JSC Atomenergomash 2017 Integrated annual report JSC ATOMENERGOMASH 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT (EXTENDED VERSION)
NEW PRODUCTS AND BUSINESS AREAS AS THE BASIS FOR SUSTAINABLE DEVELOPMENT
GRI Standard GRI elements
Links to related interactive data TABLE OF CONTENTS TABLE OF CONTENTS
THE COMPANY IN BRIEF...... 4 06. ENVIRONMENTAL IMPACT...... 86
2017 PERFORMANCE HIGHLIGHTS...... 5 06.1. Environmental Management...... 86
KEY EVENTS IN 2017...... 6 06.2. Emissions and Waste...... 91
MESSAGES FROM THE COMPANY MANAGEMENT...... 8 07. STAFF MANAGEMENT...... 96
01. THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY...... 12 07.1. Staff Composition...... 97
01.1. Business Model...... 13 07.2. Labour Conditions and Management...... 103
01.2. The Company’s Strategic Vision and Position in the Market...... 22 07.3. Health and Safety at Work...... 106
01.3. Development of Target Business Lines...... 24 07.4. Staff Performance Management...... 110
01.4. Sustainable Development of the Company...... 30 07.5. Staff Replacement...... 110
02. CORPORATE GOVERNANCE...... 32 08. INTERACTION WITH STAKEHOLDERS...... 122
02.1. Corporate Governance System...... 32 08.1. Social Policy and Charity...... 123
02.2. Statutory Compliance...... 52 08.2. External Communications and Corporate Branding...... 126
02.3. Ethics and Anti-Corruption Practices...... 53 08.3. Internal Communications...... 128
02.4. Internal Control and Audit...... 54
02.5. Risk Management...... 56 APPENDICES...... 130
03. FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY...... 60 Appendix 1. Glossary...... 130
03.1. Economic Effectiveness and Financial standing...... 61 Appendix 2. Information about the Report...... 132
03.2. Commercial activities...... 70 Appendix 3. Index of GRI Standards...... 137
03.3. Investment Activities...... 72 Appendix 4. Accounting Statements of JSC Atomenergomash...... 140
04. PRODUCTION ACTIVITY...... 74 Appendix 5. Combined Accounting Statements...... 206
04.1. Production Activity Results...... 75 Appendix 6. Audit Report on Accounting (Financial) Statements...... 234
04.2. Quality and Industrial Safety...... 75 Appendix 7. Combined Accounting Statements Analysis Report...... 237
04.3. Process Optimization...... 78 Appendix 8. Opinion on Non-Financial Representations...... 241
04.4. Procurement Activities...... 80 Appendix 9. Opinion on Public Endorsement...... 245
05. INNOVATION ACTIVITY...... 82 Appendix 10. Consideration of Stakeholders’ Opinions...... 246
05.1. Scientific Activities...... 82 Appendix 11. Key Risk Factors by Types of Capital...... 248
05.2. Innovation-Driven Growth...... 85 CONTACT INFORMATION...... 254
2 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 3 2017 PERFORMANCE HIGHLIGHTS THE COMPANY 2017 PERFORMANCE IN BRIEF HIGHLIGHTS
GRI 102-7
Economic Operating Scientific GRI 102-1, 102-5 Performance Performance Activities
Products shipped to JSC Atomenergomash (“the Company”) is the Power Engineering RUB Division of the State Atomic Energy Corporation “Rosatom” (“the 68.6 bln NPPs 181 Division”). It is one of the largest energy and machine engineering Combined revenue throughout scientific publications holdings in Russia which offers a full range of solutions for design, of the Division: 11 have been made production and supply of equipment for nuclear and thermal power, the world gas and petrochemical industry, shipbuilding, special steels market and RUB small-scale hydrogeneration. 9.8 bln Efficiency Improvement 80 The Company has full control over the production chain of key EBITDA results of intellectual equipment for the nuclear island and the turbine island, from Research activity have been & Development, issue of technical documentation and process RUB obtained engineering to the manufacture of equipment. 587.7 mln Effect of the RPS The Division combines the largest power engineering enterprises, 45 % Share of revenue introduction* including production, research and engineering organizations in from new businesses Russia, European countries and the CIS. Unique production and process competences of enterprises included in the Division allow us offering our customers such equipment that complies with the highest 9.3 % requirements. Labour productivity growth
Commercial Sustainable Development of Activities development human resources
RUB RUB 454.7 bln 155.7 mln 31 % Order portfolio at the Spending on Share of specialists year-end: environmental protection under 35 years old 52 % 37 % Share of new product orders 6 % Share of employees Reduction of the total in the order portfolio with seniority of more mass of waste than 10 years RUB 176.5 bln RUB Total value of concluded 65.2 mln contracts Charity and veteran 79 % support expenses Engagement level 29.5 % Russian power engineering market share * RPS – Rosatom Production System.
4 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 5 KEY EVENTS IN 2017
NUCLEAR POWER THERMAL POWER SHIPBUILDING SPECIAL STEELS
• Innovative (the world’s first Generation 3+) • JSC Atomenergomash has become a complete • PJSC ZiO-Podolsk completed the manufacture and • PJSC Energomashspetsstal manufactured an ingot of Power Unit no. 1 of Novovoronezh NPP-2 equipment supplier for the boiler and turbine island of shipment of two RITM-200 reactor systems for the 415 t for the production of reactor vessel shell of one of with the key equipment manufactured by the waste-to-energy plants. new-generation Arktika icebreaker “Sibir”. nuclear power plants under construction. enterprises of the Division was put into industrial operation. • PJSC ZiO-Podolsk manufactured and shipped an • JSC Afrikantov OKBM supplied the equipment of the • JSC Atomenergomash signed an agreement of intent equipment package for the boiler island under the RITM-200 reactor for the icebreaker “Sibir”. for the supply of iron castings with DMG MORI. • Contracts for packaged delivery of nuclear island contract for packaged delivery for TPP-1 of JSC equipment and auxiliary equipment for Rooppur Arkhangelsk Pulp and Paper Mill. NPP, Bangladesh, were made.
• Within the framework of the Proryv (“Breakthrough”) project, JSC TsKBM and JSC SverdNIIkhimmash finished the supply of unique Sustainable development equipment packages designed to manufacture fuel assemblies at the site of the Experimental Demonstration Energy Complex of JSC Siberian Group of Chemical Enterprises. GAS AND MINI-HYDROELECTRIC Page 22 Page 30 • PJSC ZiO-Podolsk and Atommash, the branch ** of JSC AEM-Technologies shipped equipment PETROCHEMICAL POWER PLANTS packages for Power Unit no. 2 of the Belarusian JSC Atomenergomash When the Company NPP. acknowledges that initiates and implements INDUSTRY • Ganz EEM LLC, a Hungarian company, signed a contract adherence to the its projects, it is guided • Petrozavodskmash, the branch of JSC AEM- with Blue World Power and Energy Services PTY LTD for sustainable development by the agenda in the Technologies, manufactured and shipped • Atommash, the branch of JSC AEM-Technologies, the supply of hydroelectric equipment for the low-power concept is one of the field of sustainable equipment for the MBIR* research reactor being manufactured super large vacuum column for Omsk hydroelectric power plant at Mpompomo waterfall, most important factors development formed built in Dimitrovgrad. Refinery and Moscow Refinery. Mpumalanga province, RSA. of successful operation based on the results of in the mid- and long- UN Conference held in • JSC SNIIP developed a multiplatform to analyse • JSC Atomenergomash signed a strategic partnership • In 2017, contracts for the manufacture and supply of term perspectives. The September 2015. The and diagnose any measurements using “cloud” and cooperation agreement with the largest Russian equipment for Ust-Dzhegutinskaya and Barsuchkovskaya principles of sustainable Division’s contribution solutions. manufacturer of liquefied natural gas. small hydroelectric power plants in Russia were made. development are deeply to achievement of the integrated into the Sustainable Development • A set of large-sized evaporators was shipped from Company’s activity Goals for the Year of the production site of JSC SverdNIIkhimmash for and reflected in JSC 2017 is set forth in the the deep raw hydrocarbon conversion complex of Atomenergomash’s Company’s Sustainable Zapsibneftekhim, LLC. mission stated in the Development section. Corporate Strategy . • JSC Afrikantov OKBM made a contract for production of leakproof electric pumps for gas and oil company * MBIR: multifunctional fast research reactor. SIBUR-Kstovo, LLC. ** MINI-HYDROELECTRIC POWER PLANTS — equipment for small hydro generation
6 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 7 MESSAGES FROM THE COMPANY MANAGEMENT MESSAGES FROM THE COMPANY MANAGEMENT
GRI 102-14
Dear colleagues,
I am pleased to present to you the Integrated Annual Report new page in the development of green technologies and forms of JSC Atomenergomash for 2017. This document focuses a new market for manufacturers of the respective equipment. particularly on production, financial, social and environmental That is why the Division’s participation in the construction of issues related to the activities of the Power Engineering Divi- first plants promises stable positions for the Division at this sion of Rosatom State Corporation. market.
In 2017, the Division continued its dynamic development and First contracts for the supply of five hydroelectric units for demonstrated a stable growth of financial and economic and two mini-HPP projects were made in 2017. GanzEEM, the operational indicators that are obtained due to the manage- Company’s Hungarian subsidiary, will perform turbine produc- ment team’s efforts to implement the Rosatom Production tion and delivery, which will allow it to restore its references in System, as well as reduction in process duration and usage the hydraulic power industry. of best practices of production management. The Company’s labour efficiency has increased more than twice for 5 years; One more priority of JSC Atomenergomash development is the time required for production of key equipment for nuclear commitment to innovative activities. The Division’s enter- power industry and related industries has been significantly prises successfully develop advanced process solutions, are reduced. key participants of industry projects for building new types of equipment and, today, form the image of future nuclear power I would like to mention continuing growth of the Company’s industry. order portfolio in the ten-year period. In 2017, its value was about RUB 455 billion which by RUB 35 billion more than in The Company’s success is, first of all, due to its team. 2016. If we refer to a five-year dynamics, we can see that the On behalf of Rosatom State Corporation, I would like Company’s order portfolio has increased to 4.6 times. It is also to thank all employees of JSC Atomenergomash and its important that the order portfolio includes not only products enterprises for effective teamwork aimed at development for the nuclear power industry but also products for other sec- of the Company and nuclear energy industry. I am confident tors of economy which is in full compliance with the Rosatom that all our achievements will provide a firm base for JSC State Corporation’s strategy for business diversification. Atomenergomash to establish itself as a leader in the global power engineering industry in the future! For example, the Company participates in the localisation of manufacture of equipment for liquefied natural gas production plant. Moreover, last year JSC Atomenergomash became a supplier of complete equipment for the boiler island and the Vladislav Korogodin, turbine island for waste-to-energy plants that are being built Chairman of the Board of Directors of JSC Atomenergomash1, within the framework of the Energy From Waste project of TAC and NPP Life Cycle Management Director of Rosatom RT-Invest JSC. This is an important project that both opens a State Corporation
1 Since January 19, 2018.
8 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 9 MESSAGES FROM THE COMPANY MANAGEMENT
Dear shareholders, colleagues and partners!
Let me present the 2017 Annual Report of the Power Engineering Division of the State plant in the Kaliningrad region and the construction of a for TPP-1 of JSC Arkhangelsk Pulp and Paper Mill has been Corporation Rosatom – JSC Atomenergomash. water treatment complex at the ZapSibNeftekhim, LLC completed. petrochemical plant continue. The previous year was filled with significant Three power units were put into operation in the reporting achievements and bright events that let not only In 2017, the agreement on strategic partnership and year: no. 3 of the Tianwan NPP (China), no. 4 of Rostov NPP, to reinforce the Company’s leading role in the cooperation with the country’s largest liquefied natural no. 1 of Leningrad NPP-2 with power plants developed by nuclear and power engineering market, but also gas (LNG) producer was signed. It allows us to take part the Design Engineering Department of the holding, JSC OKB to achieve significant success in other non-energy in localization of manufacturing complex technological GIDROPRESS. Almost all main and auxiliary equipment was related industries. equipment for LNG production. The first contracts under this manufactured by the Company’s enterprises. agreement are already in progress. Combined revenue of the Atomenergomash Special mention should be made for systematic activity Group grew by 8 % to RUB 68.6 billion by the The reporting year was full of production events. Above performed at the Company’s enterprises to develop end of the year. The Company’s order portfolio all, I want to note that we have completely mastered the production staff. In 2017, Aleksey Grigorovich, an employee for the ten-year period reached RUB 455 billion. production of the innovative RITM-200 reactor systems for of Atommash, won the nomination of “Welding Technologies” Particularly, in the reporting year the contracts new-generation icebreakers. In 2016, the customer received at the National Championship WorldSkills Hi-Tech 2017. In for a complete supply of the nuclear island the reactors for the main icebreaker “Arktika”, and in 2017 consideration of previous achievements, three best Russian equipment and auxiliary equipment of the – for the first serial-built vessel “Sibir”. These are brand welders, the winners of WorldSkills 2015, 2016 and 2017, turbine island to the Rooppur NPP (Bangladesh) new reactors that are completely, from design to shipment, work in the Company. The Welding Centre has also been were signed. Taking into account these contracts, manufactured in the Division’s contour. The project is started at Atommash. This is the place where professional the Company is currently a complete supplier of implemented with the participation of JSC Afrikantov OKBM staff of nuclear power and other enterprises improve their the equipment of a nuclear steam-supply system as the Chief Designer and a complete equipment supplier, skills. Similar centres will be opened at other Division’s for two power units of the Kursk NPP-2, the PJSC ZiO-Podolsk as a vessel equipment manufacturer, and enterprises. second stage of the “Kudankulam” NPP (India), JSC NPO TsNIITMASH which provides materials science four units of the “Akkuyu” NPP (Turkey) and the support. Timely fulfilment of contractual obligations, improvement “Hanhikivi-1” NPP (Finland). of production efficiency, including due to systematic Work on manufacturing of the equipment for the second introduction of the Rosatom Production System, increase In addition, in partnership with General Electric serial-built icebreaker “Ural” are being performed according to in the amount of export contracts and revenue growth in all Company, contracts for the complete supply of the schedule. However, RITM-200 is not the latest developed business areas will remain our strategic priorities in 2018. the turbine island, including turbine equipment, product of the Company’s engineers. Today, the RITM-400 for the “Akkuyu” Nuclear Power Plant and power unit is being designed for next-generation icebreakers In conclusion, I would like to thank our customers and the “Khankhikivi-1” Nuclear Power Plant are “Lider”. The above mentioned icebreakers will be used for partners for their trust and constructive cooperation, and to implemented. Moreover, the Company continues year-round navigation on the Northern Sea Route and break thank the entire team of JSC Atomenergomash for successful to manufacture auxiliary equipment for the ice more than 4 meters thick. The rated thermal power of new and effective operation and adherence to the values of “Kudankulam” NPP and “Bushehr” NPP (Iran) in reactors will be 315 MW which is two times more than the Rosatom State Corporation. I am confident that the results strict accordance with the contract terms. rated thermal power of RITM-200. Moreover, a brand new of the previous year will become a firm basis for further product, an Optimised Floating Power Unit, equipped with an sustainable development of the Company as a global company Systematic measures are taken at JSC OKB upgraded RITM-200 reactor unit, is being developed based on that offers maximally reliable and effective solutions to its GIDROPRESS to ensure compliance with all the experience gathered by the professionals working in the partners. necessary procedures within the framework Company’s enterprises and other Divisions of the Rosatom of the Rosatom State Corporation projects State Corporation. Andrey Nikipelov, in nuclear energy, development of design Chief Executive Officer documentation, obtaining necessary permits and JSC TsKBM manufactured and supplied a unique equipment of JSC Atomenergomash licenses required to start the construction of for the FE assembly and hermetization site of the fabrication/ power units in 2018–2019. refabrication module within the framework of the Proryv (“Breakthrough”) project. At the same time, we continue to increase our presence in non-nuclear sectors. Working with The branches of JSC AEM-Technologies in Volgodonsk and our partners, we implement complex projects Petrozavodsk manufactured three columns for oil refining that ensure the development of power, oil plants in Moscow and Omsk. This unique equipment has refining, gas industry and other key sectors never been built in Russia before. It should be noted that of the Russian economy. In particular and during the manufacturing process we established a constant based on the technology and project of JSC systemic interaction with the customer and equipment SverdNIIkhimmash the construction of a salt licensor. As for thermal energy, the manufacture of equipment
10 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 11 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT 01 STRATEGY
The value chain lays the basis RUB for the public business model 176.5 bln of JSC Atomenergomash total value of contracts in 2017
RUB 68.6 bln Combined revenue of the Division in 2017
01.1. BUSINESS MODEL
The value chain – from resources consumed to finished products and major sales channels – lays the basis for the public business model of JSC Atomenergomash
12 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 13 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY JSC Mission Value creation for stakeholders: To establish and develop globally Natural capital: Social capital: competitive process solutions for the power ATOMENERGOMASH Reduction of the weight Paid to the budget (charged): industry in order to maintain a comfortable of waste – 6 % Reduction RUB 8.7 billion of N O emissions – 39 % Charity expenses: life for people and to achieve growth in the 2 DIVISION’S Company’s business performance RUB 46.3 million PUBLIC BUSINESS MODEL
RUB Resources Value creation for the Company: 454.7 bln Total order book Personnel Composition Personnel Composition amount Human capital: about 17,700 Increase in the staff efficiency 13.3 % 9.3 % qualified employees level and development of staff Growth of average Growth of labor productivity capacity salary in 2017
Financial and Financial and economic status economic status RUB Financial and economic capital: the growing Ensuring economic efficiency and 291 mln 9.6 % Income from non-core Increase in revenue for new 52 % revenue provided by the increase in business sustainability Share of orders in portfolio asset disposal businesses for new products efficiency
RUB RUB Infrastructure Infrastructure Production capital: production Increasing the efficiency and 587.7 mln 2.4 bln Effect Volume of facilities and modern equipment flexibility of production capacity of the RPS investments made RUB park 68.6 bln Combined revenue of the Technologies Technologies Division in 2017 Innovative capital: a balanced Ensuring product competitiveness 80 181 portfolio of actively developing and technological leadership Patents and Number of scientific technologies IPR certificates obtained**** publications
Operating Activities Gas and Petrochemical General Engineering Other Industry segments Special-purpose equipment and Gas and oil processing equipment for components for heavy machinery Structure of combined revenue in the reporting year refineries and marine platforms for operational segments, bln RUB 31.9 18.7 3.6 2.8 2.6 2.3 2.1 4.6 46.5 % 27.3 % 5.2 % 4.1 % 3.8 % 3.3 % 3.1 % 6.7 %
Nuclear Power Shipbuilding* RAW / SNF*** Special Steels Thermal Power Equipment of the nuclear island Various equipment for shipbuilding Equipment for RAW/SNF storage, Special cast steels and forged Boiler and auxiliary equipment for and the turbine island, auxiliary NPP and FNPP** transportation and reprocessing products thermal power industry equipment
14* TMES – transport and marine energy solutions. JSC ATOMENERGOMASH*** RAW/SNF – radioactive |waste/spent 2017 INTEGRATED nuclear fuel. ANNUAL REPORT 15 ** FNPP – floating nuclear power plant. **** IPR – intelectual property results. 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
Unique production capabilities allow us to offer our customers the key equipment for SUPPLY CHAIN FOR nuclear power plants in accordance with the highest standards. The quality and the timing of manufacture of equipment are ensured through a well-functioning production chain and a close cooperation among the enterprises. The high degree of vertical integration allows THE NUCLEAR POWER JSC Atomenergomash to participate in the projects of Rosatom State Corporation in the field of implementation of a full production cycle at nuclear power plants from scientific BUSINESS LINE research and design to delivery of equipment to the nuclear power plant.
Research Efforts Design and Engineering 01 02 05 Packaged Delivery
• Fundamental and applied research • Development of reactor equipment for • NSGP equipment* • Turbine island • Marine and shipboard all Russian NPPs equipment reactor plants • Development of new materials and processes • Reactor systems for the nuclear-powered icebreaking fleet • Prototyping and testing • Perspective studies in the field of production of reactor systems for Complete equipment supplier Complete equipment supplier Complete equipment supplier medium- and low-power nuclear power » AEM » AEM, AAEM » OKBM » JSC TsNMTTMASH plants » JSC SverdNIIkhimmash Subsupplier Subsupplier Subsupplier
» GIDROPRES » ZIOMAR » AEM-Technologies (RS equipment, » Ganz EEM (condensate pumps) » Venta steam generator, pressurizer, MCP » ARAKO (pipe fittings) » AEM » Afrikantov » AEM- etc.) » ATM (VWHS** supplier) OKBM Technologies » TSKBM (RCPS etc.) » ZiO-Podolsk (heat exchangers) » ZiO-Podolsk (pipelines) » TSKBM (starting pumps, feedwater) » Gidropress (CPS) » »
Metallurgical Billets Equipment See 03 04 pages 24—25 and Special Steels Manufacture
• Manufacture of metallurgical billets • Manufacture of equipment of the nuclear 06 Customers for nuclear, power and other industries island and the turbine island • Creation of new construction • Manufacture of auxiliary NPP • Delivery of equipment for power units • Maintenance and support of the delivered materials equipment under construction and commissioned equipment throughout its life cycle power units • Designing and manufacturing of non- • Unique process and production • Delivery of equipment for the nuclear- standard equipment concepts • Delivery of equipment for research reactors powered fleet
» EMSS » GIDROPRESS » ASE Group (foreign NPPs) » Rusatom Service » Petrozavodskmash, branch of AEM- » Afrikantov OKBM » Rosenergoatom Corporate Group (domestic » Foreign energy holdings and corporations Technologies » ZIOMAR NPPs) » Foreign partners and customers of ready solutions » TSNIITMASH » Atommash, branch of AEM-Technologies » Atomflot for nuclear energy
16 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 17 * NSGP – nuclear steam generating plant. ** VWHS – high-temperature pipes. 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
GRI 102-4, 102-7 GRI102-2 Assets of the Company Range of Products • Bulk-capacity tanks TMES • Air preheaters • reactor system for all-purpose • Air stoves nuclear-powered icebreaker and * Nuclear Power FNPP (RITM-200) City (town), country Name of CMC Share (%) Shareholder’s name • Dust-gas-air duct valves • Reactor building equipment: • reactor system for nuclear-powered • Filters Volgodonsk, Russia Atommash, branch of JSC AEM-Tech- — NPP reactors (VVER, BN etc.) icebreakers, marine fleet vessels and nologies — steam generators • Burners FNPPs (KLT-40s) no share (subdivision of JSC AEM-Technologies) — reactor circulation pumps and • Steam silencers Petrozavodsk, Russia Petrozadovskmash, branch of JSC pumping equipment • Fittings RAW/ SNF AEM-Technologies — main coolant pipelines • Water treatment and water cleanup • design of RAW/ SNF reprocessing/ — pressurizer systems storage complexes LLC PZM LZ 99.95 JSC AEM-Technologies — emergency core cooling systems systems and passive core flooding systems • Cooling systems • RAW conditioning equipment (evaporation, vitrification, Nizhny Novgorod, Russia JSC Afrikantov OKBM 62.69 JSC Atomenergomash — reactor vault equipment and • Large-sized welded structures transportation airlocks cementation, sorting, pressing and Nizhnyaya Tura, Russia OJSC Venta 74.837 JSC Atomenergomash burning) — core catchers Gas and Petroleum Chemistry — passive heat removal systems • RAW/ SNF storage and transportation • towers, bulk-capacity tanks and heat Yekaterinburg, Russia JSC SverdNIIKhimmash 88.99 JSC Atomenergomash — pipelines and fittings equipment (bulk-capacity tanks and exchangers TP) Podolsk, Russia JSC OKB GIDROPRESS 99.876 JSC Atomenergomash • Turbine island equipment: • reactor equipment • gas purification equipment — turbine and generator equipment • pipe furnaces and product coils JSC REMKO 100 JSC Atomenergomash — moisture separator-reheaters • chamber and handling equipment • main line crude-oil pumps and — high-pressure and low-pressure • equipment system for reprocessing of pumping equipment of various 73.433 JSC REMKO heaters dense VVER uranium-plutonium fuel purpose PJSC ZiO-Podolsk — pumping equipment and SNF 26.003 JSC ZIOMAR EC — pipelines and fittings • gate valves for main oil lines • air cooling units Special Steels JSC ZIOMAR EC 0.002 JSC Atomenergomash • Auxiliary equipment: — transportation and processing • regenerative air heaters • forgings and moulding for power industry Saint Petersburg, Russia JSC TsKBM 100 JSC Atomenergomash equipment • dust catcher assemblies — refueling machines • fuel gas systems, starting gas systems • forgings and moulding for power JSC AEM-Technologies 99.95 JSC Atomenergomash — control and measuring equipment and pulse gas systems engineering (mining, cementing and — ventilation equipment press-forging equipment) • valves LLC AAEM 51 PJSC ZiO-Podolsk • Design, production, complete delivery • supporting and working rolls for and servicing of APCS for VVER: metallurgy Moscow, Russia 22.263 JSC Atomenergomash Shipbuilding • water turbine blades JSC NPO TsNIITMASH — in-core instrumentation systems • ventilation and air conditioning 38.869 JSC AEM-Technologies — automated radiation monitoring equipment • rotors for turbines and generators system • pumping equipment JSC VNIIAM 74.837 JSC Atomenergomash — reactor control systems General Engineering • blanks for propulsion systems, shell moulding, blanks for reactor system • special-purpose machines JSC ATM 51 JSC Atomenergomash Thermal Power equipment • components for heavy machinery • Boiler equipment, including: JSC SNIIP 100 JSC Atomenergomash • information control systems, radiation — power steam boilers monitoring systems Mini-Hydroelectric Power Plants — waste heat boilers JSC OZTMiTS 71.52 JSC Atomenergomash • pipe fittings • container-type mini-HPPs — water boilers • heat-exchange equipment, filters JSC OKTB IS 100 JSC Atomenergomash — water waste heat boilers • Low-pressure heaters • hoisting-and-conveying equipment Dubna, Russia JSC IFTP 100 JSC Atomenergomash • Delivery water heaters • deck equipment: towing and mooring • Pumping equipment devices, winches, hatch covers Kramatorsk, Ukraine PJSC ENERGOMASHSPETSSTAL 46.34 EMSS Holdings Limited**
Budapest, Hungary Ganz EEM 100 JSC TsKBM
Opava, Czech Republic ARAKO spol. s.r.o. 100 JSC Atomenergomash
* Companies in the management contour. ** 50 % of shares belongs to JSC Atomenergomash.
18 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 19 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY BASIC GRI102-6 GRI 102-2 MARKETS AND PROJECTS To ensure the economic Nuclear Power stability and expand the Division's activities in key 01. Kurchatov, Russia 09. Desnogorsk, Russia 18. Kozloduy, Bulgaria Kursk NPP Smolensk NPP Kozloduy NPP SPECIALIZATION OF THE energy markets, we have identified several business 02. Makarovks, Russia 10. Udomlya, Russia 19. Belene, Bulgaria Kursk NPP-2 Kalinin NPP Belene NPP DIVISION'S areas breaking enterprises 03. Balakovo, Russia 11. Metsamor, Armenia down by key product segments Balakovo NPP 20. Levice, Slovakia Armenian NPP Mohovce NPP ENTERPRISES 04. Volgodonsk, Russia 12. Ostrovets, Belarus Rostov NPP 21. Trnava, Slovakia Belarusian NPP Bogunice NPP 05. Sosnovy Bor, Russia Leningrad NPP, 13. Kudankulam, India 22. Bushehr, Iran Leningrad NPP-2 Kudankulam NPP Bushehr NPP, Bushehr-2 NPP 08 06. Novovoronezh, Russia 14. Tianwan, China 23. El Dabaa, Egypt 03 Novovoronezh NPP, Tianwan NPP El Dabaa NPP 15 Novovoronezh NPP-2 07. Zarechny, 15. Pyhäjoki, Finland 24. Gulnar, Turkey 10 Hanhikivi NPP-1 01 Akkuyu NPP 11 Sverdlovsk Region, Russia 05 04 07 Beloyarsk NPP 10 04 16. Temelin, Czech Republic 25. Pabna, Bangladesh 09 Temelin NPP 02 07 Rooppur NPP 09 01 08. Polyarniye Zori, Russia 12 08 06 Kola NPP 02 05 03 17. Paks, Hungary 06 03 12 Paks II NPP 01 16 02 04 13 21 20 17 Thermal Power Gas and 18 19 14 01. Verkhniy Tagil, Russia 08. Novomoskovsk, Russia Petrochemical Verkhnetagilskaya SDPP Novomoskovskaya SDPP Industry 11 02. Svetly, Russia 09. Reftinsky, Russia 14 Primorskaya TPP Reftinskaya SDPP 01. Omsk, Russia 24 Omsk Refinery 03. Arkhangelsk, Russia 10. Izluchinsk, Russia Arkhangelsk CHPP Nizhnevartovskaya SDPP 02. Moscow, Russia 23 Moscow Refinery 22 04. Yaroslavl, Russia 11. Saint Petersburg, Russia Yaroslavl CHPP Tsentralnaya CHPP 03. Kaliningrad, Russia Varnitsa LLC 25 05. Kaliningrad, Russia 12. Aksu, Kazakhstan Pregolskaya TTP Aksu TPP 04. Tobolsk, Russia West-Siberian deep raw hydrocarbon conversion complex 06. Sharypovo, Russia 13. Topar, Kazakhstan Berezovskaya SDPP Toparskaya SDPP
13 07. Nazarovo, Russia 14. Taraz, Kazakhstan Nazarovskaya SDPP Zhambylskaya SDPP Division’s Enterprises:
AEM-Technologies PJSC ZiO-Podolsk TSKBM GIDROPRESS Afrikantov OKBM ARAKO SverdNIIKhimmash Ganz EEM SNIIP AAEM EMSS АТМ TSNIITMASH
Nuclear Shipbuilding TMES RAW / Gas and Special General Thermal Mini-HPP Power SNF Petroleum Steels Engineering Power Chemistry Industry
20 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 21 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
01.2. THE COMPANY'S STRATEGIC VISION AND POSITION IN THE MARKET
DIRECT SPEECH:
Andrey Nikipelov, Chief Executive Officer of JSC Atomenergomash: JSC Atomenergomash’s Strategic Goals
"In general, our strategy is to maximally use all competences and capabilities of each enterprise of the Division. That is why, we To become a single-source manufacturer of essential NPP equipment actively expand our presence in non-nuclear markets, systematically (nuclear and turbine islands) cooperate with licensors to localize production of equipment which has never been manufactured in our country before, and participate in import substitution programs." AEM’s Strategic Goals (horizon – 2030)
The share of revenue outside To become a stakeholder in the State Corporation contour is JSC Atomenergomash consistently implements the The Russian power equipment market depends on the adjacent non-nuclear markets development strategy of the Power Engineering Division development tendencies of the world power engineering at least 50 % until 2030, which involves the transformation of the Division market as well as the dynamics of putting generating into a high-tech diversified holding that will be competitive capacities into operation. At the end of 2017, the volume in the global market and sustainable in the long-term of the Russian power equipment market was about 3,9001 perspective. MW. Taking into account a reduction in forecast demand for At least, 30 % of revenue from energy resources and that the power consumption rate of To become a stakeholder in the The modern power equipment production market is growth is being reduced, the average volume of the Russian global power equipment market foreign operations characterized by a long-term cycle, high capital capacity power equipment market is expected to grow up to 2,400— and technological effectiveness. The world market of power 2,500 MW in terms of commissioning2 of new generating engineering is influenced by the tendencies of global electric capacities. According to the forecast, competition among power industry development (increase in energy efficiency, domestic manufacturers and import substitution both power Labor productivity at the implementation of environmental programs etc.) as well equipment and components used for manufacturing such To increase cost-effectiveness average level of global PPI as the dynamics of putting into operation new generating equipment will increase. (EBITDA) and output capacities. companies or better The share of JSC Atomenergomash on the Russian power In 2017, the volume of the global power engineering market engineering market is 29.5 %. Equipment produced by the was about 65 GW (gas and petroleum chemistry industry not Division's enterprises is installed in more than 20 countries included). About 60 % of the global power engineering market and ensures operation of 15 % of NPPs in the world and are accounted for TPP equipment, about 25 % – for equipment 40 % of thermal power plants in Russia, the CIS and Baltic for gas and petroleum chemistry industry, 15 % – for NPP countries equipment.
1 Ministry of Energy of the Russian Federation. 2 Scheme and program of the Russian Unified Energy System development
22 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 23 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
01.3. DEVELOPMENT OF TARGET BUSINESS LINES
Supplies of equipment for new NPP units
In 2017, JSC Atomenergomash signed contracts within its Under the terms of one of the contracts, the Power separator/reheater, pumping equipment, set of pipe fittings In partnership with General Electric Company (USA), contracts main area of activity, i.e. nuclear power, such as contracts Engineering Division’s enterprises will manufacture auxiliary and set of pipes for processing systems of the turbine unit. for the complete supply of the turbine island, including turbine for supply of complete nuclear island and auxiliary equipment of the turbine island of the Rooppur NPP, equipment, for the Akkuyu NPP and the Khankhikivi-1 NPP are equipment for the Rooppur NPP, Bangladesh. Under the Bangladesh. Turbine island equipment production will locate Presently, JSC Atomenergomash is also a complete equipment being implemented. The manufacture of auxiliary equipment signed contracts, reactor vessels, steam generators, reactor at the Division’s enterprises, including PJSC ZiO-Podolsk, supplier for the nuclear steam-supply system for Stage II of the of the turbine island for the Kudankulam NPP (India) and the circulation pumps and other machines will be manufactured branches of JSC AEM-Technologies, JSC TsKBM, JSC ATM Kudankulam NPP (India), four power units of the Akkuyu NPP Bushehr NPP (Iran) is continued. and supplied to ensure reliable and continuous operation of and others. The scope of delivery for the nuclear power (Turkey), the Khankhikivi-1 NPP (Finland), power units no. 1 and the nuclear power plant. plant in Bangladesh includes high pressure heaters, moisture no. 2 of the Belarusian NPP.
NPP equipment supplied by the Division's enterprises
COMPLETE DELIVERY OF THE EQUIPMENT COMPLETE DELIVERY OF THE EQUIPMENT FOR A NUCLEAR STEAM-SUPPLY SYSTEM: FOR THE TURBINE ISLAND:
• Ready-assembled reactor • Passive core flooding system • ARABELLETM steam turbine • Low-pressure heaters • Auxiliary equipment (including • Support ring and thrust ring • Emergency core cooling system • Turbine generator • Deaerator and feed water tank tanks, oil and drain pumps, heat exchange equipment) • CPS drive • Main coolant pipeline • Separators-superheaters • Feed pumps • Pipeline gate valves • Steam generator • Pressurizer • Turbine condenser • High-pressure heaters • Piping • Main circulation pump • Suppression pool • Condensate pumps
24 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 25 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY MANUFACTURE OF RITM-200 Reactor of the power unit for the first serial icebreaker “Sibir”
RITM-200 is a new generation of reactor systems; therefore, the manufacture of equipment required non-standard engineering solutions. To manufacture the first reactors for the lead icebreaker “Arktika”, the specialists of the Division developed several new technologies and tools previously used neither in Russia, nor in the world.
х MW MW m 3.3 tons147 years40 times1.5 more thermal175 power electric55 power weight of service life compact, than a KLT-40 reactor 7.3 m
26 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 27 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
Equipment supply for NPP service • JSC NPO TsNIITMASH: preparation and repair of separate elements of reactor system equipment. and upgrading projects Shipbuilding Special Steels • PJSC ZiO-Podolsk: supply of equipment for the turbine island (moisture separator/reheater). In 2017, the Division’s enterprises, in cooperation One of the most dynamic business lines of the Division is This business line combines production and research assets with JSC Rusatom Service continued work within • JSC SNIIP: upgrading of the in-core instrumentation system shipbuilding. Due to strong positions of JSC Afrikantov OKBM that specialize in both the development of new construction the framework of the Armenian NPP Power Unit and the process monitoring system. and the aggregate capacity of the Division’s enterprises in materials and technologies and the production of finished no. 2 upgrading and service life extension project. marine propulsion reactor industry, JSC Atomenergomash products for power industry (wind, steam, hydraulic, nuclear • JSC TsKBM: supply of pump units for the emergency core The following enterprises take an active part in the cooling system. may become one of the leading suppliers of equipment power), shipbuilding, metallurgy and general engineering. implementation of the project: for icebreaker fleets, including reactors, shell equipment, • JSC OKB GIDROPRESS: technical condition assessment As part of the upgrading program of the Belene NPP (Bulgaria), monitoring and control systems, semi-finished products, The main goal of the Division in this business area is to and substantiation of service life extension for reactor PJSC ZiO-Podolsk shipped six steam generators, two of them components and deck equipment, in the future. increase its presence in international and Russian markets system equipment and pipelines. were transported by special motor vehicles. Thus, a new for special steels as well as to increase the corresponding multimodular supply method was adopted for transportation of JSC Atomenergomash considers the Russian market for large- revenue. In 2017, foreign orders accounted for more than 85 % super-oversized cargoes. capacity and high-tech ships as its target market, the volume of all orders: for the markets of Europe, India and China. of which is determined by the Strategy of Development of the Shipbuilding Industry of the Russian Federation up to 2030 In 2017, the key events were as follows: DIRECT SPEECH and the relevant federal target programs that envisage the • certification of PJSC ENERGOMASHSPETSSTAL as a construction of over 1,000 vessels up to 2030. potential supplier of castings and forgings for key nuclear power projects was started; Aleksey Likhachev, One of the key events within the framework of the expansion Chief Executive Officer of Rosatom State Corporation: of competencies in the shipbuilding business line was the • PJSC ENERGOMASHSPETSSTAL completed the fabrication and the shipment of the new generation RITM-200 manufacture of rough forging for the main coolant pipeline, reactor system for serial nuclear-powered icebreakers. the reactor circulation pump in compliance with the "Design of new products for Russian and international markets, creation requirements of a French company EDF; and development of new businesses make us more sustainable and allow In 2017, the Company significantly increased its presence in • PJSC ENERGOMASHSPETSSTAL was registered in NTPC us to effectively use our production capacities, to ensure employment the market of equipment for the shipbuilding industry of the (India), as a supplier of rotor forgings for nuclear power of highly-qualified personnel, to improve labor productivity and increase Russian Federation primarily due to a new product range of projects in India; return on assets." marine equipment not related to propulsion reactor systems. • obligations to manufacture and supply mill rolls and supporting rolls of the value of RUB 500 million and the In 2018, the priorities for this business area for the total weight of 2,225.77 tonnes to enterprises of Arcelor implementation of import substitution programs will continue Mittal Group were fulfilled; to be: development of new types of equipment, differentiation of the range of equipment supplied, and increase in the share of • business relations with BHEL (India) were developed: Thermal Power orders completed at the facilities of the Division’s enterprises. six rotors of the total value of RUB 65 million were manufactured and shipped. In 2018, it is planned to expand the scope of supply up to 13 pieces for the total value of RUB 194.97 million; JSC Atomenergomash takes the leading positions in the In 2017, contracts were concluded for the delivery of PK-10-2 Gas and Petroleum Chemistry • 2,980.7 tonnes of mill rolls of the total value of RUB market for thermal power equipment. The competences of boiler elements for boiler overhaul at station no. 10 of Industry 285.6 million were manufactured and shipped to Ukrainian the Division’s enterprises allow participating in the TPP Toparskaya SDPP of Kazakhmys Energy LLP as well as for the and Russian iron and steel works, such as Azovstal, construction projects at all stages from design to the provision delivery of equipment for four thermal neutralization of solid Zaporozhstal, Severstal, Evrazholding, Ilyich Iron and Steel of post-sale services. municipal waste in the Moscow region and equipment for one In 2017, the Company, along with execution of orders and Works and others; plant in Kazan. contracting for supply of traditional equipment range, The target market for the Company is the Russian market for continued to actively consider opportunities for development • contracts with Italian customers were restored: Iron Acciai heat-power capacities under commissioning. At the same time, The main challenge for the development of this business and production of a wide range of import-substituting Speciali, Presezzi Extrusion and others. the Division is stepping up cooperation in the field of revamping line in 2017 was a decline in demand and increased price equipment. In particular, JSC Afrikantov OKBM concluded the of power equipment in the markets of CIS countries, primarily in competition in the local market. As compensatory measures, first contract for the supply of import-substituting leakproof The key tasks for 2018 include extension of cooperation Kazakhstan, and supply of equipment for incineration plants. JSC Atomenergomash has intensified its efforts to develop pumps; PJSC ZiO-Podolsk won a tender and started the with and fulfilment of obligations to the largest Russian and its international business and has consolidated resources to production of import-substituting spiral heat exchangers for the international companies, such as ArcelorMittal (Luxembourg), The market volume is defined both by the General Layout of advance to the global market with a competitive offer. Russian medium-scale LNG production project. BHEL (India), ABB (Switzerland), PJSC VSMPO-Avisma Electric Power Industry Facilities in the Russian Federation until Corporation and others, as well as supplier certification and 2020 and by the need of generating companies in revamping In 2018, the development and the formation of new JSC AEM-Technologies supplied column and reactor obtaining the status of a supplier for General Electric (USA), and servicing of thermal power plants. technological partnerships is planned as well as the creation equipment for the Moscow Refinery and the Omsk Refinery; Siemens AG (Germany), Ansaldo (Italy), Fincanteria (Italy) and of long-term business relationships with customers in JSC SverdNIIkhimmash completed a large packaged delivery of others. The main share of the revenue in this area is generated by key strategic markets and the development of cooperation with vacuum evaporator for a new salt plant in the Kaliningrad region. field-specific products (steam boilers for power units with key Russian general contractors that perform thermal power capacities ranging from 50 MW to 800 MW, gas turbine waste projects in foreign markets. heat boilers for modern combined-cycle plants with a capacity of up to 800 MW and equipment for incineration plants.
28 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 29 01 | THE COMPANY’S BUSINESS MODEL AND DEVELOPMENT STRATEGY
Mini-Hydroelectric In 2018, JSC Atomenergomash intends to expand the range of Contribution to achieving the UN Sustainable Development Goals: products and services for non-nuclear purposes for their further Power Plants promotion to international markets.
Advancement of equipment for mini-HPPs with a capacity of Central Asia may become one more market for promotion Goal UN Sustainable Development Goals Report section Report page up to 2 MW manufactured by GanzEEM, a Hungarian subsidiary, of mini-HPP equipment. In September 2017, an agreement no. to foreign markets started in Africa where, by estimate of JSC of understanding and cooperation was signed with Socio- Atomenergomash, the potential of small-scale hydrogeneration Entrepreneurial Corporation “Shymkent”. Under this agreement, only in countries of Central and Southern Africa is about a pilot container-type mini-HPP with a capacity of 2 MW will be 4 High-quality education 07.5. Availability of Replacement Personnel 110 300 MW. BlueWorldPower (South Africa) has become the constructed at a mountainous site in Southern Kazakhstan. equipment distributor in the African market. In December 2017, the parties signed a contract for the supply of hydroelectric In January 2018, contracts for the manufacture and supply of 5 Gender equality 07.2. Labor conditions and organization 103 equipment to implement the 0.7 MW hydroelectric power plant equipment for Ust-Dzhegutinskaya and Barsuchkovskaya small construction project at Mpompomo waterfall, Mpumalanga hydroelectric power plants in Russia were made. province, 300 km from Johannesburg. The scope of supply 7 Affordable and clean energy 01.3. Development of Target Business Lines 24 includes a water turbine, a generator and other equipment.
8 Decent work and economic growth KEY EVENTS 6
03.1. Economic performance and financial position 61
07.2. Labor conditions and organization 103 01.4. SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF THE COMPANY 08.1. Social policy and charity 123
JSC Atomenergomash adheres and contributes to achieving 31 with the references to the respective sections of the Report1. the global Sustainable Development Goals (Goals). The Each Goal is indicated by the respective marker (see below). 9 Industry, innovation and infrastructure 05.2. Innovation development 85 contribution to achieving each Goal is given in the table on page
08.1. Social policy and charity 123
10 Reduced inequalities 08.1. Social policy and charity 123
11 Sustainable cities and communities 08.1. Social policy and charity 123
12 Responsible consumption and production 06.1. Environmental management 86
13 Climate action 06.2. Emissions and wastes 91
16 Peace, justice and strong institution 02.2. Statutory compliance 52
02.3. Ethics and anti-corruption practices 53
02.4. Internal control and audit 54
1 The Division’s contribution to achieving the Sustainable Development Goals is mentioned in the Report in the form of markers indicating the Goal and the results of its implementation.
30 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 31 02 | CORPORATE GOVERNANCE
• Strategic management of the Company’s activities by the GRI 102-16 Board of Directors, definition by the Board of Directors of 2. CORPORATE the main principles and approaches to the organization of the risk management and internal control system in Key regulatory documents the Company, efficient control over the activities of the (as presently in effect): Company’s executive body by it. Accountability of the GOVERNANCE members of the Board of Directors to the General Meeting of Shareholders of the Company. Federal Law No. 208-FZ of 26.12.1995 “On Joint-Stock Companies”. • Efficient, conscientious management of the Company’s daily operations by the executive body only in the interests of the Federal Law No. 317-FZ of 01.12.2007 “On “Rosatom” State Company. Atomic Energy Corporation”. • Accountability of the executive body to the Board of Federal Law No. 39-FZ of 22.04.1996 “On the Securities Directors and the General Meeting of Shareholders of the Market”. Company.
Federal Law No. 135-FZ of 26.07.2006 “On Protection of • Timely disclosure of complete and reliable information Competition”. about the Company, including its financial position, economic performance, ownership and management 02 Regulations on the standards for the issue of securities, the structure in order to allow for the adoption of informed procedure for the state registration of the issue (additional decisions by the shareholders of the Company, by the issue) of equity securities, the state registration of reports on investors. As one of the most important tools for information interaction with shareholders and other stakeholders, the the results of the issue (additional issue) of equity securities annual report of the Company contains information that and registration of securities prospectuses, approved by the allows to evaluate the results of the Company’s activities for Bank of Russia, No. 428-P of 11.08.2014. the year.
Regulations on additional requirements to the procedure for • Consideration of the rights of stakeholders, including the preparation, convocation and holding of a general meeting Company employees, as provided for by law, and of shareholders, approved by Order of the Federal Financial encouragement of cooperation of the Company and Markets Service of Russia No. 12-6 / pz-n of 02.02.2012. stakeholders in order to increase the assets, the value of the Company’s shares, and create new jobs. One of the key priorities RUB Corporate Governance Code approved by the decision of the of the Company's Board of Directors of the Bank of Russia on 21.03.2014. • Efficient monitoring of the current financial and economic >1.5 bln activities of the Company in order to protect the rights activities is full The economic effect Regulation on the interaction of JSC Atomenergomash and and legitimate interests of shareholders. Organization of Rosatom State Corporation, approved by Order of Rosatom internal audit for a systematic independent assessment of compliance with of risk management State Corporation No. 1/283-P of 06.04.2016 and Order of the reliability and efficiency of the risk management and Atomenergomash No. 33/127-P of 11.04.2016. internal control system, corporate governance practices of laws and abidance the Company. Regulations on interaction of JSC Atomenergomash and control by high standards circuit organizations of JSC Atomenergomash approved by • Significant corporate actions by the Company in the manner Order of Atomenergomash OJSC No. 33/297-P of 26.08.2014. that allows shareholders to timely receive in full information of business ethics. about such actions, enabling them to influence such actions and ensuring compliance with, and adequate level of, Principles of corporate governance protection of their rights in the performance of such actions. In its daily operations, the Company complies with the principles of corporate governance related to the delineation of Corporate Governance Code the functions of the Company’s management bodies, increase in the level of interaction, avoidance of the conflict of interests The Company did not approve any Corporate Governance 02.1. CORPORATE GOVERNANCE and specification of the responsibilities of the parties to each Code. Individual norms of the Corporate Governance Code other. recommended by the Bank of Russia Letter No. 06-52/2463 SYSTEM of April 10, 2014 are practiced by the Company taking into The main principles of corporate governance are: account the specifics of the legal status of Rosatom State • Maintaining equal and fair attitude to all shareholders in the Corporation, enshrined in the regulatory legal acts of the In implementing the strategy of JSC Atomenergomash, corporate governance system based on the laws of the Russian Federation, ensuring the unity of management of the key objective of which is the formation of a global Russian Federation, recommendations of the Corporate exercise of their right to participate in the management of the Company. nuclear industry organizations, and are reflected in a number competitive power machine building holding company, Governance Code and the best world practices, taking of local regulations, thus providing the shareholder with special attention is paid to building an effective into account the industry specifics of the Company • Real provision of opportunities for shareholders to exercise all opportunities to participate in the management of the their rights and legitimate interests related to participation in company and to become familiar with information on the the Company, and protection of these rights if violated. activities of the Сompany.
32 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 33 02 | CORPORATE GOVERNANCE
GRI 102-10 GRI 201-4 General Meeting of Shareholders The composition of the Board of Directors before 30.06.2017 was as As of 31.12.2017 the shares placed are distributed as follows: According to the Charter, the supreme management body of the Company is the follows: Structure General Meeting of its Shareholders. The competencies, the procedure for convening 1. Lyakhova Ekaterina Viktorovna and holding the General Meeting of Shareholders are determined by the Charter of the 2. Silin Boris Georgievich of the Charter Capital No. Shareholder name Number Percentage Company, and by the Federal Law “On Joint-Stock Companies”. of shares, of all outstanding 3. Drozdov Nikolay Sergeevich The Charter Capital of the Company pcs shares, % In 2017, four General Meetings of Shareholders (one annual and three extraordinary) 4. Korogodin Vladislav Igorevich consists of the par values of the shares 1 Joint Stock Company Atomic Energy 2,542,147 99.045061 were held. 5. Nikipelov Andrey Vladimirovich in the Company purchased by the Power Corporation Company shareholders. The registered 2 Joint-Stock Company AEM-Leasing 24,050 0.937017 The Board of Directors of the Company in amount of the Company’s Charter The list of General Meetings of Shareholders its current composition was elected by the 3 Limited Liability Company Rusatom 460 0.017922 Capital as of 01.01.2017 was one million decision of the annual general meeting of Overseas of JSC Atomenergomash held in 2017 with the agenda fifteen thousand nine hundred twenty shareholders of the Company of 30.06.2017 six (1,015,926) rubles divided into one TOTAL 2,566,657 100 (Minutes No. 03/17-GOSA of 01.07.2017.): million fifteen thousand nine hundred No. Date of the Matters discussed 1. Lyakhova Ekaterina Viktorovna twenty six (1,015,926) ordinary registered meeting / details 2. Silin Boris Georgievich uncertificated shares with a par value of of the minutes 1 ruble each. Each ordinary share of the 3. Arseev Boris Nikolayevich 1 11.01.2017, On approval of a new version of the Charter of JSC Company gives the shareholder owning it GRI 102-18 4. Korogodin Vladislav Igorevich No. 01/17-ВОСА, Atomenergomash the same volume of rights. 13.01.2017 5. Nikipelov Andrey Vladimirovich
As of 31.12.2017, taking into account Key management bodies 2 14.04.2017, Formation of the sole executive body of JSC the additional issue, the Company No. 02/17-ВОСА Atomenergomash and determination of the term of its GRI 102-22 placed two million five hundred sixty According to the Company’s Charter; the management bodies are1: of 14.04.2017 authority six thousand six hundred fifty seven The Company has no independent • General meeting of the shareholders; 3 30.06.2017, 1) Distribution of profit (loss) of JSC Atomenergomash (2,566,657) ordinary registered shares. members of the Board of Directors as • Board of Directors; № 03/17-GOSA (including payment (declaration) of dividends) based on of 01.07.2017 the results of the financial year defined by the Corporate Governance Code. • Chief Executive Officer. 2) Election of members of the Board of Directors of JSC Atomenergomash GRI 102-36, 102-18 4 12.12.2017, Approval of a new version of the Charter of JSC No. 04/17-ВОСА Atomenergomash According to the Federal Law “On Joint of 14.12.2017 Stock Companies”, Article 64, Clause 2, the Scheme of the Corporate Governance Company’s Charter, Clause 8.13, a decision of the General Meeting of Shareholders of JSC Atomenergomash may provide that the members of the In 2017, no dividends were paid, since the General Meeting of Shareholders did not Board of Directors of the Company take decisions on declaring and paying dividends for the results of 2016, the first are entitled to a remuneration and/or quarter, six months and nine months of the reporting year. The Company has no local expenses related to the performance of General Top management regulations governing the dividend policy. their functions as members of the Board meeting of the Board of Directors Chief Executive Officer of Directors of the Company during the shareholders of the Company No decision to pay dividends based on results of the first quarter, six months, nine performance of their duties. The amount months of the reporting year was passed. The Company has no local regulations of such remuneration and compensation is governing the dividend policy. established by the decision of the General Chief Executive Officer causes the decisions of the Meeting of Shareholders. Генеральный 5директор members General MeetingГенеральный of Shareholders директор and the Board of Directors to be fulfilled Board of Directors During the year 2017, no decision on payment of remuneration and/ The Board of Directors is responsible for the strategic management of the Company’s or compensation for expenses to the activities and controls the work of the executive body. members of the Board of Directors of the Directorate for Internal Audit Company was taken, no remuneration In 2017, the quantitative composition of the Board of Directors did not change and was paid, no expense was compensated was five people. The personal composition of the Board of Directors was changed only for. No committee under the Board of once in the reporting year. Directors was created.Except for the Chief Executive Officer of the Company, the Board of Directors has no person who is am employees of the Company during the reporting period, including part-time employees. 1 The Company has no Audit Commission – internal control of the business operation items is carried out according to internal documents and local regulations of the Company. The members of the Board of Directors do not own shares of the Company.
34 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 35 02 | CORPORATE GOVERNANCE MANUFACTURE OF A GIANT INGOT An ingot weighing 415 tons is intended for manufacturing the shell of the reactor vessel of one of the nuclear power plants under construction
PJSC Energomashspetsstal cast a large-tonnage ingot. All the latest technological and production techniques jointly developed by the specialists The ingot was cast of the process department and the arc-furnace melting shop were used to manufacture it.
This is the fourth ingot of such a mass in the history of Energomashspetsstal. The first ingot with a mass of 415 tons was cast at EMSS in 2012. steel-teeming4 ladles
tons120 each
Net weight
tons119.5 upon machining
mm 4,303 hour22 melt melts6 in tons415 hour120 DSP-70 furnace weight crystallization 6,709 mm 36 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 37 02 | CORPORATE GOVERNANCE
Information on members of the Board of Directors
GRI 102-23
Korogodin Silin Lyakhova Nikipelov Drozdov Vladislav Igorevich Boris Georgievich Arseev Ekaterina Viktorovna Andrey Vladimirovich Nikolay Sergeevich Boris Nikolayevich Chairman of the Board of Directors (Member of the Board of Directors until (с 19.01.20181) 30.06.2017)
Date of birth: Date of birth: Date of birth: Date of birth: Date of birth: Date of birth:
25.10.1969 26.10.1954 22.09.1971 07.06.1975 07.03.1968 23.06.1972
Tenure of office : Tenure of office: Tenure of office : Tenure of office : Tenure of office : Tenure of office :
since 30.06.2015 since 27.11.2014 since 30.06.2017 since 29.06.2012 since 29.06.2012 since 04.10.2013
From 2012 until now — TAC and NPP Life From 2010 until now — Advisor to the From 2016 until now — Deputy CEO of Since 2011 until now — Deputy Director Since 2012 until now — Head of the 2013–2016 — Director of the Department Cycle Management Director of Rosatom Directorate for Nuclear Energy Complex Development Section and International of the Directorate for NEC, Director for Power Engineering Division of Rosatom for International Business of Rosatom State Corporation. of Rosatom State Corporation. Business — International Business Economy and Investment of Rosatom State Corporation. State Corporation. Department Director of Rosatom State State Corporation. Corporation. Since 2012 until now — Member of the Since November 2016 until now — First Board of Rosatom State Corporation. Deputy CEO for Commercialization Education: of Back-End of JSC Tekhsnabexport. Education: Education: Education: Since 2012 until now — Chief Executive Ural State Law Academy, Faculty of Officer of JSC Atomenergomash. Moscow Institute of Physics and Moscow Institute of Chemical Ural State Technical University, Law; MBA in M.V. Lomonosov Moscow Education: Technology (1992), majoring in Applied Engineering. USTU-UPI (1993), majoring in: State University and Executive MBA, Mathematics and Physics; FSBEI Thermophysics, Automation and the Institute of Business and Business Education: Russian Academy of Economics named HPE RANEPA (2011), Initiative for the Ecology of Thermal Generating Units in Administration of the Academy after G.V. Plekhanov, with a degree in preparation of the highest level of the Share in the charter capital of the Metallurgy, Federal State Educational of National Economy under the M.V. Lomonosov Moscow State “Economic and Social Planning”. reserve of management personnel. Company — 0 %. Institution of Higher Professional Government of the Russian Federation University, Faculty of Economics (1992); Education Russian Presidential and the University Antverpen Skolkovo business school, programs: Academy of National Economy and Management School. “International competitiveness and Share in the charter capital of the Share in the charter capital of the He did not make any transactions with Public Administration (2011), a degree efficiency” (2010), training strategy Company — 0 %. Company — 0 %. shares of the Company during the in Strategic Management (MBA), session “Efficiency” (2011). reporting year. Ural Federal University named after Share in the charter capital of the B.N. Yeltsin (2011). Company — 0 %. He did not make any transactions with He did not make any transactions with Share in the charter capital of the shares of the Company during the shares of the Company during the Company — 0 %. reporting year reporting year. Share in the charter capital of the She did not make any transactions Company — 0 %. with shares of the Company during the reporting year. He did not make any transactions with shares of the Company during the He did not make any transactions with reporting year. shares of the Company during the reporting year.
1 Minutes of the meeting of the Board of Directors of JSC Atomenergomash No. 01/18 of January 19, 2018.
38 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 39 02 | CORPORATE GOVERNANCE
GRI 102-24 2. The members of the Board of Directors provide information: No. Date of decision, Agenda • about themselves, their spouses, parents, children, blood or half-blood brothers and Candidates to the Board of Directors are sisters, adoptive parents and adopted children; No. and date of the nominated according to Article 52 of the minutes Federal Law “On Joint Stock Companies”, • about legal entities in which the member of the Board of Directors and/or the 10 26.05.2017, On approval of the 2016 annual statements of JSC Atomenergomash Articles 7–8 of the Company’s Charter. above people own, independently or jointly, 20 or more per cent of voting shares (interests, stocks); No. 10/17 of 29.05.2017 On approval of the 2016 annual accounting statements of JSC Atomenergomash Recommendations on the distribution of profit of JSC Atomenergomash, including on the • about legal entities in which the member of the Board of Directors and/or the above amount of dividends on shares in the Company and the procedure for its payment, and GRI 102-25 people hold offices in the management bodies, are a party, beneficiary, intermediary losses or representative in the transaction; On convening an extraordinary general meeting of shareholders of JSC Atomenergomash To prevent conflicts of interest, the • about transactions known to and/or committed by the members of the Board of Approval of the auditor of JSC Atomenergomash Board of Directors uses the following Directors or potential transactions in which he and/or the above people can be Determination of the amount of payment for the services of the auditor procedures: recognized as interested persons. 11 13.06.2017, On participation in other organizations 1. If being at the same time members No. 11/17 of 13.06.2017 of the management bodies of other GRI 102-33, 102-34 companies (cross membership), 12 28.08.2017, Election of the Chairman of the Board of Directors of JSC Atomenergomash members of the Board of Directors The competencies of the Board of Directors are determined by the Charter of the No. 12/17 of 30.08.2017 Election of the Corporate Secretary of JSC Atomenergomash do not vote at meetings on matters Company. Meetings of the Board of Directors of the Company shall be convened as 13 12.09.2017, On participation in other organizations related to the approval of transactions necessary, at the initiative of the Chairman or members of the Board of Directors, the No. 13/17 of 12.09.2017 between companies if they are Chief Executive Officer or the Auditor of the Company. recognized as interested in such 14 19.10.2017, On the establishment of a branch of JSC Atomenergomash in Petrozavodsk and approval of transactions (or are not recognized as In 2017, 16 meetings of the Board of Directors were held, which considered 25 issues. No. 14/17 of 19.10.2017 the Regulations on the branch of JSC Atomenergomash in Petrozavodsk independent) according to the Federal On the establishment of a branch of JSC Atomenergomash in Volgodonsk and approval of Law “On Joint-Stock Companies”. the Regulations on the branch of JSC Atomenergomash in Volgodonsk On the establishment of a branch of JSC Atomenergomash in Saint Petersburg and approval of the Regulations on the branch of JSC Atomenergomash in Saint Petersburg On the establishment of a branch of JSC Atomenergomash in Kolpino and approval of the The list of meetings of the Board of Directors of JSC Atomenergomash in 2017 with the Regulations on the branch of JSC Atomenergomash in Kolpino key matters discussed: 15 02.11.2017, On participation in other organizations (change of the number of shares) № 15/17 of 03.11.2017
16 09.11.2017, On convening an extraordinary general meeting of shareholders of JSC Atomenergomash No. Date of decision, Agenda № 16/17 of 10.11.2017 No. and date of the minutes
1 11.01.2017, On participation in other organizations No. 01/17 of 11.01.2017 Major and related party transactions
2 12.01.2017, On participation in other organizations In 2017, the Company had no major transactions, which must be approved by the The Chief Executive Officer of No. 02/17 of 12.01.2017 authorized management body of the joint-stock company in virtue of Chapter X of the the Company, Nikipelov Andrey Federal Law “On Joint Stock Companies”. Vladimirovich, has been exercising 3 02.02.2017, On payment of the remuneration to the Chief Executive Officer of JSC Atomenergomash powers since 17.04.2012 (according to No. 03/17 of 02.02.2017 The Company made no non-arm’s length transaction from 01.01.2017 to 25.01.2017. the resolutions of the General Meetings 4 06.03.2017, On consideration of the proposal of the shareholder to nominate candidates for of Shareholders of 16.12.2012 (Minutes No. 04/17 of 07.03.2017 election to the Board of Directors at the annual general meeting of shareholders of On 25.01.2017, a new edition of the Company’s charter was registered, containing a No. 04/12-BOCA of 16.04.2016) and of JSC Atomenergomash in 2017 provision on the non-application of Chapter XI of Federal Law of 19.12.1995 14.04.2017 (Minutes No. 02/17-BOCA No. 208-FZ “On Joint Stock Companies” to the Company. of 14.04.2017). He holds no share in the 5 10.03.2017, On convening an extraordinary general meeting of shareholders of JSC Atomenergomash Company. No. 05/17от 13.03.2017
6 24.03.2017, Resolution of matters related to the preparation for the General Meeting of shareholders Chief Executive Officer GRI 102-26, 103-3 No. 06/17 of 24.03.2017
7 18.04.2017, On the approval of the annual budget GRI 102-19 The Chief Executive Officer takes an No. 07/17 of 19.04.2017 immediate part in the development of Pursuant to the Federal Law “On Joint-Stock Companies” and the Charter of the the Company’s corporate development 8 26.04.2017, On consent to the transaction to be made by the Company Company, the Chief Executive Officer is responsible for the performance of the strategy and functional strategies1. No. 08/17 of 26.04.2017 decisions of the General Meeting of Shareholders and the Board of Directors of the 9 27.04.2017, On approval to pay the annual premium to the Chief Executive Officer of JSC Atomenergo- Company. No. 09/17 of 27.04.2017 mash based on the achievements of KPI in 2016
1 The role of the Board of Directors in determining the Company’s development strategy is described in the Company’s Charter, pp. 34—35.
