Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tudulinna Valla 2017.a. konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne

Aruandekohustuslase nimetus: ALUTAGUSE VALLAVALITSUS

Registrikood: 75004205

Aadress: Tartu mnt 56 alevik

Telefon: 33 66 901

E-post: [email protected]

Interneti kodulehekülg: http://www.alutagusevald.ee

Majandusaasta algus: 01.01. 2017.a.

Majandusaasta lõpp: 31.12.2017.a.

Vallavanem: Tauno Võhmar

Audiitor: AUDIITORBÜROO ELSS AS

Tauno Võhmar Vallavanem Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

SISUKORD

1. Konsolideerimisgrupi tegevusaruanne

1.1. Konsolideerimisgrupi koosseis 3 1.2. Konsolideerimisgrupi peamised finantsnäitajad ja finantssuhtarvud 4 1.3. Ülevaade majanduskeskkonnast 5 1.4. Ülevaade konsolideerimisgrupi peamistest arengusuundadest 6 1.5. Ülevaade arengukava täitmisest 6 1.6. Ülevaade valitseva ja olulise mõju all olevate äriühingu tegevusest 10 1.7. Ülevaade sisekontrollisüsteemist 10 2. Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne 2.1. Konsolideeritud bilanss 11 2.2. Konsolideeritud tulemiaruanne 12 2.3. Konsolideeritud rahavoogude aruanne 13 2.4. Konsolideeritud netovara muutuste aruanne 14 2.5. Tudulinna valla 2016. a. eelarve täitmise aruanne 15 2.6. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lisad: Lisa 1 Aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted 18 Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid 21 Lisa 3 Maksud ja lõivud 22 A.Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded ja maksukohustused 22 B.Maksutulud 22 Lisa 4 Muud nõuded, võlad ja ettemaksed 23 Lisa 5 Materiaalne põhivara 24 Lisa 6 Kinnisvarainvesteeringud 25 Lisa 7 Osalused tütarettevõtjates 26 Lisa 8 Konsolideeritud laenukohustused 27 Lisa 9 Saadud toetused 28 Lisa 10 Tulud kaupade ja teenuste müügist 29 Lisa 11 Muud tegevustulud 29 Lisa 12 Tööjõukulud 30 Lisa 13 Majandamiskulud 31 Lisa 14 Antud toetused 32 Lisa 15 Muud tegevuskulud 33 Lisa 16 Tegevuskulude jaotus tegevusalade lõikes 34 Lisa 17 Seotud osapooled 35 Lisa 18 Konsolideerimata finantsaruanded Tudulinna Vallavalitsuse bilanss 36 Tudulinna Vallavalitsuse tulemiaruanne 37 Tudulinna Vallavalitsuse rahavoogude aruanne 38 Tudulinna Vallavalitsuse netovara muutuste aruanne 39 Lisa 19 Bilansijärgsed sündmused 40 2.7. Selgitused eelarve täitmise aruandele 41 4. Allkirjad majandusaasta aruandele 42

Vallavanem 2 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

1. 2017.A. KONSOLIDEERIMISGRUPI TEGEVUSARUANNE

1.1. Konsolideerimisgrupi koosseis

Käesolev majandusaasta aruanne on koostatud konsolideerituna koos valitseva mõju all oleva üksusega. Eraldi lisadena on toodud vallavalitsuse bilanss, tulemi aruanne, netovara muutuste aruanne ning rahavoogude aruanne ja selgitused eelarve täitmise aruandele. Konsolideerimisgruppi kuuluvad järgmised üksused: A.Konsolideeriv üksus Tudulinna Vallavalitsus koos hallatavate asutustega Töötajate Töötasude keskmine arv kogusumma Allüksuse nimi majandusaastal majandusaastal (taandatuna (tuh. eurodes) täistööajale) Vallavolikogu 0,5 7,4 Vallavalitsus 5,1 97,7 Raamatukogu 1,0 6,6 Rahvamaja 0,5 2,8 Kalmistu 1,0 5,9 Lasteaed 4,7 37,1 Põhikool 7,7 87,6 Kokku Vallavalitsus 20,7 245,1

B. Konsolideeritav üksus Tudulinna Kommunaal OÜ – osaluse määr 100% Üksuse nimetus Tudulinna VV Töötajate keskmine Töötasude osaluse määr % arv majandusaastal kogusumma (taandatuna majandusaastal täistööajale) (tuh.eurodes) Tudulinna Kommunaal OÜ 100 5,0 33,6

Konsolideerimisgrupi tegevjuhtkonna ja kõrgema juhtkonna liikmete arv ja arvestatud tasud Keskmine arv Tasude kogusumma (tuh.euro) 2017 2016 2017 2016 Volikogu liikmed 7 7 7,4 4,6 Vallavalitsuse liikmed 5 5 4,5 0,7 Vallavanem 1 1 36,2 16,3 Asutuste juhid 2,75 3 27,3 26,4

Ülaltoodud tasud on ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseteta. Tudulinna valla kõrgem juhtorgan oli kuni volikogu valimisteni 7 liikmeline vallavolikogu ja november, detsember 2017 on arvestatud 2 Alutaguse Vallavolikogu liikme tasud. Kokku maksti 2017 a. volikogu esimehele, volikogu liikmetele ja tema komisjoni liikmetele tasu 7,4 tuh. eurot, sellest 4,5 tuh. eurot volikogu esimehe hüvitis seoses valdade liitumisega. Tudulinna valla tegevjuhtkond on vallavalitsus, mille kooseisus oli 5 liiget ja hüvitust maksti kahele liikmele, kes ei ole valla ametnikud. 2017.a. maksti vallavalitsuse liikmetele hüvitust

Vallavanem 3 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 kokku 4,5 tuh. eurot, summa sisaldab ka Alutaguse vallavalitsuse liikme 2 kuu tasu. Vallavanema tasude all on ka hüvitis, milline oli ettenähtud seoses valdade ühinemisega. 1.2. Konsolideerimisgrupi tähtsamad majandusnäitajad ja finantssuhtarvud

Tuh.eurodes 2017 2016 2015 2014 2013 Bilansi näitajad tuh. eurodes Varad aasta lõpus 1 645 1 748 1 477 1 477 1 543 Käibevara 145 206 118 101 146 Kohustused aasta lõpus 201 322 65 70 76 Netovara aasta lõpus 1 444 1 426 1 412 1 408 1 466 Tulemiaruande näitajad Tegevustulud 697 708 603 564 596 Tegevuskulud 678 693 598 623 584 Tegevustulem 19 14 5 -59 -12 Muud näitajad Tegevustulemuslikkus* 1,03 1,02 1,01 0,91 1,02 Võlakordaja** 0,12 0,18 0,04 0,05 0,05 Lühiajaline maksevõime*** 0,65 0,96 1,25 1,44 1,92 Kohustuste osakaal varadest 12,2 18,4 4,4 4,7 4,9 Piirmäärade täitmine konsolideerimata näitajate alusel (eurodes) Põhitegevuse tulem**** 72 568 3 951 43 885 12 164 47 106 Netovõlakoormus ***** 27,2 100,4 81,4 58,5 92,9

*Tegevustulemuslikkus = tegevustulud/tegevuskulud **Võlakordaja = kohustused/koguvara ***Lühiajaline maksevõime= käibevara /lühiajalised kohustused. Näitab omavalitsuse lühiajalist maksevõimet. Heaks loetakse >0,9 ja enam ja nõrgaks <0,3 ja vähem. ****Põhitegevuse tulem=põhitegevuse tulude ja kulude vahe, täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud KOFS § 32 lõikele 4 RM määrusega; piirmäär on vastavalt KOFS § 34 null (st. ei tohi olla negatiivne) *****Netovõlakoormus – KOFS § 32 alusel arvestatud kohustuste ja KOFS § 36 alusel arvestatud likviidsete varade vahe; täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud KOFS § 32 lõikele 4 RM määrusega ; piirmäär 2017 aastal on 60 % põhitegevuse tuludest

Vallavanem 4 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

1.3. Ülevaade majanduskeskkonnast

Eesti majandust iseloomustas viie aasta kiirem kasv. Sisemajanduse koguprodukt (SKP) kasvas 2017. aastal 2016. aastaga võrreldes 4,9%.

Keskmine brutokuupalk vabariigi keskmisena oli 2017. aastal 1 221 eurot , 2016. aastaga võrreldes tõusis brutokuupalk 6,5%. Keskmine brutotunnipalk oli 2017. aastal 7,40 eurot ja 2016. aastaga võrreldes tõusis tunnipalk 7,2%. Maakonniti oli 2017. aastal keskmine brutokuupalk kõrgeim Harju maakonnas (1 353 eurot) ning madalaim Saare maakonnas (876 eurot). Brutokuupalga aastakasv oli kiireim Rapla ja Ida-Viru maakonnas (997 eurot). Reaalpalk, milles tarbijahinnaindeksi muutuse mõju on arvesse võetud ja mis näitab palga ostujõudu, tõusis 2017. aastal 2016. aastaga võrreldes 3%.

