Tudulinna Vallavalitsuse
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 Tudulinna Valla 2017.a. konsolideerimisgrupi majandusaasta aruanne Aruandekohustuslase nimetus: ALUTAGUSE VALLAVALITSUS Registrikood: 75004205 Aadress: Tartu mnt 56 Iisaku alevik Telefon: 33 66 901 E-post: [email protected] Interneti kodulehekülg: http://www.alutagusevald.ee Majandusaasta algus: 01.01. 2017.a. Majandusaasta lõpp: 31.12.2017.a. Vallavanem: Tauno Võhmar Audiitor: AUDIITORBÜROO ELSS AS Tauno Võhmar Vallavanem Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 SISUKORD 1. Konsolideerimisgrupi tegevusaruanne 1.1. Konsolideerimisgrupi koosseis 3 1.2. Konsolideerimisgrupi peamised finantsnäitajad ja finantssuhtarvud 4 1.3. Ülevaade majanduskeskkonnast 5 1.4. Ülevaade konsolideerimisgrupi peamistest arengusuundadest 6 1.5. Ülevaade arengukava täitmisest 6 1.6. Ülevaade valitseva ja olulise mõju all olevate äriühingu tegevusest 10 1.7. Ülevaade sisekontrollisüsteemist 10 2. Konsolideerimisgrupi raamatupidamise aastaaruanne 2.1. Konsolideeritud bilanss 11 2.2. Konsolideeritud tulemiaruanne 12 2.3. Konsolideeritud rahavoogude aruanne 13 2.4. Konsolideeritud netovara muutuste aruanne 14 2.5. Tudulinna valla 2016. a. eelarve täitmise aruanne 15 2.6. Konsolideeritud raamatupidamise aastaaruande lisad: Lisa 1 Aastaaruande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted 18 Lisa 2 Raha ja selle ekvivalendid 21 Lisa 3 Maksud ja lõivud 22 A.Maksu-, lõivu- ja trahvinõuded ja maksukohustused 22 B.Maksutulud 22 Lisa 4 Muud nõuded, võlad ja ettemaksed 23 Lisa 5 Materiaalne põhivara 24 Lisa 6 Kinnisvarainvesteeringud 25 Lisa 7 Osalused tütarettevõtjates 26 Lisa 8 Konsolideeritud laenukohustused 27 Lisa 9 Saadud toetused 28 Lisa 10 Tulud kaupade ja teenuste müügist 29 Lisa 11 Muud tegevustulud 29 Lisa 12 Tööjõukulud 30 Lisa 13 Majandamiskulud 31 Lisa 14 Antud toetused 32 Lisa 15 Muud tegevuskulud 33 Lisa 16 Tegevuskulude jaotus tegevusalade lõikes 34 Lisa 17 Seotud osapooled 35 Lisa 18 Konsolideerimata finantsaruanded Tudulinna Vallavalitsuse bilanss 36 Tudulinna Vallavalitsuse tulemiaruanne 37 Tudulinna Vallavalitsuse rahavoogude aruanne 38 Tudulinna Vallavalitsuse netovara muutuste aruanne 39 Lisa 19 Bilansijärgsed sündmused 40 2.7. Selgitused eelarve täitmise aruandele 41 4. Allkirjad majandusaasta aruandele 42 Vallavanem 2 Tauno Võhmar Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 1. 2017.A. KONSOLIDEERIMISGRUPI TEGEVUSARUANNE 1.1. Konsolideerimisgrupi koosseis Käesolev majandusaasta aruanne on koostatud konsolideerituna koos valitseva mõju all oleva üksusega. Eraldi lisadena on toodud vallavalitsuse bilanss, tulemi aruanne, netovara muutuste aruanne ning rahavoogude aruanne ja selgitused eelarve täitmise aruandele. Konsolideerimisgruppi kuuluvad järgmised üksused: A.Konsolideeriv üksus Tudulinna Vallavalitsus koos hallatavate asutustega Töötajate Töötasude keskmine arv kogusumma Allüksuse nimi majandusaastal majandusaastal (taandatuna (tuh. eurodes) täistööajale) Vallavolikogu 0,5 7,4 Vallavalitsus 5,1 97,7 Raamatukogu 1,0 6,6 Rahvamaja 0,5 2,8 Kalmistu 1,0 5,9 Lasteaed 4,7 37,1 Põhikool 7,7 87,6 Kokku Vallavalitsus 20,7 245,1 B. Konsolideeritav üksus Tudulinna