0,00 2.940,58 AGA 0,00 134.492,00 0,00 0,00 134.492,00 Reserve BRI Tranche 2 185.441,00 240.000,00 0,00 0,00 425.441,00 WW en wachtgeld (SHI) 66.371,00 124.586,01 0,00 0,00 190.957,01 Vakantiegeld (SHI) 109.091,00 449.926,02 395.000,00 0,00 164.017,02 Meubilair CI&B 0,00 57.573,00 0,00 0,00 57.573,00 Voicemail 0,00 126.513,50 0,00 0,00 126.513,50 Telecommunicatie 0,00 136.000,00 62.227,50 0,00 73.772,50 Reserve Tranche 1/Transformatie (SHI) 0,00 3.061.280,00 0,00 0,00 3.061.280,00 Egalisatiereserve P-Net 380.107,75 75.670,90 0,00 0,00 455.778,65 Egalisatiereserve tarief personeelsvoorzieningen 72.401,41 23.633,00 0,00 0,00 96.034,41 Winstreserve (25%) (IBA) 256.771,44 274.755,52 6.350,00 0,00 525.176,96 Wachtgeld (IBA) 1.346.502,00 175.306,00 17.378,00 0,00 1.504.430,00 Vakantiegeld (IBA) 505.730,55 945.103,77 879.052,25 0,00 571.782,07 Reserve nieuwe huisvesting (IBA) 909.305,22 0,00 321.744,75 0,00 587.560,47 Egalisatiereserve nieuwe activiteiten (DBGA) 1.465.990,33 132.708,40 0,00 0,00 1.598.698,73 Incassobureau 119.242,94 17.477,48 0,00 0,00 136.720,42 Professionalisering PMB 543.980,00 0,00 45.725,00 0,00 498.255,00 WW-verplichtingen (PMB) 383.246,86 59.880,00 0,00 0,00 443.126,86 Vakantiegeld (PMB) 344.454,57 421.170,00 344.454,57 0,00 421.170,00 Huisvesting en meubilair (PMB) 203.000,00 0,00 0,00 0,00 203.000,00 WW-uitkeringen (ACAM) 96.162,91 102.220,44 45.554,94 0,00 152.828,41 Vakantiegeld (ACAM) 228.287,86 395.633,87 386.362,51 0,00 237.559,22 WW-verplichtingen (Wibautgroep) 0,00 8.794,00 0,00 0,00 8.794,00 Vakantiegeld (Wibautgroep) 0,00 17.694,00 0,00 0,00 17.694,00 Vakantiegeld (Stadstoezicht) 1.034.932,00 1.829.224,83 1.712.106,50 0,00 1.152.050,33 Vakantiegeld (GVB) 5.960.680,00 0,00 5.960.680,00 0,00 0,00 Projecten (25% van de winst) 387.599,62 5.163,00 262.998,00 0,00 129.764,62 Betaalautomaten 264.128,00 0,00 62.490,00 0,00 201.638,00 Opknappen/onderhoud Nes 57b 62.000,00 0,00 62.000,00 0,00 0,00 Vakantiegeld (Stadsbank van Lening) 108.880,78 179.272,00 185.893,00 0,00 102.259,78 Reserve WW (SBL) 89.971,00 51.953,00 6.388,00 0,00 135.536,00

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 241 Resultaatgebied 110: Facilitair en bedrijven

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 110: Facilitair en bedrijven

Afkoopsommen erfpachttermijnen 121.800,28 62.546,55 15.122,00 0,00 169.224,83 Exploitatieverliezen groente- en fruithal 113.445,05 0,00 0,00 0,00 113.445,05 Vakantiegeld (Food Center) 11.590,72 12.000,00 12.000,00 0,00 11.590,72 Ontwikkelingsstrategie Food Center 878.842,20 447.000,00 844.631,49 0,00 481.210,71 Vakantiegeld (dAB - Materiaaldienst) 85.449,00 89.017,00 85.449,00 0,00 89.017,00 Gemeentelijk Wagenpark Amsterdam 0,00 1.319.165,17 0,00 0,00 1.319.165,17 Vakantiegeld (dAB - ICT Beheergroep) 57.060,00 0,00 0,00 0,00 57.060,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 16.608.164,32 13.899.263,19 14.025.743,94 0,00 16.481.683,57

Voorzieningen Onderhoudsfonds (FBA) 403.473,65 476.693,60 0,00 59.000,00 821.167,25 Ontruimingsinstallatie voor Stadhuis 616.506,57 0,00 0,00 440.562,04 175.944,53 en Muziektheater Aanspraken in het kader van spaarverlof 214.152,50 0,00 0,00 78.686,25 135.466,25 balans met bijlagen Egalisatie kapitaallasten (GVB) 38.204.059,00 0,00 0,00 38.204.059,00 0,00 Algemeen bedrijfsrisico (GVB) 6.192.302,00 0,00 0,00 6.192.302,00 0,00 Reorganisatie oud (GVB) 6.147.790,00 0,00 0,00 6.147.790,00 0,00 Reorganisatie nieuw (GVB) 13.615.775,00 0,00 0,00 13.615.775,00 0,00 Pensioenverplichtingen (GVB) 71.716.001,00 0,00 0,00 71.716.001,00 0,00 Transformatie (GVB) 8.362.717,00 0,00 0,00 8.362.717,00 0,00 Omzetting conducteurs 613.027,00 0,00 0,00 613.027,00 0,00 MEA 1.800.000,00 0,00 0,00 1.800.000,00 0,00 OV-Chipcard 9.700.000,00 0,00 0,00 9.700.000,00 0,00 Onderhoudsfonds gebouwen 450.364,00 279.130,00 0,00 658.669,00 70.825,00 (Stads-bank van Lening) Catalogus Materiaaldienst 35.949,00 0,00 0,00 16.038,00 19.911,00 Groot onderhoud gebouw en terrein 261.498,00 78.000,00 0,00 274.174,00 65.324,00 (dAB - Materiaaldienst) Totaal Voorzieningen 158.333.614,72 833.823,60 0,00 157.878.800,29 1.288.638,03

242 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 120: Stedelijke ontwikkeling

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 120: Stedelijke ontwikkeling

Algemene reserves Algemene reserve grondexploitatie -18.967.563,34 60.075.724,49 69.641.260,49 0,00 -28.533.099,34 Totaal Algemene reserves -18.967.563,34 60.075.724,49 69.641.260,49 0,00 -28.533.099,34

Overige bestemmingsreserves Vakantiegeld (GISAR) 5.491,95 0,00 5.491,95 0,00 0,00 WW (GISAR) 11.530,07 0,00 11.530,07 0,00 0,00

Dienstverlening DMB (Stedelijke Ontwikkeling) 290.167,00 11.177,00 0,00 0,00 301.344,00 balans met bijlagen Eigen risico WW (DMB) 141.726,36 158.236,86 0,00 0,00 299.963,22 Extra controle BWT 2007 300.000,00 0,00 300.000,00 0,00 0,00 Besluit Woninggebonden Subsidies 5e fonds 3.421.565,38 4.833.986,80 4.033.119,84 0,00 4.222.432,34 Stimuleringsfonds volkshuisvesting, KTA-deel 28.315.227,55 0,00 8.614.872,67 0,00 19.700.354,88 Stimuleringsfonds volkshuisvesting, erfpachtdeel 55.155.450,68 13.312.959,65 4.052.700,00 0,00 64.415.710,33 Onderhoud woonwagens / locaties 21.986,57 0,00 21.986,57 0,00 0,00 Betaalbare woningen IJburg 0,00 0,00 -130.814,08 0,00 130.814,08 Aanjagen productie / jongerenhuisvesting 7.765.317,76 0,00 7.765.317,76 0,00 0,00 WW-fonds (Dienst Wonen) 282.706,73 406.227,49 564.734,61 0,00 124.199,61 Vakantiegeld (Dienst Wonen) 479.828,76 401.954,48 479.828,76 0,00 401.954,48 Bestemmingsreserves grondexploitatie 101.458.898,70 39.178.733,64 66.206.128,74 0,00 74.431.503,60 Gronddeel Stimuleringsfonds 21.857.918,75 17.279.016,43 12.347.836,13 0,00 26.789.099,05 Kwaliteitsverbetering bedrijfsgebieden 8.036.319,35 0,00 8.036.319,35 0,00 0,00 Strategische ruimtelijke projecten 3.380.593,63 0,00 0,00 0,00 3.380.593,63 Discontinuïteitsreserve uitzendfunctie 122.367,15 0,00 50.380,00 0,00 71.987,15 Vakantiegeld (OGA) 822.926,04 1.516.345,24 1.450.130,28 0,00 889.141,00 Inactieven (OGA) 607.739,53 464.775,56 319.484,47 0,00 753.030,62 Aanjagen woningbouwproductie 6.374.966,79 9.529.389,28 7.003.333,07 0,00 8.901.023,00 Egalisatiereserve Noordwaarts 0,00 454.500,74 56.468,47 0,00 398.032,27 Tijdelijk strand IJburg 695.000,00 0,00 695.000,00 0,00 0,00 Integraal informatiebeheer 705.000,00 0,00 89.882,00 0,00 615.118,00 Reserve Programma Maatschappelijke Investeringen 0,00 737.790,00 0,00 0,00 737.790,00 Koers Nieuw West 0,00 100.000,00 0,00 0,00 100.000,00 Vakantiegeld (dAB - Geo- en Vastgoedinformatie) 140.000,00 221.210,00 181.210,00 0,00 180.000,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 240.392.728,75 88.606.303,17 122.154.940,66 0,00 206.844.091,26