2017 aastal oli aastakeskmine töötute arv hinnanguliselt 40 000 inimest. Töötuse määraks teeb see vabariigi keskmisena 5,8 %. Tööturuametis oli Tudulinna valla elanikest registreeritud 31.12.2017.a. seisuga 12 inimest (2016.a. 14)

Tudulinna vald asub Ida-Viru maakonna edelaosas. Põhjast piirneb Lüganuse vallaga, kirdest Mäetaguse vallaga, idast Iisaku vallaga, edelast Lohusuu ja Avinurme vallaga. Läänes ja loodes on aga ühine piir Lääne-Viru maakonna Laekvere ja Vinni vallaga. Lõunas on 4 km ulatuses valla piiriks Peipsi järv. Valla pindala on 26 398 ha. Valla teritooriumile jääb ka kaks looduskaitseala – Järvevälja looduskaitseala ja Muraka raba. Valla asukoha positiivseks küljeks on Peipsi järv, mis on Eesti atraktiivseim puhkeala, negatiivseks küljeks on suur kaugus maakonna keskusest ja halb bussiühendus. Vald koosneb 9 külast ja alevikust. Valla keskuseks on Tudulinna alevik. Seisuga 21.10.2017.a. on neis elanike arv järgmine:

Kellassare küla - 16 küla - 30 küla - 55 küla - 22 küla - 25 küla - 36 küla - 21 Tagajõe küla - 9 küla - 4 Tudulinna alevik -204 Vallas kokku: -422 Rahvastiku paiknemine valla territooriumil on ebaühtlane. Asustustihedus on 1,60 inimest/km², mis on üle kolmekorra väiksem kui Ida-Virumaa maavaldade keskmine.

Arvestades üldist majanduskeskkonda, riigieelarveliste eraldiste mahtu ning madalat tulumaksu baasi, on Tudulinna valla arenguvõimalused olnud endiselt pärsitud. Eeltoodu on sundinud üle vaatama kõik senised tegevused, samuti suunama olemasolevaid vahendeid eelkõige omavalitsustele seadusega ettenähtud kohustuste täitmiseks. 2017.a. peale kohalike omavalitsuste valimisi ühineti Iisaku, Mäetaguse, Alajõe ja vallaga Alutaguse vallaks. Majandusaasta lõpetati eraldi.

Vallavanem 5 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tudulinna valla peamine oht on endiselt süvenev ääremaastumine ja järjest suurenev väliskeskkonna surve rahvastiku arvukusele ja kvaliteedile. Väliskeskkonna survel süveneb olukord, kus kvalifitseeritud tööjõu ja elanikkonna suurus väheneb aasta-aastalt. Valla uus põlvkond rändab välja, mille üheks põhjuseks on jällegi töökohtade puudus. Selle tulemuseks on ka maksumaksjate arvu pidev vähenemine. Ääremaastumise oht jääb kummitama ka peale valdade ühinemist. Teenuste kvaliteet küll paraneb, aga jääb kasutamiseks tavakodanikust kaugele.

Vallavanem 6 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

1.4. Ülevaade arengukava täitmisest

Tudulinna valla arengukava on kinnitatud aastateks 2004-2020. Tudulinna vald on end näidanud vaatamata oma väiksusele jätkusuutliku vallana.Valla tegevuse aluseks on arengukava, mis sisaldab olukorra analüüsi, arenguvajadusi, kavandatud tegevusprioriteete ja nende eesmärkide saavutamisega seonduvaid rahalisi vahendeid. Arengukava analüüsitakse ja täiendatakse vallavalitsuse, vallavolikogu, allasutuse juhtide ja vallakodanike poolt. Arengusuundade elluviimine toimub iga-aastaselt valla eelarve, riiklike investeeringute ja projektitoetuste näol. Vald on seadnud eesmärgiks maksimaalselt kaasata eelarveväliseid vahendeid, tagades vastavate projektide kaasrahastamise valla eelarvest. Arengukava tegevuskava on jagatud valdkondlikeks gruppideks, püstitatud peaeesmärgid ning esitatud vastavad ülesanded ning tegevused eesmärkide saavutamiseks. Valla põhitegevusalaks on lahendada ja korraldada kohaliku elu küsimusi, mis volikogu õigusaktidega on pandud täitmiseks vallavalitsusele.

Tööhõive ja ettevõtlus Vallas ei ole suuri tööstusettevõtteid ega ka potentsiaalseid eeldusi uute suurte tööstusettevõtete rajamiseks. Eelistatud valdkondadeks on metsa- ja puidutööstus.

31.10.2017.a. seisuga oli vallas 243 tööealist inimest ja sellest 12 registreeritud töötut. Suurema osa tööealisest elanikkonnast moodustavad füüsilisest isikust ettevõtjad. Vallas elas 21.10.2017.a. seisuga 422 elanikku. Registreeritud töötuse osakaal tööjõust 2017.a. oli 4,9 %.

Tudulinna valla elanike demograafiline struktuur 31.10.2017 seisuga

Vanuseline jaotus Arv 2017 Arv 2016 Arv 2015 Muutus +/- Võrreldes 2016 0-18 aastased 63 62 61 1 19-65 aastased 243 261 259 -18 66 ja vanemad 116 114 117 2 Kokku 422 437 437 -15

Haridus Tudulinna Vallas elavatel koolikohustuslikel õpilastel on võimalus põhiharidus omandada Tudulinna Põhikoolis. 2017.a. algul õppis koolis 19 õpilast, neist 7 õpilast teistest valdadest. Kooli lõpetas 4 õpilast ja 2017.a. sügisel alustas kooliteed 16 õpilast ja endiselt 7 teistest valdadest. 2017.a. õppis teiste valdade koolides kokku 23 last, sellest põhikoolis 19. Teistele valdadele tasuti koolitusteenuse eest 2017.a. kokku 24 103 eurot, sellest põhikoolidele 18 178 eurot. Andetunnid toimusid õpilaste väikese arvu tõttu kooliastmete kaupa. Koolis töötas 7 huviringi ning toimus ligi 30 erinevat üritust. Osaleti maakondlikel ja ülevabariigilistel konkurssidel, võistlustel ja olümpiaadidel. Järjepidevalt viidi läbi infopäevi asenduskoduga. Projektid ja rahastajad: KIK 378 eurot projekt „Peipsi järve reisipäevik“ Kultuuriministeerium 648 eurot projekt „Teater maale“ Koolil on oma kodulehekülg ja antakse välja koolilehte „Kooliprii“. Leht on loetav ka internetis. Vallavanem 7 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Prognoositav õpilaste arv 2018.a. sügisel on 15. Endiselt on üleval küsimus kooli jätkusuutlikkusest 9-klassilisena. Tudulinna Lasteaed Alushariduse saavad lapsed Tudulinna Lasteaias 2010.a. nõuetekohaselt renoveeritud hoones. Tagatud on kõigile valla lastele koht lasteaias..Lasteaias töötas 2017.a. üks liitrühm 1,5-7 aastaste lastega (kohti on 18), vajaduse tekkimisel on võimalik moodustada ka sõimerühm kuni 14 lapsele. Lapsi oli aasta algul nimekirjas 17 ja alates septembrist 15, sellest 3 last teistest valdadest. Lasteaias töötas 5 töötajat – direktor, õpetaja, õpetaja-abi, kokk ja 0,5 kohaga majahoidja. Koostöö toimub hoolekoguga, omavalitsusega, lapsevanematega, põhikooliga, asenduskoduga ja naaberlasteaedadega. Hoolekogu koosolekud toimusid 2-l korral. Üritused toimusid rühmaüritustena, koostöös põhikooliga, lastevanematega, päästeametiga, Iisaku Looduskeskusega. Keskkonnainvesteeringute Keskus rahastas projekti „Kes elab metsa sees“. Lasteaial on oma koduleht, kuid põhiline suhtlemine lastevanematega toimub Facebooki lastevanemate grupi kaudu. Lastead on jätkusuutlik.

Kultuur Kultuuriasutustest töötab 1 raamatukogu Tudulinna alevikus ja laenutuspunkt Oonurmes. Tudulinna raamatukogu on varustatud internetiga ja toimib raamatute elektrooniline laenutamine. Teavikute soetamiseks Tudulinna raamatukogule saadi riigilt 1 030 ja valla eelarvest 1 000 eurot. Tudulinna raamatukogus on 65 lugejat.

Kultuurimaja hoone on antud pikaajalisele tasuta rendile Tudulinna Laulu-Mängu seltsile, hoone majanduskulud kannab vallavalitsus. Kultuuriüritusi vallas korraldavad seltsid. Varem tervisekeskuse kasutuses olnud hoones saavad valla elanikud kasutada sportimiseks jõusaali inventari.

2017.a. ilmus valla oma leht, kus kajastati valla elu puudutavaid küsimusi. Lehte levitati ja toimetati valla kulul. Kulutused selleks olid 606 eurot. Valla lehte on võimalik lugeda ka internetis.

