Beteiligungsbericht Des Kreises Minden-Lübbecke

Beteiligungsbericht des Kreises Minden-Lübbecke

2017 Stand: April 2019

Herausgeber: Kreis Minden-Lübbecke Portastraße 13, 32423 Minden

Kontakt: Jörg Schrader Kreiskämmerer Tel. 0571 807-24270 [email protected]

Manuel Haseloh Kämmerei, Beteiligungsmanagement Tel. 0571 807-24241 [email protected]

Fotos/Deckblatt: Kreis Minden-Lübbecke - Amt für Wirtschaftsförderung und Kreisentwick- lung -, Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH, Mühlen- kreiskliniken AöR, Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke, Mindener Kreisbahnen GmbH

Druck: Druckerei des Kreises Minden-Lübbecke Beteiligungsbericht 2017 Inhaltsverzeichnis

INHALTSVERZEICHNIS

1. VORWORT 5

2. GRUNDLAGEN DER WIRTSCHAFTLICHEN BETÄTIGUNG 6 2.1 Auftrag und Ziel 6 2.2 Gesetzliche Grundlagen 6 2.3 Rechts- und Organisationsformen 7 2.4 Vertretung des Kreises in Unternehmen und Einrichtungen 8 2.5 Grundsätze und beeinflussende Merkmale 9

3. BETEILIGUNGEN DES KREISES MINDEN-LÜBBECKE 10 3.1 Übersicht und Aufgabenbereiche 10 3.2 Kennziffern unmittelbarer Beteiligungen 12 3.3 Kennziffern mittelbarer Beteiligungen 15 3.4 Finanzielle Auswirkungen für den Kreishaushalt 16

4. WICHTIGE ENTWICKLUNGEN IN 2017/2018 19

5. DARSTELLUNG EINZELNER BETEILIGUNGEN 21 5.1 VERSORGUNG / ENTSORGUNG 21 5.1.1 Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke 22 5.1.1.1 Kreisabfallverwertungsgesellschaft mbH Minden-Lübbecke (ehem. AML Immobilien GmbH) 26 5.1.1.2 GVA Gesellschaft zur Verwertung von Abfällen im Kreis Minden- Lübbecke mbH (ehem. GVoA Beteiligungsgesellschaft mbH 30 5.1.1.3 GVoA Gesellschaft zur Verwertung organischer Abfälle mbH & Co. KG in Liquidation 33 5.1.2 RWE AG 35 5.1.3 Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH 39 5.1.4 RW Holding AG in Liquidation 42 5.2 VERKEHRSWESEN 45 5.2.1 Mindener Kreisbahnen GmbH 46 5.2.1.1 MKB-MühlenkreisBus GmbH 50 5.2.2 Flugplatzbetriebsgesellschaft Porta Westfalica mbH 54 5.2.3 Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH 57 5.2.4 Zweckverband Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe 61 Beteiligungsbericht 2017 Inhaltsverzeichnis

5.2.4.1 Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe 65 5.2.4.2 WestfalenTarif GmbH 69 5.2.5 VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH 72 5.3 GESUNDHEITSDIENSTE 75 5.3.1 Mühlenkreiskliniken AöR 76 5.3.1.1 Mühlenkreis Service GmbH 80 5.3.1.2 Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH 83 5.3.1.2.1 MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH 86 5.3.1.3 Verband Klinikum der Ruhr-Universität Bochum GbR 88 5.4 ERHOLUNG, FREIZEIT UND KULTUR 90 5.4.1 Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH 91 5.4.2 Grosser Weserbogen Kommunale Gesellschaft mbH 94 5.4.3 Zweckverband Erholungsbereich Große Aue 97 5.4.4 Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG 99 5.4.5 Wege durch das Land gemeinnützige GmbH 102 5.5 WIRTSCHAFT UND TOURISMUS 105 5.5.1 OstWestfalenLippe GmbH 106 5.5.2 GAZ Technik GmbH 110 5.6 BAUEN, WOHNEN UND RÄUMLICHE PLANUNG 113 5.6.1 Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG 114 5.6.2 GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft Lübbecke eG 117 5.6.3 Planungsverband Klinikum Minden 120 5.7 KREDITWIRTSCHAFT 123 5.7.1 Sparkassenzweckverband des Kreises Minden-Lübbecke 124 und der Städte Minden und Petershagen 5.7.1.1 Sparkasse Minden-Lübbecke 126 5.7.2 Volksbank Lübbecker Land eG 130 5.8 INNERE VERWALTUNG / SICHERHEIT UND ORDNUNG 133 5.8.1 Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwaltung Westfalen-Lippe 134 5.8.2 Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe 137 5.8.3 Chemisches und Veterinäruntersuchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR 141 5.8.4 d-NRW AöR 145

Beteiligungsbericht 2017 Vorwort

1. VORWORT Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und zum Kreis Minden-Lübbecke Liebe Leserinnen und Leser, gegeben. Die Betrachtungen des Beteili- auch für das Haushaltsjahr 2017 bringt der gungsberichtes stützen sich hierbei auf die Kreis Minden-Lübbecke einen Beteiligungsbe- geprüften und testierten Jahresabschlüsse richt gemäß § 53 Kreisordnung NRW (KrO der Beteiligungen zum Bilanzstichtag NRW) i. V. m. § 117 Gemeindeordnung NRW 31.12.2017 und auf die Kreistagsbeschlüsse (GO NRW) heraus. Damit kommt der Kreis des Jahres 2017. Die Angaben zu den Perso- Minden-Lübbecke nicht nur seiner gesetzli- nen in den Organen und Gremien der Unter- chen Pflicht nach, sondern informiert sowohl nehmen und Einrichtungen beziehen sich die Mitglieder des Kreistages als auch die ebenfalls auf den Stichtag 31.12.2017. Bürgerinnen und Bürger des Kreises Minden- Zum Ende des Jahres 2017 hält der Kreis Lübbecke über die vielfältigen kommunalen Minden-Lübbecke im Rahmen seiner wirt- Aufgaben und Leistungen, die außerhalb der Kreisverwaltung erbracht werden. schaftlichen Betätigung unmittelbar Anteile an 26 Unternehmen und Einrichtungen. Hin- Der Bericht soll dazu beitragen, dass Sie ei- zu kommen mittelbare Beteiligungen an 13 nen Überblick über die Beteiligungen des weiteren Gesellschaften bzw. Zweckverbän- Kreises Minden-Lübbecke an Einrichtungen, den. Diese Beteiligungen sprechen eine Viel- Unternehmen und Zweckverbänden in priva- falt von kommunalen Aufgaben an. Die Tätig- ter und öffentlicher Rechtsform erhalten. Des keiten der Unternehmen und die Beiträge Weiteren soll er einen Beitrag zur Transpa- zum Gemeinwohl reichen von Freizeit- und renz des Kreises Minden-Lübbecke liefern. Kulturangeboten über die Bereiche Bauen,

Wohnen und Verkehr, Gesundheitsdienste, Auf den ersten Seiten des Beteiligungsberich- die Kreditwirtschaft, die Themen Wirtschaft tes wird nach einer Darstellung der allgemei- und Tourismus bis hin zur Ver- und Entsor- nen Grundlagen ein Gesamtüberblick der Be- gung. teiligungen mit unternehmensspezifischen

Kennziffern und den finanzwirtschaftlichen Die nachfolgenden Ausführungen sollen Auswirkungen auf den Haushalt des Kreises Ihnen einen umfassenden Einblick in die Auf- Minden-Lübbecke gegeben. Darauf folgt eine gaben und in die wirtschaftliche Lage dieser gesonderte Berichterstattung zu jeder einzel- Beteiligungen verschaffen. Ich hoffe sehr, nen Beteiligung. In Anlehnung an dass der vorliegende Bericht auf Ihr Interesse § 52 Gemeindehaushaltsverordnung NRW stößt. (GemHVO NRW) werden für die wesentlichen Beteiligungen vertiefende Informationen zu Leistungen, Personalbestand, Zusammenset- zung der Organe und Gremien, Entwicklung der Bilanzen mit Gewinn- und Verlustrech- nung sowie zu den Finanz- und -Kreiskämmerer-

5 Beteiligungsbericht 2017 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

2. GRUNDLAGEN DER WIRTSCHAFT- 2. die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu der LICHEN BETÄTIGUNG Leistungsfähigkeit des Kreises steht und

2.1 Auftrag und Ziel 3. bei einem Tätigwerden außerhalb der Der Kreis Minden-Lübbecke hat innerhalb der Wasserversorgung, des öffentlichen Ver- Grenzen seiner Leistungsfähigkeit die für die kehrs sowie des Betriebes von Telekom- wirtschaftliche, soziale und kulturelle Versor- munikationsleitungsnetzen einschließlich gung seiner Einwohner erforderlichen Ein- der Telekommunikationsdienstleistungen richtungen zu schaffen (vgl. § 6 Abs. 1 KrO der öffentliche Zweck durch andere Un- NRW). Zur Erfüllung dieser Aufgaben kann ternehmen nicht besser und wirtschaftli- sich der Kreis u. a. wirtschaftlich betätigen. cher erfüllt werden kann. Die wirtschaftliche Betätigung des Kreises Minden-Lübbecke soll dabei zum Wohle der Als wirtschaftliche Betätigung gilt nach § 107 kreisangehörigen Gemeinden und seiner Abs. 2 S. 1 GO NRW nicht der Betrieb von Einwohner beitragen und dafür sorgen, dass die Kreisfinanzen stabil bleiben. 1. Einrichtungen, zu denen der Kreis gesetzlich verpflichtet ist, 2.2 Gesetzliche Grundlagen Den rechtlichen Rahmen für die Vorausset- 2. öffentlichen Einrichtungen, die für die so- zungen und die Form der wirtschaftlichen Be- ziale und kulturelle Betreuung der Ein- tätigung von Gemeinden bilden die §§ 107 ff. wohner erforderlich sind, insbesondere GO NRW. Für die Kreise verweist § 53 Abs. 1 Einrichtungen auf den Gebieten Erzie- KrO NRW auf diese Norm. hung, Bildung oder Kultur, Sport oder Er- holung, Gesundheits- oder Sozialwesen, Als wirtschaftliche Betätigung ist der Betrieb von Unternehmen zu verstehen, die als Her- 3. Einrichtungen, die der Straßenreinigung, steller, Anbieter oder Verteiler von Gütern der Wirtschaftsförderung, der Fremden- und Dienstleistungen am Markt tätig werden, verkehrsförderung oder der Wohnraum- sofern die Leistung ihrer Art nach auch von versorgung dienen, einem Privaten mit der Absicht der Gewinn- erzielung erbracht werden könnte (vgl. § 107 4. Einrichtungen des Umweltschutzes, ins- Abs. 1 S. 3 GO NRW). Nach § 107 Abs. 1 S. 1 besondere der Abfallentsorgung oder GO NRW darf sich der Kreis zur Erfüllung sei- Abwasserbeseitigung sowie des Messe- ner Aufgaben wirtschaftlich betätigen, wenn und Ausstellungswesens,

1. ein öffentlicher Zweck die Betätigung er- 5. Einrichtungen, die ausschließlich der De- fordert, ckung des Eigenbedarfs von Gemeinden und Gemeindeverbänden dienen.