Voorzieningen Materieel budget GSB 56.244,00 91.718,08 0,00 0,00 147.962,08 Fonds Woningbedrijf 379.996,32 0,00 0,00 10.769,58 369.226,74 AMH-fonds 12.133.398,77 7.404.936,60 0,00 3.120.491,70 16.417.843,67 Verschillen Trafoleningen 634.684,13 322.327,89 0,00 348.114,42 608.897,60 Parkeergarages Bijlmermeer 6.959.421,50 0,00 0,00 878.714,63 6.080.706,87 Geluidssanering woningen A10 341.830,67 943,30 0,00 250.795,08 91.978,89 Fonds disagio leningen 312.812,57 0,00 0,00 14.803,70 298.008,87 Naijleffecten 54.067,33 0,00 54.067,33 0,00 0,00 Besluit Woninggebonden Subsidies Vrije ruimte 0,00 0,00 3.597.279,60 -3.597.279,60 0,00 Herstructurering goedkope woningvoorraad 4.158.156,61 0,00 0,00 86.988,96 4.071.167,65 EFRO Urban 2 443.641,19 0,00 0,00 -505.662,98 949.304,17 EFRO Doelstelling 2 Groot Oost 1.524.283,10 0,00 0,00 603.116,85 921.166,25 EFRO Doelstelling 2 Zuidoost -44.872,28 0,00 0,00 -44.872,28 0,00 BWS Rente 19.631.366,92 4.829.447,00 0,00 2.146.997,31 22.313.816,61 Izmit verplichtingen 5.430,26 8.222,65 0,00 11.198,90 2.454,01 Impulsbudget stedelijke vernieuwing 11.600.000,00 0,00 0,00 11.600.000,00 0,00 Starterslening 0,00 5.500.000,00 0,00 11.025,00 5.488.975,00 Risico’s grondexploitatie 975.309.199,12 117.760.324,08 11.449.265,85 24.604.447,00 1.057.015.810,35

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 243 Resultaatgebied 120: Stedelijke ontwikkeling

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 120: Stedelijke ontwikkeling

Gronddeel Stimuleringsfonds 117.763.688,20 10.793.699,79 1.109.146,00 832.193,99 126.616.048,00 Meerjarenonderhoudsplan Frascati 115.449,03 0,00 0,00 52.496,47 62.952,56 Meten NAP net in 2004 467.540,00 78.440,00 0,00 144.970,00 401.010,00 Vervanging/vernieuwing Graﬁ sch Vastgoed 446.761,00 57.139,00 0,00 0,00 503.900,00 Totaal Voorzieningen 1.152.293.098,44 146.847.198,39 16.209.758,78 40.569.308,73 1.242.361.229,32 balans met bijlagen

244 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Resultaatgebied 140: Bestuur en concern

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 140: Bestuur en concern

Overige bestemmingsreserves Toekomstige WW-uitkeringen (Stadsarchief) 14.350,00 23.632,62 0,00 0,00 37.982,62 Vakantiegeld (Stadsarchief) 183.540,74 339.645,67 330.919,68 0,00 192.266,73 Ingebruikneming de Bazel 200.000,00 0,00 200.000,00 0,00 0,00 Huisstijl (Stadsarchief) 45.000,00 0,00 45.000,00 0,00 0,00 Doelmatig verhuizen (Stadsarchief) 44.470,00 0,00 44.470,00 0,00 0,00 Nieuwbouw Stadsarchief 14.598.120,96 700.000,00 602.604,90 0,00 14.695.516,06

Rampenfonds (internationale hulpverlening) 1.443.586,27 54.130,00 550.000,00 0,00 947.716,27 balans met bijlagen Wachtgeld (BDA) 87.557,68 0,00 43.944,50 0,00 43.613,18 Vakantiegeld (BDA) 1.141.168,86 1.209.011,67 1.146.660,23 0,00 1.203.520,30 WW (BDA) 554.000,00 11.529,25 154.716,00 0,00 410.813,25 Bouwfraudegelden 1.675.100,00 0,00 1.440.748,00 0,00 234.352,00 Opdrachtgeverschap Rokin Groep 32.500,00 0,00 32.500,00 0,00 0,00 Doorontwikkeling P-Net 73.700,00 0,00 73.700,00 0,00 0,00 Multichannel/Burger Koning 576.896,00 0,00 576.896,00 0,00 0,00 Vakantiegeld wethouders 0,00 28.627,16 0,00 0,00 28.627,16 Reserve Bestuursondersteuning 0,00 880.224,00 0,00 0,00 880.224,00 Reserve Concernontwikkeling 0,00 127.941,00 0,00 0,00 127.941,00 Vakantiegeld (Rekenkamer) 35.692,88 37.926,20 35.692,88 0,00 37.926,20 WW (Rekenkamer) 20.060,32 15.707,49 0,00 0,00 35.767,81 Vakantiegeld (Raadsgriffi e) 28.458,15 35.048,20 28.458,15 0,00 35.048,20 Reserve WW (Raadsgriffi e) 15.607,27 18.614,59 2.941,85 0,00 31.280,01 vierjarige reserve (Raadsgriffi e) 0,00 48.310,00 0,00 0,00 48.310,00 Raadsonderzoeken 0,00 1.362.846,00 0,00 0,00 1.362.846,00 Vakantiegeld (SHP) 53.526,74 112.128,15 100.502,82 0,00 65.152,07 Reserve WW (SHP) 0,00 53.750,21 0,00 0,00 53.750,21 Vakantiegeld (VWS) 188.244,39 162.127,54 195.918,65 0,00 154.453,28 Wachtgeld (SHP) 27.957,25 27.254,74 55.211,99 0,00 0,00 Vakantiegeld (Ombudsman) 34.256,09 44.105,90 38.261,00 0,00 40.100,99 WW (Ombudsman) 17.128,36 25.703,00 0,00 0,00 42.831,36 WW-uitkeringen (DPG) 201.370,97 151.666,52 102.291,17 0,00 250.746,32 Vakantiegeld (DPG) 330.341,49 519.610,79 514.261,44 0,00 335.690,84 Kwaliteit authentieke registraties 230.000,00 0,00 3.500,00 0,00 226.500,00 Handhaving adrescontroles 200.000,00 0,00 137.290,81 0,00 62.709,19 WW / Wachtgeld (O+S) 375.000,00 232.490,03 203.490,03 0,00 404.000,00 Vakantiegeld (O+S) 73.771,13 76.096,01 73.771,13 0,00 76.096,01 Ontwikkelkosten basisregistratie 3.302.004,89 1.629.852,00 0,00 0,00 4.931.856,89 en ICT-infrastructuur (dAB - Directie en Staf) Totaal Overige bestemmingsreserves 25.803.410,44 7.927.978,74 6.733.751,23 0,00 26.997.637,95

Voorzieningen Groot onderhoud (Stadsarchief) 0,00 390.000,00 0,00 0,00 390.000,00 Archiefbank (Stadsarchief) 46.181,42 95.421,00 0,00 141.602,42 0,00 Vicarygoederen 125.084,52 0,00 0,00 0,00 125.084,52 Gildenfondsen 415.000,00 0,00 0,00 19.342,58 395.657,42 Liefdadigheidsdoelen 490.702,17 11.768,54 0,00 0,00 502.470,71 Portaal Amsterdam 40.508,22 0,00 0,00 19.740,32 20.767,90 Gezondheidsonderzoek Bijlmer 266.751,00 0,00 0,00 4.300,00 262.451,00 Government United 61.226,00 0,00 0,00 61.226,00 0,00 Methode Overijssel 1.875,00 0,00 0,00 1.875,00 0,00 Project ziekteverzuim 267.779,00 0,00 205.096,00 62.683,00 0,00 Debiteuren E-Government 121.775,00 0,00 0,00 121.775,00 0,00 Voormalig personeel GCEI 2.511.407,70 0,00 2,00 432.385,21 2.079.020,49

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 245 Resultaatgebied 140: Bestuur en concern