Kommunaal OÜ – osaluse määr 100% Üksuse nimetus Tudulinna VV Töötajate keskmine Töötasude osaluse määr % arv majandusaastal kogusumma (taandatuna majandusaastal täistööajale) (tuh.eurodes) Tudulinna Kommunaal OÜ 100 5,0 33,6 Konsolideerimisgrupi tegevjuhtkonna ja kõrgema juhtkonna liikmete arv ja arvestatud tasud Keskmine arv Tasude kogusumma (tuh.euro) 2017 2016 2017 2016 Volikogu liikmed 7 7 7,4 4,6 Vallavalitsuse liikmed 5 5 4,5 0,7 Vallavanem 1 1 36,2 16,3 Asutuste juhid 2,75 3 27,3 26,4 Ülaltoodud tasud on ilma sotsiaalmaksu ja töötuskindlustusmakseteta. Tudulinna valla kõrgem juhtorgan oli kuni volikogu valimisteni 7 liikmeline vallavolikogu ja november, detsember 2017 on arvestatud 2 Alutaguse Vallavolikogu liikme tasud. Kokku maksti 2017 a. volikogu esimehele, volikogu liikmetele ja tema komisjoni liikmetele tasu 7,4 tuh. eurot, sellest 4,5 tuh. eurot volikogu esimehe hüvitis seoses valdade liitumisega. Tudulinna valla tegevjuhtkond on vallavalitsus, mille kooseisus oli 5 liiget ja hüvitust maksti kahele liikmele, kes ei ole valla ametnikud. 2017.a. maksti vallavalitsuse liikmetele hüvitust Vallavanem 3 Tauno Võhmar Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 kokku 4,5 tuh. eurot, summa sisaldab ka Alutaguse vallavalitsuse liikme 2 kuu tasu. Vallavanema tasude all on ka hüvitis, milline oli ettenähtud seoses valdade ühinemisega. 1.2. Konsolideerimisgrupi tähtsamad majandusnäitajad ja finantssuhtarvud Tuh.eurodes 2017 2016 2015 2014 2013 Bilansi näitajad tuh. eurodes Varad aasta lõpus 1 645 1 748 1 477 1 477 1 543 Käibevara 145 206 118 101 146 Kohustused aasta lõpus 201 322 65 70 76 Netovara aasta lõpus 1 444 1 426 1 412 1 408 1 466 Tulemiaruande näitajad Tegevustulud 697 708 603 564 596 Tegevuskulud 678 693 598 623 584 Tegevustulem 19 14 5 -59 -12 Muud näitajad Tegevustulemuslikkus* 1,03 1,02 1,01 0,91 1,02 Võlakordaja** 0,12 0,18 0,04 0,05 0,05 Lühiajaline maksevõime*** 0,65 0,96 1,25 1,44 1,92 Kohustuste osakaal varadest 12,2 18,4 4,4 4,7 4,9 Piirmäärade täitmine konsolideerimata näitajate alusel (eurodes) Põhitegevuse tulem**** 72 568 3 951 43 885 12 164 47 106 Netovõlakoormus ***** 27,2 100,4 81,4 58,5 92,9 *Tegevustulemuslikkus = tegevustulud/tegevuskulud **Võlakordaja = kohustused/koguvara ***Lühiajaline maksevõime= käibevara /lühiajalised kohustused. Näitab omavalitsuse lühiajalist maksevõimet. Heaks loetakse >0,9 ja enam ja nõrgaks <0,3 ja vähem. ****Põhitegevuse tulem=põhitegevuse tulude ja kulude vahe, täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud KOFS § 32 lõikele 4 RM määrusega; piirmäär on vastavalt KOFS § 34 null (st. ei tohi olla negatiivne) *****Netovõlakoormus – KOFS § 32 alusel arvestatud kohustuste ja KOFS § 36 alusel arvestatud likviidsete varade vahe; täpsem arvestusmetoodika on kehtestatud KOFS § 32 lõikele 4 RM määrusega ; piirmäär 2017 aastal on 60 % põhitegevuse tuludest Vallavanem 4 Tauno Võhmar Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 1.3. Ülevaade majanduskeskkonnast Eesti majandust iseloomustas viie aasta kiirem kasv. Sisemajanduse koguprodukt (SKP) kasvas 2017. aastal 2016. aastaga võrreldes 4,9%. Keskmine brutokuupalk vabariigi keskmisena oli 2017. aastal 1 221 eurot , 2016. aastaga