40 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 41 02 | CORPORATE GOVERNANCE
Key performance indicators of the Power Engineering Division for 2017 CASE
Indicator Target value Actual value Lower level Target level Upper level New Management Horizon AFCF of the Division, bln rubles –7 –6,4 –5.1 –5.1
Integrating efficiency indicator of investment activity, % 80 100 108 99.7 In 2017, Atomenergomash launched the AEM Horizon project focused on the creation of an efficient management system in the Division, which meets the practices of the largest power engineering Decrease in the through prime cost of manufacturing and 3 5 7 7.3 companies (Siemens, GE, DOOSAN, etc.). To this end, a number of organizational changes will be made delivery of pilot long-lead equipment for the nuclear steam generating plant to the customer, % in the reporting year and next years, after which Atommash, Petrozavodskmash, TsKBM will become branches of JSC Atomenergomash. Almost 90 % of the manufacture of nuclear steam-supply system Specific conditional-constant costs, % 37.2 34.8 31.3 34.9 equipment is located here; and after the completion of the project, practically the entire nuclear island Labor productivity, mln. rubles/person 4.2 4.4 6.2 4.05 will be manufactured within the single company. All other enterprises of the Division will continue existing as subsidiaries. Integrating indicator for new products, % 90 100 150 140.76
Revenues from new products outside the contour, bln rubles 30.3 33.7 50.5 30.34 This will decrease internal costs, eliminate unnecessary bureaucratic procedures, and improve the quality of process management, the speed of decision-making. Related revenue, bln rubles 0.09 0.102 0.152 0.237
Portfolio of orders for 10 years for new products, bln rubles 56.5 62.8 94.3 91.48
Turnover of inventory, days 116 110 99 104
LTIFR 0.42/25 % 0.21/50 % DIRECT SPEECH:
Absence of violations of level 2 and higher according No violation No violation to the INES scale Andrey Nikipelov, Contribution to the AFCF for an atomic order, bln rubles –12.3 –11.2 –9.0 –11.2 Chief Executive Officer of JSC Atomenergomash: “ Failure to achieve some of the key indicators at the target level is due to the postponement of the sale and short-received revenue AEM Horizon is a long-term program to change the management under a number of nuclear and foreign projects for long-lead equipment. structure of Atomenergomash, the Power Engineering Division of Rosatom. It is aimed at maximally decreasing administrative costs in order to efficiently manage a large portfolio of orders, to fulfill contracts In 2017, the target indicators set to the Division by Rosatom State Corporation were Information on declared income, on time, while decreasing the prime cost and developing new products. achieved. In 2018, the following indicators will be included in the card of KPI of the property and property-related liabilities Company’s Chief Executive Officer:“Contribution to EBITDA”, “Foreign revenue” and according to the laws is disclosed “Portfolio of Foreign Orders for 10 years”. annually on the official website of As the Company operating in different competitive markets, we are Rosatom State Corporation in the always striving for improving our efficiency and quality of interaction section “Anti-Corruption Policy”1. with our customers. Therefore, the corresponding changes were thought GRI 102-36 necessary even before the start of the Horizon project was announced
The criteria for determining and the size of the remuneration for the Chief Executive at Rosatom. The starting point was the signing of contracts for the Officer of the Company are determined by the employment contract according to the complete supply of nuclear steam-supply system equipment. laws of the Russian Federation, and also according to the labor remuneration system While fulfilling them, we encountered a huge number of corporate, adopted in the organizations of Rosatom State Corporation. The amount of the annual procurement and other “paper” procedures required not to start bonus is calculated depending on the performance of the annually established KPIs. manufacture, but to begin certification on the part of the customer. We scrutinized and analyzed all the processes, studied the best practices of large international companies in the power engineering sector and decided that the best thing in this situation was to merge into one legal entity – that is, transition to a branch structure.”
1 http://www.rosatom.ru/about/protivodeystvie-korruptsii/
42 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 43 ORGANIZATIONAL CHART OF THE COMPANY*
Chief Executive Officer
First deputy CEO – Nuclear First deputy CEO — First deputy CEO — Business Deputy CEO — Corporate Deputy CEO — Economy and Deputy CEO – Chief Energy and New Businesses Strategy and Organizational Internal Audit Director Chief Procurement Officer Operations Director Governance Director Finance Director Security Officer Director Development Director
Strategy and Economic and Contract Execution Administrative Atomic Energy International Development Legal Department Controlling Economic Security Deputy CEO for Procurement Team Department Department Directorate Activities Directorate Department Department Department Internal Audit
Organizational Corporate Security Logistic Support Team Development Head of the Licensing Production and Department IT Department Physical Protection Shipbuilding and Administration Inspection Team and International Engineering and Security OFPU Directorate Standards Department Department Certifications UIPS Compliance Department Investments Corporate Property Assets Team Department Communications Administration Gas and Quality Administration Special Scientific and Petrochemical Department Technical Department Industry Directorate Complete Equipment North-West Supplies Project Financial Management Region Scheduled Office Personnel Inspections Group of Project High-Security Facility Management Department Heads Administration Thermal Power Project, Technological Department Engineering Support and Chief Accountant Directorate Innovative Department in Department Heads Development Charge of Control for Administration Accounting Processes Administrative Department Order Portfolio Management Head of the Export Controls Project
RPS Project Team
* As on 31.12.2017. 02 | CORPORATE GOVERNANCE
Top-management of the Company
GRI 102-20
Nikipelov Razin Sukhotina Rantsev Filatov Kuleshov Andrey Vladimirovich Vladimir Petrovich Kseniya Anatolyevna Aleksandr Yurevich Sergey Nikolaevich Sergey Anatolievich
Chief Executive Officer First Deputy CEO — First Deputy CEO — Strategy and First Deputy CEO — Nuclear Energy Deputy CEO — Economy and Deputy CEO — Corporate Governance Business Operations Director Organizational Development Director and New Businesses Director Finance Director Director
Holds this position since 2012 Holds this position since 2012 Held this position since 2010 Holds this position since 2016 Holds this position since 2014 Holds this position since 2006 till December 2017
Work experience: Work experience: Work experience: Work experience: Work experience: Education:
2004–2006 — Economy and Finance 1979–2005 — he worked at the Machine- 2000–2004 — Moscow International 1994–2001 — Service in the Armed 2001–2004 — Rus Prom Auto JSC, He graduated from the Plekhanov Director of MSZ JSC. Building Plant in Elektrostal at positions Higher Business School MIRBIS, Forces of the Russian Federation. Financial Director. Russian Academy of Economics, from the developer of the design CEO. with a degree in “Economic and 2006–2008 — Vice-President for documentation of the main products to 2001–2007 — worked at Severstal JSC at 2004–2007 — OJSC United Heavy Social Planning”. He graduated Economy and Finance of TVEL JSC. CEO of the enterprise. 2005–2010 — employment at Russian various positions from the 2nd category Machinery – Uralmash-Izhora Group, from M.V. Lomonosov Moscow international consulting companies as specialist to a senior manager of the Deputy CEO – Financial Director. State University, with a degree in 2008–2012 — First Vice-President for 2005–2009 — he was the Chief the head of HR consulting. business planning department. “Jurisprudence”. Financial and Economic Activities and Executive Officer of the Novosibirsk 2007–2009 — Mosmart CJSC, Development of TVEL JSC. Chemical Concentrates Plant. 2007–2015 — OJSC Power Machines, at Financial Director. Education: various management positions from the 2012 until now — Chief Executive 2009–2012 — he worked as the Strategic Development and Controlling 2013–2014 — JSC Zheldorremmash, Officer of JSC Atomenergomash. Development Director of JSC Graduated from M.V. Lomonosov Director to CEO. Economy and Finance Director. Energoprom Service (Electrostal). Moscow State University in 1993 with 2012 until now — Head of the Division a degree in “Sociology”, and from the of Rosatom State Corporation. Moscow International Higher School Education: Education: Education: of Business “MIRBIS”; MBA diploma 2012 until now — Member of the “Strategic Management”, UK ICM In 1994 he graduated with honors from Graduated from F.E. Dzerzhinsky Management Board of Rosatom State N.E. Bauman Moscow Higher Technical certificate. Cherepovets Higher Military Engineering Military Academy in 1995, the American Corporation. School, the faculty of Power Machine School of Radio Electronics with a degree University of Business Administration Building, with a degree in Power in “Computing Machinery, Complexes, in 2004. Machines and Installations with the Systems and Networks”. In 2001, he Education: qualification of Power Engineering. received the qualification “Teacher in higher education” at that School. M.V. Lomonosov Moscow State University, Faculty of Economics in 1992. In 2007, he received MBA from In 2010—2011, he was trained attended Northumbria University (Newcastle, various programs at Skolkovo Business Great Britain). School: “International competitiveness and efficiency”, training strategy session “Efficiency”).
46 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 47 02 | CORPORATE GOVERNANCE
Buzinov Smirnov Sotnikov Shatokhin Shirokovskikh Andrey Vladimirovich Vladimir Aleksandrovich Aleksandr Mikhailovich Sergey Aleksandrovich Natalya Vladimirovna
Shipbuilding and Optimized Floating Gas and Petroleum Chemistry Director Internal Audit Director Thermal Power Director Chief Accountant Power Units Director
Held this position since 2016 Holds this position since 2015 Holds this position since 2017 Holds this position since 2015 Holds this position since 2012 till May 2017
Work experience: Work experience: Work experience: Work experience: Work experience:
2004–2010 — in various positions in 2005–2011 — LLC Gazprom 2002–2005 — Chamber of Control and 2005–2006 — OJSC UNIKHIMTEK, engineer of the commercial department. She worked as the head of the LOMO JSC. Komplektatsiya, was responsible for Accounts for the Chelyabinsk Region, Accounting and Reporting Methodology quality management of products from Deputy Head. 2006–2008 — CJSC UNIKHIMTEK-Center, engineer of the commercial department. Department at the Siberian Coal Energy 2010 — Head of Production and Dispatch subcontractors of Gazprom PJSC and Company (OJSC SUEK). Department of OJSC ZRTO (enterprise of the implementation of corporate QMS 2005–2014 — Accounts Chamber of 2008–2009 — CJSC MTEK VYSO-Tyumen, Deputy CEO-Representative in the JSC Concern PVO Almaz-Antey). standards, as well as the organization of the Russian Federation, in positions Central Federal District. Previously, she was a deputy chief competitive tenders at the design stage. from the head of the consolidated accountant at JSC Sibur. 2010–2012 — Operating Director of LLC inspectorate to the director of the 2009 — OJSC First Power Generating Company on the Wholesale Energy Market Baltic Shipyard. 2011–2015 — OJSC United Heavy department. (OGK-1), Chief Specialist of the Department for Support and Implementation of She has extensive experience in financial Machinery (Uralmash-Izhora Group), in Investment Projects. and economic departments in Western 2013–2013 — the head of the group for various positions from a lead manager companies and large holding companies the construction of an LK-60 universal to the head of the commercial service Education: 2009–2012 — Moscow branch of OJSC First Power Generating Company on the of industrial branches of the economy. nuclear icebreaker under Project 22220 of department. Wholesale Energy (OGK-1), in positions from the chief specialist of the group of LLC Baltic Shipyard. In 1984, he graduated from the All- project managers to the project manager for the construction of the production Union Distance Institute of Finance and facilities of a group of project managers. Education: 2013–2015 — worked as the Shipbuilding Education: Economics with a degree in Finance and Director of JSC Atomenergomash. Credit. In 1999, he received additional 2012–2015 — LLC INTER RAO Engineering, in various positions: Head of Project She graduated with honors from the In 2003, graduated from the Moscow education at the SEIHPE Chelyabinsk Management Unit of Group 1, Deputy Director for Capital Construction, Commercial Moscow Technological Institute with a 2015–2016 — CEO of JSC Machine State Engineering Physics Institute State University, with a degree in Director. degree in “Economics and Organization” Building Plant PJSC ZiO-Podolskand JSC MEPhI (Technical University), with a “Jurisprudence”, in 2003, he successfully and has repeatedly raised the level Engineering Company ZIOMAR. degree in Electronics and Automation graduated from the Moscow State of professional knowledge in leading of Physical Installations. In 2006 — Institute of International Relations Education: Russian educational institutions. Moscow State Institute of Economics (University) of the Russian Foreign Education: and Mathematics (MIEM). He has Ministry majoring in the same specialty. In 2008, graduated from the State Educational Institution of Higher Professional additional education under the program Education Tomsk Polytechnic University, with a degree in “Machine-Building Graduated from the Saint Petersburg of professional retraining “Financial Technology”, with a qualification: Engineer. State University of Engineering and management” in “IEF” Synergy”. In 2015, Economics with a degree in Economics he successfully completed a full course and Management of a Machine-Building of training in project management in the Enterprise, and a postgraduate course at the PMSOFT Group. Organization’s Management Department. Candidate of economic sciences.
48 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 49 02 | CORPORATE GOVERNANCE MANUFACTURE AND DELIVERY km of13,300 delivery of an oversized vacuum column by water for the Omsk Refinery
Omsk
A vacuum column was manufactured Volgodonsk in Volgodonsk (the Rostov Region) and sent to the customer for the Omsk Refinery. The equipment was included into the oil primary processing complex of ELOU-AVT.
The new machine is designed for vacuum distillation of fuel oil to obtain vacuum gas oil, vacuum residue from pretreated oil.
2.4 assemblies/ hour m
11 km tons518 of2 welds construction28 stages850 of weight units manufacturing 53 m
50 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 51 02 | CORPORATE GOVERNANCE
02.2. STATUTORY COMPLIANCE 02.3. ETHICS AND ANTI-CORRUPTION PRACTICES
The competence of the Directorate for Security • Order No. 33/275-P of 09.08.2016 “On the Establishment of of JSC Atomenergomash and specialized the Commission on Compliance with the Requirements for One of the key priorities of the Company's activities is full subdivisions of the control circuit organization Corporate Behavior and the Conflict of Interest Management compliance with laws and abidance by high standards of includes: at JSC Atomenergomash”; • protection of state secrets and information; • Order No. 33/277-P of 31.03.2015 “On Approval of the business ethics.In this respect, an important task is minimizing • protection of intellectual property; Procedure for the Acceptance by Employees of JSC Atomenergomash of Measures to Prevent any Potential the number and severity of non-compliances with the law. • corruption and fraud control, including the identification Conflict of Interests and the Procedure for Registration and analysis of factors and conditions contributing to the and Consideration of Notification of an Employee of JSC emergence of threats to economic security and assets, and Atomenergomash about a Potential Conflict of Interest”; the preparation of and support to corresponding preventive measures. • Order No. 33/292-P of 18.08.2016 “On Approval of the Anti- Corruption Plan of JSC Atomenergomash and the Control GRI 419-1 In 2017, the key KPI regulating the activities of the Division Circuit Organizations for 2016–2017”;
in this area was the “Implementation of the anti-corruption • Order No. 33/98-P of 24.03.2016 “On the Introduction of Fines and non-financial sanctions for non-compliance with the law program at the enterprises in the control circuit according to Unified Industry Guidelines on Monitoring Anticorruption the National Plan for Counteracting Corruption for 2016–2017” Compliance of Anti-Corruption Local Regulatory Acts of (the upper level is reached). In the reporting period, 93 local Organizations of Rosatom State Corporation into Effect and anti-corruption regulations were updated and enforced in the Application thereof”; Power Engineering Division. Company Indicator 2015 2016 2017 • Order No. 1/917-P of 30.09.2016 “On Approval of Unified The regulatory acts regulating the activity of the Directorate of Guidelines for the Provision by Organizations of Rosatom JSC Atomenergomash Fines (mln rubles) – 0.5 0.3 Security of JSC Atomenergomash are”: State Corporation of Information on Corruption and Other Offenses Identified in them, Anti-Corruption Work, Non-financial sanctions (number of cases) – – – • Order No. 33/236-P of 14.07.2014 “On the Definition of a including the Identification and Management of Conflicts of Unit for the Prevention of Corruption and Other Offenses at Interest”; JSC OZTM i TS Fines (mln rubles) – – 4 OJSC Atomenergomash”; • Order No. 33/365-P of 07.10.2016 “On Amendments to Non-financial sanctions (number of cases) – – – • Order No. 33/78-P of 27.02.2015 “On the Adoption of the the Unified Industry procedure for Verifying Notices Standard Documents of Rosatom State Corporation on JSC TSKBM Fines (mln rubles) 0.3 0.2 2.9 on Corruption and Other Offenses, Including Quality Counteracting Corruption in Foreign Economic Activity as Assurance, Received through the Hotline and Other Non-financial sanctions (number of cases) – – – Guidance Documents”; Channels”. • Order No. 33/124-P of 24.03.2015 “On Approval of the JSC SverdNIIkhimmash Fines (mln rubles) 0.1 0.01 1.9 • Order No. 33/57-P of 22.02.2017 “On Approval of the List of Standard Form of the Employment Contract and Amendment Positions of Heads of Structural Units and Specialists of JSC Non-financial sanctions (number of cases) – – – of the Existing Employment Contracts of Employees”; Atomenergomash, the Filling of which is Connected with Corruption Risks”; JSC SNIIP Fines (mln rubles) 0.4 0.3 1.2 • Order No. 33/125-P of 24.03.2015 “On Amendment of the Existing Employment Contracts of Employees”; • Order No. 33/326-P of 22.09.2017 “On Approval of Non-financial sanctions (number of cases) – – – • Order No. 33/126-P of 24.03.2015 “On Approval of the the Procedure for Interaction of Employees of JSC JSC IK ZIOMAR Fines (mln rubles) 7.6 123.2 0.3 Regulation on the Information by Employees of JSC Atomenergomash with Law Enforcement Agencies in the Atomenergomash about the Receipt of a Gift in Connection Investigation of Corruption-Related Crimes”. Non-financial sanctions (number of cases) – – 1 with their Official Position or their Official Duties, the Delivery and Assessment of the Gift, the Sale (Redemption) In the reporting period, no loss of the assets owned by the Other Fines (mln rubles) 49.8 3.59 1.8 and the Transfer of Money Gained from the Sale thereof”; control circuit enterprises of JSC Atomenergomash has occurred. The loss of assets was prevented in 193 cases. In the Non-financial sanctions (number of cases) 10 6 9 • Order No. 33/136-P of 31.03.2015 “On Approval of the Rules reporting period, the economic effect of the activities of the for the Exchange of Business Gifts and Business Hospitality TOTAL Fines (mln rubles) 58.2 127.8 12.4 Department of Economic Security of JSC Atomenergomash and the Regulations on the Procedure for Registration and amounted to 418,905.78 thousand rubles, which resulted from Issuing Business Gifts at JSC Atomenergomash”; Non-financial sanctions (number of cases) 10 6 10 the work of the asset protection division in the following • Order No. 33/140-P of 31.03.2015 “On Approval of areas: the Procedure for Information by Employees of JSC • decrease in prepayment or payment after delivery of Atomenergomash of Employers about being approached by materials and equipment by counterparties with low financial Any Individuals with a view to Inducing Corruption-Related indicators, identified during the audit; Offenses, Organizing Verification of such Information and Registering Notices”; • decrease in the cost of equipment, materials, services during monitoring the market, and recommendations on entry into • Order No. 33/273-P of 04.08.2016 “On the Introduction of contracts with potential counterparties; the Local Anti-Corruption Regulations of Rosatom State Corporation into Effect”; • pre-trial reimbursement of receivables;
52 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 53 02 | CORPORATE GOVERNANCE
• identification of the supply of counterfeit products; • Unified industry methodological recommendations GRI 102-16 Audit Directorate carried out 21 audits (compared 17 planned for control inspections of the activities of specialized • work in the committee on work with receivables and ones) of structural divisions and CCOs. Based on the audit internal control bodies of organizations of Rosatom State payables; results, proposals and recommendations were prepared for the The divisions of asset protection monitor on an ongoing basis Corporation. the existence of a conflict of interest: in 2017, 49 checks were Company’s responsible divisions. • initiation of applications to the Office of the Federal Service • Unified industry methodological guidelines for expert and carried out to identify signs of a possible conflict of interests of Court Bailiffs for recovery of created debts. analytical activities by specialized internal control bodies of (close kinship, participation of employees in the charter Key regulatory documents are: Rosatom State Corporation. capital and management bodies of other companies whose According to the Agreement on Cooperation in the Protection interests may conflict with those of the Company) related to 1. Orders of Rosatom State Corporation: • Unified industry methodological recommendations on an of Nuclear Power Plants from the Threats of the Supply of compliance with rules of business communication and the • The internal control policy of Rosatom State Corporation and integrated assessment of the results of control measures Counterfeit Products, information letters on the identified Code of Corporate Ethics by employees; providing information its organizations. of the specialized internal control bodies of Rosatom State facts are sent on an ongoing basis to the Department of Assets Corporation. on income; filling of positions at all levels of management by • Structure of the group of processes “Internal control and Protection of Rosatom State Corporation and Rosenergoatom individuals in close relationship where this is relating to direct internal audit”. • On adoption of the Unified Industry Procedure of the Concern JSC. subordination or controllability of one of them to another. organization and conduct of internal audit and internal • Concept of development of the internal control system of Of these, one audit was carried out based on the information financial audit carried out by the Internal Audit Department Rosatom State Corporation and its organizations. 22 case materials were sent to law enforcement agencies based received through the specialized hotline channel. of Rosatom State Corporation as a guidance document. on the results of inspections by the asset protection divisions. • Basic principles (rules) for the activities of internal control • Methodical recommendations on the application of standard and audit subdivisions in the subordinate enterprises of 14 criminal cases were initiated: Article 158 of the Russian forms of documents prepared during the audits as part of the GRI 205-3 Rosatom State Corporation, organizations of Rosatom State Criminal Code – 5, Article 327 of the Russian Criminal Code — 3, Internal Audit and Internal Financial Audit processes carried Corporation and their subsidiaries and affiliates.” Article 159 of the Russian Criminal Code – 5, Article 318 of the out by the Internal Audit Department of Rosatom State Russian Criminal Code – 1. Based on the results of 2017: • Methodical instructions on design of control in groups of Corporation. • measures were taken regarding four received notifications processes/processes of Rosatom State Corporation and its • Methodical recommendations on the procedure for from employees about a possible conflict of interest. No organizations. determining types of violations during the procurement of violation was detected. Company Number • On the adoption of the Unified industry procedure for the Rosatom State Corporation and organizations of Rosatom of criminal • an audit was carried out based on 38 Hot Line messages organization and conduct of audits within the “Control and State Corporation at the expense of their own and non- cases containing information on signs of corruption and other Audit Activity” process and the Unified Industry Guidelines budgetary funds and the application of liability measures. for the processing of documents within the subprocess offenses, five of which were partially confirmed: two • Unified industry methodological recommendations for the Venta LLC 2 “Organization and conduct of audits of financial and employees were brought to disciplinary responsibility, and examination of complaints and requests during the check of economic activities of Rosatom State Corporation and its three employees were dismissed. competitive procedures. JSC TSKBM 2 organizations as guidance documents”. • 14 employees of the asset protection divisions were trained • Methodical recommendations for checks whether the lead • Methodical recommendations for the development of a in specialized training centers of Rosatom State Corporation. time for delivery of goods, the performance of work, and the JSC NPO TSNIITMASH 1 quality improvement program for the group of processes provision of services. “Internal Control and Internal Audit” of Rosatom State Petrozavodskmash, branch of JSC AEM- 3 Corporation. • On approval of the Standard Regulations on specialized Technologies GRI 102-17 internal control bodies of organizations of Rosatom State • Unified industry procedure for planning control measures Corporation. of specialized internal control bodies of Rosatom State JSC Afrikantov OKBM 6 To raise the level of corporate culture, create a climate of Corporation and its organizations. • Unified industry methodological recommendations on the honesty and integrity, an information page on fight against definition and application of enforcement actions in respect • Unified industry guidelines on the procedure for the actions TOTAL 14 corruption was created on the Company’s website: to employees of organizations of Rosatom State Corporation of organizations of Rosatom State Corporation to recover http://www.aem-group.ru/protivodejstvie-korrupczii/. for violating the performance discipline. damages (real damage) and remedy violations (shortcomings) identified during control measures conducted by specialized • Unified industry methodological guidelines for assessing internal control bodies of Rosatom State Corporation and its business reputation. organizations. • Standard operating procedure for organizations of Rosatom 02.4. INTERNAL CONTROL AND AUDIT • Unified industry guidelines for the statements formation and State Corporation related to recovery of damages (real reporting of the group of processes “Internal Control and damage) and remedy of violations (shortcomings) identified GRI 103-3 Internal Audit” by the specialized internal control bodies of during control measures conducted by specialized internal Rosatom State Corporation and its organizations. control bodies. • Unified industry methodological recommendations to check • On the organization of internal financial control in Rosatom The Internal Audit Directorate (hereinafter referred To carry out the activity, a Plan of control measures for the half- compliance with the UIPSRSC1 in terms of purchases by the State Corporation. to as “IAD”) reports directly to the Chief Executive year is formed; all employees of the Company have the right to methods “purchase from a single supplier”, “small purchase”. Officer of the Company and carries out its activities put forward proposals for conducting a control measure during • Unified industry methodological recommendations on 2. Orders of JSC Atomenergomash communicating the above based on the International Professional Standards of the formation of this Plan. the qualification of violations (shortcomings) and their orders of Rosatom State Corporation. Internal Audit, guided by the principles of independence and consequences, identified during the control measures by objectivity. The efficiency of activities in this area is measured based on the specialized internal control bodies of Rosatom State 3. “Code of Ethics” — International Fundamentals of the KPI “Absence of actual incidents or significant comments Corporation and its organizations. Professional Practice of Internal Audit” as effective from The performance of the functions of the IAD is carried out after inspections by the state bodies and/or higher specialized 01.01.2009. as audits of financial and economic activities, expert and internal control bodies (hereinafter referred to as SICB) of the analytical activities, audit of the business processes of the organization’s processes not previously identified by the SICB. Company and its CCOs, and provision of consulting assistance to the Company’s employees as provided for by the functions In order to identify risks and measure the efficiency of of the IAD. significant business processes in the reporting year, the Internal 1 Uniform Industry Procurement Standard of Rosatom State Corporation.
54 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 55 02 | CORPORATE GOVERNANCE
02.5. RISK MANAGEMENT
JSC Atomenergomash has a Risk Management Group acting The total effect based on the Regulation on the Risk Management Group of JSC Atomenergomash. Its activities focus on the formation of the of the risk Corporate Risk Management System (CRMS) and coordination management was of activities in the area of risk management and insurance, Development of risk management functions and the settlement of insured events. The group’s objectives include regular audit of risks and verification whether the size at JSC Atomenergomash thereof complies with the established risk limits, organization more than of interaction in making decisions related to risks and insurance, among all participants in the risk management process from the RUB level of CCO to Rosatom State Corporation. bln In 2017, JSC Atomenergomash has the following key regulatory 1.5 documents on risk management: 2018 • On approval of the Regulations on the Risk Officer of JSC 2017 Atomenergomash (as updated in 2017) Combining the risk management and insurance processes of 2016 • On approval of the list of owners of key risks of JSC JSC Atomenergomash involves analysis of the property risks of Atomenergomash the main production CCOs (including pre-insurance surveys) 2015 • On the adoption of the list of parameters of readiness for followed by the formation of a property risk management risks of Rosatom State Corporation as a guidance document program, and the organization and control of settlement of 2014 to be complied with in the short and medium term and the insured events at the enterprises. limits of deviations thereof During 2017, a risk management plan for the Khankhikivi-1 NPP • On the adoption of the Unified industry methodological project was developed and adopted, and the staff of CCOs guidelines for the management of credit risks of Rosatom received training under the risk management program. State Corporation and its organizations as a guidance • Identification, • Assessment of • Inclusion of risk • Inclusion of risk • Risk document to be complied with The Company regularly improves the risk management system analysis and property risks analysis and management management review of risks of the main coordination procedures for divisional • On the adoption of local financial risk management and assesses its compliance with international standards (ISO in budgeting and production sites of investment to the project projects regulatory acts of Rosatom State Corporation as a guidance 31000:2009, etc.), with the best industry and international medium-term projects to the management document to be complied with practice. • Implementation • Integration planning process processes and of risk insurance of risk • On the adoption of the Unified industry methodological integration of The key risks for the Company in 2017 are currency risks, programs for • Inclusion to the management guidelines for risk analysis in the formation and control of qualitative and operational risks (failure to meet or postponement of the lead main production process of risk using IT systems the implementation of budgets and medium-term plans quantitative risk time), inflation and interest risks, credit risks (counterparty sites analysis AR and of Rosatom State Corporation and its organizations as a analysis in the • Additional risks). AP* guidance document to be complied with • Inclusion of AEM APMS** control of mandatory • Continuation of risks and • On appointment of owners of compliance risks in JSC Among the main factors of risk occurrence are the persisting • Update of the preliminary the assessment opportunities Atomenergomash macroeconomic and foreign policy uncertainties, potential organizational coordination of of property deterioration of the market situation and financial condition of structure of risk • On the adoption of the Regulations on the Risk Management contracts to the risks, insurance existing and potential counterparties. management System at Rosatom State Corporation as a guidance circuit and settlement and insurance document to be complied with The most efficient risk management methods and measures • Development • On monitoring of key risks in JSC Atomenergomash in 2017 are the control of purchases made in foreign currency of draft risk or in rubles at the exchange rate of foreign currency; mirror management • On approval of the Procedure for risk assessment of a plan for potential project at JSC Atomenergomash (as developed and conditions in income and expenditure contracts; change in the Hankhikivi-1 adopted in 2017). time limits for production start-up; implementation of RPS projects; savings from procurement procedures; changes in the and related The CRMS is integrated into the processes of strategic, amount of overhead costs; saving of raw material consumption; documents investment and budget planning, and those of receivables and analysis of counterparty risks in entry into contracts; and payables management. The risk management group is included monitoring the risks of debt throughout the life of the project. in the circuit of mandatory preliminary approval of contracts to be entered into by JSC Atomenergomash, which significantly The total effect of them was more than 1.5 billion rubles increased the capabilities of monitoring and controlling risks at the stage of contract preparation. * Accounts receivable and accounts payable ** Automated Project Management System
56 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 57 02 | CORPORATE GOVERNANCE
** In 2017, a KPI in this area was the compliance with the limits JSC Atomenergomash divides all risks into critical, high and LIST OF KEY RISKS : of readiness for risks established by the order of Rosatom low ones, depending on the probability of occurrence and the State Corporation in the amount of 5 % of the extreme materiality of the consequences1. negative deviation of the adjusted free cash flow of JSC Atomenergomash from the planned value. In 2017, there was a Political instability or deterioration of political relations The main areas of development and improvement of the positive deviation of 20.3 %. Readiness for risks was met. 1 between the Russian Federation and countries of corporate risk management system are: operation Risk management for divisional projects: Map of Key Risks 2 Limitation of available financing • Analysis and regular monitoring of risks for the projects of the Khankhikivi-1 and Akkuyu NPPs (projects with a dedicated risk manager); Deterioration of the macroeconomic conditions • Formation of a risk management plan for the Paks-2 NPP 3 (including exchange, interest, inflation risks) project; • Application of experience from the project of NPP 1 High competition in the market, decrease of the market % 3 Hanhikivi-1 to risk management of large projects. 4 share
Very high Very > 5 2 4 Integration of risk management using IT systems: 5 High uncertainty of the amount of orders • Integrated processes: 5 — Analysis of risks in budgeting and the formation of Limitation of supplies of equipment and components 6 business plans;
High 4—5 % from abroad 7 6 — Risk analysis in the coordination of contracts; 10 — Risk analysis for investment projects; 8 9 7 Shortage of employees with sufficient qualifications — Risk assessment at the pre-project stage; 11 — Formation and updating of risk registers in management of
Medium 2—4 % contracts in the supply chain; Toughening the requirements for the localization of 8 — Risk management of business processes — production productions in foreign markets sites.
Non-competitiveness of our existing products and Management of insurance and settlement of insured events: 9
Low 1—2 % technologies • Monitoring of existing insurance contracts for basic production assets and settlement of insured events; Deterioration of public attitude towards the Company or • Completion of the assessment of property risks for 10 nuclear technologies in general production sites and the consolidation of experience gained and the holding of training seminars for responsible Exposure to risk*Exposure to low Very < 1 % 11 Physical damage to the Company’s assets managers at enterprises. Very low Low Medium High Very high < 10 % 10—20 % 20—50 % 50—90 % > 90 % Additional control of risks and opportunities: • Analysis of stress scenarios of the effects of external risks; In 2018, the Company plans to develop risk management Probability of risk for divisional projects; form a corporate risk management • Managing the opportunities for the development of new information system integrated with the project management areas (additive technologies, localization of RES, mini-HPP, system and allowing for controlling risks in the management of etc.). contracts in the supply chain. Low risks Market risks Financial risks
Political High risks Operating risks and regulatory risks GRI 102-11
Critical risks The approach of JSC Atomenergomash to risk management reflected in the self-assessment and public professional in the planning of activities, and in the introduction of new discussion of potential environmental impacts at scientific and products, relies on the precautionary principle, which is technical conferences. * Effects of risk on AFCF in 2017—2019.
1 Risk management activities are described for the most significant risks (for more detail of the activities, see Appendix 11 of the on-line version of the Report). ** The list of risks is arranged in the descending order of their effects on the AFCF in 2017–2019.
58 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 59 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY FINANCIAL AND 03.1. ECONOMIC EFFECTIVENESS AND FINANCIAL STANDING ECONOMIC ACTIVITY
As a leader in the power engineering industry of Russia and implementing 2017+50 % plans to expand its global Increase in EBITDA of the presence in the target markets, Division year over year 03 JSC Atomenergomash is benchmarked against the level of world leaders in financial and economic management. 2017+8 % Increase in the total revenue of the Division year over year
Against the background of RUB the increasing total revenue 9.8 bln of the Division, the share of The Division’s EBITDA Responsibility for the financial result is enshrined in the was 9.8 billion rubles (1.5 times higher than the previous KPI of the Chief Executive Officer and his deputies, who year). its revenue in new businesses have a team performance indicator — “Adjusted free cash flow” (it reached the top level in 2017). While the total revenue of the Division increased, the amounted to 45% of the total RUB share of revenue from new businesses reached a record revenue – a record value over In 2017, the revenue of the Division was 68.6 billion value of six years and amounted to 30.6 billion rubles 30.6 bln rubles (8 % higher than the previous year), and EBTIDA (45 % of the total volume). the last six years. The Division’s revenue from new business lines JSC Atomenergomash, in cooperation with its partners, implements advanced complex DIRECT SPEECH projects that contributes to development of the RUB energy, gas and petrochemical industry and to other key sectors of Russian economy. Andrey Nikipelov, 68.6 bln Chief Executive Officer of JSC Atomenergomash: The Division’s aggregate revenue “Last year, the geography of our deliveries was 27 countries. We take part in all nuclear energy projects of Rosatom, and also maintain our development in non- nuclear markets. In 2018, our strategic priorities still are timely fulfillment of all our contractual obligations, increase in production efficiency, increase in the amount of export contracts and increase in revenue in all business areas.”
60 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 61 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY
Combined revenue (billion rubles) Decrease in the amount of losses in 2017 compared to 2016 by 11.4 billion rubles is due to a decrease in the balance of exchange rate differences by 11.96 billion rubles.
Indicators 2015 2016 2017 2018 forecast The Company’s plans to reach a break-even point include further development of key business areas, decrease in non-operational losses and other expenses related to the payment of loans, aimed at developing and expanding the production areas of the Division. TOTAL (bln rubles) 56.7 63.4 68.6 73.1 Share of revenue by new business (%) 30 44 45 45 Net profit (billion rubles) Share of revenue from foreign 13 12 11 12 operations (%) Indicators 2015 2016 2017 2018 forecast
Net profit (billion rubles) –4.2 –15.0 –4.4 –6.4
Net Operating Profit After Tax (Net Combined revenue by operating segments (billion rubles) –0.4 –10.1 –0.8 –1.6 Operating Profit After Tax) (bln rubles)
Segment 2015 2016 2017 2018 forecast
Nuclear power 31.8 29.9 31.9 39.4 The indicator of operational efficiency (EBITDA margin) increased by 27 % and was 14 %. The growth of profitability is due to Thermal power 0.9 3.2 2.1 1.3 increased production efficiency of both the main equipment of nuclear power plants and in non-nuclear business areas. The sale of non-core assets had additional positive effect. Gas and petroleum chemistry 1.5 2.5 2.8 2.6
Shipbuilding /TSPC 10.3 17.6 18.7 17.8 EBITDA and EBITDA margin Operating profitability (%) General engineering 1.1 2.2 2.3 2.6 (billion rubles, %) 14 RAW/ SNF 2.2 0.9 3.6 1.7
Special steels 3.3 2.3 2.6 3.3 11 11.0 Other 5.6 4.8 4.6 4.4 9.0
TOTAL 56.7 63.4 68.6 73.1 9.8 5 6.7 5.0 3 4.0 3.5 Combined revenue by geographical segments / countries (billion rubles) 1.9
2015 2016 2017 2018 2015 2016 2017 2018 Segment 2015 2016 2017 2018 forecast forecast forecast
Russia 49.5 56 61 64.7 EBITDA EBITDA margin (%) (bln rubles) The increase in the operating profitability of the Division in 2017 CIS 0.5 0.6 1 1.2 is due to the growth in operating profit as compared to 2016 by Non-CIS countries 6.4 5.8 5.4 5.1 0.3 billion rubles due to revenue growth by 8 %. The deviation in the indicator “Operating profitability” across the companies is Through Rusatom Service JSC 0.3 1 1.2 2.1 Factor analysis of changes due to the changes of revenues and operating expenses in 2017 against 2016. TOTAL 56.7 63.4 68.6 73.1 in EBITDA (billion rubles)
2016 6.7 Factor analysis of changes in combined revenue (billion rubles) Change in the amounts and structure of sales 3.3
Sale of non-core assets –0.4 2016 63.4 Balance of reserves 1.8
Change in amounts 7.5 Effect of changes in the exchange rate –1.7 Change in the perimeter –0.1 Exchange rates –2.4 Other 0.4 2017 68.6 2017 9.8
62 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 63 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY
Share of management expenses in revenue (%)
Company 2015 2016 2017 2018 forecast Indicators (from combined statements) 2015 2016 2017 2018 forecast
JSC Atomenergomash 7 18 13,5 48 Debt-to-equity ratio 5.3 3.5 4.5 4.7
ARAKO LLC 19 19 17 10 Current liquidity ratio 1.2 1.66 1.7 1.66
JSC ATM 8 20 20 8 Receivables to payables ratio 0.7 0.8 0.8 1.2
JSC AEM-Technologies 7 7 5,7 4
Venta LLC 18 18 35,2 30 Debt financing resulted in the growth of the debt-to-equity ratio. close to the standard, which, together with the current liquidity JSC VNIIAM 49 33 177 – However, the value of the receivables to payables ratio remained level, indicates the Company’s solvency in the short term.
Ganz EEM – 5 12,3 6 Structure of the loan portfolio (from combined statements) (million rubles)* JSC OKB GIDROPRESS 7 4 4 6
PJSC ZiO-Podolsk 10 10 9 10 Creditor 2015 2016 2017 2018 forecast JSC IK ZIOMAR 20 2 3 87 Russian state-owned banks 3,755 2,694 1,218 3,903 LZ PZM LLC – – 7 4 Foreign banks** 2,625 2,180 1,650 1,996 JSC Afrikantov OKBM 5 4 4 4 Other (including industry financing) 39,101 42,169 38,520 52,704 JSC SverdNIIkhimmash 12 13 4 7 TOTAL 45,481 47,044 41,388 58,603 JSC SNIIP 4 3 4 4
JSC TSKBM 10 8 8 10
JSC NPO TSNIITMASH 33 36 27 21
PJSC EMSS 5 4 4 3 GRI 201-4 TOTAL 10 9 8 9 Financial assistance received from the state (million rubles)
In the reporting year, the Division received 291 million rubles from the restructuring of non-core assets of PJSC ZiO-Podolsk, JSC Company Name of government Purpose of government assistance Amount SNIIP, JSC SverdNIIkhimmash, JSC VNIIAM and JSC IK ZIOMAR. assistance
2015 year Gains from restructuring of non-core assets (million rubles)* JSC NPO TSNIITMASH Subsidy Applied research and development 144.9 Grant Governmental support of fundamental and applied 0.6 scientific research (scientific research) Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Tax benefit Property tax of the SSC 22.136 PJSC ZiO-Podolsk – 47 186 146 – Land tax of the SSC 24.685 JSC SNIIP – – – 76 22 JSC AEM-Technologies Subsidy Co-financing of R&D expenses by the Ministry of 63 JSC SverdNIIkhimmash – – 76 35 – Education and Science of the Russian Federation
JSC VNIIAM – 485 – 31 – Compensation from the Ministry of Industry and 1.437 Trade for interest paid under a loan agreement Other 909 162 25 3 208
TOTAL 909 694 287 291 230
In 2017, the growth of the current liquidity ratio is due to the decrease of the Division’s obligations by 6 % and the decrease in current assets by 2 %.
* The structure of the debt portfolio is reflected in the perimeter of the budgetary consolidation of the Power Engineering Division at the reporting date. * The data presented in the table includes not only cash received for the assets sold, but also advances, the income for which will be recognized in 2017. ** The debt in a currency other than the ruble is reflected at the rate of the Central Bank of the Russian Federation on the last day of the reporting period.
64 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 65 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY
Company Name of government Purpose of government assistance Amount Company Name of government Purpose of government assistance Amount assistance assistance
JSC AEM-Technologies Financing Financing by the Social Insurance Fund of measures 4.715 JSC AEM-Technologies Tax benefit Investment agreement with the branch in the Rostov 1.277 to reduce injuries region. Volgodonsk (the rate established by the Tax Code of the Russian Federation is 2.2 %. the de- Tax benefit The decreased property tax rate of the branch 56.276 creased one is 0 %) in Petrozavodsk (the rate established by the Tax Code of the Russian Federation is 2.2 %, the JSC Afrikantov OKBM Subsidy Subsidy for interest reimbursement under the agree- 7.976 decreased one is 1 %) ment
JSC Afrikantov OKBM Subsidy Organization of the high-technology production of 30 JSC NPO TSNIITMASH Subsidy Applied research and development 15 equipment for nuclear reactor systems that deter- mine the life span and maintainability of the system Grant Governmental support of fundamental and applied 6 as a whole scientific research (scientific research)
TOTAL in 2015 347.749 Tax benefit Property tax of the SSC 18.425
2016 year Tax benefit Land tax of the SSC 24.686
JSC AEM-Technologies Subsidy Compensation from the Ministry of Industry and 48.973 TOTAL in 2017 188.767 Trade for interest paid under a loan agreement
Financing Financing by the Social Insurance Fund of measures 3.785 to reduce injuries
Tax benefit The decreased property tax rate of the branch in 106.995 Petrozavodsk (the rate established by the Tax Code Government assistance in 2017 (million rubles) of the Russian Federation is 2.2 %, the decreased one is 0.2 %) Company Amount Tax benefit Investment agreement with the branch in the Rostov 0.543 region, Volgodonsk (the rate established by the Tax JSC AEM-Technologies 108.253 Code of the Russian Federation is 2.2 %, the de- creased one is 0 %) JSC NPO TSNIITMASH 64.111
JSC Afrikantov OKBM Subsidy Participation in the project “Organization of the 60 JSC Afrikantov OKBM 8 high-technology production of equipment for JSC OKB GIDROPRESS 6.2 nuclear reactor systems that determine the life span and maintainability of the system as a whole” under JSC TSKBM 2.221 Contract No. 02.G25.31.0124 of 03.12.2014 TOTAL 188.761 JSC NPO TSNIITMASH Subsidy Applied research and development 156.5
Grant Governmental support of fundamental and applied 0.6 scientific research (scientific research) The main cause for the decrease in the indicator “Excess Excess of net assets over the charter Tax benefit Property tax of the SSC 38.02 of net assets over the charter capital” is a decrease in net capital (from combined statements) Tax benefit Land tax of the SSC 24.686 assets compared to 2016 by 5 billion rubles and a decrease in the charter capital by 3 billion rubles due to changes in the (million rubles) TOTAL in 2016 440.102 perimeter of consolidation in 2017.
2017 year The upward trend in the return on equity and assets in 2017 is 2015 2016 2017 2018 forecast JSC OKB GIDROPRESS Subsidy Financing of a part of expenses related to registration 6.206 primarily due to the increase in net profit against 2016. 17 43.2 42.9 35.9 of intellectual property objects on foreign markets
JSC TSKBM Subsidy Financing of a part of expenses related to registration 2.221 of intellectual property objects on foreign markets
JSC AEM-Technologies Funding Financing by the Social Insurance Fund of measures 2.945 Indicators (from combined statements) 2015 2016 2017 2018 forecast to reduce injuries Return on assets (%) –2 –7 –1 –2 Tax benefit The decreased property tax rate of the branch in 104.031 Petrozavodsk (the rate established by the Tax Code Return on equity (%) –11 –27 –7 –13 of the Russian Federation is 2.2 %. the decreased one is 0.2 %)
66 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 67 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY MANUFACTURE OF PGV-1000M STEAM GENERATOR for the Belarusian NPP
The steam generator is a recuperative heat exchanger where heat energy is transferred from the coolant through the immersed heat exchange surface to generate water vapor to be fed to the turbine, which rotates the electric power generator.
Entire set of the heat exchange equipment comprising four assembled steam generators was manufactured at the production site of the Volgodonsk branch of Atommash. The manufacturing cycle included stamping the bottoms, assembling and welding vessels, installing heat exchange tubes, and a set of control measures. The steam generators underwent hydraulic and vacuum tests, ultrasonic, magnetic-particle, eddy current testing and X-ray gamma-ray examination. In total, each product was subjected to 315 control operations by the technical control service.
8 months 16.8 months 8 months development of design manufacture installation of one documentation (jointly of one assembled set of PGV (4 pcs) by ZiO-Podolsk – OKB product GIDROPRESS)
Production cycle
km 4.3 m years40 of heat-exchange11,000 total130 length tons378 weight with service life tubes of tubes accessories 16 m
68 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 69 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY
One of the key goals of Structure of the portfolio of orders 03.2. COMMERCIAL ACTIVITIES by business Rosatom State Corporation is 235,985 to increase revenue in related One of the strategic goals of the Division is to build up a portfolio sectors. In 2017, the share of orders both in nuclear energy and in related industries. of the Division's portfolio of orders in new businesses RUB454.7 bln DIRECT SPEECH exceeded half of the total 218,682 amount. Andrey Nikipelov, Chief Executive Officer of JSC Atomenergomash: 52 % New businesses 48 % Conventional businesses “It is important that the portfolio growth is supported by new orders both in the nuclear industry and in other business areas. According to the strategic Geographic structure of the portfolio of orders (%) goals of Rosatom State Corporation, we continue to increase our presence in non-nuclear industries, we are implementing together with our partners complex comprehensive projects that support the development of energy, oil Country 2015 2016 2017 2018 forecast refining, gas industry and other key sectors of the Russian economy.” Austria – – 0.01 – Armenia 0.01 0.20 0.16 – Belarus – – – 0.02 Belgium – 0.01 0.01 –
The Company’s interaction with customers, in the first instance, • Order “On centralized sales”; Bulgaria 0.23 0.14 0.06 – is regulated by the following regulatory documents: Brazil 0.01 – – – • Order “On Approval of the Regulation on Contractual Work • Order “On putting into operation the Program on Assurance at JSC Atomenergomash”; Hungary 0.05 0.04 0.03 0.03 of the Quality of Products Supplied for Nuclear Power Germany 0.08 0.04 0.03 0.01 Facilities”; • Order “On Approval of the Regulation of the Business Process “Contractual Activities” at JSC Atomenergomash”. Denmark 0.01 – – – Egypt 0.02 – 0.03 – India 1.34 1.06 0.66 0.21 Sectoral structure of the portfolio of orders (million rubles) Iran – 0.10 0.30 – Spain – 0.01 0.01 – Italy 0.02 0.02 0.01 – Business area 2015 2016 2017 2018 forecast Kazakhstan 0.02 – 0.05 – Amount, Share, China 0.49 0.32 0.28 0.14 mln. rubles % Lithuania 0.01 0.01 0.01 – Nuclear power 308,373 357,606 391,699 86.15 486,320 Luxembourg 0.05 – – – Shipbuilding /TSPC 57,332 41,904 27,217 5.99 12,830 Poland – 0.01 0.01 –
Thermal power 4,018 2,192 21,045 4.63 19,566 Russia 97.46 95.11 95.41 93.23 Romania – 0.01 0.01 – Other 7,109 5,540 5,625 1.24 6,160 Slovakia 0.02 0.01 0.02 – General engineering 6,474 3,574 3,732 0.82 972 United States of America 0.01 2.77 0.02 0.02 Gas and petroleum chemistry 2,963 3,727 2,102 0.46 6,276 Ukraine 0.06 0.08 0.14 0.05 Finland 0.01 – 0.02 0.08 Special steels 1,276 1,029 1,795 0.39 – France 0.02 0.02 2.70 6.18 RAW/ SNF 5,199 4,583 1,351 0.30 2,092 Czech Republic 0.08 0.03 0.04 0.02 Mini HPP – – 101 0.02 – Foreign countries 2.54 4.89 4.59 6.77 TOTAL 392,744 420,155 454,667 100 534,216 Russia 97.46 95.11 95.41 93.23
70 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 71 03 | FINANCIAL AND ECONOMIC ACTIVITY
03.3. INVESTMENT ACTIVITIES
The purpose of the investment program of the machine- Amount of investments by CCO and countries (million rubles) building Division is the performance of equipment supply RUB contracts according to the Roadmap for the construction of nuclear power plants in Russia and abroad, and the performance mln Company 2014 2015 2016 2017 2018 forecast of the obligations related to the delivery of equipment in gas 20172,404 and petroleum chemistry, thermal industry. CCO in Russia (TOTAL) 3,685 3,628 4,189 2,343 8,694 the amount of financing of The main regulatory documents are orders related to the Company’s investment JSC Atomenergomash 774 2 9 17 792 investment and project activities issued by Rosatom State program Corporation and local regulatory acts reflecting the specifics of JSC AEM-Technologies 746 825 357 491 2,170 the planning and control processes within the investment and JSC OKB GIDROPRESS 290 70 279 142 474 project activities. PJSC ZiO-Podolsk 550 537 758 252 2,319 The following documents should be mentioned out of the key 3) Decrease in the limit of cash-consuming projects in 2017. documents: JSC Afrikantov OKBM 988 1,216 1,379 870 1,788 The key KPI, established for the Division for investment JSC TSKBM 173 478 1,286 422 744 1. Order of Rosatom State Corporation No. 1/509-P of activities, was achieved at the target level in 2017. A positive 30.05.2014 “On Approval of Unified Industry Methodological contribution to the achievement of the KPI in 2017 was JSC NPO TSNIITMASH 43 262 44 20 42 Guidelines for Preparation of Projects of Rosatom State provided by new projects: Other 121 238 77 129 365 Corporation and Its Organizations for Making Investment • The project of JSC Afrikantov OKBM “Pumping equipment Decisions”. for shipbuilding”; CCO abroad (TOTAL) 207 41 33 61 98 2. Order of Rosatom State Corporation No. 1/1061-P of • The project of JSC Afrikantov OKBM “Pumping equipment ARAKO (Czech Republic) 2 – – – – 02.10.2013 “On Unified Industry Regulation of the Process for GPC”; “Management of the Project Portfolio of Rosatom State • The project of PJSC ZiO-Podolsk “Compacting the PJSC EMSS (Ukraine) 205 41 33 61 98 Corporation and Its Organizations”. production site of PJSC ZiO-Podolsk (civil part)”;
3. Order of Rosatom State Corporation No. 1/1062-P of • The project of JSC AEM-Technologies “Maintenance, 02.10.2013 “On Approval of Unified Industry Methodological development of power capacities and increase of Guidelines for Formation of Project Data Sheets of energy efficiency of the branch of AEM-technology JSC The main areas of the Division’s investment are: The priority projects of the Company are related to the Petrozavodskmash. Rosatom State Corporation and Its Organizations” and all • Nuclear power; implementation of the Roadmap for NPP Construction (the amendments/additions thereto. main enterprises are JSC AEM-Technologies, JSC TSKBM, JSC In addition, a positive contribution to the achievement of the • Thermal power; OKB GIDROPRESS). 4. Order of Rosatom State Corporation No. 1/1273-P of KPI IIEIA in 2017 was due to the update of the parameters of • Gas and petroleum chemistry; 14.12.2017 “On Approval of Unified Industry Methodological the projects: • Special steels; Guidelines for the implementation of risk management • The project of JSC AEM-Technologies “Development of procedures for investment projects. manufacture of products for nuclear power plants and • Shipbuilding. petroleum and gas chemistry”; In order to improve the quality of investment planning and achieve key project parameters at the investment phase, the • The project of JSC TSKBM “Replenishment and upgrade of Division has the following KPIs: production capacities”.
1) Integral indicator of the efficiency of investment activities A significant adverse impact on the achievement of KPI in 2017 (hereinafter, IIEIA), which includes three components: was due to the decrease in efficiency and failure to achieve • Plan/Forecast of portfolio return; milestones in terms of revenues and EBITDA for the project of PJSC ZiO-Podolsk “Increase in capacity to meet target • Compliance with key milestones; production targets for general equipment”. • Achievement of the milestones related to revenue and EBITDA. In the reporting year 2017, the amount of financing of the Company’s investment program was 2,404 million rubles. 2) Integrated indicator of the quality of the preparation of materials for the project;
72 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 73 04 | PRODUCTION ACTIVITY
04.1. PRODUCTION ACTIVITY RESULTS
The production activities are the core activities for the enterprises of the Division. The responsibility for this area is Gas and petroleum chemistry born by First Deputy CEO – Business Operations Director, Vladimir Razin. • Completion of contracts for column equipment supply to Moscow and Omsk Refinery. • 18 large-sized evaporator plants were shipped for the deep Nuclear power raw hydrocarbon conversion complex of Zapsibneftekhim, LLC.
Supply of products to 11 NPPs (5 of which are foreign): KurskNPP-2, RostovNPP (Power Units 3, 4), Balakovo NPP, Novovoronezh NPP-2, Leningrad NPP, Leningrad NPP-2, Special steels 04PRODUCTION Belarusian NPP, Armenian NPP, NPP Belene, Tianwan NPP (Power Units 3, 4), Kudankulam NPP. • Shipment of products for Arcelor Mittalplants (Germany, ACTIVITY Luxembourg, France), General Electric (USA), BHEL (India), Alstom Renewable (Poland), ABB (Switzerland), VSMPO- Avisma Corporation PJSC, AH Industries (Denmark), Thermal power ThyssenKrupp Rothe Erde (Germany) and other leading European and Russian companies. • Contracts were entered into with ArcelorMittal – • Supply of equipment for Stage 1 of the upgrade of PK-10-2 Belval&Differdange, Presezzi Extrusion s.p.a., ThyssenKrupp boiler for PPNo. 10 of the Toparskaya SDPP of Kazakhmys Materials France S.A.S. (France), EVRAZ-DMZP JSC, SSK von Energy LLP; Schaewen Wetter, Ilyich Iron and Steel Works PJSC, EVRAZ • Development of measures to lessen the limitation in the NTMK, Euskal Forging (Spain), etc. operation of the radiation surface of PK-24 boiler unit at JSC Atomenergomash is one of RUB CHPP-10; the largest power engineering • Delivery, supervised installation, supervised adjustment Shipbuilding 590 mln of equipment for solid municipal waste thermal treatment holdings in Russia that offers Economic effect from the plants in the Moscow region and Kazan, including the installation of boiler equipment; a full range of solutions in the implementation of RPS projects • Supply of equipment for shipbuilding enterprises of the Russian Federation; areas of design, manufacture and • Engineering, manufacturing and shipping of a new generation Supply of products to RITM-200 reactor system for the LK-60 nuclear-powered supply of equipment for nuclear icebreaker of Project 22220. and thermal energy industries, gas and petroleum chemistry NPPs 04.2. QUALITY AND INDUSTRIAL SAFETY ones and a shipbuilding 11 industry, as well as for the One of the main values of GRI 416-1 market of special steels and that Rosatom State Corporation is The growing requirements for the safety of the nuclear facilities of small hydro power stations under construction and operation impose special obligations safety. The safety of nuclear related to the quality of products on all enterprises of the Division, and the safety assessment is an integral component of facilities is directly related the manufacture of all types of products. RITM-200 reactor systems for new-generation serial icebreaker “Sibir”. These are brand new reactors, The enterprises of the Division have quality management icebreakers. In 2016, reactors were sent to the customer which are manufactured completely in the Division to the quality of the products systems (QMS) developed and certified to the requirements of for the icebreaker “Arktika”, and in 2017 for the first from the design to shipment. manufactured by the Company. ISO 9001.
74 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 75 04 | PRODUCTION ACTIVITY
Certified QMS of CCO Indicators for quality assurance in 2017 – % of products that passed consumer input control at the first try Name of the organization Name of the certification system and the validity of the certificate Thermal power Shipbuilding ARAKO spol. s.r.o. TÜV SÜD, until 14.09.2018 Nuclear power 96 % 96 % 100 % 100 % GANZ EEM EMT CJSC (representative of NQA in Hungary), until 03.02.2018 96 % JSC Atomenergomash IQNet (Russian Registry, Saint Petersburg) until 15.12.2019
JSC OKB GIDROPRESS DQS GmbH, until 03.10.2020 82 %
JSC Afrikantov OKBM TÜV Thüringen, until 19.12.2020
JSC NPO TSNIITMASH TÜV Rheinland Cert , until 27.11.2020 2017 JSC ATM AFNOR Certification, until 14.09.2018 2016 2017 NPPs under NPPs JSC AEM-Technologies IQNet (Russian Registry, Saint Petersburg) until 15.09.2018 construction in operation PJSC ZiO-Podolsk Lloyd’s Register Quality Assurange, until 14.09.2018
JSC SverdNIIkhimmash IQNet Qualityaustria, until 01.09.2018 GRI 416-2
JSC SNIIP TÜV CERT, until 15.09.2018
JSC TSKBM IQNet (Test LLC, Saint Petersburg) until 29.06.2020 Non-conformities with regulatory safety requirements identified during external audits
AAEM, LLC IQNet (Russian Registry, Saint Petersburg) until 15.09.2018 Status 2015 2016 2017 PJSC EMSS TÜV Thüringen, until 14.09.2018 Recognized 3 4 2 Refused 13 13 7 Being addressed – – 3 Responsibility for the introduction and development of a assessment, a report and a corrective action plan aimed at safety culture in the Division is allocated to the Quality improving the situation were prepared. Total 16 17 12 Department of JSC Atomenergomash. 6. An internal audit of the safety culture was performed In 2017, JSC Atomenergomash carried out a number of along with an audit of the management system of JSC During the external audits in 2017, 12 non-conformities As to safety in 2017, no major incident happened in the measures to form and maintain a safety culture both in the Atomenergomash. were detected at the enterprises of the Division – nine were enterprises of the Division: two fires (at the branches of JSC Company and in the CCO. eliminated, and three are being addressed. AEM-Technologies Atommash and Petrozavodskmash) and two 7. From 19.12.2017 to 20.12.2017, the safety culture was fires (both at LZ PZM LLC) did not lead to any human losses or 1. Work related to the development of safety culture was audited by Fennovoima Oy that engaged a consultant from significant material damage to the enterprises. according to the plan approved by the First Deputy CEO – the Center for Technical Research (Finland) during the Business Operations Director on 11.02.2017. construction of the Khankhikivi-1 NPP. Two discrepancies were identified, recommendations for improvement were Number of complaint in respect to the products and status of remedy in 2017 2. A safety culture group was introduced into the given. corporate structure based on Order of the CEO of JSC Atomenergomash No. 33/87-P of 20.03.2017. 8. During the audits of the management systems of Name of the organization Number of complaints received Status of remedy organizations according to the approved program, audits ARAKO 5 Remedied 3. A representative of JSC Atomenergomash and on the safety culture of the following suppliers of JSC representatives of the CCO were trained in a summer school Atomenergomash were performed: ARAKOLLC (Czech Ganz EEM 4 Remedied related to the safety culture held at SEI APE Central Institute Republic), Atomkomplekt JSC, branches of JSC AEM- JSC SNIIP 1 Remedied for Advanced Training of Rosatom. Technologies: Atommash and Petrozavodskmash, JSC NPO TSNIITMASH, JSC OKB GIDROPRESS, JSC Afrikantov JSC TSKBM 8 Remedied 4. The specialists of the Quality Department took part in the OKBM, JSC SNIIP, FSUE RFNC-VNIIEF, JSC Tyazhmash, JSC JSC NPO TSNIITMASH 6 Remedied international meetings held by the Customer and the Owner TSKBM, Konecranes (Finland), Algol (Finland). JSC OKB GIDROPRESS 1 Remedied of the Khankhikivi-1 NPP. 9. A task group was established to ensure the safety culture TOTAL 25 Remedied 5. The safety culture of JSC Atomenergomash was self- across the entire Power Engineering Division of Rosatom assessed in the form of questioning and interviewing of State Corporation. The first meeting of the task group was personnel. 11 % of personnel of JSC Atomenergomash took held. Meetings are planned to be held on a regular basis. part in the questioning. Based on the results of the self- In 2017, twenty-five complaints were brought to the enterprises Update and development of new local regulations concerning of the Division. The claimed defects in all the complaints were quality are scheduled to be made in 2018, and procedures eliminated. according to industry requirements will be introduced.
76 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 77 04 | PRODUCTION ACTIVITY
04.3. PROCESS OPTIMIZATION CASE
Factory of processes The implementation of the production system of Rosatom production of nuclear industry enterprises”, Guidelines for (RPS) is an industry project aimed at the creation of a RPS developed by Rosatom State Corporation. In August 2017, PJSC ZiO-Podolsk opened the first “factory of processes” in the Division. This is a universal system for complex optimization management for special training center to learn how to use the tools of Rosatom Production System. the production and management processes at the enterprises In 2017, the number of RPS projects implemented in the of Rosatom State Corporation based on the best examples of Division increased almost by 40 % compared to 2016, 86 % The first lesson was for the staff of the Directorate for Performance Management. They had to domestic and foreign experience. of the projects were aimed at achieving the strategic goal mimic the production process: distribute duties and build a flow of several workplaces in order of Rosatom State Corporation to decrease the timing of the to assemble in ten minutes ten models of the plant’s traditional product — a reduced copy of the When implementing the RPS, the main regulatory documents processes. high-pressure heater (HPH) — with determined financial measures. are the Charter of the project “Complex optimization of The participants have three rounds to implement the task. At each stage, the efficiency of work should be improved, therefore, mandatory briefings are held between the rounds with digitized Number of RPS projects indicators in order to discuss and analyze problems, and develop proposals for improvements. All proposals on improvements created at the factory, new interesting approaches, logistics Company 2015 2016 2017 solutions, proposals on the organization of workplaces will be further used. JSC Afrikantov OKBM 105 126 102 The training is as close as possible to the actual conditions of HPH production at the place of Branch of JSC AEM-Technologies – Atommash 14 70 88 production and takes into account its specifics, allowing the participants to see what results can be achieved with the practical application of RPS tools at a real production site. JSC OKB GIDROPRESS 2 6 82 The game was put into commercial operation in September 2017 and was successfully certified JSC TSKBM 43 88 81 in November. The received certificate entitles the plant to conduct trainings not only for PJSC ZiO-Podolsk 4 4 67 its employees, but also for employees of nuclear industry businesses and other third-party Other 51 60 66 organizations.