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Resultaatgebied 140: Bestuur en concern

Waardeoverdracht pensioenen 1.430.426,36 175.956,01 0,00 0,00 1.606.382,37 (gewezen) wethouders Pensioenfonds Concertgebouworkest 885.703,54 47.746,77 0,00 220.142,79 713.307,52 Pensioenfonds Crediet en Voorschot 396.481,47 17.470,53 0,00 44.847,03 369.104,97 Pensioenfonds Hulp voor Onbehuisden 491.022,41 18.644,14 0,00 48.892,04 460.774,51 Bejaardenoorden 2.940.545,72 3.236,81 0,00 287.941,07 2.655.841,46 Privatiseringsoperatie Slotervaartziekenhuis 2.981.748,96 0,00 -1,00 338.425,70 2.643.324,26 Privatisering Stadsdrukkerij 9.653.583,37 0,00 0,00 878.178,68 8.775.404,69 Privatisering GAC 159.010,62 0,00 0,00 0,00 159.010,62 Privatisering GEAM Inservice 627.172,93 61.868,56 -2,00 340.810,24 348.233,25 Privatisering Omegam 3.121.090,25 57.752,47 1,00 840.933,11 2.337.908,61 Privatisering Museum voor de Moderne Kunst 666.319,20 0,00 0,00 114.933,96 551.385,24 Privatisering GEAM blauw (WGF) 229.780,16 0,00 0,00 147.808,42 81.971,74 Voormalig personeel GPI 297.141,16 11.518,14 0,00 76.272,90 232.386,40 balans met bijlagen Elektronisch stemmen 0,00 430.689,98 0,00 0,00 430.689,98 Bijdrage Ministerie SZW t.b.v. Handhaving 112.940,00 0,00 0,00 112.940,00 0,00 Basisregistratie personen 2.637.848,00 0,00 0,00 1.120.833,84 1.517.014,16 Subsidie Verbindende Schakels SZW 142.800,00 0,00 0,00 142.800,00 0,00 Totaal Voorzieningen 31.121.904,18 1.322.072,95 205.096,00 5.580.689,31 26.658.191,82

246 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Algemene dekkingsmiddelen

Stand per Toevoeging Onttrekking Aanwending Stand per 31 Naam 1 januari 2007 exploitatie exploitatie december 2007

Algemene reserves Weerstandsvermogen 135.510.188,72 7.710.663,00 0,00 0,00 143.220.851,72 Meerwaarden afkoopsommen Grondbedrijf 169.017.451,72 0,00 79.400.000,00 0,00 89.617.451,72 Afkoopsommen 3.557.194.170,91 336.211.360,37 44.483.930,77 0,00 3.848.921.600,51 Algemene reserve (DRO) 957.648,00 387.376,00 0,00 0,00 1.345.024,00 Totaal Algemene reserves 3.862.679.459,35 344.309.399,37 123.883.930,77 0,00 4.083.104.927,95

Overige bestemmingsreserves Reserve Bouwfonds 7.292.756,30 0,00 0,00 0,00 7.292.756,30

Garantiefonds Gemeentelijke 33.104,76 380.000,00 360.869,23 0,00 52.235,53 balans met bijlagen Kredietbank Amsterdam Reserve fusie waterbeheer 63.308.223,98 2.057.517,28 3.640.232,93 0,00 61.725.508,33 Afkoop winstrechten Energie Noord-West 6.608.798,77 214.786,00 4.000.000,00 0,00 2.823.584,77 Egalisatiefonds kapitaallasten 140.360.292,99 0,00 10.040.086,96 0,00 130.320.206,03 Reserve incidentele ruimte 2007 45.240.626,69 0,00 45.240.626,69 0,00 0,00 Reserve incidentele ruimte 2008 60.385.782,35 0,00 0,00 0,00 60.385.782,35 Reserve deelnemingen 2007 0,00 31.000.000,00 0,00 0,00 31.000.000,00 Deelneming GVB 0,00 78.830.374,00 0,00 0,00 78.830.374,00 Afkoopsommen erfpacht 2e termijn 850.036,81 1.761,26 0,00 0,00 851.798,07 Egalisatiereserve splitsingsunit 2.589.127,98 253.874,70 0,00 0,00 2.843.002,68 Reserve bedrijfsvoering (OGA) 2.013.965,41 353.073,87 296.120,70 0,00 2.070.918,58 Wachtgeldfonds (DBGA) 265.788,04 328.750,35 333.706,31 0,00 260.832,08 Vakantiegeld (DBGA) 605.510,21 868.836,19 837.988,19 0,00 636.358,21 Vakantiegeld (Pontveren) 107.021,00 0,00 107.021,00 0,00 0,00 WW en wachtgeld (Pontveren) 37.258,00 0,00 37.258,00 0,00 0,00 Reserve WW (DWI) 1.048.920,98 251.088,25 0,00 0,00 1.300.009,23 Vakantiegeld (DRO) 475.000,70 795.349,00 812.424,70 0,00 457.925,00 Vakantiegeld (DZS) 0,00 228.144,87 65.315,87 0,00 162.829,00 WW en reïntegratie (DZS) 0,00 137.957,63 0,00 0,00 137.957,63 Reserve WW/Wachtgeld (DAB - Directie en Staf) 1.610.947,65 1.966.114,63 1.568.508,29 0,00 2.008.553,99 Vakantiegeld (DAB - Directie en Staf) 58.360,00 58.360,00 58.360,00 0,00 58.360,00 Totaal Overige bestemmingsreserves 332.891.522,62 117.725.988,03 67.398.518,87 0,00 383.218.991,78

Voorzieningen ISV-fonds 154.580.961,14 49.462.057,16 3.100.000,00 143.873.919,00 57.069.099,30 AT 5 680.670,00 0,00 0,00 680.670,00 0,00 Garanties, geldleningen en claims 21.247.368,92 0,00 0,00 0,00 21.247.368,92 Verstrekte geldleningen 2.358.289,78 233.860,00 0,00 0,00 2.592.149,78 Voorziening voor contractkosten 2.716.200,71 0,00 0,00 36.678,86 2.679.521,85 energie deelnemingen Juridische risico’s 53.910.686,00 8.094.062,48 3.336.947,48 13.507.114,94 45.160.686,06 Sophia Augusta/Lopez Suasso 291.664,34 11.812,00 0,00 0,00 303.476,34 Willet Holthuysen 135.359,24 5.482,00 0,00 0,00 140.841,24 Afwikkeling oude stadsvernieuwingsverplichtingen 32.164.934,00 0,00 0,00 15.289.106,00 16.875.828,00 Amsterdam Totaal Voorzieningen 268.086.134,13 57.807.273,64 6.436.947,48 173.387.488,80 146.068.971,49

Totaal Algemene reserves 3.990.238.662,87 418.592.880,42 279.581.584,69 0,00 4.129.249.958,60

Totaal Overige bestemmingsreserves 1.129.355.461,93 329.665.561,95 407.145.319,20 0,00 1.051.875.704,68

Totaal Voorzieningen 2.069.295.412,79 693.126.385,33 43.160.808,06 480.156.153,74 2.239.104.836,32

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 247

Verantwoordingsinformatie Speciﬁ eke Uitkeringen

In de Verantwoordingsinformatie Speciﬁ eke Uitkeringen zijn zowel de gemeentelijke organisatie onderdelen als de stadsdelen geconsolideerd. In niet alle gevallen konden de door het rijk gevraagde prestatiegegevens al worden geleverd. Deze zijn daarom opgenomen voor zover deze ontvangen zijn. Bovendien zijn in enkele gevallen de gegevens met betrekking tot prestaties of uitgaven tot en met het voorgaande boekjaar niet opgeleverd. Deze gegevens zullen, uiteraard als dat (nog) relevant is, na 2007 worden gepresenteerd. Dit betekent dat de voor 15 juli 2008 aan het CBS aan te leveren informatie (mogelijk) af zal wijken van de hierachter opgenomen informatie. speciﬁ eke uitkeringen

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 249

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

1 Opvang asielzoekers Regeling opvang asielzoekers Totaal declarabele verstrekkingen aan asielzoekers In euro’s

2 Opvangcentra asielzoekers Faciliteitenbesluit opvangcentra Per gemeente het totaalbedrag aan In euro’s declarabele kosten

5 Innovatie openbaar bestuur Tijdelijke subsidieregeling innovatie Verklaring gemeente dat project is gerealiseerd Wel = 1 openbaar bestuur 2006 conform toekenningbesluit Niet = 0

10 Regionale meld- Wet educatie en beroepsonderwijs, a) Totaal declarabele uitgaven In euro’s en coördinatiecentra Wet expertisecentra Wet op het b) Beginstand voorziening/overlopende post In euro’s voortgezet onderwijs, Uitvoeringsregeling Regionale meld- en coördinatiefunctie voortijdig schoolverlaten

