Sprawozdanie Roczne Z Wykonania Budżetu Gminy Grodków Za 2010 Rok
Total Page:16
File Type:pdf, Size:1020Kb
SPRAWOZDANIE ROCZNE Z WYKONANIA BUDŻETU GMINY GRODKÓW ZA 2010 ROK Budżet Gminy Grodków na 2010 rok został przyjęty Uchwałą Nr XXXIV/358/09 Rady Miejskiej w Grodkowie z dnia 30 grudnia 2009 r. w następujących kwotach: plan dochodów….………...................................45 368 877,00 zł plan wydatków………………………..…...........66 171 955,00 zł planowany deficyt budżetu………………….…..20 803 078,00 zł. plan przychodów……..…......................... .... .....22 638 679,00 zł plan rozchodów…………………………..............1 835 601,00 zł W ciągu roku wielokrotnie zmieniano ujęte w planie kwoty dochodów i wydatków oraz przychodów. Zmiany dokonywane były stosownymi uchwałami Rady Miejskiej oraz Zarządzeniami Burmistrza. Dokonane zmiany planu budżetu w 2010 r. przedstawia tabela 1, stanowiąca załącznik do niniejszego sprawozdania, a z niej wynika, że: • plan dochodów bieżących zwiększono ogółem o kwotę…………………+ 4 010 745,18 zł w tym: dochodów własnych o kwotę………………..…………………....……….……….584 612,00 zł subwencji z budżetu państwa o kwotę.....…………………………………………220 312,00 zł dotacji na zadania zlecone o kwotę ……………..………………………… …....1 013 068,00 zł dotacji na zadania własne o kwotę……………………..……………………........318 171,00 zł środków pozyskanych z innych źródeł na zadania bieżące o kwotę … … …...1 874 582,18 zł (środki z Powiatowego UP na prace interwencyjne, roboty publiczne, pomoc finansowa z Agencji NR z przeznaczeniem na remonty przejętych przez gminę dróg oraz projekty POKL: „Aktywność Twoją szansą”, „Mądrzejsi, pewniejsi”, „Skorupka”) • plan dochodów majątkowych zwiększono ogółem o kwotę………….…+ 1 672 452,00 zł w tym: dochodów ze sprzedaży majątku o kwotę…………………………………………757 677,00 zł dochodów z przekształcenia prawa użytkowania w prawo własności ……………2 000,00 zł środków pozyskanych z różnych źródeł na zadania inwestycyjne …..……… ...912 775,00 zł • plan wydatków zmniejszono o kwotę ……………………………….………..5 424 453,82 zł poprzez zmniejszenie planu na wydatki majątkowe o kwotę ….......... ..... …..11 045 804,00 zł (przesunięcie na 2011 r. realizacji zadania pn. „Aktywizacja przestrzeni – przebudowa Stadionu Miejskiego” oraz oszczędności po przetargach na zadaniach inwestycyjnych) zwiększenie planu na wydatki bieżące o kwotę…………………………...…...+5 621 350,18 zł (w tym finansowanych ze środków zewnętrznych w kwocie 3 426 133,18 zł) • plan przychodów zmniejszono ogółem o kwotę……………… ……….. – 11 107 651,00 zł poprzez: zmniejszenie planu pożyczek i kredytów o kwotę……………………… ..12 412 439,00 zł dotyczących zadań majątkowych zmiany planu nadwyżki i wolnych środków z lat poprzednich o kwotę ……...+1 304 788,00 zł Id: FLHFNTTIBXOSQZODYBOBQGOEC. Podpisany Strona 1 • plan rozchodów w ciągu roku nie uległ zmianie, ale w związku z umorzeniami pożyczek przez WFOŚiGW nie wydatkowano z założonego planu (powstały oszczędności) kwoty 233 187,55 zł. W wyniku wprowadzonych zmian w 2010 r. plan budżetu gminy na dzień 31.12.2010 r. zamknął się następującymi kwotami: plan dochodów……………………….…...................51 052 074,18 zł plan wydatków………...............................……... .....60 747 501,18 zł planowany deficyt budżetu….