2017. aastal tegutses 13 seltsi ja ühendust – Oonurme külaselts, Tudulinna Laulu-Mängu selts, Lemmaku-Rannapungerja külaselts ja seltsing „Tuletorn“, Jahimeeste Selts jt. Üle vabariigi tuntuks on saanud suvine Tuletorni kontsert, mille üheks korraldajaks on seltsing „Tuletorn“. Kokku eraldati seltsidele tegevus- ja projektitoetust 2 667 eurot.

Sotsiaalhooldus ja tervishoid Hooldust vajavate inimeste hooldamine toimus 2017.a. ainult koduhooldusena ja sotsiaalkorteris määratud hooldajate poolt. 2017. aastal vajas hooldekodu teenust 4 inimest ja hooldusasutustes olevaid üksikuid inimesi toetati 6 551 euroga. Hooldajatoetust maksti 2017.a. 1 288 eurot. Tudulinna vald ei ole unustanud perede ja laste toetamist. Kindlaksmääratud sotsiaaltoetused on sünnitoetus, sünnipäevatoetus 85-aastastele ja vanematele ning sügava puudega inimestele ja koolilõpu- ja medalitoetus. Lisaks makstakse ka avalduste alusel toetust majanduslikult raskes olukorras olevatele valla kodanikele. Kokku maksti 2017.a. valla eelarvest sotsiaaltoetusi 3 886 eurot, sellest sünnitoetust 1 400 eurot, koolitoetust 365 eurot, toetusi puudega inimestele 307 eurot, matusetoetusi 258 eurot ja toetusi lastega peredele 710 eurot, toetused vanuritele 846 eurot. Riikliku toetusena maksti 18 257 eurot toimetulekutoetust ja 5 895 vajaduspõhist peretoetust. Arvestades ikka veel jätkuvat maapiirkondade tühjaks voolamist tööjõulistest inimesest on ka Tudulinnas kuhjunud sotsiaalsed probleemid, mis vajavad üha enam rahastamist

Vallavanem 8 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 vallavalitsuse eelarvest. Valla sotsiaaltöötaja abiga jaotati erinevatelt organisatsioonidelt saadud riideabi ja toiduabi. Vallas töötas asenduskodu. Valla elanikele on tagatud esmatasandi arstiabiteenus 2-l päeval nädalas Tudulinnas. Edaspidi oleks vajalik lastele avalik mänguväljak ehitada. Eelarvestrateegias on see küll olnud kavandatud, kuid siiani jäänud tegemata.

Teed ja transport Kohaliku omavalitsuse omandis on 5 teed (9,24 km). Teed on inventariseeritud. Peale kohalike teede on veel eraomandis olevad teed, kus on sõlmitud eraomanikega lepingud tee avalikuks kasutamiseks ja vald on võtnud endale kohustuseks need hooldada ja korras hoida. Vald hooldab suvel ja talvel 61 km teid. 2017. aastal kulutati teede korrashoiule ja hooldusele 28 501 eurot.. Kuna ühistransport on ebapiisav jätkus ka 2017.a. Oonurme bussiliini doteerimine. (1 603 eurot). Elanikkond tunneb puudust jalg- ja rattateedest.

Heakord Tudulinna alevikul puudub haljastusprojekt ja seega on haljastus välja kujunenud vabakujundusena. Aleviku ja valla asutuste haljasalade hooldamiseks sõlmiti leping Tudulinna Kommunaal OÜ-ga. Haljasalade korrashoiule kulutati 2017.a. 4 677 eurot. Külade keskuste ja kogunemispaikade heakorra tagavad külaelanikud ühiste ettevõtmistena. Jäätmeteveoks on sõlmitud leping AS Ragn-Sellsiga. Jäätmeveole kulutati 2017.aastal 2 899 eurot. Üks kord aastas telliti konteiner suurjäätmete kogumiseks. Probleeme on jäätmete sorteerimise võimaldamisega.

Elamu- ja soojamajandus Tudulinna aleviku soojusenergia tootjaks ja jaotajaks on valla tütarettevõte Tudulinna Kommunaal OÜ. Korterelamuid on vallas 10 ja neist viite varustatakse soojusenergiaga. Kaugkütte võrku on ühendatud valla hoonetest ka vallamaja, koolimaja ja lasteaed. Soojustrassid rekonstrueeriti 2016.a. ja 2017.a. laenu rahadega ja KIK-i toetusega.. Rekonstrueerimise vaegtööde lõpetamine jääb 2018 aastasse.

Veevarustus- ja kanalisatsioon Veevarustuse- ja kanaliseerimisega tegeleb Tudulinna Kommunaal OÜ. Joogivesi ei vasta Tudulinna alevikus kehtestatud nõuetele ja seetõttu on kavandatud lähiaastatel veetrasside rekonstrueerimine.

Puhkemajandus ja turism Osaleti MTÜ Peipsi Alutaguse Koostöökoja töös, (liikmemaks 640 eurot) ja Peipsi Alamvesikonna Kalurite Liidu töös (liikmemaks 137 eurot).

Investeeringud Soojustrasside rekonstrueerimiseks kulutati KIK-i kaasrahastamisega (101 130 eurot). Tööde lõpetamine jääb 2018. aastasse. (akteeritud vaegtööd). Lõpetamata tootmise all on üleval 28 300 eurot Rannapungerja muuli ehitamiseks tehtud investeeringud. Kuna Rannapungerja muul oleks piirkonnaülese mõjuga, siis peaks jätkuma selle nimel ka investeeringud. Vajalik on rekonstrueerida ka katlamaja, selleks on koostatud leping projekteerimiseks ja on olemas KIK-i nõusolek projekti rahastamiseks.

Laenud

Vallavanem 9 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Aastavahetuse seisuga vallal kehtiv laenuleping SEB pangaga. Laenu jääk 128 tuh. eurot. Laenu kasutati soojustrasside rekonstrueerimiseks. 1.5. Ülevaade valitseva ja olulise mõju all olevate äriühingu tegevusest

Tudulinna Kommunaal OÜ alustas oma äritegevust 01.jaanuaril 2005.a. ning on jätkuvalt tegutsev. Ettevõte haldab elamumajandust, tegeleb vee- ja heitvee käitlusega ja prügimajandu- sega Tudulinna valla territooriumil. Ettevõtte hallata on 720 jm soojatrasse. Töötajate keskmine arv osaühingus oli 5 ja neile maksti töötasu 33 591 eurot, sellest tegevjuhile 6 000 eurot. töötasu. Tudulinna Kommunaal OÜ ostab raamatupidamisteenust raamatupidamisfirmalt OÜ Paberiroti Büroo. 2017.a. oli müügitulu 105 294. 74,4 % tulust saadi soojuse müügist. Tudulinna Katlamaja tootis 2017.a. 1 144 Mwh soojusenergiat, võrreldes eelmise aastaga vähenes sooja tootmine 14,7% võrra. 1 Mwh hind oli 63,91 eurot (ilma käibemaksuta). Soojuse tootmiseks kulutati 2 007 m³ hakkepuitu, mille maksumus moodustab 22,6% müügituludest. Vett müüdi 2017.a. 3 555 m3 s. o7,6 % vähem kui aasta tagasi. 2017.a. oli ettevõtte puhaskasum 1 347 eurot.. Omavalitsuste haldusreformi jõustumise järgselt on endine Tudulinna vald osa Alutaguse vallast. Sellega seoses ühendatakse ka Tudulinna Kommunaal OÜ Alutaguse Halduse OÜ-ga, kes jätkab Tudulinna alevikus soojusenergia tootmist ning vee- ja kanalisatsiooniteenuste osutamist.

1.6. Ülevaade sisekontrollisüsteemist

Tudulinna vallal puudub sisekontrollisüsteem, vallavalitsuse struktuuris ei ole ettenähtud sise- audiitori ega sisekontrolöri ametikohti. Üldjuhul eelarvet käsutavad hallatavate asutuste juhid, kellele on põhimääruses toodud eelarve käsutamise korraga pandud vastutus eelarve kasutamise eest ja järelvalvet teostab vallavalitsus. Vallavalitsuse ja hallatavate asutuste tegevuse üle teostab kontrolli ka vallavolikogu revisjonikomisjon.

