Jednostkowy Raport Roczny LUG S.A. Za 2017
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
1 SPIS TRE ŚCI Pismo Prezesa LUG S.A. ........................................................................................................................ 4 INFORMACJE FINANSOWE LUG S.A. ZA OKRES 01.01.2017 - 31.12.2017 1. Wprowadzenie ................................................................................................................................. 7 2. Wybrane dane z bilansu oraz rachunku zysków i strat.................................................................... 8 3. Przepływy pieni ęż ne ........................................................................................................................ 9 4. Analiza wska źnikowa ....................................................................................................................... 9 5. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów ............................................................................... 9 6. Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych ...................... 11 7. Opis istotnych pozycji pozabilansowych w uj ęciu podmiotowym, przedmiotowym i warto ściowym ....................................................................................................................................................... 11 8. Opis istotnych transakcji z podmiotami powi ązanymi ................................................................... 11 9. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym po życzkach ................................................. 11 10. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym por ęczeniach i gwarancjach 11 11. Informacje o zmianach zasad rachunkowo ści…………………………………………………………11 SPRAWOZDANIE ZARZ ĄDU LUG S.A. Z DZIAŁALNOSCI ZA OKRES 01.01.2017 - 31.12.2017 1. PODSTAWOWE DANE ................................................................................................................. 13 1.1. Organizacja ........................................................................................................................ 13 1.2. Zasady zarz ądzania przedsi ębiorstwem ........................................................................... 18 2. OGÓLNE INFORMACJE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ .................................................................. 24 2.1. Historia Emitenta ............................................................................................................... 24 2.2. Profil działalno ści ............................................................................................................... 24 2.3. Rynek o świetleniowy i perspektywy jego rozwoju ............................................................. 26 2.4. Główne rynki działania i informacje o oddziałach .............................................................. 29 2.5. Udział w rynku o świetleniowym ......................................................................................... 29 3. ISTOTNE ZDARZENIA WPŁYWAJ ĄCE NA DZIAŁALNO ŚĆ LUG S.A. W ROKU OBROTOWYM 2017 ....................................................................................................................................................... 30 3.1. Najwa żniejsze okoliczno ści i zdarzenia maj ące wpływ na działalno ść ............................. 30 3.2. Istotne informacje i wska źniki niefinansowe ...................................................................... 38 3.3. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Emitenta……………..……………………... 40 3.4. Kierunki rozwoju Grupy Kapitałowej LUG S.A. .................................................................. 47 3.5. Nabycie/zbycie udziałów (akcji) własnych ......................................................................... 48 3.6. Zdarzenia i okoliczno ści istotnie wpływaj ące na działalno ść po 31.12.2017r. .................. 50 3.7. Informacje o audytorze ..................................................................................................... .51 3.8. Stanowisko Zarz ądu w przedmiocie zastrze żenia ……………………………………….…….…. 51 2 RAPORT ZARZ ĄDU LUG S.A. O CZYNNIKACH RYZYKA 4. ZARZ ĄDZANIE RYZYKIEM .......................................................................................................... 56 4.1. Czynniki ryzyka zwi ązane z otoczeniem Grupy Kapitałowej LUG S.A. ………………….. 56 4.2. Czynniki ryzyka zwi ązane z działalno ści ą Grupy Kapitałowej Emitenta ………….….... 58 RAPORT ZARZ ĄDU LUG S.A. O STOSOWANIU ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO 5. RAPORT O STOSOWANIU DOBRYCH PRAKTYK ................................................................... 665 OŚWIADCZENIA ZARZ ĄDU LUG S.A .………………………………………………………………….…………. 