6 Beteiligungsbericht 2017 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

Auch diese Einrichtungen sind, soweit es mit sind gemäß § 109 Abs. 1 S. 1 GO NRW so zu ihrem öffentlichen Zweck vereinbar ist, nach führen, zu steuern und zu kontrollieren, dass wirtschaftlichen Gesichtspunkten zu verwal- der öffentliche Zweck nachhaltig erfüllt wird. ten und können entsprechend den Vorschrif- ten über die Eigenbetriebe (EigVO NRW) ge- 2.3 Rechts- und Organisationsformen führt werden. Hat sich der Kreis im Einzelfall für die Ver- selbständigung einer kommunalen Aufgabe Darüber hinaus bestimmt § 107 Abs. 5 GO durch die Errichtung eines kommunalen Un- NRW, dass vor der Entscheidung über die ternehmens entschieden, so kann er seine Gründung von Unternehmen bzw. die unmit- Tätigkeit im Hinblick auf die zu wählende telbare oder mittelbare Beteiligung an Un- Rechts- und Organisationsform auf verschie- ternehmen im Sinne des § 107 Abs. 1 GO dene Weise organisieren. Entscheidungspa- NRW der Kreistag auf der Grundlage einer rameter sind hierbei u. a. Unternehmens- Marktanalyse über die Chancen und Risiken zweck, Rechtsfähigkeit, steuerliche Rahmen- des beabsichtigten wirtschaftlichen Engage- bedingungen sowie der Grad der Verselb- ments und über die Auswirkungen auf das ständigung gegenüber der Kreisverwaltung. Handwerk und die mittelständische Wirt- schaft zu unterrichten ist. Im Gegensatz zu privatrechtlichen Organisa- tionsformen, die auch von jedem Privatmann Die Unternehmen und Einrichtungen, an de- in Anspruch genommen werden können, nen der Kreis Minden-Lübbecke beteiligt ist,

7 Beteiligungsbericht 2017 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung stehen öffentlich-rechtliche Organisations- · Sie werden vom Kreistag bestellt bzw. formen ausschließlich einem Träger öffentli- vorgeschlagen und sind an Beschlüsse des cher Verwaltung zur Verfügung. Kreistages und seiner Ausschüsse gebunden (Weisungsgebundenheit). Insgesamt gesehen wählen die Kommunen für ihre wirtschaftliche Betätigung vorwie- · Sie haben ihr Amt auf Beschluss des Kreis- gend privatrechtliche Organisationsformen. tages jederzeit niederzulegen (Abberu- Diese sind von den zumeist starren Vorgaben fungsmöglichkeit). des öffentlichen Organisationsrechts befreit und bieten flexiblere und effizientere Hand- · Sind zwei oder mehr Vertreter zu bestel- lungsmöglichkeiten. Zusätzlich bedeuten so len, muss der Landrat oder ein von ihm gewonnene Freiräume auch einen hohen vorgeschlagener Bediensteter des Kreises Grad an Verselbständigung gegenüber dem dazu zählen. Kreistag und der Verwaltungsführung. Die Voraussetzungen dafür, ob eine Kommune · Bei Kapitalgesellschaften muss der Kreis überhaupt Unternehmen und Einrichtungen darauf hinwirken, dass ihm bei der Aus- in einer Rechtsform des privaten Rechts gestaltung des Gesellschaftsvertrages das gründen oder sich daran beteiligen darf, sind Recht eingeräumt wird, Mitglieder in den in § 108 GO NRW geregelt. Aufsichtsrat zu entsenden.

2.4 Vertretung des Kreises in Unternehmen · Ist dem Kreis das Recht eingeräumt, Mit- und Einrichtungen glieder des Vorstandes oder eines gleich- Die Vertretung des Kreises in den Gremien artigen Organs zu bestellen oder vorzu- privatrechtlicher Unternehmen ist in § 53 KrO schlagen, entscheidet der Kreistag. NRW i.V.m. § 113 GO NRW geregelt. Aus den Absätzen 1 bis 5 des § 113 GO NRW ergeben · Die Vertreter des Kreises haben den sich folgende Grundsätze für die Vertretung Kreistag über alle Angelegenheiten von des Kreises in den Unternehmen und Einrich- besonderer Bedeutung frühzeitig zu un- tungen: terrichten (Unterrichtungspflicht).

· Die Vertreter des Kreises in Beiräten, · Wird ein Vertreter aus seiner Tätigkeit in Ausschüssen, Gesellschafterversammlun- einem Organ haftbar gemacht, so hat ihm gen, Aufsichtsräten oder entsprechenden der Kreis den Schaden zu ersetzen, es sei Organen von juristischen Personen oder denn, dass er ihn vorsätzlich oder grob Personenvereinigungen, an denen der fahrlässig herbeigeführt hat. Auch in die- Kreis unmittelbar oder mittelbar beteiligt sem Falle ist der Kreis schadensersatz- ist, haben die Interessen des Kreises zu pflichtig, wenn sein Vertreter nach Wei- verfolgen. sung des Kreistages oder eines Ausschus- ses gehandelt hat (Haftungsfreistellung).

8 Beteiligungsbericht 2017 Grundlagen der wirtschaftlichen Betätigung

Die Vorschriften zur Vertretung des Kreises in · Bei wirtschaftlicher Betätigung müssen im den Gremien der öffentlich-rechtlichen Un- Unternehmen die übergeordneten Inte- ternehmen ergeben sich für Eigenbetriebe ressen und Ziele des Kreises Berücksichti- aus § 114 GO NRW i. V. m. der Eigenbetriebs- gung finden. Unternehmensziele und - verordnung für das Land Nordrhein- aktivitäten sollten sich an diesen Vorga- Westfalen (EigVO NRW), für Anstalten des öf- ben orientieren und Kreistag sowie Ver- fentlichen Rechts aus § 114a GO NRW i. V. m. waltungsleitung ihren Einfluss entspre- der Verordnung über kommunale Unterneh- chend wahrnehmen. men und Einrichtungen als Anstalt des öffent- lichen Rechts (Kommunalunternehmensver- · Wirtschaftliche Betätigung verlangt wirt- ordnung - KUV) sowie für Zweckverbände aus schaftliches Handeln und zielorientierte dem Gesetz über kommunale Gemein- Steuerung; eine Verwaltung der Unter- schaftsarbeit (GkG NRW). nehmensbeteiligungen allein reicht nicht aus. 2.5 Grundsätze und beeinflussende Merk- male · Wirtschaftliche Betätigung erfordert ein Die wirtschaftliche Betätigung unterliegt Beteiligungsmanagement durch die Kern- nicht nur gesetzlichen Normen, sondern ist verwaltung. Sie hat die Aufgabe, an zent- auch an nicht formalisierte Grundsätze ge- raler Stelle Daten zu sammeln, Transpa- bunden oder durch beeinflussende Merkmale renz zu schaffen, Zielerreichung zu kon- geprägt: trollieren, Lösungsalternativen aufzuzei- gen und Politik und Verwaltungsleitung · Durch wirtschaftliche Betätigung können zu informieren. erhebliche Finanzmittel gebunden werden, u.a. durch Einlagen, Aufstockungen, · Wirtschaftliche Betätigung sollte im Zuge Zuwendungen und Verlustabdeckungen. des kommunalen Gesamtabschlusses nach § 116 GO NRW ganzheitlich gesehen · Wirtschaftliche Betätigung kann auch mit und bewertet werden. Hierbei sind insbe- finanziellen Vorteilen, wie Dividenden, Ei- sondere die gegenseitigen Finanz- und genkapitalverzinsung oder Gewinnabfüh- Leistungsbeziehungen zwischen den ver- rung verbunden sein (vgl. § 109 GO NRW selbständigten Aufgabenbereichen und - Wirtschaftsgrundsätze - ). dem Kreis Minden-Lübbecke einer Ge- samtbetrachtung zu unterziehen.