11 Geldstroom Beeldende Bekostigingsbesluit cultuuruitingen a) GBKV: autonome bijdragen gemeenten, voor In euro’s (in het verantwoordingsjaar Kunst en Vormgeving art 41 en 45 Ministeriële Regeling zover niet in samenwerking met provincie bestede bedrag) 2005-2008 (GBKV) uitkeringen cultuurbereik 2005-2008 b) GBKV: correctie over autonome bijdragen gemeenten, voor zover niet in samenwerking met provinicie voorgaand jaar In euro’s c) GBKV onbestede middelen van ontvangen Rijksmiddelen In euro’s

12 Actieplan Cultuurbereik Bekostigingsbesluit cultuuruitingen a) APCB: eigen matchingsbijdrage gemeente/ In euro’s 2005-2008 (APCB) art 41 en 45 Ministeriële Regeling provincie uitkeringen cultuurbereik 2005-2008. b) APCB: correcties over eigen bijdrage gemeente/ In euro’s provincie voorgaand jaar c) APCB: onbestede middelen van ontvangen Rijksmiddelen In euro’s eke uitkeringen

13 Versterking cultuureducatie CPO: onbestede middelen van ontvangen In euro’s speciﬁ in het primair onderwijs rijksmiddelen. 2005-2007 (CPO)

16 Regeling dagarrangementen Regeling dagarrangementen en a) Stand van de voorziening ultimo 2006 In euro’s en combinatiefuncties combinatiefuncties. b) Besteed bedrag aan directe activiteiten (2006) In euro’s (Zie gewijzigde regeling 23 mei 2007) c) Besteed bedrag aan overhead (2006) In euro’s d) Besteed bedrag aan coﬁ nanciering (2006) In euro’s e) Besteed bedrag aan directe activiteiten In euro’s f) Besteed bedrag aan overhead In euro’s g) Besteed bedrag aan coﬁ nanciering In euro’s h) Totaal besteed bedrag In euro’s i) Aantal gerealiseerde dagarrangementen In aantallen (over de hele looptijd) j) Aantal gerealiseerde combinatiefuncties In aantallen (over de hele looptijd)

18 Brede scholen/ Regeling stimulering aanpassing Verklaring van gemeente dat project is In aantal afgeronde projecten, sportaccommodaties huisvesting brede scholen en aanpassing gerealiseerd cf toekenningbesluit 0 aangeven als er geen is afgerond sportaccommodaties i.v.m. multifunctioneel gebruik

250 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Afspraak (4) Realisatie (5) Beginstand Beschikking Overige Besteed t.l.v. Overige Te verrekenen Overige (12) Toelichting jaar t (6) Rijk (7) ontvangsten (8) rijksmiddelen (9) besteding (10) met het Rijk (11) afwijking (13)

32.500

4.035.522 1.934.547

2.605.874

3.700

859.770 speciﬁ

0 eke uitkeringen

5.636.343 161.781 401.315 309.703 538.786 699.227 680.907 1.801.109 0 0

0 0

5 0

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 251

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

24 Lokale maatregelen Beschikking programma luchtkwaliteit a) Besteed bedrag in het kader van het Nationaal In euro’s luchtkwaliteit Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit b) Bedrag uit eigen middelen besteed aan In euro’s luchtkwaliteit c) Besteed bedrag dat door de contractpartners In euro’s is ingezet voor verbetering van de luchtkwaliteit in het gebiedsgerichte programma

25 Bodemsanering Wet bodembescherming (Wbb) a) Stand voorziening Wbb ultimo 2005 In euro’s Besluit ﬁ nanciële bepalingen (eenmalig en inclusief Fonds Economische bodemsanering, Regeling ﬁ nanciële Structuurversterking (FES)) bepalingen bodemsanering b) Stand voorziening Wbb ultimo 2006 In euro’s (eenmalig en inclusief FES) c) Stand voorziening FES ultimo 2005 (eenmalig) d) Stand voorziening FES ultimo 2006 (eenmalig) In euro’s e) Besteed bedrag Wbb In euro’s f) Besteed bedrag FES In euro’s g) Aantal saneringen (inclusief SEB) In aantallen h) Aantal bodemonderzoeken (inclusief SEB) In aantallen i) Aantal m2 gesaneerd oppervlak (inclusief SEB) In m2 j) Aantal m3 gesaneerde grond (inclusief SEB) In m3 k) Aantal m3 gesaneerd verontreinigd grondwater In m3 (inclusief SEB) l) Aantal b.p.e (inclusief SEB) In aantallen

27 Subsidieregeling sanering Wet milieubeheer, Wet geluidhinder, a) Besteed bedrag: t.l.v. rijksmiddelen (kolom 9) In euro’s verkeerslawaai Besluit milieusubsidies, Besluit en t.l.v. overige middelen (kolom 10) geluidhinder b) Bestede bedragen t/m 2006 In euro’s c) Aantal afgeronde projecten In aantallen eke uitkeringen d) Verklaring dat subsidievoorwaarden zijn Wel = 1 nagekomen en prestatie is geleverd Niet = 0 speciﬁ

29 BIRK Besluit op de Ruimtelijke Ordening 1985 a) Met het Rijk te verrekenen investeringskosten In euro’s b) Aantal afgeronde projecten In aantallen

30 Klimaatconvenant BANS Subsidieregeling BANS a) Totale, rechtstreeks aan de uitvoering van het In euro’s klimaatconvenant plan van aanpak toe te rekenen en door de aanvrager tot subsidieverlening gemaakte en betaalde kosten b) Verklaring dat gestelde prestaties en doelen Wel=1 zijn gerealiseerd Niet=0

32 Antilliaanse jongeren Privaatrechtelijke overeenkomsten Output (conform de tussen de gemeente en tussen gemeenten en het Rijk het Rijk gemaakte afspraken) In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen In aantallen Besteed bedrag In euro’s

252 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

1.025.000

6.820.900

onbekend

22.630.720

26.191.959

0 0 24.142.596 0 0 0 0 0 0

0 speciﬁ

eke uitkeringen

916.883

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 138.200

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 253

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

36 Tijdelijke regeling CO2 Tijdelijke regeling CO2 reductie Totaal CO2-reductie niet tot bewoning bestemde reductie gebouwde gebouwde omgeving 2006 gebouwen omgeving 2006 Totaal CO2-reductie tot bewoning bestemde gebouwen Totaal declarabele kosten In euro’s

37 Impuls budget stedelijke Besluit impulsbudget stedelijke In de beschikking genoemde doelstellingen In aantallen vernieuwing vernieuwing 2006 tot en met 2009 Totaal besteed bedrag impulsbudget stedelijke In euro’s vernieuwing

38A Investeringsbudget Wet Stedelijke vernieuwing, art 13, a) Doelstellingen en prestatieafspraken die met In aantallen stedelijke vernieuwing (ISV) 1e lid en 2e lid a. Gemeenten bedoeld het Rijk respectievelijk de provincies zijn als in Wet stedelijke vernieuwing art 5, overeengekomen o.b.v. het stedelijk meerjaren 2e lid of art 6 3e lid, onder a ontwikkelingsprogramma (programmagemeenten) b) Mutaties in de woningvoorraad op uitleglocaties, uitgesplitst naar aantallen nieuwbouw: * goedkope huur < € 317,03 * (middeldure) huur > € 317,03 * goedkope koop < € 136.000 * (middeldure) koop > € 136.000 c) Mutaties in de woningvoorraad op locaties binnen bestaand bebouwd gebied van 2000 in verband met de uitbreidingsbehoefte, uitgesplitst naar aantallen nieuwbouw: * goedkope huur < € 317,03 * (middeldure) huur > € 317,03 * goedkope koop < € 136.000 * (middeldure) koop > € 136.000 d) Aantallen omzettingen huurwoningen in eke uitkeringen koopwoningen e) Aantallen vernietigde woningen specifi f) Aantallen ingrijpende woningverbeteringen; g) Toename aantal volledig toegankelijke woningen. h) Oppervlak (in m2 of ha) openbare ruimte waarbij sprake is van een kwaliteitsimpuls en/of versterking van de culturele betekenis. i) Het aantal grootschalige groenprojecten met bijbehorend oppervlak (ha). j) Aantal wijken waar fysieke culturele kwaliteiten aantoonbaar en integraal deel uitmaken van de gebiedsontwikkeling, en de mate waarin deze kwaliteiten zijn geborgd in lokale planfi guren en beleid. k) Aan te pakken deel van de werkvoorraad gerelateerd aan het landsdekkende in de bodem aanwezige ernstig verontreinigde grond) en m3 (te saneren verontreinigd) grondwater en bpe’s bodemsaneringsprestatie-eenheden). Vermelden welk deel hiervan door saneringen in eigen beheer tot stand zal komen (zonder overheidsbijdrage in de fi nanciering). l) Aantal A- en railwoningen (absoluut en als percentage van het totaal in de gemeente) waar de saneringssituatie aan het eind van het ISV2-tijdvak is opgelost