Vallavanem 10 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2. KONSOLIDEERIMISGRUPI RAAMATUPIDAMISE AASTAARUANNE

2.1. Konsolideeritud bilanss

Eurodes Lisa 31.12.2017 31.12.2016 Varad 1 645 378 1 747 745 Käibevara 144 571 206 472 Raha 2 105 358 39 563 Maksunõuded 3 25 615 21 745 Muud nõuded ja ettemaksed 4 12 844 144 713 Varud 754 451

Põhivara 1 500 807 1 541 273 Pikaajalised nõuded 0 639 Kinnisvarainvesteeringud 6 39 132 39 925 Materiaalne põhivara 5 1 461 675 1 500 709

Netovara ja kohustised 1 645 378 1 747 745 Kohustused 201 317 321 705 Lühiajalised kohustused 94 519 197 113 Võlad tarnijatele 4 8 724 124 602 Võlad töövõtjatele 4 7 873 29 811 Muud kohustused 3 56 567 27 292 Laenukohustused 21 355 15 408 Pikaajalised kohustused 8 106 798 124 592 Laenukohustused 106 798 124 592 Netovara 1 444 061 1 426 040 Kassareserv 6 400 6 400 Akumuleeritud ülejääk 1 420 338 1 405 777 Aruandeperioodi tulem 17 323 13 863

Vallavanem 11 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.2. Konsolideeritud tulemiaruanne

Eurodes Lisa 2017 2016 Tegevustulud 697 429 707 688 Maksutulud 3 314 744 308 328 Saadud toetused 9 281 799 297 331 Tulud kaupade ja teenuste müügist 10 87 924 95 876 Muud tegevustulud 11 12 962 6 153

Tegevuskulud 16 -678 496 -693 115 Tööjõukulud 12 -370 172 -308 641 Majandamiskulud 13 -181 399 -186 852 Antud toetused 14 -39 222 -36 402 Muud tegevuskulud 15 -33 296 -92 886 Põhivara amortisatsioon ja allahindlus 5,6 -54 407 -68 334

Tegevustulem 18 932 14 573

Finantstulud- ja kulud -1 609 -710 Intressikulu -1 615 -214 Tulu hoiustelt 6 4 Muud finantstulud 0 -500 Muud finantskulud Aruandeperioodi tulem 17 323 13 863

Vallavanem 12 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.3. Konsolideeritud rahavoogude aruanne

Eurodes Lisa 2017 2016 Rahavood põhitegevusest Tegevustulem 18 932 14 573 Korrigeerimised Põhivara amortisatsioon 5,6 54 407 68 334 Saadud sihtfinantseeerimine pv. soet. 0 -128 969 Ebatõenäoliselt laekuvate laenude muutus 11 1 278 0 Käibemaksu kulu põhivara soetuseks 3 278 50 013 Kasum, kahjum põhivara müügist -1 787 0 Korrigeeritud tegevustulem 76 108 3 951 Põhitegevuse käibevarade netomuutus 1 279 -4 000 Põhitegevuse kohustuste netomuutus 7 691 391 Kokku rahavood põhitegevusest 85 078 342

Rahavood investeerimistegevusest Tasutud põhivara soetamisel 6 -133 698 -184 042 Laekunud põhivara müügist 5,6 1 455 0 Laekunud muu finantstulu 6 5 Laekunud sihtfinantseerimine 126 417 2 552 Rahavood investeerimistegevusest kokku -5 820 --181 485

Rahavood finantseerimistegevusest Laekunud laenud 8 4 000 140 000 Makstud intressid ja muud finantskulud 8 -1 615 -715 Tagastatud laenud 8 -15 848 Rahavood finantseerimistegevusest kokku -13 463 139 285

Puhas rahavoog 65 795 -41 858

Raha ja selle ekvivalendid perioodi algul 2 39 563 81 421 Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpul 2 105 358 39 563 Raha ja selle ekvivalentide muutus 65 795 -41 858

Vallavanem 13 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.4. Konsolideeritud netovara muutuste aruanne

Eurodes 2017 2016 Saldo aasta alguse seisuga 1 426 040 1 412 087 Kassareserv 6 400 6 400 Aruandeperioodi tulem 17 323 13 863 Akumuleeritud ülejääk 1 420 338 1 405 777 s.h. põhivahendite ümberhindamine 698 89 Saldo aasta lõpu seisuga 1 444 061 1 426 040

Vallavanem 14 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.5. Tudulinna valla 2017.a. eelarve täitmise aruanne (kassapõhine) eurodes 2017.a. eelarve tegevusalade järgi 2017 2017 2017 esialgne EA Lõplik EA tegelik 01 Üldised valitsussektori teenused 152 693 178 293 179 117 Vallavolikogu 6 600 12 200 10 135 s.h. personalikulu 6 600 12 200 10 135 Vallavalitsus 114 600 137 600 142 586 s.h. personalikulu 83 600 106 600 112 143 s.h. majandamiskulu 31 000 31 000 30 443 Resevfond 5 000 0 0 Muud valitsussektori teenused 8 893 10 393 8 933 s.h. personalikulu 2 000 2 500 1 586 s.h. majandamiskulud 1 300 1 300 898 s.h. toetused 5 593 6 593 6 449 Valitsussektori võla teenindamine 17 600 18 100 17 463 04 Majandus 183 935 538 135 167 922 Valla teed 34 455 46 455 28 501 s.h. majandamiskulud 34 455 46 455 28 501 Transpordikorraldus 1 600 1 600 1 603 s.h. antud toetused 1 600 1 600 1 603 Soojamajandus 141 600 475 600 128 698 s.h. investeeringud 141 600 475 600 128 698 Maakorraldus 1 000 2 000 1 920 s.h. majanduskulud 1 000 2 000 1 920 Üldmajanduslikud arenguprojektid 5 280 12 480 7 200 s.h. investeeringud 5 280 12 480 7 200 05 Keskkonnakaitse 30 000 18 200 8 771 Jäätmekäitlus 3 000 3 200 2 899 s.h.majandamiskulud 3 000 3 200 2 899 Haljastus 7 000 7 000 4 677 s.h. majandamiskulud 7 000 7 000 4 677 Avalike alade puhastus 20 000 8 000 1 195 s.h.majandamiskulud 20 000 8 000 1 195 06 Elamu- ja kommunaalmajandus 32 760 33 360 27 438 Elamumajandus 14 000 14 000 15 626 s.h. majandamiskulud 14 000 14 000 15 626 Tänavavalgustus 2 000 2 200 2 240 s.h. majandamiskulud 2 000 2 200 2 240 Kalmistu 16 760 16 760 9 191 s.h. personalikulu 8 160 8 160 8 214 s.h. majandamiskulud 1 600 1 600 977 s.h. investeeringud 7 000 7 000 0 Hulkuvad loomad 0 400 381 s.h. majandamiskulud 0 400 381 07 Tervishoid 1 400 1 400 711 Vallavanem 15 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Muu tervishoid 1 400 1 400 711 s.h. majandamiskulud 1 400 1 400 711 08 Vaba aeg, kultuur, religioon 25 520 33 148 26 816 2017 esialgne 2017 lõplik 2017 tegelik EA EA Sporditegevus 200 500 338 s.h. majandamiskulud 200 500 338 Noorsooüritused 0 5 328 1 983 s.h. majandamiskulud 0 5 328 1 983 Tudulinna raamatukogu 12 620 12 620 11 755 s.h. personalikulud 9 420 9 420 9 281 s.h. majandamiskulud 3 200 3 200 2 474 Rahvakultuur 9 900 9 900 8 263 s.h. personalikulud 3 750 3 750 3 636 s.h. majandamiskulud 6 150 6 150 4 627 Vaba aja üritused 2 000 4 000 3 871 s.h. antud toetused 2 000 2 000 1 479 s.h. majandamiskulud 0 2 000 2 392 Vallaleht 800 800 606 s.h. majandamiskulud 800 800 606 09 Haridus 253 790 255 339 247 426 Lasteaed 60 150 61 699 63 275 s.h. personalikulud 38 500 40 049 41 340 s.h. majandamiskulud 21 650 21 650 21 935 Tudulinna Põhikool 167 400 167 400 158 613 s.h. personalikulud 120 400 120 400 122 180 s.h.majandamiskulud 45 000 47 000 36 433 Gümnaasiumid 6 000 6 000 5 926 s.h. majandamiskulud 6 000 6 000 5 926 Koolitransport 700 700 436 s.h. antud toetused 700 700 436 Koolitoit 19 540 19 540 19 176 s.h.personalikulud 12 040 12 040 11 658 s.h. majandamiskulud 7 500 7 500 7 518 10 Sotsiaalne kaitse 40 830 52 118 36 876 Puuetega inimeste sots. kaitse 1 200 1 400 1 288 s.h. antud toetused 1 200 1 400 1 288 Eakate sotsiaalne kaitse 11 000 10 800 6 551 s.h. majandamiskulud 11 000 10 800 6 551 Perek. ja laste sots. kaitse 9 104 11 219 5 895 s.h. antud toetused 9 104 11 219 5 895 Toimetulekutoetus 13 211 22 384 18 257 s.h.antud toetused 13 211 22 384 18 257 Muu riskirühmade kaitse 5 280 5 280 3 886 s.h. antud toetused 5 280 5 280 3 886 Sotsiaalse kaitse haldus 1 035 1 035 999 s.h. majandamiskulud 1 035 1 035 999 2017.a. eelarve kokku 720 928 1 109 993 695 077 Vallavanem 16 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2017.a. eelarve täitmine majandusliku sisu järgi

2017 esialgne 2017 2017 EA lõplik tegelik eelarve 1. Põhitegevuse tulud Maksutulud 309 000 309 000 310 870 Tulud teenuste müügist 24 700 24 700 22 164 Saadavad toetused 212 718 285 633 280 769 Muud tegevustulud 5 500 5 500 11 209 Põhitegevuse tulud kokku 551 918 624 833 625 012

2. Põhitegevuse kulud Toetused 37 688 51 176 39 294 Personalikulud 284 470 315 119 320 171 Majandamiskulud 220 290 230 518 182 251 Muud kulud 5 000 0 0 Põhitegevuse kulud kokku 549 448 596 813 541 716

3. Investeerimistegevus Põhivara soetus ja antav sihtfin. - 153 880 -495 080 -135 898 Saadud sihtfinantseerimine 141 600 308 600 128 529 Finantstulud 6 6 6 Finantskulud -2 200 -2 700 -1 615 Investeerimistegevus kokku --14 474 -189 174 -8 978

4. Finantseerimistegevus Kohustuste tasumine -15 400 -15 400 -15 848 Kohustuste võtmine 4 000 174 000 4 000 Finantseerimistegevus kokku -11 400 158 600 -11 848

5. Likviidsete varade muutus -23 404 -2 554 62 470

Vallavanem 17 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.6. Konsolideeritud raamatupidamisaruande lisad

Lisa 1

Aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted

Käesolev konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne on koostatud vastavuses Eesti finantsaruandluse standardiga. Finantsaruandluse standard tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele ning selle põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid ning avaliku sektori finantsarvestuse ja –aruandluse juhend.

