Meeksi valla 2015. aasta majandusaasta aruanne Nimetus Meeksi Vallavalitsus Registrikood 75016214 Aadress Mehikoorma Tartumaa 62511 Telefon 730 3431 E-posti aadress [email protected] Interneti kodulehekülje aadress www.meeksi.ee Majandusaasta algus 01.01.2015 Majandusaasta lõpp 31.12.2015 Audiitorfirma Audiitorbüroo Fides OÜ Meeksi Vallavalitsus Majandusaasta aruanne 2015 SISUKORD SISUKORD ............................................................................................................................... 2 TEGEVUSARUANNE ............................................................................................................. 3 BILANSS ................................................................................................................................. 14 TULEMIARUANNE .............................................................................................................. 15 RAHAVOOGUDE ARUANNE ............................................................................................. 16 NETOVARA MUUTUSTE ARUANNE ............................................................................... 17 EELARVE TÄITMISE ARUANNE ..................................................................................... 18 LISAD ...................................................................................................................................... 20 LISA 1. RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANDE KOOSTAMISEL KASUTATUD ARVESTUSMEETODID JA HINDAMISALUSED. ............................................................................................................ 20 LISA 2. RAHA JA PANGAKONTOD ............................................................................................ 24 LISA 3. MAKSUD JA LÕIVUD .................................................................................................. 25 LISA 4. MUUD NÕUDED JA ETTEMAKSED ............................................................................... 26 LISA 5. FINANTSINVESTEERINGUD ......................................................................................... 26 LISA 7. MATERIAALNE PÕHIVARA .......................................................................................... 27 LISA 8. VÕLAD TÖÖVÕTJATELE .............................................................................................. 28 LISA 9. MUUD KOHUSTUSED JA SAADUD ETTEMAKSED .......................................................... 28 LISA 10. LAENUKOHUSTUSED ................................................................................................ 29 LISA 11 KASUTUSRENDID ...................................................................................................... 30 LISA 12. SAADUD TOETUSED ................................................................................................. 31 LISA 13. TULUD TEENUSTE MÜÜGIST .................................................................................... 33 LISA 14. MUUD TEGEVUSTULUD ........................................................................................... 33 LISA 15. ANTUD TOETUSED ................................................................................................... 33 LISA 16. TÖÖJÕUKULUD ........................................................................................................ 34 LISA 17. MUUD TEGEVUSKULUD........................................................................................... 35 LISA 18. TEHINGUD SEOTUD OSAPOOLTEGA .......................................................................... 35 LISA 19. SELGITUSED EELARVE TÄITMISE ARUANDE KOHTA ................................................. 37 LISA 20. RESERVFONDI KASUTAMISE ARUANNE .................................................................... 42 SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE ............................................................. 43 2 Meeksi Vallavalitsus Majandusaasta aruanne 2015 TEGEVUSARUANNE Meeksi valla põhiülesandeks on otsustada ja korraldada neid kohaliku elu küsimusi, mis on talle pandud seadustega või mis ei ole seadusega antud kellegi teise otsustada ja korraldada, täidab talle seadusega pandud või lepingust tulenevaid riiklikke kohustusi. Valla valitsemisorganid on: vallavolikogu – valla esinduskogu, mis valitakse valla hääleõiguslike kodanike poolt kohaliku omavalitsuse volikogu valimise seaduse alusel vallavalitsus – volikogu poolt moodustatud täitev ja korraldav organ Meeksi vallavolikogu on alates 2009.a oktoobrist 7-liikmeline (varem 9-liikmeline), vallavalitsus 5-liikmeline (varem 3-liikmeline). Vallavolikogu juurde on moodustatud 3 komisjoni: eelarvekomisjon, revisjonikomisjon ning sotsiaal-, haridus- ja kultuurikomisjon. Meeksi valla hallatavaid asutusi on 8: Allüksuse nimetus Töötajate