TOTAL 219 354 486
The number of projects is increasing every year, while the In 2017, employees of the enterprises of the Division submitted Number of submitted proposals and percentage of implemented proposals cost of projects is decreased, and the effect is maintained at a almost four thousand proposals for improvement (PFI). The high level. The implementation of the RPS projects resulted leaders in the submission of PFI are JSC Afrikantov OKBM, in the economic effect of about 590 million rubles in 2017. branch of JSC AEM-Technologies Atommash, JSC TSKBM and 2015 2016 2017 PJSC ZiO-Podolsk. Company Submitted Implemented Submitted Implemented Submitted Implemented Costs of implementation and economic effect of RPS projects (million rubles) JSC Afrikantov OKBM 1,139 521 1,279 950 1,316 913 Branch of JSC AEM-Technologies — 684 178 654 383 719 428 Atommash Company 2015 2016 2017 JSC TSKBM 343 137 766 291 683 236 JSC Afrikantov OKBM Expenses 6.9 1.7 1.5 Effect 353 661.2 567.7 PJSC ZiO-Podolsk 715 703 209 209 547 458
PJSC ZiO-Podolsk Expenses – 0.8 1.2 Other 561 374 433 298 566 387 Effect 6.4 6.2 9 TOTAL 3,440 1,911 3,341 2,131 3,831 2,422 Petrozavodskmash, branch of JSC AEM Expenses – 0.2 0.5 Technologies Effect 20.9 0.5 2.8 Other Expenses 0.4 21.1 – One of the strategic goals of Rosatom State which 417 projects were aimed at decreasing the time Corporation is to decrease the time of the processes. of the processes. Effect 310.7 181.4 8.3 In 2017, the Division implemented 489 RPS projects, of TOTAL Expenses 7.3 23.8 3.2 Effect 691 849.3 587.7
78 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 79 04 | PRODUCTION ACTIVITY
04.4. PROCUREMENT ACTIVITIES GRI 102-9, 102-10
One of the public control tools for procurement made is the In the reporting year, the volume of procurements from ability to appeal the decision of the procurement organizer small and medium-sized businesses (hereinafter referred to JSC Atomenergomash carries out procurement activities and own funds for the needs of Rosatom State Corporation at any time. In order to develop this tool, the Company as SMEs) amounted to more than 92 billion rubles, which according to Federal Law No. 223-FZ of 18.07.2011 “On and its organizations; developed and implemented a key performance indicator exceeded by more than four times the normatively set target Procurement of Goods, Works, Services by Individual Types to be used the enterprises of the Division to show the value — 18 %. • Unified industry methodological guidelines for the proportion of justified or partially justified complaints of the of Legal Entities”, Federal Law No. 135-FZ of 03.07.2016 organization of reporting on procurement activities; “On Protection of Competition” and the Unified Industry procurement organizer’s action. In 2017, the indicator was Procurement Standard. • Order “On the organization of procurement activities at JSC 0.2 %, matching the target level. Atomenergomash”. The key regulatory framework in procurement is: • Unified industry procurement standard (procurement The total volume of contracts entered into in 2017 was regulations) of Rosatom State Corporation, approved by 176.5 billion rubles, three quarters of which fell on JSC the decision of the Supervisory Board of Rosatom State Procurement from SMEs Atomenergomash, JSC AEM-Technologies and JSC SNIIP. Corporation; The economic effect reached about 1.7 billion rubles, • Unified industry procedure for preparation and conduct of and the share of openness of procurement was 99.9 % of 2015 2016 2017 procurement procedures at the expense of extrabudgetary the total amount. Share, % Amount, Share, % Amount, Share, % Amount, bln rubles bln rubles bln rubles Amount of contracts entered into (billion rubles) 0.7 0.6 40 10.7 75.2 92.4
Company 2015 2016 2017 GRI 204-1 JSC Atomenergomash 82.9 26.6 123.0 The company continues to implement the import substitution Carrying out their activities, the enterprises of the Division JSC AEM-Technologies 12.9 7.5 19.6 program in the area of energy production. For example, the involve local suppliers on general grounds, which is due to the enterprises of the Division entered into contracts for 176.1 impossibility to establish any preferences, in particular based on JSC SNIIP 3 3 8.1 billion rubles with Russian suppliers, or 99.7 % of the total geography. amount of procurements. Other 33.9 28.3 25.8
TOTAL 132.7 65.4 176.5 Proportion of procurement from Russian suppliers
Percentage of opened procurement procedures Company 2015 2016 2017 Share, % Amount, Share, % Amount, Share, % Amount, bln rubles bln rubles bln rubles Company 2015 2016 2017 JSC Atomenergomash 99.9 82.8 99.9 82.8 99.9 123 Share, % Amount, Share, % Amount, Share, % Amount, bln rubles bln rubles bln rubles JSC AEM-Technologies 62.3 8.1 62.3 8.1 97.7 19.2
JSC Atomenergomash 94.36 78.3 97.10 25.9 100 123 JSC SNIIP 100 3 100 3 100 8.1
JSC AEM-Technologies 80.64 10.4 99.02 7.4 99.98 19.6 Other 99.7 33.7 99.3 28.1 99.9 25.8 JSC Afrikantov OKBM 99.65 10.6 97.8 6.6 99.99 6.4 TOTAL 96.2 127.6 97.9 64 99.7 176.1 Other 90.86 23.8 99 24.5 99.57 27.5
TOTAL 92.75 123 98.1 64.1 99.93 176.4
80 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 81 05 | INNOVATION ACTIVITY
Number of defenses in the dissertation councils at the enterprises (pcs)
Company 2015 2016 2017
JSC OKB GIDROPRESS 4 4 4
JSC NPO TSNIITMASH 7 2 3
JSC Afrikantov OKBM 4 5 1
TOTAL 15 11 8 05INNOVATION Number of postgraduate students studying in graduate school at the enterprises (persons) Company 2015 2016 2017 ACTIVITY JSC OKB GIDROPRESS 32 21 16 JSC NPO TSNIITMASH 7 7 1
JSC SverdNIIkhimmash 9 4 6
PJSC ZiO-Podolsk 3 3 4
JSC Afrikantov OKBM 2 – –
TOTAL 53 35 27
The innovative development program 80 Number of postgraduate students working at the enterprises (persons) of JSC Atomenergomash Results of intellectual is aimed at maintaining activity were received Company 2015 2016 2017 high competitiveness of JSC OKB GIDROPRESS 58 18 16 JSC SverdNIIkhimmash 7 7 7 the economic efficiency JSC NPO TSNIITMASH 4 4 4 of the Division’s 181 pcs Other 7 9 11 enterprises Scientific papers were TOTAL 76 38 38 published
Number of PhD students working at the enterprises (persons) 05.1. SCIENTIFIC ACTIVITIES Company 2015 2016 2017 The main goal of the scientific and technical activities A number of enterprises of the Division host of the Division is to develop innovative solutions for postgraduate courses and dissertation councils. In 2017, JSC VNIIAM 3 4 2 energy industry and ensuring the competitiveness of 27 employees were trained in the graduate school, eight JSC Afrikantov OKBM 23 20 21 products. theses were defended in the dissertation councils (four of them at JSC OKB GIDROPRESS). JSC SNIIP 4 3 3
TOTAL 30 27 26
82 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 83 05 | INNOVATION ACTIVITY
Important indicators of the efficiency of the Division’s scientific papers, articles and participation in scientific scientific activities are the number of published conferences with reports. 05.2. INNOVATION-DRIVEN GROWTH
The innovative development program of JSC The enterprises of the Division introduce on a regular basis Number of published scientific papers and articles, including on R&D topics (pcs) Atomenergomash is aimed at maintaining high innovative solutions aimed at optimizing the work and competitiveness of the economic efficiency of the decreasing the timing of the processes into the production enterprises of the Division by: process. In 2017, the enterprises of the Division purchased no • development and implementation of innovative stock-produced results of intellectual activity (RIA) from third parties, and JSC Company 2015 2016 2017 high-technology integrated products and their service support at Afrikantov OKBM sold RIA for a total of about 1 million rubles all stages of the life cycle; to third parties. Total R&D Total R&D Total R&D • development and optimal use of innovative technological JSC Afrikantov OKBM 64 52 77 44 80 65 processes (processing) used in production and other activities of Amount of RIA sold (million rubles) JSC NPO TSNIITMASH 62 62 53 53 58 58 the enterprises; • participation in the development and manufacture of pilot and JSC SverdNIIkhimmash 20 20 13 13 19 19 experimental equipment in order to support research programs Company 2015 2016 2017 JSC OKB GIDROPRESS 29 29 23 23 15 15 of state scientific centers of Russia and introduce the results of scientific research into the products and manufacturing TOTAL Other 5 2 8 – 9 – 4.1 0.3 0.9 technology. (JSC Afrikantov OKBM) TOTAL 180 165 174 133 181 157 To ensure manning with qualified specialists, JSC Atomenergomash and the enterprises of the Division are Participation in scientific conferences, including reports (persons) in constant operating interaction with all stakeholders – Number of RIA received (pcs) educational institutions, training centers at enterprises, etc.
Company 2015 2016 2017 Annually the enterprises of the Division take part in joint activities with higher educational institutions and secondary Company 2015 2016 2017 Partici- Including Partici- Including Partici- Including specialized colleges aimed at training potential personnel pation with a report pation with a report pation with a report for the nuclear industry: Job fairs, Career days of Rosatom JSC SNIIP 6 5 10 JSC Afrikantov OKBM 103 45 102 52 92 39 State Corporation, Open Doors Days, excursions, etc. In addition, the production enterprises of JSC Atomenergomash JSC OKB GIDROPRESS 2 4 6 JSC OKB GIDROPRESS 176 42 144 31 54 12 organize competitions of professional skills and engineering competitions, take part in conferences and forums of JSC SverdNIIkhimmash 15 12 5 JSC NPO TSNIITMASH 21 20 24 23 32 32 young specialists, hold their own scientific and technical PJSC ZiO-Podolsk 13 13 18 15 27 16 conferences. JSC Afrikantov OKBM 20 22 34
Other 23 14 32 31 16 30 JSC NPO TSNIITMASH 23 24 25 TOTAL 336 134 320 152 221 129 Financing of educational institutions TOTAL 66 67 80 (million rubles)
CASE Company 2015 2016 2017 2018 forecast
JSC AEM-Technologies 0.22 0.23 0.02 0.02 Awards for innovation JSC VNIIAM 0.51 0.22 0.07 – Three gold medals and four prizes were awarded to CNIITMASH for its scientific achievements at the main Russian Metallurgical Exhibition MetalExpo-2017. PJSC ZiO-Podolsk 0.11 0.16 – – The development of nanostructured duplex steel with a high margin of corrosion resistance in a gas TOTAL 0.84 0.61 0.09 0.02 environment with a high content of H2S and SO2, with a brand new import-substituting production technology won a medal in Ferrous Metallurgy category. The institute received another award in Metalworking category for the design and manufacture of a line of industrial equipment for the additive production of geometrically-complex products by selective laser melting with MeltMaster 3D series tools.
84 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 85 06 | ENVIRONMENTAL IMPACT
The main regulatory documents regulating the environmental Enterprises that have protection activities of the enterprises of the Division are: an ISO 14001 certificate* • The Land Code of the Russian Federation;
• The Town Planning Code of the Russian Federation; Companies Availability of ISO 14001 certificate • The Water Planning Code of the Russian Federation; JSC Atomenergomash YES • The Forest Planning Code of the Russian Federation; PJSC ZiO-Podolsk YES • The Federal Law “On Subsoil”; Ganz EEM YES The Federal Law “On Specially Protected Natural Areas”; • JSC NPO TSNIITMASH YES
• The Federal Law “On production and consumption wastes”; PJSC EMSS YES
• The Federal Law “On the Protection of Atmospheric Air”; AAEM, LLC YES ENVIRONMENTAL • The Federal Law “On Environmental Protection”; JSC SNIIP YES JSC Afrikantov OKBM 2018 06 • The Federal Law “On the Use of nuclear power”; JSC OKB GIDROPRESS 2019 IMPACT • GOST “Environmental control”; • ISO 14001. The enterprises of the Division make payments to the budget of the Russian Federation for preventing the environmental impact and the environmental management system. In 2017, the total expenses for this amounted to almost 156 million rubles.
Environmental control costs (million rubles)
The Division’s enterprises RUB Company 2015 2016 2017 2018 have a stable downward trend mln forecast 155.7 JSC Afrikantov OKBM 24.9 27.9 48.9 50 in energy consumption Spending on environmental protection PJSC ZiO-Podolsk 13.6 6.8 21.4 23 Atommash, branch of JSC AEM-Technologies 12.7 13.5 35.3 21 RUB Petrozavodskmash, branch of JSC AEM-Technologies 15.2 17.7 23.7 19 Other 30.9 34 26.4 25 114 mln TOTAL 97.4 99.9 155.7 138 Amount of energy savings
GRI 307-1
The enterprises of the Divisions bear the statutory in handling production and consumption waste. In 2017, 06.1. ENVIRONMENTAL MANAGEMENT responsibility for violation of the procedure established by the the control circuit organizations were fined 70,000 rubles laws of the Russian Federation, as well as for failure to meet based on the results of environmental assessments (no non- environmental and sanitary-epidemiological requirements financial sanctions were applied). Issues of environmental management are enterprises of various profiles, consuming resources crucial in the operating activities of the during the production process and impacting the Division due to a wide network of industrial environment to some extent.
* Standard ISO 14001 is a series of international standards for the establishment of an environmental management system.
86 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 87 06 | ENVIRONMENTAL IMPACT
Fines for non-compliance with environmental legislation (thousand rubles) GRI 302-1
Company 2015 2016 2017 Energy consumption (thousand G/J)
Fines Non-financial Fines Non-financial Fines Non-financial sanctions sanctions sanctions Company 2015 2016 2017 2018 (number (number of (number forecast of cases) cases) of cases) Heat* Electric power Gas Total Atommash, branch of JSC AEM Venta LLC – – 50 – 70 – 965.5 1,006.3 108.3 162.7 367.5 638.5 750 Technologies JSC OZTMiTS 50 – – – – – Petrozavodskmash, branch of JSC 546.6 572 495.3 104.9 0.6 600.8 685.1 AEM-Technologies JSC Afrikantov OKBM 80 – – – – – PJSC ZiO-Podolsk / JSC IK ZIOMAR 2,957.5 3,051.9 1,106.7 37.8 1,801.8 2,946.3 3,375.3 JSC SNIIP 300 – 100 – – – JSC NPO TSNIITMASH 58.9 68.3 40 31 0.2 71.2 70 TOTAL 430 – 150 – 70 – JSC SverdNIIkhimmash 52.3 59.8 42.2 6.9 – 49.1 53.3 JSC TSKBM 106.7 101.9 41 33.7 – 74.7 72.5 Venta LLC 132.9 140.4 1.7 13.9 112.6 128.2 136.3 Machine building enterprises need uninterrupted and Control over the implementation of the CCO programs JSC Afrikantov OKBM 353.1 390.6 5 93.6 450.1 455.1 546.1 high-quality energy supply to maintain the technological is assigned to the Directorate for Operating Activities of process. JSC Atomenergomash. The energy consumption decrease Other 1,987.6 1,828.8 60.3 481.3 1,188.7 1,779.2 1 797 indicators are included in the KPI of the First Deputy CEO – According to Order of Rosatom State Corporation No. Business Operations Director of JSC Atomenergomash and TOTAL 7,161.1 7,220.0 1,900.5 965.8 3,921.5 6,743.1 7,485.6 1/676-P of 09.08.2011, the enterprises of the Division the heads of the services of the chief engineer of the CCO. implement the program “Energy Saving and Energy Efficiency Improvement”. In 2017, the total amount of energy savings1 by The largest saving of energy in 2017 (in comparable conditions) the organizations of the Division amounted to more than 114 was shown by JSC Afrikantov OKBM and the branches of JSC million rubles (or 10.9 %). AEM-Technologies – Atommash and Petrozavodskmash.
GRI 302-4 Energy expenses (million rubles)2 Amount of energy savings (thousand G/J)**
Company 2015 2016 2017 2018 forecast Company 2017
PJSC ZiO-Podolsk 510.8 550.7 565.9 625.7 Heat Electric power Gas Total
PJSC EMSS 1,349.1 958.1 903 911.8 Atommash, branch of JSC AEM-Technologies 10.8 26.3 86.6 123.7 JSC Afrikantov OKBM 0.7 1.1 67.1 68.9 Other 838.8 948.3 916 1,054.9 Petrozavodskmash, branch of JSC AEM-Technologies 35.7 4.5 0.2 40.4 TOTAL 2,698.7 2,457.1 2,384.9 2,592.4 JSC TSKBM 18.5 14.7 – 33.3
JSC OKB GIDROPRESS 7.6 1 –1.6 7
JSC OZTM i TS 0.6 5.9 0.4 6.8 The Division-wide average energy consumption tends to Technologies, JSC Afrikantov OKBM). For example, in 2017, decrease, which is especially typical of large enterprises with energy consumption decreased by 6.6 % compared to the JSC SNIIP – 3.2 – 3.2 high energy consumption (PJSC ZiO-Podolsk, JSC AEM- previous year. Other 0.9 –23.5 –66.9 –89.5
TOTAL 74.8 33.2 85.8 193.8
* The heat supply of PJSC ZiO-Podolsk, JSC Afrikantov OKBM and the branch of JSC AEM-Technologies Petrozavodskmash is from their own boilers, the main fuel for 1 Against the base year 2015. which is natural gas. 2 JSC Atomenergomash accounts for heat and electricity consumption within the total office rental costs. ** Since 2016, the year 2015 has been used as the base year, and therefore the data of 2014 and 2015 are not comparable and are not given in the Report.
88 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 89 06 | ENVIRONMENTAL IMPACT
Company Type of source 2015 2016 2017
CASE Other Municipal water supply 429.56 378.48 367.13
Wastewater 100.3 108.9 90.5 A new business line – environmental monitoring systems Surface water 20.5 21.3 21.3 TOTAL Municipal water supply 1,888.7 1,725.2 1,669.1
JSC SNIIP developed the smart environmental monitoring system (EMS). It allows fully controlling Wastewater 1,076.7 1,096.2 1,009.2 the environmental situation at industrial enterprises, housing and public utilities, energy and other industries, preventing emergencies or mitigating their effects. Underground water 444.2 398.0 370.7 The environmental monitoring system is a scalable and multi-level software platform comprising Surface water 1,384.4 1,035.4 1,107.8 a set of controlled parameters of different areas. The system provides radiation, chemical control, in-process control of the room, analyzes the atmospheric condition of air, soil and water. The EMS GRI 306-1 comprises a smart decision-making system that sends to the user a clear set of instructions by means of calculation and forecasting in the event of any emergency. Amount of discharge of wastewater (thousand m3) http://www.aem-group.ru/static/images/infografix/ekologicheskiy-monitoring-horisontal-01.jpg Company Type of receiving facility 2015 2016 2017
Atommash, branch of JSC AEM Municipal sewage system 661.3 641.5 630.5 Technologies Water resources are used to carry out the economic activity of The total water consumption was 4,156.8 thousand m3, which is PJSC ZiO-Podolsk Municipal sewage system 261.4 301.3 246.5 the enterprises, and also in technological processes (cooling/ 2 % lower than in the previous year. The amount of discharge of heating systems, product integrity checks, as part of process wastewater decreased by 8 % and was 2,378 thousand m3. JSC Afrikantov OKBM Municipal sewage system 324.6 296.4 276.68 fluids). Responsibility for water management allocated to with the Other Municipal sewage system 552 539.5 409.6 technical managers of the CCOs, but the specific indicators are Petrozavodskmash, branch of JSC Municipal sewage system 327.2 316.8 309 not included in the KPI. AEM-Technologies Lake Onega 23.7 23.5 27.3
Venta LLC Nizhneturinskoe Reservoir 114.5 115.7 142.5 GRI 303-1 PJSC EMSS Municipal sewage system 175.5 165 144.4 3 Water consumption (thousand m ) Kazenny Torets river 192.1 195.3 191.5
TOTAL 2,632.3 2,595 2,378 Company Type of source 2015 2016 2017
Atommash, branch of JSC Municipal water supply 202.3 183.8 166.4 AEM-Technologies Wastewater 661.3 641.5 630.5 Petrozavodskmash, branch of Municipal water supply 190.5 176.7 163.8 06.2. EMISSIONS AND WASTE JSC AEM-Technologies Surface water 392.7 217.5 269.2 Pursuant to the laws of the Russian Federation, the enterprises develop draft standards for waste generation and limits PJSC ZiO-Podolsk Municipal water supply 556.7 527.1 520.1 for waste dumping, and projects for maximum permissible pollutant emissions into the atmosphere. As a result, the enterprises receive permits for the dumping of production and consumption wastes and permits for pollutant emissions Wastewater 261.4 301.3 246.5 into the atmosphere air. Underground water 263.1 228.5 222.5 The majority of direct greenhouse gas emissions is from PJSC ZiO-Podolsk, PJSC EMSS, JSC Afrikantov OKBM, branches of JSC Surface water 971.2 796.6 817.3 AEM-Technologies: Petrozavodskmash and Atommash (carbon dioxide), branch of JSC AEM-Technologies: Petrozavodskmash, JSC SNIIP (nitrous oxide). PJSC EMSS Wastewater 53.7 44.5 41.7
Underground water 181.1 169.5 148.2
JSC Afrikantov OKBM Municipal water supply 509.64 459.12 451.67
90 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 91 06 | ENVIRONMENTAL IMPACT
GRI 305-1 GRI 305-7
Direct greenhouse gas emissions:carbon dioxide CO2 (t) Pollutant emissions into the atmosphere: NOx (t)
Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast
PJSC EMSS 65,512.1 64,331.1 64,331.1 62,393.6 62,393.6 PJSC ZiO-Podolsk 78.2 209.4 210 328.2 300 JSC Afrikantov OKBM 23,347.2 25,574 23,400 24,365.6 24,500 PJSC EMSS 105.2 88.3 88.3 77.5 77.5 Other 364.8 252.4 250 256.1 258 JSC Afrikantov OKBM 34.8 42.3 39 40.4 40 TOTAL 89,224.1 90,157.5 87,981.1 87,015.3 87,151.6 Other 62.9 54.8 54.8 52.3 51.5 TOTAL 281.1 394.8 392.1 498.4 469.0
Direct greenhouse gas emissions: nitrous oxide N2O (t)
Company 2015 2016 2017 2017 2018 Pollutant emissions into the atmosphere, SOx (t) plan actual forecast
Branch of JSC AEM-Technologies – Petrozavodskmash 7.6 4.9 4.9 3.4 3.4 Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast JSC SNIIP 5.4 3.9 1.8 1.8 1.8
JSC NPO TSNIITMASH 0.4 0.4 0.4 0.4 0.4 PJSC EMSS 18.4 16.2 16.2 13.9 13.9
TOTAL 13.3 9.1 7.0 5.5 5.5 Petrozavodskmash, branch of JSC 10.5 0.2 0.2 8 8 AEM-Technologies
JSC Afrikantov OKBM 16 27.3 24 5.9 10
Emissions of ozone-depleting substances (carbon tetrachloride) Other 1.3 1.2 1.3 1.3 1.3 are from three enterprises of the Division: PJSC ZiO-Podolsk, JSC SverdNIIkhimmash, JSC Afrikantov OKBM. TOTAL 46.2 44.9 41.7 29.1 33.2
GRI 305-6 Pollutant emissions into the atmosphere: volatile organic compounds (t) Emissions of ozone-depleting substances (t)
Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Company Type of substance 2015 2016 2017 2017 2018 forecast plan actual Venta LLC 48.8 48.8 48.8 48.8 48.5 PJSC ZiO-Podolsk Tetrachloromethane 0.01 0.01 0.01 0.01 – PJSC ZiO-Podolsk 28.7 28.7 28 25.6 28 JSC SverdNIIkhimmash Tetrachloromethane 0.04 0.04 0.01 0.02 0.02 JSC SverdNIIkhimmash 14.3 14.3 14.3 14.3 14.3 JSC Afrikantov OKBM Tetrachloromethane 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 Petrozavodskmash, branch of JSC 18 8.1 8.1 7.1 7.1 TOTAL Tetrachloromethane 0.07 0.07 0.04 0.05 0.03 AEM-Technologies
Other 7.8 6.7 6.7 6.9 7.4
TOTAL 117.6 106.6 105.9 102.7 105.3 The increase in pollutant emissions into the atmosphere is due the Division: PJSC EMSS, JSC Afrikantov OKBM, PJSC ZiO- to an increase in the production and supply of key equipment. Podolsk and the branches of JSC AEM-Technologies. The largest part of emissions is from the large enterprises of
92 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 93 06 | ENVIRONMENTAL IMPACT
GRI 306-2
Pollutant emissions into the atmosphere, solids (t) Total amount of waste (t)*
Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Company Type of waste 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Hazardous 4,271.4 5,921.1 8,000 8,309.9 9,400 PJSC EMSS 23.5 17.6 17.6 15.4 15.4 LZ PZM LLC Non-hazardous 503.2 489 480 476.9 470 PJSC ZiO-Podolsk 12.5 18.5 16.2 17.8 18 Hazardous 1,249.5 2,135.3 2,100 1,664.7 1,700 PJSC ZiO-Podolsk LZ PZM LLC 18.6 11.6 11.6 11.6 10 Non-hazardous 2,855.5 4,853.4 4,900 3,132.6 3,500 Hazardous 906.4 675.9 700 551.5 600 Venta LLC 9.3 9.2 9.2 9.2 9.2 JSC Afrikantov OKBM Non-hazardous 5,111.3 4,829.8 5,000 4,022.4 4,000 Petrozavodskmash, branch of JSC 6.3 6.6 6.6 9.1 9.1 Hazardous 6.6 7.2 7.2 16.7 16.7 PJSC EMSS AEM-Technologies Non-hazardous 18,413 14,670.6 14,670.6 13,056.8 13,056.8 Hazardous 937.9 943.3 1 ,224.7 1,305.6 1,464.9 Other 24.4 29.5 27.9 18.7 22.9 Other Non-hazardous 6,839.4 5,508.5 5,419.8 3,663.9 3,681.8 TOTAL 94.6 93 89.1 81.8 84.6 Hazardous 7,371.8 9,682.4 12,031.9 11,857 13,182.6 TOTAL Non-hazardous 33,722.4 30,351.3 30,470.4 25,747.9 24,709.6 TOTAL 41,094.2 40,033.7 42,502.3 37,604.9 37,890.2 Pollutant emissions into the atmosphere: other (t) Percentage of waste by method of treatment
Company 2015 2016 2017 plan 2017 actual 2018 forecast Method of treatment Company Quantity (t) Atommash, branch of JSC 1.3 0.1 0.2 0.2 0.3 AEM-Technologies Reuse Branch of JSC AEM-Technologies – Atommash 1,414.2 Branch of JSC AEM-Technologies – Petrozavodskmash 630.6 Venta LLC 1.1 1.2 1.2 1.2 1.1 PJSC ZiO-Podolsk 3,238.2 JSC OKB GIDROPRESS 0.3 0.4 0.4 0.3 0.4 JSC Afrikantov OKBM 1,481.9
PJSC ZiO-Podolsk 0.3 0.3 0.3 0.3 0.3 Other 1,006.2 Extraction of valuable components Branch of JSC AEM-Technologies – Atommash 19.2 JSC OZTMiTS 0.5 0.2 – – – JSC TSKBM 15.3 JSC Afrikantov OKBM 1.8 1.7 1.8 1.7 1.8 Landfilling PJSC ZiO-Podolsk 1,463.2
JSC SverdNIIkhimmash 0.5 0.5 1.7 0.8 1.7 PJSC EMSS 3,882.8 JSC Afrikantov OKBM 2,963.9 JSC TSKBM – – 0.1 0.1 0.1 Other 1,312.7 PJSC EMSS 192.9 156.5 156.5 130 130 Storage on the site of the enterprise PJSC EMSS 2,823.9 TOTAL 198.8 160.9 162.2 134.6 135.7 Other 246.7 Other PJSC EMSS 6,196.8 Other 718.1
The amount of waste generated at the Division decreased by generated at the site of PJSC EMSS. In this case, the large part more than 6 % in comparison with 2016. About 68 % of the of hazardous waste is generated at the production sites –LZ Method of treatment used Amount and percentage of waste (t/%) waste is “non-hazardous” waste, more than half of which is PZM LLC, JSC Afrikantov OKBM and PJSC ZiO-Podolsk. Reuse 7,771.1/28.3 Extraction of valuable components 34.5/0.1 Landfilling 9,622.6/35.1 Storage on the site of the enterprise 3,070.6/11.2 Other 6,914.9/25.2
* The data of 2015-2016 are recalculated taking into account LZ PZM LLC.
94 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 95 07 | STAFF MANAGEMENT STAFF 07.1. STAFF COMPOSITION GRI 102-7, 102-8
Staff is an essential component of any enterprise. Coverage Over 80 % of the staff size support the activities of the MANAGEMENT of staff for enterprises is among the key elements of Division’s six largest enterprises: JSC Afrikantov OKBM, JSC efficient business management and definitely among the key AEM-Technologies, PJSC ZiO-Podolsk, PJSC EMSS, JSC OKB development priorities of the Division. The company does a GIDROPRESS and JSC TSKBM. In view of the production sustainable business and seeks to offer equal opportunities specificity, namely the hardness of work at the production site, to different gender and age groups of employees. male prevail over female as 64 to 36 in average.
Staff size (persons)
Company Employees’ 2015 2016 2017 2018 forecast category 07 male female male female male female male female AAEM, LLC AH 68 24 72 24 106 30 171 50 ASN 65 22 66 21 90 24 157 45 ARAKO spol. s.r.o. AH 164 36 164 41 162 37 171 40 ASN 158 38.8 164.3 40 161.4 38 171 40 JSC ATM AH 66 41 74 42 81 32 158 145 ASN 66.7 39 71.8 33.3 73.4 29.6 213.6 56.4 JSC AH 132 121 145 138 158 156 158 156 Atomenergomash ASN 136 109.6 135.1 107 151.7 127.1 151.7 127.1 Manning of the enterprises JSC AEM AH 2,017 1,719 1,974 1,527 2,291 1,295 2,822 1,588 thousand Technologies ASN 2,684 1,004 2,471 1,000 2,117.7 1,297.5 2,615.5 1,471.2 is one of the key priorities person Venta LLC AH 178 162 151 136 140 119 140 120 17.2 ASN 182 166 138 125 133 113 108 92 for the Division’s average staff number JSC VNIIAM AH 81 43 41 29 22 17 – – development ASN 47 87 33 51 30 16.3 – – Ganz EEM AH 98 22 96 23 99 25 104 26 ASN 103 23.1 91.5 21.9 93.4 23.6 104 26 thousand JSC OKB AH 1,052 481 1 ,049 492 1,043 502 1,043 502 rubles/ person GIDROPRESS ASN 1,035.8 463.9 1,036.0 437.2 1,028.6 448.8 1,034 449 4,050 JSC IK ZIOMAR AH 139 141 7 15 6 13 1 – labour efficiency ASN 147.5 129.6 54.1 21.7 6.5 0.8 2.0 – PJSC ZiO-Podolsk AH 1,671 1,199 1,773 1,230 1,643 1,152 1,633 1,150 Enterprises widely participate in programs aimed to develop Division we pay particular attention to the adaptation of ASN 1,666.8 1,106.3 1,820.1 1,133 1,869.3 1,138 1,671.7 1,054 corporate competencies and management skills. To make new employees and to the transfer of key knowledge by JSC IFTP AH 42 22 40 23 40 21 40 21 the employee achieve the result as soon as possible and experienced mentors. ASN 41.2 21 37.8 22 39.1 20 40 20 to preserve the important and valuable knowledge in the LZ PZM LLC AH 274 138 265 128 248 111 247 111 ASN 277 128 263 124 231 96 247 111 JSC OZTMiTS AH 82 55 66 53 29 16 26 14 ASN 73.8 49.2 64.5 49.9 37.7 20.7 24 14
JSC Afrikantov AH 2,887 1,372 2,858 1,398 2,838 1,398 2,700 1,318 OKBM ASN 2,898.4 1,281.6 2,840 1,216 2,792.5 1,239.7 2,700 1,168 JSC REMKO AH 9 3 6 2 5 1 5 1 ASN 6 1 6.3 2 5.2 1 5 1 JSC AH 291 260 256 232 245 216 261 218 SverdNIIkhimmash ASN 285 236 252 209 243 190 251 189
96 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 97 07 | STAFF MANAGEMENT
Company Employees’ 2015 2016 2017 2018 forecast Company Employees’ category 2015 2016 2017 2018 forecast category male female male female male female male female male female male female male female male female
JSC SNIIP AH 369 139 367 158 377 153 439 160 JSC VNIIAM Number of term contracts – – – – – – – – ASN 326 138 352.4 146.8 376.5 148 420.7 148 JSC TSKBM AH 688 371 641 372 612 368 612 361 Number of part-time employees 4 – 5 – 3 – 3 – ASN 690 383.7 630.5 362 611.7 338 613 337 Ganz EEM Number of term contracts 44 23 44 31 37 31 37 31 JSC NPO AH 339 165 328 162 336 181 330 163 Number of part-time employees 5 5 2 2 3 3 3 3 TSNIITMASH ASN 312.1 151.2 294.3 145.3 284.9 139.6 318.5 136.5 PJSC EMSS AH 1,220 708 1,016 631 811 613 844 636 JSC OKB Number of term contracts 2 3 – – – – – – ASN 1,249.1 648 1,058.9 599 809.9 540 840 560 GIDROPRESS Number of part-time employees – 16 – – – – – – TOTAL AH 11,867 7,222 11,389 6,856 11,292 6,456 11,905 5,192 ASN 12,450.4 6,226.9 11,880.7 5,867.1 11,186.4 5,989.6 11,687.7 6,045.3 JSC IK ZIOMAR Number of term contracts 1 3 1 2 8 10 – – AH 19,089 18,245 17,748 17,097 Number of part-time employees – 3 – 2 – – – – ASN 18,677 17,748 17,176 17,733 AH (by regions) RF 16,841 16,274 16,001 16,864 PJSC ZiO-Podolsk Number of term contracts – – – – – – – – Czech Republic 200 205 199 211 Number of part-time employees 2 3 2 3 2 2 2 2 Hungary 120 119 124 130 CIS 1,928 1,647 1,424 1,480 JSC IFTP Number of term contracts – – – – – – – – ASN (by regions) RF 16,457.4 15,772.1 15,509.9 15,991.9 Number of part-time employees – – – – – – – – Czech Republic 196.8 204.3 199.4 211 LZ PZM LLC Number of term contracts – – – – – – – – Hungary 126.1 113.4 117.0 130 CIS 1,897.1 1,657.9 1,349.9 1,400 Number of part-time employees 6 3 5 3 12 6 10 5
JSC OZTMiTS Number of term contracts 207 110 179 106 115 90 95 80
Number of part-time employees – – – – – – – –
The most of the employees are full-time (99 %). Term contracts are made JSC REMKO Number of term contracts – – – – – – – – with 2.2 % employees. Number of part-time employees – – – – – – – – JSC Number of term contracts 3 5 3 5 2 4 3 4 SverdNIIkhimmash Staff composition by nature of employment (persons) Number of part-time employees 73 148 128 162 17 15 26 22 JSC SNIIP Number of term contracts 1 – – – 2 – – –
Company Employees’ category 2015 2016 2017 2018 forecast Number of part-time employees 14 1 11 2 8 1 9 1 male female male female male female male female JSC TSKBM Number of term contracts 10 2 6 1 5 1 6 1
JSC Afrikantov Number of term contracts 3 1 4 1 4 1 4 1 Number of part-time employees 3 1 1 – 1 – 1 – OKBM Number of part-time employees 1 – 1 1 1 1 1 1 JSC NPO Number of term contracts 14 – 25 – 12 5 12 5 AAEM, LLC Number of term contracts 27 2 39 5 20 6 28 5 TSNIITMASH Number of part-time employees 125 – 132 – 78 24 78 24 Number of part-time employees – – – – – – – – PJSC EMSS Number of term contracts – – – – – – – – ARAKO spol. s.r.o. Number of term contracts 1 1 1 1 7 1 2 1 Number of part-time employees – – – – – – – – Number of part-time employees 15 1 11 1 8 1 3 1 TOTAL Number of term contracts 323 165 315 169 220 165 198 144 JSC ATM Number of term contracts 3 7 4 8 4 9 4 9 Number of part-time employees – 1 – 1 – 1 – 1 Number of part-time employees 259 185 311 179 143 63 137 62 JSC Number of term contracts 4 4 6 4 4 4 5 3 Atomenergomash Number of part-time employees 2 1 2 – 1 – 1 – The Division’s enterprises manage to keep the best balance JSC AEM Number of term contracts 3 3 3 5 – 3 3 3 Technologies Number of part-time employees – – – – – 4 – 2 between the highly skilled and experienced employees of the Venta LLC Number of term contracts – – – – – – – – retirement age (about 18 %) and young promising staff Number of part-time employees 10 2 11 2 9 5 – – (almost one third).
98 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 99 07 | STAFF MANAGEMENT
Staff composition by age groups (persons) Company Employees’ category 2015 2016 2017 2018 forecast male female male female male female male female Company Employees’ category 2015 2016 2017 2018 forecast JSC IFTP Employees below 35 years 10 4 8 4 6 4 6 4 male female male female male female male female Retirees (female above 55 / 21 10 20 13 19 12 19 12 AAEM, LLC 18 5 16 6 37 6 70 15 Employees below 35 years male above 60) 9 3 13 2 13 5 13 5 Retirees (female above 55 / LZ PZM LLC Employees below 35 years 78 30 74 28 66 26 74 28 male above 60) Retirees (female above 55 / 39 32 40 31 28 21 27 20 ARAKO spol. s.r.o. 52 8 58 6 50 4 48 5 Employees below 35 years male above 60) 10 1 13 1 15 1 15 1 Retirees (female above 55 / JSC OZTMiTS Employees below 35 years 10 5 9 6 3 4 3 4 male above 60) Retirees (female above 55 / 25 27 28 27 11 8 8 8 JSC ATM 40 – 30 – 31 18 36 25 Employees below 35 years male above 60) 4 – 4 – 10 10 15 15 Retirees (female above 55 / JSC Afrikantov Employees below 35 years 1 100 482 1 074 463 1 027 447 1 050 450 male above 60) OKBM Retirees (female above 55 / 292 172 272 196 278 214 250 190 JSC 53 54 53 58 63 67 63 67 Employees below 35 years male above 60) Atomenergomash 8 5 9 5 13 5 13 5 Retirees (female above 55 / JSC REMKO Employees below 35 years 1 2 – 1 – – – – male above 60) Retirees (female above 55 / – 1 – 1 – 1 – 1 JSC AEM 1 077 433 961 421 1 073 1 343 466 Employees below 35 years male above 60) Technologies 379 235 320 203 305 235 347 261 Retirees (female above 55 / JSC Employees below 35 years 67 85 60 87 53 88 42 83 male above 60) SverdNIIkhimmash Retirees (female above 55 / 96 106 82 90 72 86 64 84 Venta LLC 28 43 20 35 21 27 23 27 Employees below 35 years male above 60) 32 29 36 32 35 28 32 28 Retirees (female above 55 / JSC SNIIP Employees below 35 years 114 44 127 49 132 53 155 65 male above 60) Retirees (female above 55 / 57 109 114 61 103 55 95 50 JSC VNIIAM 16 12 10 12 3 7 – – Employees below 35 years male above 60) 22 30 11 13 3 6 – – Retirees (female above 55 / JSC TSKBM Employees below 35 years 218 122 214 125 205 128 210 140 male above 60) Retirees (female above 55 / 121 71 124 82 112 85 120 90 Ganz EEM 9 4 14 3 16 5 20 6 Employees below 35 years male above 60) 36 8 32 11 28 8 27 7 Retirees (female above 55 / JSC NPO Employees below 35 years 99 51 101 48 92 43 92 40 male above 60) TSNIITMASH Retirees (female above 55 / 137 72 143 71 136 79 141 85 JSC OKB 330 134 206 138 279 137 279 137 Employees below 35 years male above 60) GIDROPRESS 226 163 234 171 245 183 245 183 Retirees (female above 55 / PJSC EMSS Employees below 35 years 497 204 407 158 311 142 313 143 male above 60) Retirees (female above 55 / 82 68 59 55 42 51 40 50 JSC IK ZIOMAR 53 44 2 14 2 10 2 5 Employees below 35 years male above 60) 31 44 2 – 2 – 2 – Retirees (female above 55 / TOTAL Employees below 35 years 4,401 2,057 4,044 1,987 3,997 1,503 4,356 1,997 male above 60) Retirees (female above 55 / 1,895 1,568 1,809 1,438 1,718 1,469 1,706 1,456 PJSC ZiO-Podolsk 531 296 600 325 527 287 527 287 Employees below 35 years male above 60) 277 385 253 373 248 376 248 376 Retirees (female above 55 / TOTAL (below 35 years) 6,458 6,031 5,500 6,353 male above 60) TOTAL (retirees) 3,463 3,247 3,187 3,162
100 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 101 07 | STAFF MANAGEMENT
Production sites mostly employ staff having vocational secondary 07.2. LABOUR CONDITIONS AND MANAGEMENT education while planning and design offices and management companies employ staff having higher vocational education, with
science degrees, professors and RAS members. For the purpose of more transparent The system of managers’ performance evaluation is built remuneration system and higher based on the system of annual evaluation that includes, but motivation, the Division implements the not limited to, assessment of KPI achievement. Moreover, Unified standardized Remuneration System that ensures wage top managers and Heritage succession pool members are PhDs, Doctors of Sciences, MBA (persons) equality for employees whose positions are comparable in assessed in terms of values using the Degrees method terms of their value for Rosatom State Corporation. The main that implies questioning of colleagues and subordinate objective of the system in place is to encourage efficient employees in addition to self-assessment and assessment by Company PhDs DSc MBA labour and guarantee the social security for the Company’s the manager. employees. 2015 2016 2017 2015 2016 2017 2015 2016 2017 Every year the organizations consider the issue concerning the Employees receive bonuses for achievement of the indexation of salaries assigned to employees’ positions at least PJSC EMSS 4 4 5 – – – 29 26 22 established KPI. If the achieved results are above the target at the inflation rate in Russia as determined by the Federal level bonuses may be increased. Employees are evaluated State Statistics Service. In 2017, the average salary of those JSC Afrikantov OKBM 87 92 90 23 20 21 3 3 2 using the RECORD system1. employed at the Divisions’ enterprises increased by 13.3 % and reached RUR 77,000 Rubles. JSC SNIIP 17 9 7 7 4 3 1 2 2
JSC Atomenergomash – 14 12 – – – 5 6 1 Average salary growth index (%)* JSC AEM-Technologies 6 4 3 – – – 1 1 1 Others 171 161 162 49 51 48 2 0 0 Company 2015 2016 2017 2018 forecast
TOTAL 285 284 279 79 75 72 41 38 28 AAEM, LLC 6 2 4 17
ARAKO 44 –3 –11 27
JSC ATM 17 5 4 –19 RAS Members, Professors (persons) JSC Atomenergomash 2 7 10 8
JSC AEM-Technologies 13 10 11 13 RAS Members Professors Company Venta LLC 12 12 –5 5 2015 2016 2017 2015 2016 2017 JSC VNIIAM 14 11 15 –
JSC Atomenergomash – – – 1 1 1 Ganz EEM – – – 5
JSC OKB GIDROPRESS 1 2 1 2 2 3 JSC OKB GIDROPRESS 1 1 2 1
JSC Afrikantov OKBM 2 2 1 6 6 6 JSC IK ZIOMAR –3 16 78 54
JSC NPO TSNIITMASH – 1 1 19 20 19 PJSC ZiO-Podolsk 6 14 9 1 JSC IFTP 4 4 4 4 TOTAL 3 5 3 28 29 29 LZ PZM LLC 3.2 – 18.5 5.6
JSC OZTMiTS 7 3 1 1
JSC Afrikantov OKBM 11.7 19.5 5 8
JSC REMKO – 10 38 2
JSC SverdNIIkhimmash 4 3 5 13
1 Since 2016, in addition to employee’s performance, development of vocational knowledge and skills, it includes evaluation by unified industrial values. * The average salary rate is calculated by the method of Rosatom State Corporation (including accrued allowances, excluding costs for civil contracts)
102 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 103 07 | STAFF MANAGEMENT
Company 2015 2016 2017 2018 forecast GRI 401-2 • Arrangement of sports and cultural events; JSC SNIIP 22.4 14.4 7.8 4 • Catering for employees; The Division’s enterprises shall provide to all of their • Material assistance; JSC TSKBM 7.7 7.4 4 4 employees, regardless of their status or contract, a package of social payments and benefits defined in the respective • Corporate privileges to purchase subscriptions for sports JSC NPO TSNIITMASH 13 14 10 5 regulatory documents: and fitness facilities; PJSC EMSS –0.7 4.2 4.4 15.5 • Medical insurance; • Support to long-service employees and retired employees of the industry. TOTAL 9.7 11.3 13.3 6.4 • Retirement plans • Housing programs; Social expenditures per employee increase every year and in 2017 amounted to RUB 23.4 thous. (8 % growth). • Health resort treatment and rest for employees and their children; GRI 102-13 GRI 102-41
The basic regulatory document are regulations on There are collective labour agreements in force at the most Social payments per employee per year (thousand rubles) compensation. Besides, there was Industry Agreement on of the Division’s enterprises which apply to all employees Nuclear Power Engineering, Production Sector and Science of the enterprises, namely ARAKO LLC, Petrozavodskmash, 2015-2017 valid in the reporting year among Rosatom State branch of JSC AEM-Technologies, Venta LLC, JSC OKB Corporation, All-Russian Industrial Association of Employers GIDROPRESS, PJSC ZiO-Podolsk, JSC IK ZIOMAR, Company 2015 2016 2017 2018 forecast “Association of Employers for Nuclear Power Industry, JSC OZTM i TS, JSC Afrikantov OKBM, JSC SNIIP, JSC AAEM, LLC 27.4 33.6 33.2 28.4 Engineering and Science of Russia” and Russian Professional SverdNIIkhimmash, JSC TSKBM, PJSC EMSS, JSC IFTP Union of Employees in Nuclear Power Industry and Engineering (80.7 % of the Division’s employees). ARAKO 18.3 – 24.7 27.3 (hereinafter referred to as “the Industry Agreement”) that defines the general principles governing social and labour The Division observes the principle of equal rights, no JSC ATM 5.4 2.6 1.8 1.2 relations in the nuclear industry, including mutual commitments gender discrimination: male and female receive equal basic of the parties concerning labour remuneration, health and salaries. JSC Atomenergomash 43.3 54.8 58.5 58.5 safety, schedule of work and rest, employment status social protection, benefits and compensations for employees. JSC AEM-Technologies 13.8 12.0 13.8 20.7
Venta LLC 7.3 6.7 4.2 7.4 GRI 405-2 JSC VNIIAM 12.9 14.6 13.3 – * Average salary level (thousand rubles/month) JSC OKB GIDROPRESS 35.9 33.4 34.4 35
JSC IK ZIOMAR 25.5 27.9 43.8 83.1 Employees’ category 2015 2016 2017 2018 forecast PJSC ZiO-Podolsk 17.4 17.5 16.3 19.3 male female male female male female male female JSC IFTP 22.3 22.9 21.7 21.1 Top managers 291.7 253.5 310.3 251.2 315.2 262.6 302.5 254.3 LZ PZM LLC 0.6 0.7 0.7 1.9 Managers 103.5 94.1 111.5 104.5 118.9 108.2 116.8 108.7 JSC OZTMiTS 2.5 1.5 0.9 1.3 Specialists and 53.9 51.9 61.8 55.1 69 58 80.2 56.6 blue-collar staff JSC Afrikantov OKBM 38.1 35.4 40.3 39.4
Total (for the Division) 61 67.9 77 82 JSC REMKO 11.2 16.7 24.4 25.2
JSC SverdNIIkhimmash 21.7 17.6 16.2 19.2
JSC SNIIP 15.3 11.2 13.8 25.3 GRI 402-1 JSC TSKBM 34.4 31.9 31.3 34.3
In accordance with the Labour Code of Russia, the time limit to JSC NPO TSNIITMASH 13.7 13.1 19 21.6 notify employees of organizational changes at all enterprises of the Division does not exceed two months. PJSC EMSS 9 10.8 9 11.9
TOTAL 22.7 21.6 23.4 26.3 * Including KPI-related bonuses.
104 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 105 07 | STAFF MANAGEMENT
07.3. HEALTH AND SAFETY AT WORK GRI 403-4
Issues concerning health and safety of the industry workers, contracts of the Division. Labour protection expenditures labour protection, social security, health, fitness and increase every year: over RUB 344 mln in 2017 (14.5 % growth The Division’s enterprises observe all industrial safety and direction is assessed through the Lost Time Injury Frequency morale building are also governed by the Industry Agreement by 2016). labour protection requirements. The efficiency of work in this (LTIFR) KPI. The indicator was 0.21 in the reporting year. (see section 7.2), and are stipulated in collective labour
Labour protection expenditures (million rubles)
GRI 403-2, 403-3 Company 2015 2016 2017 2018 forecast
Accident and occupational illness frequency AAEM, LLC 0.6 0.7 0.1 0.2
JSC ATM 0.5 0.4 0.9 1.5
Indicator Gender 2015 2016 2017 Atommash, branch of JSC AEM-Technologies 28 48.8 70.4 75.0
Number of injuries Male 9 10 6 Petrozavodskmash, branch of JSC AEM-Technologies 8.1 7.3 6.3 8
Female 4 – 2 Venta LLC 4.7 1.1 0.8 2.5
Number of days lost in the result of injuries Total 1,072 542 433 JSC VNIIAM 0.2 0.8 – –
Occupational illnesses Male – 1 1 JSC OKB GIDROPRESS 20.4 36.2 49.1 50
Female – – – PJSC ZiO-Podolsk 29.4 32.0 52.9 50
Deaths Male – 1 1 JSC IFTP 0.2 0.3 0.2 0.3
Female – – – LZ PZM LLC 0.3 0.3 0.4 0.3
Employees working in harmful labour conditions Total 5,044 4,679 4,518 JSC OZTMiTS 0.7 0.9 0.1 0.5
LTIFR* Total 0.44 0.25 0.21 JSC Afrikantov OKBM 70.3 94.6 98.8 100
JSC SverdNIIkhimmash 8.7 10.4 14.0 14
JSC SNIIP 4.8 7.7 15.3 15 As part of this activity the Company Enterprises having OHSAS 18001** adheres to the applicable regulations JSC TSKBM 28.5 52.3 27.6 26.1 including the Labour code of the Russian Federation, Federal Law Companies OHSAS 18001 availability JSC NPO TSNIITMASH 0.6 0.7 1.7 1.5 no. 116-FZ On Industrial Safety of JSC Atomenergomash” YES Hazardous Production Facilities, PJSC EMSS 17.6 6.3 5.5 5.5 decrees of the Ministry of Labour PJSC ZiO-Podolsk YES of Russia as well as applicable state JSC NPO TSNIITMASH YES TOTAL 223.7 300.7 344.2 350.3 standards, construction norms and YES rules, industrial safety documents, AAEM, LLC ruling documents, and occupational JSC VNIIAM YES safety standards. JSC SNIIP YES All the employees who work in harmful labour conditions (4,518 persons) pass periodic medical examinations and have the right to unscheduled health examinations.
* The indicator has been calculated excluding foreign enterprises of the Division. ** OHSAS 18001 standard is a series of documents containing requirements and guidelines for development and integration of industrial safety and labour protection management systems.
106 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 107 07 | УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ PJSC Energomashspetsstal (EMSS, part of the Rosatom-Atomenergomash Power Engineering Division) entered into a deal for the production of two hydro shafts for MANUFACTURE Bharat Heavy Electricals (BHEL). At EMSS, blank parts underwent a full production cycle and were shipped to Bhopal (India).
The manufacture of equipment for energy facilities remains one of the OF TLS-3000 HYDRO SHAFT most important businesses of PJSC EMSS. All products manufactured by Energomashspetsstal have traditionally high quality and comply with global standards. Bharat Heavy Electrical Limited is one of the largest Indian engineering and for BHEL Haridwar, India industrial companies. It is involved in the production, distribution and transmission of electricity, telecommunications, and production of oil, gas and minerals. Products output by BHEL are turbines, transformers, electric generators, heaters and other equipment.
t t t 2.1 m years warranty10 service life weight235 weight149.5 of the weight120 of the of the ingot forged piece finished roller 8.35 m
108 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 109 07 | STAFF MANAGEMENT
07.4. STAFF PERFORMANCE MANAGEMENT Company Age and gender 2015 2016 2017 Persons % Persons % Persons % ARAKO Below 35 18 30 11 17 12 22 Above 35 18 13 10 7 15 10 GRI 404-3 Male 31 20 19 12 22 14 manager and head to focus on his/her work and to make every The Division has the uniform staff performance management Female 5 13 2 5 5 13 policy in force, including: effort to ensure the Company’s development. • elaboration of unified principles and tools to establish and JSC ATM Below 35 10 25 10 33 14 29 assess KPI achievement by employees; In 2017, the Division conducted an annual personnel engagement survey. According to the results of the survey, the average Above 35 15 23 14 19 42 78 • assessment of the employees’ skills, particularly, to define engagement rate in the Division amounted to 79 %, with this rate 1 Male 22 33 17 24 19 26 the respective compensation ; being at the level of industry values and above the average across Female 3 8 7 21 37 125 • development of recommendations for forming a skill pool; Russian employers. JSC Atomenergomash Below 35 15 14 19 17 19 15 • preparation of individual employee development plans for further education planning. Labour efficiency (thousand rubles/ Above 35 23 17 24 18 25 17 persons per year) Male 21 15 27 20 24 16 The key regulatory documents in this area are Staff Performance Management Policy and Regulations. Female 17 16 16 15 20 16 4 050 4 120 3 668 JSC AEM-Technologies Below 35 300 20 249 18 169 16 The key staff performance indicator is labour efficiency that has been steadily growing during last years: 2 947 Above 35 511 23 391 19 228 10
Since 2011, all enterprises of the nuclear industry, including Male 568 21 462 19 307 14 enterprises of the Power Engineering Division, conduct personnel Female 243 24 178 18 90 7 engagement survey. The engagement survey is an important tool making it possible to assess the effectiveness of the staff. Staff Venta LLC Below 35 16 23 13 24 19 40 engagement enables the Company to achieve its strategic goals by Above 35 63 23 61 29 40 20 creating conditions for staff development, helps each employee, 2015 2016 2017 2018 forecast Male 51 28 39 28 32 24 Female 28 17 35 28 27 24 JSC VNIIAM Below 35 19 68 5 23 16 160 07.5. STAFF REPLACEMENT Above 35 57 54 67 108 46 127 Male 46 98 48 145 39 130 Staff turnover is an inherent phenomenon in any company. staff number or voluntary resignation.In 2017, the Division’s The Division’s enterprises have no cyclical fluctuations in the average turnover slightly decreased and reached 18 % from the Female 30 34 24 47 23 141 number of employees (seasonal, etc.), and variations in the previous year (18.4 %). Ganz EEM Below 35 5 38 3 18 21 100 number of staff is due to activities aimed at optimizing the Above 35 23 20 20 21 18 19
GRI 401-1 Male 5 5 19 21 28 30 Female 23 100 4 18 11 47 Staff turnover (persons, %) JSC OKB GIDROPRESS Below 35 8 2 4 1 25 6 Above 35 92 9 68 6 25 2 Company Age and gender 2015 2016 2017 Male 38 4 54 5 36 3 Persons % Persons % Persons % Female 62 13 18 4 14 3 AAEM, LLC Below 35 1 4 3 14 3 7 JSC IK ZIOMAR Below 35 28 29 30 188 2 17
Above 35 4 6 8 12 13 18 Above 35 22 12 228 381 2 –43
Male 5 8 9 14 12 13 Male 42 28 132 244 1 15
Female – – 2 10 4 17 Female 8 6 126 581 3 375
1 The performance of employees of all the Division’s enterprisesis assessed.
110 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 111 07 | STAFF MANAGEMENT
Company Age and gender 2015 2016 2017 Company Age and gender 2015 2016 2017
Persons % Persons % Persons % Persons % Persons % Persons % PJSC ZiO-Podolsk Below 35 157 19 161 17 219 27 JSC NPO TSNIITMASH Below 35 48 32 16 11 45 33 Above 35 287 15 467 23 713 33 Above 35 146 47 57 20 103 36 Male 301 18 434 24 724 39 Male 140 45 53 18 116 41 Female 143 13 194 17 208 18 Female 54 36 20 14 32 23 JSC IFTP Below 35 2 14 2 17 4 40 PJSC EMSS Below 35 112 16 93 16 133 29 Above 35 1 2 3 6 3 6 Above 35 131 11 256 23 227 25 Male 2 5 5 13 5 13 Male 193 15 257 24 309 38 Female 1 5 – – 2 10 Female 50 8 92 15 51 9 TOTAL Below 35 903 14 815 14 856 16 LZ PZM LLC Below 35 22 20 34 33 19 21 Above 35 2,241 18 2,458 21 2,229 19 Above 35 38 13 35 12 72 31 Male 2,150 17 2,250 19 2,231 20 Male 46 17 50 19 62 27 Female 994 16 1,023 17 854 14 Female 14 11 19 15 29 30 Total 3,144 17 3,273 18 3,085 18 JSC OZTMiTS Below 35 3 20 4 27 5 71 Above 35 19 18 20 20 75 146 Male 20 27 20 31 44 117 Female 2 4 4 8 36 174 Newly hired employees (persons, %) JSC AFRIKANTOV OKBM Below 35 52 3 41 3 32 2 Above 35 537 21 474 19 393 15 Company Age and gender 2015 2016 2017
Male 371 13 358 13 270 10 Persons % Persons % Persons %
Female 218 17 157 13 155 13 AAEM, LLC Below 35 8 35 6 27 26 60 JSC REMKO Below 35 1 33 1 100 1 – Above 35 1 2 10 15 28 39 Above 35 1 25 4 55 1 16 Male 8 12 14 21 45 50 Male 1 17 4 63 1 19 Female 1 5 2 10 9 38 Female 1 100 1 50 1 100 ARAKO Below 35 16 27 19 30 14 26 JSC SverdNIIkhimmash Below 35 13 9 14 10 17 12 Above 35 9 7 15 11 12 8 Above 35 58 16 69 22 42 14 Male 44 15 50 20 34 14 Male 23 15 26 16 22 14 Female 27 11 33 16 25 13 Female 2 5 8 20 4 11 JSC SNIIP Below 35 21 13 43 24 31 17 JSC ATM Below 35 17 43 12 40 29 59
Above 35 44 14 49 15 52 15 Above 35 15 23 15 20 64 119
Male 54 17 65 18 60 16 Male 23 34 19 26 65 89 Female 11 8 27 18 23 16 Female 9 23 8 24 28 95 JSC TSKBM Below 35 52 15 29 9 50 15 JSC Atomenergomash Below 35 17 16 34 31 41 32 Above 35 151 21 133 20 94 15 Above 35 19 14 36 27 34 23 Male 149 22 128 20 86 14 Male 20 15 38 28 37 24 Female 54 14 64 18 58 17 Female 16 15 32 30 38 30
112 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 113 07 | STAFF MANAGEMENT
Company Age and gender 2015 2016 2017 Company Age and gender 2015 2016 2017
Persons % Persons % Persons % Persons % Persons % Persons %
JSC AEM-Technologies Below 35 395 26 271 20 357 33 JSC OZTMiTS Below 35 5 33 1 7 – –
Above 35 244 11 152 7 213 9 Above 35 21 19 4 4 7 14 Male 22 30 4 6 4 11 Male 496 18 314 13 444 21 Female 4 8 1 2 3 14 Female 143 14 109 11 126 10 JSC AFRIKANTOV OKBM Below 35 127 8 126 8 109 7 Venta LLC Below 35 20 28 8 15 8 17 Above 35 79 3 386 15 296 12 Above 35 21 8 13 6 14 7 Male 162 6 311 11 251 9 Male 28 15 12 9 15 11 Female 44 3 201 17 154 12 Female 13 8 9 7 7 6 JSC REMKO Below 35 1 33 – – – – JSC VNIIAM Below 35 9 32 7 32 3 30 Above 35 4 100 1 14 – – Above 35 30 28 22 35 7 19 Male 5 83 1 16 – – Male 25 53 18 55 5 17 Female – – – – – – Female 14 16 11 22 5 31 JSC SverdNIIkhimmash Below 35 14 9 6 4 19 13 Ganz EEM Below 35 4 31 7 41 24 114 Above 35 11 3 14 4 6 2 Above 35 3 3 15 16 23 24 Male 16 6 15 6 15 6 Male 1 1 17 19 37 40 Female 6 26 5 23 10 42 Female 9 4 5 2 10 5 JSC OKB GIDROPRESS Below 35 39 8 32 9 27 6 JSC SNIIP Below 35 43 27 58 33 41 22 Above 35 19 2 15 1 20 2 Above 35 42 14 40 12 39 11 Male 46 4 32 3 26 3 Male 71 22 71 20 61 16 Female 12 3 15 3 21 5 Female. 14 10 27 18 19 13 JSC IK ZIOMAR Below 35 4 4 – – – – JSC TSKBM Below 35 77 23 82 24 27 8 Above 35 1 1 – – – – Above 35 58 8 64 10 84 14 Male 5 3 – – – – Male 77 11 81 13 57 9 Female – – – – – – Female. 58 15 65 18 54 16 PJSC ZiO-Podolsk Below 35 186 22 331 36 182 22 JSC NPO TSNIITMASH Below 35 11 7 14 9 38 28 Above 35 235 12 430 21 541 25 Above 35 55 18 45 15 101 35 Male 240 14 532 29 566 30 Male 43 14 44 15 98 34 Female 181 16 229 20 157 14 Female 23 15 15 10 41 29 JSC IFTP Below 35 5 36 3 25 3 30 PJSC EMSS Below 35 91 13 44 8 78 17 Above 35 – – – – – – Above 35 36 3 24 2 55 6 Male 3 7 3 8 3 8 Male 105 8 57 5 100 12 Female 2 10 – – – – Female 22 3 11 2 33 6 LZ PZM LLC Below 35 50 46 30 29 19 21 TOTAL Below 35 1,139 18 1,091 18 1,045 19 Above 35 53 18 20 7 36 15 Above 35 956 8 1,321 11 1,580 14 Male 77 28 40 15 44 19 Male 1,496 12 1,649 14 1,895 17 Female 26 20 10 8 11 11 Female 599 10 730 12 730 12 Total 2,095 11 2,412 14 2,625 15
114 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 115 07 | STAFF MANAGEMENT
The Division’s enterprises still have quite high share of employees 33 Professional development of staff is a guarantee of dynamic development and a competitive advantage of the Division. The enterprises take who have worked over 10 years: over one third of the Division’s 37 active part in corporate competences and staff in average. management skills development programs. A high attention is paid to adaptation of new employees and transferring to them the key knowledge from skilled mentors in order to * 2017 accelerate a result an employee can achieve and keep all the Staff composition by length of employment (persons, %) important and valuable knowledge in the Division.