Eelarve täitmise aruanne on koostatud kassapõhisel printsiibil ning sellest tulenevalt ei ole võrreldavad eelarve täitmise aruanne ja tulemiaruanne nende koostamisel kasutatud erinevate arvestuspõhimõtete tõttu. Eelarvetäitmise aruanne on koostatud euro täpsusega.

Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne on koostatud euro täpsusega.

Konsolideerimine Raamatupidamise aastaaruanne on esitatud rida-realt konsolideerituna koos valitseva mõju all oleva üksusega. Valitseva mõju all olevaks üksuseks on loetud Tudulinna Kommunaal OÜ. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruanne koosneb konsolideeritud bilansist, kasumiaruandest, rahavoogude aruandest, omakapitali muutuste aruandest ning vastavatest lisadest.

Varade ja kohustuste jaotus lühi-ja pikaajalisteks Jaotamine toimub lähtudes sellest, kas vara või kohustuse eeldatav valdamine kestab kuni ühe aasrta või kauem bilansikuupäevast alates.

Raha ja raha ekvivalendid Bilansis kajastatakse raha ja pangakontode kirjetel kassas olevat sularaha ja arvelduskontode jääke.

Nõuded Nõudeid kajastatakse bilansis nõudeõiguse tekkimise momendil ning hinnatakse lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Võimaluse korral hinnatakse iga konkreetse kliendi laekumata nõudeid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Suure hulga samaliigiliste nõuete laekumise tõenäosust hinnatakse grupi baasil, võttes arvesse eelmiste perioodide statistikat sarnaste nõuete laekumise kohta. Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded on bilansis tõenäliselt laekuva summani alla hinnatud. Aruandeperioodil laekunud, eelnevalt kuludesse kantud nõuded on kajastatud aruandeperioodi ebatõenäoliste nõuete kulu vähendusena. Nõuet loetakse lootusetuks, kui juhtkonna hinnangul puuduvad võimalused nõude kogumiseks.

Varud Varudena on kajastatud bilansis varutud kütte jääk tütarettevõttes.

Osalused tütar- ja sidusettevõtetes Vallavanem 18 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tütarettevõtjat loetakse valitseva mõju all olevaks kui aruandekohustuslane omab üle 50% tütarettevõtja hääleõiguslikest aktsiatest või osadest. Tudulinna valla tütarettevõtteks on Tudulinna Kommunaal OÜ. Materiaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse varasid hinnangulise kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja soetusmaksumusega üle 5 000 eurot ilma käibemaksuta. Põhivara rekonstrueerimisväljaminekud, mis pikendavad vara kasulikku tööiga ning tõstavad vara kvaliteeti või tööjõudlust üle algselt arvatud taseme, kapitaliseeritakse bilansis põhivarana. Põhivara remondi ja hoolduskulud, mis tehakse eesmärgiga säilitada vara esialgset taset, kajastatakse nende kulude tekkimisel aruandeperioodi kuludes. Põhivarasid kajastatakse soetusmaksumuses, millest on mahaarvatud akulmuleeritud kulum. Kulumi määramisel kasutatakse lineaarset meetodit. Kulumi norm määratakse igale põhivara objektile eraldi, sõltuvalt selle kasulikust tööeast. Kulumi normid aastas on põhivara gruppidel järgmised:  Hooned (puit) -2–10 %  Hooned (paneel) -2–5 %  Infotehnoloogilised seadmed ja arvutustehnika -25 %  Muu inventar, tööriistad, sisseseade -20 %  Välisvõrgud - 5 %  Sillad - 3-5 %  Teed - 3-10 %  Maad ja kunstiväärtusi, mille väärtus aja jooksul ei vähene, ei amortiseerita.

Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteeringutena kajastatakse selliseid kinnisvaraobjekte (maad, hooned, rajatised ning muud nende juurde kuuluv põhivara), mida hoitakse väljarentimise või turuväärtuse tõstmise eesmärgil ja mida aruandekohustuslane ei kasuta oma põhitegevuses. Kinnisvarainvesteeringuid kajastatakse soetusmaksumuse meetodil (soetusmaksumuses, millest ona maha arvatud akumuleeritud kulum ja võimalikud allahindlused).

Ümberhindlus 2006. aastal viidi läbi materiaalse põhivara ühekordne ümberhindlus, mis tulenes vajadusest võtta arvesse enne 1996.a. toimunud hüperinflatsiooni ja korrigeerida varasemaid puudujääke raamatupidamises. Seoses maareformi kestmisega on ümberhindluse kajastamist jätkatud , võttes arvele aru- andeperioodil mõõdistatud ja maakatastrisse kantud maad. Maa arvelevõtmiseks kasutatakse maksustamishinda, kui turuhind pole teada.Samuti võetakse ümberhindlusena arvele aruandeperioodil omandatud peremehetut vara, mis on saadud seoses peremehe puudumisega.

Rendiarvestus Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad rentnikule. Muud rendilepingud kajastatakse kasutusrendina. Kasutusrendi maksed kajastatakse kuluna ühtlaselt rendiperioodi jooksul. Kui aruandekohustuslane on rendileandja kajastatakse kasutusrendi tingimustel väljarenditud vara tavakorras, analoogselt muu põhivaraga. Kasutusrendi maksed kajastatakse tuluna rendiperioodi jooksul.

Sihtfinantseerimine Sihtfinantseerimisena kajastatakse sihtotstarbeliselt antud ja teatud tingimustega seotud toetusi, mille korral sihtfinantseerimise andja kontrollib toetuse sihipärast kasutamist. Siht- Vallavanem 19 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 finantseerimist ei kajastata tuluna või kuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et toetuse saaja vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine leiab aset.

Sihtfinantseerimine kajastatakse tuluna nendes perioodides, mil leiavad aset kulud, mille kompenseerimiseks sihtfinantseerimine on mõeldud.

Tulude arvestus Kogutud maksude- ning loodusvarade kasutamise ja saastetasude tulu võetakse arvele tekkepõhiselt vastavalt esitatud teatistele. Lõivutulu kajastatakse lõivuga maksustatud toimingu päeval ning trahve trahvide määramise päeval. Toodete müügist saadavat tulu kajastatakse siis, kui olulised omandiga seotud riskid on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulu on usaldusväärselt määratavad. Tulu teenuste müügist kajastatakse teenuse osutamisel.

Kulude arvestus Kulusid kajastatakse tekkepõhiselt. Põhivara või varude soetamisel tasutud mittetagastatavad maksud ja lõivud, sh. käibemaks, kajastatakse soetamise hetkel kuluna tulemiaruande kirjel Muud tegevuskulud.

Seotud osapooled Seotud osapoolteks loetakse Tudulinna valla vallavolikogu ja valitsuse liikmed ning asutuste juhid, kellele on antud õigus iseseisvalt lepinguid sõlmida, konsolideerimisgruppi kuuluva äriühingu juhatuse liikmed ja tegevjuhid, kõigi eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed, samuti ka nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud.

Bilansipäevajärgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised vara ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansipäeva aruande koostamispäeva (aruande esitamise kuupäeva) vahelisel ajal, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega.

Eelarve täitmise aruanne Eelarve täitmise aruanne on koostatud vallavalitsuse kohta (konsolideerimata) kassapõhiselt, mistõttu selle andmeid ei ole võimalik võrrelda tekkepõhistes konsolideerimata aruannetes kajastatud andmetega. Lisaks kassapõhisest printsiibist tulenevatele ajalistele erinevustele on selles kasutusel veel järgmised olulised erinevad arvestuspõhimõtted. 1) põhivara soetamisel tasutud summad kajastatakse eelarve täitmisel kuluna ning põhivara müügist laekunud summad tuluna, amortisatsiooni ja muid põhivaradega tehtavaid tehinguid eelarve täitmise aruandes ei kajastata 2) kaupade ja teenuste ning põhivarade soetamisel lisanduv käibemaks on eelarve täitmise aruandes kajastatud vastavate kaupade, teenuste ja põhivara soetamise kuluna (tekkepõhises aruandes eraldi tulemiaruande real Muud tegevuskulud).