9 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

3. BETEILIGUNGEN DES KREISES MINDEN-LÜBBECKE 3.1 Übersicht und Aufgabenbereiche (Stand zum 31.12.2017 mit Beteiligungsquoten)

10 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Die unmittelbaren und mittelbaren Beteili- Minden-Lübbecke orientiert sich hierbei gungen des Kreises Minden-Lübbecke lassen weitgehend an die durch das Neue Kommu- sich ihrem Unternehmenszweck nach ver- nale Finanzmanagement (NKF) vorgegebenen schiedenen Aufgabenbereichen der kommu- Produktbereiche. nalen Daseinsvorsorge zuordnen. Der Kreis Kreis Minden-Lübbecke - unmittelbare und mittelbare Beteiligungen nach Aufgabenbereichen -

Versorgung / Entsor- Verkehrswesen Gesundheitsdienste Erholung, Freizeit gung und Kultur

Abfallentsorgungsbetrieb des Mindener Kreisbahnen GmbH Mühlenkreiskliniken AöR Besucher-Bergwerk und Museum Kreises Minden-Lübbecke Kleinenbremen gGmbH

MKB-MühlenkreisBus GmbH Kreisabfallverwertungsgesell- Auguste-Viktoria-Klinik GROSSER WESERBOGEN schaft mbH Minden-Lübbecke Bad Oeynhausen GmbH Kommunale Gesellschaft mbH (ehem. AML Immobilien Verkehrsgesellschaft GmbH) OWL Verkehr mbH MVZ Mühlenkreiskliniken Zweckverband Erholungsbereich GmbH Große Aue WestfalenTarif GmbH GVoA Gesellschaft zur Verwer- tung von Abfällen im Kreis Minden-Lübbecke mbH & Co. Mühlenkreis Service GmbH Radio Minden-Lübbecke Verkehrsgesellschaft Landkreis GmbH & Co. KG KG in Liquidation Nienburg mbH

Verband Klinikum der Ruhruni- Wege durch das Land gemein- GVA mbH (ehem. Beteili- Flugplatzbetriebsgesellschaft versität Bochum GbR nützige GmbH gungsgesellschaft zur Verwer- Porta Westfalica mbH tung organischer Abfälle im Kreis Minden-Lübbecke mbH) Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH

RWE AG Zweckverband Verkehrs- verbund Ostwestfalen-Lippe Verband der kommunalen RWE-Aktionäre GmbH Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe RW Holding AG in Liquidation VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH

Wirtschaft Bauen, Wohnen und Kreditwirtschaft Innere Verwaltung / und Tourismus räumliche Planung Sicherheit und Ordnung

OstWestfalenLippe GmbH Genossenschaft für Siedlungs- Sparkassenzweckverband Zweckverband Studieninstitut für bau und Wohnen Minden eG des Kreises Minden-Lübbecke und der kommunale Verwaltung Städte Minden und Petershagen Westfalen-Lippe

GAZ Technik GmbH GBSL Bau- und Siedlungs- genossenschaft Lübbecke eG Sparkasse Minden-Lübbecke Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden- Ravensberg/Lippe Planungsverband Klinikum Minden Volksbank Lübbecker Land eG Chemisches und Veterinärunter- suchungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR

d-NRW AöR

11 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Die Anzahl der wirtschaftlichen Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke hat sich in den letzten drei Jahren zum Stichtag 31.12. wie folgt entwickelt. Zum 31.12.2017 hält der Kreis Anteile an 39 Unternehmen, Einrichtungen bzw. Sondervermögen.

3.2 Kennziffern unmittelbarer Beteiligungen Die im Folgenden aufgeführten unmittelbaren Beteiligungen sind jeweils mit einem Beteiligungs- buchwert in der Bilanz des Kreises Minden-Lübbecke zum Stichtag 31.12.2017 als Finanzanlage- vermögen aktiviert.

Kennziffer (Angaben in TEUR) Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Unmittelbare ahlungen fehlbetrag Z Z - Beteiligungen rung/ Kreis Minden Kreis Minden en en überschuss/ Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahres Gewinnabfüh an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ durch d Bürgschaften durch d 5.1 Versorgung / Entsorgung 2017 85.099 14.022 14.337 647 44 51 - Abfallentsorgungsbetrieb des 5.1.1 2016 83.636 13.733 15.143 368 384 53 - Kreises Minden-Lübbecke 2015 84.953 13.722 14.810 444 388 50 - 2017 34,2 Mrd. € 6,1 Mrd. € 2,5 Mrd. € 1,4 Mrd. € - - - 5.1.2 RWE AG 2016 46,0 Mrd. € 4,7 Mrd. € 1,6 Mrd. € -1,0 Mrd.€ - - - 2015 43,9 Mrd. € 5,7 Mrd. € 0,2 Mrd. € -3,2 Mrd. € 235 T€ - -

12 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Kennziffer (Angaben in TEUR) Lübbecke -

Unmittelbare Lübbecke - ahlungen ahlungen durch ahlungen fehlbetrag Z Z - Lübbecke -

Beteiligungen Minden Minden Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ Gewinnabführung/ an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ den Kreis Bürgschaften durch den Kreis 2017 322 298 0 -222 - 1 - Verband der kommunalen 5.1.3 2016 374 349 13 -214 - 1 - RWE-Aktionäre GmbH 2015 429 390 120 -145 - 1 - 2017 395.940 391.526 0 -34.448 - - - 5.1.4 RW-Holding AG 2016 430.319 425.974 11 -430.469 - - - 2015 885.186 884.620 63 28.140 157 - - 5.2 Verkehrswesen 2017 28.280 18.224 8.300 11.539 0 153 - Mindener Kreisbahnen 5.2.1 2016 17.669 6.686 8.107 -771 14 153 - GmbH 2015 18.077 7.456 7.602 86 3 153 - 2017 1.571 900 284 -64 - 12 - Flugplatzbetriebsgesellschaft 5.2.2 2016 1.659 964 309 -6 - 12 - Porta Westfalica mbH 2015 1.669 969 293 6 - 12 - 2017 1.657 601 99 -681 0 425 - Minden-Herforder 5.2.3 2016 1.062 486 62 -681 0 401 Verkehrsgesellschaft mbH 2015 1.395 420 1 -698 0 352 - 2017 5.112 2.756 1.616 0 0 0 - Zweckverband Verkehrs- 5.2.4 2016 5.110 2.756 1.818 0 0 0 - verbund Ostwestfalen-Lippe 2015 5.202 2.756 1.931 1 0 0 - - - 2017 22.133 1.380 29.599 0 0 0 - VLO Verkehrsgesellschaft 5.2.5 2016 20.326 1.380 22.176 0 0 0 - Landkreis Osnabrück GmbH 2015 20.755 1.380 22.504 0 1 0 - 5.3 Gesundheitsdienste 2017 348.171 31.493 342.884 2.008 199 1.073 14.205 5.3.1 Mühlenkreiskliniken AöR 2016 345.098 29.485 333.143 5.782 163 1.018 15.023 2015 352.889 23.703 310.499 4.114 191 958 15.838 5.4 Erholung, Freizeit und Kultur Besucher-Bergwerk und 2017 221 157 115 0 2 110 - 5.4.1 Museum Kleinenbremen 2016 229 157 127 -8 2 110 - gGmbH 2015 213 165 132 -8 2 112 - GROSSER WESERBOGEN 2017 3.192 1.186 143 -224 0 0 - 5.4.2 Kommunale Gesellschaft 2016 3.478 1.410 357 21 0 50 - mbH 2015 3.553 1.289 195 -128 0 64 - 2017 731 419 65 5 0 31 - Zweckverband Erholungs- 5.4.3 2016 739 414 76 4 0 32 - bereich Große Aue 2015 723 410 97 23 0 57 -

13 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Kennziffer (Angaben in TEUR) Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Unmittelbare ahlungen fehlbetrag Z Z - Beteiligungen Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ Gewinnabführung/ an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ durch den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 2017 1.145 695 846 130 17 - - Radio Minden-Lübbecke 5.4.4 2016 1.154 695 1.991 129 14 - - GmbH & Co. KG 2015 1.031 695 1.805 109 9 - - 2017 132 69 906 34 - 36 - Wege durch das Land 5.4.5 2016 456 35 1.177 369 - 32 - gemeinnützige GmbH 2015 398 -334 1.075 -362 - 11 - 5.5 Wirtschaft und Tourismus 2017 1.623 474 3.725 68 10 116 - 5.5.1 OstWestfalenLippe GmbH 2016 1.436 406 3.104 68 0 106 - 2015 1.198 337 2.378 60 0 100 - 2017 335 288 267 -3 0 0 - 5.5.2 GAZ Technik GmbH 2016 339 291 264 11 0 0 - 2015 334 280 265 -1 0 - - 5.6 Bauen, Wohnen und räumliche Planung Genossenschaft für 2017 77.040 24.519 11.576 1.310 17 0 1.534 5.6.1 Siedlungsbau und Wohnen 2016 76.562 22.718 11.411 1.256 12 0 1.534 Minden eG 2015 74.745 21.305 11.250 1.068 13 0 1.534 2017 41.935 15.308 4.425 239 72 0 - GBSL Bau- und Siedlungs- 5.6.2 2016 40.419 14.859 4.278 208 0 0 - genossenschaft eG 2015 40.788 14.693 4.093 118 0 0 - 2017 14 14 0 -0,4 - 0 - Planungsverband Klinikum 5.6.3 2016 15 15 0 -1 - 0 - Minden 2015 16 16 0 -0,3 - 0 - 5.7 Kreditwirtschaft Sparkassenzweckverband 2017 ------5.7.1 des Kreises Minden-Lübbecke und der 2016 ------Städte Minden und Petershagen 2015 ------2017 1.098.109 71.390 43.085 2.109 1 0 - Volksbank 5.7.2 2016 1.090.820 70.084 44.188 2.166 2 26 - Lübbecker Land eG 2015 1.078.675 68.488 46.555 2.237 1 26 - 5.8 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung Zweckverband Studien- 2017 21.728 7.409 8.971 1.126 0 167 - 5.8.1 institut für kommunale 2016 20.678 6.637 8.342 1.452 0 177 - Verwaltung Westfalen-Lippe 2015 19.577 5.563 7.012 697 0 156 - Zweckverband 2017 30.817 4.877 46.571 1.457 3 2.598 - 5.8.2 Kommunales Rechenzentrum 2016 23.931 3.442 40.110 1.152 4 2.292 - Minden-Ravensberg/Lippe 2015 23.626 2.290 38.429 140 0 2.068 - Chemisches und Veterinär- 2017 15.646 3.905 13.725 771 0 625 - 5.8.3 untersuchungsamt 2016 14.336 3.134 11.700 -1.008 0 506 - Ostwestfalen-Lippe AöR 2015 14.569 4.143 11.778 -1.202 0 507 -

14 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

2017 5.549 2.756 10.551 0 0 1 - 5.8.4 d-NRW AöR 2016 0 0 0 0 0 0 - 2015 0 0 0 0 0 0 -

3.3 Kennziffern mittelbarer Beteiligungen Lübbecke Anteile hält, beteiligt sich seiner- Zur Transparenz aller Beteiligungen, die der seits an anderen Unternehmen) von Bedeu- Kreis Minden-Lübbecke an Unternehmen und tung. Die Unterbeteiligungen von Unterneh- Einrichtungen hält, ist auch die Information men, auf die der Kreis Minden-Lübbecke kei- über mittelbare Beteiligungen (d. h. ein Un- nen beherrschenden oder maßgeblichen Ein- ternehmen, an dem der Kreis Minden- fluss hat, werden nicht ausgewiesen.