Company Up to 5 years 5 to 10 years Over 10 years 30 Persons % Persons % Persons %
AAEM, LLC 78 57 45 33 13 10 Up to 5 years 5 to 10 years Over 10 years
ARAKO 51 26 68 34 80 40
JSC ATM 77 68 29 25 7 6
JSC Atomenergomash 176 56 129 41 9 3 CASE JSC AEM-Technologies 1,917 52 1,318 38 351 10
Venta LLC 64 25 63 24 132 51
JSC VNIIAM 23 59 6 15 10 26 Internship under the New products of Rosatom industry development program Ganz EEM 59 48 35 28 30 24
JSC OKB GIDROPRESS 214 14 421 27 910 59 JSC RPA CNIITMASH hosted an industry internship under Additive Technologies, Practice of Launching a New Area of Business for participants of Economics of Design and Business-Workshop JSC IK ZIOMAR 3 16 9 47 7 37 educational programs within the frameworks of the New Products of Rosatom industry development program. PJSC ZiO-Podolsk 927 33 520 19 1,348 48 Participants include representatives of enterprises of various divisions of Rosatom State JSC IFTP 23 23 8 8 69 69 Corporation: employees of JSC VNIINM, JSC CONSYST-OS, JSC ARRICT, FSUE RFNC-VNIITF, JSC VNIPIpromtechnologii, JSC Atomenergoremont. Block for Development and International Business LZ PZM LLC 183 51 40 11 136 38 of Rosatom State Corporation, as well as ANO Corporate Academy of Rosatom, together with JSC OZTMiTS 17 38 14 31 14 31 CNIITMASH, ordered and organized this event. CNIITMASH as a site for internship was selected for good reason. CNIITMASH gained a wealth of JSC AFRIKANTOV OKBM 876 21 1,639 39 1,721 41 experience in scientific research in materials science, the development of manufacturing processes JSC REMKO – – 6 100 – – and engineering. The internship program included introduction to the main trends in additive technologies, practical JSC SverdNIIkhimmash 119 26 123 27 219 47 recommendations for launching new business lines. This resulted in the creation of a picture of JSC SNIIP 121 23 175 33 234 44 success, display of the practical attainability of the set goals for the organization of new business lines and the creation of conditions for a full-fledged sharing of experience. JSC TSKBM 523 53 190 19 267 28 The participants noted that the industry internship was useful for them and allowed them not only to JSC NPO TSNIITMASH 213 41 119 23 185 36 learn more about additive technologies, but also to make significant progress in cooperation with the enterprises of Rosatom State Corporation in this line of new businesses. PJSC EMSS 243 17 412 29 769 54
TOTAL 5,898 33 5,366 30 6,484 37
* For 2017.
116 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 117 07 | STAFF MANAGEMENT
The basic regulatory document is Staff Training Regulation. Company Category 2015 2016 2017 2018 forecast
male female
GRI 404-1 JSC IK ZIOMAR Top managers 18 2 – – – Managers 32 5 – – –
Average number of training hours per employee per year Specialists and blue-collar staff 39 8 – – –
PJSC ZiO-Podolsk Top managers 53 96 13 2 98 Company Category 2015 2016 2017 2018 forecast Managers 54 70 242 74 87 male female Specialists and blue-collar staff 52 65 1,286 652 150 AAEM, LLC Top managers 72 40 49 – 40 JSC IFTP Top managers 3 1 140 – 100 Managers 53 63 15 30 20 Managers 1 1 14 – 15 Specialists and blue-collar staff 30 40 16 8 36 Specialists and blue-collar staff 8 4 16 16 15 ARAKO spol. s.r.o. Top managers 36 38 11 13 27 JSC OZTM i TS Top managers 8 8 40 40 – Managers 36 16 7 2 15 Managers 8 8 40 40 – Specialists and blue-collar staff 17 26 4 12 18 Specialists and blue-collar staff 24 12 40 40 – JSC ATM Top managers 8 49 26 40 43 JSC Afrikantov OKBM Top managers 32 57 116.3 – 20 Managers 63 33 33 – 35 Managers 49 45 33.8 25.7 33 Specialists and blue-collar staff 123 36 39 34 120 Specialists and blue-collar staff 28 32 28.8 6.3 28 JSC Atomenergomash Top managers 68 86 22 36.6 25 JSC SverdNIIkhimmash Top managers 8 – – – – Managers 37 30 45 20 32 Managers 11 6 20 16 18 Specialists and blue-collar staff 42 28 31 29 30 Specialists and blue-collar staff 4 9 32 32 30 JSC AEM-Technologies Top managers 10 102 15 28 20 JSC SNIIP Top managers 40 8 8 1 45 Managers 13 48 64 28 55 Managers 22 17 57 7 60 Specialists and blue-collar staff 6 13 87 19 30 Specialists and blue-collar staff 12 17 324 146 95 Venta LLC Top managers 19 – – 14 3 JSC TSKBM Top managers 31 28 50 12 45 Managers 4 1 3 7.8 3 Managers 47 25 32 39 45 Specialists and blue-collar staff 32 63 9.7 1.4 35 Specialists and blue-collar staff 55 33 61 45 50 JSC VNIIAM Top managers – 42 – – – JSC NPO TSNIITMASH Top managers 34 40 39.6 – 41 Managers 32 30 – – – Managers 30 60 36.2 10.3 50 Specialists and blue-collar staff 344 192 – – – Specialists and blue-collar staff 6 5 28.8 4.8 30 Ganz EEM Top managers – – – – – PJSC EMSS Top managers 7 16 22 98 10 Managers – – – – – Managers 22 49 37 127 48 Specialists and blue-collar staff 0.3 0.3 0.3 19.8 120 Specialists and blue-collar staff 115 43 165 189 86 JSC OKB GIDROPRESS Top managers 105 81 70 11 75 TOTAL Top managers 29 37 34 16 31 Managers 95 40 10 19 41 Managers 32 29 36 23 29 Specialists and blue-collar staff 66 41 25 6 52 Specialists and blue-collar staff 53 35 115 66 49
118 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 119 07 | STAFF MANAGEMENT
The reduction in the average number of training hours is In 2017, the Division continued to keep the skill pool for all Number of students who passed the work placement / were invited to work (persons) associated with the cost saving policy being implemented in the the levels of employees, there were development and training Company. programs implemented. Company 2015 2016 2017 2018 forecast
Passed Invited Passed Invited Passed Invited Passed Invited Number of employees in the skill pool (persons) JSC AEM-Technologies 172 3 183 3 128 10 135 15
Company Level 2015 2016 2017 2018 forecast JSC Afrikantov OKBM 76 2 97 5 121 7 50 5
PJSC EMSS 248 12 188 8 94 5 152 6 JSC Atomenergomash Heritage 2 3 9 13 Capital 14 11 15 15 JSC NPO TSNIITMASH 192 1 189 2 85 3 95 2 Talants 14 8 9 10 JSC AEM-Technologies Heritage 4 2 1 1 JSC SverdNIIkhimmash 45 – 47 1 35 1 40 1
Capital 2 13 9 8 JSC TSKBM 20 4 18 2 27 2 17 2 Talants 20 36 21 15 Others 57 22 270 21 29 19 37 30 PJSC ZiO-Podolsk Heritage 1 – 3 4 Capital 5 8 10 13 TOTAL 810 44 827 42 519 47 526 61 Talants 1 4 4 6 JSC NPO TSNIITMASH Heritage 5 4 4 4 Capital 3 7 7 7 Financing of educational institutions (million rubles) Talants 6 7 8 8 JSC SverdNIIkhimmash Heritage 1 1 1 – Company 2015 2016 2017 2018 forecast Capital 7 8 6 4 Talants 6 8 7 8 JSC AEM-Technologies 0.22 0.23 0.02 0.02 JSC TSKBM Heritage 3 3 3 3 JSC VNIIAM 0.51 0.22 0.07 – Capital 4 7 7 4 Talants 2 4 4 3 PJSC ZiO-Podolsk 0.11 0.16 – – JSC Afrikantov OKBM Heritage 2 3 3 1 TOTAL 0.84 0.61 0.09 0.02 Capital 13 5 5 2 Talants 9 6 6 1 Others Heritage 4 2 2 1 Capital – – – – Talants – – – – TOTAL Heritage 22 18 26 27 CASE Capital 48 59 59 53 Talants 58 73 59 51 WorldSkills Victory
Ensuring the availability of skilled professionals, the Division’s education institutions (MEPhI NRNU, STANKIN Moscow enterprisesare in a constant operational interaction with all State Technical University, Bauman Moscow State Technical Employees of AEM-Technologies won the IV National Championship of Cross-Industry Working the stakeholders: educational facilities, training centers at University, Nizhny Novgorod State Technical University n.a. Professions in High-Tech Industries (WorldSkills Hi-Tech 2017). A team of the Volgodonsk branch enterprises, etc. R.E. Alekseev, Yeltsin UrFU) at enterprises, and arrangement of of JSC AEM-Technologies consisting of Alexey Grigorovich, welder, and Alexander Duymamet tours, workshops and work placements for students within the (expert, WorldSkills 2015 winner) got the best in Welding. For Volgodonsk-based welders, this In order to supervise the education programs in higher strategic cooperation. education institutions and to consider the Division’s needs is the third WorldSkills victory in a row. Three millionaire welders currently work on the Atomm as far as possible there has been a work on integration of Every year over 500 senior students of vocational secondary platform. professional education and production. This is supported education and higher vocational education institutions do by the establishment and opening of basic departments and training at the Division’s enterprises, and the best of them are department branches of the leading Russian technical high invited to work (47 persons in 2017, i.e. about 9 %).
120 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 121 08 | INTERACTION WITH STAKEHOLDERS
08.1. SOCIAL POLICY AND CHARITY
The Division’s enterprises are located in different constituent When making new employment decisions the Company entities of the Russian Federation and Central Europe. In adheres to Article 64 of the Labour Code of the Russian this regard, the Company attaches importance to regional Federation: no unreasonable refusal or refusal on positioning and, primarily, interaction with local companies discriminatory grounds. The Company does not have a and specialists. formalized policy of employing people among the locals : in employment issue, the Companyis primarily guided by JSC Atomenergomash follows sustainable business principles the qualification level and, where necessary, practicability INTERACTION WITH and considers forming of conditions for new workplaces of recruiting staff from other regions. The top management 08 both at its own sites and with suppliers as one of the main positions at key regional enterprises are mainly occupied by objectives in this area. The unified industry remuneration the local specialists. system is integrated to ensure stability and deserved level STAKEHOLDERS of salary for employees as well as timely payment thereof. The Division’s regional enterprises take part in improvement The development of social programs and cooperation with and infrastructure development of the regions of presence, the regional management regarding labour markets issues especially in the cities in which they are located. In addition, contributes to higher attraction of the Company for employees the Company is engaged in charity projects. In general, in and lower social tension in regions. 2017 the Division’s enterprises spent over RUB 46 mln on implementation of charity projects.
Atomenergomash adheres RUB GRI 203-1
to the principles of socially 46.3 mln Charitable contributions (million rubles) responsible business; Charity expenses therefore one of the main Company 2015 2016 2017 goals in that respect is JSC Atomenergomash 0.8 – 3.5 RUB JSC AEM-Technologies 0.1 0.04 0.1 creating new vacancies JSC OKB GIDROPRESS 0.6 0.1 17.5 at its own sites and at the 8.7 bln Tax payments PJSC ZiO-Podolsk 0.5 – – sides of suppliers JSC Afrikantov OKBM 12.0 12.4 12.0
PJSC EMSS 10.5 12.1 13.2
TOTAL 24.4 24.6 46.3
• New Year event for children in surgery department of In 2017, the Division’s enterprises held a number of charity Children’s Municipal Clinical Hospital no. 27 “Aibolit”; The regional enterprises of the Division involve in In addition, the Company holds various charitable campaigns: improvement and development of the infrastructure events and provides welfare assistance to non-working • Charity event “New Year for All” for the orphanage • “Well Doing Day” for forsaken new-born children of the children. of regions of presence, especially in the cities they are pensioners and veterans of the enterprises. Nizhny Novgorod Regional Children’s Hospital; located at.
1 Local employees are those who reside in the area of the employer’s activity, i.e. not those invited to work from other regions.
122 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 123 08 | INTERACTION WITH STAKEHOLDERS
There were contributions made to: An important task of the Company is implementation of Company 2015 2016 2017 • Podolsk disabled persons’ sports club “Korsar” for purchasing the corporate social program in part of material assistance equipment and gear, to unemployed retirees and long-service employees of the JSC OKB GIDROPRESS 2.6 2.9 3.2 enterprises:in the reporting year, the Division’s enterprises • School no. 1 of the town of Vyazniki for targeted payment spent almost RUB 19 mln on these purposes. JSC IK ZIOMAR 1.1 1.1 1.0 of treatment and purchase of medicaments for oncology patients. PJSC ZiO-Podolsk 1.1 1.1 1.0
JSC IFTP 1.2 1.1 1.7
Amount of social assistance to long-service employees (million rubles) LZ PZM LLC – – –
JSC OZTMiTS 1.1 1.3 1.2 Company 2015 2016 2017 2018 forecast JSC Afrikantov OKBM 2.4 3.2 7.9 JSC AEM-Technologies 0.7 0.8 0.7 0.9 CJSC REMKO 1.4 1.4 1.3 Venta LLC 0.6 0.4 0.3 0.4 JSC SverdNIIkhimmash 1.9 1.8 1.4 JSC OKB GIDROPRESS 8.5 6.3 5.8 6.1 JSC SNIIP 1.4 1.4 1.4 JSC IK ZIOMAR 0.8 0.3 – – JSC TSKBM 1.2 1.1 1.1 PJSC ZiO-Podolsk 1 0.7 1.0 0.8 JSC NPO TSNIITMASH 0.9 1.1 1.2 JSC Afrikantov OKBM 5.3 4.1 5.6 4.2
JSC SverdNIIkhimmash 1 0.2 0.2 0.3
JSC SNIIP 0.7 0.4 0.2 0.4 The Division’s enterprises annually pay taxes to the budgets JSC OKB GIDROPRESS, JSC Afrikantov OKBM, JSC AEM- JSC TSKBM 2.2 0.4 0.3 0.5 of different level, and four of the Division’s enterprises Technologies, and PJSC ZiO-Podolsk. are on the list of the largest taxpayers in their regions: JSC NPO TSNIITMASH 0.2 0.1 0.1 0.1
PJSC EMSS 3.2 6.7 4.9 5.4
TOTAL 24.3 20.5 18.9 19.1 Payments to budgets of various levels (thousand rubles)
Budget type 2015 2016 2017 2018 forecast A number of the Division’s key enterprises, as parties to the not below the minimum wage of the working-age population Industry Agreement, comply with the requirement to ensure in constituent entities of the Russian Federation. In 2017, all Accrued Paid Accrued Paid Accrued Paid Accrued Paid monthly salary at the minimum rate assigned to the position the Division’s enterprises met this requirement. TOTAL 6,552,303 6,544,455 5,897,405 5,769,652 8,688,149 8,671,465 8,665,099 9,641,751
including: Relation between the minimum wage and the minimum statutory monthly pay Federal budget 5,740,392 5,696,057 5,383,813 5,172,543 8,341,568 8,375,155 8,288,034 9,253,426
Company 2015 2016 2017 VAT 3,818,949 3,863,082 3,499,689 3,315,478 6,373,869 6,406,879 6,099,381 7,066,683
AAEM, LLC 5.9 5.6 6.0 Profit tax 129,556 52,931 55,694 66,018 26,193 9,010 12,786 15,887
JSC ATM 2.3 1.9 1.3 Personal 1,784,021 1,772,453 1,822,705 1,785,589 1,936,437 1,951,552 2,129,966 2,124,971 income tax JSC Atomenergomash 2.6 2.6 2.9
JSC AEM-Technologies 3.2 3.2 1.8 Others 7,866 7,591 5,725 5,458 5,069 7,714 45,901 45,884
Atommash, branch of JSC AEM-Technologies 2.8 2.6 1.0 Budgets of constituent Petrozavodskmash, branch of JSC AEM-Technologies 1.0 1.1 1.0 entities of the 729,197 732,116 440,274 544,655 324,127 231,546 307,746 333,897 Russian Venta LLC 1.4 1.3 1.3 Federation
JSC VNIIAM 1.0 1.0 1.2 Profit tax 521,190 533,795 242,824 339,937 147,403 46,030 87,636 119,347
124 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 125 08 | INTERACTION WITH STAKEHOLDERS
Budget type 2015 2016 2017 2018 forecast CASE Accrued Paid Accrued Paid Accrued Paid Accrued Paid
Property tax 203,223 193,460 193,616 200,510 174,158 182,815 217,454 211,963
Transport tax 3,313 3,325 2,999 3,325 2,566 2,701 2,652 2,583 Lean Polyclinic
Others 1,471 1,536 835 883 – – 4 4
Local In spring 2017, AEM Technology joined the Lean Polyclinic program. This is a joint project of 82,714 116,282 73,318 52,454 22,454 64,764 69,319 54,428 budgets Rosatom State Corporation and the Ministry of Healthcare, which consists in using tools of the Rosatom Production System implemented in the nuclear industry. Land tax 82,572 116,129 73,296 52,433 22,420 64,684 69,219 54,328 The employees of the Volgodonsk branch of Atommash implemented the project in their medical Others 142 153 22 21 34 80 100 100 unit, which serves the employees of the plant, and in the city children polyclinic. The measures are aimed at optimizing the work of the medical institutions by identifying inefficient processes and eliminating all types of losses. Together with the medical staff in each institution, the employees of the RPS of the Volgodonsk 08.2. EXTERNAL COMMUNICATIONS AND branch implemented two to five pilot projects to significantly reduce the waiting time at the doctor's, waiting in the queue at the registry and the laboratory. Under the project, the work was CORPORATE BRANDING carried out to divide visitors' flows into "sick" and "healthy" people, which favorably affected the procedure for periodic professional health examinations and optimized the workload of pediatricians and specialized doctors. In addition, they introduced a navigation convenient and clear for patients. GRI 102-43, 417-3 Since April 2017, employees involved in the development of RPS in Petrozavodskmash have been One of the important activities of JSC Atomenergomash JSC Atomenergomash complies with the applicable rendering methodological assistance to the staff of policlinics in the Republic of Karelia: they is promoting its business by means of marketing Russian and international laws in the area of marketing teach the principles of lean production and consult on the competent implementation of the communications, including promotional and advertising communications, including advertising and promotion of same. events, participation in trade shows, forums and conferences. products. To ensure such compliance JSC Atomenergomash Effectively built communication relations of the Division is and key CCOs have implemented a number of local regulations As a result, Children Health Polyclinic No. 2 in Petrozavodsk has separate entrances for sick and an essential condition for its normal functioning as a business that define standards of activity in the area of marketing unit and one of the basic prerequisites for its successful communications: healthy children; a call center; infomats and electronic information panels; a room for breast- market activity. • JSC Atomenergomash Communication Management feeding infants, an emergency room, an insurance representative's workplace, and a game area Regulation; for children. In September 2017, the head of the Republic of Karelia Artur Parfenchikov and the In 2017, there were several events arranged as part of the President of the National Medical Chamber Leonid Roshal visited the polyclinic. marketing activity: ten press tours, including for foreign • JSC Atomenergomash Communications Strategy; journalists and representatives of the countries that • orders and instructions issyed by the CEO of JSC In Adult Polyclinic No. 4, the number of visits during the clinical examination was reduced, are potential consumers of the Division’s products. In Atomenergomash concerning interaction with the public the efficiency of drug prescription to medicine assistance beneficiaries through the medical November 2017, the forum of nuclear industry suppliers and mass media. ATOMEX-Region took place in the town of Petrozavodsk. commission was improved, a dedicated separate emergency room is in successful operation, and JSC Atomenergomashand the Division’s companies took part There were no breaches observed in this area in 2017. the biological material receipt area was transferred from the 7th floor to the ground floor. At in more than 30 conference and exhibition arrangements, present, the results of laboratory studies are entered automatically into the polyclinic’s computer including 13 abroad. There was the common show bench of the In 2017, mass media mentioned the Division over 8 thousand information system. Division presented at four of them: times with the half of the references being positive and the • International forum and exhibition NDExpo 2017–Nuclear share of negative references reduced from 5.1 % to 2.9 % year In both polyclinics of Petrozavodsk, psychologists trained the employees of the registry – Power for Sustainable Development (Moscow, Russia, 05-07 over year. they were told the basics of conflict-free communication with patients. This allowed creating April); Following a significant update of the Company’s website conditions that are more comfortable for patients. • International forum ATOMEXPO 2017 (Moscow, Russia, sections, including the adding of new interactive sections 19-21 June); (of complex in simple, another side of production, online • International forum AtomEco 2017 (Moscow, Russia, 21-22 crossword, etc.) which had a significant feedback in social November); networks and other information resources, in the period of 2014-2017 average annual views of JSC Atomenergomash web • International forum of nuclear industry suppliers ATOMEX site increased by more than 35 times (from 56 thous to 2 mln). 2017 (Moscow, Russia, 14-16 November).
126 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 127 08 | INTERACTION WITH STAKEHOLDERS
Mass media coverage (%) Interactive section Another Strana Rosatom Industry Information Sharing and Director’s Side of Production at the official TV Project Days 40.5 web site For the purpose of keeping the good reputation of the Apart from traditional meetings of the Company’s 56.6 This electronic book is an attempt to look behind the enterprises in the cities of presence and informing wider management with employees held in the format of facade that presents AEM as a power engineering giant, population of the key projects,JSC Atomenergomash Information Sharing Days, a new format for the dialogue manufacturer of complex power equipment, leader of new takes part in the industry-specific broadcast of research between the enterprises’ employees and management was technologies and owner of unique and most sophisticated and information TV program Strana Rosatom. In 2017, the launched in 2017 under the title Director’s Day. The project competences. Division’s news block included topics prepared by JSC AEM- features the appearance of Rosatom State Corporation 2017 Technologies branches Atommash and Petrozavodskmash, top management at the industry enterprises. There are Yes, this is all true. Most of the projects by Rosatom do not JSC SverdNIIkhimmash, PJSC ZiO-Podolsk, JSC Afrikantov successive Director’s Days held in the identical format for go without AEM, the total list of references of the company’s OKBM, JSC NPO TSNIITMASH and JSC SNIIP (over 100 those employees who were not able to be present at the enterprises includes hundreds of power engineering and TV topics about the operation of the Division’s enterprises main event. There were two Information Sharing Days and industrial facilities. What is important is not equipment and were released during the year). two Director’s Days organized in 2017. 2.9 technologies but people who work in Atomenergomash:vivid, diverse, reactive personalities. And the book objective is to look beyond the production and see those people.
Positive Negative Neutral
08.3. INTERNAL COMMUNICATIONS CASE
The following regulatory documents are in force in JSC AEM Bullet in Internal People of AEM Atomenergomash to govern the activity in this field: Newspaper • Order On Approval of Regulations for Establishment and Management of Communications Units of In 2017, a unique project named "Identical to all, only ..." was held at the enterprises of JSC Subsidiary, Affiliated and Dependent Companies of JSC Atomenergomash. The project was conceived to demonstrate that every profession in the Power Atomenergomash; Engineering Division has its own face. In support of the common information space of the Division • Order On Information Planning; there is a printed version of AEM Bulletin released monthly It is intended to set out in simple and understandable language the meaning and significance of the • Order On Approval of Regulations for Information Exchange in three languages (Russian, Czech, Hungarian). An extended professions of Rosatom employees who have exclusive competencies. between JSC Atomenergomash and Subsidiary, Affiliated and online version is available alongside with the printed edition. Dependent Companies in the Area of Public and Internal In 2017, the full online version of the internal newspaper, According to estimates, more than 80 thousand unique users accessed the site of the project; the Communications; http://vestnik-aem.ru, was constantly being updated, and coverage on the official page in Facebook exceeded 45 thousand users. The project involved the there upgraded the functionality of the electronic version creation of a section on the official website, a photo album (1,000 copies), a photo exhibition at the • Order On Management of Conferences and Exhibitions of to include an extended interactive menu of the web site, an JSC Atomenergomash. option to share the web site posts in social networks, and an Company's office, outdoor advertising billboards, etc. additional block of tags developed for quick user navigation In 2017, JSC Atomenergomash and the Division’s key CCOs through the topics. The bulletin is an online information continued to implement the following projects in the area of resource to widen the audience of the printed version due to www.aem-group.ru/mediacenter/lyudi-aem.html internal communications: modern information presentation, unique content excluded from the printed version, and the resource availability.
128 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 129 APPENDICES
Terms Used in the Report
APPENDICES INES is international nuclear event scale that evaluates all Combined proceeds are total proceeds of the companies unusual events at nuclear facilities according to the 8-score included in the combined accounting reporting profile in scale. accordance with the method in force in the company net of the intracompany balance proceeds and other adjustments. LCOE is levelised cost of energy throughout the power plant life cycle of (including all possible investments, costs and MFR is a multipurpose research fast reactor of the fourth revenues). generation being built in Russia in the town of Dimitrovgrad APPENDIX 1. GLOSSARY (JSC SRC NIIAR). LTIFR is lost time injury frequency rate. Local employees/managers are employees who reside in the Topic is a topic that describes an activity of the Company or its area of the employer’s activity. Abbreviations Used in the Report impact on stakeholders. Mini-WPP is mini-hydrogeneration equipment (package mii- Employee engagement is an emotional and intellectual state water power plants). that motivates an employee to fulfill his/her work effectively. AFCF adjusted free cash flow MS(R) Moisture Separator/Reheater MSMP is minimum statutory monthly pay under the federal law. AH actual headcount NPP nuclear power plant Incoming inspection is quality and completeness control of products received at the NPP site to be used in its construction AFCF is a key performance indicator of Rosatom State APMS automated project management system NSGP nuclear steam generating plant and operation. Corporation; primary activity cash flow adjusted by non-cash income and expenses. It describes the behaviour of cash flows ASN average staff number OBPU optimize buoyant power unit Top management are the Company’s employees who make investable in development. ATPMS Automated Technical Process Management ORP oil refinery plant decisions that have a significant impact on the enterprise’s System business in general (from the level of functional unit managers Stakeholder is an individual, a group of persons or an PPE power plant engineering to CEO). organization under the company’s influence and/or capable of BoD board of directors influencing the company. PWR water reactor Integrated additional incentive (IAI) is a portion of salary paid CCGT combined cycle gas turbine unit QMS quality management system to an employee every month for a level of skills, professionalism Significant regions of activity are regions where production and labour efficiency determined following the efficiency and capacities and key staff of the enterprise are located. CHP combined heat plant RAW radioactive waste potential evaluation (RECORD assessment or employee’s CCO control circuit organizations professional status evaluation procedure). Significant topic is a topic that reflects a significant activity of RC refining company the Company or an impact on stakeholders. CPS SED control and protection system step electromag- netic drive RES Renewable Energy Resources reactor facility ERMS Enterprise Risk Management System RF
FNHPP floating nuclear heat and power plant RF MCS reactor facility monitoring and control system
FR fast reactor RIA results of intellectual activity
GMS general meeting of stockholders RPS Rosatom production system
GPC gas and petroleum chemistry SCP State Circulation Pump
INES international nuclear event scale SDPP state district power plant
JV joint venture SMB small and medium-sized business entities
KPI key performance indicators SNF spent nuclear fuel
LCOE levelised cost of energy SPS shipping packaging set
LNG liquified natural gas TMSPS transport, marine and shipboard power supply
LTIFR lost time injury frequency rate TPP thermal power plant
MCP main circulation piping USPS Unified Sectoral Procurement System
MCPU main circulation pump unit USSP ultra supercritical steam parameters
MSMP minimum statutory monthly pay WPP water power plant
130 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 131 APPENDICES
• Determination of expectations and interests of stakeholders; The Company’s practice does not imply an annual update of stakeholder map: information on their prioritization was APPENDIX 2. INFORMATION ABOUT THE REPORT • Responding to stakeholders’ expectations and searching for disclosed in the previous reports1. consensus in problematic issues; • Establishment of long-term partner relations with key stakeholders. GRI 102-46 GRI 102-50 GRI 102-12
The most important stage of the Report preparation is In accordance with the Russian law, JSC Atomenergomash The Report was drafted given the requirements of external GRI 102-43 Annual Accounting Standard and GRI Sustainability Reporting regulatory documents as amended): determination of its contents. For this purpose, there is the Standards (“GRI Standards”) JSC Atomenergomash issues this procedure for assessing the significance of activity topics • Federal Law of 26 December 1995 no. 208-FZ On Joint-Stock Integrated Annual Report (“the Report”) that discloses the key In accordance with the existing pattern of interaction with developed by the Company in accordance with GRI standards Companies; 2 performance indicators of the Power Engineering Division stakeholders, the Company held public discussions by means and recognized both in the industry and beyond . Based on of Rosatom State Corporation for the period of 01/01/2017 – • Order of Rosatom State Corporation of 18 July 2017 no. of correspondence. For instance, in the beginning of the the questionnaire survey results in compliance with reporting 31/12/2017 and long-term development prospects. 1/671-P On Approval of Unified Industry-Specific Methodical reporting campaign stakeholders were questioned by means of principles in determining of the report contents, in accordance Guidelines for Public Reporting of Rosatom State correspondence about the contents and approval of the concept with the public reporting standard and the Division’s Public Corporation and its organizations; of the Report by the Company’s Public Accounting Committee, Annual Reporting Standard, there was developed and approved GRI 102-51, 102-52 including the questionnaire results, list of indicators and main the Division’s annual report concept3 that defines the contents • Regulation of Bank of Russia of 30 December 2014 no. 454-P accents (20/10/2017 – 08/11/2017). and significant aspects of activity to be disclosed in the Report. JSC Atomenergomash traditionally uses the full-year cycle On Disclosure of Information by Equity Securities Issuers; reporting; the previous Report was issued in 2017 based on the • Letter of Bank of Russia of 10 April 2014 no. 06-52/2463 On 2016 financial year results. Corporate Governance Code; • АА1000 Accountability standards; GRI 102-47 Successes of Reporting Campaign • Global Reporting Initiative (GRI) sustainable development 2017 standards; • International Integrated Reporting Standard (IIRC). Map of significant topics Annual reports of JSC Atomenergomash many times won international, Russian and industry-wide competitions. This year The Company has an internal regulatory document in force: is not an exception too: Public Annual Reporting Standard approved by decree of 1 the CEO of 01 December 2017 no. 33/442-P. It defines the 1
• The jury of a prestigious international competition of 0.9 annual reports, Vision Awards, of the League of American procedure for the Report preparation and responsibility of the For the list of topics refer to the Communications Professionals (LACP) awarded the Report process participants as well as requirements to the Report, 6 Attachment the top prize in the marketing area: platinum medal in including the System of Certificated Performance Indicators of category Equipment, Machinery & Instruments, the report got JSC Atomenergomash. Detailed disclosure the 19 place in the TOP 100 of the international rating. 5 • The jury of a prestigious international competition of GRI 102-32 2 Sufficient disclosure (GRI, corporate communications MarCom Awards awarded the main level) Report the platinum prize in the Best Business Model The Strategy and Development Department is responsible for 4 3 nomination. the Report preparation. The Public Reporting Committee is 0.5 13 Brief comment • The Report was awarded the silver prize in nomination involved throughout the key stages of the Report preparation 9 16 Equipment & Machinery of LACP Spotlight Awards (chaired by the Strategy and Development Department director) 7 with the main task to coordinate the Report preparation work (Corporate Reputation Competition) and got the 66 place in 14 23 17 the international TOP 100 of the best reports according to and to assess the significance and completeness of information 15 20 10 this award. disclosed in the Report. 8 18
0.25 22 12 19 • The Report won the special nomination Best Public Annual 11 Report According to Stakeholder’s’ Representatives of the GRI 102-40, 102-42, 102-46 Rosatom State Corporation Public Reporting Competition.
• The Report was awarded “4 stars” (very high quality of annual The Company recognizes interaction with stakeholders as one 21 report) at the 14th competition of annual reports organized by of the fundamental factors of sustainable development and Significant impacts Expert RA rating agency. jointly with the Division’s enterprises successively develops structural interaction. This work implies resolving the following 0 0.25 0.5 0.9 1 • The interactive annual report won AVA Digital Awards in tasks: nomination Creativity (Web Design). • Analysis of mutual influence of the Company and Assessment impact on stakeholders stakeholders in various aspects of activity;
1 https://ar2014.aem-group.ru/#/en/1382 2 Included in the database of best world practices of the International Integrated Reporting Committee (IIRC). 3 The concept is available at the Division’s web site in subsection Interaction with Stakeholders: http://www.aem-group.ru/en/responsibility/stakeholder-engagement.html
132 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 133 APPENDICES
Based on the list of existing topics the members of the Public Reporting Committee of JSC Atomenergomash define the list of indicators to be disclosed in the Report from the Company’s System of Performance Indicators. Principles How accounted Equilibrium The Report contains information both on achievements and on problems, in particular, detailed The Report quality is assured by means of special procedures: information on the Company’s risks.
Comparability In view of application of GRI Standards, some boundaries were changed so that compatibility Procedure Aim with the previous year may be partially unobserved.
Professional independent To build the compliance position: Accuracy All indicators were calculated based on the methods applicable in the Company. certification • Russian Federation legislation; Promptitude The Report is published according to the schedule under the Russian Federation laws. • local normative acts of Rosatom State Corporation and JSC Atomenergomash; • GRI Standards (main level); Clarity The Report utilizes a system of cross references. In addition, the Report includes the Glossary. • International Integrated Reporting Standard; Reliability The reliability of information contained in the Report is assured by means of an independent • АА1000 Accountably Principles Standard 2008. certification of the Report.
Internal audit of the public To express an opinion about the efficiency of internal control systems in public reporting in order reporting process to ensure the compliance with legislative requirements, local normative acts of Rosatom State Corporation and JSC Atomenergomash. Internal audit of the public reporting processes shall be conducted every 3 years. The last time such audit was conducted in 2016*. GRI 102-47
Independent audit of ac- To express an opinion about the reliability of accounting (financial) statements. counting (financial) state- Significant topics and their boundaries ments
Independent analysis of To analyze consolidated accounting statements for compliance with the Method and uniform № Topic № Topic consolidated accounting principles of consolidated accounting statements of JSC Atomenergomash (approved by the Or- statements der). 12 Environmental management* 1 Economic effectiveness and financial standing* Public endorsement To assess the Report in terms of completeness and significance of information and efficiency of 13 Staff composition* the Company’s response to stakeholders’ requests. 2 Market presence 14 Labour conditions and management*
3 Business activities 15 Health and safety at workplace*
4 Investment activities 16 Staff performance management GRI 102-32 GRI 102-56 5 Production activity results 17 Staff replacement* The final version of the Report is approved by the Board of Every year, in the process of the Report preparation, the Directors. 6 Quality and safety* 18 Impact on regions of presence* Company engages a professional independent auditor to effect the Report certification procedure. Unlike financial audit, non- 7 Production activity optimization 19 Anti-corruption practices* GRI 102-46 financial auditor is not to be approved by the Board of Directors 8 Procurement activities* 20 Statutory compliance* but to be elected in the process of a standard procedure of services purchase. In the Report preparation, the Company adhered to GRI 9 Innovation-driven growth 21 Marketing and PR communications* principles, including: 10 Scientific activities 22 Activity of corporate governance bodies
11 Emissions and waste* 23 Internal control audit and risk management Principles How accounted * GRI topics Interaction with stakehold- According to the common practice, there were two public discussions held by means of corre- ers spondence. All remarks and recommendations were reflected in the Report. Sustainable development The Company recognizes the adherence to the sustainable development concept as one of the Disclaimer context essential factors of successful activity in the medium- and long-term perspective. The principles GRI 102-48 of the sustainable development are deeply integrated into the Company’s activities and reflected This Report contains a number of forecasts concerning the in the JSC Atomenergomash’s mission, which is set out in the corporate strategy. No information rewording as compared to the previous year. future position of the Company broken down by various topics, its plans and expected results. In view of their specificity, the Significance There was significance of topics assessed step by step during the Report preparation. In addition, forecasts are associated with inherent risk and uncertainty. The there were alternative sources of information on events and topics 2017 analyzed. GRI 102-10, 102-45, 102-49 и 103-1 Company’s business and its environment may be exposed to the influence of several economic, political, social and other factors Completeness The Report reflects all the significant information for 2017. Following the questionnaire survey of JSC Atomenergomash of probabilistic nature. Therefore, the Company notes that the Annual Reporting Committee members, there were defined the actual results may differ from those directly or indirectly given boundaries for each significant topic. No coverage of the Division’s in forecasts contained in the Report. * https://ar2015.aem-group.ru/?/en/86-internal-auditor-s-report key CCOs was changed.
134 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 135 APPENDICES
APPENDIX 3. INDEX OF GRI STANDARDS Boundaries of existing topics
GRI 102-54, 102-55 Company Topics
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 The Report has been prepared in accordance with GRI standards, main variant. AAEM, LLC + + + + + ARAKO + + + + + + + + + JSC ATM + + + + + + + + + Reporting element Report page Reporting element Report page Reporting element Report page JSC Atomenergomash + + + + + + + + + GRI 102 General elements (2016) JSC AEM-Technologies + + + + + + + + + + + LZ PZM LLC + + + 102-1 4, 54 102-17 54 102-42 132 Venta LLC + + + + + + + + + JSC VNIIAM + + + + + + + + + 102-2 19, 21 102-18 34, 35 102-43 126, 133 JSC OKB GIDROPRESS + + + + + + + + + + + 102-3 254 102-19 41 102-44 246 Ganz EEM + + + + + + + PJSC ZiO-Podolsk + + + + + + + + + + 102-4 18 102-20 46 102-45 135, 237 JSC IK ZIOMAR + + + + + + + + + + 102-5 4 102-22 35 102-46 132–134 JSC IFTP + + + + JSC OZTM i TS + + + + + + + + + 102-6 20 102-23 38 102-47 133, 135 JSC Afrikantov OKBM + + + + + + + + + + + 102-7 5, 18, 97 102-24 40 102-48 135 JSC REMKO + + + 102-8 97 102-25 40 102-49 135 JSC SNIIP + + + + + + + + + + + JSC SverdNIIkhimmash + + + + + + + + + + + 102-9 81 102-26 41 102-50 132 JSC TSKBM + + + + + + + + + + + 102-10 34, 81, 135 102-32 132, 134 102-51 132 JSC NPO TSNIITMASH + + + + + + + + + + + PJSC EMSS + + + + + + + + + 102-11 59 102-33 40 102-52 132 102-12 132 102-34 40 102-53 241, 254
Company Topics 102-13 104 102-36 35, 42 102-54 241 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 102-14 8 102-40 132 102-55 137 AAEM, LLC + + + + + + + + + + + 102-16 33 102-41 104 102-56 134 ARAKO + + + + + + + + + JSC ATM + + + + + + + + + + GRI 103 Management approaches (2016) JSC Atomenergomash + + + + + + + + + + JSC AEM-Technologies + + + + + + + + + + + 103-1 135 103-2 139 103-3 41, 54, 234 LZ PZM LLC + + + + + + + + + Venta LLC + + + + + + + + + + + JSC VNIIAM + + + + + + + + + + JSC OKB GIDROPRESS + + + + + + + + + + + Ganz EEM + + + + + + + + + + Reporting element Report page Excluded information PJSC ZiO-Podolsk + + + + + + + + + + + JSC IK ZIOMAR + + + + + + + + + + + GRI 201 Economic effectiveness (2016)
JSC IFTP + + + + + + + + + JSC OZTM i TS + + + + + + + + + + + 201-4 34, 65 JSC Afrikantov OKBM + + + + + + + + + + JSC REMKO + + + + + + + + + + GRI 203 Indirect economic impact (2016)
JSC SNIIP + + + + + + + + + + + JSC SverdNIIkhimmash + + + + + + + + + + + 203-1 123 JSC TSKBM + + + + + + + + + + + GRI 204 Procurement practices (2016) JSC NPO TSNIITMASH + + + + + + + + + + + PJSC EMSS + + + + + + + + + + 204-1 81
136 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 137 APPENDICES
GRI 102-47, 103-1, 103-2, 103-3 Reporting element Report page Excluded information
GRI 205 Anti-corruption practices (2016) Information on management approaches 205-3 54
GRI 302 Energy (2016) Pos. Topic Report section Page No. 302-1 89 No total energy consumption is calculated as the accounting systems do not allows for excluding double counting associated with consumption energy produced within the Division. 1 Economic effectiveness and financial standing (GRI 201. 3.1. Economic effectiveness and financial standing 34, 65 302-4 89 Economic effectiveness (2016)) 2 Market presence 1.3. Company’s market position 22 GRI 303 Water (2016)
3 Business activities 3.2. Business activities 70 303-1 90 4 Investment activities 3.3. Investment activities 72 GRI 305 Emissions (2016) 5 Production activity results 4.1. Production activity results 75
305-1 92 No data expressed in equivalent of CO2 6 Quality and safety (GRI 416. Consumer’s health and 4.2. Quality and industrial safety 75, 77 305-6 92 No data expressed in equivalent of CFC-11 safety (2016)) 305-7 93 7 Production activity optimization 4.3. Process optimization 78 8 Procurement activities (GRI 204. Procurement practices 4.4. Procurement activities 81 GRI 306 Waste water and waste (2016) (2016)) 306-1 91 No breakdown by water quality as such records are not kept. 9 Innovation-driven growth 5.2. Innovation-driven growth 85 306-2 95 5.3. Innovation management
GRI 307 Environmental compliance (2016) 10 Scientific activities 5.1. Scientific activities 83
11 Energy consumption (GRI 302. Energy (2016)) 6.1. Environmental management 89 307-1 87 12 Water consumption (GRI 303. Water (2016)) 6.1. Environmental management 90 GRI 401 Employment (2016) 13 Emissions and waste (GRI 305. Emissions (2016),GRI 6.2. Emissions and waste 92, 93 401-1 105 401-2 110 306. Waste water and waste (2016)) 14 Environmental management and compliance (GRI 307. 6.1. Environmental management 87 GRI 402 Relations of employees and management (2016) Environmental compliance (2016)) 402-1 104 15 Staff composition (GRI 405. Diversity and equal oppor- 7.1. Staff composition 104 tunities (2016)) GRI 403 Staff health and safety (2016) 16 Labour conditions and management (GRI 402. Relations 7.2. Labour conditions and management 104 403-2 106 There is disclosed no accident frequency rate, days off work rate, occupational illness rate, of employees and management (2016)) absentee rate, particularly broken down by gender as such records are not kept. 17 Health and safety at workplace (GRI 403. Staff health 7.3. Health and safety at workplace 106, 107 403-3 106 403-4 107 and safety (2016)) 403-4 107 18 Staff performance 7.4. Staff performance management 110 GRI 404 Training and education (2016) 19 Staff replacement (GRI 401. Employment (2016), GRI 7.5. Staff replacement 105, 110
404. Training and education (2016)) 404-1 118 404-3 110 20 Impact on regions of presence (GRI 203. Indirect eco- 8.1. Social policy and charity 123 GRI 405 Diversity and equal opportunities (2016) nomic impact (2016))
405-2 104 21 Social investments and charity 8.1. Social policy and charity 54 22 Anti-corruption practices (GRI 205. Anti-corruption 2.2. Ethics and anti-corruption practices 54 GRI 416 Consumer’s health and safety (2016) practices (2016)) 416-1 75 416-2 77 23 Statutory compliance (GRI 419. Social and economic 8.2. Statutory compliance 52 compliance (2016)) GRI 417 Labelling of products and services (2016) 24 Marketing and PR communications (GRI 417. Labelling of 9.1. External communications and corporate branding 126 417-3 126 products and services (2016)) 25 Activity of corporate governance bodies 2.1. Corporate governance system 32 GRI 419 Social and economic compliance (2016)
26 Internal control audit and risk management 2.3. Internal control and audit 54 419-1 52 2.4. Risk management
138 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 139 APPENDICES
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ Пояснения Наименование показателя Код На 31 декабря На 31 декабря На 31 декабря 2017 г. 2016 г. 2015 г. АО «АТОМЭНЕРГОМАШ» расчеты с покупателями и заказчиками 1193 582 367 674 594 904 866 авансы выданные 1194 25 954 028 3 150 919 2 012 519 расчеты с комитентами (принципалами) по агентским договорам 1195 7 772 561 5 229 948 3 339 821 Бухгалтерский баланс Коды расчеты по претензиям 1196 93 352 93 352 – на 31 декабря 2017 года прочие дебиторы 1197 – – – Форма по ОКУД 0710001 Итого по разделу I 1100 71 136 295 36 234 886 33 205 510 Дата (число, месяц, год) 31 12 17 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Организация АО «Атомное и энергетическое машиностроение» (АО «Атомэнергомаш») по ОКПО 94507811 5.5 Запасы 1210 310 510 461 161 379 677 7706614573 сырье, материалы и другие аналогичные ценности Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 1211 5 295 369 1 835 Вид экономической деятельности Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием по ОКВЭД 46.69 затраты в незавершенном производстве 1212 57 902 48 317 4 866 готовая продукция и товары для перепродажи 1213 236 060 236 060 1 354 Организационно-правовая форма/форма собственности Непубличное акционерное общество по ОКОПФ/ОКФС 1 22 67 49 товары отгруженные 1214 11 253 176 415 371 622 Иная смешанная российская собственность прочие запасы и затраты 1219 – – – Налог на добавленную стоимость по приобретенным Единица измерения: тыс. руб. 384 по ОКЕИ ценностям 1220 10 329 286 10 221 Местонахождение (адрес) 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, 24 5.9 Дебиторская задолженность 1230 16 606 041 11 150 950 14 061 841 расчеты с покупателями и заказчиками 1231 3 919 192 2 870 881 5 246 631 авансы выданные 1232 1 729 265 3 804 156 5 489 082 прочие дебиторы 1233 10 957 584 4 475 913 3 326 128 проценты по финансовым вложениям к получению 12331 170 598 2 168 463 1 001 052 Пояснения Наименование показателя Код На 31 декабря На 31 декабря На 31 декабря расчеты с комитентами (принципалами) по агентским 2017 г. 2016 г. 2015 г. договорам 12332 8 601 080 190 979 8 721 прочие дебиторы 12333 2 185 906 2 116 471 2 316 355 АКТИВ не предъявленная к оплате начисленная выручка 1234 – – –
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Финансовые вложения (за исключением денежных 5.1 Нематериальные активы 1110 15 116 20 040 10 970 5.6 эквивалентов) 1240 28 317 838 25 359 011 19 144 484 Нематериальные активы 1111 9 142 14 066 4 994 Паи и доли 1241 – 1 573 488 – Приобретение и создание нематериальных активов 1112 4 454 4 454 4 445 Акции 1242 – – 181 743 Расчеты по авансам с поставщиками НМА 1113 1 520 1 520 1 531 Векселя 1243 – – – Результаты исследований и разработок 1120 – – – Займы 1244 14 363 970 23 736 343 18 962 741 Приобретенные права 1245 49 180 49 180 – Нематериальные поисковые активы 1130 – – – Депозиты со сроком до даты погашения более Материальные поисковые активы 1140 – – – 3 месяцев 1246 13 904 688 – – 5.3 Основные средства 1150 15 751 11 915 16 174 5.8 Денежные средства и денежные эквиваленты 1250 28 640 775 47 214 490 40 904 951 Денежные средства на счетах в банках 1251 28 538 775 28 244 015 40 904 951 Здания, машины, оборудование и другие основные средства 1151 14 172 11 915 16 174 Депозиты со сроком до даты погашения 3 и менее месяцев 1252 90 000 18 970 475 – Незавершенные капитальные вложения в объекты ОС 1152 1 579 – – Займы в рамках финансовой политики ГК «Росатом» 1253 12 000 – – Прочие оборотные активы 1260 608 491 940 156 983 971 Авансы, выданные поставщикам и подрядчикам по капитальному строительству, поставщикам НДС отраженный с авансов полученных и отгрузкам объектов основных средств 1153 – – – без перехода права собственности 1261 603 837 928 691 972 013 Доходные вложения в материальные ценности 1160 – – – Неисключительные права на программное обеспечение 1262 4 654 11 465 11 958 5.6 Финансовые вложения 1170 31 512 980 22 750 747 24 031 421 Итого по разделу II 1200 74 493 984 85 126 054 75 485 145 Паи и доли 1171 – – 4 158 480 БАЛАНС 1600 145 630 279 121 360 940 108 690 655 Акции 1172 31 512 980 22 726 747 12 353 268 Займы 1173 – 24 000 7 519 673 5.17 Отложенные налоговые активы 1180 4 261 793 3 388 168 2 442 850 5.14 Прочие внеоборотные активы 1190 35 330 655 10 064 016 6 704 095 НДС по авансам полученным долгосрочным 1191 890 464 872 609 403 447 неисключительные права на программное обеспечение 1192 37 883 42 594 43 442
140 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 141 APPENDICES Форма 0710001 с. 2
Пояснения Наименование показателя Код На 31 декабря На 31 декабря На 31 декабря Отчет о финансовых результатах 2017 г. 2016 г. 2015 г. за январь — декабрь 2017 года ПАССИВ Коды
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Форма по ОКУД 0710002 5.21 Уставный капитал (складочный капитал, уставный Дата (число, месяц, год) 31 12 17 фонд, вклады товарищей) 1310 2 567 1 016 1 016 Собственные акции, выкупленные у акционеров 1320 (–) (–) (–) Организация АО «Атомное и энергетическое машиностроение» (АО «Атомэнергомаш») по ОКПО 94507811
Полученный от акционеров (участников) взнос Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7706614573 в уставный капитал до регистрации изменений Вид экономической деятельности Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием в учредительные документы 1330 – 32 410 278 5 940 971 по ОКВЭД 46.69 Переоценка внеоборотных активов 1340 – – – Организационно-правовая форма/форма собственности Непубличное акционерное Добавочный капитал (без переоценки) 1350 54 295 909 21 887 182 21 887 182 общество по ОКОПФ/ОКФС 1 22 67 49 Резервный капитал 1360 254 254 254 Иная смешанная российская собственность резервные фонды, образованные в соответствии Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 с законодательством 1361 – – – резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 1362 254 254 254 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 (14 975 033) (11 282 467) 991 352 Поясне- Наименование показателя Код За январь – За январь – Итого по разделу III 1300 39 323 697 43 016 263 28 820 775 ния декабрь декабрь IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 2017 г. 2016 г. 5.14 Заемные средства 1410 3 489 700 – – 5.18 Выручка 2110 7 141 496 5 179 626 Отложенные налоговые обязательства 1420 – – – Оценочные обязательства 1430 – – – в т. ч. от выполнения прочих работ, оказания прочих услуг 374 097 317 920 5.11 Прочие обязательства 1450 73 246 429 52 202 963 39 580 284 от оказания агентских услуг 159 722 63 061 поставщики и подрядчики 1451 535 853 617 070 828 505 авансы полученные 1452 63 184 022 46 101 679 35 337 963 от реализации товаров 6 607 677 4 798 645 НДС с авансов выданных 1453 1 103 603 160 914 73 995 5.18 Себестоимость продаж 2120 (6 187 582) (4 594 495) расчеты по агентским договорам 1454 8 329 599 5 229 948 3 339 821 расчеты по претензиям 1455 93 352 93 352 – в т. ч. от выполнения прочих работ, оказания прочих услуг (10 588) (50 122) Итого по разделу IV 1400 76 736 129 52 202 963 39 580 284 от оказания агентских услуг (33 173) (16 976) V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 5.14 Заемные средства 1510 9 857 853 15 564 005 26 725 792 от реализации товаров (6 143 821) (4 527 397) 5.11 Кредиторская задолженность 1520 18 709 332 9 213 011 12 425 605 Валовая прибыль (убыток) 2100 953 914 585 131 поставщики и подрядчики 1521 3 119 542 1 818 978 5 216 944 авансы полученные 1522 6 001 123 5 995 643 6 312 048 Коммерческие расходы 2210 (360 022) (269 202) задолженность перед персоналом организации 1523 161 111 15 Управленческие расходы 2220 (965 443) (953 021) задолженность перед государственными внебюджетными фондами 1524 37 70 86 Прибыль (убыток) от продаж 2200 (371 551) (637 092) задолженность по налогам и сборам 1525 430 484 448 76 850 прочие кредиторы 1526 9 588 039 913 761 819 662 Доходы от участия в других организациях 2310 3 756 131 699 344 НДС с авансов выданных 1527 163 959 554 618 614 885 Проценты к получению 2320 2 662 855 3 497 342 расчеты по агентским договорам 1528 8 578 583 190 979 8 721 прочие кредиторы 1529 845 497 168 164 196 056 Проценты к уплате 2330 (1 442 595) (2 822 842) Доходы будущих периодов 1530 – – – 5.20 Прочие доходы 2340 363 411 709 589 5.16 Оценочные обязательства 1540 1 003 268 1 364 698 1 138 199 Целевое финансирование 1546 – – – 5.20 Прочие расходы 2350 (9 534 665) (14 636 740) Задолженность перед заказчиками 1547 – – – Расходы в виде курсовых разниц по договорам в у.е. Прочие обязательства 1550 – – – и по обязательствам и активам, выраженным в иностранной Итого по разделу V 1500 29 570 453 26 141 714 40 289 596 валюте 23501 (1 292 647) (9 309 348) БАЛАНС 1700 145 630 279 121 360 940 108 690 655 Расходы от списания акций (паев, долей) ликвидируемой организации 23502 (538 263) (–)
Заместитель Генерального директора — Расходы на резервы под обесценение финансовых вложений 23503 (3 028 747) (4 495 195) директор по экономике и финансам
Филатов С. Н. Расходы на резервы по сомнительной задолженности 23504 (4 550 296) (522 849) (подпись) (расшифровка подписи) Прибыль (убыток) до налогообложения 2300 (4 566 414) (13 190 399)
30 января 2018 г.