254 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

138200

6 0 9.500.000

4000 4107

speciﬁ eke uitkeringen

25000 5502

11000 1853 396 2117 16000 720 158664 2.043.732 3.799.000

137 1000 988.581 270.267

27 27

10.348.000 BPE 1.006.142 BPE waarvan 2.034.000 waarvan sanering in 488.536 BPE eigen beheer in eigen beheer (SEB) (SEB)

4000 1942

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 255

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

m) Het aantal meters wegvak dat naar redelijke verwachting onder de normen uit het Besluit luchtkwaliteit wordt gebracht n) Saldo toe te voegen woningen in bestaand bebouwd gebied 2000 o) Open doelstelling: Fysieke voorwaarden voor aantrekkelijke sociale en veilige omgeving Het aantal m2 vloeroppervlak van (her)ontwikkelde gebouwen voor sociale en maatschappelijke voorzieningen p) Besteed bedrag investeringsbudget stedelijke In euro’s vernieuwing q) Correctie over besteed bedrag investering In euro’s stedelijke vernieuwing voorgaand jaar

39 Brede doeluitkering Besluit brede doeluitkering sociaal, Doelstellingen en prestatieafspraken die met Verschillen per gemeenten Sociaal, integratie en integratie en veiligheid (SIV) het Rijk zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk veiligheid (GSB/SIV) Uitvoeringsregeling brede doeluitkering meerjaren ontwikkelingsprogramma en vastgelegd sociaal, integratie en veiligheid in het GSB-convenant per stad (prestatielijst) a) Aantal (t.o.v. de doelgroep) peuters dat deelneemt aan voorschoolse educatie b) Totaal aantal leerlingen dat heeft deelgenomen aan een schakelklas op grond van de artikelen 166 en 166a van de Wet op het primair onderwijs c) Open doelstelling extra taalklas VO d) Aantal (t.o.v. de doelgroep voortijdig schoolverlaters) scholieren dat deelneemt aan een traject op weg naar een startkwaliﬁ catie. (60% doelgroep) eke uitkeringen e) Aantal deelnemers gestart met een jaartraject educatie speciﬁ f) Aantal plaatsen in de residentiële vrouwenopvang g) Aantal vrouwen dat geholpen wordt via de ambulante hulpverlening h) Aantal individuele en integrale trajectplannen voor dak- en thuislozen i) Aantal personen van bovenstaande groep in een stabiele mix van zorg en verblijf j) Aantal kinderen tussen 0-12 jaar met overgewicht, dat jaarlijks opgespoord wordt k) Aantal kinderen van bovengenoemde groep voor wie gezondheidsinterventies wordt ingezet (40%). l) Aantal sportbonden dat ondersteund wordt m) Aantal stadsdelen/wijken waarmee eigenstandige projecten/generieke programma’s worden uitgevoerd, gericht op het bereiken van de toename van de sportdeelname onder de allochtone jeugd in het algemeen

256 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

14,7 14

9000

0 0

79.116.792

-37.343

3430 2839

2080 1756 speciﬁ

120 36 5742 3930 eke uitkeringen

9871 0

336 336 270 713

3600 550

2800 181

8 9 10 14

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 257

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

n) Het verminderen van de oververtegenwoordiging van Marokkaanse jongeren (12 - 24 jaar) in de criminaliteit Voor iedere Marokkaanse jongere die een delict pleegt is een aanpak beschikbaar, waarbij op basis van een triage en assessment aan de jongere - en indien nodig het gezin - een traject op maat wordt geboden of een geschakeld aanbod van meerdere interventies o) Het percentage overlastgevenden dat in maatschappelijke opvang (24 uur per dag beschikbaar in crisissituaties) kan worden geplaatst ten opzichte van het totale aantal geregistreerde overlastgevenden p) Aanwezigheid van een convenant / arrangement tussen alle lokale partijen betrokken bij de aanpak huiselijk geweld q) De aanwezigheid van een advies- en meldpunt huiselijk geweld r) Het verminderen van criminaliteit in risicogebieden en in de woonomgeving mede door een gebiedsgerichte aanpak s) Aantal fi rst offenders - aantal probleemjongeren met meervoudige problematiek dat een traject krijgen aangeboden t) Aantal fi rst offenders - aantal risicojongeren dat een traject krijgen aangeboden u) Aantal fi rst offenders - aantal voorlichtingen in het basis en voortgezet onderwijs tbv. preventie jeugdcriminaliteit. eke uitkeringen Onderdeel inburgering BDU SIV: aa) Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen Regeling inburgering G-31 inburgeraars voor wie voor de eerste keer een specifi inburgeringsvoorziening is vastgelegd ab) Inburgeringsplichtingen en vrijwillige In aantallen inburgeraars voor wie voor de eerste keer een inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die uiterlijk 31 december 2009 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen ac) Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen inburgeraars voor wie voor de eerste keer een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld ad) Inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen en in euro’s inburgeraars voor wie voor de eerste keer een gecombineerde inburgeringsvoorziening is vastgesteld en die uiterlijk 31 december 2009 hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen ae) Aantal inburgeringsplichtigen en vrijwillige In aantallen en in euro’s inburgeraars dat op 1 januari 2007 deelneemt aan opleidingen educatie in de zin van de WEB en de omvang van het bedrag benodigd om deze opleidingen educatie in 2007 te bekostigen

258 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

550 808

6 6

650 844 speciﬁ

1500 1345 eke uitkeringen

700 511

24239 0

0 0

6060 0

0 0

0 3419

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 259

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

af) Bekend gemaakte handhavingsbeschikkingen In aantallen en verstrekte kennisgevingen aan inburgersingsplichtigen eg) Geestelijk bedienaren voor wie voor de In aantallen eerste keer een inburgeringsvoorziening is vastgesteld ah) Geestelijk bedienaren die na vaststelling In aantallen van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het inburgeringsexamen ai) Geestelijk bedienaren die na vaststelling In aantallen van de inburgeringsvoorziening hebben deelgenomen aan het aanvullend praktijkdeel van het inburgeringsexamen aj) In 2006 en 2007 afgegeven beschikkingen In aantallen voor inburgeringsprogramma’s aan nieuwkomers in de zin van de Win ak) In 2006, 2007, en 2008 afgegeven verklaringen In aantallen aan nieuwkomers in de zin van de Win al) Aantal allochtone vrouwen categorie In aantallen ‘uitkeringsgerechtigd’ met wie in 2006 een overeenkomst als bedoeld in art 8 van de regeling is gesloten am) Aantal allochtonen vrouwen, categorie In aantallen ‘uitkeringsgerechtigd’, dat voor 1 januari 2010 heeft deelgenomen aan het inburgeringsexamen an) Aantal allochtone vrouwen categorie In aantallen ‘niet-werkend en niet-uitkeringsgerechtig’ met wie in 2006 een overeenkomst als bedoeld in art. 8 van de regeling is gesloten eke uitkeringen ao) Aantal allochtone vrouwen categorie In aantallen ‘niet-werkend en niet-uitkeringsgerechtig’ speciﬁ dat voor 1 januari 2010 heeft deelgenomen aan het inburgeringsexamen ap) Totaal besteed bedrag (inclusief inburgering) In euro’s aq) Correctie over besteed bedrag voorgaand jaar In euro’s ar) Betaalde BTW (recht op bijdrage uit In euro’s BTW-compensatiefonds) as) Correctie over betaalde BTW In euro’s (recht op bijdrage uit BTW-compensatiefonds) voorgaand jaar

41 Spoorse doorsnijdingen Regeling eenmalige uitkeringen Verklaring van gemeente dat project is Wel=1 spoorse doorsnijdingen gerealiseerd Niet=0

42 Taxibeleid G4 Taxiconvenant G4 Totaal werkelijke kosten In euro’s Het gaat om de som van de kosten gemaakt in 2006 en 2007

47 Wet Sociale Wet Sociale Werkvoorziening a) Het totaal aantal geïndiceerde inwoners In aantallen Werkvoorziening per gemeente dat een dienstbetrekking dan wel een arbeidsovereenkomst heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2007 260 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

0 0

0 3585

0 4467

0 0

0 0 speciﬁ

750 6000 eke uitkeringen

0 0

97.935.730 1.598.685 666.088

-54.962

2.705.540

3843

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 261

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

b) Aantal mensen dat is uitgestroomd uit het In aantallen werknemersbestand c) Totale realisatie in 2007 uitgedrukt in In aantallen standaardeenheden d) Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren in In aantallen begeleid werken van geïndiceerde bewoners per gemeente in 2007