keskmine Töötasude arv majandusaastal kogusumma (taandatuna majandusaastal täistööajale) (Eurodes) 1. Vallavalitsus 8,55 72 870 2. Haridusasutused Mehikoorma Põhikool 9,12 88 475 Mehikoorma Lapsehoid 1,5 7 450 3. Kultuuriasutused Meeksi valla seltsikeskus 2,00 15 013 Aravu rahvamaja 1,50 8 322 4. Raamatukogud Meeksi raamatukogu 1,00 7 220 Meerapalu raamatukogu 0,50 4 240 Järvselja raamatukogu-rahvamaja 0,75 4 420 KOKKU MEEKSI VALLAVALITSUS 24,92 208 010 3 Meeksi Vallavalitsus Majandusaasta aruanne 2015 Tasud on arvestatud ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseteta, kuid nende hulka on arvestatud kõik töötasud ja hüvitised. Meeksi valla keskmine töötajate arv 2015.a oli 24,92, neist valitavaid ja ametisse nimetatavaid 1,00 ja avalikke teenistujaid 4,30. Tööjõukulud moodustasid 281 312 eurot, sh valitavad ja ametisse nimetatavad 69 572 eurot. Meeksi Valla 2015 aasta majandusnäitajad 2 015 2 014 2 013 2 012 2 011 Bilansinäitajad eurodes Varad aasta lõpus 1 111 488 1 116 001 1 042 800 1 063 907 977 795 Kohustused aasta lõpus 105563 141 389 178 201 126 020 145 816 Netovara aasta lõpus 1 005 925 974 612 864 599 937 887 831 979 Tulemiaruande näitajad eurodes Tegevustulud 547 666 611 505 542 484 580 138 486 018 Tegevuskulud -515 837 -508 453 -615 496 -473 917 -425 888 Tegevustulem 31 829 103 052 -73 012 106 221 60 130 Muud näitajad Põhivarainvesteeringute maht 40 404 75 536 100 415 111 067 31 714 Likviidsus (raha/lühiajalised kohustused) 0,21 0,34 0,10 0,46 0,56 Lühiajaline maksevõime (käibevara/ lühiajalised kohustused) 0,57 0,60 0,24 0,73 0,76 Kohustuste osakaal varadest 10% 13% 17% 12% 15% Laenukohustuste osakaal varadest 4% 6% 6% 6% 9% Piirmäärade täitmine Põhitegevuse tulem (tulude ja kulude vahe) 56 744 43 487 49 567 37 340 47 421 Netovõlakoormus (võlakohustused - likviidsed varad) 31 625 43 380 54 945 50 684 70 695 Netovõlakoormuse ülemmäär (6- kordne põhitegevuse tulude ja kulude vahe) 340 465 260 920 297 400 224 037 284 528 Netovõlakoormuse ülemmäär (60% põhitegevuse tuludest) 319 697 306 773 298 336 280 852 266 518 Likviidsus – likviidsed varad/lühiajalised kohustused. Likviidsus näitab valla suutlikkust tasuda oma lühiajalised kohustused bilansipäeva seisuga. Meeksi Vallal on likviidseid varasid vähem kui lühiajalisi kohustusi. Võrreldes 2014 aastaga on likviidsusnäitaja vähenenud, st vallal pole niipalju likviidseid varasid, et katta ära lühiajalisi kohustusi. 4 Meeksi Vallavalitsus Majandusaasta aruanne 2015 Lühiajaline maksevõime – käibevara/lühiajalised kohustused. Meeksi Valla käibevarad on väiksemad kui lühiajalised kohustused. Võrreldes 2014 aastaga on ka lühiajalise maksevõime näitaja vähenenud, mis näitab millises ulatuses käibevara katab bilansipäeval arvel olevad lühiajalised kohustused. Kohustuste osakaal varadest- kohustused/varad. Meeksi Valla kohustuste osakaal varadest on 2015 aastal 10%. Võrreldes 2014 aastaga on 3% vähenenud. See näitab, et Meeksi Vald suudab oma kohustusi varadega katta. Laenukohustuste osakaal varadest-laenukohustused/varad. Laenukohustuste osakaal varadest on 4%. Võrreldes 2014 aastaga on see vähenenud 2%, kuid kokkuvõttes on laenuprotsent koguvaradest madal. Selle näitaja põhjal võiks tulevikus kasutada investeeringuteks laenukapitali. Põhitegevuse tulem-põhitegevuse tulude ja kulude vahe. Põhitegevuse tulemi lubatav väärtus aruandeaasta lõpu seisuga on null või positiivne. Eelarvestrateegia perioodil võib kahel mittejärjestikul aastal kavandada põhitegevuse tulemit lubatavast väärtusest väiksemana. Sellisel juhul peab eelarvestrateegiaga hõlmatud aastate põhitegevuse tulemite summa olema null või positiivne. Meeksi Vallal on positiivne tegevustulem. Netovõlakoormus -kohustuste ja likviidsete varade vahe. Bilansinäitajatest varad vähenesid aruandeaastal võrreldes eelmise aruandeaastaga 4 513 euro võrra, sh põhivarad suurenesid 4 380 euro võrra, käibevarad vähenesid 8 893 euro võrra. Kohustused vähenesid aruandeaastal võrreldes eelmise aruandeaastaga 35 826 eurot. Lühiajalised kohustused vähenesid 2 355 euro võrra, pikaajalised kohustused vähenesid 33 471 euro võrra. Tulemiaruande näitajatest tegevustulud vähenesid võrreldes eelmise aruandeaastaga 63 839 euro võrra, sh maksutulud suurenesid 15 994 euro võrra ning tulud sihtfinantseerimisest vähenesid 76 406 euro võrra, tulud kaupade ja teenuste müügist suurenesid 1 878 euro võrra, muud tulud vähenesid 4 721 euro võrra. Tegevuskulud suurenesid 7 384 euro võrra. Tegevuskulude hulgas suurenesid kulud antud toetustele 5 721 euro võrra, tööjõukulud suurenesid 21 058 euro võrra ning muud tegevuskulud vähenesid 20 831 euro võrra. Põhitegevuse tulem on 31 829 eurot. 5 Meeksi Vallavalitsus Majandusaasta aruanne 2015 Ülevaade majanduskeskkonnast Riigi tasand Maailmamajanduse taastumine on viimastel kuudel kõikuma löönud, peamiselt just arenevatel