142 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 143 APPENDICES
Поясне- Наименование показателя Код За январь – За январь – Отчет об изменениях капитала Коды ния декабрь декабрь 2017 г. 2016 г. за 2017 год Форма по ОКУД 0710003 5.17 Текущий налог на прибыль 2410 127 769 1 807 508 Дата (число, месяц, год) 31 12 17
в т. ч. постоянные налоговые обязательства (активы) 2421 (663 116) (35 180) Организация АО «Атомное и энергетическое машиностроение» (АО «Атомэнергомаш») по ОКПО 94507811
5.17 Изменение отложенных налоговых обязательств 2430 (25 905) (8 168) Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7706614573 5.17 Изменение отложенных налоговых активов 2450 899 530 943 428 Вид экономической деятельности Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием по ОКВЭД 46.69
Прочее 2460 223 (18 680) Организационно-правовая форма/форма собственности Непубличное акционерное общество по ОКОПФ/ОКФС 1 22 67 49 Перераспределение налога на прибыль внутри Иная смешанная российская собственность консолидированной группы налогоплательщиков 2465 (127 769) (1 807 508) Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 (385) Чистая прибыль (убыток) 2400 (3 692 566) (12 273 819)
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2510 – –
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода 2520 – – 1. Движение капитала Совокупный финансовый результат периода 2500 (3 692 566) (12 273 819)
Справочно 5.21 Базовая прибыль (убыток) на акцию 2900 (2) (7) Наименование показателя Код Уставный Собствен- Полу- Доба- Резервный Нераспре- Итого капитал ные акции, ченный вочный капитал деленная Разводненная прибыль (убыток) на акцию 2910 – – выкуплен- от акционе- капитал прибыль ные у акци- ров взнос (непокры- онеров в уставный тый убыток) капитал до реги- страции Заместитель Генерального директора — изменений директор по экономике и финансам в учреди- тельные документы Филатов С. Н. Величина капитала (подпись) (расшифровка подписи) на 31 декабря 2015 г. 3100 1 016 5 940 971 21 887 182 254 991 352 28 820 775 30 января 2018 г. за 2016 г. Увеличение капитала — всего: 3210 – – 26 469 307 – – – 26 469 307 в том числе: чистая прибыль 3211 Х Х Х Х Х – переоценка имущества 3212 Х Х Х Х – доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала 3213 Х Х Х – дополнительный выпуск акций 3214 Х – увеличение номинальной стоимости акций 3215 Х – реорганизация юридического лица 3216 – использование отраслевых резервов на инвестиционные цели 3217 Х Х Х Х Х – взнос в уставный капитал до регистрации изменений в учредительные документы 3218 Х Х 26 469 307 Х Х Х 26 469 307 Уменьшение капитала — всего: 3220 – – – – – (12 273 819) (12 273 819) в том числе: убыток 3221 Х Х Х Х (12 273 819) (12 273 819) переоценка имущества 3222 Х Х Х – расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала 3223 Х Х – уменьшение номинальной стоимости акций 3224 Х –
144 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 145 APPENDICES
Форма 0710023 с. 3 Наименование показателя Код Уставный Собствен- Полу- Доба- Резервный Нераспре- Итого капитал ные акции, ченный вочный капитал деленная 2. Корректировки в связи с изменением учетной политики выкуплен- от акционе- капитал прибыль ные у акци- ров взнос (непокры- и исправлением ошибок онеров в уставный тый убыток) капитал до реги- страции Изменения капитала за 2017 г. изменений Наименование показателя Код На 31 декабря На 31 декабря в учреди- 2016 г. за счет чистой за счет иных 2017 г. тельные прибыли факторов документы (убытка) уменьшение количества акций 3225 Х – Капитал — всего реорганизация юридического до корректировок 3400 – – – – лица 3226 – корректировка в связи с: дивиденды 3227 Х Х Х Х – изменением учетной политики 3410 – – – – взнос в уставный капитал исправлением ошибок 3420 – – – – до регистрации изменений после корректировок 3500 – – – – в учредительные документы 3228 Х Х Х Х Х – в том числе: Изменение добавочного нераспределенная прибыль (непокрытый капитала 3230 Х Х Х Х убыток): Изменение резервного капитала 3240 Х Х Х Х Х до корректировок 3401 – – – – Величина капитала корректировка в связи с: на 31 декабря 2016 г. 3200 1 016 – 32 410 278 21 887 182 254 (11 282 467) 43 016 263 изменением учетной политики 3411 – – – – за 2017 г. исправлением ошибок 3421 – – – – Увеличение капитала — всего: 3310 1 551 – (32 410 278) 32 408 727 – – – после корректировок 3501 – – – – в том числе:чистая прибыль 3311 Х Х Х Х Х – другие статьи капитала, по которым переоценка имущества 3312 Х Х Х Х – осуществлены корректировки: доходы, относящиеся (по статьям) непосредственно наувеличение до корректировок 3402 – – – – капитала 3313 Х Х Х – корректировка в связи с: дополнительный выпуск акций 3314 1 551 (32 410 278) 32 408 727 Х – изменением учетной политики 3412 – – – – увеличение номинальной исправлением ошибок 3422 – – – – стоимости акций 3315 Х – после корректировок 3502 – – – – реорганизация юридического лица 3316 – использование отраслевых резервов на инвестиционные цели 3317 Х Х Х Х Х – Форма 0710023 с. 4 взнос в уставный капитал до регистрации изменений 3. Чистые активы в учредительные документы 3318 Х Х Х Х Х – Уменьшение капитала — всего: 3320 – – – – – (3 692 566) (3 692 566) в том числе:убыток 3321 Х Х Х Х (3 692 566) (3 692 566) переоценка имущества 3322 Х Х Х – Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. расходы, относящиеся непосредственно на Чистые активы 3600 39 323 697 43 016 263 28 820 775 уменьшение капитала 2223 Х Х – уменьшение номинальной стоимости акций 3324 Х – уменьшение количества акций 3325 Х – Заместитель Генерального директора — реорганизация юридического лица 3326 – директор по экономике и финансам дивиденды 3327 Х Х Х Х – Филатов С. Н. взнос в уставный капитал до регистрации изменений (подпись) (расшифровка подписи) в учредительные документы 3328 Х Х Х Х Х – Изменение добавочного 14 февраля 2018 г. капитала 3330 Х Х Х Х Изменение резервного капитала 3340 Х Х Х Х Х Задолженность на 31 декабря 2017 г. 3300 2 567 – – 54 295 909 254 (14 975 033) 39 323 697
146 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 147 APPENDICES
Форма 0710004 с. 2 Отчет о движении денежных средств Коды
за 2017 год Форма по ОКУД 0710004 Наименование показателя Код за 2017 г. за 2016 г. Дата (число, месяц, год) 31 12 17 Денежные потоки от финансовых операций по ОКПО 94507811 Организация АО «Атомное и энергетическое машиностроение» (АО «Атомэнергомаш») Поступления — всего 4310 23 289 300 36 539 083 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН 7706614573 в том числе: получение кредитов и займов 4311 23 289 300 21 539 090 Вид экономической деятельности Торговля оптовая прочими машинами и оборудованием по ОКВЭД 46.69 денежных вкладов собственников (участников) 4312 – – Организационно-правовая форма/форма собственности Акционерное общество по ОКОПФ/ОКФС 1 22 67 49 от выпуска акций, увеличения долей участия 4313 – 14 999 993 Иная смешанная российская собственность от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. 4314 – – Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 бюджетные ассигнования и иное целевое финансирование 4315 – – прочие поступления 4319 – – Платежи — всего 4320 (25 458 998) (32 583 890) в том числе: собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников 4321 – –
Наименование показателя Код За 2017 г. За 2016 г. на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) 4322 – – Денежные потоки от текущих операций в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов 4323 (25 458 998) (32 583 890) Поступления — всего 4110 24 154 178 19 106 215 прочие платежи 4329 – – в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг 4111 22 814 284 17 679 965 Сальдо денежных потоков от финансовых операций 4300 (2 169 698) 3 955 193 арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных Сальдо денежных потоков за отчетный период 4400 (17 639 896) 12 505 697 аналогичных платежей 4112 109 891 23 514 Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало от перепродажи финансовых вложений 4113 – – отчетного периода 4450 47 214 490 40 904 950 прочие поступления 4119 1 230 003 1 402 736 Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец Платежи — всего 4120 (30 912 476) (12 395 634) отчетного периода 4500 28 640 775 47 214 490 в том числе: Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 4490 (933 819) (6 196 157) поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги 4121 (25 189 378) (7 378 441) в связи с оплатой труда работников 4122 (1 029 634) (906 293) процентов по долговым обязательствам 4123 (1 489 350) (2 939 829) налога на прибыль организаций 4124 – – Заместитель Генерального директора — прочие платежи 4129 (3 204 114) (1 171 071) директор по экономике и финансам Сальдо денежных потоков от текущих операций 4100 (6 758 298) 6 710 581 Денежные потоки от инвестиционных операций Филатов С. Н. (подпись) (расшифровка подписи) Поступления — всего 4210 44 184 931 31 210 410 в том числе: 14 февраля 2018 г. от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) 4211 – – от продажи акций других организаций (долей участия) 4212 – 127 900 от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) 4213 37 218 652 28 820 012 дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях 4214 6 858 682 2 262 498 прочие поступления 4219 107 597 – Платежи — всего 4220 (52 896 831) (29 370 487) в том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов 4221 (11 852) (16 993) в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) 4222 (8 018 000) (300 000) в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам 4223 (44 866 979) (29 053 444) процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива 4224 – – прочие платежи 4229 – (50) Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций 4200 (8 711 900) 1 839 923
148 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 149 APPENDICES
ПОЯСНЕНИЯ К БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ 1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
АО «АТОМЭНЕРГОМАШ» ЗА 2017 ГОД Акционерное общество «Атомное и энергетическое машиностроение» (АО «Атомэнергомаш»): • зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве; Оглавление • внесено в Единый государственный реестр юридических лиц за № 1067746426439 от 29.03.2006. Свидетельство 77 № 017491156. 1. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ...... 151 2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ...... 152 Организационно-правовая форма/форма собственности АО «Атомэнергомаш» согласно Классификатору организационно- 2.1. Активы, обязательства и операции в иностранных валютах...... 152 правовых форм хозяйствующих субъектов (ОКОПФ) — 12267, код собственности по Классификатору форм собственности 2.2. Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства...... 152 (ОКФС) — 49. 2.3. Нематериальные активы...... 153 Место нахождения (юридический адрес) АО «Атомэнергомаш» — 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24. 2.4. Основные средства...... 153 2.5. Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы...... 154 Основными видами деятельности АО «Атомэнергомаш» являются: 2.6. Запасы...... 154 • оптовая торговля прочими машинами и оборудованием, в т. ч. оптовая торговля оборудованием для сооружения атомных 2.7. Незавершенное производство...... 154 электростанций, химическим оборудованием, нефтегазоперерабатывающим оборудованием, вспомогательным оборудова- 2.8. Финансовые вложения...... 154 нием для атомных электростанций, включая трубы и трубопроводную арматуру, оборудованием для теплоэнергетики; 2.9. Производные финансовые инструменты...... 155 • производство общестроительных работ, в т. ч. модернизация оборудования; 2.10. Займы и кредиты...... 156 • привлечение и выдача займов. 2.11. Отложенные налоги...... 156 2.12. Выручка, прочие доходы...... 156 Бухгалтерская (финансовая) отчетность АО «Атомэнергомаш» включает показатели деятельности всех филиалов и подразде- 2.13. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, коммерческие расходы, управленческие расходы, лений, а именно: прочие расходы...... 156 • филиал АО «Атомэнергомаш» в г. Волгодонске, 347360, Ростовская обл., г. Волгодонск, Жуковское ш., 10; 2.14. Расходы будущих периодов...... 156 • филиал АО «Атомэнергомаш» в г. Колпине, 196653, Санкт-Петербург, г. Колпино, Финляндская ул., 7; 2.15. Эквиваленты денежных средств и представление денежных потоков в Отчете о движении денежных средств...... 157 • филиал АО «Атомэнергомаш» в г. Петрозаводске, 185031, Республика Карелия, г. Петрозаводск, ул. Зайцева, 65; 3. ИЗМЕНЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ С 2017 ГОДА...... 157 4. КОРРЕКТИРОВКИ И ПРОЧИЕ ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТЕ, ОТНОСЯЩИЕСЯ К ПРЕДЫДУЩИМ ПЕРИОДАМ...... 158 • филиал АО «Атомэнергомаш» в г. Санкт-Петербурге, 190020, г. Санкт-Петербург, наб. Обводного канала, д. 138, к. 1, лит Б; 5. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) • обособленное подразделение по адресу 190020, г. Санкт-Петербург, наб. Обводного канала, д. 138, к. 1, лит. Б; ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2017 ГОД...... 158 • обособленное подразделение по адресу 115184, г. Москва, Озерковская наб., д. 28, стр. 3; 5.1. Нематериальные активы...... 158 5.2. НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов...... 159 • обособленное подразделение по адресу 115088, г. Москва, Шарикоподшипниковская ул., 4, 1а. 5.3. Основные средства...... 159 Среднегодовая численность работающих в АО «Атомэнергомаш» составила за отчетный период 280 человек, за предыдущий 5.4. Прочие внеоборотные активы...... 160 отчетный период 244 человека. 5.5. Запасы...... 160 5.6. Финансовые вложения...... 160 В состав Совета директоров АО «Атомэнергомаш» по состоянию на 31 декабря 2017 года входят: 5.7. Производные финансовые инструменты...... 161 Ляхова Екатерина Викторовна — Директор по управлению инвестициями и операционной эффективностью 5.8. Денежные средства...... 161 Госкорпорации «Росатом», 5.9. Дебиторская задолженность...... 164 Председатель Совета директоров АО «Атомэнергомаш»; 5.10. Государственная помощь и целевое финансирование...... 164 5.11. Кредиторская задолженность...... 164 Никипелов Андрей Владимирович — Генеральный директор АО «Атомэнергомаш»; 5.12. Обеспечение обязательств...... 164 Арсеев Борис Николаевич — заместитель директора блока по развитию и международному бизнесу — 5.13. Налоги и сборы...... 165 директор департамента международного бизнеса Госкорпорации «Росатом»; 5.14. Кредиты и займы...... 166 5.15. Отраслевые резервы...... 167 Силин Борис Георгиевич — Советник первого заместителя Генерального директора Госкорпорации 5.16. Оценочные обязательства...... 167 «Росатом»; 5.17. Отложенные налоги...... 168 Корогодин Владислав Игоревич — Директор по управлению ЖЦ ЯТЦ и АЭС Госкорпорации «Росатом». 5.18. Выручка и себестоимость продаж...... 169 5.19. Договоры строительного подряда и договоры с длительным циклом изготовления...... 169 5.20. Прочие доходы и расходы...... 170 Руководство текущей деятельностью АО «Атомэнергомаш» осуществляется Генеральным директором Общества Никипе- 5.21. Прибыль (убыток) на акцию...... 170 ловым Андреем Владимировичем. Исполнительные органы подотчетны Совету директоров Общества и Общему собранию 5.22. Информация о связанных сторонах...... 171 акционеров. 5.23. События после отчетной даты...... 171 Ревизионная комиссия в соответствии с учредительными документами Общества не создается. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Список связанных сторон АО «Атомэнергомаш» по состоянию на 31.12.2017 ...... 172 ПРИЛОЖЕНИЕ 2 ...... 178
150 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 151 APPENDICES
2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ 2.3. Нематериальные активы
При ведении бухгалтерского учета АО «Атомэнергомаш» руководствовалось Федеральным законом от 06.12.2011 № 402-ФЗ Первоначальной стоимостью нематериального актива, полученного по договорам, предусматривающим исполнение обяза- «О бухгалтерском учете», «Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федера- тельств (оплату) неденежными средствами, признается стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче Обще- ции», утвержденным Приказом Минфина РФ от 29.07.1998 № 34н, другими положениями по бухгалтерскому учету. ством, увеличенная на сумму дополнительных расходов, связанных с поступлением и обеспечением условий для использова- ния нематериального актива в запланированных целях. Бухгалтерская отчетность Общества сформирована исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности. Переоценка нематериальных активов по текущей рыночной стоимости и проверка на обесценение нематериальных активов в порядке, определенном Международными стандартами финансовой отчетности, не производится. 2.1. Активы, обязательства и операции в иностранных валютах Амортизация по нематериальным активам с определенным сроком полезного использования осуществляется линейным спо- При учете хозяйственных операций, совершенных в иностранных валютах, применялся официальный курс иностранной собом. валюты к рублю, действовавший в день совершения операции. Денежные средства в кассе и на счетах в банках, ценные бумаги (за исключением акций), средства в расчетах (за исключением полученных и выданных авансов, предварительной оплаты и за- Общество установило следующие сроки полезного использования нематериальных активов: датков), выраженные в иностранной валюте, отражены в бухгалтерской отчетности в суммах, исчисленных на основе офици- альных курсов валют, действовавших на отчетную дату. Группы нематериальных активов Сроки полезного использования нематериальных Курсы основных иностранных валют составили: активов (число лет)
Валюта На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. Изобретения, промышленные образцы, полезные модели Объекты отсутствуют Доллар США 57,6002 60,6569 72,8827 Программы для ЭВМ, базы данных От 3 до 10 лет Евро 68,8668 63,8111 79,6972 Товарный знак, знак обслуживания, наименование места 9 лет происхождения товаров Курсовые разницы, возникшие в течение года по операциям с активами и обязательствами в иностранной валюте, а также при Топология интегральных микросхем Объекты отсутствуют пересчете их по состоянию на отчетную дату, отражены в составе прочих доходов и расходов свернуто. Селекционные достижения Объекты отсутствуют 2.2. Краткосрочные и долгосрочные активы и обязательства Деловая репутация организации Объекты отсутствуют В бухгалтерском балансе дебиторская и кредиторская задолженность, включая задолженность по кредитам и займам, отнесена Лицензии (кроме лицензий на пользование недрами) Объекты отсутствуют к краткосрочной, если срок ее обращения (погашения) не превышает 12 месяцев после отчетной даты или срок не установлен. Дебиторская и кредиторская задолженность, включая задолженность по кредитам и займам, отнесена к долгосрочной, если Лицензии на пользование недрами Объекты отсутствуют срок ее обращения (погашения) превышает 12 месяцев после отчетной даты. Прочие 2 года Общество осуществляет перевод долгосрочной дебиторской (кредиторской) задолженности (ее части) в краткосрочную, если на отчетную дату срок погашения задолженности (части задолженности) составляет не более 12 месяцев после отчетной даты. На отчетную дату Обществом произведена проверка срока полезного использования на предмет его уточнения. Необходи- Дебиторская и кредиторская задолженность покупателей и заказчиков, авансы по договорам на выполнение работ, оказание мость уточнения не выявлена. услуг, продажи продукции с длительным циклом изготовления классифицируются как краткосрочная задолженность вне зави- 2.4. Основные средства симости от срока ее обращения (погашения). В состав основных средств включаются фактически эксплуатируемые объекты недвижимости, принятые к учету в установ- Долгосрочная дебиторская задолженность отражается по группе статей «Прочие внеоборотные активы» бухгалтерского ленном порядке с момента ввода их в эксплуатацию (независимо от даты начала и окончания государственной регистрации баланса. прав собственности на них).
Авансы, выданные поставщикам и подрядчикам по капитальному строительству, поставщикам объектов основных средств, не- Активы, в отношении которых выполняются условия признания объектов основных средств и стоимостью не более 40 000 зависимо от срока их погашения отражаются отдельной статьей в группе статей «Основные средства» бухгалтерского баланса. рублей за единицу, отражаются в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в составе материально-производствен- ных запасов. Авансы, выданные поставщикам и подрядчикам по договорам приобретения и создания объектов нематериальных активов, независимо от срока их погашения отражаются отдельной статьей в группе статей «Нематериальные активы» бухгалтерского Первоначальной стоимостью основных средств, полученных по договорам, предусматривающим исполнение обязательств баланса. (оплату) неденежными средствами, признается стоимость ценностей, переданных или подлежащих передаче Обществом, увеличенная на сумму дополнительных расходов, связанных с поступлением и доведением основных средств до состояния, Авансы, выданные подрядчикам по НИОКР, независимо от срока их погашения отражаются по статье «Прочие внеоборотные пригодного к использованию. активы» бухгалтерского баланса. Переоценка объектов основных средств по текущей (восстановительной) стоимости не производится. В бухгалтерской (финансовой) отчетности информация о дебиторской и кредиторской задолженности, относящаяся к одному контрагенту, отражается развернуто. Амортизация объектов основных средств производится исходя из срока их полезного использования линейным способом.
Исходя из требования осмотрительности, Общество осуществляет начисление резерва по сомнительным долгам. Дебиторская задолженность отражается в бухгалтерском балансе с учетом (за вычетом) начисленного резерва по сомнительным долгам.
Финансовые вложения классифицируются как краткосрочные или долгосрочные исходя из предполагаемого срока их исполь- зования (обращения, владения или погашения) после отчетной даты.
152 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 153 APPENDICES
Общество установило следующие сроки полезного использования объектов основных средств: ки устойчивого снижения стоимости, и на сумму превышения учетной (балансовой) стоимости данных вложений над их рас- четной стоимостью создан резерв под обесценение финансовых вложений. Изменения резерва по результатам тестирования на обесценение финансовых вложений по состоянию на 31 декабря отчетного года отнесены на прочие расходы и доходы. Наименование показателя Сроки полезного использования объектов основных средств (число лет) Ценные бумаги (кроме индивидуально идентифицируемых, включая векселя и депозитные сертификаты), не имеющие рыноч- до 1 января 2002 г. с 1 января 2002 г. ной стоимости, оцениваются в бухгалтерском учете при выбытии по их видам способом ФИФО. Иные финансовые вложения (включая индивидуально идентифицируемые ценные бумаги, такие как векселя и депозитные сертификаты), по которым теку- Здания объекты отсутствуют объекты отсутствуют щая рыночная стоимость не определяется, отражаются при выбытии по первоначальной стоимости каждой единицы. Сооружения и передаточные устройства объекты отсутствуют объекты отсутствуют При выбытии активов, принятых к бухгалтерскому учету в качестве финансовых вложений, по которым определяется текущая Машины и оборудование объекты отсутствуют от 2 до 10 рыночная стоимость, их стоимость определяется Обществом исходя из последней оценки. Транспортные средства объекты отсутствуют от 3 до 7 Доходы и расходы по операциям с финансовыми вложениями отражаются в составе прочих доходов и расходов. Другие виды основных средств объекты отсутствуют от 3 до 30 2.9. Производные финансовые инструменты
Не подлежат амортизации следующие объекты ОС: В бухгалтерском учете признаются активы и обязательства по договорам купли-продажи производных финансовых инстру- • земельные участки; ментов (ПФИ), существующие на отчетную дату. • объекты природопользования; Производный финансовый инструмент представляет собой актив, если совокупная стоимостная оценка содержащихся в соот- • объекты, находящиеся на консервации сроком более 3 месяцев; ветствующем договоре требований к контрагенту превышает совокупную стоимостную оценку обязательств перед контрагентом по этому договору и организация ожидает увеличения будущих экономических выгод в результате получения активов (денежных • полностью амортизированные объекты, не списанные с баланса. средств или иного имущества), обмена активов или погашения обязательств на потенциально выгодных для организации условиях. Основные средства, полученные в аренду, учитываются на забалансовом счете «Арендованные основные средства» по дого- ворной или иной согласованной сторонами стоимости. Производный финансовый инструмент представляет собой обязательство, если совокупная стоимостная оценка содержащих- ся в соответствующем договоре обязательств организации перед контрагентом превышает совокупную стоимостную оценку 2.5. Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы требований к контрагенту по этому договору и организация ожидает уменьшения будущих экономических выгод в результате выбытия активов (денежных средств или иного имущества), обмена активов или погашения обязательств на потенциально Списание расходов по каждой выполненной научно-исследовательской, опытно-конструкторской, технологической работе невыгодных для организации условиях. производится линейным способом в течение срока использования результатов НИОКР, но не более 5 лет. Производные финансовые инструменты, представляющие собой актив, отражаются на счете 76 «Производные финансовые 2.6. Запасы инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод», производные финансовые инструменты, представляю- щие собой обязательство, отражаются на счете 76 «Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьше- При отпуске в производство и ином выбытии МПЗ их оценка производится по средней себестоимости по каждой единице ние экономических выгод». учета материалов. В расчет средней оценки единицы учета материалов включаются количество и стоимость материалов на на- чало месяца и все поступления в течение данного месяца (отчетного периода). Оценка ПФИ (получаемого и передаваемого по договору) осуществляется по справедливой стоимости.
Товары, приобретенные для продажи при осуществлении розничной торговли, оцениваются по стоимости приобретения. Отражение результатов переоценки ПФИ зависит от целей использования ПФИ (с целью хеджирования либо с иными целя- ми), вида хеджируемого риска и эффективности хеджирования. 2.7. Незавершенное производство Результаты переоценки инструментов хеджирования отражаются в бухгалтерском учете на основании отчета об эффективно- Оценка незавершенного производства производится по фактической производственной себестоимости. сти хеджирования, предоставляемого структурным подразделением, ответственным за управление рисками. При этом на сче- тах бухгалтерского учета отражаются результаты взаимозачета изменений в справедливой стоимости инструмента хеджирова- 2.8. Финансовые вложения ния и хеджируемой статьи в следующем порядке:
Финансовые вложения отражаются в бухгалтерском учете и в бухгалтерской (финансовой) отчетности по первоначальной 1) по инструменту хеджирования денежных потоков: стоимости, представляющей фактические затраты на их приобретение, кроме финансовых вложений, по которым можно опре- • эффективная часть инструмента относится на добавочный капитал; делить текущую рыночную стоимость. • неэффективная часть инструмента относится на прочие доходы и расходы; Финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, переоцениваются по текущей рыночной стоимости на конец отчетного периода. Разница между оценкой таких финансовых вложений на текущую отчетную дату и пре- 2) по инструменту хеджирования справедливой стоимости: дыдущей их оценкой относится на прочие расходы и доходы. Указанную корректировку Общество производит ежеквартально. • эффективная и неэффективная части инструмента относятся на прочие доходы и расходы.
По долговым ценным бумагам (векселя, облигации), приобретенным с дисконтом, по которым не определяется текущая рыноч- Доходы и расходы от переоценки прочих ПФИ (ПФИ, не являющихся инструментами хеджирования) относятся на прочие ная стоимость, Обществом производится равномерное (ежемесячное) признание дохода в виде разницы между первоначаль- доходы и расходы. ной и номинальной стоимостью долговых ценных бумаг в течение срока их обращения. При выбытии активов и погашении обязательств, связанных с ПФИ, доходы и расходы от их переоценки переносятся с доба- Финансовые вложения, по которым на отчетную дату существуют условия устойчивого существенного снижения стоимости, вочного капитала на счета учета доходов и расходов, по которым отражены операции с хеджируемой статьей, либо включают- отражены в Бухгалтерском балансе по состоянию на конец отчетного года по их учетной (балансовой) стоимости за минусом ся в первоначальную стоимость полученного по сделке хеджирования актива. резерва под обесценение финансовых вложений. Резерв под обесценение финансовых вложений создается один раз в год по результатам проверки на обесценение по состоянию на 31 декабря отчетного года. При определении величины резерва Денежные потоки по операциям хеджирования подлежат отражению в Отчете о движении денежных средств аналогично Обществом, на основании доступной информации, определена расчетная стоимость финансовых вложений, имеющих призна- денежным потокам по хеджируемой статье. Денежные поступления и выплаты по ПФИ, заключенным с иными целями (на-
154 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 155 APPENDICES
пример, с целью продажи), классифицируются как денежные потоки по инвестиционной деятельности и подлежат отражению 2.15. Эквиваленты денежных средств и представление денежных потоков в Отчете по строкам 4219 «Прочие поступления» и 4229 «Прочие платежи» соответственно. о движении денежных средств
2.10. Займы и кредиты К денежным эквивалентам Общества относятся: • открытые в кредитных организациях депозиты на срок не более 3 месяцев (в том числе депозиты до востребования); Проценты по кредитам и займам полученным включаются в стоимость инвестиционного актива или в состав прочих расходов равномерно в течение срока договора займа (кредитного договора). • векселя банков с наивысшими кредитными рейтингами международных рейтинговых агентств (национальный кредитный рейтинг ruA и выше кредитного агентства Moody`s, национальный кредитный рейтинг ruAA и выше кредитного агентства Дополнительные затраты, связанные с получением кредитов и займов, включаются в состав прочих расходов равномерно Standard & Poor’s, национальный кредитный рейтинг AAA(rus) кредитного агентства Fitch, либо соответствующие им внеш- в течение срока договора займа (кредитного договора). ние кредитные рейтинги), со сроком погашения не более 3 месяцев с даты покупки (в том числе со сроком «по предъявле- нии»); Общество отражает задолженность по полученным от заимодавцев займам и (или) кредитам в сумме фактически поступивших • средства займов со сроком возврата заимодавцу на следующий рабочий день за днем предоставления, перечисленные денежных средств. пул-лидеру в рамках операций кэш-пулинга, производимых между организациями Группы компаний Госкорпорации «Росатом» (при этом под кэш-пулингом понимается перечисление средств заимодавцев пул-лидеру на пополнение его 2.11. Отложенные налоги оборотных средств и возврат указанных средств в автоматическом режиме).
При составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязатель- В Отчете о движении денежных средств представляются свернуто: ства отражаются в бухгалтерском балансе свернуто. • денежные потоки комиссионера или агента в связи с осуществлением ими комиссионных или агентских услуг (за исключе- нием платы за сами услуги); 2.12. Выручка, прочие доходы • косвенные налоги в составе поступлений от покупателей и заказчиков, платежей поставщикам и подрядчикам и платежей Выручка от продажи товаров (продукции) и оказания услуг признается по мере отгрузки товаров (продукции) покупателям в бюджетную систему Российской Федерации или возмещение из нее; (или оказания услуг) и предъявления им расчетных документов. Она отражена в отчетности за минусом налога на добавленную • поступления от контрагента в счет возмещения коммунальных платежей и осуществление этих платежей в арендных и иных стоимость, акциза, таможенных пошлин и других аналогичных обязательных платежей. аналогичных отношениях;
В отчете о финансовых результатах следующие виды прочих доходов и расходов показываются свернуто: • оплата транспортировки грузов с получением эквивалентной компенсации от контрагента; • доходы и расходы в виде курсовых разниц; • покупка и перепродажа финансовых вложений в течение трех месяцев; • доходы и расходы от операций купли-продажи иностранной валюты; • осуществление краткосрочных (до трех месяцев) финансовых вложений за счет заемных средств. • отчисления в оценочные резервы и доходы в виде сумм восстановленных оценочных резервов; Предоставление и возврат краткосрочных займов сроком до трех месяцев отражаются в ОДДС в составе денежных потоков • расходы на создание и увеличение оценочных обязательств и доходы в связи с уменьшением их стоимости; от инвестиционных операций развернуто по строке 4223 «в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования • доходы и расходы от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости; денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам» и строке 4213 «от возврата предоставленных зай- мов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)» соответственно. • доходы и расходы от выбытия объектов основных средств, объектов незавершенного строительства за исключением выбы- тия в результате купли-продажи указанных объектов; Получение и возврат краткосрочных займов сроком до трех месяцев отражаются в ОДДС в составе денежных потоков от фи- • доходы и расходы по производным финансовым инструментам, связанным с одним объектом хеджирования; нансовых операций развернуто по строке 4311 «получение кредитов и займов» и строке 4323 «в связи с погашением (выку- пом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов» соответственно. • доходы от ликвидируемого имущества и расходы от списания акций (паев, долей) ликвидируемых организаций и доходы от восстановления ранее созданного резерва по обесценению акций (паев, долей) ликвидированных организаций. В Отчете о движении денежных средств организация показывает наличие денежных средств в иностранной валюте по курсу ЦБ РФ, действующему на отчетные даты, а движение денежных средств в иностранной валюте в течение отчетного периода — Выручка от выполнения работ, оказания услуг, продажи продукции с длительным циклом изготовления признается в бухгал- по курсу ЦБ РФ на даты совершения операций в иностранной валюте. терском учете по завершении выполнения работы, оказания услуги, изготовления продукции в целом. Движение денежных средств, связанное с покупкой или продажей иностранной валюты, отражается в Отчете о движении 2.13. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, коммерческие расходы, управленческие расхо- денежных средств сальдировано. Прибыли и убытки от операций по покупке и продаже иностранной валюты отражаются ды, прочие расходы по строкам «Прочие поступления» и «Прочие платежи» по текущей деятельности Отчета о движении денежных средств.
Коммерческие и управленческие расходы ежемесячно списываются в полной сумме на расходы отчетного периода. 3. ИЗМЕНЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ, ПРИМЕНЯЕМЫЕ С 2017 ГОДА 2.14. Расходы будущих периодов Начиная с отчетности за 2017 год исходя из требования осмотрительности, объекты незавершенного строительства, оборудо- Расходы, произведенные Обществом в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам (в том числе пла- вания к установке, в отношении которых в установленном порядке принято решение о выбытии (продаже, безвозмездной пе- тежи за право использования результатов интеллектуальной деятельности, расходы на создание и изменение характеристик редаче, ликвидации) в связи с нецелесообразностью их достройки с последующим вводом в эксплуатацию, до момента такого информационных систем, не удовлетворяющих критериям признания НМА, дополнительные расходы по займам и кредитам, выбытия отражаются в бухгалтерском балансе на конец отчетного периода за вычетом резерва под снижение их стоимости. по приобретению финансовых вложений до момента признания финансовых вложений в учете), отражены в отчетности при Резерв под снижение стоимости объектов незавершенного строительства определяется как разница между фактической себе- сроке их списания: стоимостью и текущей рыночной стоимостью соответствующих объектов. • менее чем через 12 месяцев после отчетного периода — в составе оборотных активов (по статье баланса «Прочие оборотные активы»); В учетной политике, применяемой с 2017 года, отменен 20 %-й критерий существенности колебаний расчетной стоимости при проведении теста на обесценение финансовых вложений. • более 12 месяцев после отчетного периода — в составе внеоборотных активов (по статье баланса «Прочие внеоборотные активы»).
156 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 157 APPENDICES
Также в учетной политике, применяемой с 2017 года, уточнен порядок признания дохода в виде дивидендов по акциям, при- На отчетную дату Обществом произведена проверка срока полезного использования на предмет его уточнения. По результа- знание дохода осуществляется на дату решения общего собрания акционеров об их выплате (объявлении), если Общество там проверки необходимость уточнения срока полезного использования не установлена. не предполагает отчуждения указанных акций до момента составления списка лиц, имеющих право на получение дивидендов. В случае если с высокой степенью вероятности такое отчуждение возможно, дивиденды признаются на дату внесения Обще- ства в указанный список. 5.2. НИОКР и незаконченные операции по приобретению нематериальных активов
С 2017 года признание дивидендов, полученных от акционерных обществ, производится на дату составления списка лиц, име- Общество не осуществляет расходов по научно-исследовательским и опытно-конструкторским работам. ющих право на получение дивидендов. За отчетный период затраты на приобретение нематериальных активов отсутствуют (в прошлом году составили 4. КОРРЕКТИРОВКИ И ПРОЧИЕ ИЗМЕНЕНИЯ В УЧЕТЕ, ОТНОСЯЩИЕСЯ 10 915 тыс. руб.), принято к учету в качестве нематериальных активов — 18 тыс. руб. (в прошлом году — 10 906 тыс. руб.). К ПРЕДЫДУЩИМ ПЕРИОДАМ По состоянию на 31 декабря 2017 и 2016 гг. расходы по незаконченным операциям по приобретению нематериальных активов В связи с выявленными ошибками внесены корректировки во вступительные показатели Бухгалтерского баланса: составили 4 445 тыс. руб. 2017 г. (тыс. руб.) 5.3. Основные средства Наименование статьи Код строки Сумма до кор- Сумма Сумма после ректировки корректировки корректировки Наличие и движение основных средств отражены в Таблице 2.1 в Приложении 2. (на 31.12.2016) (на 01.01.2017) В 2017 г. изменение стоимости основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции и частичной ликви- Прочие дебиторы 1233 4 475 913 – 4 475 913 дации составило 5 377 тыс. руб., в 2016 г. — не было. проценты по финансовым вложениям к получению 12331 3 123 081 (954 618) 2 168 463 Иное использование основных средств отражено в Таблице 2.4 в Приложении 2.
расчеты с комитентами (принципалами) Основные средства, стоимость которых не погашается, отсутствуют. по агентским договорам 12332 – 190 979 190 979 Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и фактически используемые, находящиеся в процессе государственной прочие дебиторы 12333 1 352 832 763 639 2 116 471 регистрации, отсутствуют.
2016 г. (тыс. руб.) Договоры лизинга имущества в отчетном периоде отсутствовали. Наименование статьи Код строки Сумма до кор- Сумма Сумма после Информация о стоимости арендованного имущества представлена в таблице: ректировки корректировки корректировки (на 31.12.2015) (на 01.01.2016) 2017 г. (тыс. руб.) Прочие дебиторы 1233 3 326 128 – 3 326 128 Наименование показателя На начало года Изменения за период На конец периода проценты по финансовым вложениям к получению 12331 1 597 827 (596 775) 1 001 052 Поступило Выбыло
расчеты с комитентами (принципалами) Всего 162 691 351 – 163 042 по агентским договорам 12332 – 8 721 8 721 в том числе: прочие дебиторы 12333 1 728 301 598 054 2 316 355 Здания 126 009 351 – 126 360
Корректировки иных форм отчетности за 2016 и 2017 годы не производились. Транспортные средства 8 989 – – 8 989 Другие виды основных средств 27 693 – – 27 693
5. РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2017 ГОД 2016 г. (тыс. руб.) 5.1. Нематериальные активы Наименование показателя На начало года Изменения за период На конец периода Информация о наличии и движении нематериальных активов отражена в Таблице 1.1 в Приложении 2. Поступило Выбыло
Нематериальные активы с неопределенным сроком полезного использования на отчетную дату отсутствуют. Всего 153 917 8 791 (17) 162 691
Нематериальные активы, созданные самим Обществом, по состоянию на отчетную дату отсутствуют. в том числе: Здания 123 876 2 150 (17) 126 009 По состоянию на отчетную дату в бухгалтерском учете числится объект НМА, от которого Общество получает экономические выгоды, с полностью погашенной стоимостью в сумме 450 тыс. руб. — Модернизация официального сайта АО «Атомэнергомаш». Транспортные средства 2 348 6 641 – 8 989
НМА, направляемые на некоммерческие цели, по состоянию на отчетную дату отсутствуют. Другие виды основных средств 27 693 – – 27 693
158 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 159 APPENDICES
Объекты арендованных объектов основных средств, по которым не определена стоимостная оценка, отсутствуют. При оценке необходимости создания резерва комиссия применяет следующий подход: • расчетная стоимость финансовых вложений признается равной нулю в случае, если организация владеет информацией, Затраты на приобретение объектов основных средств составили за 2017 год 12 083 тыс. руб., 2016 год — 5 701 тыс. руб. При- свидетельствующей о том, что займы с вероятностью более 90 % не будут погашены; обретенные объекты основных средств, не введенные в эксплуатацию по состоянию на 31.12.2017, составляют 1 579 тыс. руб., на 31.12.2016 отсутствуют. • в случае если заемщиком является организация, не входящая в группу компаний ГК «Росатом», резерв создается с учетом количества дней просрочки. В отношении просроченной задолженности, срок неисполнения обязательств по которой 5.4. Прочие внеоборотные активы составляет менее 6 месяцев, обесценение не производится; • в отношении просроченных займов, не обеспеченных соответствующими гарантиями, когда должником является организа- В составе прочих внеоборотных активов отражены НДС по авансам полученным долгосрочным, долгосрочная часть стоимости ция, входящая в Группу компаний ГК «Росатом», обесценение признается исходя из экспертной оценки возврата займа. При неисключительных прав на программное обеспечение и базы данных, долгосрочная задолженность по расчетам с покупате- формировании экспертной оценки возврата займа учитывается информация, свидетельствующая о финансовых затрудне- лями и заказчиками, по авансам выданным, по расчетам с комитентами (принципалами) по агентским договорам, по расчетам ниях у заемщика (ликвидация, банкротство), а также высокие риски утраты контроля над заемщиком из-за экономических, по претензиям. политических или социальных изменений (страновые риски).
5.5. Запасы В результате проведенного тестирования резервы под обесценение займов выданных были доначислены. Указанные резервы были начислены в отношении займов, по которым выявлено непоступление или существенное снижение поступлений в виде Наличие и движение товарно-материальных ценностей за отчетный и предшествующий периоды представлены в Таблице 3.1 процентов, а также вероятность погашения займов и процентов по ним признана низкой. в Приложении 2. Информация о движении оценочных резервов под обесценение финансовых представлена в Таблице 4.2 в Приложении 2. В составе товарно-материальных ценностей отсутствуют запасы, находящиеся в залоге. 5.7. Производные финансовые инструменты Резерв под обесценение товарно-материальных ценностей не создавался ввиду отсутствия запасов, которые полностью или частично потеряли свои свойства или обесценились. В отчетном году у Общества отсутствовали договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами.
5.6. Финансовые вложения 5.8. Денежные средства По состоянию на 31 декабря 2017 года финансовые вложения, по которым можно определить текущую рыночную стоимость, отсутствуют. Остатки денежных средств и денежных эквивалентов на отчетные даты представлены в таблице: (тыс. руб.) Движение финансовых вложений за отчетный и предшествующий периоды представлено в Таблице 4.1 в Приложении 2. Показатель На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. Финансовые вложения, обремененные залогом, на балансе не числятся. Остаток денежных средств (Отчет о движении денежных средств) 28 640 775 47 214 490 40 904 950 Переданных финансовых вложений с обязательством обратного выкупа нет. Остаток денежных средств (Бухгалтерский В составе финансовых вложений Общества отсутствуют долговые ценные бумаги, по которым заемщиком не исполняются баланс) 28 640 775 47 214 490 40 904 950 обязательства. в том числе: По финансовым вложениям, по которым не определяется текущая рыночная стоимость, но которые демонстрируют устойчи- Денежные средства 28 538 775 28 244 015 40 904 950 вое существенное снижение их стоимости, начислен резерв. Информация о движении сумм резерва отражена в Таблице 4.2 Денежные эквиваленты (краткосрочные в Приложении 2. депозиты) 102 000 18 970 475 –
По состоянию на 31 декабря 2017 года проведено тестирование на обесценение финансовых вложений в виде акций (долей).
Наличие признаков обесценения связано с существенным снижением стоимости финансовых вложений и характеризуется В составе денежных средств отражены денежные средства с ограничением к использованию: одновременным наличием следующих факторов: (тыс. руб.) • на отчетную дату (не ранее 30 сентября отчетного года) и на предыдущую дату (в течение не менее 3 месяцев) учетная стои- мость существенно (более чем на 20 %) выше их расчетной стоимости; Показатель Валюта На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. • в течение отчетного года расчетная стоимость финансовых вложений существенно изменялась исключительно в направле- Счета в УФК по г. Москве Рубли 84 779 2 609 039 – нии ее уменьшения; Целевые счета Евро 76 486 76 257 – • на отчетную дату отсутствуют свидетельства того, что в будущем возможно существенное (до уровня отклонения от учет- ной стоимости не более чем на 20 %) повышение расчетной стоимости данных финансовых вложений. По состоянию на отчетные даты Общество имело возможность привлечь дополнительные денежные средства у следующих По результатам проведенного тестирования были начислены и использованы оценочные резервы по финансовым вложениям заимодавцев: в виде акций (долей) в зависимости от оценки финансового состояния организаций-эмитентов. (тыс. руб.)
По состоянию на 31 декабря 2017 года проведено тестирование на обесценение финансовых вложений в виде займов выдан- Заимодавец На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. ных. АО «Атомэнергопром» 15 695 300 1 000 000 – При этом оценивалось наличие просроченных займов и процентов по займам и возможность их погашения.
Движение денежных средств за отчетный и предшествующий периоды представлено в Отчете о движении денежных средств.
160 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 161 APPENDICES
В течение отчетного периода Общество направило денежные средства в размере 30 912 476 тыс. руб. на поддержание деятель- Наименование показателя Код За 2017 г. За 2016 г. ности Общества на уровне существующих объемов производства и 11 852 тыс. руб. — на приобретение и создание внеоборот- строки ных активов. основное дочерние основное дочерние общество и зависимые общество и зависимые В течение отчетного периода Общество получило авансы от покупателей и заказчиков в сумме 20 612 687 тыс. руб., перечис- общества общества лило авансы за товары (работы, услуги) в размере 22 975 972 тыс. руб. В течение предыдущего отчетного периода Общество Денежные потоки от финансовых получило авансы от покупателей и заказчиков в сумме 9 923 919 тыс. руб., перечислило авансы за товары (работы, услуги) операций в размере 2 187 318 тыс. руб. Поступления: В 2017 и 2016 году имели место существенные денежные потоки между Обществом и его основными (материнскими), дочер- получение кредитов и займов 4311 4 835 000 18 454 300 12 470 000 9 069 090 ними и зависимыми обществами и прочими связанными сторонами, которые отражены в отчете о движении денежных средств по следующим статьям: от выпуска акций, увеличения долей (тыс. руб.) участия 4313 14 999 993 Платежи: Наименование показателя Код За 2017 г. За 2016 г. строки в связи с погашением (выкупом) векселей основное дочерние основное дочерние и других долговых ценных бумаг, возврат общество и зависимые общество и зависимые кредитов и займов 4323 8 989 198 16 502 800 23 465 300 9 118 590 общества общества
Денежные потоки от текущих операций Взаимоувязка показателей Бухгалтерского баланса и Отчета о движении денежных средств отражена в таблице: Поступления: (тыс. руб.) от продажи продукции, товаров, работ и услуг 4111 22 690 880 15 954 656 Показатель На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г.
Платежи: Остаток денежных средств (Отчет о движении денежных средств) 28 640 775 47 214 490 40 904 951 поставщикам (подрядчикам) за сырье, Остаток денежных средств (Бухгалтерский материалы, работы, услуги 4121 24 686 733 6 527 591 баланс) 28 640 775 47 214 490 40 904 951 процентов по долговым обязательствам 4123 1 121 056 368 294 2 654 696 285 133 в том числе:
Денежные потоки от инвестиционных Денежные средства 28 538 775 28 244 015 40 904 951 операций Финансовые вложения, классифицируемые в качестве денежных эквивалентов 102 000 18 970 475 — Поступления:
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав Взаимоувязка показателей Отчета о движении денежных средств и данных по движению финансовых вложений в Таблице 4.1 требования денежных средств к другим отражена ниже: лицам) 4213 10 769 500 14 140 024 7 354 200 21 465 812 2017 г. (тыс. руб.) дивидендов, процентов по долговым Долгосрочные займы Краткосрочные займы Итого финансовым вложениям и аналогичных Показатель поступлений от долевого участия поступило выбыло поступило выбыло поступило выбыло в других организациях 4214 6 858 682 изменения за период Платежи: (табл. 4.1) 5 322 470 (5 322 470) 29 389 889 (22 859 098) 34 712 359 (28 181 568) в т. ч. в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией денежные средства 300 000 (594 400) 24 609 524 (17 794 786) 24 909 524 (18 389 186) и подготовкой к использованию переклассификация 5 022 470 (4 728 070) 4 728 070 (5 022 470) 9 750 540 (9 750 540) внеоборотных активов 4221 10 906 курсовые разницы – – 40 564 (29 098) 40 564 (29 098) в связи с приобретением акций других организаций (долей участия) 4222 8 018 000 300 000 перечисление денежных средств через в связи с приобретением долговых счета третьих лиц – – 183 (12 744) 183 (12 744) ценных бумаг (прав требования денежных неденежные расчеты – – 7 548 – – – средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам 4223 12 752 400 5 649 530 6 780 700 22 272 744 списание займа – – 4 000 – – – Справочно: денежные потоки по долговым ценным бумагам и правам требования в составе показателей стр. 4213, 4223 12 308 946 (26 465 049) ОДДС, стр. 4213, 4223 37 218 652 (44 866 979)
162 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 163 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.) Информация об обеспечениях обязательств, полученных от покупателей продукции (работ, услуг), представлена в Таблице 7 в Приложении 2. Показатель Долгосрочные займы Краткосрочные займы Итого Имущество, полученное в залог: поступило выбыло поступило выбыло поступило выбыло (тыс. руб.) изменения за период (табл. 4.1) 21 020 956 (13 525 284) 30 965 038 (35 797 607) 51 985 994 (49 322 891) Вид Xарактер На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. имущества, обязательств, в т. ч. – полученного под которые Сумма Залоговая Сумма обя- Залоговая Сумма Залоговая в залог получено обе- обязатель- стоимость зательства, стоимость обязатель- стоимость денежные средства – (12 997 254) 28 817 419 (15 959 772) 28 817 419 (28 957 026) спечение ства, под под которое ства, под которое выдано которое переклассификация 18 857 751 (24 000) 24 000 (18 857 751) 18 881 751 (18 881 751) выдано обеспечение выдано курсовые разницы 2 163 207 (504 030) 2 121 026 (932 847) 4 284 233 (1 436 877) обес обеспечение печение перечисление денежных средств через Акции исполнение ПАО «ЭМСС» обязательств счета третьих лиц – 2 593 (47 237) 2 593 (47 237) 9 792 034 10 311 673 12 390 059 в количестве по договору Справочно: денежные потоки по долговым ценным бумагам и правам требования 370 708 378 шт. поручительства в составе показателей стр. 4213, 4223 (49 181) исполнение Движимое ОДДС, стр. 4213, 4223 28 820 012 29 053 444 обязательств имущество 8 461 508 7 750 774 7 797 090 8 162 089 8 410 663 9 807 211 по договору ПАО «ЭМСС» поручительства 5.9. Дебиторская задолженность исполнение Недвижимое обязательств В Бухгалтерском балансе дебиторская задолженность показана за вычетом резерва по сомнительным долгам. Информация имущество 7 772 013 8 184 454 9 834 086 по договору о наличии дебиторской задолженности, а также о суммах признанного и списанного резерва представлена в Таблицах 5.1.1 ПАО «ЭМСС» и 5.1.2 в Приложении 2. поручительства Итого 8 461 508 25 314 821 7 797 090 26 658 216 8 410 663 32 031 356 5.10. Государственная помощь и целевое финансирование
В течение отчетного и предшествующего периодов Общество не получало государственную помощь, бюджетные кредиты и прочие формы государственной помощи. Целевое финансирование отсутствует. По договору залога акций ЭМСС Холдингс Лимитед (залогодатель) до наступления случая неисполнения обязательств ПАО «ЭМСС» по договору поручительства имеет право владеть предметом залога и использовать его с любой целью, 5.11. Кредиторская задолженность но не может без предварительного письменного согласия залогодержателя отчуждать его или передавать любые права на него, а также совершать любые действия, которые могут привести к изменению стоимости предмета залога, передавать предмет Наличие и движение кредиторской задолженности отражено в Таблице 5.2 в Приложении 2. залога в другое депозитарное учреждение, использовать предмет залога или разрешать использовать предмет залога для голосования любыми акциями в уставном капитале ПАО «ЭМСС» с целью увеличения его уставного капитала, которое может 5.12. Обеспечение обязательств привести к уменьшению доли предмета залога в выпущенном акционерном капитале.
(тыс. руб.) По договору залога движимого имущества и договору ипотеки ПАО «ЭМСС» (залогодатель) до наступления случая неиспол- нения обязательств ПАО «ЭМСС» по договору поручительства имеет право владеть предметом залога и использовать его Наименование показателя Код На 31 декабря 2017 г. На 31 декабря 2016 г. На 31 декабря 2015 г. по целевому назначению, но не может без предварительного письменного согласия залогодержателя продавать, передавать или иным образом отчуждать предмет залога. Полученные — всего 5800 25 876 410 27 035 922 98 091 143
в том числе: В отчетном периоде Общество не выдавало собственных векселей контрагентам, обеспечения под собственные обязательства не выдавались. залог 5801 25 314 821 26 658 216 32 031 356 5.13. Налоги и сборы поручительство 5802 213 840 52 927 65 598 000
банковская гарантия 347 749 324 779 461 787 Наличие и уплата налогов и сборов:
Выданные — всего 5810 38 859 337 36 778 033 32 123 375 (тыс. руб.)
в том числе: За 2017 г. За 2016 г. Наименование показателя поручительство 5812 38 859 337 36 778 033 32 123 375 Начислено Уплачено Начислено Уплачено
Всего налоги и сборы (453 768) (845 049) 756 023 (344 803) Информация о выданных Обществом поручительствах по обязательствам дочерних и зависимых обществ по кредитным дого- ворам и договорам поставки отражена в Таблице 6 в Приложении 2.
164 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 165 APPENDICES
(тыс. руб.) 5.15. Отраслевые резервы
За 2017 г. За 2016 г. Отраслевые резервы в соответствии с постановлениями Правительства РФ от 30.01.2002 № 68, от 21.09.2005 № 576 не созда- Наименование показателя ются, поскольку деятельность Общества не относится к эксплуатации особо радиационно опасных и ядерно опасных произ- Начислено Уплачено Начислено Уплачено водств и объектов. в том числе: 5.16. Оценочные обязательства Федеральный бюджет — всего (618 082) (680 307) 612 295 (202 698)
НДС (729 979) (569 558) 514 384 (106 793) Долгосрочные оценочные обязательства у Общества отсутствуют.
НДФЛ 111 458 (110 507) 97 827 (95 726) Краткосрочные оценочные обязательства представлены в таблице:
прочие 439 (242) 84 (179) 2017 г. (тыс. руб.)
Бюджеты субьектов Российской Наименование показателя На начало Признано Погашено Списано как На конец Федерации — всего 137 (142) 163 (156) года избыточная периода сумма, рост сумма Налог на имущество 59 (64) 85 (78) признанная приведенной в отчетном стоимости Транспортный налог 78 (78) 78 (78) периоде за отчетный Налог на прибыль участника КГН (223) – 28 738 372 122 период (проценты) Страховые взносы во внебюджетные фонды 164 177 (164 594) 143 565 (141 949) Всего 1 364 698 702 378 (520 796) (543 012) 1 003 268 в том числе: 5.14. Кредиты и займы Оценочные обязательства Информация о движении сумм займов, полученных от других организаций, приведена в таблице: по выплате вознаграждений 2017 г. (тыс. руб.) по итогам работы за год 317 733 366 797 – (323 570) (4 656) 356 304 Оценочные обязательства Показатель Задолженность Получено Возвращено Реклассификация Задолженность по оплате отпусков работников 29 567 75 335 – (73 140) – 31 762 на 31.12.2016 займов займов на 31.12.2017 Оценочные обязательства Заемные средства, всего 15 564 005 24 731 895 (26 948 347) – 13 347 553 по выплате проектной премии – 12 746 – (90) – 12 656 в т. ч. проценты 113 607 1 442 595 (1 489 350) – 66 853 Оценочные обязательства по прочим выплатам персоналу 61 110 31 072 – – – 92 182 Итого 15 564 005 24 731 895 (26 948 347) – 13 347 553 Оценочные обязательства в том числе со сроком по судебным искам 956 288 189 108 – (123 996) (538 356) 483 044 погашения до 1 года, включая Оценочные обязательства краткосрочную часть по финансовым гарантиям/ долгосрочных займов 15 564 005 21 046 798 (21 275 464) (5 503 141) 9 832 199 поручительствам – 27 320 – – – 27 320 2016 г. (тыс. руб.)
Показатель Задолженность Получено Возвращено Реклассификация Задолженность на 31.12.2015 займов займов на 31.12.2016 2016 г. (тыс. руб.)
Заемные средства, всего 26 725 792 24 361 932 (35 523 719) – 15 564 005 Наименование показателя На начало Признано Погашено Списано как На конец года избыточная периода в т. ч. проценты 230 594 2 822 842 (2 939 829) – 113 607 сумма, рост сумма признанная приведенной Итого 26 725 792 24 361 932 (35 523 719) – 15 564 005 в отчетном стоимости периоде за отчетный в том числе со сроком период погашения до 1 года, включая (проценты) краткосрочную часть долгосрочных займов 26 725 792 24 361 932 (35 523 719) – 15 564 005 Всего 1 138 199 1 215 285 – (500 336) (488 450) 1 364 698
в том числе: Процентная ставка по привлекаемым заемным средствам составляет по краткосрочным займам 6,21–9,2 %, по долгосрочным Оценочные обязательства займам от 7,61 % до 10,5 % годовых. по выплате вознаграждений по итогам работы за год 299 226 319 289 – (300 782) – 317 733 Срок возврата займов, отраженных в отчетности в составе долгосрочных заемных средств, — 2018 год, в составе краткосроч- ных — 2020 год. Оценочные обязательства по оплате отпусков работников 22 854 64 781 – (58 068) – 29 567 По состоянию на отчетную дату у Общества отсутствуют выпущенные векселя и облигации.
166 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 167 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.) 5.18. Выручка и себестоимость продаж Выручка от продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный и предшествующий периоды: Наименование показателя На начало Признано Погашено Списано как На конец года избыточная периода (тыс. руб.) сумма, рост сумма признанная приведенной Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. в отчетном стоимости периоде за отчетный Выручка Себестоимость Выручка Себестоимость период от продажи проданных от продажи проданных (проценты) товаров, товаров, товаров, товаров, продукции, работ, продукции, продукции, продукции, Оценочные обязательства услуг работ, услуг работ, услуг работ, услуг по прочим выплатам персоналу – 61 110 – – – 61 110 Всего 7 141 496 (6 187 582) 5 179 626 (4 594 495) Оценочные обязательства по судебным искам 565 422 770 105 – (141 486) (237 753) 956 288 в том числе
Оценочные обязательства от выполнения прочих работ, оказания по финансовым гарантиям/ прочих услуг 374 097 (10 588) 317 920 (50 122) поручительствам 250 697 – – – (250 697) – от оказания агентских услуг 159 722 (33 173) 63 061 (16 976)
от реализации товаров 6 607 677 (6 143 821) 4 798 645 (4 527 397) Исполнение оценочного обязательства по выплате вознаграждений по итогам работы за год частично исполнено в феврале 2018 года, оставшаяся часть будет выплачена работникам в апреле 2018 года. Выручка, полученная в результате выполнения договоров, предусматривающих исполнение обязательств (оплату) неденежны- Оценочные обязательства по оплате отпусков работников будут исполняться в течение 2018 года. ми средствами, отсутствует.
Срок исполнения оценочного обязательства по судебным искам ожидается в течение 2018 года. Расходы по обычным видам деятельности:
(тыс. руб.) 5.17. Отложенные налоги Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. Расчет суммы текущего налога на прибыль (текущего налогового убытка): (тыс. руб.) Материальные затраты 266 930 99 235
Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. Расходы на оплату труда 911 861 819 011
Условный расход (условный доход) по налогу на прибыль (1 664 510) (2 777 948) Отчисления на социальные нужды 191 361 167 460
Постоянное налоговое обязательство (актив) 663 116 35 180 Амортизация 12 999 11 795
Отложенный налоговый актив 899 530 943 428 Прочие затраты 247 155 235 271
Отложенное налоговое обязательство (25 905) (8 168) Итого по элементам затрат 1 630 306 1 332 772
Текущий налог на прибыль (текущий налоговый убыток) (127 769) (1 807 508) Приобретение товаров для перепродажи 5 727 165 4 568 170 Изменение остатков (прирост [–], уменьшение [+]): 155 576 (84 224) В течение отчетного периода следующие суммы постоянных и временных разниц повлекли корректировки условного расхода (условного дохода) по налогу на прибыль отчетного периода: незавершенного производства (9 586) (43 451) (тыс. руб.) готовой продукции и товаров для перепродажи – (235 979)
Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. остатков товаров отгруженных 165 162 195 206
Постоянные разницы 3 315 580 175 900 Итого расходы по обычным видам деятельности 7 513 047 5 816 718 Временные (налогооблагаемые) разницы 129 525 40 840
Временные (вычитаемые) разницы (4 497 650) 4 717 140 5.19. Договоры строительного подряда и договоры с длительным циклом изготовления
Корректировка отложенного налогового актива – (10 058) В течение отчетного периода выручка по договорам строительного подряда и договорам с длительным циклом изготовления отсутствовала. Изменения применяемых ставок по налогу на прибыль по сравнению с предшествующим отчетным периодом не было.
168 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 169 APPENDICES
• номинальная стоимость акций, находящихся в собственности дочерних и зависимых обществ, — 24 510 руб.; 5.20. Прочие доходы и расходы • средневзвешенное количество обыкновенных акций, находящихся в обращении, — 2 308 202 шт.;
Прочие доходы и расходы за отчетный и предшествующий периоды: • величина базового убытка — 3 692 566 тыс. руб.; • разводненная прибыль отсутствует в связи с отсутствием фактов конвертации конвертируемых ценных бумаг в обыкновен- (тыс. руб.) ные акции или договоров на размещение собственных обыкновенных акций по цене ниже рыночной; Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. • величина базового убытка на акцию — 1 599,76 руб.
Прочие Прочие Прочие Прочие 5.22. Информация о связанных сторонах доходы расходы доходы расходы Информация о связанных сторонах приведена в Приложении 1. Полный перечень связанных сторон приведен на сайте Продажа имущества 2 (2) 158 100 (127 385) http://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=27108&type=6 продажа сырья и материалов 2 (2) – – Конечным бенефициарным владельцем Общества является Российская Федерация в лице Госкорпорации «Росатом». продажа ценных бумаг – – – (127 385) продажа прочих активов – – 158 100 – Информация о доходных операциях, проведенных со связанными сторонами, и сальдо расчетов по реализации товаров, работ, Прочая реализация 190 – 189 – услуг и прочих операций отражена в Таблице 8.1 в Приложении 2. доходы от активов, переданных в пользование Информация об операциях по приобретению товаров, работ, услуг у связанных сторон приведена в Таблице 8.2 в Приложении 2. (аренда, лизинг) 190 – 189 – Начисление (восстановление) резервов 349 248 (7 607 904) 250 697 (5 152 263) Информация о получении/погашении займов от связанных сторон, а также о предоставлении/ возврате займов связанным Продажа иностранной валюты – (24 944) 38 792 – сторонам приведена в Таблице 8.3 в Приложении 2. Курсовые разницы по операциям в иностранной Целевое финансирование связанных сторон отсутствует. валюте – (1 267 703) – (9 309 348) величина курсовых разниц, образовавшихся Информация о размерах вознаграждений основному управленческому персоналу представлена в таблице: по операциям пересчета выраженной в иностранной валюте стоимости активов (тыс. руб.) и обязательств, подлежащих оплате в иностранной валюте – (1 267 703) – (9 309 348) Наименование показателя За 2017 г. За 2016 г. Безвозмездно полученное (переданное) Краткосрочные вознаграждения 200 560 170 580 имущество – – – (424) Заработная плата и премии 170 851 144 161 Ликвидация выводимых из эксплуатации Страховые взносы во внебюджетные фонды 27 986 23 928 объектов ОС – (200) – (30) Добровольное медицинское страхование 441 482 Услуги кредитных организаций – (6 526) – (9 195) Прочие платежи в пользу сотрудников 1 282 2 009 Прочие доходы (расходы) 13 971 (627 386) 261 811 (38 095) в том числе В состав управленческого персонала включены Генеральный директор и директора по направлениям деятельности. Доходы/расходы в виде санкций за нарушение договорных обязательств 8 411 (42 516) 191 511 (1 561) Выплаты вознаграждений (премий, бонусов, единовременной материальной помощи, не предусмотренных коллективным или Доходы/расходы от ликвидации дочерних трудовым договором и положением о премировании или выплачиваемых за счет целевых средств или средств специального и зависимых обществ – (538 263) – (31 600) назначения, выплаты или вознаграждения в виде полной или частичной оплаты товаров (работ, услуг, имущественных прав), Итого 363 411 (9 534 665) 709 589 (14 636 740) в т. ч. коммунальных услуг, питания, отдыха, страховых взносов по добровольному страхованию, обучения в личных интересах) в отчетном периоде не производились.