…................................9 695 427,00 zł. plan przychodów…….......…......................... ...........11 531 028,00 zł plan rozchodów………........……………… .….......1 835 601,00 zł Planowany na początku roku deficyt budżetu został w wyniku wprowadzonych zmian zmniejszony o kwotę 11 107 651,00 zł (z kwoty 20 803 078,00 zł do kwoty 9 695 427,00 zł). W wyniku oszczędności i przesunięcia na 2011 r. zadań inwestycyjnych (dofinansowywanych ze środków unijnych) poziom deficytu za 2010 r. wyniósł 4 085 819,86 zł. I. Dochody budżetu. Realizację prognozowanych dochodów budżetu gminy za 2010 rok według źródeł i działów klasyfikacji budżetowej w podziale na dochody bieżące i majątkowe przedstawia tabela 2. Wykonanie podstawowych dochodów podatkowych gminy za rok 2010 (wg sprawozdania RbPDP rocznego) przedstawia tabela nr 2.1. Wymiar i realizację dochodów z tytułu podatków w 2010 roku przedstawia tabela nr 2.2. Wymienione tabele stanowią załącznik do niniejszego sprawozdania. Na osiągnięte w 2010 roku przez gminę dochody z podatków wpływ miały uchwały Rady Miejskiej o obniżeniu maksymalnych stawek podatków a także udzielone uchwałami Rady Miejskiej zwolnienia z podatku od nieruchomości i podatku od środków transportu. Zastosowane przez Radę Miejską ulgi stanowią roczny ujemny skutek finansowy w kwocie 1 811 465,41 zł, co stanowi 9,71% należnych gminie podstawowych dochodów podatkowych. Skutki obniżenia maksymalnych stawek podatków uchwałami Rady Miejskiej wyniosły w 2010 roku ogółem: ……………… ………..………...…………….……………………….…1 665 688,47 zł z tego przypada na: • podatek od nieruchomości ……………………….1 325 622,96 zł • podatek od środków transportowych ……………...340 025,51 zł Skutki udzielonych uchwałami Rady Miejskiej zwolnień wyniosły w 2010 roku ogółem ………………………………………………………………………………………………. 145 776,94 zł z tego przypada na: • podatek od nieruchomości ……………………...… …131 376,94 zł • podatek od środków transportu …………………………14 400,00 zł Na osiągnięte dochody miały również wpływ decyzje wydane przez organ podatkowy w sprawie umorzenia, rozłożenia na raty oraz odroczenia terminu płatności, których skutki w 2010 roku wyniosły razem 179 752,52 zł, w tym: 11. 592,00 zł odsetki 168. 160,52 zł należność główna z tego: * umorzenie zaległości podatkowych……………………………………….…100 679,52 zł co stanowi 0,54% należnych podstawowych dochodów podatkowych, z tego przypada na: • podatek od nieruchomości……………… ….…..73 618,52 zł Id: FLHFNTTIBXOSQZODYBOBQGOEC. Podpisany Strona 2 w tym: umorzenie należności głównej …………….......66 636,52 zł (73 wnioski) umorzenie odsetek ………………….………........6 982,00 zł (16 wniosków) • podatek rolny ……………...………………………23 790,75 zł w tym: umorzenie należności głównej ……………..….19 229,75 zł (42 wnioski) umorzenie odsetek ……………………................4 561,00 zł (2 wnioski) • podatek leśny……………… ……... ………………..135,25 zł w tym: umorzenie należności głównej…..…………….….86,25 zł (8 wniosków) umorzenie odsetek……………………...................49,00 zł (1 wniosek) • podatek od środków transportowych…………….3 135,00 zł w tym: umorzenie należności głównej…..……………..3 135,00 zł (5 wniosków) *rozłożenie na raty i odroczenie terminu płatności………..79 073,00 zł z tej kwoty przypada na: • podatek od nieruchomości…………………….