72 3 PISMO PREZESA LUG S.A. Szanowni Pa ństwo, zapraszam do zapoznania si ę z Jednostkowym raportem rocznym spółki LUG S.A. za rok 2017. Dokument ten jest podsumowaniem najwa żniejszych wydarze ń́ i wyników finansowych naszej firmy w minionym roku. W roku ubiegłym, działalno ść LUG S.A. odpowiedzialnej za rozwój i zarz ądzanie spółkami zale żnymi wchodz ącymi w skład Grupy Kapitałowej LUG S.A., skoncentrowali śmy na budowie jej przewagi konkurencyjnej. Opracowali śmy i wdro żyli śmy strategiczne kierunki rozwoju na lata 2017-2021 oraz skupili śmy si ę na rozbudowie kompetencji w kluczowych dla dalszego wzrostu Grupy Kapitałowej LUG S.A. obszarach . Wpisuj ąc si ę̨ w globalne trendy bran ży oświetleniowej, poło żyli śmy szczególn ą wag ę do rozwoju nowych rozwi ąza ń dopasowanych do trendu Smart City i poszerzenia oferty asortymentowej o kolejne efektywne energetycznie rozwi ązania, pami ętaj ąc przy tym, by w centrum działa ń stawia ć człowieka i jego potrzeby. Za nami bardzo dobry rok, który obfitował w liczne wydarzenia umacniaj ące pozycj ę Grupy. Wymieni ę tylko niektóre z nich, by zach ęci ć Pa ństwa do dalszej lektury raportu. Kluczowym dla dalszej ekspansji naszych produktów i usług jest powołanie przez LUG S.A. i Provider Argentina SA spółki joint venture pod nazw ą LUG Argentina SA zajmuj ącej si ę dystrybucj ą rozwi ąza ń́ oświetleniowych LUG w Argentynie. Nowa spółka koncentruje si ę na ekspansji LUG na rynku Argentyny zarówno na poziomie handlowym, jak równie ż produkcyjnym – dzi ęki budowie pierwszej fabryki LUG zlokalizowanej poza Polsk ą. Wierzymy, że kolejnym etapem rozwoju b ędzie ekspansja na kolejne rynki Ameryki Łaci ńskiej. Istotnym czynnikiem dynamicznego rozwoju nowoczesnych przedsi ębiorstw jest innowacyjno ść i zdolno ść do jej wytwarzania. Mamy tego świadomo ść , st ąd od lat skutecznie rozwijamy zespół bada ń i rozwoju. Krokiem w tym kierunku jest powołanie nowej spółki technologicznej BIOT Sp. z o.o., która wzmocni potencjał grupy w obszarze rozwoju nowych technologii. Kolejnym, jest rozbudowa Centrum Badawczo-Produkcyjnego LUG S.A. w Nowym Kisielinie, gdzie powstała dodatkowa hala powi ększaj ąca zdolno ści produkcyjne Grupy. Mocna pozycja finansowa Grupy Kapitałowej LUG S.A. pozwoliła nam tak że na uhonorowanie akcjonariuszy, do których trafiła druga co do wielko ści dywidenda w historii przedsi ębiorstwa. Spółka wypłaciła swoim akcjonariuszom ponad 1,07 mln zł (14 gr na akcj ę). Sukcesy ekonomiczne dodatkowo potwierdziła nagroda przyznana nam przez Gazet ę Giełdy „Parkiet”. LUG S.A. otrzymała statuetk ę Byka w kategorii „Najlepszej spółki na rynku NewConnect”. Doceniono tak że nasz ą prac ę w obszarze raportowania, przyznaj ąc LUG S.A. nagrod ę̨ The Best Annual Report 2016 w kategorii spółek z rynku NewConnect. 4 Naszym Pracownikom, Partnerom i Klientom, a tak że Akcjonariuszom dzi ękuj ę za zaufanie i wsparcie. Zapraszam do zapoznania si ę z tre ści ą niniejszego raportu. Gor ąco zach ęcam te ż do przeczytania Skonsolidowanego raportu Rocznego Grupy Kapitałowej LUG S.A. za rok 2017, który stanowi pełny obraz kondycji finansowej i pozycji rynkowej LUG. Z wyrazami szacunku, Ryszard Wtorkowski, Prezes Zarz ądu 5 6 1. WPROWADZENIE Wybrane informacje finansowe zawieraj ące podstawowe dane liczbowe (w złotych oraz przeliczone na euro) podsumowuj ące sytuacj ę finansow ą LUG S.A. w okresie 01.01.2017 r. – 31.12.2017 r. zostały zaprezentowane w Tabeli 2, Tabeli 3, Tabeli 4 i Tabeli 5. Pozycje bilansu przeliczono według kursu średniego euro ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski, obowi ązuj ący na dzie ń bilansowy. Pozycje rachunku wyników przeliczono według kursu średniego euro będącego średni ą arytmetyczn ą średnich kursów euro ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski i obowi ązuj ących na ostatni dzie ń ka żdego zako ńczonego miesi ąca czterech kwartałów roku. Tabela 1 Zastosowane kursy EUR/PLN Kurs euro na dzie ń bilansowy Średni kurs euro w okresie (31.12.) od 01.01. do 31.12. 2016 4,4240 4,3757 2017 4,1709 4,2449 Źródło: NBP 7 2. WYBRANE DANE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Tabela 2 Wybrane jednostkowe dane finansowe LUG S.A. za 2017 rok oraz dane porównywalne za 2016 rok [mln PLN] 2017 2016 2017 2016 Dynamika mln PLN mln PLN mln EUR mln EUR (PLN) Przychody ze sprzeda ży 1,61 1,02 0,38 0,23 157 Amortyzacja 0,0010 0,0020 0,0002 0,0005 50 Zysk (strata) ze sprzeda ży brutto 1,60 1,02 0,38 0,23 157 Zysk (strata) ze sprzeda ży netto 0,14 0,07 0,03 0,02 208 Zysk (strata) z działalno ści operacyjnej 0,01 0,07 0,00 0,01 20 Zysk z działalno ści gospodarczej 1,95 0,84 0,46 0,19 233 EBITDA 0,01 0,07 0,00 0,02 21 Zysk (strata) brutto 1,95 0,84 0,46 0,19 233 Zysk (strata) netto 1,96 0,78 0,46 0,18 250 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 Dynamika mln PLN mln PLN mln EUR mln EUR (PLN) Aktywa razem, w tym: 30,54 34,60 7,32 7,82 88 Aktywa trwałe 30,22 33,79 7,25 7,64 89 Aktywa obrotowe 0,32 0,81 0,08 0,18 39 Zapasy 0,00 0,00 0,00 0,00 * Środki pieni ęż ne i