48 WWIK Wet Werk en Inkomen Kunstenaars a) Totaal uitgaven uitkeringen WWIK In euro’s kasstelsel (WWIK), art 46 b) Totaal ontvangsten (W)WIK (niet-Rijk) In euro’s kasstelsel c) Aantal WWIK-gerechtigden ultimo jaar In aantallen

49 Wet Werk en Bijstand Wet Werk en Bijstand a) Totaal uitgaven inkomensdeel Categorie 65 jaar In euro’s kasstelsel (inkomensdeel) en ouder b) Totaal uitgaven inkomensdeel categorie jonger In euro’s kasstelsel dan 65 jaar c) Totaal ontvangsten (niet-Rijk) van derden In euro’s kasstelsel inkomensdeel. Categorie 65 jaar en ouder d) Totaal ontvangsten (niet-Rijk) inkomensdeel. In euro’s kasstelsel Categorie jonger dan 65 jaar Wet Werk en Bijstand a) Meeneemregeling: overheveling overschot/ In euro’s (werkdeel) tekort van 2006 naar 2007 kasstelsel (bij tekort een negatief bedrag invullen) b) Meeneemregeling: overheveling overschot/ In euro’s kasstelsel tekort van 2007 naar 2008 (bij tekort een negatief bedrag invullen) c) Totaal uitgaven werkdeel In euro’s kasstelsel d) Omvang van het in 2007 uitgegeven bedrag In euro’s waarvan de rechtmatigheid nog niet kan worden eke uitkeringen vastgesteld e) Omvang van het in 2006 uitgegeven bedrag In euro’s speciﬁ waarvan de rechtmatigheid niet kan worden vastgesteld f) Totaal ontvangsten (niet-Rijk) werkdeel In euro’s kasstelsel g) Terug te betalen aan Rijk In euro’s kasstelsel

50 IOAW Wet inkomensvoorziening oudere a) Uitgaven IOAW In euro’s kasstelsel en gedeeltelijk arbeidsongeschikte b) Ontvangsten IOAW (niet-Rijk) In euro’s kasstelsel werkloze werknemers (IOAW), art 54

51 IOAZ Wet inkomensvoorziening oudere a) Uitgaven IOAZ In euro’s kasstelsel en gedeeltelijk arbeidsongeschikte b) Ontvangsten IOAZ (niet-Rijk) In euro’s kasstelsel gewezen zelfstandigen (IOAZ), art 54 c) Uitvoeringskosten IOAZ In euro’s kasstelsel

52 Tijdelijke subsidieregeling Tijdelijke subsidieregeling a) Totaal uitgaven In euro’s Schuldhulpverlening 2006 Schuldhulpverlening 2006, art 11 b) Totaal terug te betalen aan Rijk In euro’s

54 Subsidiekader no- riskpolis Subsidiekader No-riskpolis in G34 a) Totaal uitgegeven polissen In aantallen in G34 b) Terug te betalen aan Rijk In euro’s

55 Bijstandverlening Besluit Bijstandsverlening a) Totaal uitgaven uitkeringen Bbz 2004 (excl. Bob) In euro’s kasstelsel Zelfstandigen Zelfstandigen 2004 art 54 b) Totaal uitgaven kapitaal-verstrekking Bbz 2004 In euro’s kasstelsel c) Totaal ontvangsten uitkeringen Bbz (excl. Bob) (excl. Rijk) In euro’s kasstelsel

262 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

145

2620

85,72

4.671.471

519 338109

24.169.980

465.068.807

562.477

18.027.203

79.009.869

73.888.538 speciﬁ eke uitkeringen

189.216.024 46.987

1.630.038 0

3.063.185 249.210

1.183.542 12.330 0

1.807.155 0

1000 54 595.980

2.652.914 3.246.778 11.712

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 263

Num- Speciﬁ eke uitkering (1) Juridische grondslag (2) Indicatoren (3) Toelichting per indicator (A) mer

d) Totaal ontvangsten kapitaalverstrekking In euro’s kasstelsel Bbz (excl. Rijk) e) Totaal uitvoeringskosten Bbz 2004 (excl. Bob) In euro’s kasstelsel f) Totaal uitgaven uitkeringen Bob In euro’s kasstelsel g) Totaal ontvangsten Bob (excl. Rijk) In euro’s kasstelsel h) Totaal uitvoeringskosten Bob In euro’s kasstelsel

57 Pilots projecten Beschikkingen Voldaan aan voorwaarden gesteld in beschikking Wel=1 onwillige jongeren Niet=0

58 Wet Wet a) Betaalde uitkeringen, inclusies sociale lasten In euro’s kasstelsel Werkloosheidsvoorziening Werkloosheidsvoorziening b) Betaalde uitvoeringskosten In euro’s kasstelsel c) Ontvangsten In euro’s kasstelsel

59 Subsidies Programma Beschikkingen a) Besteed bedrag In euro’s (kasstelsel) ‘Verbindende Schakels b) Voldaan aan voorwaarden gesteld Wel=1 2006-2007’ in de beschikking Niet=0

63 Ministeriële regeling Regeling heroïnebehandeling a) Besteed bedrag In euro’s heroïnebehandeling b) Behandelplaatsen In aantallen

64 Heroïne-experimenten Convenanten a) Besteed bedrag In euro’s b) Gerealiseerde behandelplaatsen In aantallen

65 Advies- en steunpunten Tijdelijke stimuleringsregeling advies- a) Totale werkelijk gemaakte kosten (zie In euro’s (optelling van huiselijk geweld en steunpunten huiselijk geweld art. 4.1), dus inclusief de kosten genoemd in de kosten van alle art. 4.2. jaren samen) b) Gemaakte kosten van oprichting en uitbreiding In euro’s vóór 1 januari 2006 (zie art. 4.2) eke uitkeringen

67 Pilots G4 Welzijnswet, Bekostingsbesluit a) Besteed bedrag In euro’s speciﬁ opvoedondersteuning welzijnsbeleid, Subsidieregeling b) Besteed bedrag t/m 2006 In euro’s welzijnsbeleid

68 Regeling Buurt, Tijdelijke stimuleringsregeling buurt, Verklaring van gemeente waaruit blijkt dat de Wel=1 Onderwijs en Sport (‘BOS’) onderwijs en sport activiteiten waarvoor de uitkering is verstrekt, zijn Niet=0 uitgevoerd

69 Experimenten WMO Regeling experimenten WMO Besteed bedrag In euro’s

72 Speciﬁ eke uitkering Geen indicatoren N.v.t. jeugdgezondheids-zorg

74 Pre- en postnatale Subsidieregeling publieke gezondheid a) Organisatiekosten (toedeling van het aandeel In euro’s preventie in de werkzaamheden t.o.v. het geheel) b) Registratiekosten (toedeling van het aandeel In euro’s in de werkzaamheden t.o.v. het geheel) c) Uitvoeringskosten In euro’s (tot maximum van de labtarieven) d) Aantal begeleide vrouwen In aantallen e) Aantal lab.onderzoeken In aantallen

264 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

1.939.027

700.878 0 0 0

168.623 0 5.560

1.535.596 70 78

2.022.891 75 61 speciﬁ

589.466 eke uitkeringen

10.000

0 0

235.523

25.604

51.456

1.993.811

11500 35700

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 265

eke

Nummer Speciﬁ uitkering (1) Indicatoren (2) Afspraak(3) Geplande bestedingen totaal (4) Geplande bestedingen Rijk (5) Geplande bestedingen gemeente (6)

76 Besluit subsidie Art. 10 lid 2: Betaalde BTW Begroot bedrag stadseconomie (recht op bijdrage uit BTW- GSB III (GSB) compensatiefonds) Doelstellingen en prestatieafspraken Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks die met het Rijk zijn overeengekomen o.b.v. het stedelijk meerjaren ontwikkelingsprogramma en vastgelegd in het GSB-convenant per stad (prestatielijst); art 4

1 Aantal hectare geherstructureerde 26 hectare 19964500 12964500 6000000 bedrijventerreinen

2 Aantal delicten tegen bedrijven Vermindering aantal 7600000 2800000 2800000 en ondernemers delicten in winkel- gebieden en bedrijventerreinen met 10% t.o.v. 2003. 2003 is: Winkeldiefstal 4525, inbraak 6001, overval 418

3 Aansluiting bij nationaal Ontwikkeling virtueel 3200000 1500000 1500000 elektronisch bedrijvenloket ondernemersloket dat aansluit bij model B nationaal bedrijvenloket

4 Tevredenheid ondernemer Het cijfer 6 Samen met aansluiting Samen met aansluiting Samen met aansluiting over de gemeentelijke bij electronisch bij electronisch bij electronisch dienstverlening bedrijvenloket bedrijvenloket bedrijvenloket