Kassareserv Kassareserv on moodustatud volikogu otsusega akumuleeritud tulemist eesmärgiga tagada vallavalitsuse likviidsus. See väljendab ühtlasi likviidse rahana hoidmisele kuuluvat summat, mida võib kasutada aruandeaasta kestel laekumiste viibimisel eelarveliste kulude katmiseks, kuid see tuleb aruandeaasta lõpuks rahana taastada.

Vallavanem 20 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 2. Raha ja selle ekvivalendid Konsolideeritud

Kirjel Raha ja pangakontod on kajastatud raha jääk Vallavalitsuse kahel pangakontol ja OÜ Tudulinna Kommunaal ühel pangakontol SEB Ühispangas ja sularaha jääk kassas eurodes

31.12.2017 31.12.2016 Sularaha 777 1 174 Arvelduskontod pangas 104 581 38 389 Raha kokku: 105 358 39 563 Rahalt teenitud intressitulu 6 4

Vallavalitsuse rahaline jääk kasvas 62 470 eurot ja OÜ Tudulinna Kommunaal OÜ-l 3 325 eurot.

Vallavanem 21 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 3. Maksud ja lõivud Konsolideeritud

A. Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded ja maksukohustused

Eurodes Lühiajalised nõuded Lühiajalised kohustused 31.12.2017 31.12.2016 31.12.2017 31.12.2016 Tulumaks 25 284 21 194 13 887 3 581 Maamaks 290 505 0 0 Käibemaks 0 0 619 467 Sotsiaalmaks 0 0 24 872 7 500 Töötuskindlustusmaksed 0 0 813 448 Kogumispenionimaksed 0 0 932 213 Kokku maksud 25 574 21 699 41 123 12 209 Loodusressursside 41 46 15 444 15 083 kasutamise ja saastetasud Kokku maksud ja lõivud 25 615 21 745 56 567 27 292

B. Maksutulud

2017 2016 Maksud 314 744 308 328 Tulumaks 217 821 206 711 Maamaks 96 923 101 617

Tulu- ja maamaksu kogub Maksu- ja Tolliamet. Aruandeperioodi lõpuks deklareeritud, kuid üle kandmata maksutulu on kajastatud vastavalt Maksu- ja Tolliametist saadud teatistele.

Vallavanem 22 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 4. Muud nõuded, võlad ja ettemaksed

Eurodes 2017 2016 Nõuded ostjate vastu 12 824 18 192 Saamata sihtfinantseerimine 0 126 417 Ettemakstud tulevaste perioodide kulud 20 20 Saamata toetused 0 84 Kokku muud nõuded ja ettemaksed 12 844 144 713

Võlad tarnijatele 8 724 124 602 Võlad töötajatele 7 873 29 811 Sellest Deklareerimata sots. maksu kohustus 1 044 6 294 Deklareerimata tulumaks 364 2 905 Deklareerimata töötuskindlustusmaksed 82 382 Deklareerimata kogumispension 26 170 Puhkusetasude kohustus 2 841 3 160 Ülekandmata töötasu 3 516 16 773 Ülekandmata a/ü maksud 0 128 Kokku muud kohustused, võlad ja saadud 16 597 154 413 ettemaksed

Vallavanem 23 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 5. Materiaalne põhivara 2017 Eurodes Maa Hooned ja Masinad ja Lõpeta- Kokku rajatised seadmed mata põhivara tööd Soetusmaksumus 4 375 1 598 987 28 760 274 271 1 906 393 31.12.2016 Akumuleeritud kulum 0 -399 932 -5 752 0 -405 684 31.12.2016 Jääkväärtus 31.12.2016 4 375 1 199 055 23 008 274 271 1 500 709 Aruandeperioodi liikumised Mahakantud põhivahendid soetus- -306 0 0 0 -306 maksumuses Soetused ja parendused 0 0 0 11 888 11 888 Ümberklassifitseerimine 0 252 181 -252 181 0 Amortisatsiooni kulu 0 -48 438 -2 876 0 -51 314 Ümberhindlus 698 0 0 0 698 Soetusmaksumus 4 767 1 851 168 28 760 33 978 1 918 673 31.12.2017 Akumuleeritud kulum 0 -448 370 -8 628 0 -456 998 31.12.2017 Jääkväärtus 31.12.2017 4 767 1 402 798 20 132 33 978 1 461 675

Lõpetamata tööde all on muuli projekteerimine Rannapungerjale 28 300 eurot, soojatrassi rekonstrueerimine 2 678 eurot ning katlamaja rekonstrueerimise kulud 3 000 eurot. Lõpetamata tööde alt kanti põhivahenditesse aleviku soojatrassile 222 299 eurot ja suurendati teede- ja tänavate maksumust 29 882 euro võrra.

Vallavanem 24 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 6. Kinnisvarainvesteeringud Konsolideeritud

Eurodes 2017 2016 Bilansiline väärtus perioodi alguses Soetusmaksumus 65 905 82 311 Akumuleeritud kulum -25 980 -28 962 Jääkväärtus 39 925 53 349 Perioodi liikumised Amortisatsioon -3 093 -3 766 Arvele võetud soetusmaksumus 2 300 0 Mahakantud soetusmaksumuses 0 -16 406 Mahakantud vara akumuleeritud kulum 0 6 748 Bilansiline väärtus perioodi lõpul Soetusmaksumus 68 205 65 905 Akumuleeritud kulum -29 073 -25 980 Jääkväärtus 39 132 39 925

Renditulu 2017.a. kinnisvarainvesteeringutelt saadud ei ole. Endine tervisekeskuse hoone on antud tasuta kasutada MTÜ Tudulinna Laulu-Mängu Seltsile sporditegevuse arendamiseks. (jõusaal). Arvele võeti Tudulinna Kommunaal OÜ-s 2 korterit. (korterid arvel kogumina)

Vallavanem 25 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 7. Osalused tütarettevõtjates

Tudulinna Vallavalitsus omab valitsevat mõju järgmistes tütarettevõtjates:

1) Tudulinna Kommunaal OÜ Asutatud 01.10.2004.a. Tudulinna Vallavolikogu poolt. Tudulinna Vallavalitsuse osalus 100%. Põhitegevusala sooja tootmine, jaotamine ja müük. Osakapital 7 349 eurot. Majandustegevust alustas Tudulinna Kommunaal OÜ 01.01.2005.a. Käesolevas konsolideeritud aastaaruandes on rida-realt konsolideeritud Tudulinna Kommunaal OÜ näitajad, grupisisesed nõuded, kohustused, tulud ja kulud on elimineeeritud.

Tudulinna Kommunaal OÜ näitajad:

Tulemiaruande näitajad Bilansi näitajad aasta lõpus Aasta Osaluse määr Tegevus- Tegevus- Tegevustulem Varad Netovarad % tulud kulud 2017 100 105 294 103 946 1 347 26 063 10 597 2016 100 123 360 121 805 1 555 24 980 9 250 2015 100 112 038 121 996 -9 958 26 796 7 695 2014 100 108 934 116 401 -7 467 36 743 17 654 2013 100 108 905 108 681 224 42 337 25 120

Vallavanem 26 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 8. Laenukohustused

Tudulinna Vallavalitsusel on pikaajalise laenu kohustus aasta lõpu seisuga 128 153 eurot. sellest kuni 1 aasta 21 355 eurot 1-2 aastat 21 605 eurot 2-3 aastat 21 853 eurot 3-4 aastat 22 116 eurot 4-5 aastat 22 374 eurot üle 5 aasta 18 850 eurot

Laen võeti soojatrasside rekonstrueerimiseks. 2017 aastal tasuti 1615 eurot laenuintresse ja tagastati laenu 15 848 eurot ning laekus 4 000 eurot 2016 aasta lõpuks saamata jäänud laenu osa.

Vallavanem 27 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 9. Saadud toetused Konsolideeritud

Eurodes 2017 2016 Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 60 665 9 863

Rahandusministeerium aadressandmete korrastamiseks, 749 656 mü ümbermõõtmiseks PRIA kooliõpilaste ja lasteaia laste tasuta piim ja puuvili 689 681 Kultuuriministeerium „Teater maale“ 648 324 Ida-Viru Maavalitsus 187 0 Raamatute soetamiseks riigilt 1030 1 000 Keskkonnainvesteeringute Keskus projektitoetus 668 956 Teised asutused ja isikud projekti kaasfinantseerimiseks 125 296 Spordivahendite soetamiseks 919 5 951 Valdade ühinemistoetus 55 650 0 Saadud sihtfinantseerimine põhivara soetuseks 0 128 969 Muud toetused 221 134 158 499 Rahandusministeeriumilt tasandus- ja toetusfond 221 134 158 499 Saadud toetused kokku 281 799 297 331

Riigieelarvest saadud maksed tasandus- ja toetusfondi eraldati järgmisteks tegevusteks: hariduskulude katmiseks 78 049 eurot, vajaduspõhiseks peretoetuseks 8 370 eurot, toimetulekutoetusteks 22 384 eurot, sots teenuste korraldamise toetuseks 1 035 eurot, sündide ning surmade registreerimiseks 19, teede hooldamiseks 54 455 eurot, jäätmehoolduse arendamiseks 1 295 eurot, huvitegevuse toetuseks 5 328 eurot ning vastavalt riigieelarve- seadusele üldisesse fondi kohalike omavalitsuse maksulaekumiste erinevuste tasandamisest tulenevalt 50 199 eurot, mille täpsemat kulutamist riik ei jälgi. Valdade ühinemistoetust laekus 55 650 eurot, millest kasutati koondamistasude maksmiseks 37 293 eurot ja 907 eurot valdade ühinemisküsitluse korraldamiseks.