Kennziffer (Angaben in TEUR) Lübbecke Lübbecke - - Lübbecke - ahlungen Mittelbare ahlungen fehlbetrag Z Z - Beteiligungen Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ Gewinnabführung/ an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ durch den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 5.1 Versorgung / Entsorgung 5.1.1 über Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Minden-Lübbecke 2017 37.475 2.905 22.245 570 70 629 0 KAVG mbH (ehem. AML 5.1.1.1 2016 40.555 2.335 16.181 987 72 666 0 Immobilien GmbH) 2015 42.419 3.348 15.080 1.010 69 600 1.147 GVA mbH (ehem. GvoA Be- 2017 1.101 595 4.613 71 0 0 - 5.1.1.2 teiligungsgesellschaft 2016 28 26 0 0 0 0 - mbH) 2015 28 26 0 0 0 0 - GVoA Gesellschaft zur 2017 n/a n/a n/a n/a n/a n/a n/a 5.1.1.3 Verwertung organischer 2016 1.747 682 12.264 120 0,02 28 - Abfälle mbH & Co. KG i.L. 2015 3.859 1.463 10.970 101 0,02 24 - 5.2 Verkehrswesen 5.2.1 über Mindener Kreisbahnen GmbH 2017 6.253 1.109 11.163 0 0 3.410 - MKB-MühlenkreisBus 5.2.1.1 2016 5.785 1.109 10.482 0 219 3.245 - GmbH 2015 6.680 1.109 10.348 0 25 2.894 - 5.2.1.1 über MKB – MühlenkreisBus GmbH 2017 n/a n/a n/a n/a - 212 - Verkehrsgesellschaft 5.2.1.1.1 2016 1.009 232 3.002 5 - 197 - OWL Verkehr mbH 2015 795 227 2.818 5 - 192 - 5.2.4 über Zweckverband Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe 2017 197.549 51 310.701 0 - - - Zweckverband Nahverkehr 5.2.4.1 2016 172.328 51 379.542 0 - - - Westfalen-Lippe 2015 147.111 51 331.974 0 - - - 2017 594 55 936 5 - - - 5.2.4.2 WestfalenTarif GmbH 2016 ------2015 ------

15 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Kennziffer (Angaben in TEUR) Lübbecke Mittelbare - Lübbecke - ahlungen ahlungen durch ahlungen fehlbetrag Z - Beteiligungen Lübbecke - rung/Z Berichtsjahr Bilanzsumme Eigenkapital Gesamtleistung Betriebliche Jahresüberschuss/ Gewinnabfüh an den Kreis Minden Verlustabdeckung/ den Kreis Minden Bürgschaften durch den Kreis Minden 5.3 Gesundheitsdienste 5.3.1 über Mühlenkreiskliniken AöR 2017 1.276 358 12.271 24 - - - 5.3.1.1 Mühlenkreis Service GmbH 2016 1.174 334 12.293 21 - 8 2015 1.058 313 11.818 21 - - - 2017 22.665 3.592 25.940 -331 - - - Auguste-Viktoria-Klinik Bad 5.3.1.2 2016 23.212 3.923 24.131 655 - - - Oeynhausen GmbH 2015 23.481 3.622 23.465 446 - - - Verband Klinikum der 2017 0 0 0 0 - - - 5.3.1.3 Ruhr-Universität Bochum 2016 0 0 0 0 - - - GbR 2015 0 0 0 0 - - - 5.3.1.2 über Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH 2017 366 9 480 39 - - - MVZ Mühlenkreiskliniken 5.3.1.2.1 2016 290 -29 390 34 - - - GmbH 2015 287 -63 338 25 - - - 5.7 Kreditwirtschaft 5.7.1 über Sparkassenzweckverband des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen 2017 2,5 Mrd. € 175.619 84.886 4.607 790 17 - Sparkasse 5.7.1.1 2016 2,4 Mrd. € 172.912 92.098 4.853 872 13 - Minden-Lübbecke 2015 2,5 Mrd. € 170.160 96.368 5.172 896 19 -

Die wesentlichen mittelbaren Beteiligungen 3.4 Finanzielle Auswirkungen für den Kreis- des Kreises Minden-Lübbecke sind unter dem haushalt Punkt „Darstellung einzelner Beteiligungen“ Die Betrachtung der finanzwirtschaftlichen in gleicher Form wie die unmittelbaren Betei- Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt ligungen des Kreises näher beschrieben. Das erfolgt durch eine Gegenüberstellung der Fi- bedeutet, dass auch für die wesentlichen nanzströme zwischen dem Kreishaushalt und mittelbaren Beteiligungen vertiefende Infor- den Beteiligungen. Grundlage sind die in der mationen zu Leistungen, Personalbestand, Finanzrechnung des Kreises ausgewiesenen Zusammensetzung der Organe und Gremien, Ein- und Auszahlungen für die Jahre 2015 bis Entwicklungen der Bilanzen und Gewinn- und 2017. Das Nettoergebnis für den Kreishaus- Verlustrechnungen sowie der Finanz- und halt wird hierbei in der folgenden Tabelle ge- Leistungsbeziehungen gegeben werden. trennt nach kommunalen Aufgabenbereichen der Daseinsvorsorge dargestellt.

16 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Finanzielle Auswirkungen für den Kreishaushalt in den Haushaltsjahren 2015 -2017 Angaben in EUR Aufgabenbereich HH-Jahr Einzahlungen Auszahlungen Nettoergebnis 2017 117.436 713.752 -596.316 Versorgung / Entsorgung 2016 459.383 746.781 -287.398 2015 849.380 674.757 174.623 2017 765 4.241.773 -4.241.008 Verkehrswesen 2016 232.511 4.008.663 -3.776.152 2015 29.122 3.602.556 -3.573.434 2017 198.615 1.073.042 -874.427 Gesundheitsdienste 2016 163.707 1.026.669 -862.962 2015 196.319 958.396 -762.077 2017 18.925 177.018 -158.092 Erholung, Freizeit und Kultur 2016 16.187 223.815 -207.628 2015 10.867 243.756 -232.890 2017 9.990 116.151 -106.161 Wirtschaft und Tourismus 2016 268 106.227 -105.959 2015 240 100.024 -99.784 2017 89.844 0 89.844 Bauen, Wohnen und räumliche 2016 12.849 0 12.849 Planung 2015 13.462 0 13.462 2017 789.618 16.992 772.625 Kreditwirtschaft 2016 873.925 39.556 834.369 2015 897.404 45.612 851.792 2017 2.886 3.390.031 -3.387.145 Innere Verwaltung / 2016 4.144 2.975.970 -2.971.826 Sicherheit und Ordnung 2015 0 2.732.990 -2.732.990

Das im Haushaltsjahr 2017 im Bereich Ver- halt vereinnahmt. Demgegenüber standen sorgung/ Entsorgung verringerte Nettoer- insbesondere Auszahlungen i. H. v. 629 TEUR gebnis resultiert insbesondere aus der zeitli- an die Kreisabfallverwertungsgesellschaft chen Verschiebung der Vereinnahmung der (KAVG; ehem. AML Immobilien GmbH), u.a. Eigenkapitalverzinsung in Höhe von rd. 358 für Wärme- und Energielieferungen sowie TEUR des Abfallentsorgungsbetriebes des für die Vermietung von Räumlichkeiten. Das Kreises Minden-Lübbecke (AML). Die Aus- Nettoergebnis liegt im Saldo infolgedessen schüttung aus Jahresergebnis 2016 wurde um 309 TEUR unterhalb des Vorjahres. erst im Januar des Jahres 2018 im Kreishaus-