…77 855,20 zł (3 wnioski) • podatek od środków transportowych ..…….……..1 217,80 zł (1 wniosek) Ogółem dochody w 2010 roku wykonano w 101,65% planu rocznego, w tym : dochody bieżące w 101,27% i dochody majątkowe 104,55 % . W rozbiciu na rodzaje dochodów wykonanie procentowe kształtuje się następująco: • dochody własne wykonane w 103,61 % , • subwencje 100,00%, • dotacje na zadania zlecone 99,49 %, powierzone 100,00% i własne bieżące 95,45%, • środki z różnych źródeł na zadania bieżące 98,51 % , z tego na projekty unijne 98,92%, • dochody ze sprzedaży mienia w 127,27% (wyższa niż planowana sprzedaż mienia), • dochody z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności 99,67%, • środki z różnych źródeł na zadania inwestycyjne 98,35%, z tego na projekty unijne 98,17%. Szacowany przez Ministerstwo Finansów plan dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych w ciągu roku obniżono o kwotę ponad 400 tys. zł, w związku z powyższym wskaźnik wykonania dochodów do obniżonego planu wynosi 105,93%. Wykonanie ponad zakładany plan wskazują dochody z tytułu: sprzedaży mienia, podatek dochodowy od osób prawnych, podatek od spadków i darowizn, podatek od czynności cywilnoprawnych, odsetki od środków na rachunku bankowym. Za 2010 r. osiągnięto 844 407,36 zł ponadplanowych dochodów, co zapewni płynność finansową gminy w 2011 r. Wykonanie podstawowych dochodów podatkowych (tabela 2.1) zrealizowano w 104,14% założonego planu. Wśród podstawowych dochodów podatkowych, dzięki wpływom zaległości z lat poprzednich wykonanie ponad plan wykazują: • podatek rolny wyk.103,59 % (wpłata zaległości na kwotę 65 425,90zł), • podatek od nieruchomości wyk.101,98 % (wpłata zaległości na kwotę 160 229,90zł), Id: FLHFNTTIBXOSQZODYBOBQGOEC. Podpisany Strona 3 W porównaniu z rokiem poprzednim w 2010 r. nastąpił spadek w realizacji podstawowych dochodów podatkowych o kwotę 87 874 zł. Najwyższy spadek, w związku z niższą ceną skupu żyta wystąpił w podatku rolnym, aż o ponad 1 mln zł. Ubytek ten wyrównany został wzrostem dochodów z podatku od nieruchomości o ponad 700 tys. i podatku dochodowego od osób fizycznych o ponad 400 tys. zł. Należne gminie podstawowe dochody podatkowe za 2010 r. przypadające na jednego mieszkańca obniżyły się z kwoty 965,36 zł (za 2009 r.) do kwoty 939,42 zł, tj. o 25,94 zł, a zrealizowane dochody podatkowe za 2010 r. przypadające na jednego mieszkańca obniżyły się z kwoty 844,16 zł (za 2009r.) do kwoty 839,73 zł, tj. o 4,43 zł (przy spadku ludności o 29 osób). Z zestawienia wymiaru i realizacji dochodów z tytułu podatków w 2010 roku (tabela nr 2.2) wynika, że w 2010 r. ściągnięto zaległości w podatkach na kwotę 251 145,82 zł, natomiast powstały bieżące zaległości na kwotę 132 323,16 zł; ściągalność kształtowała się na poziomie 98,52% (90,35% 99,88%). II. Wydatki budżetu. Realizacja wydatków budżetu gminy za 2010 r. przedstawia się następująco: plan wydatków......................60 747 501,18 zł wykonanie.............................55 982 301,40 zł, tj. 92,16 %. Wydatki bieżące : plan.....................45 861 130,18 zł wykonanie.......... 42 876 273,48 zł tj. 93,49% , w tym : • wydatki jednostek budżetowych ………………………………………..….31 891 215,20