Vallavanem 28 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 10. Tulud kaupade ja teenuste müügist Konsolideeritud

Eurodes

2017 2016 Elamu- ja kommunaalmajanduse tegevus 65 415 67 877 Tulud haridusalasest tegevusest 21 247 26 250 Riigilõivud 90 645 Üür- ja rent varadelt 990 1 081 Muud kaubad ja teenused 182 23 Kokku kaupade ja teenuste müük 87 924 95 876

Lisa 11. Muud tegevustulud Konsolideeritud Eurodes

2017 2016 Maaainese kaevandamise õiguse tasu 6 524 5 772 Saastetasud, veeerikasutuse tasu 190 367 Kasum põhivarade müügist 1 787 0 Kasum varude müügist 3 590 0 Muud tulud 871 14 Kokku muud tulud 12 962 6 153

Arvestus saastetasu, keskkonnale tekitatud kahju hüvitiste ja tasu vee erikasutusest ning maaainese kaevandamise õiguse tasu kohta toimub Keskkonnaministeeriumis. Tulude arvelevõtmine toimub Keskkonnaministeeriumi poolt väljastatud õiendi alusel. Muud tulud – Eesti Energialt laekunud kahjuhüvitis

Vallavanem 29 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 12. Tööjõukulud Konsolideeritud

Eurodes Tegevusvaldkond 2017 2016 Töötajate arv Töötasukulu Töötajate arv Töötasukulud Haridus 12,40 124 672 12,81 119 933 Valitsemine 5,10 97 708 5,03 57 126 Kultuur- ja 1,50 9 417 1,46 9 205 vabaaeg Volikogu 0,50 7 404 0,45 4 650 Majandus 6,00 39 533 6,00 40 912 Kokku: 25,50 278 734 25,75 231 826

Töötajate arvuna on esitatud keskmine arvuna taandatuna täistööajale. Ajutiste töölepingute alusel arvestatud töötasukulud moodustasid aruandeperioodil 1 320 eurot. Töötasukulude suurenemine võrreldes eelmise aastaga on tingitud seoses valdade ühinemisega detsembri kuu töötasude ja koondamistasude (19 136+37 293 eurot) väljamaksmisest detsembris 2017.

2017 2016 Töötasukulud 278 734 231 826 Sotsiaalmaks 89 464 74 900 Töötuskindlustusmaksed 1 974 1 915 Kokku tööjõukulu 370 172 308 641

Vallavanem 30 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 13. Majandamiskulud Konsolideeritud

Eurodes 2017 2016 Kinnistute ja ruumide halduskulud 61 075 65 400 Õppevahendite ja koolituse kulud 39 159 35 386 Rajatiste majandamiskulud 23 685 29 029 Adminidtreerimiskulud 15 636 12 825 Sotsiaalteenused 6 554 9 983 Sõidukite majandamiskulud 9 904 7 093 Inventari majandamiskulud 4 333 6 781 Info- ja kommunikatsioonikulud 6 059 5 763 Toiduained ja toitlustamine 4 316 4 987 Kultuuri- ja vabaajasisustamise kulud 5 953 3 164 Uurimis ja arendustööd 0 2 363 Koolituskulud (personali) 1 912 1 756 Teavikute kulu 1 936 1 826 Muud majandamiskulud 877 496 Kokku majandamiskulud 181 399 186 852

Kasutusrendikulud

Eurodes 2017 2016 Rendikulu kasutusrendilepingult 1 207 2 067 Rendikulu tulevastel perioodidel 1 490 1 207 Sellest 2018 781 977 2019 709 230

Kasutusrendil oli 1 sülearvuti ja 4 lauaarvutit ning joogivee automaat. 2018 a. jääb rendile sülearvuti ja joogiveeautomaat.

Vallavanem 31 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 14. Antud toetused Konsolideeritud Eurodes

2017 2016 Sotsiaaltoetused 29 743 25 834 Toimetulekutoetused 18 257 12 410 Õppetoetused 972 852 Puudega isikute toetused 1 665 1 286 Peretoetused 7 295 9 475 Muud sotsiaaltoetused 1 554 1 811

Tegevuskulude sihtfinantseerimine 3 030 4 266 FIE Tõnu Jaanipere – Oonurme bussiliin 1 603 1 489 Tegevustoetused seltsidele 1 427 2 777

Tegevuskulude mittesihtotstarbeline 6 449 6 301 finantseerimine Liikmemaksud Ida-Virumaa Omavalitsuste Liit 4 974 4 974 Liikmemaksud Eesti Maaomavalitsuste Liit 698 655 Liikmemaks Peipsi Alutaguse Koostöökoda 640 672 Liikmemaks Peipsi Kalanduspiirkonna AK 137

Toetused kokku 39 222 36 401

Vallavanem 32 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 15. Muud tegevuskulud Konsolideeritud

Euro 2017 2016 Käibemaks 24 835 75 293 Loodusressursside kasutamise ja saastetasud 2 103 2 377 Maksuvõlalt arvestatud intressid 14 24 Riigilõivud 241 171 Maksu- ja lõivukulud kokku 27 193 77 865 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded 6 089 14 950 Kahjutasud, viivised 14 71 Muud tegevuskulud kokku 33 296 92 886

Vallavanem 33 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 16. Tegevuskulude jaotus tegevusalade lõikes Konsolideeritud Eurodes

2017.a.

Tööjõu- Majanda- Antud Muud Põhivara kulud mis toetused kulud amortisa Kokku kulud t-sioon Haridus 166 812 53 783 396 6 446 22 510 249 947 Majandus 42 472 82 120 1 603 16 312 17 951 160 458 Valitsemine 140 318 19 971 6 449 4 299 4 029 175 066 Vabaaeg, kultuur 12 620 11 971 1 491 1 520 6 664 34 266 Sotsiaalne kaitse 0 7 422 29 283 131 0 36 836 Keskkonnakaitse 0 2 854 0 1 457 0 4 311 Elamu- ja 7 950 3 233 0 3 042 1 074 15 299 kommunaalmajandus Tervishoid 0 45 89 2 179 2 313 Kokku tegevuskulud 370 172 181 399 39 222 33 296 54 407 678 496

2016.a.

Tööjõu- Majanda- Antud Muud Põhivara kulud mis toetused kulud amortisa Kokku kulud t-sioon Haridus 160 421 53 869 442 8 811 22 509 246 052 Majandus 45 095 88 405 1 489 74 164 16 935 226 088 Valitsemine 83 057 16 811 6 301 4 289 4 030 114 488 Vabaaeg, kultuur 12 316 13 465 2 778 859 6 797 36 215 Sotsiaalne kaitse 0 10 640 25 392 47 0 36 079 Keskkonnakaitse 0 1 756 0 1 598 0 3 354 Elamu- ja 7 752 1 874 0 2 858 15 884 28 368 kommunaalmajandus Tervishoid 0 32 0 260 2 179 2 471 Kokku tegevuskulud 308 641 186 852 36 402 92 886 68 334 693 115

Vallavanem 34 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 17. Seotud osapooled

Tudulinna Vallavalitsuse aastaaruande koostamisel on loetud seotud osapoolteks: Tudulinna valla vallavolikogu ja -valitsuse liikmed ning asutuste juhid, kellele on antud õigus iseseisvalt lepinguid sõlmida, konsolideerimisgruppi kuuluva äriühingu juhatuse liikmed ja tegevjuhid, kõigi eelpool loetletud tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete lähedased pereliikmed, samuti ka nende valitseva ja olulise mõju all olevad sihtasutused, mittetulundusühingud ja äriühingud.

2017.a. pole tehtud turuhinnast erinevaid tehinguid tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmete ja nende lähedaste pereliikmetega ega ka sellele eelnenud aastal.