5 Verminderen lokale Instellen gemeentelijk 2300000 400000 400000 administratieve lasten Actiepunt strijdige regels; onderzoek op 20 ondergemiddelde vergunningen of al vermindering mogelijk is en waar mogelijk implementatie van verbeteringen

6 Hoeveelheid intake gesprekken 5000 62380400 12959400 4500000 van de ondernemershuizen intakegesprekken

7 Hoeveelheid kleinschalige 100.000 m2 kleinschalige Samen met 6. Samen met 6. Samen met 6. personele overzichten bedrijfsruimte die is gebouwd bedrijfsruimte gebouwd Ondernemershuizen Ondernemershuizen Ondernemershuizen en gerenoveerd of gerenoveerd

8cGroei van het congresbezoek 1% groei boven de 12500000 6250000 6250000 gemiddelde groei van de top 10 van de internationale congressteden

266 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

Bijdrage t.l.v. rijk in Bijdrage t.l.v. jaar t (13) Realisatie (7) Besteed bedrag t/m jaar t-1 (8) Besteed bedrag in jaar t (9) Besteed bedrag t/m jaar t (10) Bijdrage t.l.v. gemeente t/m jaar t (11) Bijdrage t.l.v. Rijk t/m jaar t (12) Toelichting afwijking (14) Ontvangsten (15) Nog te besteden bedragen (16)

Jaarlijks

In ieder geval in Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks Jaarlijks Jaarrekening Alleen in jaarrekening jaarrekening 2009 2009 2010 indien afspraken niet zijn gerealiseerd

10 hectare 686285 126600 686285 126600 686285

Winkeldiefstal: 288523 38543 327066 120005 207061 4.489 (voorlopig cijfer); Inbraak: 4.594

Bedrijvenloket is 1542562 2258329 3800891 775228 1635663 aangesloten op Amsterdam.nl

2007: rapportcijfer Samen met Samen met Samen met Samen met Samen met 6,7 (voorlopig cijfer) aansluiting aansluiting aansluiting aansluiting aansluiting bij electronisch bij electronisch bij electronisch bij electronisch bij electronisch

Delstelling behaald 0 0 0 0 0 personele overzichten

2007: 1.086 2084451 949535 3033986 1905776 2693210 intakegesprekken

15.500 m2 Samen met 6. Samen met 6. Samen met 6. Samen met 6. Samen met 6. (voorlopig cijfer) Ondernemers- Ondernemers- Ondernemers- Ondernemers- Ondernemers- huizen huizen huizen huizen huizen

2006: Amsterdam 2479543 2890001 5369544 3938393 1431151 9e plaats (117 congressen +27% t.o.v. 2002). Totaal aantal congressen in top 10: 1.932(+31%) Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 267

eke

Nummer Speciﬁ uitkering (1) Indicatoren (2) Afspraak(3) Geplande bestedingen totaal (4) Geplande bestedingen Rijk (5) Geplande bestedingen gemeente (6)

9 Groei van het toeristisch bezoek 1% groei boven de Samen met groei van Samen met groei van Samen met groei van gemiddelde groei van het congresbezoek het congresbezoek het congresbezoek de top 10 Europese stedenbestemmingen

10 Opzetten van regionale Opzetten regionale 3000000 1500000 1000000 netwerken in drie netwerken in de speerpunt- speerpuntsectoren sectoren Life Sciences en Duurzaamheid en versterken speerpuntsector ICT

11 Opzetten van een netwerk Opzetten van een Samen met 10 en 12 Samen met 10 en 12 Samen met 10 en 12 van experts kennistransfer expert netwerk

12 Organiseren van bijeenkomsten Samen met 10 en 11 Samen met 10 en 11 Samen met 10 en 11 cq het creëeren van platforms Nextstage gaat waarop kennisinstellingen en bedrijven hun ervaringen op bepaalde technologiegebieden uitwisselen personele overzichten

268 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007

2006: Amsterdam: Samen met Samen met Samen met Samen met Samen met 7.373.200 groei van het groei van het groei van het groei van het groei van het buitenlandse congresbezoek congresbezoek congresbezoek congresbezoek congresbezoek overnachtingen. Europese ranglist nog niet bekend. januari 2008: 1683657 330834 2014491 931514 1082977 Kennisinstellingen hebben i.h.k.v. Biomed afspraken gemaakt met AIM en gemeente over vorming Life Sciences Centrum Amsterdam, waarin bestaande Technology Transfer Bureaus gaan samenwerken. Een van de belangrijkste doelen daarbij is de aanwezige kennis optimaal om te zetten in producten en aldus naar de patient en de markt te brengen.

Zie 10 Samen met Samen met Samen met Samen met Samen met 10 en 12 10 en 12 10 en 12 10 en 12 10 en 12 januari 2008: Samen met Samen met Samen met Samen met Samen met 10 en 11 10 en 11 10 en 11 10 en 11 10 en 11 zelfstandig verder. EZ ondersteunt Picnic 2007, personele overzichten Biotech2D, O3 Kennisveilingen

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 269 Formatie Absoluut

Formatie/Bezetting in Fte Gemeente Amsterdam

jaar 2007 Rekening 2006 Plan 2007 Rekening 2007 Bezetting Rekening 2006 Bezetting Plan 2007 Bezetting Aantal 31-12-2007 Overheidssector Dienst Historische Musea 97 97 97 104 105 99 Bestuursdienst 406 400 414 453 430 449 Aan bestuursdient administratief aangehaakte onderdelen 61 41 41 131 133 133 Brandweer 715 855 845 767 752 800 Dienst Advies en Beheer, alle onderdelen 394 407 385 395 426 346 Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam 348 362 362 344 348 353 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 163 165 165 156 166 152 Dienst Economische Zaken 44 39 48 44 43 44 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 367 345 381 328 337 311 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 314 285 323 354 330 350 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 291 285 292 289 290 273 Dienst Onderzoek en Statistiek 37 40 39 42 44 43 Dienst Persoonsgegevens 179 178 184 212 190 205 Dienst Ruimtelijke Ordening 204 180 204 255 220 252 Dienst Werk en Inkomen 1660 1545 1680 1682 1735 1683 maatwerk amsterdam 0 0 0 5 5 4 sociale dienst amsterdam 0 0 0 54 54 20 Diesnt Zorg en Samenleven 0 79 90 0 90 90 Dienst Wonen 227 219 200 235 234 231 Gemeente Archief Amsterdam 109 108 108 134 127 131 Geneeskundige- en Gezondheidsdienst 873 903 890 1076 1150 1098 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 357 372 361 383 385 382 Subtotaal 6846 6904 7111 7443 7594 7449 Bedrijvensector Afval Energie Bedrijf 269 269 269 263 251 285 Haven Amsterdam 325 308 318 320 308 325 Stadsbank van Lening 75 75 75 91 87 86 Subtotaal 669 652 662 674 646 696 Facilitaire bedrijven ACAM Accountancy en Advies 116 112 112 121 122 121 Dienst Stadstoezicht 953 770 680 690 795 698 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 55 51 56 51 55 53 Facilitair Bedrijf Amsterdam 215 196 196 184 190 165 Ingenieursbureau Amsterdam 298 298 298 275 273 295 Gemeentelijkvervoerbedrijf 3985 0 0 4153 0 0 Projectmanagementbureau 149 156 162 168 173 180 Rokin afbouwgroep 0 0 0 87 68 68 Servicehuis ICT 75 152 154 66 132 140 Servicehuis Personeel 22 23 32 28 26 35 Subtotaal 5869 1757 1690 5823 1834 1755 Totaal 13384 9313 9463 13940 10074 9900 personele overzichten

270 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 FTE

Rekening 2006 Plan 2007 Aantal 31-12-2007

97 97 97 420 400 407 117 117 128 747 734 782 371 370 328 326 334 334 153 165 148 40 39 48 310 335 294 296 278 300 263 262 247 37 40 39 189 178 182 228 200 224 1554 1545 1558 5 5 4 51 54 20 0 79 72 209 215 200 116 114 114 892 902 929 354 372 351 6774 6834 6805

255 244 275 310 306 318 77 75 73 641 625 666

113 112 112 672 771 672 47 51 48 176 184 156 260 261 281 3985 0 0 149 156 162 87 49 48 64 152 134 personele overzichten 25 23 32 5578 1758 1645 12993 9217 9116