võrreldes tõusis brutokuupalk 6,5%. Keskmine brutotunnipalk oli 2017. aastal 7,40 eurot ja 2016. aastaga võrreldes tõusis tunnipalk 7,2%. Maakonniti oli 2017. aastal keskmine brutokuupalk kõrgeim Harju maakonnas (1 353 eurot) ning madalaim Saare maakonnas (876 eurot). Brutokuupalga aastakasv oli kiireim Rapla ja Ida-Viru maakonnas (997 eurot). Reaalpalk, milles tarbijahinnaindeksi muutuse mõju on arvesse võetud ja mis näitab palga ostujõudu, tõusis 2017. aastal 2016. aastaga võrreldes 3%. 2017 aastal oli aastakeskmine töötute arv hinnanguliselt 40 000 inimest. Töötuse määraks teeb see vabariigi keskmisena 5,8 %. Tööturuametis oli Tudulinna valla elanikest registreeritud 31.12.2017.a. seisuga 12 inimest (2016.a. 14) Tudulinna vald asub Ida-Viru maakonna edelaosas. Põhjast piirneb Lüganuse vallaga, kirdest Mäetaguse vallaga, idast Iisaku vallaga, edelast Lohusuu ja Avinurme vallaga. Läänes ja loodes on aga ühine piir Lääne-Viru maakonna Laekvere ja Vinni vallaga. Lõunas on 4 km ulatuses valla piiriks Peipsi järv. Valla pindala on 26 398 ha. Valla teritooriumile jääb ka kaks looduskaitseala – Järvevälja looduskaitseala ja Muraka raba. Valla asukoha positiivseks küljeks on Peipsi järv, mis on Eesti atraktiivseim puhkeala, negatiivseks küljeks on suur kaugus maakonna keskusest ja halb bussiühendus. Vald koosneb 9 külast ja alevikust. Valla keskuseks on Tudulinna alevik. Seisuga 21.10.2017.a. on neis elanike arv järgmine: Kellassare küla - 16 Lemmaku küla - 30 Oonurme küla - 55 Pikati küla - 22 Rannapungerja küla - 25 Roostoja küla - 36 Sahargu küla - 21 Tagajõe küla - 9 Peressaare küla - 4 Tudulinna alevik -204 Vallas kokku: -422 Rahvastiku paiknemine valla territooriumil on ebaühtlane. Asustustihedus on 1,60 inimest/km², mis on üle kolmekorra väiksem kui Ida-Virumaa maavaldade keskmine. Arvestades üldist majanduskeskkonda, riigieelarveliste eraldiste mahtu ning madalat tulumaksu baasi, on Tudulinna valla arenguvõimalused olnud endiselt pärsitud. Eeltoodu on sundinud üle vaatama kõik senised tegevused, samuti suunama olemasolevaid vahendeid eelkõige omavalitsustele seadusega ettenähtud kohustuste täitmiseks. 2017.a. peale kohalike omavalitsuste valimisi ühineti Iisaku, Mäetaguse, Alajõe ja Illuka vallaga Alutaguse vallaks. Majandusaasta lõpetati eraldi. Vallavanem 5 Tauno Võhmar Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 Tudulinna valla peamine oht on endiselt süvenev ääremaastumine ja järjest suurenev väliskeskkonna surve rahvastiku arvukusele ja kvaliteedile. Väliskeskkonna survel süveneb olukord, kus kvalifitseeritud tööjõu ja elanikkonna suurus väheneb aasta-aastalt. Valla uus põlvkond rändab välja, mille üheks põhjuseks on jällegi töökohtade puudus. Selle tulemuseks on ka maksumaksjate arvu pidev vähenemine. Ääremaastumise oht jääb kummitama ka peale valdade ühinemist. Teenuste kvaliteet küll paraneb, aga jääb kasutamiseks tavakodanikust kaugele. Vallavanem 6 Tauno Võhmar Tudulinna Vald Konsolideeritud majandusaasta aruanne 2017 1.4. Ülevaade arengukava täitmisest Tudulinna valla arengukava on kinnitatud aastateks 2004-2020. Tudulinna vald on end näidanud vaatamata oma väiksusele jätkusuutliku vallana.Valla tegevuse aluseks on arengukava,