17 Beteiligungsbericht 2017 Beteiligungen des Kreises Minden-Lübbecke

Das im Bereich Verkehrswesen verzeichnete die Bau- und Siedlungsgenossenschaft Lüb- Nettoergebnis in Höhe von rd. -4.241 TEUR becke eG (GBSL) ein positives Nettoergebnis. ist zu 68% durch vom Kreis Minden-Lübbecke ausgezahlte Zuwendungen nach dem ÖPNV- Im Bereich Kreditwirtschaft verblieb das Net- Gesetz bedingt. Diese Auszahlungen sind je- toergebnis im Haushaltsjahr 2017 mit 773 doch vollständig durch Landesmittel refinan- TEUR aufgrund einer gesunkenen Ausschüt- ziert, sodass in diesem Bereich für den Kreis- tung der Sparkasse Minden-Lübbecke hinter haushalt lediglich ein Ergebnis von rd. -1.344 dem Vorjahr zurück. TEUR verbleibt. In den Auszahlungen für den Aufgabenbe- Das Nettoergebnis im Aufgabenbereich Ge- reich Innere Verwaltung/Sicherheit und sundheitsdienste i. H. v. rd. -874 TEUR ist vor Ordnung sind vornehmlich Umlagen und allem durch die vom Kreis Minden-Lübbecke Leistungsentgelte an den Zweckverband an die Mühlenkreiskliniken AöR gezahlten Kommunales Rechenzentrum mit insgesamt Entgelte für Notarzteinsätze im Rettungswe- 2.595 TEUR und die vom Kreis Minden- sen gekennzeichnet. Lübbecke an das Chemische und Veterinä- runtersuchungsamt OWL jährlich gezahlte Die Verbesserung des Ergebnisses i.H.v. - Umlage in Höhe von rd. 625 TEUR enthalten. 158 TEUR im Bereich Erholung, Freizeit und Kultur resultiert im Wesentlichen aus gerin- Insgesamt erreichte der Kreis Minden- geren Auszahlungen an die Wochenend- und Lübbecke mit seinen unmittelbaren und mit- Ferienerholungsanlage Großer Weserbogen telbaren Beteiligungen im Haushaltsjahr 2017 GmbH. Aufgrund des positiven Jahresergeb- ein negatives Nettoergebnis von 8.500.680 nisses der Gesellschaft war im Haushaltsjahr EUR (i. Vj. rd. -7.365 TEUR). In Relation zu den keine Verlustausgleich notwendig. Einwohnern des Kreises Minden-Lübbecke ergibt sich bei diesem Nettoergebnis rechne- Im Bereich Wirtschaft und Tourismus wird risch eine Belastung von 27,32 EUR (i. Vj. das Ergebnis geprägt von Zuschüssen des 23,61 EUR) pro Einwohner. Bereinigt um die Kreises an die OstWestfalenLippe GmbH - im Bereich Verkehrswesen durch Landesmit- Gesellschaft zur Förderung der Region. tel refinanzierten Zahlungen in Höhe von 2.897 TEUR beträgt das negative Nettoer- Der Bereich Bauen, Wohnen und räumliche gebnis 5.603.391 EUR und die Belastung für Planung zeigt im Haushaltsjahr aufgrund ei- den Kreishaushalt 18,01 EUR (i. Vj. 15,06 ner Grundstücksveräußerung des Kreises an EUR) je Einwohner. Nettoergebnis Einwohner zum 31.12. Nettoergebnis HH-Jahr aller Beteiligungen des Jahres je Einwohner in EUR in EUR 2017 -8.500.680 311.207 -27,32 2016 -7.364.706 311.866 -23,61 2015 -6.361.296 313.050 -20,32

18 Beteiligungsbericht 2017 Wichtige Entwicklungen in 2016/2017

4. WICHTIGE ENTWICKLUNGEN IN bei der Bezirksregierung Detmold wurde im 2017/2018 Februar 2018 positiv abgeschlossen.

AML-Immobilien GmbH / Kreisabfallverwer- WestfalenBahn GmbH tungsgesellschaft Minden-Lübbecke mbH Der Kreis Minden-Lübbecke war seit 2005, Die AML-IMMObilien GmbH firmiert ab dem neben zwei weiteren kommunalen Anteils- 01.01.2017 aufgrund der Beschlüsse des eignern, mit 25% mittelbar über die Minde- Kreistages vom 14.03.2016 sowie vom ner Kreisbahnen GmbH am Stammkapital der 24.10.2016 als „Kreisabfallverwertungsgesell- WestfalenBahn GmbH beteiligt. schaft Minden-Lübbecke mbH“ (KAVG) und hat die operativen Aufgaben der GVoA mbH Die drei kommunal beherrschten Gesellschaf- & Co. KG übernommen. Die KAVG ist Betrei- ter der WestfalenBahn GmbH Mindener berin für die Deponien des AML. Sie ist somit Kreisbahnen GmbH (Kreis Minden-Lübbecke), zur zentralen operativen Abfallgesellschaft moBiel GmbH (Stadt Bielefeld) und Verkehrs- des Kreises geworden und hat zu diesem betriebe Extertal-Extertalbahn GmbH (Kreis Zweck durch den Kreis Minden-Lübbecke ei- Lippe, Landreis Schaumburg, Stadt Rinteln) nen Generalentsorgungsauftrag erhalten. haben sich entschlossen, ihre Anteile voll- ständig an die Abellio GmbH zu veräußern. Die GVoA mbH & Co. KG wird liquidiert und Der Kreistag hat am 16. Oktober 2017 der beendet. Die GVoA Beteiligungsgesellschaft Veräußerung der Geschäftsanteile durch die mbH als Komplementärin der KG wurde nach Mindener Kreisbahnen GmbH an die Abellio Kreistagsbeschluss vom 20.06.2016 in „Ge- GmbH zugestimmt. Die Anteile wurden mit sellschaft zur Verwertung von Abfällen im Wirkung zum 01.01.2017 übertragen. Kreis Minden-Lübbecke mbH“ (GVA) umbe- nannt und soll in Zukunft zur wirtschaftlichen Kommunales Rechenzentrum Minden- Auslastung der Abfallentsorgungsanlagen im Ravensberg/Lippe Kreis beitragen. Das kommunale Rechenzentrum (krz) in Gegenstand der GVA ist die Aquirierung, die Lemgo strebt an, den technischen Betrieb mit Projektierung und das Stoffmanagement der Gemeinschaft für Kommunikationstech- fremder Abfälle. nik, Informations- und Datenverarbeitung in Paderborn (GKD) zusammenzuführen. Interargem GmbH Am 18.12.2017 hat der Kreistag beschlossen, Durch ein gemeinsames Rechenzentrum am über den Abfallentsorgungsbetrieb des Krei- Standort Lemgo soll insbesondere die inter- ses Minden-Lübbecke - AML - mit Wirkung kommunale Zusammenarbeit in OWL ge- zum 01.01.2018 eine Beteiligung von 1% des stärkt und durch Synergieeffekte hohe Ein- Stammkapitals an der Interargem GmbH, sparungen für die Mitglieder und damit auch Bielefeld zu erwerben. Das Anzeigeverfahren für die angeschlossenen Kommunen realisiert

19 Beteiligungsbericht 2017 Wichtige Entwicklungen in 2016/2017 werden. In Zukunft sollen weiterhin zwei im März 2018 an die Aktionäre der RW Hol- Verwaltungsstandorte bestehen bleiben. ding AG ausgeschüttet. Nach Abschluss der Liquidation erfolgt die Löschung der Gesell- Der Kreistag stimmte zu diesem Zweck mit schaft aus dem Handelsregister. Beschluss vom 19.06.2017 der Gründung eines gemeinsamen Zweckverbandes „Ost- RWE AG westfalen-Lippe-IT“ des krz und der GKD zu. Der Kreis Minden-Lübbecke besitzt ein Akti- enpaket von 380.680 Stammaktien der RWE d-NRW AöR AG. Diese Aktien wurden zum 31.12.2015 auf Seit dem Jahr 2002 war das krz Lemgo an der einen Buchwert von 11,68 € je Aktie wertbe- d-NRW GbR beteiligt. Aufgrund der Weiter- richtigt. entwicklung des Vergaberechts und der Ab- Aufgrund der positiven Entwicklung des Bör- sicht, die Rollen des Auftraggebers und des senkurses, dem Wiedereinsetzen der Divi- Auftragnehmers in Zukunft eindeutiger zu dendenzahlungen sowie strukturellen Verän- trennen, wurde der bislang privatrechtlich in derungen des RWE-Konzerns ist zum Stichtag GbR-Form organisierte Betrieb zum 31.12.2017 eine Zuschreibung auf den Stich- 01.01.2017 in eine Anstalt des öffentlichen tagsmarktpreis von 16,89 € erfolgt. Rechts umgewandelt. Wege durch das Land gGmbH Im Rahmen der Umwandlung in eine AöR Der Kreistag des Kreises Minden-Lübbecke wurde die bisherige Mitgliedschaft des krz hat in seiner Sitzung vom 16.10.2017 sowie Lemgo an der d-NRW GbR mit Wirkung zum vom 08.10.2018 einer Änderung des Gesell- 30.11.2016 aufgelöst. schaftsvertrages der Wege durch das Land Der Beitritt zu der neuen Anstalt d-NRW AöR gGmbH zugestimmt. soll neben dem Land NRW nun durch sämtli- Im Zuge dieser Beschlüsse wurde der Erhö- che Gebietskörperschaften direkt erfolgen. hung des auf den Kreis entfallenden Stamm- Der Kreis Minden-Lübbecke ist der d-NRW kapitals von 2.000 € auf 11.000 € zuge- AöR nach Kreistagsbeschluss vom 19.12.2016 stimmt. mit Wirkung zum 01.01.2017 beigetreten. WestfalenTarif GmbH RW Holding AG i.L. Zum 28. März 2017 ist durch fünf Verkehrs- In der Hauptversammlung der RW Holding verbünde, bzw. Tarifgesellschaften in Westfa- AG am 22. Februar 2017 wurde beschlossen, len-Lippe die WestfalenTarif GmbH gegrün- die Gesellschaft mit sofortiger Wirkung auf- det worden. Zweck der Gesellschaft ist die zulösen. Die Gesellschaft befindet sich seither Erbringung von Management- und Service- in Liquidation. Der Vorstand wurde mit der leistungen auf dem Gebiet des öffentlichen Abwicklung beauftragt. Die nach Verwertung Personennahverkehrs. Der Kreistag hat der im Rahmen der Liquidation im Vermögen der Gründung am 20.06.2016 zugestimmt. Gesellschaft gehaltenen RWE Aktien wurden

20 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5. DARSTELLUNG EINZELNER BETEILIGUNGEN

5.1 VERSORGUNG / ENTSORGUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Versorgung / Entsorgung -

100 % Kreisabfallverwertungsgesell- schaft mbH Minden-Lübbecke (KAVG) 100 % Abfallentsorgungsbetrieb des Stammkapital 25.000 EUR Kreises Minden-Lübbecke

Stammkapital 7.158.086 EUR 66,67 % Gesellschaft zur Verwertung von Abfällen im Kreis Minden- Lübbecke mbH (GVA) Stammkapital 27.450 EUR 0,044 % RWE AG 63,32 % Stammkapital 1.574 Mio. EUR Gesellschaft zur Verwertung organischer Abfälle mbH & Co. KG in Liquidation Kommanditkapital 259.000 EUR

0,42 % Verband der kommunalen RWE- Aktionäre GmbH Stammkapital 127.823 EUR

0,38 % RW Holding AG i.L.