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 271

Ziekteverzuimpercentages

2007 < 1 jaar in % Rekening 2006 < 1 jaar in % Plan 2007 < 1 jaar in % Rekening 2007 totaal in % Rekening 2006 totaal in % Plan 2007 totaal in % Rekening 2007 Overheidssector Dienst Historische Musea 5,3% 5,7% 4,6% 5,8% 6,7% 5,5% Bestuursdienst 3,8% 3,4% 3,6% 4,0% 4,0% 4,0% Brandweer 6,8% 5,6% 5,0% 7,1% 6,0% 5,1% Dienst Advies en Beheer, alle onderdelen 4,7% 5,3% 5,9% 5,7% 5,3% 6,5% Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam 4,6% 5,3% 5,0% 5,8% 7,0% 5,3% Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 4,6% 4,9% 5,8% 4,9% 6,0% 6,6% Dienst Economische Zaken 8,4% 4,5% 7,5% 9,0% 5,0% 8,8% Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 4,8% 4,8% 4,1% 5,3% 5,5% 4,6% Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 4,3% 4,4% 5,5% 5,2% 4,7% 6,2% Dienst Milieu en Bouwtoezicht 3,7% 4,5% 4,4% 4,6% 4,7% 4,8% Dienst Onderzoek en Statistiek 3,7% 3,8% 1,7% 3,7% 3,8% 1,7% Dienst Persoonsgegevens 6,6% 5,0% 3,7% 7,3% 5,0% 4,1% Dienst Ruimtelijke Ordening 4,0% 4,0% 4,8% 4,6% 4,5% 5,5% Dienst Werk en Inkomen 7,1% 6,5% 6,6% 8,2% 7,0% 7,4% Dienst Wonen 4,3% 4,5% 5,0% 4,4% 4,6% 5,3% Dienst Zorg en Samenleven n.v.t. n.v.t. 4,7% n.v.t. n.v.t. 4,7% Gemeente Archief Amsterdam 2,7% 4,0% 3,0% 2,8% 5,0% 3,1% Geneeskundige- en Gezondheidsdienst 5,1% 4,4% 5,8% 5,7% 5,2% 6,4% Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 4,2% 3,7% 3,6% 4,5% 4,1% 3,8% Bedrijvensector Afval Energie Bedrijf 4,5% 5,5% 5,4% 4,7% 6,5% 5,5% Haven Amsterdam 3,7% 4,4% 4,5% 4,1% 5,4% 5,3% Stadsbank van Lening 4,2% 5,2% 3,7% 4,8% 5,7% 3,7% Facilitaire bedrijven ACAM Accountancy en Advies 5,2% 4,1% 4,4% 5,7% 4,1% 5,0% Dienst Stadstoezicht 9,4% 8,5% 9,8% 11,5% 9,5% 11,2% Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 2,1% 3,1% 1,7% 3,4% 5,1% 2,9% Facilitair Bedrijf Amsterdam 6,4% 6,0% 7,1% 8,2% 7,0% 8,9% Ingenieursbureau Amsterdam 2,3% 4,0% 3,8% 2,8% 4,5% 4,0% Projectmanagementbureau 2,6% 3,8% 2,8% 2,9% 4,0% 2,9% Rokin afbouwgroep n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. Servicehuis ICT 5,2% 5,0% 6,2% 5,2% 5,0% 6,5% Servicehuis Personeel 4,0% 4,6% 3,1% 4,0% 4,6% 3,1% Totaal verzuimpercentage gemeente Amsterdam 5,5% 5,3% 5,5% 6,3% 5,9% 6,0% personele overzichten

272 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007 Rekening 2006 Rekening 2007 overzicht inhuur personeel van derden

2007 uitzend- krachten inhuurPlan binnen gemeente overig externen TOTAAL uitzend- krachten inhuurPlan binnen gemeente overig externen TOTAAL Overheidssector Dienst Historische Musea 374.997 - - 374.997 492.304 - - 492.304 Bestuursdienst 943.438 4.500.439 3.934.857 9.378.734 864.553 2.162.301 6.277.663 9.304.517 Brandweer 344.203 211.021 2.096.770 2.651.994 4.015.144 - 865.170 4.880.313 Dienst Advies en Beheer, alle onderdelen 478.906 1.986.526 600.291 3.065.723 867.397 145.858 6.535.384 7.548.639 Dienst Belastingen Gemeente Amsterdam 866.347 720.436 101.606 1.688.389 819.000 - 2.891.000 3.710.000 Dienst Binnenwaterbeheer Amsterdam 227.115 208.508 32.401 468.024 58.049 61.664 521.124 640.837 Dienst Economische Zaken - 400.000 165.000 565.000 370.729 560.595 437.272 1.368.596 Dienst Infrastructuur, Verkeer en Vervoer 911.088 3.858.020 1.975.523 6.744.631 1.258.676 1.550.181 6.728.310 9.537.167 Dienst Maatschappelijke Ontwikkeling 2.403.000 167.000 641.000 3.211.000 2.692.243 688.969 337.515 3.718.727 Dienst Milieu en Bouwtoezicht 1.121.435 537.102 347.946 2.006.483 3.062.358 398.911 700.577 4.161.846 Dienst Onderzoek en Statistiek 485.299 10.930 105.611 601.840 53.815 23.581 638.689 716.085 Dienst Persoonsgegevens 848.826 252.492 82.919 1.184.237 725.720 143.419 475.007 1.344.146 Dienst Ruimtelijke Ordening 123.587 224.048 31.778 379.413 66.311 235.439 300.791 602.541 Dienst Werk en Inkomen 7.829.619 8.723 90.669 7.929.011 16.227.000 144.000 - 16.371.000 Dienst Wonen 92.370 - 194.886 287.256 156.664 223.015 145.796 525.475 Dienst Zorg en Samenleven - - - - 194.577 1.087.934 2.713.410 3.995.921 Stadsarchief (vh Gemeentearchief) 447.000 30.000 10.000 487.000 - - 409.547 409.547 Geneeskundige- en Gezondheidsdienst 2.082.458 2.843.010 299.598 5.225.066 2.148.995 440.219 4.542.217 7.131.431 Ontwikkelingsbedrijf Gemeente Amsterdam 931.206 1.697.002 207.156 2.835.364 1.297.518 239.227 1.772.076 3.308.821 Subtotaal 20.510.894 17.655.257 10.918.011 49.084.162 35.371.053 8.105.313 36.291.548 79.767.913 Bedrijvensector Afval Energie Bedrijf 2.046.670 1.474.538 - 3.521.208 3.924.000 - 2.842.000 6.766.000 Haven Amsterdam 252.692 651.617 139.256 1.043.565 555.975 56.450 1.110.071 1.722.496 Stadsbank van Lening 57.259 50.000 44.050 151.309 32.631 3.529 70.062 106.222 Subtotaal 2.356.621 2.176.155 183.306 4.716.082 4.512.606 59.979 4.022.133 8.594.718 Facilitaire bedrijven ACAM Accountancy en Advies 13.386 280.801 - 294.187 15.952 - 347.475 363.427 Dienst Stadstoezicht 1.691.442 345.000 2.153.000 4.189.442 1.660.746 206.879 2.777.889 4.645.514 Gemeentelijke Dienst Verzekeringszaken 275.707 111.017 - 386.724 52.685 - 1.034 53.719 Facilitair Bedrijf Amsterdam 2.643.377 16.935 722.350 3.382.662 2.070.731 13.606 1.179.156 3.263.493 GVB - - - 28.152.860 - - - - Ingenieursbureau Amsterdam 3.229.000 224.000 55.000 3.508.000 2.531.035 89.000 326.000 2.946.035 Projectmanagementbureau 143.510 92.876 193.836 430.222 383.480 471.899 102.295 957.674 Servicehuis ICT - - 2.527.346 2.527.346 175.523 544.172 9.010.079 9.729.774 Servicehuis Personeel 10.990 417.977 327.487 756.454 2.346 126.660 303.139 432.145 Subtotaal 8.007.412 1.488.606 5.979.019 43.627.897 6.892.498 1.452.216 14.047.067 22.391.781 Totaal (volgens opgave diensttakken) 30.874.927 21.320.018 17.080.336 97.428.141 46.776.157 9.617.508 54.360.748 110.754.412 personele overzichten

Jaarrekening 2007 Cijfermatige overzichten 273 Topinkomens

Functie Belastbaar Pensioen Totaal Reden overschrijding, Jaarloon Bijdrage Jaarinkomen normbedrag 2007: € 169.00,- 2007 Werkgever 2007 normbedrag 2006: € 171.00,- (2006) en werknemer (2006) 2007 (2006)

Directeur € 144.369,- € 33.157,- € 177.526,- Beschikbaarheidtoelage uren per week :36 (€ 144.381,-) (€ 38.266,-) (€182.647,-) In het kader van functie Regionaal Dienst: GGD Geneeskundig Functionaris

Projectmanager, € 179.074, - € 5.881, - € 184.955, - Een eenmalige afkoopsom van € 151.400,-. uren per week: 36 (€ 70.795, -) (€ 17.544, -) (€ 88.339, -) De afspraken zijn vastgelegd in een Dienst: Dienst overeenkomst beëindiging dienstverband. Werk en Inkomen personele overzichten

274 Cijfermatige overzichten Jaarrekening 2007