5.21. Прибыль (убыток) на акцию Среднемесячный размер оплаты труда работников организации в 2017 году составил 264 тыс. руб. (в 2016 году — 263 тыс. руб.) и его соотношение со среднемесячной оплатой труда основного управленческого персонала составило 0,19 (в 2016 году — 0,31). Уставный капитал Общества составлял: • на начало отчетного года — 1 015 926 рублей, разделен на 1 015 926 обыкновенных именных бездокументарных акций номи- Среднемесячный размер оплаты труда 10 % работников с наиболее низкой оплатой труда составил 72 тыс. руб. (в 2016 году — нальной стоимостью 1 рубль каждая; 81 тыс. руб.), 10 % с самой высокой оплатой труда составил 795 тыс. руб. (в 2016 году — 818 тыс. руб.). • на конец отчетного года — 2 566 657 рублей, разделен на 2 566 657 обыкновенных именных бездокументарных акций номи- нальной стоимостью 1 рубль каждая. 5.23. События после отчетной даты В 2016 году состоялась дополнительная эмиссия акций путем закрытой подписки, в ходе которой размещено 1 266 474 шт. обыкновенных именных бездокументарных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая. В 2017 году были зарегистрирова- События после отчетной даты отсутствуют. ны изменения в Устав об изменении уставного капитала. Заместитель Генерального директора — директор по экономике и финансам По состоянию на 31.12.2017 информация о величине прибыли на акцию: • количество акций, выпущенных и полностью оплаченных, — 2 566 657 шт.; Филатов С. Н. 14 февраля 2018 г. • номинальная стоимость акций, находящихся в собственности Общества, — 0 руб.;
170 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 171 APPENDICES
ПРИЛОЖЕНИЕ 1 № Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих к Пояснениям к бухгалтерской (финансовой) отчетности связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному АО «Атомэнергомаш» за 2017 год (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- физического лица) Общества, % венных акций Общества, % 9 Акционерное общество РФ, 196655, г. Санкт-Петербург, АО «Атомэнергомаш» вправе – – Список связанных сторон АО «Атомэнергомаш» по состоянию на 31.12.2017 «Инжиниринговая компания г. Колпино, ул. Финляндская, распоряжаться более чем «АЭМ-технологии» д. 7 20 % голосов, приходящихся на акции, составляющие № Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- уставный капитал общества или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному 10 Акционерное общество 115088, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- «Всероссийский научно- ул. Шарикоподшипниковская, распоряжаться более чем физического лица) Общества, % венных акций исследовательский и проектно- д. 4, корп. 1А, пом. XII, эт. 8, 20 % голосов, приходящихся Общества, % конструкторский институт комн. 2 на акции, составляющие атомного энергетического уставный капитал общества Основное хозяйственное общество машиностроения»
1 Государственная корпорация РФ, 119017, г. Москва, Принадлежит к той группе – – 11 Акционерное общество «Институт РФ, 141980, г. Дубна, АО «Атомэнергомаш» вправе – – по атомной энергии «Росатом» ул. Большая Ордынка, д. 24 лиц, к которой принадлежит физико-технических проблем» Московская обл., ул. Курчатова, распоряжаться более чем АО «Атомэнергомаш» д. 4 20 % голосов, приходящихся на акции, составляющие 2 Акционерное общество «Атомный РФ, 119017, г. Москва, Лицо, которое имеет право 99,045 99,045 уставный капитал общества энергопромышленный комплекс» ул. Большая Ордынка, д. 24 распоряжаться более чем 20 % общего количества 12 Акционерное общество РФ, 142103, г. Подольск АО «Атомэнергомаш» вправе – – голосов, приходящихся «Ордена Трудового Красного Московской обл., распоряжаться более чем на голосующие Знамени и ордена труда ЧССР ул. Орджоникидзе, д. 21 20 % голосов, приходящихся акции, составляющие опытное конструкторское бюро на акции, составляющие уставный капитал АО «ГИДРОПРЕСС» уставный капитал общества «Атомэнергомаш» 13 Акционерное общество РФ, 190020, г. Санкт-Петербург, АО «Атомэнергомаш» вправе – – Дочерние хозяйственные общества «Центральное конструкторское набережная Обводного канала, распоряжаться более чем бюро машиностроения» д. 138, корп. 1, лит. Б 20 % голосов, приходящихся 3 Акционерное общество РФ, 620010, г. Екатеринбург, АО «Атомэнергомаш» вправе – – на акции, составляющие «Свердловский научно- ул. Грибоедова, д. 32 распоряжаться более чем уставный капитал общества исследовательский институт 20 % голосов, приходящихся химического машиностроения» на акции, составляющие 14 Акционерное общество РФ, 603074, г. Нижний АО «Атомэнергомаш» вправе – – уставный капитал общества «Опытное Конструкторское Новгород, Бурнаковский пр., распоряжаться более чем Бюро Машиностроения имени д. 15 20 % голосов, приходящихся 4 Открытое акционерное РФ, 624222, г. Нижняя АО «Атомэнергомаш» вправе – – И. И. Африкантова» на акции, составляющие общество «Нижнетуринский Тура Свердловской обл., распоряжаться более чем уставный капитал общества машиностроительный завод ул. Малышева, д. 2а 20 % голосов, приходящихся «Вента» на акции, составляющие 15 Акционерное общество РФ, 123060, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – уставный капитал общества «Специализированный научно- ул. Расплетина, д. 5 распоряжаться более чем исследовательский институт 20 % голосов, приходящихся 5 Акционерное общество «Научно- РФ, 115088, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – приборостроения» на акции, составляющие производственное объединение ул. Шарикоподшипниковская, распоряжаться более чем уставный капитал общества «Центральный научно- д. 4 20 % голосов, приходящихся исследовательский институт на акции, составляющие 16 Акционерное общество РФ, 125362, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – технологии машиностроения» уставный капитал общества «Атомтрубопроводмонтаж» Строительный проезд, д. 7А, распоряжаться более чем корп. 10 20 % голосов, приходящихся 6 Акционерное общество РФ, 141421, микрорайон АО «Атомэнергомаш» вправе – – на акции, составляющие «Отраслевое конструкторско- Сходня, городской округ распоряжаться более чем уставный капитал общества технологическое бюро Химки Московской обл., 20 % голосов, приходящихся по разработке современных ул. Первомайская, д. 56 на акции, составляющие 17 ATOMENERGOMASH CYPRUS Elenion Building, 5 Themistokli АО «Атомэнергомаш» – – технологий и производства уставный капитал общества LIMITED (АТОМЭНЕРГОМАШ Dervi Street, CY-1066 Nicosia, вправе распоряжаться изделий из стекла» САЙПРУС ЛИМИТЕД) Cyprus более чем 20 процентами общего количества голосов, 7 Акционерное общество «Русская РФ, 142103, Московская обл., АО «Атомэнергомаш» вправе – – приходящихся на доли, ЭнергоМашиностроительная г. Подольск, распоряжаться более чем составляющие уставный Компания» ул. Железнодорожная, д. 2, 20 % голосов, приходящихся капитал общества литера А1, помещение 46-47 на акции, составляющие уставный капитал общества 18 Акционерное общество РФ, 107078, Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – «Государственный ул. Новорязанская, д. 8а распоряжаться более чем 8 Акционерное общество РФ, 115184, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе 0,937 0,937 специализированный проектный 20 % голосов, приходящихся «АЭМ-лизинг» Озерковская набережная, д. 28, распоряжаться более чем институт» на акции, составляющие стр. 3, помещение 431 20 % голосов, приходящихся уставный капитал общества на акции, составляющие уставный капитал общества
172 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 173 APPENDICES
№ Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- № Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- физического лица) Общества, % венных акций физического лица) Общества, % венных акций Общества, % Общества, % 19 Liges s.r.o. (ООО «Лигес») 110 00, Чехия, Прага 1, Тын АО «Атомэнергомаш» – – 29 Общество с ограниченной РФ, 142103, Московская обл., Принадлежит к той группе – – 1049/3 вправе распоряжаться ответственностью «Турбинные г. Подольск, лиц, к которой принадлежит более чем 20 процентами технологии ААЭМ» ул. Железнодорожная, д. 2 АО «Атомэнергомаш» общего количества голосов, приходящихся на доли, 30 Акционерное общество РФ, 347371, Ростовская обл., АО «Атомэнергомаш» – – составляющие уставный «Волгодонский научно- г. Волгодонск, бульвар Великой оказывает существенное капитал общества исследовательский и проектно- Победы, д. 13 влияние на деятельность конструкторский институт Общества 20 ARAKO spol s. r.o. (ООО «АРАКО») Опава, Гвиездославова 2897/18, АО «Атомэнергомаш» – – атомного машиностроения» Чешская Республика вправе распоряжаться более чем 20 процентами 31 Акционерное общество РФ, 109507, г. Москва, Принадлежит к той группе – – общего количества голосов, «ВНИИАЭС АСУ ТП» ул. Ферганская, д. 25 лиц, к которой принадлежит приходящихся на доли, АО «Атомэнергомаш» составляющие уставный капитал общества 32 IES-EnergoStroyEngineering Casablanca, 89 Bd. d'Anfa, Resi- Принадлежит к той группе – – S. A. R. L. dence Ibnou Zaidoun B. лиц, к которой принадлежит 21 Акционерное общество «Опытный РФ, 115230, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – АО «Атомэнергомаш» завод тугоплавких металлов Электролитный проезд, д.3А распоряжаться более чем и твердых сплавов» 20 % голосов, приходящихся 33 Chladici veze Praha, a.s. Прага 1, Политицких везню Принадлежит к той группе – – на акции, составляющие (АО «Хладици веже Прага») 912/10, почтовый код 110 00, лиц, к которой принадлежит уставный капитал общества Чешская Республика АО «Атомэнергомаш»
22 GARDEA, a.s. (АО «ГАРДЕА») ул. Оплеталова, д. 1015/55, АО «Атомэнергомаш» вправе – – 34 HVCom s.r.o. Прага 4, Браник, Псохлавцу Принадлежит к той группе – – Нове место, 11000, Прага, 1 распоряжаться более чем 322, почтовый индекс 140 00, лиц, к которой принадлежит 20 % голосов, приходящихся Чешская Республика АО «Атомэнергомаш» на акции, составляющие уставный капитал общества 35 Общество с ограниченной Украина, 04050, г. Киев, Принадлежит к той группе – – ответственностью «Хладици Веже ул. Мельникова, д. 12 лиц, к которой принадлежит 23 Открытое акционерное общество 109012, г. Москва, Большой АО «Атомэнергомаш» – – Прага — Киев» АО «Атомэнергомаш» «Е4-Центрэнергомонтаж» Черкасский пер., д. 8/6 вправе распоряжаться более чем 20 процентами 36 Общество с ограниченной РФ, 121069, Москва, Новинский Принадлежит к той группе – – общего количества ответственностью «Хладици бульвар, д. 18, строение 1, лиц, к которой принадлежит голосов, приходящихся Веже — Восток» помещение VIII АО «Атомэнергомаш» на голосующие акции, составляющие уставный 37 Акционерное общество «Трест РФ, 119017, г. Москва, Принадлежит к той группе – – капитал общества «СпецАтомЭнергоМонтаж» Б. Толмачевский пер., д. 5, лиц, к которой принадлежит стр. 1 АО «Атомэнергомаш» Зависимые хозяйственные общества 38 Акционерное общество РФ, 119017, г. Москва, Принадлежит к той группе – – 24 Акционерное общество «Научно- РФ, 115088, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» вправе – – «Строительно-монтажная Б. Толмачевский пер., д. 5, лиц, к которой принадлежит производственное объединение ул. Шарикоподшипниковская, распоряжаться более чем компания Юг» стр. 1 АО «Атомэнергомаш» «Центральный научно- д. 4 20 % голосов, приходящихся исследовательский институт на акции, составляющие 39 Акционерное общество РФ, 119017, г. Москва, Принадлежит к той группе – – технологии машиностроения» уставный капитал общества «РусАтомСтрой-Менеджмент» Б. Толмачевский пер., д. 5, лиц, к которой принадлежит стр. 1 АО «Атомэнергомаш» 25 Общество с ограниченной РФ, 105187, г. Москва, АО «Атомэнергомаш» – – ответственностью ул. Вольная, д. 28, стр. 3 оказывает существенное 40 Ganz Engineering és Energetikai 1087 Budapest, Kobanyai ut 21 АО «Атомэнергомаш» – – «Нефтегазспецстрой» влияние на деятельность Gépgyártó Korlátolt Felelősségű оказывает существенное Общества Társaság Общество с ограниченной влияние на деятельность ответственностью «Ганз Общества 26 Публичное акционерное общество РФ, 141103, Московская обл., АО «Атомэнергомаш» – – Инженерное и Энергетическое «Машиностроительный завод г. Подольск, оказывает существенное Машиностроение» ЗиО-Подольск» ул. Железнодорожная, д. 2 влияние на деятельность Общества 41 Общество с ограниченной РФ, 185031, Республика Принадлежит к той группе – – ответственностью «Литейный Карелия, г. Петрозаводск, лиц, к которой принадлежит 27 Акционерное общество РФ, 142103, Московская обл., АО «Атомэнергомаш» – – завод «ПетрозаводскМаш» ул. Зайцева, д. 65 АО «Атомэнергомаш» «Инжиниринговая компания г. Подольск, оказывает существенное «ЗИОМАР» ул. Железнодорожная, д. 2 влияние на деятельность 42 Общество с ограниченной РФ, 185031, Республика Принадлежит к той группе – – Общества ответственностью Карелия, г. Петрозаводск, лиц, к которой принадлежит «ПетрозаводскМаш — ТНП» ул. Зайцева, д. 65 АО «Атомэнергомаш» 28 Акционерное общество РФ, 142103, Московская обл., АО «Атомэнергомаш» – – «Опытное предприятие г. Подольск, оказывает существенное 43 Общество с ограниченной РФ, 185031, Республика Принадлежит к той группе – – атомноэнергетического ул. Железнодорожная, д. 2, влияние на деятельность ответственностью «ПЗМ-Сервис» Карелия, г. Петрозаводск, лиц, к которой принадлежит и нефтехимического литера А31, помещение 3, 10 Общества ул. Зайцева, д. 65 АО «Атомэнергомаш» машиностроения» 44 EMSS Holdings Limited ЭМСС Themistokli Dervi, 5 ELENION АО «Атомэнергомаш» – – ХОЛДИНГЗ ЛИМИТЕД Bulding, 2nd floor, 1066, Nicosia, оказывает существенное Cyprus (Кипр) влияние на деятельность Общества
174 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 175 APPENDICES
№ Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- № Полное фирменное наименование Место нахождения Основание (основания), Доля участия Доля при- или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих или фамилия, имя, отчество юридического лица или место в силу которого лицо связанного надлежащих связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному связанного лица жительства физического лица признается связанным лица в уставном связанному (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- (указывается только с согласия капитале лицу обыкно- физического лица) Общества, % венных акций физического лица) Общества, % венных акций Общества, % Общества, % 45 Публичное акционерное общество Украина, 84306, Донецкая АО «Атомэнергомаш» – – 60 Акционерное общество РФ, 119017 г. Москва, ул. Б. Принадлежит к той группе – – «Энергомашспецсталь» область, г. Краматорск оказывает существенное «Гринатом» Ордынка, д. 24 лиц, к которой принадлежит влияние на деятельность АО «Атомэнергомаш» Общества 61 Акционерное общество РФ, 603006, г. Нижний Принадлежит к той группе – – 46 UMP TRADING SA Via Industria 16, СН-6850, АО «Атомэнергомаш» – – «Атомстройэкспорт» Новгород, пл. Свободы, д. 3 лиц, к которой принадлежит Mendrisio, Switzerland оказывает существенное АО «Атомэнергомаш» влияние на деятельность Общества 62 Общество с ограниченной РФ, 127434, г. Москва, Принадлежит к той группе – – ответственностью Дмитровское шоссе, д. 2, стр. 1 лиц, к которой принадлежит 47 Общество с ограниченной РФ, 196655, г. Санкт-Петербург, АО «Атомэнергомаш» – – «АСЭ-Инжиниринг» АО «Атомэнергомаш» ответственностью «АРАКО» г. Колпино, Территория оказывает существенное (Limited Liability Company ARAKO) Ижорский завод, д. б/н, литер влияние на деятельность 63 Акционерное общество РФ, 119180, г. Москва, Принадлежит к той группе – – АА, помещение 7-Н, офис 211 Общества «Атомкомплект» ул. Большая Полянка, д. 25, лиц, к которой принадлежит стр. 1 АО «Атомэнергомаш» 48 Общество с ограниченной РФ, 123060, г. Москва, Принадлежит к той группе – – ответственностью «СКУ-Атом» ул. Расплетина, д. 24 лиц, к которой принадлежит 64 Акционерное общество РФ, 119017, г. Москва, Принадлежит к той группе – – АО «Атомэнергомаш» «АтомКапитал» ул. Большая Ордынка, д. 24 лиц, к которой принадлежит АО «Атомэнергомаш» 49 Общество с ограниченной РФ, 347360, Ростовская Принадлежит к той группе – – ответственностью Медицинская область, г. Волгодонск, лиц, к которой принадлежит 65 AKKUYU NÜKLEER ANONİM 06510 Pайон Мустафа Кемаль, Принадлежит к той группе – – компания «Медсанчасть» Жуковское шоссе, д. 8 АО «Атомэнергомаш» ŞİRKETİ (АКЦИОНЕРНОЕ ул. 2159 / No: 14, Сёгютёзу, лиц, к которой принадлежит ОБЩЕСТВО АККУЮ НУКЛЕАР) Чанкая, Анкара, Турция АО «Атомэнергомаш» 50 Общество с ограниченной РФ, 347360, Ростовская Принадлежит к той группе – – ответственностью область, г. Волгодонск, лиц, к которой принадлежит 66 ROSATOM FINANCE LTD 3036,Limassol, Cyprus, Chris- Принадлежит к той группе – – «Автотранс — А» Жуковское шоссе, д. 10, АО «Атомэнергомаш» todoulou Chatzipaviou,205 лиц, к которой принадлежит корп. 1, офис 16 LOULOUPIS COURT, 2nd АО «Атомэнергомаш» floor,Flat/Office 201 51 Общество с ограниченной РФ, 347360, Ростовская Принадлежит к той группе – – ответственностью область, г. Волгодонск, лиц, к которой принадлежит 67 Акционерное общество «Наука РФ, 119180, г. Москва, Принадлежит к той группе – – «АТОММАШ-СЕРВИС» Жуковское шоссе, д. 10 АО «Атомэнергомаш» и инновации» Старомонетный пер., д. 26 лиц, к которой принадлежит АО «Атомэнергомаш» Другие связанные стороны 68 INTERNEXCO GmbH General-Guissan-Strasse 6, Принадлежит к той группе – – 52 Акционерное общество РФ, 119180, г. Москва, Принадлежит к той группе – – (Интернекско ГмбХ) 6303 Zug, Switzerland (Генерал лиц, к которой принадлежит «Дирекция единого заказа ул. Б. Полянка, д. 25, стр. 1 лиц, к которой принадлежит Гизан Штрассе, 6, 6303 Цуг, АО «Атомэнергомаш» оборудования для АЭС» АО «Атомэнергомаш» Швейцария)
53 Акционерное общество РФ, 115184, г. Москва, Принадлежит к той группе – – 69 RAOS Project Oy Salmisaarenaukio 1, 00180 Hel- Принадлежит к той группе – – «Техснабэкспорт» Озерковская наб., д. 28, стр. 3 лиц, к которой принадлежит sinki, Finland лиц, к которой принадлежит АО «Атомэнергомаш» АО «Атомэнергомаш»
54 Акционерное общество РФ, 119180, г. Москва, Принадлежит к той группе – – «ТЕНЕКС-Сервис» ул. Большая Полянка, д. 25, лиц, к которой принадлежит стр. 1 АО «Атомэнергомаш»
55 Акционерное общество РФ, 115280, г. Москва, Принадлежит к той группе 0,0179 0,0179 «Русатом Оверсиз» ул. Ленинская Слобода, д. 26 лиц, к которой принадлежит АО «Атомэнергомаш»
56 Общество с ограниченной РФ, 115184, г. Москва, Принадлежит к той группе – – ответственностью «Краун» Озерковская набережная, лиц, к которой принадлежит д. 28, стр. 3 АО «Атомэнергомаш»
57 Акционерное общество РФ, 603006, г. Нижний Принадлежит к той группе – – Инжиниринговая компания «АСЭ» Новгород, пл. Свободы, д. 3 лиц, к которой принадлежит АО «Атомэнергомаш»
58 Акционерное общество РФ, 109507, г. Москва, Принадлежит к той группе – – «Российский концерн ул. Ферганская, д. 25 лиц, к которой принадлежит по производству электрической АО «Атомэнергомаш» и тепловой энергии на атомных станциях»
59 Акционерное общество «Научно- РФ, 197183, Санкт-Петербург, Принадлежит к той группе – – исследовательский и проектно- ул. Савушкина, д. 82, литер А лиц, к которой принадлежит конструкторский институт АО «Атомэнергомаш» энергетических технологий «АТОМПРОЕКТ»
176 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 177 APPENDICES
ПРИЛОЖЕНИЕ 2 2.1. Наличие и движение основных средств 2017 г. (тыс. руб.) к Пояснениям к бухгалтерской (финансовой) отчетности АО «Атомэнергомаш» за 2017 год Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода показателя Посту- Выбыло Начисле- Переоценка пило но амор- 1.1. Наличие и движение нематериальных активов (всего) Пер- Накоп Пер- Накоп тизации Первона- Нако- Пер- Накоп вона- ленная вона- ленная чальная пленная вона- ленная чальная аморти- чальная аморти- (факти- аморти- чальная аморти- 2017 г. (тыс. руб.) (факти- зация (факти- зация ческая) зация (факти- зация ческая) ческая) стоимость ческая) Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода стои- стои- стои- показателя мость мость мость Посту- Выбыло Начисле- Убыток Здания, машины, 5200 74 198 (62 283) 10 504 (3 457) 3 267 (8 057) – – 81 245 (67 073) первона- накоп пило первона- накоп но амор- от обес- перво накоп тизации ценения оборудование чальная ленная чальная ленная начальная ленная и другие основные (фактиче- амор- (фактиче- амор- по не- (фактиче- амор- матери- средства (без учета ская) сто- тизация ская) сто- тизация ская) сто- тизация доходных вложений имость и убытки имость и убытки альным имость и убытки активам в материальные от обес- от обес- от обес- ценности) — всего ценения ценения с опреде- ценения ленным в том числе: сроком Машины и оборудование 5203 56 138 (46 123) 10 504 (2 986) 2 796 (7 535) – – 63 656 (50 862) полез- ного Транспортные средства 5204 6 295 (6 295) – – – – – – 6 295 (6 295) исполь- Другие виды основных зования средств 5206 11 765 (9 865) – (471) 471 (522) – – 11 294 (9 916) Нематериальные 5110 18 014 (3 948) 18 – – (4 942) – 18 032 (8 890) активы — всего в том числе: – – – – Программы для ЭВМ, 5112 17 484 (3 472) – – (4 933) – 17 484 (8 405) 2016 г. (тыс. руб.) базы данных Товарный знак, знак 5113 80 (26) 18 – – (9) – 98 (35) Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода обслуживания, показателя наименование места Посту- Выбыло Начисле- Переоценка происхождения пило но амор- товаров Пер- Накоп Пер- Накоп тизации Первона- Накоп Пер- Накоп вона- ленная вона- ленная чальная ленная вона- ленная Прочие 5119 450 (450) – – – – 450 (450) чальная аморти- чальная аморти- (факти- аморти- чальная аморти- (факти- зация (факти- зация ческая) зация (факти- зация ческая) ческая) стоимость ческая) 2016 г. (тыс. руб.) стои- стои- стои- мость мость мость Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода Здания, машины, 5210 70 944 (54 770) 5 701 (2 447) 2 447 (9 960) – – 74 198 (62 283) показателя оборудование Посту- Выбыло Начисле- Убыток и другие основные Первона- Накоп пило Первона- Накоп но амор- от обес- Перво Накоп средства (без учета чальная ленная чальная ленная тизации ценения начальная ленная доходных вложений (фактиче- амор- (фактиче- амор- по не- (фактиче- амор- в материальные ская) сто- тизация ская) сто- тизация матери- ская) сто- тизация ценности) — всего альным имость и убытки имость и убытки имость и убытки в том числе: от обес- от обес- активам от обес- ценения ценения с опреде- ценения Машины и оборудование 5213 52 855 (39 310) 5 701 (2 418) 2 418 (9 231) – – 56 138 (46 123) ленным Транспортные средства 5214 6 295 (6 295) – – – – – – 6 295 (6 295) сроком полез- Другие виды основных ного средств 5216 11 794 (9 165) – (29) 29 (729) – – 11 765 (9 865) исполь- зования Нематериальные 5100 7 108 (2 113) 10 906 – – (1 835) – 18 014 (3 948) активы — всего в том числе: – – – – – – – Программы для ЭВМ, 5102 6 578 (1 872) 10 906 – – (1 600) – 17 484 (3 472) базы данных Товарный знак, знак 5103 80 (16) – – – (10) – 80 (26) обслуживания, наименование места происхождения товаров
Прочие 5109 450 (225) – – – (225) – 450 (450)
178 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 179 APPENDICES
3.1. Наличие и движение запасов 4.1. Наличие и движение финансовых вложений
2017 г. (тыс. руб.) 2017 г. (тыс. руб.)
Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода показателя поступи- выбыло (погашено) дове- текущей себестои- величина резерв под убытков себестои- величина резерва ло дение рыночной мость* резерва под снижение от снижения мость***** под снижение первона- накоп первона- накоп первона- накоп чальная ленная чальная ленная первона- стои- чальная ленная снижение стоимости стоимости **** стоимости ****** чальной мости стоимости** (выбыло)*** стоимость корректи- стоимость коррек- стоимость корректи- ровка* тировка стои- (убытков ровка* Запасы — всего 5400 461 161 – – – 310 510 – мости от обес- в том числе: до номи- ценения) сырье, материалы и другие нальной аналогичные ценности 5401 369 – – – 5 295 – Долгосрочные — всего 5301 30 442 967 (7 692 220) 14 267 867 (5 789 096) 307 462 – (24 000) 38 921 738 (7 408 758) затраты в незавершенном в том числе: производстве 5402 48 317 – – – 57 902 – Вклады в уставные 53011 30 343 855 (7 617 108) 8 945 397 (466 626) 307 462 – – 38 822 626 (7 309 646) (складочные) капиталы готовая продукция и товары для других организаций перепродажи 5403 236 060 – – – 236 060 – Инвестиции 530111 30 190 330 (7 473 183) 8 345 397 (466 626) 307 462 38 069 101 (7 165 721) товары отгруженные 5404 176 415 – – – 11 253 – в дочерние общества прочие запасы и затраты 5405 – – – – – – Инвестиции 530112 143 925 (143 925) 600 000 743 925 (143 925) в зависимые общества Инвестиции 530113 9 600 – 9 600 – в другие 2016 г. (тыс. руб.) организации Предоставленные 53013 99 112 (75 112) 5 322 470 (5 322 470) (24 000) 99 112 (99 112) Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода займы себестои- величина резерв под убытков себестои- величина резерва Краткосрочные — 5305 31 460 276 (6 101 265) 50 581 720 (47 036 220) 2 750 755 – (3 337 428) 35 005 776 (6 687 938) мость * резерва под снижение от снижения мость***** под снижение всего снижение стоимости стоимости **** стоимости ****** в том числе: стоимости ** (выбыло)*** Вклады в уставные 53051 4 469 024 (2 895 536) 466 626 (4 295 024) 2 721 536 (466 626) 640 626 (640 626) Запасы — всего 5420 379 677 – – – 461 161 – (складочные) капиталы в том числе: других организаций сырье, материалы и другие Предоставленные 53053 26 917 289 (3 180 946) 22 859 098 (29 389 888) 29 219 (2 870 802) 20 386 499 (6 022 529) аналогичные ценности 5421 1 835 – – – 369 – займы затраты в незавершенном Прочие 53054 73 963 (24 783) 27 255 996 (13 351 308) – – – 13 978 651 (24 783) производстве 5422 4 866 – – – 48 317 – Приобретенные 530542 73 963 (24 783) 73 963 (24 783) готовая продукция и товары для права требований перепродажи 5423 1 354 – – – 236 060 – Депозитные вклады 530544 – 27 255 996 (13 351 308) 13 904 688 товары отгруженные 5424 371 622 – – – 176 415 – Финансовых 5300 61 903 243 (13 793 485) 64 849 587 (52 825 316) 3 058 217 – (3 361 428) 73 927 514 (14 096 696) прочие запасы и затраты 5425 – – – – – – вложений — итого
* Указывается сальдо на начало периода по соответствующим счетам в разрезе групп (видов) запасов. Группы (виды) запасов принимаются в соответствии с расшифровокй по графе «Наименование показателя». По группе запасов «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности» показываются данные 2016 г. (тыс. руб.) за исключением сырья и материалов, предназначенных для создания внеоборотных активов (АНАЛИТИКА 01,03,04,08 СПРАВОЧНИКА 2018 ЕПС).
***** Рассчитанное значение должно совпадать с данными бухгалтерского учета по соответствующей группе запасов (сальдо на конец периода). По группе запасов Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода «Сырье, материалы и другие аналогичные ценности» показываются данные за исключением сырья и материалов, предназначенных для создания внеоборотных показателя поступи- выбыло (погашено) дове- текущей активов. первона- накоп ло первона- накоп дение рыночной первона- накоп чальная ленная чальная ленная первона- стои- чальная ленная стоимость корректи- стоимость коррек- чальной мости стоимость корректи- ровка* тировка стои- (убытков ровка* мости от обес- до номи- ценения) нальной Долгосрочные — 5311 30 494 694 (6 463 273) 26 273 954 (26 325 681) 1 177 944 – (2 406 891) 30 442 967 (7 692 220) всего в том числе: Вклады в уставные 53111 22 899 909 (6 388 161) 12 748 670 (5 304 724) 1 177 944 – (2 406 891) 30 343 855 (7 617 108) (складочные) капиталы других организаций Инвестиции 531111 22 714 784 (6 212 636) 12 748 670 (5 273 124) 1 146 344 (2 406 891) 30 190 330 (7 473 183) в дочерние общества Инвестиции 531112 175 525 (175 525) (31 600) 31 600 143 925 (143 925) в зависимые общества
180 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 181 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.)
Наименование Код На начало года Изменения за период На конец периода Наименование показателя на начало величина величина сумм резерва, перевод на конец показателя поступи- выбыло (погашено) дове- текущей года резерва, резерва, использован- долгосрочные/ периода ло дение рыночной созданного признанного ного в отчет- краткосрочные первона- накоп первона- накоп первона- накоп в отчетном прочим ном году чальная ленная чальная ленная первона- стои- чальная ленная чальной мости году доходом стоимость корректи- стоимость коррек- стоимость корректи- отчетного ровка* тировка стои- (убытков ровка* мости от обес- периода до номи- ценения) Долгосрочные ценные бумаги, нальной по которым текущая рыночная стоимость Инвестиции 531113 9 600 – – – – 9 600 – не определяется, — всего 6 463 273 2 406 891 (1 177 944) – – 7 692 220 в другие Вклады в уставные (складочные) капиталы организации других организаций 6 388 161 2 406 891 (1 177 944) – 7 617 108 Предоставленные 53113 7 594 785 (75 112) 13 525 284 (21 020 957) – – – 99 112 (75 112) Предоставленные займы 75 112 – – – 75 112 займы Краткосрочные ценные бумаги, Краткосрочные — 5315 22 410 789 (3 266 305) 40 141 911 (31 092 424) 80 331 – (2 915 291) 31 460 276 (6 101 265) по которым текущая рыночная стоимость всего не определяется 3 266 305 2 915 291 (80 331) – 6 101 265 в том числе: Вклады в уставные (складочные) капиталы Вклады в уставные 53151 301 286 (119 543) 4 295 124 (127 386) – – (2 775 993) 4 469 024 (2 895 536) других организаций 119 543 2 775 993 – 2 895 536 (складочные) Предоставленные займы 3 121 979 139 298 (80 331) – 3 180 946 капиталы других организаций Прочие 24 783 – – – 24 783 Инвестиции 531511 174 000 (119 543) 4 295 124 (100) – – (2 775 993) 4 469 024 (2 895 536) Приобретенные права требований 24 783 – – – 24 783 в дочерние общества Инвестиции 531512 127 286 – – (127 286) – – – – – в зависимые общества Инвестиции 531513 – – – – – – – – – в другие организации 5.1.1. Наличие и движение дебиторской задолженности, показанной во внеоборотных активах Предоставленные 53153 22 084 720 (3 121 979) 35 797 607 (30 965 038) 80 331 – (139 298) 26 917 289 (3 180 946) 2017 г. (тыс. руб.) займы Прочие 53154 24 783 (24 783) 49 180 – – – – 73 963 (24 783) Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода Приобретенные 531542 24 783 (24 783) 49 180 – – – – 73 963 (24 783) права требований использова- создание ре- ние (кор- учтенная величина ре- учтенная величина ре- Финансовых 5310 52 905 483 (9 729 578) 66 415 865 (57 418 105) 1 258 275 – (5 322 182) 61 903 243 (13 793 485) зерва по со- ректировка) по условиям зерва по со- по услови- зерва по со- вложений — итого мнительным резерва договора мнительным ям договора мнительным долгам по сомнитель- долгам долгам ным долгам
Долгосрочная дебиторская 4.2. Резерв под обесценение финансовых вложений задолженность, показанная во внеоборотных активах, всего 5501 9 150 333 – – – 34 403 829 – 2017 г. (тыс. руб.) Нематериальные активы 5502 1 520 – – – 1 520 – Наименование показателя На начало Величина Величина Сумма резерва, Перевод На конец в том числе: года резерва, резерва, использован- долгосрочные/ периода долгосрочные созданного признанного ного в отчет- краткосрочные авансы выданные поставщикам НМА 55021 – – – – – – в отчетном прочим ном году краткосрочные году доходом авансы выданные поставщикам НМА 55022 1 520 – – – 1 520 – отчетного периода Прочие внеоборотные активы 5505 9 148 813 – – – 34 402 309 – Долгосрочные ценные бумаги, в том числе: по которым текущая рыночная стоимость долгосрочные – – – – – – не определяется, — всего 7 692 220 24 000 – – (307 462) 7 408 758 покупатели и заказчики 55053 674 594 – – – 582 367 – Вклады в уставные (складочные) капиталы авансы выданные прочим других организаций 7 617 108 – (307 462) 7 309 646 поставщикам и подрядчикам 55054 3 150 919 – – 25 954 028 – Предоставленные займы 75 112 24 000 – – 99 112 прочие дебиторы: 55055 5 323 300 – – – 7 865 914 – Краткосрочные ценные бумаги, в том числе по которым текущая рыночная стоимость расчеты с комитентами не определяется 6 101 265 3 029 966 (25 219) (2 725 536) 307 462 6 687 938 (принципалами) по агентским Вклады в уставные (складочные) капиталы договорам 550551 5 229 948 7 772 562 других организаций 2 895 536 159 164 – (2 721 536) 307 462 640 626 расчеты по претензиям 550552 93 352 93 352 Предоставленные займы 3 180 946 2 870 802 (25 219) (4 000) 6 022 529 Прочие 24 783 – – – 24 783 Приобретенные права требований 24 783 – – – 24 783
182 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 183 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.) 2016 г. (тыс. руб.)
Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода использова- создание ре- использова- создание ре- учтенная величина ре- ние (кор- учтенная величина ре- зерва по со- ние (кор- зерва по со- по условиям зерва по со- ректировка) по услови- зерва по со- мнительным ректировка) мнительным договора мнительным резерва ям договора мнительным долгам резерва долгам долгам по сомнитель- долгам по сомни- ным долгам тельным Долгосрочная дебиторская долгам задолженность, показанная учтенная величина ре- восстановле- учтенная величина во внеоборотных активах, всего 5521 6 258 737 – – – 9 150 333 – по условиям зерва по со- ние резерва по условиям резерва по со- Нематериальные активы 5522 1 531 – – – 1 520 – договора мнительным договора мнительным долгам долгам в том числе: долгосрочные Краткосрочная дебиторская авансы выданные поставщикам НМА 55221 – – – – – – задолженность, 5530 14 934 185 (872 344) (641 699) 118 850 12 546 143 (1 395 193) краткосрочные показанная в оборотных активах, авансы выданные поставщикам НМА 55222 1 531 – – – 1 520 – всего Прочие внеоборотные активы 5525 6 257 206 – – – 9 148 813 – в том числе: покупатели и заказчики 5531 5 376 194 (129 563) – 2 151 2 998 293 (127 412) в том числе: долгосрочные – – – – – – авансы выданные прочим покупатели и заказчики 55253 904 866 – – – 674 594 – поставщикам и подрядчикам 5532 5 616 617 (127 535) (9 700) 93 315 3 848 076 (43 920) авансы выданные прочим участники консолидированной поставщикам и подрядчикам 55254 2 012 519 – – – 3 150 919 – группы налогоплательщиков 5533 403 963 – – – 3 103 – прочие дебиторы 55255 3 339 821 – – – 5 323 300 – не предъявленная к оплате начисленная выручка 5534 – – – – – – в том числе прочие дебиторы: 5535 3 537 411 (615 246) (631 999) 23 384 5 696 671 (1 223 861) расчеты с комитентами (принципалами) по агентским в том числе договорам 552552 3 339 821 5 229 948 проценты по финансовым вложениям расчеты по претензиям 550552 – 93 352 к получению 55351 1 597 826 (596 774) (381 069) 23 226 3 123 080 (954 617) прочие дебиторы 55152 1 939 585 (18 472) (250 930) 158 2 573 591 (269 244)
5.1.2. Наличие и движение дебиторской задолженности, показанной в оборотных активах
2017 г. (тыс. руб.) 5.2. Наличие и движение кредиторской задолженности 2017 г. (тыс. руб.) Наименование показателя Код На начало года Изменения за период На конец периода создание ре- использова- Наименование показателя Код Остаток на начало года Остаток на конец года зерва по со- ние (кор- мнительным ректировка) Долгосрочная кредиторская задолженность — долгам резерва всего 5551 52 202 963 73 246 429 по сомни- в том числе: тельным поставщики и подрядчики 5552 617 070 535 853 долгам авансы полученные 5553 46 101 679 63 184 022 учтенная величина ре- восстановле- учтенная величина по условиям зерва по со- ние резерва по условиям резерва по со- прочие кредиторы: 5557 5 484 214 9 526 554 договора мнительным договора мнительным в том числе долгам долгам НДС с авансов выданных 55571 160 914 1 103 603 Краткосрочная дебиторская расчеты по агентским договорам 55572 5 229 948 8 329 599 задолженность, 5510 12 546 143 (1 395 193) (4 619 099) 117 868 22 502 465 (5 896 424) показанная в оборотных активах, расчеты по претензиям 55573 93 352 93 352 всего Краткосрочная кредиторская задолженность — в том числе: всего 5560 9 213 011 18 709 332 покупатели и заказчики 5511 2 998 293 (127 412) (1 034 877) 54 637 5 026 844 (1 107 652) авансы выданные прочим в том числе: поставщикам и подрядчикам 5512 3 848 076 (43 920) 34 220 1 738 965 (9 700) поставщики и подрядчики 5561 1 818 978 3 119 542 участники консолидированной авансы полученные 5562 5 995 643 6 001 123 группы налогоплательщиков 5513 3 103 – – – 3 326 – задолженность перед персоналом организации 5563 111 161 не предъявленная к оплате задолженность перед государственными начисленная выручка 5514 – – – – – – внебюджетными фондами 5564 70 37 прочие дебиторы: 5515 5 696 671 (1 223 861) (3 584 222) 29 011 15 733 330 (4 779 072) задолженность по налогам и сборам 5565 484 448 430 в том числе НДС с авансов выданных 5566 554 618 163 959 проценты по финансовым вложениям к получению 55151 3 123 080 (954 617) (1 120 046) 16 093 2 229 168 (2 058 570) прочие кредиторы 5567 359 143 9 424 080 прочие дебиторы 55152 2 573 591 (269 244) (2 464 176) 12 918 13 504 162 (2 720 502) Итого 5568 61 415 974 91 955 761
184 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 185 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.) Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений Наименование показателя Код Остаток на начало года Остаток на конец года выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря Долгосрочная кредиторская задолженность — выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. всего 5571 39 580 284 52 202 963 поручительства в том числе: ПАО «ЗиО-Подольск» выполнение 30.04.2017 ДЗО – 64 900 387 080 поставщики и подрядчики 5572 828 505 617 070 обязательств авансы полученные 5573 35 337 963 46 101 679 по договору прочие кредиторы: 5577 3 413 816 5 484 214 АО «ЦКБМ» возврат 30.05.2017 ДЗО 144 716 134 092 167 475 в том числе авансового платежа НДС с авансов выданных 55771 73 995 160 914 Arako spol s.r.o возврат суммы 31.03.2016 ДЗО – 318 789 расчеты по агентским договорам 55772 3 339 821 5 229 948 займа расчеты по претензиям 55773 – 93 352 ПАО «ЗиО-Подольск» выполнение 14.07.2017 ДЗО – 293 112 293 112 Краткосрочная кредиторская задолженность — обязательств всего 5580 12 425 605 9 213 011 по договору в том числе: ПАО «ЗиО-Подольск» выполнение 14.01.2016 ДЗО – 271 400 поставщики и подрядчики 5581 5 216 944 1 818 978 обязательств авансы полученные 5582 6 312 048 5 995 643 по договору задолженность перед персоналом организации 5583 15 111 ПАО «ЭМСС» выполнение 20.11.2016 ДЗО – 1 062 469 задолженность перед государственными обязательств внебюджетными фондами 5584 86 70 по договору задолженность по налогам и сборам 5585 76 850 484 448 ПАО «ЭМСС» выполнение 20.11.2016 ДЗО – 75 891 НДС с авансов выданных 5586 614 885 554 618 обязательств по договору прочие кредиторы 5587 204 777 359 143 ПАО «ЭМСС» выполнение 25.02.2017 ДЗО – 1 521 265 Итого 5589 52 005 889 61 415 974 обязательств по договору ПАО «ЭМСС» выполнение 25.02.2017 ДЗО 106 710 158 260 190 158 обязательств 6. Выданные поручительства по договору АО «ЮМП Трейдинг» выполнение 26.07.2016 ДЗО – 117 673 (тыс. руб.) обязательств по договору Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию ООО «НГСС» выполнение 31.01.2016 ДЗО – 247 245 организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений обязательств выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря по договору выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. поручительства ПАО «ЭМСС» выполнение 13.10.2016 ДЗО – 473 060 обязательств Atomenergomash Cyprus возврат суммы 19.12.2016 ДЗО – – 317 по договору займа ПАО «ЭМСС» выполнение 30.04.2017 ДЗО – 59 133 ПАО «ЭМСС» возврат суммы 31.03.2016 ДЗО 576 002 609 292 728 827 обязательств займа по договору ПАО «ЭМСС» возврат суммы 31.03.2016 ДЗО 627 842 664 128 794 421 АО Трест САЭМ выполнение 02.07.2020 ДЗО – 156 737 займа обязательств ПАО «ЭМСС» возврат суммы 31.03.2016 ДЗО 864 003 913 938 1 093 241 по договору займа Atomenergomash Cyprus возврат суммы 31.01.2021 ДЗО 10 944 038 11 524 811 5 492 665 АО «ЦКБМ» возврат 31.01.2017 ДЗО – 365 753 456 809 займа авансового Atomenergomash Cyprus возврат суммы 01.03.2022 ДЗО 11 500 000 11 500 000 – платежа займа ПАО «ЭМСС» возврат суммы 31.03.2016 ДЗО 4 579 216 4 822 224 5 794 175 АО Трест САЭМ выполнение 30.10.2020 ДЗО – 5 836 – займа обязательств Atomenergomash Cyprus возврат суммы 31.12.2017 ДЗО – 12 356 533 по договору займа АО «АТМ» Исполнение 14.02.2017 ДЗО – 3 960 – ПАО «ЗиО-Подольск» возврат 30.12.2017 ДЗО – 387 080 64 900 обязательств авансового по договору платежа работ/услуг
186 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 187 APPENDICES
Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. поручительства поручительства АО «АТМ» Исполнение 14.02.2017 ДЗО – 660 – ПАО «ЭМСС» выполнение 29.07.2018 ДЗО 25 227 – – обязательств обязательств по договору по договору работ/услуг поставки ПАО «ЭМСС» выполнение 01.03.2017 ДЗО – 17 596 – оборудования обязательств АО «ИК «ЗИОМАР» выполнение 29.07.2019 ДЗО 240 039 – – по договору обязательств поставки по договору оборудования поставки ПАО «ЭМСС» выполнение 01.03.2017 ДЗО – 50 925 – оборудования обязательств ПАО «ЭМСС» договору поставки 27.11.2018 ДЗО 7 488 – – по договору оборудования поставки ПАО «ЭМСС» выполнение 28.07.2018 ДЗО 55 872 – – оборудования обязательств по договору ПАО «ЭМСС» выполнение поставки обязательств 01.03.2017 ДЗО – 14 550 – АО «АТМ» выполнение 30.03.2018 ДЗО 9 220 – – по договору обязательств поставки по договору оборудования поставки оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 01.03.2017 ДЗО – 15 225 – АО «АТМ» выполнение 29.07.2018 ДЗО 7 500 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 29.01.2017 ДЗО – 19 300 – ПАО «ЭМСС» выполнение 29.04.2018 ДЗО 9 220 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 30.03.2018 ДЗО 15 311 – – ПАО «ЗиО-Подольск» выполнение 10.01.2029 ДЗО 2 776 110 2 572 308 – обязательств обязательств по договору по договору поставки оборудования поставки ПАО «ЭМСС» выполнение 29.07.2018 ДЗО 45 000 – – оборудования обязательств ПАО «ЗиО-Подольск» выполнение 30.04.2024 ДЗО 2 433 379 2 562 513 – по договору обязательств поставки по договору оборудования поставки ПАО «ЭМСС» выполнение 29.04.2018 ДЗО 55 320 – – оборудования обязательств по договору АО «ИК «ЗИОМАР» выполнение 01.03.2017 ДЗО – 77 326 поставки обязательств оборудования по договору ПАО «ЭМСС» выполнение 15.03.2018 ДЗО 8 672 – – поставки обязательств оборудования по договору поставки АО «АТМ» выполнение 18.10.2020 ДЗО 244 244 – оборудования обязательств ПАО «ЭМСС» выполнение 30.03.2018 ДЗО 5 109 – – по договору обязательств поставки по договору оборудования поставки оборудования АО «АТМ» выполнение 27.11.2018 ДЗО 29 952 – – ПАО «ЭМСС» выполнение 30.03.2018 ДЗО 23 200 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования
188 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 189 APPENDICES
Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию Наименование Характер Срок дей- Характер Сумма поручительства по состоянию организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений организаций, за которые обязательств, ствия пору- отношений выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря выданы поручительства по которым чительства с организа- на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. выданы цией 2017 г. 2016 г. 2015 г. поручительства поручительства ПАО «ЭМСС» выполнение 15.03.2018 ДЗО 2 250 – – АО «АТМ» выполнение 29.05.2018 ДЗО 34 387 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 18.10.2020 ДЗО 8 559 – – АО «АТМ» выполнение 30.01.2019 ДЗО 45 159 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 15.02.2018 ДЗО 244 – – АО «ИК «ЗИОМАР» выполнение 31.10.2018 ДЗО 50 000 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 14.11.2019 ДЗО 724 – – АО «АТМ» выполнение 28.08.2018 ДЗО 7 011 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 28.07.2018 ДЗО 13 968 – – АО «АТМ» выполнение 28.07.2019 ДЗО 62 200 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 31.01.2018 ДЗО 1 549 – – АО «АТМ» выполнение 01.09.2025 ДЗО 3 242 652 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 28.01.2018 ДЗО 16 801 – – АО «АТМ» выполнение 31.12.2017 ДЗО 27 320 – – обязательств обязательств по договору по договору поставки поставки оборудования оборудования ПАО «ЭМСС» выполнение 28.01.2018 ДЗО 4 200 – – Итого 38 859 337 36 778 033 32 123 375 обязательств по договору поставки оборудования 7. Полученные поручительства АО «АТМ» выполнение 19.10.2020 ДЗО 15 003 – – обязательств (тыс. руб.) по договору поставки Организация-поручитель Вид актива, по которому Срок действия Сумма поручительства по состоянию оборудования получено поручительство поручительства на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря АО «АТМ» выполнение 27.10.2018 ДЗО 46 321 – – 2017 г. 2016 г. 2015 г. обязательств по договору ОАО Банк Зенит обеспечение исполнения поставки обязательств по договору 14.02.2016 – 10 360 оборудования ОАО Банк Зенит аванс выданный 14.01.2016 – 15 540 АО «АТМ» выполнение 14.07.2018 ДЗО 5 530 – – КБ «МИА» (ОАО) аванс выданный 29.01.2016 – 9 700 обязательств по договору КБ «МИА» (ОАО) обеспечение исполнения поставки обязательств по договору 29.01.2016 – 2 425 оборудования АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения АО «АТМ» выполнение 27.09.2018 ДЗО 13 859 – – обязательств по договору 16.04.2016 – 2 380 обязательств АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения по договору обязательств по договору 16.04.2016 – 1 190 поставки Банк ГПБ (АО) аванс выданный 11.04.2016 – 910 оборудования Газпромбанк АБ ЗАО обеспечение исполнения АО «АТМ» выполнение 19.05.2018 ДЗО 172 210 – – обязательств по договору 02.04.2018 28 000 28 000 28 000 обязательств Газпромбанк АБ ЗАО аванс выданный 29.07.2016 – 47 460 по договору поставки Газпромбанк АБ ЗАО аванс выданный 29.07.2016 – 23 716 оборудования Газпромбанк АБ ЗАО аванс выданный 30.11.2017 – 23 716 23 716
190 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 191 APPENDICES
Организация-поручитель Вид актива, по которому Срок действия Сумма поручительства по состоянию Организация-поручитель Вид актива, по которому Срок действия Сумма поручительства по состоянию получено поручительство поручительства на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря получено поручительство поручительства на 31 декабря на 31 декабря на 31 декабря 2017 г. 2016 г. 2015 г. 2017 г. 2016 г. 2015 г. Газпромбанк АБ ЗАО аванс выданный 30.11.2017 – 47 460 47 460 Московский филиал обеспечение исполнения ЗАО АКБ «Алеф-Банк» аванс выданный 30.03.2016 – 14 385 ОАО «АБ «РОССИЯ» обязательств по договору 31.01.2017 – 360 – ЗАО АКБ «Алеф-Банк» обеспечение исполнения Московский филиал обеспечение исполнения обязательств по договору 30.03.2016 – 2 398 ОАО «АБ «РОССИЯ» обязательств по договору 31.07.2017 – 60 – ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по договору 11.01.2016 – 1 526 Московский филиал ОАО «АБ «РОССИЯ» аванс выданный 31.03.2017 – 17 787 – КБ «Русский Международный обеспечение исполнения банк» ЗАО обязательств по договору 02.11.2017 – 5 948 5 948 КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» обеспечение исполнения КБ «Русский Международный (ООО) обязательств по договору 18.02.2019 24 856 24 856 – банк» ЗАО аванс выданный 02.11.2017 – 4 898 ПАО «ИнтехБанк» обеспечение исполнения Московский филиал обеспечение исполнения обязательств по возврату ОАО «АБ «РОССИЯ» обязательств по договору 28.02.2017 – 4 094 4 094 авансового платежа 30.01.2017 – 2 584 – Московский филиал обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения ОАО «АБ «РОССИЯ» обязательств по договору 30.06.2022 41 175 41 175 41 175 обязательств по договору 19.04.2020 9 896 – Московский филиал ОАО «АБ «РОССИЯ» аванс выданный 28.02.2016 – 12 282 АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения Московский филиал обязательств по договору 30.01.2018 4 ОАО «АБ «РОССИЯ» аванс выданный 30.06.2022 41 175 41 175 41 175 АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения АКБ «Абсолют Банк» (ОАО) обеспечение исполнения обязательств по договору 30.01.2018 221 – обязательств по договору 29.07.2021 – 25 691 АКБ «Абсолют Банк» (ОАО) обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по договору 29.04.2022 – 25 691 обязательств по договору 30.01.2018 10 АКБ «Абсолют Банк» (ОАО) обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по договору 29.01.2023 – 25 691 обязательств по возврату АКБ «Абсолют Банк» (ОАО) обеспечение исполнения авансового платежа 19.04.2020 495 обязательств по договору 29.12.2023 – 25 691 ПАО «БАНК «САНКТ- обеспечение исполнения ПАО Сбербанк обеспечение исполнения ПЕТЕРБУРГ» обязательств по договору 16.09.2019 1 526 обязательств по договору 20.03.2016 – 21 855 Банк ГПБ (АО) обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» займ выданный 29.02.2016 – 21 864 810 обязательств по возврату АО «Атомэнергопром» займ выданный 29.02.2016 – 21 864 810 авансового платежа 30.07.2018 9 802 АО «Атомэнергопром» займ выданный 29.02.2016 – 21 864 810 БАНК ВТБ (ПАО) обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по возврату обязательств по договору 30.08.2019 33 238 15 274 – авансового платежа 29.07.2021 101 520 АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения БАНК ВТБ (ПАО) обеспечение исполнения обязательств по договору 30.11.2018 – 19 400 – обязательств по возврату авансового платежа 29.07.2021 20 304 АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по договору 30.05.2017 – 4 850 – АКБ «Абсолют Банк» (ПАО) обеспечение исполнения обязательств по возврату АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения авансового платежа 12.01.2018 34 663 обязательств по договору 30.11.2018 31 273 13 403 – АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения Банк ГПБ (АО) аванс выданный 01.03.2017 – 21 613 – обязательств по возврату Банк ГПБ (АО) аванс выданный 01.03.2017 – 43 252 – авансового платежа 30.05.2022 44 043 ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по договору 03.04.2017 – 2 086 – обязательств по возврату ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения авансового платежа 06.09.2024 26 928 обязательств по договору 30.10.2018 2 069 2 069 – АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по возврату обязательств по возврату авансового платежа 24.07.2021 2 225 авансового платежа 30.07.2018 6 286 6 286 – АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по договору 30.05.2022 22 254 обязательств по возврату авансового платежа 30.07.2018 3 709 3 709 – АО «Атомэнергопром» обеспечение исполнения обязательств по договору 30.05.2022 43 253 ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по возврату АО «Райффайзенбанк» обеспечение исполнения авансового платежа 30.07.2018 3 709 3 709 – обязательств по договору 30.03.2018 4 500 ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по возврату Банк ГПБ (АО) обеспечение исполнения авансового платежа 30.07.2018 3 141 3 141 – обязательств по возврату авансового платежа 30.07.2018 19 615 ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» обеспечение исполнения обязательств по возврату Итого 561 589 377 706 66 059 787 авансового платежа 30.07.2018 1 699 1 699 –
192 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 193 APPENDICES
8.1. Доходные операции и сальдо расчетов с компаниями Характер отношений со Сальдо Поступле- При- Сальдо Резерв Величина списанной Форма 2017 г. (тыс. руб.) связанной стороной, виды расчетов с ние денеж- знание расчетов с по сомнитель- дебиторской расчетов операций, наименование компаниями ных средств дохода компаниями ным долгам задолженности, по Характер отношений со Сальдо Поступле- При- Сальдо Резерв Величина списанной Форма связанной стороны на начало и прочего на конец на конец которой срок исковой связанной стороной, виды расчетов с ние денеж- знание расчетов с по сомнитель- дебиторской расчетов года возмещения отчетного отчетного давности истек, других операций, наименование компаниями ных средств дохода компаниями ным долгам задолженности, по периода периода долгов, нереальных для связанной стороны на начало и прочего на конец на конец которой срок исковой взыскания, в том числе года возмещения отчетного отчетного давности истек, других за счет резерва по периода периода долгов, нереальных для сомнительным долгам взыскания, в том числе АО ОКБ «ГИДРОПРЕСС» – (3 643 384) 3 643 384 – – – денежная за счет резерва по АО «ОКТБ ИС» – (285) 285 – – – денежная сомнительным долгам ООО «АЭМ-активы» – (1 035 225) 1 035 225 – – – денежная, Продажа товаров (49 473 365) (22 666 477) 7 134 198 (65 005 644) – – неденежная Зависимые общества (2 165 924) – 168 (2 165 756) – – АО «ОКБМ Африкантов» – (39) 39 – – – денежная ООО «ААЭМ» (2 165 924) – 168 (2 165 756) – – денежная АО «ОЗТМ и ТС» – – 3 944 3 944 (3 944) – денежная Другие связанные стороны (47 307 441) (22 666 477) 7 134 030 (62 839 888) – – Зависимые общества 1 040 813 (55 968) 316 461 1 301 306 (1 223 791) – АО «АККУЮ НУКЛЕАР» (33 982 492) (19 013 119) – (52 995 611) – – денежная АО «РАС-Менеджмент» 10 294 – 2 387 12 681 (12 681) – денежная АО «АТОМПРОЕКТ» – – – – – – денежная АО «СМК Юг» 216 – – 216 (216) – денежная АО «АСЭ» (48 112) (173 451) 709 843 488 280 – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 12 979 (55 864) 100 476 57 591 – – денежная АО «Атомэнергопроект» (28 833) (560 424) 842 779 253 522 – – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» 3 442 – – 3 442 – – денежная АО «ДЕЗ» (7 042 252) (2 262 503) 5 131 017 (4 173 738) – – денежная ПАО «Энергомашспецсталь» 762 994 – 197 163 960 157 (960 157) – денежная АО ИК«АСЭ» 3 764 (24 254) 6 900 (13 590) – – денежная ООО «НГСС» 250 713 – 16 307 267 020 (250 713) – денежная АО «Концерн 189 235 (632 726) 443 491 – – – денежная АО «Хладици веже 175 – – 175 – – денежная «Росэнергоатом» Прага, а.с.» АО «РАОС Проект» (6 398 751) – – (6 398 751) – – денежная АО «Трест «САЭМ» – – 24 24 (24) – денежная Оказание услуг, работ 718 758 (15 831) 340 703 1 043 630 (1 036 427) – ООО Ганз Инжиниринг – (104) 104 – – – денежная Дочерние общества 96 935 (3 824) 192 291 285 402 (281 222) – и Энергетика Атомэнергомаш Сайпрус 93 972 – 187 250 281 222 (281 222) – денежная Основное общество – (2 391) 2 391 – – – Лимитед (владеет более 50 % АО «ОКБМ Африкантов» – (1 055) 1 610 555 – – денежная капитала отчитывающейся организации) АО «ЦКБМ» 5 (91) 136 50 – – денежная АО «Атомэнергопром» – (2 391) 2 391 – – денежная ARAKO spol. s r.o. – – 2 2 – – денежная Другие связанные стороны (5 403 170) (11 643 692) 1 130 689 (15 916 173) (2 460) – АО «АТМ» 2 958 (913) 1 148 3 193 – – денежная АО «Атомкомплект» 7 973 (7 973) – – – – денежная АО «АЭМ-технологии» – (648) 940 292 – – денежная АО «ДЕЗ» (5 416 742) (11 621 574) 1 119 351 (15 918 965) – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – (74) 105 31 – – денежная ООО «Купол-АЭМ» 5 599 (3 139) – 2 460 (2 460) – денежная АО «СНИИП» – (53) 53 – – – денежная ООО РАОС – (38) 77 39 – – денежная АО ОКБ «ГИДРОПРЕСС» – (990) 1 047 57 – – денежная АО «РАОС Проект» – – 293 293 – – денежная Зависимые общества 621 823 (11 087) 144 565 755 301 (755 205) – АО «Русатом Сервис» – (10 968) 10 968 – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 9 331 (9 403) 152 80 – – денежная Итого (51 878 448) (39 303 126) 15 026 807 (76 154 767) (3 766 674) – ООО «ААЭМ» – (58) 58 – – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» – (16) 31 15 – – денежная ООО «НГСС» 1 550 – – 1 550 (1 550) – денежная ПАО «Энергомашспецсталь» 609 667 (194) 144 182 753 655 (753 655) – денежная 2016 г. (тыс. руб.) АО «ИК «ЗИОМАР» 3 (144) 141 – – – денежная ООО Ганз Инжиниринг 1 272 (1 272) 1 1 – – денежная Характер отношений Сальдо Поступле- Признание Сальдо Резерв Величина списанной Форма и Энергетика со связанной стороной, расчетов ние денеж- дохода, расчетов по сомнитель- дебиторской расчетов Другие связанные стороны – (920) 3 847 2 927 – – виды операций, с компания- ных средств выдача с компания- ным долгам задолженности, АО «Концерн – (920) 3 847 2 927 – – денежная наименование связанной ми на нача- и прочего займа ми на конец на конец по которой срок «Росэнергоатом» стороны ло года возмещения отчетного отчетного исковой давности периода периода истек, других долгов, Прочие доходы (3 123 841) (16 620 818) 7 551 906 (12 192 753) (2 730 247) – нереальных для Дочерние общества 1 238 516 (4 918 767) 6 102 365 2 422 114 (1 503 996) – взыскания, в том Атомэнергомаш Сайпрус 328 629 – 1 171 352 1 499 981 (1 499 981) – денежная числе за счет резерва Лимитед по сомнительным долгам АО «АЭМ-лизинг» 450 000 (224) 224 450 000 – – денежная Продажа товаров (37 436 378) (16 868 407) 4 831 420 (49 473 365) – – АО «АЭМ-Технологии» 180 922 (96 874) 104 666 188 714 – – денежная Зависимые общества (2 160 391) (5 533) – (2 165 924) – – АО «Вента» 71 – – 71 (71) – денежная АО «СвердНИИхиммаш» 404 – – 404 – – денежная ООО «ААЭМ» (2 165 924) – – (2 165 924) – – денежная АО «СНИИП» (510) (102 684) 103 194 – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 5 533 (5 533) – – – – денежная АО «ЦКБМ» 228 000 (37 608) 37 608 228 000 – – денежная АО «АТМ» 51 000 (1 571) 1 571 51 000 – – денежная Другие связанные стороны (35 275 987) (16 862 874) 4 831 420 (47 307 441) – – АО «АККУЮ НУКЛЕАР» (32 693 142) (1 289 350) – (33 982 492) – – денежная АО «ВНИИАМ» – (873) 873 – – – денежная
194 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 195 APPENDICES
Характер отношений Сальдо Поступле- Признание Сальдо Резерв Величина списанной Форма Характер отношений Сальдо Поступле- Признание Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов ние денеж- дохода, расчетов по сомнитель- дебиторской расчетов со связанной стороной, расчетов ние денеж- дохода, расчетов по сомнитель- дебиторской расчетов виды операций, с компания- ных средств выдача с компания- ным долгам задолженности, виды операций, с компания- ных средств выдача с компания- ным долгам задолженности, наименование связанной ми на нача- и прочего займа ми на конец на конец по которой срок наименование связанной ми на нача- и прочего займа ми на конец на конец по которой срок стороны ло года возмещения отчетного отчетного исковой давности стороны ло года возмещения отчетного отчетного исковой давности периода периода истек, других долгов, периода периода истек, других долгов, нереальных для нереальных для взыскания, в том взыскания, в том числе за счет резерва числе за счет резерва по сомнительным по сомнительным долгам долгам АО «АТОМПРОЕКТ» 11 468 (11 468) – – – – неденежная ПАО «Энергомашспецсталь» 517 336 – 245 658 762 994 – – денежная АО «АСЭ» (386 413) (146 862) 485 163 (48 112) – – денежная ООО «НГСС» – – 250 713 250 713 (250 713) – денежная АО «Атомэнергопроект» 445 046 (1 306 091) 832 212 (28 833) – – денежная АО «Хладици веже 175 – – 175 – – денежная АО «ВНИИАЭС» 346 (346) – – – – денежная Прага, а.с.» АО «ДЕЗ» (2 624 684) (7 270 166) 2 852 598 (7 042 252) – – денежная Другие связанные стороны (3 042 508) (2 494 746) 134 084 (5 403 170) (2 460) – АО ИК«АСЭ» (106 943) (230 782) 341 489 3 764 – – денежная АО «Атомкомплект» 4 083 3 890 – 7 973 – – денежная АО «Концерн 78 335 (209 058) 319 958 189 235 – – денежная АО «ДЕЗ» (3 049 051) (2 487 969) 120 278 (5 416 742) – – денежная «Росэнергоатом» ООО «Купол-АЭМ» 2 460 – 3 139 5 599 (2 460) АО «РАОС Проект» – (6 398 751) – (6 398 751) – – денежная АО «Русатом Сервис» – (10 667) 10 667 – – – денежная Оказание услуг, работ 1 074 444 (571 297) 215 611 718 758 (1 550) – Итого (38 104 890) (20 392 557) 6 618 999 (51 878 448) (265 233) – Дочерние общества 565 439 (508 209) 39 705 96 935 – – Атомэнергомаш Сайпрус 565 439 (506 080) 34 613 93 972 – – денежная Лимитед АО «ОКБМ Африкантов» – (110) 110 – – – денежная 8.2. Операции по закупке товаров, работ, услуг и сальдо расчетов с компаниями АО «ЦКБМ» – (2) 7 5 – – денежная АО «АТМ» – (2 017) 4 975 2 958 – – денежная 2017 г. (тыс. руб.) Зависимые общества 507 027 (3 487) 118 283 621 823 (1 550) – Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма ПАО «ЗИО-Подольск» 5 513 (1 675) 5 493 9 331 – – денежная со связанной стороной, расчетов ние товаров, денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задол- расчетов АО «Трест «САЭМ» 1 804 (1 812) 8 – – – денежная виды операций, с компания- принятие средств с компания- ным долгам женности, по которой ООО «НГСС» 1 550 – – 1 550 (1 550) – денежная наименование связанной ми на нача- работ ми на конец на конец срок исковой давности ПАО «Энергомашспецсталь» 498 160 – 111 507 609 667 – – денежная стороны ло года и услуг отчетного отчетного истек, других долгов, периода периода нереальных для взыска- АО «ИК «ЗИОМАР» – – 3 3 – – денежная ния, в том числе за счет ООО Ганз Инжиниринг – – 1 272 1 272 – – денежная резерва по сомнитель- и Энергетика ным долгам Другие связанные стороны 1 978 (59 601) 57 623 – – – Приобретение товаров (4 504 791) 6 420 079 (26 259 819) (24 344 531) – – АО «ДЕЗ» 1 977 (1 977) – – – – денежная Дочерние общества (3 419 294) 3 067 696 (6 562 691) (6 914 289) – – АО «Концерн 1 (57 624) 57 623 – – – денежная АО «АЭМ-Технологии» (2 451 972) 2 749 655 (4 965 445) (4 667 762) – – денежная «Росэнергоатом» АО «СвердНИИхиммаш» (1 091) – 1 091 – – – денежная Прочие доходы (1 742 956) (2 952 853) 1 571 968 (3 123 841) (263 683) – АО «СНИИП» 128 825 – (131 545) (2 720) – – денежная Дочерние общества 768 769 (396 182) 865 929 1 238 516 – – АО «ЦКБМ» (1 123 045) 306 141 (1 426 903) (2 243 807) – – денежная Атомэнергомаш Сайпрус – – 328 629 328 629 – – денежная АО «Вента» (3 570) 11 900 (8 330) – – – неденежная Лимитед АО «АТМ» 31 559 – (31 559) – – – денежная АО «АЭМ-лизинг» 450 000 (223) 223 450 000 – – денежная Зависимые общества (1 085 497) 3 352 383 (19 697 128) (17 430 242) – – АО «РАС-Инвест» 258 (258) – – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» (654 789) 2 264 765 (773 278) 836 698 – – неденежная АО «АЭМ-Технологии» 49 571 (300) 131 651 180 922 – – денежная ООО «АРАКО» (318 452) 724 818 (449 611) (43 245) – – денежная АО «Вента» 71 – – 71 – – денежная ООО Ганз Инжиниринг (112 256) 362 800 (322 800) (72 256) – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» 404 (1 563) 1 563 404 – – денежная и Энергетика АО «СНИИП» (335) (175) – (510) – – денежная ООО «ААЭМ» – – (18 151 439) (18 151 439) – – денежная АО «ЦКБМ» 228 000 (341 121) 341 121 228 000 – – денежная Приобретение услуг, работ (18 589) 250 445 (65 944) 208 272 – – АО «ВНИИАМ» – (8 536) 8 536 – – – денежная Дочерние общества 4 956 7 696 (9 975) 45 037 – – АО «ОКБМ Африкантов» – (386) 386 – – – денежная АО «СНИИП» – 3 519 (842) 2 677 – – денежная АО «АТМ» 40 800 (43 620) 53 820 51 000 – – денежная АО «АЭМ-технологии» – 32 (32) – – – денежная Зависимые общества 530 783 (61 925) 571 955 1 040 813 (261 223) – АО ОКБ «ГИДРОПРЕСС» 4 956 4 145 (9 101) – – – денежная АО «РАС-Менеджмент» 7 962 (157) 2 489 10 294 (10 294) – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – 42 360 – 42 360 – – денежная АО «СМК Юг» 216 – – 216 (216) – денежная Зависимые общества (13 956) 99 783 (7 310) 78 517 – – ПАО «ЗИО-Подольск» 810 (10 368) 22 537 12 979 – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» (19 629) 98 146 – 78 517 – – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» 3 442 – – 3 442 – – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» – 1 637 (1 637) – – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» – (49 180) 49 180 – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 5 673 – (5 673) – – – неденежная ООО «АРАКО» 842 (2 220) 1 378 – – – денежная
196 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 197 APPENDICES
2016 г. (тыс. руб.)
Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов ние товаров, денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задол- расчетов со связанной стороной, расчетов ние товаров, денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задол- расчетов виды операций, с компания- принятие средств с компания- ным долгам женности, по которой виды операций, с компания- принятие средств с компания- ным долгам женности, по которой наименование связанной ми на нача- работ ми на конец на конец срок исковой давности наименование связанной ми на нача- работ ми на конец на конец срок исковой давности стороны ло года и услуг отчетного отчетного истек, других долгов, стороны ло года и услуг отчетного отчетного истек, других долгов, периода периода нереальных для взыска- периода периода нереальных для взыска- ния, в том числе за счет ния, в том числе за счет резерва по сомнитель- резерва по сомнитель- ным долгам ным долгам Основное общество 6 844 9 172 (6 294) 9 722 – – Приобретение товаров (1 441 171) 4 613 191 (7 676 811) (4 504 791) – – (владеет более 50 % Дочерние общества (1 393 119) 3 409 742 (5 435 917) (3 419 294) – – капитала отчитывающейся организации) АО «АЭМ-Технологии» 1 367 026 223 937 (4 042 935) (2 451 972) – – денежная АО «Атомэнергопром» 6 844 9 172 (6 294) 9 722 – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» 7 169 – (8 260) (1 091) – – денежная Другие связанные стороны (16 433) 133 794 (42 365) 74 996 – – АО «СНИИП» 28 537 214 708 (114 420) 128 825 – – денежная АО «Гринатом» 2 943 35 025 (33 060) 4 908 – – денежная АО «ЦКБМ» (3 122 092) 2 539 140 (540 093) (1 123 045) – – денежная АО «Промышленные 5 88 (93) – – – денежная АО «Вента» (4 264) 2 313 (1 619) (3 570) – – денежная инновации» АО «РЭМКО» – 127 (127) – – – денежная АО «Атомкомплект» – 7 (7) – – – денежная АО «АТМ» 330 505 429 517 (728 463) 31 559 – – денежная АО «АТА» – 7 (7) – – – денежная Зависимые общества (48 052) 1 203 449 (2 240 894) (1 085 497) – – АО «Техснабэкспорт» – 33 (33) – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 856 966 60 999 (1 572 754) (654 789) – – денежная АО ИК «АСЭ» – 23 (7 726) (7 703) – – денежная ООО «АРАКО» (131 048) 380 362 (567 766) (318 452) – – денежная АО «Концерн – 11 (11) – – – денежная ПАО «Энергомашспецсталь» (197 328) 267 017 (69 689) – – – денежная Росэнергоатом» АО «НПО «ЦНИИТМАШ» – 71 (71) – – – денежная АО «НИКИМТ — (19 400) 97 000 – 77 600 – – денежная ООО Ганз Инжиниринг (576 642) 495 000 (30 614) (112 256) – – денежная Атомстрой» и Энергетика ООО «Краун» 19 1 600 (1 428) 191 – – денежная Приобретение услуг, работ 10 828 120 916 (150 333) (18 589) – – Прочие расходы (5 259 853) 10 792 210 (20 650 703) (15 118 346) – – Дочерние общества – 38 707 (33 751) 4 956 – – Дочерние общества (5 417 075) 8 453 383 (18 513 890) (15 477 582) – – АО «СНИИП» – 510 (510) – – – денежная АО «РЭМКО» – 3 188 (3 188) – – – денежная АО ОКБ «ГИДРОПРЕСС» – 38 197 (33 241) 4 956 – – денежная АО «АЭМ-Технологии» (4 654 213) 8 442 311 (17 257 641) (13 469 543) – – денежная Зависимые общества 7 404 12 929 (34 289) (13 956) – – АО «ЦКБМ» (762 862) 7 884 (1 253 061) (2 008 039) – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» – 15 (19 644) (19 629) – денежная Зависимые общества 60 194 688 228 (600 120) 148 302 – – АО «ИК «ЗИОМАР» – 12 914 (12 914) – – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» (280) 87 840 280 87 840 – – денежная ПАО «ЗИО-Подольск» 7 404 – (1 731) 5 673 – – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» 60 458 12 (8) 60 462 – – денежная Основное общество АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 16 600 376 (600 392) – – – денежная (владеет более 50 % (3 191) 21 307 (11 272) 6 844 – – Основное общество 1 979 1 181 481 (1 180 892) 2 568 – – капитала отчитывающейся (владеет более 50 % организации) капитала отчитывающейся АО «Атомэнергопром» (3 191) 21 307 (11 272) 6 844 – – денежная организации) Другие связанные стороны 6 615 47 973 (71 021) (16 433) – – АО «Атомэнергопром» 1 979 1 181 481 (1 180 892) 2 568 – – денежная АО «Гринатом» 6 548 47 611 (51 216) 2 943 – – денежная Другие связанные стороны 95 049 469 118 (355 801) 208 366 – – АО «Промышленные 42 167 (204) 5 – – денежная Госкорпорация «Росатом» – 459 (459) – – – денежная инновации» АО «Техснабэкспорт» 1 458 5 831 (7 289) – – – денежная АО «НИКИМТ — – – (19 400) (19 400) ООО «Краун» – 83 152 (83 152) – – – денежная Атомстрой» АО «Концерн – 22 211 (14 935) 7 276 – – денежная ООО «Краун» 25 195 (201) 19 – – денежная «Росэнергоатом» Прочие расходы (3 284 372) 1 293 207 (3 268 688) (5 259 853) – – ООО «Росатом Финанс Лтд» – 238 371 (238 371) – – – денежная Дочерние общества (3 348 648) 123 511 (2 191 938) (5 417 075) – – денежная АО «АТА» 239 2 942 (2 941) 240 – – денежная АО «РЭМКО» – 3 188 (3 188) – – – денежная АО «ДЕЗ» 93 352 108 439 (941) 200 850 – – денежная АО «АЭМ-Технологии» (2 581 934) 103 962 (2 176 241) (4 654 213) – – денежная АО «АСЭ» – 7 713 (7 713) – – – денежная АО «ЦКБМ» (766 714) 16 361 (12 509) (762 862) – – денежная Итого (9 783 233) 17 462 734 (46 976 466) (39 254 605) – – Зависимые общества 60 189 902 (897) 60 194 – – ПАО «ЗИО-Подольск» (280) 103 (103) (280) – – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» 60 458 – – 60 458 – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 59 367 (410) 16 – – денежная ООО «АРАКО» (48) 432 (384) – – – денежная Основное общество (владеет более 50 % 1 564 586 539 (586 124) 1 979 – – капитала отчитывающейся организации) АО «Атомэнергопром» 1 564 586 539 (586 124) 1 979 – – денежная Другие связанные стороны 2 523 582 255 (489 729) 95 049 – –
198 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 199 APPENDICES
Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов ние товаров, денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задол- расчетов со связанной стороной, расчетов ние денеж- денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов виды операций, с компания- принятие средств с компания- ным долгам женности, по которой виды операций, с компа- ных средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок наименование связанной ми на нача- работ ми на конец на конец срок исковой давности наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, стороны ло года и услуг отчетного отчетного истек, других долгов, стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереаль- периода периода нереальных для взыска- года периода периода ных для взыскания, в том ния, в том числе за счет числе за счет резерва резерва по сомнитель- по сомнительным долгам ным долгам Основное общество АО «Атомкомплект» – 8 (8) – – – денежная (владеет более 50 % 10 520 136 5 908 073 (10 077 253) 6 350 956 – – – Госкорпорация «Росатом» – 446 (446) – – – денежная капитала отчитывающейся АО «Техснабэкспорт» 1 458 5 831 (5 831) 1 458 – – денежная организации) АО «ЦентрАтом» 237 – (237) – – – денежная АО «Атомэнергопром» 10 520 136 5 908 073 (10 077 253) 6 350 956 – – денежная ООО «Краун» – 71 992 (71 992) – – – денежная АО «Концерн 828 48 607 (49 435) – – – денежная Займы выданные 27 016 402 (24 961 819) 18 431 028 20 485 611 (6 121 641) (4 000) – «Росэнергоатом» (тело займа) ООО «Росатом Финанс» – 357 024 (357 024) – – – денежная Дочерние общества 13 035 740 (11 177 740) 3 954 595 5 812 595 (2 642 595) – – АО «АТА» – 1 110 (871) 239 – – денежная АО «АЭМ-технологии» 9 902 174 (8 492 174) 1 290 000 2 700 000 – – денежная АО «Гринатом» – 2 142 (2 142) – – – денежная АО «ДЕЗ» – 93 659 (307) 93 352 – – денежная АО «ГАРДЕА» 56 500 – – 56 500 (56 500) – денежная АО «АСЭ» – 1 436 (1 436) – – – денежная АО «ОКТБ ИС» 792 375 (7 800) 6 900 791 475 (791 475) – денежная Итого (4 714 715) 6 027 314 (11 095 832) (9 783 233) – – АО «АЭМ-лизинг» 72 000 (2 000) – 70 000 – – денежная
ОАО «Вента» 269 633 (22 449) 164 475 411 659 (411 659) – денежная
АО «ОЗТМ и ТС» 402 621 (33 024) 96 613 466 210 (466 210) – денежная 8.3. Займы, выданные/полученные связанными сторонами АО «АТМ» 20 000 (337 670) 317 670 – – – денежная 2017 г. (тыс. руб.) ARAKO spol. s r.o. 200 000 – 200 000 400 000 – – денежная Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов ние денеж- денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов АО «ГСПИ» 904 500 (904 500) – – – – денежная виды операций, с компа- ных средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, АО «ВНИИАМ» 273 393 (452 909) 429 833 250 317 (250 317) – денежная стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереаль- года периода периода ных для взыскания, в том Атомэнергомаш Сайпрус 142 544 (40 564) 564 454 666 434 (666 434) – денежная числе за счет резерва Лимитед по сомнительным долгам АО «СвердНИИхиммаш» – (884 650) 884 650 – – – денежная Займы полученные* 15 564 005 24 731 895 (26 948 347) 13 347 553 – – – Зависимые общества 11 255 162 (2 890 579) 1 724 433 10 089 016 (3 479 046) – – Дочерние общества 4 517 962 16 150 850 (15 644 697) 5 024 115 – – – АО «СМК Юг» 451 533 – 258 451 791 (451 791) – денежная АО «ЦКБМ» 1 529 645 1 996 917 (1 445 698) 2 080 864 – – денежная АО «РАС-Менеджмент» 687 738 400 688 138 (688 138) – денежная АО «СНИИП» 422 527 2 915 667 (2 327 839) 1 010 355 – – денежная АО «ВетроОГК» 81 009 (81 009) – – – – денежная АО «ОКБМ Африкантов» 2 505 730 3 613 164 (6 118 894) – – – денежная ООО «ЛЗ «ПЗМ» 96 000 – – 96 000 (96 000) – денежная ООО «АЭМ-активы» 60 060 47 069 (107 129) – – – денежная АО «Трест «САЭМ» 613 231 (80 000) 188 405 721 636 (721 636) – денежная АО «АТМ» – 1 049 772 – 1 049 772 – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 434 800 (499 021) 202 221 138 000 (69 000) – денежная АО «АЭМ-лизинг» – 91 508 (59 476) 32 032 – – денежная ПАО «ЗиО-Подольск» 6 460 470 (2 133 400) 1 272 000 5 599 070 – – денежная АО ОКБ «ГИДРОПРЕСС» – 6 003 973 (5 553 262) 450 711 – – денежная ООО «НГСС» 869 522 – – 869 522 (869 522) – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – 432 780 (32 399) 400 381 – – денежная ПАО «Энергомашспецсталь» 582 959 – – 582 959 (582 959) – денежная Зависимые общества 525 907 2 672 972 (1 226 397) 1 972 482 – – – АО «ИК «ЗИОМАР» 746 500 (44 149) 61 149 763 500 – – денежная ООО «ААЭМ» 480 860 1 963 140 (471 518) 1 972 482 – – денежная ООО «АРАКО» 231 400 (53 000) – 178 400 – – денежная ПАО «ЗиО-Подольск» 45 047 701 304 (746 351) – – – денежная Основное общество АО «ИК «ЗИОМАР» – 8 528 (8 528) – – – денежная (владеет более 50 % 2 601 500 (10 769 500) 12 752 000 4 584 000 – – – капитала отчитывающейся организации)
АО «Атомэнергопром» 2 601 500 (10 769 500) 12 752 000 4 584 000 – – денежная
200 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 201 APPENDICES
Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма Характер отношений Сальдо Поступле- Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов ние денеж- денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов со связанной стороной, расчетов ние денеж- денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов виды операций, с компа- ных средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок виды операций, с компа- ных средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереаль- стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереаль- года периода периода ных для взыскания, в том года периода периода ных для взыскания, в том числе за счет резерва числе за счет резерва по сомнительным долгам по сомнительным долгам Другие связанные стороны 124 000 (124 000) – – – (4 000) – Основное общество 8 129 (121 783) 127 116 13 462 – – – (владеет более 50 % ООО РАОС 120 000 (120 000) – – – – денежная капитала отчитывающейся организации) ООО «Купол-АЭМ» 4 000 (4 000) – – – (4 000) списание долга АО «Атомэнергопром» 8 129 (121 783) 127 116 13 462 – – денежная
Займы выданные 3 103 869 (2 999 593) 2 076 311 2 180 587 (2 046 142) (1 926) – Другие связанные стороны 18 392 (22 547) 4 155 – – (1 926) – (проценты) ООО РАОС 16 691 (20 621) 3 930 – – – денежная Дочерние общества 2 096 536 (1 926 651) 717 044 886 929 (820 675) – – ООО «Купол-АЭМ» 1 701 (1 926) 225 – – (1 926) списание Liges s.r.o. 5 670 – – 5 670 (5 670) – денежная долга
Атомэнергомаш Сайпрус 394 (444) 14 064 14 014 (14 014) – денежная Итого 45 684 276 (3 229 517) (6 441 008) 36 013 751 (8 167 783) (5 926) – Лимитед
АО «ОЗТМ и ТС» 54 290 (2 265) 45 850 97 875 (97 875) – денежная
АО «АЭМ-технологии» 1 306 228 (1 670 871) 392 172 27 529 – – денежная 2016 г. (тыс. руб.)
АО «ГСПИ» 164 608 (185 205) 20 597 – – – денежная Характер отношений Сальдо Поступление Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов денежных денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов ОАО «Вента» 41 699 (831) 33 329 74 197 (74 197) – денежная виды операций, с компа- средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, АО «ВНИИАМ» 191 587 – 30 998 222 585 (222 585) – денежная стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереальных года периода периода для взыскания, в том числе АО «ОКТБ ИС» 320 059 (14 200) 82 712 388 571 (388 571) – денежная за счет резерва по сомни- тельным долгам АО «ГАРДЕА» 10 559 – 7 204 17 763 (17 763) – денежная Займы полученные* 26 725 792 24 361 931 (35 523 718) 15 564 005 – – – АО «АТМ» 341 (7 360) 7 019 – – – денежная Дочерние общества 5 085 668 8 169 896 (8 737 601) 4 517 963 – – – ARAKO spol. s r.o. 302 – 37 784 38 086 – – денежная АО «ОКБМ Африкантов» 1 530 292 4 716 135 (3 740 697) 2 505 730 – – денежная
АО «АЭМ-лизинг» 799 (8 017) 7 857 639 – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» 910 801 20 877 (931 678) – – – денежная АО «СНИИП» 594 804 1 733 725 (1 906 002) 422 527 – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – (37 458) 37 458 – – – денежная АО «ЦКБМ» 2 049 771 1 451 697 (1 971 822) 1 529 646 – – денежная Зависимые общества 980 812 (928 612) 1 227 996 1 280 196 (1 225 467) – – ООО «АЭМ-активы» 247 462 (187 402) 60 060 – – денежная ООО «ЛЗ «ПЗМ» 8 014 – 10 078 18 092 (18 092) – денежная Зависимые общества – 1 192 027 (666 121) 525 906 – – – АО «СМК Юг» 77 652 – 45 664 123 316 (123 316) – денежная ПАО «ЗиО-Подольск» – 352 739 (307 693) 45 046 – – денежная
АО «Трест «САЭМ» 66 456 (496) 72 941 138 901 (138 901) – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» – 344 889 (344 889) – – – денежная ООО «ААЭМ» – 494 399 (13 539) 480 860 – – денежная АО «ВетроОГК» 22 802 (25 015) 2 213 – – – денежная Основное общество АО «ИК «ЗИОМАР» 54 339 (133 336) 81 238 2 241 – – денежная (владеет более 50 % 21 640 124 15 000 008 (26 119 996) 10 520 136 – – – капитала отчитывающейся ПАО «Энергомашспецсталь» 204 550 – 66 779 271 329 (271 329) – денежная организации)
ПАО «ЗиО-Подольск» 26 121 (735 019) 731 544 22 646 – – денежная АО «Атомэнергопром» 21 640 124 15 000 008 (26 119 996) 10 520 136 – – денежная Займы выданные 29 679 506 (33 104 245) 30 441 141 27 016 402 (3 256 058) – – АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 4 169 (34 377) 31 237 1 029 – – денежная (тело займа) ООО «АРАКО» 7 856 – 20 957 28 813 – – денежная Дочерние общества 16 957 613 (24 023 975) 20 222 102 13 155 740 (1 121 129) – –
ООО «НГСС» 163 320 – 87 893 251 213 (251 213) – денежная Arako spol. s r.o. – – 200 000 200 000 – – денежная АО «АЭМ-лизинг» 107 000 (35 000) – 72 000 – – денежная АО «РАС-Менеджмент» 345 164 – 77 452 422 616 (422 616) – денежная АО «АЭМ-технологии» 5 747 200 (98 500) 4 253 474 9 902 174 – – денежная ООО Ганз Инжиниринг и 369 (369) – – – – денежная Энергетика АО «ВНИИАМ» 711 350 (542 157) 104 200 273 393 – – денежная АО «ГСПИ» 904 500 – – 904 500 – – денежная
202 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 203 APPENDICES
Характер отношений Сальдо Поступление Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма Характер отношений Сальдо Поступление Выплата Сальдо Резерв Величина списанной Форма со связанной стороной, расчетов денежных денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов со связанной стороной, расчетов денежных денежных расчетов по сомнитель- дебиторской задолжен- расчетов виды операций, с компа- средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок виды операций, с компа- средств средств/ с компания- ным долгам ности, по которой срок наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, наименование связанной ниями Погашение ми на конец на конец исковой давности истек, стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереальных стороны на начало отчетного отчетного других долгов, нереальных года периода периода для взыскания, в том числе года периода периода для взыскания, в том числе за счет резерва по сомни- за счет резерва по сомни- тельным долгам тельным долгам АО «ОЗТМ и ТС» 343 117 (604) 60 108 402 621 (402 621) – денежная ГАРДЕА АО 3 355 – 7 204 10 559 (10 559) – денежная АО «ОКТБ ИС» 779 175 – 13 200 792 375 (392 375) – денежная АО «Вента» 12 678 (244) 29 265 41 699 – – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – (598 398) 598 398 – – – денежная ООО РАОС 755 – 15 936 16 691 – – денежная Атомэнергомаш Сайпрус 7 519 673 (22 170 903) 14 793 774 142 544 – – денежная АО «АТМ» 19 675 (34 042) 14 708 341 – – денежная Лимитед Зависимые общества 560 171 (844 892) 1 267 235 982 514 (608 290) – – ГАРДЕА АО 56 500 – – 56 500 (56 500) – денежная АО «ВетроОГК» 13 454 9 348 22 802 – – денежная АО «Вента» 211 562 (10 777) 68 848 269 633 (269 633) – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» – (4 986) 59 325 54 339 – – денежная ООО РАОС 120 000 – – 120 000 – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 4 344 (50 137) 49 963 4 170 – – денежная АО «АТМ» 457 536 (567 636) 130 100 20 000 – – денежная АО «РАС-Менеджмент» 266 625 (2 787) 81 326 345 164 (345 164) – денежная Зависимые общества 9 546 893 (1 726 070) 3 438 339 11 259 162 (2 134 929) – – АО «СМК Юг» 21 449 – 56 203 77 652 (77 652) – денежная АО «ВетроОГК» 76 490 – 4 520 81 010 – – денежная АО «Трест «САЭМ» 11 547 (4 183) 59 092 66 456 (20 453) – денежная АО «ИК «ЗИОМАР» – (47 379) 793 878 746 499 – – денежная ООО «АРАКО» 4 103 (43 358) 47 111 7 856 – – денежная АО «НПО «ЦНИИТМАШ» 399 800 (45 000) 80 000 434 800 – – денежная ООО «Купол-АЭМ» 1 401 – 300 1 701 (1 701) – денежная АО «РАС-Менеджмент» 690 773 (3 035) – 687 738 (687 738) – денежная ООО «ЛЗ «ПЗМ» 1 076 (5 265) 12 204 8 015 – – денежная АО «СМК Юг» 444 138 – 7 395 451 533 (451 532) – денежная ООО «НГСС» 48 088 – 115 232 163 320 (163 320) – денежная АО «Трест «САЭМ» 305 663 (219 186) 526 754 613 231 (122 137) – денежная ООО Ганз Инжиниринг – (12 740) 13 109 369 – – денежная ООО «АРАКО» 393 400 (197 000) 35 000 231 400 – – денежная и Энергетика ООО «Купол-АЭМ» 4 000 – – 4 000 (4 000) – денежная ПАО «ЗиО-Подольск» 58 169 (721 436) 689 388 26 121 – – денежная ООО «ЛЗ «ПЗМ» 96 000 – – 96 000 – – денежная ПАО «ЭМСС» 129 915 – 74 634 204 549 – – денежная ООО «НГСС» 869 200 – 322 869 522 (869 522) – денежная Основное общество (владеет более 50 % 4 504 (130 919) 134 544 8 129 – – – ООО Ганз Инжиниринг – (530 000) 530 000 – – – денежная капитала отчитывающейся и Энергетика организации) ПАО «ЗиО-Подольск» 5 684 470 (684 470) 1 460 470 6 460 470 – – денежная АО «Атомэнергопром» 4 504 (130 919) 134 544 8 129 – – денежная ПАО «ЭМСС» 582 959 – – 582 959 – – денежная Итого 57 995 573 (10 359 506) (1 951 791) 45 684 276 (4 200 635) – – Основное общество (владеет более 50 % 3 175 000 (7 354 200) 6 780 700 2 601 500 – – – капитала отчитывающейся организации) * С учетом процентов и курсовых разниц. АО «Атомэнергопром» 3 175 000 (7 354 200) 6 780 700 2 601 500 – – денежная Займы выданные 1 590 275 (1 617 192) 3 130 786 3 103 869 (944 577) – – (проценты) Дочерние общества 1 025 600 (641 381) 1 729 007 2 113 226 (336 287) – – Arako spol. s r.o. – 302 302 – – денежная АО «АЭМ-лизинг» 880 (13 351) 13 270 799 – – денежная АО «АЭМ-технологии» 569 294 (135 214) 872 148 1 306 228 – – денежная АО «ВНИИАМ» 101 469 (716) 90 834 191 587 – – денежная АО «ГСПИ» 50 256 – 114 352 164 608 – – денежная АО «ОЗТМ и ТС» 12 269 (34) 42 055 54 290 – – денежная АО «ОКТБ ИС» 223 685 – 96 373 320 058 (320 058) – денежная АО «СвердНИИхиммаш» – (18 868) 18 868 – – – денежная Атомэнергомаш Сайпрус 25 614 (438 912) 413 692 394 – – денежная Лимитед Liges s.r.o. 5 670 – – 5 670 (5 670) – денежная
204 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 205 APPENDICES
APPENDIX 5. Explanations Indicator Code At 31 december At 31 December At 31 December 2017 2016 2015
COMBINED FINANCIAL STATEMENTS II. CURRENT ASSETS Reserves 1210 21,684,142 25,326,436 21,135,627
Codes including: Raw, materials and other similar 1211 6,344,818 7,012,686 7,332,122 Combined balance sheet Form according to National Index of 0710001 Administrative Documentation Costs in production-in-progress 1212 14,242,294 16,710,294 12,164,784 as of December 31, 2017 Date(day, month, year) 31 12 2017 Finished goods and goods for resale 1213 1,029,263 1,289,134 1,202,768
under Russian Classifier of Businesses and shipped goods 1214 67,766 314,321 435,954 Organizations (OKPO) Company Atomenergomash JSC Other inventories and costs 1219 – – – Taxpayer’s ID (INN) 7706614573 Taxpayer’s ID: Value-Added Tax under Russian Classification of Economic on purchased valuables 1220 1,895,589 2,501,073 1,319,229 Line of business: nuclear and power engineering Activities (OKVED) code Receivables 1230 57,211,641 52,048,621 49,160,529 Legal form of incorporation / form of ownership: under Russian Classifier of Forms of Trade accounts receivable 1231 27,688,176 24,168,894 22,976,611 Measurement: ‘000 RUB Incorporation/ Forms of Property Disbursed prepayments 1232 11,012,155 13,335,150 14,170,815 Location (address): 24, Bolshaya Ordynka St., Moscow 119017 according to All-Russia Classifier of 384 Measurement Units Other receivables 1233 3,104,468 1,985,137 3,730,498
Not presented for payment accrued Revenues 1234 15,406,842 12,559,441 8,282,607
Financial investments (except for Explanations Indicator Code At 31 december At 31 December At 31 December cash equivalents) 1240 18,727,983 9,238,516 4,911,093 2017 2016 2015 Cash and cash equivalents 1250 46,455,732 58,507,220 52,049,358
ASSETS Other current assets 1260 3,629,028 4,864,436 5,722,214
I. NON-CURRENT ASSETS Total current assets II 1200 149,604,114 152,113,853 134,243,258 Intangibles 1110 30,820,421 34,497,655 14,069,248 BALANCE SHEET TOTAL 1600 240,648,113 228,294,750 198,680,021 including: 5.5 Goodwill 1111 30,209,628 33,966,715 13,636,533 LIABILITIES
R&D deliverables 1120 400,414 395,416 297,505 III. CAPITAL AND PROVISIONS 5.4 Authorized capital (share capital, capital stock, Intangible development assets 1130 – – – partners’ contributions) 1310 2,566 1,016 1,016
Tangible development assets 1140 – – – 5.4 Authorized capital of the companies, a stake in which is not held by the parent company 1311 3,400,100 7,301,107 Fixed assets 1150 29,160,909 29,430,915 29,500,909 Treasury shares repurchased Buildings, machinery, equipment, etc. with shareholders 1320 (3,141) – – Fixed assets 1151 23,821,816 24,119,755 24,858,050 Contribution to the share capital received from In-progress capital investments shareholders (participants) before registration in fixed assets 1152 5,003,305 4,817,016 2,985,687 of changesinto constituent documents 1330 338,200 33,460,278 5,940,971 Revaluation of non-current assets 1340 317,222 239,568 244,461 Advances to suppliers and contractors for capital construction, suppliers 5.4 Share premium (w/o revaluation) 1350 59,613,397 26,921,181 23,266,946 of fixed assets 1153 335,789 494,144 1,657,168 Surplus 1360 808,502 792,070 566,589 Interest-bearing investments into tangibles 1160 112,458 121,006 2,407 including: 5.3 Financial investments 1170 2,942,696 2,984,945 10,218,934 with law 1361 336,891 332,794 141,021
including: provisions created according to constituent financial investments into associated companies 1171 – – 68,812 documents 1362 471,612 459,277 425,568
Deferred tax assets 1180 3,088,496 3,053,434 3,118,642 Retained profit (uncovered loss) 1370 (16,730,343) (13,321,860) 2,197,469 Other non-current assets 1190 24,518,604 5,325,079 7,256,321 Total Capital and Provisions III 1300 44,346,405 51,492,353 39,518,560 Total section I 1100 91,043,998 75,808,449 64,463,965 5.6 Minority share 1301 (1,889,142) (3,566,882) (7,999,667)
5.5 Goodwill 1302 52,730 52,730 447,661
206 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 207 APPENDICES
Explanations Indicator Code At 31 december At 31 December At 31 December Combined income statement for 2017 2017 2016 2015 Codes
IV. LONG-TERM LIABILITIES Form according to National Index of 0710002 5.7 Borrowings 1410 28,239,825 25,503,301 5,009,781 Company: Atomenergomash JSC Administrative Documentation Taxpayer’s ID: Date(day, month, year) Deferred tax liabilities 1420 – – – 31 12 2017 Line of business: nuclear and power engineering 94507811 Estimated liabilities 1430 188,677 396,457 297,134 under Russian Classifier of Businesses and Legal form of incorporation / form of ownership Organizations (OKPO) Other liabilities 1450 77,483,371 56,705,015 44,923,665 Unit of measurement ‘000 RUB. Taxpayer’s ID (INN) 7706614573 Total Long-Term Liabilities IV 1400 105,911,874 82,604,773 50,230,580 under Russian Classification of Economic Activities (OKVED) code V. SHORT-TERM LIABILITIES 5.7 Borrowings 1510 13,148,683 21,541,433 40,471,691 under Russian Classifier of Forms of Incorporation/ Forms of Property Payables 1520 73,416,848 69,482,758 70,180,050 according to All-Russia Classifier of 384 including: Measurement Units suppliers and contractors 1521 15,324,673 14,265,000 12,170,314
Received prepayments 1522 39,954,594 46,417,106 46,717,162
indebtedness to the company’s personnel 1523 581,573 665,606 538,201 Explanations Indicator Line code For the reporting For similar period indebtedness to governmental period of the previous year off-budget funds 1524 352,844 298,372 275,364 5.8 Revenues 2110 68,559,192 63,431,267 Tax and due payments 1525 2,865,613 1,989,920 2,442,914 Cost of sales 2120 (54,404,917) (50,394,991) Other lenders 1526 14,337,552 5,846,755 8,036,095 Gross profit (loss) 2100 14,154,275 13,036,276 Deferred income 1530 10,583 98,730 132,895 Selling expenses 2210 (1,434,934) (1,441,745)
Estimated liabilities 1540 4,934,485 5,850,319 5,333,258 Managerial expenses 2220 (5,192,458) (5,605,456) Income (loss) from sales 2200 7,526,883 5,989,074 TARGET FINANCING 1546 621,397 738,535 329,519 Incomes from participation in other companies 2310 19,622 18,561 Trade receivables 1547 94,250 – 219,062 Interest receivable 2320 1,549,361 1,630,515 Other liabilities 1550 – – – Interest payable 2330 (3,666,244) (4,628,114) Total section V 1500 92,226,245 97,711,775 116,510,090 Other incomes 2340 2,451,626 4,282,498
BALANCE SHEET TOTAL 1700 240,648,113 228,294,750 198,680,021 Other expenses 2350 (10,443,749) (21,599,018) 3.3 Capitalized income (loss) 2360 – 1 Pre-tax profit (loss) 2300 (2,562,502) (14,306,483) Current income tax 2410 (1,032,575) 1,207,874 including permanent tax liabilities (assets) 2421 (804,684) (298,584) Change in deferred tax liabilities 2430 (620,629) (1,140,997) Change in deferred tax assets 2450 436,800 1,363,910 Deputy CEO — Director, Economy and Finance Other 2460 (98,214) (19,344) Reallocation of income tax within the consolidated taxpayers’ group 2465 (567,555) (2,130,131) S.N. Filatov Net profit (loss) 2400 (4,444,675) (15,025,170) (Signature) (clarification of signature) Profit belonging to group 2470 (3,855,180) (13,743,267) April 4, 2018 Profit held by small shareholders 2480 (589,495) (1,281,903)
Deputy CEO — Director, Economy and Finance
S.N. Filatov (Signature) (clarification of signature)
April 4, 2018
208 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 209 APPENDICES
EXPLANATIONS TO COMBINED FINANCIAL STATEMENTS 2. UNIFORM PRINCIPLES OF DRAFTING COMBINED FINANCIAL STATEMENTS
OF ATOMENERGOMASH JSC FOR 2017 To make sure the data used in drafting combines statements is comparable, the following elements of the single accounting policy were established by AEM Order No. 33/521-P dated December 29, 2015.
1. The assets that meet the criteria for their recognition as fixed assets with the value not exceeding RUB 40,000 per unit within 1. GENERAL INFORMATION inventories.
Nuclear and Energy Engineering Joint Stock Company (hereinafter AEM) was registered in the National Register of Legal Entities 2. The straight line depreciation should be used for fixed assets. with Federal Tax Service Inter-District Inspectorate No. 46 for Moscow under No. 1067746426439 dated 29.03.2006. Certificate series 77 No. 017491156. 3. The historic cost (replacement value) of fixed assets should not be revalued.
AEM legal address: 24, BolshayaOrdynka St., Moscow 119017, Russian Federation. 4. The straight line depreciation should be used for intangibles
AEM Board of Directors as of December 31, 2017, includes: 5. When inventories are released in product and otherwise disposed, they should be valued at average cost. For inventories: precious metals, precious gems etc. used in a special procedure, each unit of such inventories should be valued at cost. Ms. Ekaterina Viktorovna Lyakhova — Director, Management of Investments and Operating Efficiency Rusatom State Corporation; Chairman of the Board of Directors, Atomenergomash JSC; 6. Overheads should be written off on a monthly basis, as semi-constant, to debit of Account 90, Sales, with recording in the income statement as management costs.
Mr. Andrey Vladimirovich Nikipelov — CEO, JSC Atomenergomash; 7. Production-in-progress in mass and serial production should be assessed at actual production cost.
Mr. Boris Nikolaevich Arseev — Deputy CEO of Development Section and International Business — International 8. Estimated provisions for impairment of tangibles, for doubtful debts, for impairment of financial investment and other estimated Business Department Director of Rosatom State Corporation; provisions should be created.
Mr. Boris Georgievich Silin — Advisor to the Directorate for Nuclear Energy Complexof Rosatom State Allocations to provisions are other costs. Corporation; Reinstated estimated provisions are carried to increase in other income. Mr. Vladislav Igorevich Korogodin — Director, Department for Life Cycle, Nuclear Fuel Cycle and Nuclear Power Plants, Rusatom State Corporation. 9. Estimated liabilities should be recognized if the following conditions are simultaneously met: • the Company has liability, which resulted from previous events of its business, and which the Company cannot avoid. If the Company has doubts that such duty exists, the Company shall recognize the estimated liability, if, as a result of review of all In 2017, the Company’s daily activities were carried out by the Company’s CEO, Mr. Andrey Vladimirovich Nikipelov. The executive circumstances and conditions, including the experts’ opinions, this duty rather exists than not; bodies report to the Company’s Board of Directors and the General Shareholders’ Meeting. • reduction in the Company’s economic benefits as required for performance of the estimated liability is probable; The Internal Audit Commission is not established, according to the Company’s constituent documents. • the amount of estimated liability may be reasonably estimated.
Atomenergomash JSC Group (hereinafter AEM Group) comprises 49 companies (including AEM), of which 24 companies are When the above conditions are met, the Company recognizes the estimated liabilities: included into the consolidation perimeter. — to pay for the employees’ vacation; — to pay fees based on annual performance; The core lines of business of AEM Group are: — other estimated liabilities. • manufacturing of steam boilers and nuclear reactors;
• manufacturing of different special machinery and their components; The estimated liability to pay for the employees’ vacation shall be repaid as the vacation pay that is payable upon the use of the • wholesale in other machinery and equipment; vacation, the compensation for part of the vacation exceeding 28 calendar days; compensation for unused vacation at dismissal, as well as insurance premiums to state off-budget funds and premiums for statutory occupational accident and disease insurance, which • manufacturing of construction metallic structures and products; pertain to the above disbursements, are actually accrued. • design and development The estimated liability to pay the fees based on the annual performance shall be repaid as the fees based on annual performance are • research and experimental development on natural sciences and engineering; engineering; actually accrued (including insurance premiums to state off-budget funds and statutory occupational accident and disease insurance • financial leasing; premiums), and with respect to which the liability was incurred.
• legal business; If the estimated liability created in the previous reporting year differs from the fee actually paid in the current year based on the • manufacturing of meters; previous year’s performance, the arising difference shall be simultaneously included into other income and costs as of the date when the ultimate fee was accrued. • letting out own non-residential real estate. 10. Convert the long-term receivables/ payables (or a part thereof) into short term ones, if as of the reporting date, the time till Average1 headcount of company’s employees included into the AEM consolidation perimeter came to 17,098 in 2017. maturity of the indebtedness (a part thereof) does not exceed 12 months from the reporting date.
1 ASN provided in Section 7 STAFF MANAGEMENT, deoes not match this indicated due to the amended circuit.
210 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 211 APPENDICES
11. Accounting for additional costs of raising loans and credits shall be included into the current period’s costs. The exchange rate differences arising during the year for transactions with foreign currency denominated assets and liabilities and also during their recalculation as of the reporting date are shown within other income and costs on the aggregated basis. 12. When accounting for interest (discount) on issued promissory notes and placed bonds, interest (discount) on issued promissory notes and placed bonds shall be taken into account within the current period’s other costs. Currency Average rate Average rate Average rate 13. The method of evaluating a financial asset at its disposal shall be by the historic cost of each accounting unit of financial for the year 2017 For the year 2014 For the year 2015. investments. US Dollars 58.3529 67.0349 60.9579
14. Other income and costs shall be accounted in the aggregated basis in financial statements. Euro 65.9014 74.2310 67.7767
15. The deferred tax asset and the deferred tax liability shall be reported in the aggregated basis in statements. UAH 2.19374 2.62674 2.83204 CZK 2.50582 2.74577 2.48491 16. Proceeds from securities sale shall be recognized as other income. HUF 0.213106 0.238314 17. Incorrect accounting (non-accounting) of economic events shall be regarded as an error in financial statements. An error is recognized as substantial if it can influence, either separately or jointly with other errors during the same reporting period, the users’ economic decisions adopted by them based on the financial statements drafted for that reporting period. The materiality of the error is determined for each particular case, based on the value and the nature of the respective item(s) of financial 3. METHODS OF DRAFTING COMBINED FINANCIAL STATEMENTS statements. 3.1. Determining the perimeter of combined statements Therefore, when drafting the combined statements, the uniform accounting policy is used for similar property and liability items, income and costs in AEM (hereinafter the parent company) financial statements and those of consolidated companies. AEM’s combined financial statements is drafted according to the Methods of Drafting AEM’s Combined Financial Statements (hereinafter the Methods) approved by AEM’s Order dated December 29, 2015, No. 33/521-P. If a consolidated company makes use of the accounting policy that does not meet the single accounting principles, then additional adjustments are made for this company, in order to obtain comparable data for drafting the combined statements. AEM’s combined financial statements are the financial statements comprising data on assets, liabilities and financial performance of all companies making part of AEM’s management framework, as if they were the single company. AEM’s management framework is Each company of AEM Group keeps individual accounting records and drafts RAS statements, other than foreign companies. established in the Regulations on Liaising between AEM and Rusatom State Corporation (hereinafter the Regulations).
The Russian national currency, ruble, is AEM’s functional currency and simultaneously, the currency for drafting combined financial The consolidation perimeter for drafting combined financial statements includes the consolidated and affiliated companies. statements. All financial information denominated in rubles was rounded to the nearest thousand. Consolidated companies are legal entities within AEM’s management framework, with indicators included into Rusatom State The financial statements of AEM and those of AEM Group of Companies, which were drafted for the same reporting period, from Corporation consolidated budget by order of Rusatom State Corporation. January 1, 2017, to December 31, 2017, and as of the same reporting date, December 31, 2017, are consolidated. Affiliates are entities within AEM management framework, in which the parent company holds a direct stake of more than 20 % but The statements contain comparative financial information for previous reporting periods, from January 1, 2015, to December 31, 2015, less than 50 %. and from January 1, 2016, to December 31, 2016. Below is the list of companies within AEM’s management framework, which was approved by AEM’s Order No. 33/387-P dated When accounting for business transactions concluded in foreign currencies, the official exchange rate of the foreign currency to November 11, 2013. Approval of Regulations on Liaising between Atomenergomash OJSC and Rusatom State Corporation (in the ruble, as effective on the transaction date, was applied. Cash at hand and in banks, securities (except for shares), funds in settlements version dated April 5, 2017, No. 33/105-P): (except for received and disbursed advances, prepayment and deposits) denominated in a foreign currency are reported in financial statements in the amounts calculated at the official exchange rates as applicable on the reporting date. 1. ZiO Podolsk Engineering Plant Public Joint Stock Company
2. ZIOMAR Engineering Company Joint Stock Company Currency at 31 December 2017 at 31 December 2016 at 31 December 2015 3. Sverdlovsk Research and Development Chemical Engineering Institute (JSC) US Dollars 57.6002 60.6569 72.8827 4. VentaNizhneturinskEngineering Plant (Open Joint Stock Company) Euro 68.8668 63.8111 79.6972 5. Experimental Plant of Refractory Metals and Solid Alloys (JSC) UAH 2.04955 2.23826 3.04630 6. AEM-Technologies Engineering Company (JSC) CZK 2.69305 2.36083 2.94893 7. ARACO Limited Liability Company HUF 0.222052 0.205113 0.254554 8. Specialized Scientific Research Institute of Instrument Engineering (JSC)
9. Volgodonsk Research, Development and Design Institute of Nuclear Engineering (Joint Stock Company)
10. Central Engineering Design Office (JSC)
212 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 213 APPENDICES
11. Russian Energy Engineering Company (JSC) 41. Atomenergomontazh JSC
12. Central Research and Development Institute for Engineering Technology (Scientific and Production Association) (JSC) 42. SpetsAtomEnergoMontazh Trust Joint Stock Company
13. All-Russian Scientific Research Institute for Nuclear Power Plant Operation CAPCS (JSC) 43. PetrozabovskMash-TNP Limited Liability Company
14. I.I. Afrikantov Experimental Design Engineering Office (JSC) 44. Petrozavodskmash-Service Limited Liability Company
15. Labor Red Banner Order and Czech Labor Order HYDROPRESS Experimental Design Office (JSC) 45. SKU-atom Limited Liability Company
16. All-Russian Research, Development and Design Institute of Nuclear Energy Engineering (Joint Stock Company) 46. Medsanchast Medical Company Limited Liability Company
17. Neftegazspetsstroy Limited Liability Company 47. Avtotrans-A Limited Liability Company
18. Institute for Physical and Technical Problems (JSC) 48. ATOMMASH-SERVICE Limited Liability Company
19. Sector-Wide Design and Technology Office for Modern Technology Development and Glass Production (JSC) 49. Yug Construction and Installation Company (JSC)
20. Experimental Enterprise of the Nuclear Energy and Petrochemical Engineering (JSC) Below is the list of consolidated companies included into the perimeter of AEM combined statements for 2017, with indicators of Line 2110, Revenues, and Line 1300, Equity, from individual financial statements of the companies for 2017. 21. AEM-Leasing Joint Stock Company
22. Petrozavodskmash Foundry Limited Liability Company s/r Full name of the Legal address: Equity, ‘000 Revenues Stake Line of business, 23. AEM Assets Limited Liability Company # organization: RUB (Line from sale, holder 1300 acc ‘000 RUB Inown- 24. HVComs.r.o. ounting (Line 2110 ership balance report on fi- AEM, 25. HladiciVeze Prague – Kiyv Limited Liability Company sheet) nancial %* perfor- 26. HladiceVezeVostok Limited Liability Company mance).
27. TOPMAX LIMITED. 1 Joint-stock 119017, Moscow 39,323,697 7 141,496 Wholesale in other company 24, BolshayaOrdynka machinery and equipment 28. Ligess.r.o. Nuclear Street and Power 29. Arakospols.r.o. Engineering 2 Joint-stock 142103, Moscow 4,682,385 58,142 100.00 Agents’ business 30. ATOMENERGOMASH CYPRUS LIMITED. Company Region, town of Podolsk for wholesale Russian Power Engi- 2, Zheleznodorozhnaya in other types of machinery 31. UMP TRADING Sociétéanonyme. neering Company str. and industrial equipment, wholesale 32. IES-EnergoStroyEngineeringSociadadanonimaregistracionlimitada. in other machinery and equipment 33. Ganz Engineering and Energetics Machinery Limited Liability Company. 3 Public 142103, Moscow 1,082,593 9 250,493 99.43 Manufacturing of steam 34. AEM Turbine Technologies Limited Liability Company joint-stock Region, town of Podolsk boilers, nuclear reactors ZiO Podolsk Engi- 2, Zheleznodorozhnaya 35. GARDEA, a.s. neering Plant str.
36. Chladiciveze Praha, a.s.
37. Atomtruboprovodmontazh Joint Stock Company
38. Enegomashspetsstal Public Joint-Stock Company
39. EMSS Holdings Limited.
40. E4-Tsentrenergomontazh Open Joint Stock Company
* The stake is calculated as a product of shares in AEM direct control multiplied by the indirectly controlled company of the Group
214 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 215 APPENDICES
s/r Full name of the Legal address: Equity, ‘000 Revenues Stake Line of business, s/r Full name of the Legal address: Equity, ‘000 Revenues Stake Line of business, # organization: RUB (Line from sale, holder # organization: RUB (Line from sale, holder 1300 acc ‘000 RUB Inown- 1300 acc ‘000 RUB Inown- ounting (Line 2110 ership ounting (Line 2110 ership balance report on fi- AEM, balance report on fi- AEM, sheet) nancial % sheet) nancial % perfor- perfor- mance). mance).
4 Joint-stock 142103, Moscow (403,530) 999,500 100.00 Project development 12 Specialized Scientif- 123060, Russia, 1,340,630 4,498,969 100.00 Scientific research company Region, town of Podolsk of industrial processes ic Research Institute Moscow and developments in Engineering 2, Zheleznodorozhnaya and production facilities of Instrument Engi- 5, Raspletin St. Natural and Technical Company str. related to electrotechnics neering (JSC) Bldg 1 Sciences, Other ZIOMAR electronic equipment mining chemical technology, 13 Joint-stock 115230, Moscow 77,582 17,511 71.52 Production of other Engineering as well as company Electrolythny ready-to-made metallic in the field of industrial Experimental Plant proezd, 3A products construction, refractory metals systemic equipment and and solid alloys equipment 14 Arakospols.r.o. Czech Republic, (64,698) 267,642 100.00 Production of pipeline for security Opava, fittings 5 Joint-stock 620010, 524,415, 5,779,219 88.99 Scientific research Hviezdoslavova company Yekaterinburg and development 2897/18, PSČ 746 01 Sverdlovsk Research 32, Griboedov St. 15 Public Ukraine, 84306, (6,745,191) 1,500,460 46.34 Manufacturing of engines and Development joint-stock Donetsk Region, and turbines, except for Chemical Engineer- company Kramatorsk aviation, ing Institute Enegomashspetsstal motor transport 6 Petrozavodskmash 185031, Republic 1,518,728 401,421 99.95 Metal foundry and motorcycle Foundry Limited Karelia, town of 16 Central Research 115088, Moscow 1,558,829 1,152,912 61.04 Scientific research Liability Company Petrozavodsk, and Development 4, Sharikopodship- and developments in 65, Zaitsev St. Institute for Engi- nikovskayast. Natural and Technical 7 Company 119017, Moscow 0 – 100.00 Letting out own neering Technology Sciences, Other with limited 24, BolshayaOrdynka non-residential real (Scientific and liability Street estate Production Associa- AEM Assets tion) (JSC)
8 Joint-stock 196650, St. Petersburg 8,030,406 9,282,478 99.95 Manufacturing of nuclear 17 I.I. Afrikantov Ex- 603074, Nizhny 16,706,477 21,710,595 62.69 Manufacturing of nuclear company Kolpino, reactors and their compo- perimental Design Novgorod, reactors and their compo- Engineering 7, Finlandskaya St. nents Engineering Office Burnakovsky nents AEM- parts (JSC) proezd, 15 parts Technologies 18 Labor Red Banner 143103, Podolsk, 6,854,786 8,104,967 99.88 Scientific research 9 Joint-stock 125362, Moscow, 277,924 714,127 51.00 Wholesale trade in parts Order and Czech La- Moscow and developments in company Stroytelnyproezd of pipelines for nuclear bor Order HYDRO- Region Natural and Technical Atomtruboprovod- 7A, Bldg of stations PRESS Experimen- Ordzhonikidze Street, sciences montazh 10 tal Design Office 21 (JSC) 10 Open 624222, (272,373) 106,827 74.84 Manufacturing of different joint-stock Sverdlovsk Region, machinery 19 EMSS Holdings Themistokli 29 – 50.00 Share holder company town of Nizhnyaya Tura, of special purpose and their Limited Dervi 5, ELENION VentaNizhneturinsk 2a, Malyshev St. of components BUILDING, 2nd floor, Engineering Plant 1105 Nicosia CYPRUS
11 Joint-stock 190020, St. Petersburg 2,218,681 4,981,338 100.00 Production company Embankment of pumps, compressors Central Engineering Obvodny Channel, and Hydraulic Systems Design Office 138, Bldg 1, Letter B of Engineering
216 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 217 APPENDICES
3. the income and costs that give rise to a consolidated company’s financial results shall be recalculated using the average s/r Full name of the Legal address: Equity, ‘000 Revenues Stake Line of business, exchange rates derived by dividing the total products of exchange rates and the days during which they were active in the # organization: RUB (Line from sale, holder reporting period by the number of days in the reporting period. 1300 acc ‘000 RUB Inown- ounting (Line 2110 ership Operational data on foreign companies is available in the Equity column (except forEnergomashspetsstal PJSC, for which actual data balance report on fi- AEM, for 2017 was indicated) as recalculated into rubles at the exchange rate quoted by the Russian Central Bank as of December 31, 2017 sheet) nancial % perfor- Operational data on foreign companies is available in the Revenues from Sale column (except forEnergomashspetsstal PJSC, for mance). which actual data for 2017 was indicated) as recalculated at the exchange rate quoted. 20 UMP TRADING via Industria 16, 7,459 19,191 50.00 Commercial Sociétéanonyme Mendrisio, activities, import As compared with AEM management framework, Petrozavodskmash Foundry Limited Liability Company is included into the 6850 canton Ticino, export and distribution, perimeter of AEM’s combined statements for 2017, and Rusatom Overseas JSC is excluded. Switzerland in particular, products ferrous metallurgy The list of consolidated companies included into the perimeter of AEM combined statements for 2017 conforms to CFO-2 budget for metallurgical consolidation, Engineering, of Rusatom State Corporation as of December 31, 2017, on the basis of Rusatom State Corporation’s and metal working Order No. 1-10/1010-R dated December 28, 2017. (engineering) industries 3.2. Rules for consolidation of AEM’s and its consolidated companies’ financial statements into combined 21 All-Russian Re- 115088, Moscow, (352,365) 32,668 74.84 Project development financial statements search, Develop- 4, Sharikopodship- of industrial processes ment and Design nikovskayastr, bld 1A and production facilities The Company’s financial statements include AEM’s individual financial statements and financial statements of AEM’s consolidated Institute of Nuclear related to companies according the method of full consolidation. Energy Engineering electrotechnics (Joint Stock Com- electronic equipment When the parent company’s and the consolidated companies’ financial statements are merged, the following is not included into the pany) mining combined balance sheet: chemical technology, engineering as well as 1. parent company’s financial investments into the consolidated companies’ authorized capitals and, accordingly, the consolidated in the field of industrial companies’ authorized capitals to the extent they belong to the parent company; construction, systemic equipment and 2. indicators that reflect receivables and payables between the parent company and consolidated companies as well as between equipment for security consolidated companies;
22 Joint-stock 115184, Moscow 45,966 4,132 100.00 Financial leasing 3. profit and losses from transactions between the parent company and the consolidated companies as well as between company Ozerkovskaya consolidated companies. AEM-leasing Embankment, 28 Bldg 3, Premise Book profit (hereinafter BP) shall be calculated based on the following assumptions: 431 • the adjustment for BP elimination is calculated by pairs of seller/ buyer companies included into the consolidation perimeter; 23 Ganz Engineering 1087 Budapest, Koban- 2,168,707 2,420,916 100.00 Production • When BP is calculated, the ultimate seller’s profit in the intra-group sales is only taken into account; and Energetics yai ut 21 hydroequipment Machinery Limited and equipment for the • movement of intra-group assets and services between the groups of the company’s inventories, pro rata the total movement of Liability Company nuclear assets and services; power industry • movement of a particular inventory within a group of inventories, similarly to the general movement in the group; 24 ATOMENERGO- Elenion Building, 5 (430,783) – 100.00 Share holder • A fixed resource movement procedure, without cyclical shifts from one asset group to another BP, is used for BP calculation. MASH CYPRUS Themistokli Dervi LIMITED Street, CY-1066 BP on the buyer’s side is made up of two components: Nicosia, Cyprus • BP which was recorded in balances of assets as of the start of the period; Total: 78,150,354 78,445,004 • BP that was credited during the period as a result of intra-group transactions.
BP proceeds over a period for a certain group of assets are also divided into two components: • BP directly received from the seller, the perimeter company; For inclusion into combined financial statements, the indicators of a consolidated company’s financial statements denominated in a foreign currency shall be converted into the Russian currency, Russian rubles, as follows: • BP received as a result of asset movement (e.g. raw and materials were used in manufacturing of finished goods).
1. recalculation of the value of assets and liabilities, values of income and costs shall be carried out at the exchange rate of the BP received from the seller during the period is calculated based on data on the seller’s gross profit under intra-group transactions Russian Central Bank; and by the margin percentage and also on data on the intra-group purhases of this asset category.
2. assets and liabilities shall be recalculated at the most recent exchange rate in the reporting period; The margin percentage is calculated based on revenues from an intra-group transaction net of VAT and on the cost of sold assets, work, services.
218 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 219 APPENDICES
To make adjustments, BP amount in end-of-period balances of assets should be determined, such as: 3.3. The rules for inclusion of data on affiliates into combined financial statements
BP in the balances of the buyer’s assets = (start-of-period BP (for a group of assets) + received BP (for a group of assets)) * (end- Data on affiliates is included into combined financial statements by recording two estimated indicators in them: of-period assets/ (end-of-period assets + assets withdrawn during the period)). 1. the indicator showing the monetary value of AEM’s involvement in an affiliate is recorded in a combined balance sheet as a The difference between the buyer’s BP parameters and BP in the balances of the buyer’s assets is BP amount debited for the separate item in the Long-Term Financial Investments group of items, in the value calculated as follows: actual costs incurred period due to the sale of assets or their use in the production cycle (BP debiting). by the company when making (purchase etc.) of investments plus/minus AEM’s stake in the affiliate’s profit/losses in the period from the investment commencement date; BP debiting resulting from asset disposal and BP amount in end-of-period asset balances is determined pro rata the total asset flow amounts. 2. the indicator showing AEM’s stake in the affiliate’s financial performance in the reporting period shall be calculated based on the affiliate’s retained profit or uncovered loss in the reporting period and percentage of AEM’s voting shares in their total As a result, BP flow for each asset group is calculated. This calculation is performed in the resource flow report that collects all amount (AEM’s stake in the authorized capital in the total authorized capital). information on resource flow, BP amounts in start-of-period balances and BP crediting from the seller during the period. Based on this data, BP movement between asset items is analyzed. AEM’s share in the affiliate’s profits or losses in the reporting period is recorded in the combined income statement, in a separate Capitalized Income (Loss) item, after the group of items in other income and costs, and is included into the financial result of the 4. Dividends paid by consolidated companies to a parent company or other consolidated companies of the same parent Group business. company as well as by the parent company to consolidated companies. The combined financial statements only records the dividends payable to the companies and persons not included into the consolidation perimeter. As of December 31, 2017, E4 – TsentrenergoMontazh Open Joint Stock Company was included into AEM’s affiliates (registered address: 8/6, BolshoyCherkasskyPereulok, Moscow, 109012, Russian Federation). AEM’s direct stake in that company amounts to 25.5 %. If, in consolidation of a parent’s company’s and a consolidated company’s financial statements, the book estimate of financial investments into the consolidated company on the parent company’s side differs from the par value of shares in the consolidated Whereas the financial statements of E4 – Tsentrenergomontazh Open Joint Stock Company was not available as of the date of company (the value of the parent company’s stake in the consolidated company’s authorized capital), this difference shall be drafting AEM’s combined statements for 2017, the monetary value of AEM’s stake in that company is recorded in the combined recorded in the consolidated financial statement in the separate Business Reputation item. financial statements in the estimate of this investment in AEM’s individual statements.
If the par value of shares in the consolidated company (value of the parent company’s stake in the authorized capital) is below the book value of the parent company’s financial investments into the consolidated company, then the Business Reputation item is shown in the Intangibles group of items of the combined balance sheet. 4. STAGES OF DRAFTING COMBINED FINANCIAL STATEMENTS
If the par value of shares in the consolidated company (monetary estimate of the parent company’s stake in the authorized AEM’s combined statements were drafted using Microsoft Excel 2010 and 1C software: Consolidation. capital) exceeds the book value of the parent company’s financial investments into the consolidated company, then the Business Reputation item is shown between the Equity and Provisions and the Long-Term Liabilities sections in the combined balance AEM Group of Companies included in the perimeter for 2016 carry out the reconciliation between the Group’s enterprises that sheet. also make part of Rusatom State Corporation consolidation perimeter in 1C, in order to eliminate the deviations of the debtors’ and lenders’ intra-group indebtedness between Group’s enterprises and intra-group turnovers: Consolidation in the intra-group turnover The minority stake indicator in the combined balance sheet shows the consolidated company’s authorized capital not held by the (IGT) reconciliation portal. parent company. The minority stake in the combined balance sheet is determined based on the consolidated company’s capital as of the reporting date and the percentage of voting shares not held by the parent company in their total quantity (the stake not Financial (accounting) statements of the companies making part of the consolidation parameter in the reporting period, which held by the parent company in the authorized capital in its total value). The results of the Equity and Provisions section of the are confirmed by the auditor’s opinion (except for foreign companies), and data collection forms (hereinafter DCF) submitted by balance sheet is taken as the consolidated company’s equity as of the reporting date. consolidated companies are used for drafting combined statements.
The minority stake indicator in the combined balance sheet is shown in the separate Minority Stake item, under the Equity and DCF package is a file to be completed and intended for loading into the corporate data repository (CDR) of Rusatom State Provisions section, and the equity components, minus the minority stake. Corporation.
The minority stake is calculated as a difference between 100 % and AEM’s stake. DCF are provided in Microsoft Excel 2010 format. Checks for the equality of the balance sheet asset and liabilities data, for data consistence in the trial balance completed manually and the one generated automatically based on data entered into DSF breakdown The parent company’s stake in consolidated companies where the parent company does not have a stake and where the parent forms on accounts; IGT verification between DSF data and IGT reconciliation portal are used for data monitoring in submitted forms. company’s control is based on the Regulations shall be determined by Rusatom State Corporation’s and Atomenergoprom JSC’s stake in such company. When consolidating financial statements, the indicators recording receivables and payables (intragroup indebtedness) between AEM and the consolidated companies are deleted from the combined balance sheet and intragroup turnovers (acquisitions and sales When the parent company’s and the consolidated companies’ financial statements are merged, the following is not included into inside the perimeter) are deleted between AEM’s consolidated companies. Book profit (BP), business reputation and the minority the income statement: stake are calculated.
1. revenues from sale of products (goods, work, services) between the parent company and the consolidated companies, The final stage is drafting the combined financial statements. between the consolidated companies of one parent company, and the costs of such sale; 5. SUBMISSION AND DISCLOSURE OF AEM’S COMBINED STATEMENTS 2. Dividends paid by consolidated companies to a parent company or other consolidated companies of the same parent company as well as by the parent company to consolidated companies. The combined income statement only records the 5.1. Final combined statements: dividends payable to the companies and persons not included into the consolidation perimeter. The final combined statements are shown in the forms: 3. any other costs and income resulting from transactions between the parent company and consolidated companies and • Form No. 1 Combined balance sheet between consolidated companies of one parent company. • Form No. 2 Combined income statement. The minority stake indicator is shown in the combined income statement in a separate Profit Held by Minority Shareholders item. • Пояснения к комбинированной бухгалтерской отчетности.