Stammkapital 74.362.860 EUR

21 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.1 Lübbecke mbH (vormals GVoA Beteiligungsge- Abfallentsorgungsbetrieb sellschaft zur Verwertung organischer Abfälle im Kreis Minden-Lübbecke mbH) beteiligt. Bei des Kreises Minden-Lübbecke diesen Gesellschaften handelt es sich wirt- Portastraße 9 schaftlich um mittelbare Beteiligungen des 32423 Minden Kreises Minden-Lübbecke.

Telefon 0571 / 50929-0 Organe/Gremien Telefax 0571 / 50929-125 Der AML verfügt über eine Betriebsleitung E-Mail [email protected] und einen vom Kreistag bestellten Betriebs- Internet www.pohlsche-heide.de ausschuss mit dreizehn stimmberechtigten Gründung: 1988 ordentlichen Mitgliedern. Betriebsleitung Eigentümer: Lutz Freiberg (ab 01.04.2017) Kreis Minden-Lübbecke 100% Jörg Schrader (bis 31.03.2017) Betriebsausschuss Stammkapital: 7.158.086 EUR Ulrich Kaase (Vorsitzender) Stv.: Stefan Heinrich Matthias Specht (stv. Vors.) Unternehmenszweck Stv.: Dr. Henning Vieker Der Abfallentsorgungsbetrieb des Kreises Alfred Borgmann Stv.: Sven Öpping Minden-Lübbecke (AML) ist als eigenbetriebs- Erwin Habbe ähnliche Einrichtung einschließlich seiner Stv.: Wolfgang Koopmann Hilfs- und Nebenbetriebe für die Durchfüh- Frank Rabe rung der Abfallentsorgung im Kreis Minden- Stv.: Brigitte Sawade-Meyer Marco Rinne Lübbecke im Sinne des Gesetzes zur Förde- Stv.: Rolf Dieter Schütte rung der Kreislaufwirtschaft und Sicherung Ute Horstmann und umweltverträglichen Bewirtschaftung von Stv.: Ulrike Grannemann Rudolf Pieper Abfällen (KrWG) zuständig. Stv.: Torsten Kuhlmann Dr. Johannes Weinig Beteiligungsverhältnisse Stv.: Thomas Darlath Der AML ist eine Einrichtung ohne eigene Margret Spönemann Stv.: Marlies Schulder Rechtspersönlichkeit und damit dem Sonder- Klaus-Peter Matthies vermögen des Kreises Minden-Lübbecke zu- Stv.: Andreas Eickmeier zuordnen. Alleiniger Eigentümer ist der Kreis Thomas Röckemann Minden-Lübbecke. Stv.: Jürgen Sprick Jürgen Steinkamp Stv.: Karl-Heinz Detert Der AML selbst ist mit 100% an der KAVG mbH Der Betriebsleitung obliegt insbesondere die (vormals AML IMMObilien GmbH) und mit laufende Betriebsführung. Sie ist für die wirt- 66,67% an der GVA Gesellschaft zur Verwer- schaftliche Führung der eigenbetriebsähnli- tung von Abfällen im Kreis Minden- chen Einrichtung verantwortlich.

22 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Die Zuständigkeiten des Betriebsausschusses Gegenüber dem Kreis Minden-Lübbecke be- ergeben sich aus § 5 Eigenbetriebsverordnung steht eine Verpflichtung zur Eigenkapitalver- für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO zinsung in Höhe von 5% des vom Kreis zur NRW). Der Betriebsausschuss berät die Be- Verfügung gestellten Stammkapitals. schlüsse des Kreistages vor.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Der ehemaligen AML Immobilien GmbH sind anderen Beteiligungen und zum Kreis im Zuge der Finanzierung von Investitions- Minden-Lübbecke maßnahmen (Bau der Mechanisch- Der AML erbringt gebührenpflichtige Entsor- Biologischen-Abfallbeseitigungsanlage (MBA), gungsleistungen für Müll und organische Ab- der Energiezentrale für das Johannes Wesling fälle für die Einwohner des Kreises Minden- Klinikum Minden sowie für die Projekte Neu- Lübbecke und unterhält dazu eine Abfallent- und Umbau Kliniken und Biogasanlage) Darle- sorgungsanlage mit einer Fläche von ca. hen in Höhe von rd. 30,5 Mio. EUR (Stand: 136,5 ha auf dem Gelände der Pohlschen Hei- 31.12.17) gewährt worden. Im Berichtsjahr de in der kreisangehörigen Gemeinde Hille. wurden Tilgungen von 3,3 Mio. EUR geleistet. Die gesamte Abfallmenge lag im Jahr 2017 bei 144.191 Mg (i. Vj. 137.027 Mg; 1Mg=1t). Wirtschaftliche Verhältnisse Das Berichtsjahr ist das erste Wirtschaftsjahr Mit Vertrag vom 23. Dezember 2016 wurde nach der Umorganisation der Abfallwirtschaft mit der Kreisabfallverwertungsgesellschaft im Kreis Minden-Lübbecke. In diesem Zu- (KAVG mbH) ein Entsorgungsvertrag zur Ent- sammenhang wurde der Betrieb der Kläranla- sorgung der dem AML überlassungspflichtigen ge, der Schadstoffsammlung und der Altde- Abfälle geschlossen. Dieser Vertrag hat eine ponien auf die KAVG mbH übertragen und Laufzeit von 10 Jahren. Zudem bestehen fünf Mitarbeiter wechselten mittels einer Be- Mietverträge zwischen dem AML und der triebsübertragungsvereinbarung zur KAVG. Tochtergesellschaft KAVG über diverse Räum- Das betriebsnotwendige Anlagevermögen lichkeiten. wurde 23 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

wurde mit Wirkung zum Jahreswechsel eben- Die Entwicklung der sonstigen betrieblichen falls an die KAVG übertragen. Erträge wurde geringere Erträge aus der Auf- lösung von Rückstellungen beeinflusst. Im Die wirtschaftliche Lage wird auf Grund der Materialaufwand hingegen spiegelt sich die stabilen Abfallmengen seitens der Betriebslei- Übertragung einiger Aufgaben auf die KAVG tung als robust eingeschätzt. wieder, so dass sich im Vorjahresvergleich Im aktiven Bereich wirkten sich 2017 insbe- innerhalb der einzelnen Posten erhebliche sondere die Erträge aus der PPK-Fraktion (Pa- Schwankungen ergaben, die teilweise gegen- pier/Pappe/Kartonagen) positiv aus, die je- läufig wirkten. doch korrespondierend den Aufwand erhöh- Das Berichtsjahr schließt insgesamt mit einem ten. Für den Bereich Bio- und Hausmüll- wur- gegenüber dem Vorjahr um 279 TEUR gestei- den zu Beginn des Wirtschaftsjahres die Ge- gerten Jahresüberschuss von 647 TEUR vor bühren gesenkt. Diese Mindereinnahme Eigenkapitalverzinsung ab. konnte durch höhere Abfallmengen zur Di- rektdeponierung teilweise kompensiert wer- Die Finanzlage ist gesichert. Die Eigenkapital- den. quote liegt bei 16%. Da keine langfristigen Im passiven Bereich der Altdeponien wurde Verbindlichkeiten vorhanden sind und die im Zuge der Aufgabenübertragung auf die Risikovorsorge durch die langfristigen Rekulti- KAVG ein Gebäude vermietet, wodurch ge- vierungsrückstellungen abgedeckt ist, werden ringfügige Mehreinnahmen erzielt werden keine Finanzierungsprobleme gesehen. konnten. Zum Bilanzstichtag lagen zudem liquide Mittel von 35.498 TEUR vor. 24 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

In Zukunft wird das Gesetz zur Förderung der Durch die vorhandenen Kapazitäten in der Kreislaufwirtschaft und Sicherung und um- mechanisch-biologischen Abfallbehandlungs- weltverträglichen Bewirtschaftung von Abfäl- anlage ergeben sich weitere Chancen, um auf len (Kreislaufwirtschaftsgesetz – KrWG) zu den sich durch das neue KrWG verändernden einer Minderung der Hausmüllmengen füh- Markt reagieren zu können. ren. Dieser Entwicklung steht jedoch nicht automatisch im gleichen Umfang eine Verrin- Die Betriebsführung plant für das Wirtschafts- gerung der Aufwendungen gegenüber. jahr 2018 Erlöse auf dem Niveau des Vorjah- res, da sich die Einwohnerzahl des Kreises auf Die Umstrukturierung der Abfallwirtschaft im einem konstanten Level bewegt und somit Kreis wurde erfolgreich umgesetzt. Die zu- voraussichtlich das Abfallaufkommen, insbe- künftigen Investitionen orientieren sich an der sondere im Hausmüll- und Bioabfallbereich, Notwendigkeit zur Erfüllung der Genehmi- als gleichbleibend angesehen werden kann. gungsauflagen und Aufrechterhaltung des Betriebes. Für 2018 sind im aktiven Bereich Aufbauend auf der Finanzplanung für das Jahr Investitionen in Höhe von 320 TEUR vorgese- 2018 wird nach der Eigenkapitalverzinsung hen, wobei der größte Teil auf die Deponie- von 358 TEUR an den Kreishaushalt ein Über- abdeckung von 300 TEUR entfällt. Im passiven schuss von 105 TEUR geplant. Bereich wurden 25 TEUR für Ersatzbeschaf- Gebührenanpassungen sind nicht vorgesehen. fungen geplant. Bestandsgefährdende Risiken lassen sich derzeit nicht erkennen.