Konsolideerimisgrupi tegev- ja kõrgema juhtkonna liikmetele arvestatud tasud

Keskmine Tasude Keskmine Tasude arv 2017 kogusumma arv 2016 kogusumma eurodes 2017 eurodes 2016 Volikogu liikmed 7 7 405 7 4 650 Vallavalitsuse liikmed 2 5 861 2 746 Vallavanem 1 34 913 1 16 280 Asutuste juhid 2,75 27 336 3 26 405 Isikliku auto kasutamise 3 4 512 1 1 543 kompensatsioon

Vallavanem 35 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 18. Konsolideerimata finantsaruanded

Tudulinna Vallavalitsuse bilanss Eurodes 31.12.2017 31.12.2016 Varad 1 626 664 1 730 945 Käibevara 127 126 189 555 Raha 100 969 38 499 Maksunõuded 25 615 21 745 Muud nõuded ja ettemaksed 542 129311

Põhivara 1 499 538 1 541 390 Osalused tütarettevõtjates 7 349 7 349 Pikaajalised nõuded 0 639 Kinnisvarainvesteeringud 30 513 32 692 Materiaalne põhivara 1 461 676 1 500 709

Kohustised ja netovara 1 626 664 1 730 945 Lühiajalised kohustised 79 053 166 806 Laenukohustised 21 355 0 Võlad tarnijatele 2 411 119 031 Võlad töötajatele 1 780 22 999 Muud võlad 53 507 24 776

Pikaajalised kohustised 106 798 140 000 Laenukohustised 106 798 140 000

Netovara 1 440 813 1 424 139 Kassareserv 6 400 6 400 Akumuleeritud ülejääk 1 418 438 1 405 431 Aruandeaasta tulem 15 975 12 308

Vallavanem 36 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tudulinna Vallavalitsuse tulemiaruanne

Eurodes 2017 2016 Tegevustulud 632 013 639 797 Maksud 314 744 308 328 Saadud toetused 281 799 297 332 Kaupade ja teenuste müük 22 508 27 999 Muud tulud 12 962 6 138

Tegevuskulud -614 428 -626 779 Tööjõukulud -327 701 -264 500 Majandamiskulud - 168 358 -184 187 Antud toetused -39 222 -36 402 Muud kulud -25 654 -75 354 Põhivara amortisatsioon -53 493 -66 336

Tegevustulem 17 585 13 018

Finantstulud ja –kulud -1 610 -710 Intressikulu, muud finantskulud -1 616 -71 Tulu hoiustelt 6 4

Aruandeperioodi tulem 15 975 12 308

Vallavanem 37 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tudulinna Vallavalitsuse rahavoogude aruanne

Eurodes 2017 2016 Rahavood põhitegevusest Tegevustulem 17 585 13 018 Korrigeerimised Põhivara amortisatsioon 53 493 66 366 Käibemaksukulu põhivara soetuseks 3 277 50 012 Kasum/kahjum põhivara müügist -1 787 0 Saadud toetused põhivara sihtfinantseerimiseks 0 -128 969 Ebatõenäoliselt laekuvate laenude muutus 639 0 Kokku korrigeeritud tegevustulem 73 207 397 Käibevarade netomuutus -1 518 -1 131 Kohustuste netomuutus 7 124 2356 Kokku rahavood põhitegevusest 78 813 1 622

Rahavood investeerimistegevusest Põhivara soetus -131 397 -184 042 Laekunud põhivara müügist 2 094 0 Laekunud intresse 6 5 Sihtfinantseerimine pv soetuseks 126 417 2 552 Rahavood investeerimistegevusest kokku -2 880 -181 485

Rahavood finantseerimistegevusest Laekunud laenud 4 000 140 000 Makstud intressid, muud finantskulud -1 615 -715 Tagasi makstud laenud -15 848 Rahavood finantseerimistegevusest kokku -13 463 139 285

Puhas rahavoog 62 470 -40 578

Raha ja selle ekvivalendid perioodi alguses 38 499 79 077 Raha ja selle ekvivalendid perioodi lõpus 100 969 38 499 Raha ja selle ekvivalentide muutus 62 470 -40 578

Vallavanem 38 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Tudulinna Vallavalitsuse netovara muutuste aruanne

Eurodes 2017 2016 Saldo aasta alguse seisuga 1 424 139 1 411 742 Kassareserv 6 400 6 400 Aruandeperioodi tulem 15 975 12 308 Akumuleeritud ülejääk 1 418 438 1 405 431 s.h.põhivarade ümberhindlus 699 89 Saldo aasta lõpu seisuga 1 440 813 1 424 139

Vallavanem 39 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

Lisa 19. Bilansijärgsed sündmused

Omavalitsuste haldusreformi jõustumise järgselt on endine Tudulinna vald osa Alutaguse vallast. Liitusid Tudulinna, Iisaku, Alajõe, Illuka ja Mäetaguse vallad. Alutaguse valla majandusaasta algab 01.jaanuarist 2018.a. Ühendatakse ka Tudulinna Kommunaal OÜ Alutaguse Halduse OÜ- ga, kes jätkab Tudulinna alevikus soojusenergia tootmist ning vee- ja kanalisatsiooniteenuste osutamist.

Alutaguse valla sünnipäev on 24.10.2017 Alutaguse Vallavolikogu valimistulemuste väljakuulutamise päeval - Alutaguse valla valimiskomisjoni 23.10.2017 otsus nr 9 jõustumisel. Alutaguse valla rahvaarv 5040, pindala on 1465 km2. Vallas on kolm alevikku ja 72 küla: alevikud: Iisaku, Mäetaguse, Tudulinna külad: , Alajõe, Alliku, , Aruküla, , , , , Illuka, , Jaama, Jõetaguse, Jõuga, , , Kalina, Karjamaa, , Karoli, Kasevälja, , Kauksi, , , Kivinõmme, Koldamäe, , Kuningaküla, Kuremäe, Kurtna, Kuru, Lemmaku, Liivakünka, , Lõpe, Metsküla, Mäetaguse, , , Oonurme, , Peressaare, Permisküla, Pikati, , Puhatu, Rannapungerja, Rajaküla, , , , Roostoja, Sahargu, Smolnitsa, Sõrumäe, Sälliku, Tagajõe, Taga-Roostoja, , , Tärivere, , Uusküla, , , , , Võhma, Võide, Võrnu, Väike-Pungerja

Vallavanem 40 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

2.7. Selgitused eelarve täitmise aruandele

Eelarve täitmise aruanne on koostatud vallavalitsuse kui juriidilise isiku kohta ja vastab oma koosseisult konsolideerimata finantsaruannetele, kuid kuna see on koostatud kassapõhisel printsiibil ja sisaldab teatud muid arvestuspõhimõtteid, siis ei ole see konsolideerimata finantsaruannetega võrreldav.

01.märtsil 2016.a. kinnitatud ja lisaeelarvetega muudetud põhitegevuse tulude ja kulude maht oli vastavalt 551 918 ja 549 448 eurot. Tegelikult laekus tulusid kokku 625 012 eurot ja kulutati põhitegevusele 541 716 eurot. 2017.a. laekunud tuludest moodustasid maksud 49,7 % maksutulud (2016.a.- 60 %) ja toetused 44,9 % (2016.a. – 33 %). Tulude osakaalu suurendamise põhjuseks on valdade liitumisega kaasnevate kulude katteks eraldatud 55 650 eurot

Maksulaekumine oli suurem võrreldes planeerituga 1 870 eurot, samas toetusi tegevuskuludeks saadi vähem 4 864 eurot. Kokkuvõttes eelarve tulude plaan täideti 100 %. Riigilt saadav toetusfond suurenes võrreldes eelmise aastaga 40,6 tuh. euro võrra ja tasandusfond suurenes 20 tuh. eurot.

Kulutusi tehti eelarveaastal põhitegevusele 541 716 eurot. Kuludest 30 % moodustasid valitsemise kulud, 12 % majanduse kulud , sotsiaalse kaitse kulud 7 % ja kulud kultuurile 5% ja kulud haridusele 46 %. Hariduse kuludest sai põhikool 64 %, lasteaed 26 % ja kulud gümnaasiumi õpilastele 2 % ning kooli ja lasteaia toitlustamise kulud 8 %.

Eelarvet on muudetud 2 korral lisaeelarvega ja tehtud eraldamisi reservfondist 5 000 euro ulatuses alljärgnevalt: Vabaaja ürituste korraldamiseks 2 000 eurot Maade munitsipaliseerimiseks 1 000 eurot Hulkuvate koerte varjupaiga teenuseks 400 eurot Lasteaia täiendavaks personalikuluks 900 eurot Täiendavaks prügiveo korraldamiseks 200 eurot Õhksoojuspumba paigald. jõusaali 300 eurot Tänavavalgustuse remondiks 200 eurot

Kahe lisaeelarvega suurendati põhitegevuse kulusid 47 365 eurotja tulusid 72 915 euro võrra, suurendati investeerimistegevuse kulusid 341 200 euro võrra ja suurendati finantseerimistegevust 170 000 euro võrra. Finantseerimistegevuse ja investeerimistegevuse muudatused tulenesid katlamaja rekonstrueerimise vajadusest, kuid nimetatud tööd lükkusid aasta võrra edasi.

Vallavanem 41 Tauno Võhmar

Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017

4. MAJANDUSAASTA ARUANDE ALLKIRI

Konsolideerimisgrupi majandusaasta aruande on koostanud Alutaguse Vallavalitsus.

Aruande juurde kuulub sõltumatu vandeaudiitori aruanne ning Alutaguse Vallavalitsuse protokolliline otsus aruande heakskiitmise kohta.

Tauno Võhmar vallavanem /allkirjastatud digitaalselt/

Vallavanem 42 Tauno Võhmar