220 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 221 APPENDICES
5.2. Adjustments of indicators at the beginning of the accounting period in the combined balance sheet and the income statement Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December cember 31, 2016 amount, 31, 2016 before adjustments, ‘000,RUB after adjustment, Changes of data representation in accounting forms. Adjustments of openings indicators of combined balance and comparative ‘000,RUB ‘000,RUB indicators in the combined balance on the income statement are due to correction of identified mistakes. Finished goods and goods for Therefore in preparing of the combined statements for 2017, indicators of the combined balance sheet for 2016 and 2015 were resale 1213 1,283,651 5,483 1,289,134 aligned. shipped goods 1214 314,321 – 314,321 Below is the table with adjustments of indicators from the combined balance sheet for 2016. Other inventories and costs 1217 – – –
Value-Added Tax on purchased valuables 1220 2,495,862 5,211 2,501,073 Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December cember 31, 2016 amount, 31, 2016 Receivables 1230 52,111,970 (63,349) 52,048,621 before adjustments, ‘000,RUB after adjustment, ‘000,RUB ‘000,RUB Trade accounts receivable 1232 24,168,894 – 24,168,894
ASSETS Disbursed prepayments 1233 13,397,736 (62,586) 13,335,150
I. NON-CURRENT ASSETS Other receivables 1234 1,991,455 (6,318) 1,985,137
Intangibles 1110 34,497,655 – 34,497,655 Not presented for payment accrued Revenues 1216 12,553,886 5,555 12,559,441 including business reputation 1111 33,966,715 – 33,966,715 Financial investments (with an exception R&D deliverables 1120 395,416 – 395,416 of cash equivalents) 1240 9,238,516 – 9,238,516
Intangible development assets 1130 – – – Cash and cash equivalents 1250 58,507,220 – 58,507,220 Other current assets 1260 4,864,436 – 4,864,436 Tangible development assets 1140 – – – Total current assets II 1200 152,112,765 1,088 152,113,853 Fixed assets 1150 29,430,915 – 29,430,915 BALANCE SHEET TOTAL 1600 230,116,870 (1,822,120) 228,294,750 Buildings, machinery, equipment, and 1151 other fixed assets 24,119,755 – 24,119,755 LIABILITIES III. EQUITY AND PROVISIONS, TAR- In-progress capital investments 1152 4,817,016 – 4,817,016 GET Financing and contractors in capital construction, suppliers of facilities Authorized capital (fund) of the compa- of fixed assets 1153 494,144 – 494,144 nies is implemented by Rusatom State Corporation on behalf of the property Income yielding investments into tangible owner 1310 1,016 – 1,016 valuables 1160 121,006, –, 121,006 Authorized capital of the companies, the Financial investments 1170 2,984,945 – 2,984,945 stake of the company 1311 3,400,100 – 3,400,100
including financial investments Received from shareholders
into affiliates – – – (hfrticipants) contribution to the author- ized equity, before registration of changes Deferred tax assets 1180 4,930,254 (1,876,820) 3,053,434 into constituent documents 1330 33,460,278 – 33,460,278
Other non-current assets 1190 5,271,467 53,612 5,325,079 Revaluation of non-current assets 1340 239,568 – 239,568 Share premium (w/o revaluation) 1345 26,921,181 – 26,921,181 Total section I 1100 77,631,657 (1,823,208) 75,808,449 Targeted funds of State Corporation 1350 – – – II. CURRENT ASSETS –
Reserves 1210 25,267,210 59,226 25,326,436 targeted financing, investments before the market value 1351 – – – Raw, materials and other similar valuables 1211 7,012,686 – 7,012,686 revaluation of financial investments before the market value 1352 – – – Costs in production-in-progress 1212 16,656,551 53,743 16,710,294
222 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 223 APPENDICES
Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December cember 31, 2016 amount, 31, 2016 cember 31, 2016 amount, 31, 2016 before adjustments, ‘000,RUB after adjustment, before adjustments, ‘000,RUB after adjustment, ‘000,RUB ‘000,RUB ‘000,RUB ‘000,RUB
Fund of real estate and special-value Deferred income 1530 243,596 (144,866) 98,730 of the State Corporation 1360 – – – Estimated liabilities 1540 5,912,181 (81,862) 5,830,319 including TARGET FINANCING 1546 738,535 – 738,535 proprietary contribution of the Russian Federation 1361 – – – Trade receivables 1547 – – –
Surplus 1365 792,070 – 792,070 Other liabilities 1550 – – –
provisions established Total section V 1500 97,899,153 (187,378) 97,711,775 1366 according to laws 332,794 – 332,794 BALANCE SHEET TOTAL 1700 230,116,870 (1,822,120) 228,294,750 provisions established according to con- 1367 stituent documents 459,277 – 459,277
Surplus and other target funds 1370 – – –
including Below is the table with adjustments of indicators from the combined balance sheet for 2015 funds of special funds according to Federal Law No. 1371 – – –
317-FZ, Retained Profit Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December (uncovered loss) 1375 (11,385,715) (1,936,145) (13,321,860) cember 31, 2015 amount, 31, 2015 Total Capital and Provisions III 1300 53,428,498 (1,936,145) 51,492,353 before adjustments, ‘000 RUB after adjustment, ‘000 RUB ‘000 RUB Minority share (3,568,663) 1,781 (3,566,882) ASSETS Goodwill 52,730 – 52,730 I. NON-CURRENT ASSETS IV. LONG-TERM
LIABILITIES Intangibles 1110 14,069,248 – 14,069,248
Borrowings 1410 25,503,301 – 25,503,301 including business reputation 1111 13,636,533 – 13,636,533
Deferred tax liabilities 1420 – – – R&D deliverables 1120 297,505 – 297,505
Estimated liabilities 1430 241,701 154,756 396,457 Intangible development assets 1130 –
Other liabilities 1450 56,560,149 144,866 56,705,015 Tangible development assets 1140 – Total Long-Term Liabilities 1400 82,305,151 299,622 82,604,773 Fixed assets 1150 29,500,909 – 29,500,909 V. SHORT-TERM Buildings, machinery, equipment, and LIABILITIES 1151 other fixed assets 24,858,050 – 24,858,050 Borrowings 1510 21,541,433 – 21,541,433 In-progress capital investments 1152 2,985,687 – 2,985,687 Payables 1520 69,463,408 19,350 69,482,758 Advances to suppliers and contractors in suppliers and contractors 1521 14,239,812 25,188 14,265,000 capital construction, suppliers of facilities of fixed assets 1153 1,657,168 – 1,657,168 received prepayments 1522 46,417,106 – 46,417,106 Income yielding investments into tangible indebtedness to the personnel valuables 1160 2,407 – 2,407 of the company 1523 684,328 (18,722) 665,606
indebtedness to state Financial investments 1170 10,218,934 – 10,218,934 off budget funds 1524 285,031 13,341 298,372 including financial investments
tax and due payments 1525 1,989,920 – 1,989,920 into affiliates 68,812 – 68,812
other lenders 1526 5,847,212 (457) 5,846,755 Deferred tax assets 1180 3,105,041 13,601 3,118,642
224 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 225 APPENDICES
Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December cember 31, 2015 amount, 31, 2015 cember 31, 2015 amount, 31, 2015 before adjustments, ‘000 RUB after adjustment, before adjustments, ‘000 RUB after adjustment, ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB
Other non-current assets 1190 7,187,931 68,390 7,256,321 Targeted funds of State Corporation 1350
Total section I 1100 64,381,975 81,990 64,463,965 target financing means, excluding revalu- ation of financial investments to market II. CURRENT ASSETS – value 1351
Reserves 1210 21,135,627 – 21,135,627 revaluation of financial investments Raw, materials and other similar before the market value 1352 valuables 1211 7,332,122 – 7,332,122 Fund of real estate and special-value Costs in production-in-progress 1212 12,164,784 – 12,164,784 of the State Corporation 1360
Finished goods and goods for relase 1213 1,202,768 – 1,202,768 including proprietary contribution of the Russian Federation 1361 shipped goods 1214 435,954 – 435,954 Резервный капитал 1365 566,589 – 566,589 Other inventories and costs 1217 – reserve funds formed in accordance with Value-Added Tax the legislation 1366 141,021 – 141,021 on purchased valuables 1220 1,319,229 – 1,319,229 reserves formed in accordance with the Receivables 1230 49,154,763 5,766 49,160,529 constituent documents 1367 425,568 – 425,568
Trade accounts receivable 1232 22,976,611 – 22,976,611 Surplus and other target funds 1370 – –
Disbursed prepayments 1233 14,170,815 – 14,170,815 including – –
Other receivables 1234 3,724,732 5,766 3,730,498 funds of special funds according to Fed- eral Law No. 317-FZ 1371 Not presented for payment accrued Revenues 1216 8,282,607 – 8,282,607 Retained profit (uncovered loss) 1375 2,183,867 13,602 2,197,469 Financial investments (except for cash equivalents) 1240 4,911,093 – 4,911,093 Total Capital and Provisions 1300 39,504,958 13,602 39,518,560
Cash and cash equivalents 1250 52,049,358 –, 52,049,358 Minority share (7,999,667) – (7,999,667)
Other current assets 1260 5,722,213 –, 5,722,213 Goodwill 447,661 – 447,661 Total current assets 1200 134,292,280 (49,022) 134,243,258 IV. LONG-TERM
BALANCE SHEET TOTAL 1600 198,674,254 5,767 198,680,021 LIABILITIES –
Liabilities Borrowings 1410 5,009,781 – 5,009,781
III. EQUITY AND PROVISIONS, TAR- Deferred tax liabilities 1420 –
GET Financing Estimated liabilities 1430 258,139 38,995 297,134 Authorized capital (fund) of the compa- nies is implemented by Rusatom State Other liabilities 1450 44,539,652 384,013 44,923,665 Corporation on behalf of the property owner 1315 1,016, –, 1,016, Total Long-Term Liabilities 1400 49,807,572 423,008 50,230,580
Authorized capital of the companies, the V. SHORT-TERM
stake 7,301,107, –, 7,301,107, LIABILITIES –
Received from shareholders (participants) Borrowings 1510 40,471,691 – 40,471,691 contribution to the authorized capital
before registration of changes in the Payables 1520 70,174,285 5,765 70,180,050, constituent documents 5,940,971, –, 5,940,971, suppliers and contractors 1521 12,170,314, – 12,170,314, Revaluation of non-current assets 1340 244,461, –, 244,461, Received prepayments 1522 46,717,162, –, 46,717,162, Share premium (w/o revaluation) 1345 23,266,946, –, 23,266,946,
226 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 227 APPENDICES
Indicator Line code Indicator as of De- Adjustment Indicator as of December Indicator Line code Data for 2016, before Adjustment Data for 2016 after adjust- cember 31, 2015 amount, 31, 2015 adjustment, amount, ment before adjustments, ‘000 RUB after adjustment, ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB Pre-tax profit (loss) 2300 (14,277,270) (29,213) (14,306,483) indebtedness to the personnel of the company 1523 538,201 – 538,201 Current income tax 2410 1,207,874 – 1,207,874
indebtedness to governmental off-budget including permanent tax funds 1524 269,599 5,765 275,364 liabilities (assets) 2421 (294,315) (4,269) (298,584)
Tax and due payments 1525 2,442,914 – 2,442,914 Change in deferred tax liabilities 2430 (1,119,639) (21,358) (1,140,997)
Other lenders 1526 8,036,096 (1) 8,036,095 Change in deferred tax assets 2450 1,340,978 22,932 1,363,910
Deferred income 1530 311,957 (179,062) 132,895 Other 2460 (19,344) – (19,344)
Estimated liabilities 1540 5,372,253 (38,995) 5,333,258 Redistribution of income tax within the consolidated group of taxpayers 2465 (2,130,131) – (2,130,131) TARGET FINANCING 1546 534,469 (204,950) 329,519 Net profit (loss) excluding minority
Trade receivables 1547 49,077 169,985 219,062 interest (13,715,635) (27,632) (13,743,267)
Other liabilities 1550 – Minority share (1,281,897) (6) (1,281,903)
Total section V 1500 116,913,731 (403,641) 116,510,090 Net profit (loss) 2400 (14,997,532) (27,638) (15,025,170)
BALANCE SHEET TOTAL 1700 198,674,254 5,767 198,680,021
5.3. Long-term financial investments (line 1170)
In 2017, the following adjustments were made to the combined income statement for 2016 Long-term financial investments did not change significantly as of 31.12.2017 on 31.12.2016, at RUB 2,942,696,000
5.4. The authorized capital (line 1310), share premium (line 1350) and surplus (line 1360)
Indicator Line code Data for 2016, before Adjustment Data for 2016 after adjust- Line 1310, Authorized Capital, of the combined balance sheet came to RUB 2,566,000 as of December 31, 2017 adjustment, amount, ment ‘000 RUB ‘000 RUB ‘000 RUB As of 31.12.2017, indicators of the companies, the stake in which is not held by AEM, were not included into the combined financial statements; as of 31.12.2016, these companies’ authorized capital came to RUB 3,400,100,000, and as of 31.12.2015, to RUB Revenues 2110 63,426,560 4,707 63,431,267 7,301,107,000.
Cost of sales 2120 (50,361,072) (33,919) (50,394,991) The authorized capital of Rusatom Overseas JSC, the stake in which was sold in 2016, is recorded within Line 1311, Authorized Capital of the Companies Where the Parent Company Does not Have a Stake, as of December 31, 2016; but that Company was comprised Gross profit (loss) 2100 13,065,488 (29,212) 13,036,276 into the consolidation perimeter as of December 31, 2016. Selling expenses 2210 (1,441,745) – (1,441,745) Line 1350, Share Premium (w/o Revaluation), came to RUB 59,613,397,000 as of December 31, 2017. having increased by RUB Managerial expenses 2220 (5,605,456) – (5,605,456) 32,692,216,000 y-o-y. The increase in the share premium in the reporting period was largely due to the paid-in capital in excess of par value generated by Atomenergomash JSC and AEM-Technologies JSC. Income (loss) from sales 2200 6,018,287 (29,213) 5,989,074 Line 1360, Surplus, came to RUB 808,502,000 in the combined balance sheet as of December 31, 2017, without any significant change Incomes from participation in other from December 31, 2016. companies 2310 18,561 – 18,561 5.5. Business Reputation (Lines 1111 and 1302 of the balance sheet) Interest receivable 2320 1,630,515 – 1,630,515
Interest payable 2330 (4,628,114) – (4,628,114) Line 1111, Positive Business Reputation, amounted to RUB 30,209,628,000 in the combined balance sheet on December 31, 2017, having decreased by RUB 3,757,087,000 on December 31, 2016. Line 1302, Negative Business Reputation, came to RUB 52,730,000 in Other incomes 2340 4,282,498 – 4,282,498 the combined balance sheet as of December 31, 2017, and remained unchanged from December 31, 2016.
Other expenses 2350 (21,599,018) – (21,599,018) Business reputation indicators changed due to the change in OKBM Afrikantov JSC’s stake and due to elimination of Rusatom Overseas JSC from the consolidation perimeter. Affiliates’ capitalized profit – 1 1 Negative business reputation arises with respect to VNIIAM JSC.
228 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 229 APPENDICES
The business reputation calculation for 2017 is shown in the Table below. 5.6. Minority stake (Line 1301 of the balance sheet)
No. Group Enterprise investee Amount Name of the enterprise Par value Inter- Inter- Business If the Group’s stake in a consolidated company is less than 100 %, the minority stake is calculated. The Table below contains s/r financial of the investor of the group. group. reputation, information on other holders’ stakes. invest- stake business paid-in '000 RUB ments '000 RUB repu- capital, '000 RUB ta-tion, '000 RUB s/r # Company name Stake of other AEM's stake, % '000 RUB 1 ZiO Podolsk PJSC 0.57 99.43 1 ARAKO spol. s 146,134 Atomenergomash JSC 13,384 132,750 2 SverdNIIkhimmash JSC 11.01 88.99 3 Atomtruboprovodmontazh JSC 49.00 51.00 2 Atomtruboprovodmontazh 250,000 Atomenergomash JSC 51 249,949 JSC 4 Venta OJSC 25.16 74.84 3 Venta OJSC 174,000 Atomenergomash JSC 983 173,017 5 Energomashspetsstal PJSC 53.66 46.34 4 ZiO Podolsk PJSC 106,093 ZiOMAR JSC 106,093 0 6 OZTM & TS JSC 28.48 71.52 5 ZiO Podolsk PJSC 4,613,308 REMKO JSC 299,608 223,850 4,089,850 7 AEM-Technologies JSC 0.05 99.95 6 ZiOMAR JSC 25 Atomenergomash JSC 25 8 TsNIITMASH NPO JSC 38.96 61.04 7 ZiOMAR JSC 54,385 REMKO JSC 22,950 2,975 28,460 9 EMSS Holdings 49.9998 50.0002 8 REMKO JSC 6,563,031 Atomenergomash JSC 2,930,000 3,633,031 10 UMP TRADING 49.9998 50.0002 9 SverdNIIkhimmash JSC 239,284 Atomenergomash JSC 312 238,972 11 OKBM Afrikantov JSC 37.31 62.69 10 SNIIP JSC 610,000 Atomenergomash JSC 573,302 36,698 12 HYDROPRESS OKB JSC 0.12 99.88 11 TsKBM JSC 1,121,000 Atomenergomash JSC 854,259 266,741 13 VNIIAM JSC 25.16 74.84 12 Ganz Engineering 726,961 TsKBM JSC 672,707 54,254 14 LZ PZM LLC 0.05 99.95 13 TsNIITMASH NPO JSC 652,655 AEM-Technologies JSC 34,856 617,799
14 TsNIITMASH NPO JSC 600,000 Atomenergomash JSC 19,997 580,003 Line 1301, Minority Stake, came to RUB (1,889,142,000) in the combined balance sheet as of December 31, 2017; the loss on the minority stake dropped by RUB 1,677,740,000 as compared with the previous reporting date, which is due to the allocation of the 15 OZTM & TS JSC 444,964 Atomenergomash JSC 439,238 5,726 profit received by OKBM Afrikantov JSC and HYDROPRESS JSC. 16 AEM-Technologies JSC 13,992,101 Atomenergomash JSC 1,188,596 9,360,630 3,442,875 5.7. Loans and credits (Lines 1410 and 1510 of the balance sheet) 17 AEM-Technologies JSC 20 REMCO CJSC 1 19 Total loans and credits came to RUB 41,388,508,000 as of December 31, 2016, including long-term loans and credits of RUB 18 Cyprus 171 Atomenergomash JSC 58 113 28,239,825,000, and short-term loans and credits of RUB 13,148,683,000. 19 EMSS Holdings 11,520,040 Cyprus 386,826 11,133,214 As of December 31, 2016, total loans and credits came to RUB 47,044,734,000, including long-term loans and credits of RUB 20 UMP TRADING 26,169 EMSS Holdings 22 795 3,374 25,503,301,000, and short-term loans and credits of RUB 21,541,433,000. 21 Energomashspetsstal PJSC 355,085 EMSS Holdings 94,974 260,111 ATOMENERGOMASH CYPRUS LIMITED indebtedness of RUB 22,392,308,000 to Atomenergoprom JSC is a significant indicator. 22 LZ PZM LLC 1,000 AEM-Technologies JSC 1,000 0 Funds were raised in rubles to replenish the working capital.
23 OKBM Afrikantov JSC 6,393,072 Atomenergomash JSC 3,588,918 2,804,154 5.8. Revenues breakdown by product types and geographic regions 24 HYDROPRESS JSC 5,055,935 Atomenergomash JSC 2,024,102 3,031,833 Revenues for 2017, by product types 25 AEM Leasing JSC 1,000 Atomenergomash JSC 1,000 0 26 VNIIAM JSC 21,662 Atomenergomash JSC 74,392 –52,730 Product type name Consolidated revenues ‘000 RUB Total: 53,668,095 13,350,402 226,825 9,940,633 30,150,236 Equipment, work and services in nuclear engineering (NE) 31,929,351 including: positive business reputation 30,202,966 Equipment, work and services in thermal engineering (TE) 2,095,825 negative business reputation 52,730 Equipment, work and services in gas and petroleum chemistry (GPC) 2,835,563
Equipment in transport, ship and vessel power industry (TSVPI) 18,668,463
Other subjects, 13 029 990
230 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 231 APPENDICES
Product type name Consolidated revenues Indicator For the year 2017 For the year ‘000 RUB 2016
including Gain on exchange 1,711,893 Land tax 22,420 (64,684) 73,296 (52,433)
Total: 68,559,192 Other 34 (80) 99 (96)
Revenues for 2017, by geographic regions: 5.10. Events after the balance sheet date
There are no events after the balance sheet date Geographic region name Consolidated revenues ‘000 RUB
Russian Federation 60,928,229
Common wealth of Independent States. 1,024,155
Foreign countries 6,606,808 Deputy CEO – Director, Total: 68,559,192 Economy and Finance
S.N. Filatov (Signature) (clarification of signature) 5.9. Taxes and charges accrued and paid to the budget system of the Russian Federation April 4, 2018 Taxes and charges accrued and paid to the budget system of the Russian Federation is shown below.
Indicator For the year 2017 For the year 2016
Accrued, Paid Accrued, Paid
'000 RUB '000 RUB '000 RUB '000 RUB
Total 8,688,149 (8,671,465) 5,897,405 (5,769,652)
including:
Total for the federal budget 8,341,568 (8,375,155) 5,383,813 (5,172,543)
VAT 6,373,869 (6,406,879) 3,499,689 (3,315,478)
Income tax 26,193 (9,010) 55,694 (66,018)
Personal income tax 1,936,437 (1,951,552) 1,822,705 (1,785,589)
Other 5,069 (7,714) 5,725 (5,458)
Budgets of constituents of the Russian
Federation, total 324,127 (231,546) 440,197 (544,655)
Income tax 147,403 (46,030) 242,824 (339,937)
Property tax 174,158 (182,815) 193,616 (200,510)
Transport tax 2,566 (2,701) 2 999 (3,325)
Other – – 758 (808)
Local taxes, total 22,454 (64,764) 73,395 (52,529)
232 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 233 APPENDICES
рывности деятельности, и за составление отчетности на основе допущения о непрерывности деятельности, за исключением ПРИЛОЖЕНИЕ 6. АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО случаев, когда руководство намеревается ликвидировать аудируемое лицо, прекратить его деятельность или когда у него БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ отсутствует какая-либо иная реальная альтернатива, кроме ликвидации или прекращения деятельности. Члены совета директоров несут ответственность за надзор за подготовкой годовой бухгалтерской отчетности аудируемого лица.
GRI 103-3 Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской отчетности АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ НЕЗАВИСИМОГО АУДИТОРА Наша цель состоит в получении разумной уверенности в том, что годовая бухгалтерская отчетность не содержит существен- ных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок, и в составлении аудиторского заключения, содержащего наше мнение. Разумная уверенность представляет собой высокую степень уверенности, но не является гарантией того, что Акционерам аудит, проведенный в соответствии с МСА, всегда выявляет существенные искажения при их наличии. Искажения могут быть Акционерного общества результатом недобросовестных действий или ошибок и считаются существенными, если можно обоснованно предположить, «Атомное и энергетическое машиностроение» что в отдельности или в совокупности они могут повлиять на экономические решения пользователей, принимаемые на основе этой годовой бухгалтерской отчетности. Мнение В рамках аудита, проводимого в соответствии с МСА, мы применяем профессиональное суждение и сохраняем профессио- нальный скептицизм на протяжении всего аудита. Кроме того, мы выполняем следующее: Мы провели аудит прилагаемой годовой бухгалтерской отчетности акционерное общество «Атомное и энергетическое ма- шиностроение» (далее — АО «Атомэнергомаш»), состоящей из бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2017 года, а) выявляем и оцениваем риски существенного искажения годовой бухгалтерской отчетности вследствие недобросовестных отчета о финансовых результатах, приложений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах, в том числе действий или ошибок; разрабатываем и проводим аудиторские процедуры в ответ на эти риски; получаем аудиторские дока- отчета об изменениях капитала и отчета о движении денежных средств за 2017 год, пояснений к бухгалтерской (финансовой) зательства, являющиеся достаточными и надлежащими, чтобы служить основанием для выражения нашего мнения. Риск необ- отчетности за 2017 год. наружения существенного искажения в результате недобросовестных действий выше, чем риск необнаружения существенно- го искажения в результате ошибки, так как недобросовестные действия могут включать сговор, подлог, умышленный пропуск, По нашему мнению, прилагаемая годовая бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях искаженное представление информации или действия в обход системы внутреннего контроля; финансовое положение акционерного общества «Атомное и энергетическое машиностроение» по состоянию на 31 декабря 2017 года, финансовые результаты его деятельности и движение денежных средств за 2017 год в соответствии с правилами б) получаем понимание системы внутреннего контроля, имеющей значение для аудита, с целью разработки аудиторских про- составления бухгалтерской отчетности, установленными в Российской Федерации. цедур, соответствующих обстоятельствам, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля аудируемого лица; Основание для выражения мнения в) оцениваем надлежащий характер применяемой учетной политики, обоснованность бухгалтерских оценок и соответствую- щего раскрытия информации, подготовленного руководством аудируемого лица; Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита (МСА). Наша ответственность в соответствии с этими стандартами описана в разделе «Ответственность аудитора за аудит годовой бухгалтерской отчетности» настоящего г) делаем вывод о правомерности применения руководством аудируемого лица допущения о непрерывности деятельности, заключения. Мы являемся независимыми по отношению к аудируемому лицу в соответствии с Правилами независимости а на основании полученных аудиторских доказательств — вывод о том, имеется ли существенная неопределенность в связи аудиторов и аудиторских организаций и Кодексом профессиональной этики аудиторов, соответствующими Кодексу этики с событиями или условиями, в результате которых могут возникнуть значительные сомнения в способности аудируемого лица профессиональных бухгалтеров, разработанному Советом по международным стандартам этики для профессиональных бух- продолжать непрерывно свою деятельность. Если мы приходим к выводу о наличии существенной неопределенности, мы галтеров, и нами выполнены прочие иные обязанности в соответствии с этими требованиями профессиональной этики. Мы должны привлечь внимание в нашем аудиторском заключении к соответствующему раскрытию информации в годовой бух- полагаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточными и надлежащими, чтобы служить основа- галтерской отчетности или, если такое раскрытие информации является ненадлежащим, модифицировать наше мнение. Наши нием для выражения нашего мнения. выводы основаны на аудиторских доказательствах, полученных до даты нашего аудиторского заключения. Однако будущие события или условия могут привести к тому, что аудируемое лицо утратит способность продолжать непрерывно свою дея- тельность; Прочие сведения д) проводим оценку представления годовой бухгалтерской отчетности в целом, ее структуры и содержания, включая раскры- Бухгалтерская отчетность АО «Атомэнергомаш» по состоянию на 31.12.2016 была проаудирована другим аудитором тие информации, а также того, представляет ли годовая бухгалтерская отчетность лежащие в ее основе операции и события ООО «Нексиа Пачоли», который выразил немодифицированное мнение по этой отчетности в заключении от «21» февраля так, чтобы было обеспечено их достоверное представление. 2017 года. Мы осуществляем информационное взаимодействие с советом директоров аудируемого лица, доводя до его сведения, по- мимо прочего, информацию о запланированном объеме и сроках аудита, а также о существенных замечаниях по результатам Ответственность руководства и членов совета директоров аудируемого аудита, в том числе о значительных недостатках системы внутреннего контроля, которые мы выявляем в процессе аудита. лица за годовую бухгалтерскую отчетность
Руководство несет ответственность за подготовку и достоверное представление данной годовой бухгалтерской отчетности Руководитель задания по аудиту А. А. Данилкин в соответствии с правилами составления бухгалтерской отчетности, установленными в Российской Федерации, и за систему квалификационный аттестат аудитора от 07.09.12 г. внутреннего контроля, которую руководство считает необходимой для подготовки годовой бухгалтерской отчетности, не со- 06-000130, ОРНЗ 21206022388 держащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок. Дата аудиторского заключения При подготовке годовой бухгалтерской отчетности руководство несет ответственность за оценку способности аудируемого «27» февраля 2018 года лица продолжать непрерывно свою деятельность, за раскрытие в соответствующих случаях сведений, относящихся к непре-
234 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 235 APPENDICES
Аудируемое лицо Аудитор ПРИЛОЖЕНИЕ 7. ОТЧЕТ О РЕЗУЛЬТАТАХ АНАЛИЗА Наименование: Наименование: Акционерное общество «Атомное и энергетическое машино- Общество с ограниченной ответственностью «Финансо- КОМБИНИРОВАННОЙ БУХГАЛТЕРСКОЙ строение» (АО «Атомэнергомаш»). вые и бухгалтерские консультанты» (ООО «ФБК»). ОТЧЕТНОСТИ ЗА 2017 ГОД Место нахождения: Место нахождения: 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24. 101990, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 44/1, стр. 2АБ. GRI 102-45 Государственная регистрация: Государственная регистрация: Зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федераль- Зарегистрировано Московской регистрационной па- ОТЧЕТ ОБ ОБНАРУЖЕННЫХ ФАКТАХ ной налоговой службы № 46 по г. Москве 29 марта 2006 г., латой 15 ноября 1993 г., свидетельство: серия ЮЗ 3 свидетельство: серия 77 № 008387114. Внесено в Единый № 484.58З РП. Внесено в Единый государственный ре- государственный реестр юридических лиц 29 марта 2006 г. естр юридических лиц 24 июля 2002 г. за основным госу- за основным государственным регистрационным номером дарственным номером 1027700058286. 1067746426439. Членство в саморегулируемой организации аудиторов: Саморегулируемая организация аудиторов Ассоциация «Содружество» (СРО ААС). Вниманию Заказчика АО «Атомэнергомаш»
Номер в реестре аудиторских организаций саморегулиру- В соответствии с договором № 166/17 от 19 июня 2017 года (далее — Договор) мы выполнили согласованные с Вами и указан- емой организации аудиторов: ные ниже процедуры в отношении комбинированной бухгалтерской отчетности АО «Атомэнергомаш» за 2017 год. Свидетельство о членстве в саморегулируемой органи- зации аудиторов Ассоциация «Содружество» № 7198, Наша работа была проведена в соответствии с Международным стандартом сопутствующих услуг 4400 (МССУ 4400, ранее ОРНЗ — 11506030481. МСА 920) «Задания по выполнению согласованных процедур в отношении финансовой информации».
Процедуры были выполнены исключительно с целью оказания Вам помощи в проведении анализа комбинированной бухгал- терской отчетности АО «Атомэнергомаш» за 2017 год на соответствие Методике и единым принципам формирования комби- нированной финансовой отчетности АО «Атомэнергомаш», утвержденным Приказом по АО «Атомэнергомаш» № 33/521-П от 29.12.2015 (далее — Методика), и включали следующее:
1. Мы направили запросы для получения необходимых подтверждений.
2. Мы провели анализ перечня организаций, показатели которых включены в комбинированную бухгалтерскую отчетность АО «Атомэнергомаш».
3. Мы проверили обеспечение единых принципов учетной политики при формировании комбинированной бухгалтерской отчетности.
4. Мы провели анализ объединения показателей отчетности организаций, показатели которых включены в комбинированную бухгалтерскую отчетность.
5. Мы провели анализ исключения внутригрупповых оборотов и внутригрупповых остатков.
6. Мы провели анализ исключения внутригрупповой (нереализованной) прибыли.
7. Мы провели анализ определения деловой репутации.
8. Мы провели анализ определения доли меньшинства.
9. Мы провели анализ определения капитализированного дохода (расхода).
Наши выводы по итогам проведенных процедур:
а) в отношении пункта 1 настоящего отчета мы получили необходимые ответы, пояснения и подтверждения, в том числе в отно- шении прав на доли участия АО «Атомэнергомаш» в дочерних организациях;
б) в отношении пункта 2 настоящего отчета мы установили, что в комбинированную бухгалтерскую отчетность включены пока- затели следующих организаций: • Акционерное общество «Атомное и энергетическое машиностроение»; • Публичное акционерное общество «Машиностроительный завод «ЗиО-Подольск»; • Акционерное общество «Опытное Конструкторское Бюро Машиностроения имени И. И. Африкантова»;
236 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 237 APPENDICES
• Акционерное общество «Ордена Трудового Красного Знамени и ордена труда ЧССР — опытное конструкторское бюро Перечень консолидируемых обществ, включенных в периметр комбинированной отчетности АО «Атомэнергомаш» «ГИДРОПРЕСС»; за 2017 год, соответствует периметру бюджетной консолидации ЦФО-2 «Машиностроительный» Госкорпорации «Росатом» • Акционерное общество «Русская ЭнергоМашиностроительная Компания»; на 31.12.2017 на основании Распоряжения Госкорпорации «Росатом» от 28.12.2017 № 1-10/1010-Р.
• Акционерное общество «Инжиниринговая компания «ЗИОМАР»; в) в отношении пункта 3 настоящего отчета мы пришли к заключению, что при формировании комбинированной бухгалтер- • Акционерное общество «Центральное конструкторское бюро машиностроения»; ской отчетности в целом обеспечено соблюдение единых принципов учетной политики, отраженных в пояснениях к ком- бинированной бухгалтерской отчетности, путем внесения соответствующих корректировок в отношении организаций, • Акционерное общество «Научно-производственное объединение «Центральный научно-исследовательский институт применяющих иные способы учета и отражения в бухгалтерской отчетности объектов учета. Формы комбинированного технологии машиностроения»; бухгалтерского баланса и комбинированного отчета о финансовых результатах, а также структура и содержание пояснений • Акционерное общество «Свердловский научно-исследовательский институт химического машиностроения»; к комбинированной бухгалтерской отчетности соответствуют формам, структуре и содержанию, утвержденным в Методике; Акционерное общество «Специализированный научно-исследовательский институт приборостроения»; • г) в отношении пункта 4 настоящего отчета мы пришли к заключению, что показатели проаудированной бухгалтерской отчет- • Акционерное общество «Атомтрубопроводмонтаж»; ности консолидируемых и зависимых обществ включены в комбинированную бухгалтерскую отчетность корректно, в соот- ветствии с Методикой; • Акционерное общество «Нижнетуринский машиностроительный завод «Вента»; • Акционерное общество «Инжиниринговая компания «АЭМ-технологии»; д) в отношении пункта 5 настоящего отчета мы пришли к заключению, что при формировании комбинированной бухгалтер- ской отчетности внутригрупповые обороты и внутригрупповые остатки исключены корректно, в соответствии с Методикой; • Акционерное общество «Опытный завод тугоплавких металлов и твердых сплавов»; • ARAKO spol s r.o. (Чешская Республика); е) в отношении пункта 6 настоящего отчета мы пришли к заключению, что при формировании комбинированной бухгалтер- ской отчетности внутригрупповая (нереализованная) прибыль исключена корректно, в соответствии с Методикой; • Публичное акционерное общество «Энергомашспецсталь»; • Общество с ограниченной ответственностью «АЭМ-активы»; ж) в отношении пункта 7 настоящего отчета мы пришли к заключению, что при формировании комбинированной бухгалтер- ской отчетности деловая репутация определена в соответствии с Методикой; • Акционерное общество «Всероссийский научно-исследовательский и проектно-конструкторский институт атомного энер- гетического машиностроения»; з) в отношении пункта 8 настоящего отчета мы пришли к заключению, что при формировании комбинированной бухгал- • Акционерное общество «АЭМ-лизинг»; терской отчетности доля меньшинства определена в соответствии с Методикой. Доля владения головной организации в консолидируемых обществах, доля в которых не принадлежит головной организации, а контроль головной организацией • ATOMENERGOMASH CYPRUS LIMITED (Кипр); осуществляется на основании Регламента, определяется по доле владения таким обществом Госкорпорацией «Росатом» • EMSS Holdings Limited (Кипр); и АО «Атомэнергопром», что соответствует Методике; • UMP TRADING SA (Швейцария); и) в отношении пункта 9 настоящего отчета анализ не проводился в связи с отсутствием данной корректировки. В 2017 году • Ganz Energetika Kft. (Венгрия); зависимые общества в контуре управления АО «Атомэнергомаш» отсутствуют. • Общество с ограниченной ответственностью «Литейный завод «Петрозаводскмаш». Принимая во внимание, что упомянутые выше процедуры не являются аудитом или обзорной проверкой, проводимой в соот- ветствии с Международными стандартами аудита или Международными стандартами обзорных проверок, данный отчет не яв- В соответствии с Методикой комбинированная бухгалтерская отчетность группы компаний АО «Атомэнергомаш» — это бух- ляется аудиторским заключением, и, содержит выводы относительно соответствия комбинированной бухгалтерской отчетно- галтерская отчетность, которая представляет данные об активах, обязательствах и результатах финансовой деятельности всех сти АО «Атомэнергомаш» принятой Обществом Методике формирования комбинированной бухгалтерской отчетности. организаций, входящих в контур управления АО «Атомэнергомаш», как если бы они были одной организацией. Если бы мы выполняли дополнительные процедуры или проводили аудит либо обзорную проверку финансовой отчетности Комбинированная бухгалтерская отчетность состоит из комбинированного бухгалтерского баланса, комбинированного отчета в соответствии с Международными стандартами аудита, или Международными стандартами обзорных проверок, мы возможно о финансовых результатах и пояснений к комбинированной бухгалтерской отчетности. могли бы выявить какие-либо другие факты, о которых Вы были бы проинформированы.
Комбинированная бухгалтерская отчетность включает в себя следующие организации из контура управления АО «Атомэнер- Наш отчет предназначен для использования исключительно в целях, указанных в третьем абзаце настоящего документа, а так- гомаш»: же для Вашего сведения и не подлежит использованию в каких-либо иных целях или передаче иным лицам. Настоящий отчет • консолидируемые (организации в контуре управления АО «Атомэнергомаш», показатели которых включаются в показатели касается только финансовой информации, содержавшейся в комбинированной бухгалтерской отчетности АО «Атомэнерго- консолидированного бюджета Госкорпорации «Росатом» на основании распоряжения Госкорпорации «Росатом»); маш» за 2017 год и не распространяется на бухгалтерскую отчетность АО «Атомэнергомаш».
• зависимые общества (организации в контуре управления АО «Атомэнергомаш», прямая доля головной организации в кото- Мы пришли к заключению, что в целом комбинированная бухгалтерская отчетность АО «Атомэнергомаш» составлена с со- рых составляет более 20 %, но менее 50 %). блюдением положений Методики формирования комбинированной бухгалтерской отчетности АО «Атомэнергомаш», утверж- денной Приказом по АО «Атомэнергомаш» № 33/521-П от 29.12.2015. Если общество на начало отчетного периода входило в состав группы консолидации, но не входило в периметр консолидации, и в течение отчетного периода было принято решение о его включении в периметр консолидации из-за выполнения критерия существенности, установленного для консолидированного бюджета Госкорпорации «Росатом», то показатели бухгалтерской отчетности такого общества включаются в комбинированную отчетность с начала отчетного периода. Президент ООО «ФБК» С. М. Шапигузов На основании Устава, Если общество на начало отчетного периода отсутствовало в составе группы консолидации, так же как и в периметре консо- квалификационный аттестат аудитора 01-001230, лидации, но вошло в группу и в периметр консолидации в течение отчетного периода в результате приобретения доли в нем ОРНЗ 21606043397 у сторонней организации или путем включения его в контур управления АО «Атомэнергомаш» на основании регламента Дата отчета по взаимодействию АО «Атомэнергомаш» и Госкорпорации «Росатом», то показатели бухгалтерской отчетности такого обще- «4» апреля 2018 года ства включаются в комбинированную отчетность с первого числа месяца, следующего за месяцем приобретения.
Данные о зависимом обществе включаются в комбинированную отчетность с первого числа месяца, следующего за месяцем приобретения головной организацией соответствующего количества акций или доли в уставном капитале зависимого общества.
238 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 239 APPENDICES
Заказчик Исполнитель APPENDIX 8 Наименование: Наименование: Акционерное общество «Атомное и энергетическое машино- Общество с ограниченной ответственностью «Финансо- строение» (АО «Атомэнергомаш»). вые и бухгалтерские консультанты» (ООО «ФБК»).
Место нахождения: Место нахождения: 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, дом 24. 101990, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 44/1, стр. 2АБ. GRI 102-54
Государственная регистрация: Государственная регистрация: Зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федераль- Зарегистрировано Московской регистрационной палатой OPINION ON THE ASSURANCE OF THE INTEGRATED ной налоговой службы № 46 по г. Москве 29 марта 2006 г., 15 ноября 1993 г., свидетельство: серия ЮЗ 3 № 484.58З свидетельство: серия 77 № 008387114. Внесено в Единый РП. Внесено в Единый государственный реестр юридиче- ANNUAL REPORT OF JSC ATOMENERGOMASH FOR 2017 государственный реестр юридических лиц 29 марта 2006 г. ских лиц 24 июля 2002 г. за основным государственным BY AN INDEPENDENT AUDIT ORGANIZATION за основным государственным регистрационным номером номером 1027700058286. 1067746426439. Членство в саморегулируемой организации аудиторов: Саморегулируемая организация аудиторов Ассоциация Introduction «Содружество» (СРО ААС). This opinion is intended for the management of Joint Stock Company “Atomic and Power Engineering Division” (hereinafter referred Номер в реестре аудиторских организаций саморегулиру- to as JSC Atomenergomash). емой организации аудиторов: Свидетельство о членстве в саморегулируемой органи- The assurance is focused on the interaction of JSC Atomenergomash with stakeholders as part of its activities related to sustainable зации аудиторов Ассоциация «Содружество» № 7198, development; and the Integrated Annual Report of JSC Atomenergomash for 2017, including information on JSC Atomenergomash ОРНЗ — 11506030481. and 20 control circuit organizations (hereinafter referred to as the Report).
Responsibilities of the Parties JSC Atomenergomash is responsible for the preparation of this Report.
We are only responsible for making a conclusion based on the results of the assurance of the Report to JSC Atomenergomash pursuant to the engagement agreed with it and assume no responsibility to any third party.
Scope, criteria and level of assurance The interaction of JSC Atomenergomash with stakeholders as part of its activities related to sustainable development was assessed based on the following criterion: • The nature and extent of compliance of JSC Atomenergomash with the principles of the AA1000APS 2008 standard – inclusivity, materiality, responsiveness.
The report was assessed based on the following criteria: • Compliance of disclosure with the requirements of the Sustainability Reporting Standards of the Global Reporting Initiative (hereinafter referred to as the GRI Standards) to the main version of the report; • Compliance with the International Standard for Integrated Reporting; • Compliance with the requirements of the laws of the Russian Federation to the annual statements of joint-stock companies concerning disclosed information; • Compliance with the regulatory requirements of Rosatom State Corporation and internal local regulations of JSC Atomenergomash concerning the content of public reporting.
Our audit was planned and performed according to the AA1000 Assurance Standard, (hereinafter referred to as AA1000AS 2008) (moderate level of assurance) and the International Standard on Assurance Engagements 3000 (revised) “Assurance Engagements Other than Audits and Reviews of Historical Financial Information”(limited assurance). Assurance corresponds to Type 2 according to the definition of АА1000AS 2008, taking into consideration the limitations specified in the section “Assurance Boundaries” of this opinion.
240 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 241 APPENDICES
Our selective verification of information in the Report made to ensure the above level of assurance is not intended to provide a Compliance of the Report with the requirements of the GRI Sustainability Reporting Standards (the main version of the high level of guarantees for assurance. The work on assurance was based on the supporting information provided by the Company’s report) management and employees, on data from available sources and on analytical methods of assurance. In respect of the quantitative information contained in the Report, the work performed cannot be considered sufficient to identify all possible inaccuracies and ANALYSIS OF COMPLIANCE WITH THE GRI STANDARDS misrepresentations. However, the assurances we have collected are sufficient to form our position according to the above levels of confidence. In order to form a position on this issue, we analyzed compliance with the GRI Standards with respect to the principles and elements of reporting for the selected version of the report “in accordance” in the preparation of the Report. • Common elements of reporting are disclosed in compliance with GRI 102 (2016) for the declared version of the report “in accor- Assurance Methodology dance”. As part of our work, we: • The requirements of GRI 103 (2016) for the disclosure of approaches to the management of material topics are generally met in the Report: the reasons for recognizing the topics material, management approaches and, on selected material topics, mechanisms • Studied and tested on a selective basis the systems and processes implemented by JSC Atomenergomash in order to ensure for assessing management approaches are disclosed. and analyze the compliance of its activities with the AA1000 APS 2008 principles, collected evidence supporting the practical implementation of the principles. • The topical elements of the reporting required to ensure compliance with the requirements for the main version of the report “in accordance” with the GRI Standards are given in the Report in compliance with the requirements of the GRI Standards. Where the • Studied the protocols of dialogues and public consultations with stakeholders; indicators cannot be disclosed in full, the report indicates which information was excluded. Reasons for incomplete disclosure • Interviewed, and obtained documentary evidence from, representatives of the management and employees of JSC are given for all indicators required to ensure compliance with the requirements for the main version of the report “in accordance” Atomenergomash. with the GRI Standards.
• Studied information available on the websites of JSC Atomenergomash and key control circuit organizations (hereinafter referred OVERALL ASSESSMENT OF THE REPORT to as “CCO”) regarding activities related to issues of sustainability. • Based on the procedures carried out and the evidence obtained, we saw no facts that would make think that the Report does not • Studied published third-party statements concerning the economic, environmental and social aspects of the activities of JSC meet in all material aspects the requirements for the main version of the Report “in accordance” with the GRI Standards. This Atomenergomash and CCOs in order to verify the validity of the statements made in the Report. conclusion is based on above analysis of compliance with the GRI Standards.
• Analyzed non-financial statements of companies in a similar market segment in order to benchmark. Compliance of the Report with the International Standard for Integrated Reporting • Analyzed processes of internal audit of non-financial statements used in JSC Atomenergomash. Based on the procedures carried out and the evidence obtained, we saw no facts that would make us think that the Report does not • Studied on a selective basis the documents and data on the efficiency of the management systems for economic, environmental meet in all material aspects the requirements of the fundamental principles of the International Standard for Integrated Reporting and social topics of sustainability that are in place in JSC Atomenergomash. and the requirements for the composition of the content elements mandatory for the integrated report. • Studied the current processes of collection, processing, documentation, verification, analysis and selection of data to be included in the Report. Compliance with the laws of the Russian Federation to the annual statements of joint-stock companies concerning disclosed information • Analyzed the information in the Report for compliance with the above criteria. Based on the procedures carried out and the evidence obtained, we saw no facts that would make us think that the Report does not meet in all material aspects the requirements of the Regulation on Information Disclosure by Issuers of Equity Securities concerning Assurance Boundaries the disclosure of information in the annual report of the joint-stock company.
Assurance covered only the data of 2017. Compliance with the regulatory requirements of Rosatom State Corporation and internal local regulations of JSC Atomenergomash concerning the content of public reporting The reliability of the information on efficiency as provided in the Report was assessed for compliance with the requirements for the main version of the Report “in accordance” with the GRI Standards and the information referred to in the GRI Content Index, as well Based on the procedures carried out and the evidence obtained, we saw no facts that would make us think that the Report does as for compliance with the requirements of the International Standard for Integrated Accounting and the requirements of the laws not meet in all material aspects the requirements of the Unified Industry Policy of Rosatom State Corporation in the area of public of the Russian Federation to the annual statements of joint stock companies concerning disclosed information. The quantitative reporting and the Public Annual Reporting Standard of JSC Atomenergomash. indicators are assessed for the compliance with the external and internal statements presented to us. We advise Assurance did not cover forward-looking statements; statements expressing judgments, beliefs or intentions of JSC 1. Expanding the practice of disclosing indicators in relation to the planned values for the reporting year and the target values for Atomenergomash to take any actions related to the future; or statements based on expert judgments as indicated in the Report. the future for all the disclosed GRI indicators. 2. Increasing the level of the disclosure of indicators for which the requirements of the GRI Standards have not been fully taken Assurance was only made with respect to the version of the Report previously approved by the CEO xx.xx.xxxx. Assurance was made into account (partial disclosure). with respect to the Russian version of the report in MS Word format and containing information to be published both in hard copy and in soft copy on the website of JSC Atomenergomash. 3. In all cases of incomplete disclosure of indicators, explaining the reasons for incomplete disclosure in accordance with the requirements of GRI. 4. Expanding the practice of disclosing information on assessing the efficiency of management approaches to include all Conclusions significant aspects. The following conclusions are based on our work on assurance carried out within the above scope and boundaries. Statement of competence and independence Nature and extent of compliance by JSC Atomenergomash with the principles of AA1000APS 2008 FBK LLC is an independent audit organization providing professional services related to assurance and is a member of the self- Based on the procedures carried out and the evidence obtained, we saw no facts that would make think that the interaction of JSC regulating organization of auditors of the Association “Sodruzhestvo” and carries on business according to the Rules for the Atomenergomash with stakeholders as part of its sustainability-related activities does not meet in all material aspects the criteria of Independence of Auditors and Audit Organizations and the Code of Professional Ethics of Auditors corresponding to the Code of AA1000 APS 2008 in terms of compliance with the principles of inclusivity, materiality, responsiveness. Ethics for Professional Accountants developed by the International Ethics Standards Board for Accountants, and we have fulfilled
242 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 243 APPENDICES
any other duties according to these requirements of professional ethics. FBK LLC applies the International Quality Control Standard 1 Quality Control for Firms that Perform Audits and Reviews of Financial Statements, and Other Assurance Engagements and APPENDIX 9. engagement for the provision of related services and, therefore, it maintains an exhaustive quality control system, including that confirmed by documented policies and procedures in respect to compliance with ethical requirements, professional standards and OPINION ON PUBLIC ENDORSEMENT applicable statutory and regulatory requirements. The company has a quality control system for audit services, including monitoring compliance with ethical standards.
FBK LLC officially declares that this Opinion represents the position of the independent audit organization with respect to the Representatives of JSC Atomenergomash (the Company) Belousov P.A. Report. FBK LLC and its employees do not have relations with JSC Atomenergomash, which could lead to a conflict of interest in the suggested that we assess Integrated Annual Report 2017 (the Deputy dean for science affairs of provision of services related to the confirmation of the Report. Report) in terms а completeness and significance of information IAE NRNU MEPhI, docent disclosed, and efficiency of the Company’s response to Golovachev S.S. stakeholders’ requests. Head of the project Development of financial statements system of Rosatom We take into consideration that JSC Atomenergomash promotes State Corporation and its companies mastering of the leading international and industry-specific Limited Liability Company V. Yu. Skobarev standards, including the latest GRI Standards, International Davydova N.G. Integrated Reporting Standard (IIRC), АА1000 standards and CEO of ANO Ecological Project Financial and Accounting Consultants Consulting Institute Rosatom State Corporation Public Reporting Policy. Zinoviev V.E. The Report deals with the most important topics significant to Senior Manager of USR OJSC Partner the Company and its stakeholders. The Report structure allowed TKZ Krasny kotelshik based on Power of Attorney No. 101/17 of October 2, 2017 for disclosing the key results and impacts in the economic, environmental and social spheres of activity. The method Manilovskaya G.L. Russian Federation, Moscow, 15 June 2018 developed and implemented by the Company for assessing the Head of Strategic Communications significance of information to be included in the Report based Department AO Techsnabexport on international standards allowed for considering opinions of the Company’s top management and stakeholders. We think that Nikitin A.K. there are no reasons to doubt the objectivity of the procedure for CEO of EPTs Belonna determining the Report contents. Oirakh M.I. In our opinion, the Report contains information of most CEO of Gorizont KF LLC significance to stakeholders. We do not know any facts that put in doubt the reliability of information set out in the Report or indicate to any concealment of any significant information. The Petrunin V.V. Report sets forth performance results in the Report in a balanced First Deputy CEO – Designer General manner: it presents both the Company’s achievements and key EDEO Afrikantova JSC problems and risks. Pimenova V.A. In the reporting year, the Company engaged stakeholders in the Head of Strategic Report preparation process in the format of public discussions y Department ASE JSC IK means of correspondence to allow the participants to offer their recommendations and receive the Company’s feedback. Based on Sahakyan Yu.Z. the discussions, there were protocols drafted and approved with CEO of ANO Natural Monopolies Institute the participants subject to which the Report text is amended to increase stakeholders’ awareness of issues of their interest. In Timonov A.V. addition, the Company has fulfilled the obligations it took in the Head of Information and PR Department course of the previous reporting campaigns. Rosenergoatom JSC
In the current year, the Company has kept the efficiency of interaction with stakeholders. It should be specifically noted that Feoktistova E.N. the Company is constantly doing a serious work to ensure a wider Managing Director for Corporate audience for discussions, particularly engaging new participants. responsibility, stable development and socially responsible business RSPP We are sure that JSC Atomenergomash will be successively fulfilling obligations, plans and intentions defined in Report 2017, Khasiev A.V. and keep developing the activity in the area of public reporting Chairman of Cross-regional and interaction with stakeholders. association Oka Khitrov A.Yu. CEO of all-Russian industrial association of employers, Russian union of employers in nuclear industry, power and science
244 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 245 APPENDICES
APPENDIX 10. Pos. Proposal/suggestion Company’s response No CONSIDERATION OF STAKEHOLDERS’ OPINIONS 13. Include more events in the area of Sustainable Development Considered in part. Events and key indicators in the area in the Key Events section of the Report. of Sustainable Development are incorporated in the Key Events section by reference to the respective section of GRI 102-44 the Report. Staff/trade union organizations 14. It is recommended that the Responsible Consumption and To be considered in future reporting campaigns. Table of consideration of stakeholders' proposals as to the annual report Production and Innovation-Driven Growth sections include contents more information and data indicative of the Company’s contribution in the achievement of the Sustainable Develop- ment Targets. Pos. Proposal/suggestion Company’s response 15. It is recommended to disclose in future more information To be considered in future reporting campaigns. No concerning the Company’s development plans. Shareholders, Rosatom State Corporation Business partners, industry organizations 1. It is suggested that Chapter VI of the Report includes a sepa- Not considered. The Report consolidates separate 16. The word “basis” sounds rough in the key topic of the Report. Considered. rate subsection “Water Use”. sections; data on water consumption by the Division’s It is recommended to replace it with “base”. enterprises are traditionally included in the Environmental 17. It is recommended to disclose the Division’s restructuring To be considered in the next reporting campaign as this Management subsection. results/plans. program applies to key events of 2018 года. 2. It is recommended to include more detailed information on Considered, the relevant information will be available in 18. It is recommended to disclose such indicators as “Supply Considered in part. “Supply chain” and “Development of the Division’s share in the world market of the respective the Strategic View and Company’s Market Position section. Chain”, “Interaction with Customers”, “Innovation Technolo- Markets of Presence” are considered in the relevant section basic equipment. gies and Projects”, and “Development of Regions of Pres- of the Report. “Interaction with Customers” and “Inno- 3. Over the last 3 years JSC Atomenergomash held no discus- To be considered in future reporting campaigns. ence”. vation Technologies and Projects” will be considered in sions in presence. It is suggested that the Company holds future reporting campaigns. at least one discussion in presence during the reporting 19. It is suggested that the list of Primary Markets and Projects Considered. campaign. includes a note about El-Dabaa NPP (Egypt). 4. It is recommended to give more details about the Company’s To be considered in the future reporting campaign when 20. It is recommended to combine sections VIII. Interaction with Considered. interaction with stakeholders in the course of the Report revising JSC Atomenergomash stakeholder map. Society and IX. Communicative Activity into the common preparation. section Interaction with Stakeholders, or replace Interaction 5. It is recommended to keep releasing the brief and/or online Rejected in part. In the course of analysis of interactive with Society with Development of Territories or Corporate version of the Report (e.g., a brief version can be prepared in versions of the reports for the years 2015 – 2016, there Social Responsibility. electronic form only, no printed run). was the lowest traffic identified. The Company’s web site Scientific and expert community will have an extended version of Report 2017 available in .pdf format. The printed version of Report 2017 will not be 21. It is recommended to supplement the Report with informa- To be considered in future reporting campaigns. larger than 110 pages, which makes it unfeasible to prepare tion on research and development work carried out by higher a brief version of the Report. education institutions of the consortium of backbone higher education institutions of Rosatom State Corporation under 6. It is suggested that data on contribution in the Sustainable Considered. the contracts with the Division’s enterprises (number of Development Targets are updated. contracts, volume of financing). 7. It is recommended to include in the Key Events section sev- Considered. eral events in the area of sustainable development. 8. It is recommended to update information on approaches to To be considered in future reporting campaigns. determination of management compensations. Table of consideration of recommendations received in the previous 9. It is recommended to study transparence analysis criteria To be considered in future reporting campaigns. and, where possible, to update the section considering such reporting period criteria: https://transparency.org.ru/special/trac2018russia/ docs/report-ru.pdf. 10. It is suggested that the Report includes a separate section or Considered. Pos. Proposal/suggestion Company’s response chapter on new businesses. No. 11. It is recommended to add more analytical data to the Report Considered. 1. It is recommended to consider the possibility of disclosing To be considered in future reporting campaigns. tables, reduce some tables in size. the quantitative or qualitative comparison of results with 12. It is suggested that the Report in its beginning briefly Considered. competitors in the international market. announces sustainable development data or includes a refer- 2. It is recommended to take part in the international trade There is considered an opportunity of the participation in ence to the relevant section. shows IR Society and Report Watch. part of future reporting campaigns.
246 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 247 APPENDICES
APPENDIX 11. KEY RISK FACTORS BY TYPES OF CAPITAL
Risk Risk impact Risk factor Activities
FINANCIAL AND ECONOMIC CAPITAL
Investment risks Reduction of financing sources, Deficit of own and attractable investment resources Increase of cash flow out of higher operating efficiency and sale of non-core assets, reconfiguration of processes and produc- cancellation or postponement Reduction in state and/or industry financing tion space of investment projects Optimization of investment program, rejection of inefficient investment projects Organization of intercompany financing (cash pooling) Optimal application of funds allocated by the state and Rosatom State Corporation
Regulatory risks Ineffectiveness of legislation, Absent or ineffective legal framework Participation in the activity of Rosatom State Corporation aimed at elaboration of proposals on the legal framework improve- stricter local market localisa- Changes in legal framework ment tion requirements
Foreign policy risks Freeze of assets abroad, sus- Measures against foreign investments Arrangement of legal regulation pension of joint projects Nationalization of enterprises Establishment of partnerships with local and foreign regional companies Other restrictions, prohibitions or requirements Search for alternative partners Elaboration of alternative options for supply of equipment produced and being produced.
Counterparty risks Non-conclusion of contracts, Alteration of NPP building roadmap Precontractual customer relations, refusal from planned transac- Reduction in purchases due to unfavorable industry-specific conditions Pricing in view of market environment, tions (thermal power engineering, gas and petroleum chemistry) Search for new customers, Decrease in opportunities for attraction of financing for purchases from Risk assessment within the precontractual work and at the stage of performance of obligations, including elaboration of risk counterparties reduction plans Engaging state and regional entities in resolution of issues concerning strategic cooperation with customers
Macroeconomic risks Unfavorable variation in Downturn and stagnation of oil prices Improvement of procurement procedures, extension of the list of suppliers and focused work with standing counterparties exchange rates, interest rates, High volatility of exchange rates Optimization of production cycles, optimization of purchases of materials and accessories for the needs of production, cost inflation rates Sharp decrease in opportunities for attracting financing at low interest saving rates Import substitution of currency purchases Application of price escalation mechanism in long-term contracts Conclusion of long-term contracts with suppliers, increase in advances from customers; Minimization of foreign exchange exposure, application of mirror image conditions in expendable and profitable contracts
Operating risks Slower delivery, carried over Alteration of NPP building roadmap Approval of advanced terms of delivery with the Customer implementation Investment climate deterioration Making additional agreements to contracts where the Customer sets additional process and/or design requirements Additional process or design requirements from the Customer in the Increasing of operating efficiency out of reconfiguration of processes and production space course of the project implementation resulting in a longer term and Arrangement and/or strengthening of control over work completion and equipment shipment deadlines, including in-works higher cost of production inspections of the equipment manufacturing process Monitoring of schedules of issuing task descriptions to the manufacturer by the Customer Own production intensification
Market risks Turnover reduction, loss of Growth of competition among manufacturers of engineering products Diversification of foreign sales markets (intense efforts in markets of country neighboring countries and beyond) market and special parts due to reduction in the rates of economic development Diversification of product mix (equipment of for various types of generation) and industrial production in CIS and EU countries. Elaboration of alternative options for supply of equipment produced and being produced Growth of competition on the part of manufacturers from South Korea Development of new markets and production lines (shipbuilding buoyant NPPs, demineralization and water treatment) and China Inclusion of Russian fuel-and-energy companies in import substitution programs for purchases Dumping by competitors
Financial risks Reduction of financial sound- Reduction of refinancing opportunities Increase of cash flow out of higher operating efficiency and sale of non-core assets, reconfiguration of processes and produc- ness Increase in prices for raw and other materials necessary for production tion space Optimization of investment program, rejection of inefficient investment projects Organization of intercompany financing (cash pooling) Application of price escalation mechanism in long-term contracts
248 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 249 APPENDICES
Risk Risk impact Risk factor Activities
PRODUCTION CAPITAL
Investment risks Reduction of financing sources Deficit of own and attractable investment resources Increase of cash flow out of higher operating efficiency and sale of non-core assets, reconfiguration of processes and produc- Reduction in state financing tion space Optimization of investment program, rejection of inefficient investment projects Organization of intercompany financing (cash pooling) Optimal application of funds allocated by the state and Rosatom State Corporation
Technological risks Noncompetitiveness of exist- Loss of technological advantage Active development of new products and process solutions (development of single-source manufacturer competences in the ing products and technologies Stricter requirements to parameters area of additive technologies, RF MCS, new types of forgings, etc.). of power engineering equipment Higher scale of RPS integration Transformation of the structure of consumption and production in pow- Inclusion in Rosatom State Corporation innovation projects er engineering with new requirements to competitiveness of technolo- Interaction with higher education institutions and research organizations gies
Operating risks Slower delivery, carried over Alteration of NPP building roadmap Approval of advanced terms of delivery with the Customer implementation Investment climate deterioration Making additional agreements to contracts where the Customer sets additional process and/or design requirements Additional process or design requirements from the Customer in the Increasing of operating efficiency out of reconfiguration of processes and production space course of the project implementation resulting in a longer term and Arrangement and/or strengthening of control over work completion and equipment shipment deadlines, including in-works higher cost of production inspections of the equipment manufacturing process Monitoring of schedules of issuing task descriptions to the manufacturer by the Customer Own production intensification
Security risks Physical damage to the Com- Natural disasters, industrial disasters Integrated surveys of risks of the main production subsidiaries and affiliates with elaboration and implementation of plans on pany’s assets, risks of embez- Unlawful acts by the Company’s employees and counterparties compliance with risk reduction recommendations; zlement and fraud Social unrest Elaboration and implementation of programs for insurance of enterprises in view of risk survey results; Activities aimed at improving the safety and labour protection level at enterprises, including measures on improving the safe- ty of employees and residents in the area of presence, and for the purpose of maintaining the balance of local ecosystems; Measures on process equipment upgrade at enterprises; Compliance with the current standards in the engineering and manufacturing process; Insurance of civil liability of the enterprises with respect to third parties and employees; Elaboration and implementation of anti-corruption plans
INNOVATION CAPITAL
Technological risks Noncompetitiveness of exist- Loss of technological advantage. Active development of new products and process solutions (RF MCS, new types of forgings, etc.). ing products and technologies Stricter requirements to parameters Higher scale of RPS integration of power engineering equipment Inclusion in Rosatom State Corporation innovation projects Interaction with higher education institutions and research organizations
HUMAN CAPITAL
Human resource risks Lack of competent workers Ageing of current skilled staff Interaction with higher education institutions and schools (including making of direct contracts for training of specialists, Stricter requirements to employees in view of upgraded equipment and participation in open days, career fairs, organization of trainings on probation, practical trainings, fulfillment of graduation processes projects at enterprises, implementation of education programs, workshops and special courses for students and scholars, participation in financing and organization of college laboratories and training rooms) Public education, publications in regional mass media and maintenance of Internet portal Encouragement of qualification improvement in organizations by forming a skill pool
250 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 251 APPENDICES
Risk Risk impact Risk factor Activities
NATURAL CAPITAL
Technological risks Noncompetitiveness of exist- Loss of technological advantage Active development of new products and process solutions (development of single-source manufacturer competences in the ing products and technologies Stricter requirements to parameters area of additive technologies, RF MCS, new types of forgings, etc.). of power engineering equipment Higher scale of RPS integration Transformation of the structure of consumption and production in pow- Inclusion in Rosatom State Corporation innovation projects er engineering with new requirements to competitiveness of technolo- Interaction with higher education institutions and research organizations gies
Security risks Physical damage to the Com- Natural disasters, industrial disasters Integrated surveys of risks of the main production subsidiaries and affiliates with elaboration and implementation of plans on pany’s assets, risks of embez- Unlawful acts by the Company’s employees and counterparties compliance with risk reduction recommendations; zlement and fraud Social unrest Elaboration and implementation of programs for insurance of enterprises in view of risk survey results; Activities aimed at improving the safety and labour protection level at enterprises, including measures on improving the safe- ty of employees and residents in the area of presence, and for the purpose of maintaining the balance of local ecosystems; Measures on process equipment upgrade at enterprises; Compliance with the current standards in the engineering and manufacturing process; Insurance of civil liability of the enterprises with respect to third parties and employees; Elaboration and implementation of anti-corruption plans
SOCIAL CAPITAL
Regulatory risks Ineffectiveness of legislation, Absent or ineffective legal framework Participation in the activity of Rosatom State Corporation aimed at elaboration of proposals on the legal framework improve- stricter local market localisa- Changes in legal framework ment tion requirements
Legal risks Court decisions unfavorable Imperfection of contracts made by the Company Arrangement of out-of-court settlements for the Company Non-fulfillment of contract obligations due to failure to meet contractu- Preliminary risk assessment at the stage of contract preparation al deadlines Monitoring of deadlines by key dates of contract fulfillment using AEM APMS
Reputation risks Deterioration of the public at- Technological accidents Compliance with standards stipulated by the environmental protection laws of the countries of presence. Implementation of titude to the Company, nuclear Corruption scandals policy aimed at reducing such impact and increasing the environmental safety of the production cycle technologies in general Insurance of civil liability of the enterprises with respect to third parties and employees; Elaboration and implementation of anti-corruption plans
Security risks Physical damage to the Com- Natural disasters, industrial disasters Integrated surveys of risks of the main production subsidiaries and affiliates with elaboration and implementation of plans on pany’s assets, risks of embez- Unlawful acts by the Company’s employees and counterparties compliance with risk reduction recommendations; zlement and fraud Social unrest Elaboration and implementation of programs for insurance of enterprises in view of risk survey results; Activities aimed at improving the safety and labour protection level at enterprises, including measures on improving the safe- ty of employees and residents in the area of presence, and for the purpose of maintaining the balance of local ecosystems; Measures on process equipment upgrade at enterprises; Compliance with the current standards in the engineering and manufacturing process; Insurance of civil liability of the enterprises with respect to third parties and employees; Elaboration and implementation of anti-corruption plans
252 JSC ATOMENERGOMASH | 2017 INTEGRATED ANNUAL REPORT 253 GRI 102-3, 102-53
CONTACT INFORMATION
Fax +7 (495) 668-20-95
Contact telephone +7 (495) 668-20-93
E-mail [email protected]
Web site http://www.aem-group.ru/en/
Public annual reports http://www.aem-group.ru/en/about/reports/
Official VKontakte page https://vk.com/atomenergomash
Official Facebook community https://www.facebook.com/aemgroup
Dmitry Gryzunov Inna Vavulina
Head of Corporate Communications Press Secretary
[email protected] [email protected]
+7(495) 668-20-93 (ext. 1350) +7 (495) 668-20-93 (ext. 1040)
• Joint-Stock Company “Nuclear and Power Engineering”
• JSC Atomenergomash
• OGRN: 1067746426439, registered on 29/03/2006 by Inter-District Office of the Federal Tax Service No. 46 for the city of Moscow
• Registered address: 24 Bolshaya Ordynka Str., Moscow 119017
• Post address: 28/3 Ozerkovskaya Nab., Moscow 115184
254