25 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.1.1 tung, dem Abfallentsorgungsbetrieb des Krei- Kreisabfallverwertungsgesellschaft ses Minden-Lübbecke (AML). Das Stammkapital in Höhe von 25.000 EUR ist mbH Minden-Lübbecke (ehem. AML wirtschaftlich durch den AML eingebracht. Die Immobilien GmbH) KAVG mbH steht unter der einheitlichen Lei- Portastraße 9 tung des AML gemäß § 290 Abs. 1 HGB. 32423 Minden Organe/Gremien Telefon 0571 / 645 662-0 Die KAVG mbH verfügt nach Umfirmierung Telefax 0571 / 645 662-49 und korrespondierender Änderung des Ge- E-Mail [email protected] sellschaftsvertrages über eine Geschäftsfüh- Internet www.kavg-ml.de rung, eine Gesellschafterversammlung mit einem Vertreter und einen Aufsichtsrat mit 14 Gründung: 2000 Vertretern.

Geschäftsführung Stefan Pöschel Gesellschafter: Kreis Minden-Lübbecke (AML) 100% Gesellschafterversammlung Hans-Jürgen Weber Stammkapital: 25.000 EUR Unternehmenszweck Aufsichtsrat Mit Wirkung zum 01. Januar 2017 hat der Dr. Ralf Niermann Kreis Minden-Lübbecke die Neustrukturierung Matthias Specht (Vorsitzender) seines Abfallwirtschaftskonzeptes umgesetzt. Ulrich Kaase (stv. Vorsitzender) Die AML IMMObilien GmbH wurde in die Alfred Borgmann Kreisabfallverwertungsgesellschaft mbH Min- Erwin Habbe den-Lübbecke (KAVG) umfirmiert. Andreas Eickmeier Gegenstand der KAVG mbH ist gemäß Gesell- Rudolf Pieper schaftsvertrag die Planung, Entwicklung und Ute Horstmann Verwaltung der Liegenschaften und Anlagen Frank Rabe des Abfallentsorgungsbetriebes des Kreises Marco Rinne Minden-Lübbecke (AML). Die Gesellschaft ist Thomas Röckemann zu allen Maßnahmen und Rechtsgeschäften Margret Spönemann berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck Gerhard Steinkamp gefördert werden kann. Prof. Johannes Weinig

Von dem aus 14 stimmberechtigten Mitglie- Beteiligungsverhältnisse dern bestehenden Aufsichtsrat werden aus Alleingesellschafter der KAVG mbH ist mittel- dem Betriebsausschuss 13 Mitglieder vom bar der Kreis Minden-Lübbecke, vertreten Kreistag entsandt. Darüber hinaus ist der durch seine eigenbetriebsähnliche Einrich-

26 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Landrat oder ein von ihm beauftragter Be- Die betriebseigene Energiezentrale versorgt schäftigter des Kreises Mitglied des Aufsichts- das Johannes Wesling Klinikum Minden mit rates. Der Aufsichtsrat wählt aus seiner Mitte Wärme, Dampf und Notstrom. den Vorsitzenden und einen Stellvertreter. Die Gesellschaft betreibt eine Biogasanlage u. Leistungen, Personal und Beziehungen zu a. zur Einspeisung von aufbereitetem Bio-Gas anderen Beteiligungen und zum Kreis in das öffentliche Netz. Eigene Blockheiz- Minden-Lübbecke kraftwerke versorgen sowohl die Liegenschaf- Zum 01.01.2017 hat die neu formierte KAVG ten des Kreises Minden-Lübbecke als auch der ihren Geschäftsbetrieb aufgenommen. Hierzu Mühlenkreiskliniken AöR mit Wärme und Strom. wurden die früheren Einheiten GVoA mbH & Co. KG, AML Immo und abfalloperative Teile des AML zusammengelegt. Die Gesellschaft Die KAVG mbH unterhält eine Vielzahl an Fi- unterhält und betreibt die Abfallwirtschaft auf nanz- und Leistungsbeziehungen mit dem der Pohlschen Heide. AML, der GVA mbH, der Mühlenkreisklinken AöR und dem Kreis Minden-Lübbecke, u. a.: Durch den Betrieb eines Heizkraftwerks erbringt die Gesellschaft Entsorgungsleistungen · Liefervertrag über die Anlieferung von für vom AML übernommene Hausmüll- und Gewerbemüll und hausmüllähnlichen Ge- Gewerbeabfallmengen. Aus der Verwertung werbeabfällen mit der GVA Gesellschaft der Ersatzbrennstoffabfälle erfolgt die Liefe- zur Verwertung von Abfällen mbH vom 23. rung von Wärme an Dritte. Dezember 2016 zur Verarbeitung in der MBA

27 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

· Pachtvertrag mit dem AML über die Ab- Das langfristige Vermögen der Gesellschaft ist fallliegenschaften (Grund und Boden) im nach wie vor nahezu vollständig durch lang- Entsorgungszentrum des Kreises Minden- fristiges Kapital gedeckt. Lübbecke Der Jahresüberschuss des Berichtsjahres lag · Wärme- und Energielieferungsverträge mit 570 TEUR unter dem Planniveau von 641 mit dem Kreis Minden-Lübbecke und der TEUR. Das Jahresergebnis wurde im Wesentli- Mühlenkreiskliniken AöR chen durch die Sparte Deponie mit einem Gewinn von rund 763 TEUR, die Grünschnitt- · Vereinbarungen mit dem AML, der Müh- kompostierung mit 162 TEUR sowie durch die lenkreiskliniken AöR und dem Kreis Min- defizitären Sparten HKW mit einem Verlust den-Lübbecke über die Vermietung von von 231 TEUR, bzw. die Mechanisch- Räumlichkeiten in den Gebäuden Ausbil- Biologische Behandlungsanlage (MBA) mit dungsakademie und Schinkelbau einem Verlust von 131 TEUR geprägt.

Wirtschaftliche Verhältnisse Die Umsatzerlöse und sonstigen betrieblichen Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem Erträge fielen in 2017 aufgrund der durch die Vorjahr um 3.080 TEUR auf 37.475 TEUR ver- Restrukturierung neu hinzugekommenen ringert. Diese Entwicklung ist auf die vertrags- Sparten um 6.063 TEUR deutlich höher aus. gemäße Tilgung der Darlehen und planmäßige Abschreibungen der Anlagen zurückzuführen. Ein Vergleich mit den Umsatzerlösen der vor- maligen AML Immo ist aufgrund der Vielzahl veränderter Faktoren nicht darstellbar. 28 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Die Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Be- aus, um Investitionen und Tilgung vollständig triebsstoffe, für bezogene Waren und Leistun- zu decken. Die Liquiden Mittel haben sich gen fielen im 723 TEUR höher als im Wirt- hierdurch um 281 TEUR auf nunmehr 1.398 schaftsplan angenommen. Zurückzuführen ist TEUR vermindert. dies auf erhöhte Aufwendungen im HKW Minden, in der MBA und durch den höheren Das Bestreben der Gesellschaft liegt darin, die Umsatz. Anlagen in technischer, betriebswirtschaftli- Der Personalbereich wird insbesondere durch cher und innovativer Hinsicht zu verbessern. die Umstrukturierung und einen damit ein- Ein besonderes Augenmerk wird aktuell auf hergehenden deutlich erhöhten Mitarbeiter- die Umsetzung der novellierten Gewerbeab- stamm sowie tarifliche Veränderungen beein- fallverordnung gelegt. Hierdurch wird das Ziel flusst. verfolgt, in Zukunft Gewerbeabfälle anneh- men zu können und so für eine Gebührensta- Die Finanzlage 2017 ist weiterhin als gesichert bilität im Bereich der Restsiedlungsabfälle zu zu beurteilen. Die Darlehen der Gesellschaft sorgen. wurden vereinbarungsgemäß bedient. Insgesamt plant die KAVG für das Folgejahr Im Berichtsjahr wurden Investitionen von 648 Investitionen in einer Größenordnung von TEUR, im Wesentlichen für Ersatzbeschaffun- 5.244 TEUR, wobei es sich im Wesentlichen gen getätigt. um eine Großinvestition in die Mechanisch- Biologische Behandlungsanlage sowie diverse Der Zahlungsmittelüberschuss aus der laufen- Ersatzinvestitionen handelt. Im Wirtschafts- den Geschäftstätigkeit zeigt sich weiterhin jahr 2018 rechnet die Gesellschaft mit einem positiv, reichte im Berichtsjahr jedoch nicht Jahresüberschuss von rund 405 TEUR. 29 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.1.2 noch die privatwirtschaftliche Tönsmeier Ser- GVA Gesellschaft zur Verwertung von vice GmbH & Co. KG mit 33,33% an der GVA beteiligt. Abfällen im Kreis Minden-Lübbecke Gesellschafter Stammkapital mbH Kreis Minden-Lübbecke (AML) 18.300 € Am Kompostwerk 2 Tönsmeier Service GmbH & Co. 9.150 € 32479 Hille KG

Telefon 05703 / 99990-10 Organe/Gremien Telefax 05703 / 99990-19 Die Gesellschaft verfügt über eine Geschäfts- E-Mail [email protected] führerin. Internet www.gva-hille.de Geschäftsführung Elke Meyerbröker Vlotho Gründung/Umfirmierung: 1989/2017 Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Gesellschafter: lung wurde für den Kreis Minden-Lübbecke Kreis Minden-Lübbecke (AML) 66,67% bestellt: Tönsmeier Service GmbH & Co. KG 33,33% Gesellschafterversammlung Stammkapital: 27.450 EUR Frank Rabe Kreis Mi-Lk Lutz Freiberg Kreis Mi-Lk Henning Schreiber Tönsmeier Unternehmenszweck Gegenstand des Unternehmens ist die Verma- Die Gesellschaft verfügt über einen dreiköpfi- kelung, Projektierung und das Stoffstromma- gen Beirat zur Beratung im laufenden Tages- nagement fremder Abfälle unter Nutzung der geschäft. Abfallentsorgungsanlagen der KAVG Kreisab- Beirat fallverwertungsgesellschaft mbH des Kreises Lutz Freiberg Kreis Mi-Lk Minden-Lübbecke. Daneben besteht weiter- Stefan Pöschel KAVG hin die Stellung als persönlich haftende Ge- Jürgen Kaiser Tönsmeier sellschafterin der GVoA Gesellschaft zur Ver- wertung organischer Abfälle im Kreis Minden- Leistungen, Personal und Beziehungen zu Lübbecke mbH & Co. KG, welche sich in Liqui- anderen Beteiligungen und zum Kreis dation befindet. Minden-Lübbecke Der nach Umfirmierung in 2017 satzungsmä- Beteiligungsverhältnisse ßige Auftrag der PPP-Gesellschaft umfasst im Als PPP-Gesellschaft (Private-Public- Wesentlichen die Akquisition von Gewerbeab- Partnership) ist neben dem öffentlichen Ge- fällen zur kontinuierlichen Auslastung der sellschafter Kreis Minden-Lübbecke als mit- kreiseigenen Abfallentsorgungsgesellschaft telbarer Gesellschafter über seine eigenbe- KAVG mbH. triebsähnliche Einrichtung AML mit 66,67%

30 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Die GVA akquiriert überwiegend Gewerbeab- wenn die optimistische Mengenplanung bei fälle von regional ansässigen Gewerbebetrie- den Siedlungsabfällen nicht erreicht werden ben und Entsorgern. Zudem werden Grünab- konnte, lagen die für die Deponie angenom- fälle sowie nicht gefährliche Abfälle zur Ver- menen Gießereisande deutlich oberhalb der wertung für die Deponie erworben. Planwerte. Auch für Grünabfälle wurde die

Da der überwiegende Teil der akquirierten Plantonnage überschritten. Die Kompostver- Abfälle dem Entsorgungszentrum Pohlsche marktung und Vermarktung von verschiede- Heide, demnach der KAVG überlassen wird, nen holzigen Fraktionen aus dem Grün- besteht mit der KAVG seit der Aufnahme des schnittbereich wurden bis zum Jahresende Geschäftsbetriebes ein Liefervertrag, der im aus dem Geschäftsbereich der GVA herausge- Wesentlichen den Umfang des Geschäftes nommen und verbunden mit einem Mitarbei- bestimmt. Die GVA fungiert somit als Handels- terwechsel an die KAVG zurückgeführt. und Stoffstromgesellschaft. Insgesamt waren 5 Mitarbeiter zum Die Vermögenslage der Gesellschaft ist über- 31.12.2017 bei der GVA beschäftigt. Davon 2 wiegend von kurzfristigem Vermögen ein- Vollzeit- und 3 Teilzeitmitarbeiter. schließlich liquider Mittel geprägt. Das langfristig gebundene Vermögen der GVA besteht Wirtschaftliche Verhältnisse aus der im ersten Geschäftsjahr angeschafften Die im ersten operativen Geschäftsjahr ange- Betriebs- und Geschäftsausstattung. Büro- setzten Plandaten haben sich im Jahresverlauf räume sind von der KAVG angemietet. als im Wesentlichen realistisch gezeigt. Auch

31 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Im Vorjahr betrug die Bilanzsumme als Kom- Im Saldo resultiert hieraus ein deutlich ober- plementärgesellschaft 27,6 TEUR. Mit der halb des Planansatzes liegendes Ergebnis von Aufnahme der Geschäftstätigkeit ist die Bi- 71 TEUR. Die Geschäftsführung erwartet, dass lanzsumme auf 1.101 TEUR gestiegen. das Aufkommen an Siedlungsabfällen auf- Nach Zuführung einer Kapitalrücklage von 500 grund der positiven gesamtwirtschaftlichen TEUR beläuft sich die Eigenkapitalquote auf Entwicklung und der damit einhergehenden 54 %. Bautätigkeit auch für 2018 stabil bleiben wird.

Mit einem Bestand von 727 TEUR an liquiden Aufgrund der gesunkenen Importe ist aktuell Mitteln zum Bilanzstichtag hat die Gesell- eher ein Überangebot an Verbrennungskapa- schaft eine ausreichende Kapitalausstattung zitäten für Siedlungsabfälle und Ersatzbrenn- und eine gesicherte Finanzlage. Verbindlich- stoffen vorhanden. Die weitere Entwicklung, keiten gegenüber Kreditinstituten bestehen insbesondere die Entwicklung der Verarbei- nicht. Im Berichtsjahr wurden Investitionen tungskosten in diesem Bereich bleibt daher von 39,3 TEUR getätigt. abzuwarten.

Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr auf- Auch der Einfluss der geänderten gesetzlichen grund der geringen Mengenanlieferungen von Rahmenbedingungen nach Umsetzung der Gewerbeabfällen bei Planumsätzen von 5.418 Gewerbeabfallverordnung auf die Marktprei- TEUR Umsatzerlöse von insgesamt 4.609 se ist derzeit noch unklar. TEUR. Analog dazu sind rund 16 % geringere Materialaufwendungen angefallen. Bei der Aufstellung der Planung für das Jahr Die Personalaufwendungen wie auch die 2018 hat die Geschäftsführung einen Jahres- sonstigen betrieblichen Aufwendungen blie- überschuss von 16,5 TEUR geplant. ben ebenfalls unterhalb der Planwerte.

32 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.1.3 Beteiligungsverhältnisse GVoA Gesellschaft zur Verwertung Komplementärin ist zum 31.12.2017 weiterhin die GVA Gesellschaft zur Verwertung von Ab- organischer Abfälle im Kreis Minden- fällen im Kreis Minden-Lübbecke mbH. Sie Lübbecke mbH & Co. KG i.L. erbringt keine Einlage und hat keinen Kapital- Pohlsche Heide 1 anteil. 32479 Hille Anteilseigner der Gesellschaft (Kommanditis- ten) sind mittelbar der Kreis Minden- E-Mail [email protected] Lübbecke durch seine eigenbetriebsähnliche Gründung: 1989 Einrichtung AML mit 63,32% und die Karl Tönsmeier Entsorgungswirtschaft GmbH & Co. Gesellschafter: KG mit 36,68%. Kreis Minden-Lübbecke (AML) 63,32% Gesellschafter Kommanditkapital Karl Tönsmeier Entsorgungswirtschaft GmbH Kreis Minden-Lübbecke (AML) 164.000 € & Co. KG 36,68% Karl Tönsmeier Entsorgungs- 95.000 € wirtschaft GmbH & Co. KG Kommanditkapital: 259.000 EUR

Unternehmenszweck Organe/Gremien Gegenstand des Unternehmens ist die Entsor- Die Geschäftsführung erfolgt weiterhin durch gung und Verwertung privater, gewerblicher die Komplementärin der Gesellschaft die GVA und industrieller Abfälle sowie die Kompostie- mbH. rung und Verwertung von organischen Abfäl- Die Gesellschaft verfügte per 31.12.2016 über len als beauftragter Dritter für den öffentlich- einen aus sieben Mitgliedern bestehenden rechtlichen Entsorgungsträger Kreis Minden- Aufsichtsrat sowie einen dreiköpfigen Beirat Lübbecke entsprechend den jeweils gültigen zur Beratung der persönlich haftenden Gesell- Abfallgesetzen des Bundes sowie des Landes schafterin im laufenden Tagesgeschäft. Nordrhein-Westfalen. Aufsichtsrat (Stand 31.12.2016) Frank Rabe (Vors.) Kreis Mi-Lk Zum 01. Januar 2017 hat der Kreis Minden- Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Lübbecke die Neustrukturierung seines Ab- Marco Rinne Kreis Mi-LK Margret Spönemann Kreis Mi-Lk fallwirtschaftskonzeptes umgesetzt. Die GVoA Rudolf Pieper Kreis Mi-Lk mbH & Co. KG wird seit diesem Zeitpunkt li- Karl Tönsmeier GmbH Bernd Schäkel quidiert. Die bisherige Komplementär GmbH & Co. KG hat nach Umfirmierung in GVA Gesellschaft Karl Tönsmeier GmbH Dr. Clemens Pues zur Verwertung von Abfällen im Kreis Minden- & Co. KG Lübbecke mbH im Rahmen der neuen Struktur Beirat (Stand 31.12.2016) neue Aufgaben erhalten. Der von der Gesell- Jürgen Striet Kreis Mi-Lk schaft bestellte Liquidator beendet die Gesell- Bernd Becker Kreis Mi-Lk schaft vermutlich in 2019. Karl Tönsmeier GmbH Bernd Schäkel & Co. KG 33 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Die Besonderheit der Vermögenslage der lung war für den Kreis Minden-Lübbecke vom GVoA mbH & Co. KG i.L. ist aus dem Vertrags- Kreistag bestellt: verhältnis mit dem AML sowie der KAVG mbH

Ulrich Kaase (vormals AML Immobilien GmbH) abzuleiten. Kreis Mi-Lk Stv.: Matthias Specht Grund und Boden, sowie Teile der Betriebs- vorrichtungen befinden sich im Eigentum des Leistungen, Personal und Beziehungen zu AML. Die Gebäude, inklusive der MBA, befin- anderen Beteiligungen und zum Kreis den sich im Eigentum der KAVG mbH. Minden-Lübbecke Die Gesellschaft befindet sich derzeit in Liqui- Die Bilanzsumme belief sich zum Vorjahres- dation. Da zum Zeitpunkt dieses Berichtes ein stichtag 2016 auf 1.747 TEUR. Mit dem Ver- finaler Jahresabschluss für 2017 noch nicht trag über den Kauf und Erwerb von Aktiva und vorlag, können über die aktuellen Leistungs- Passiva einer GmbH & Co. KG zwischen der beziehungen sowie wirtschaftlichen Verhält- GVoA i.L. und der KAVG mbH wurden per nisse keine Aussagen getroffen werden. 31.12.2016 das Anlagevermögen, das Vorrats- vermögen sowie ein Großteil der Rückstellun- Wirtschaftliche Verhältnisse gen und die noch laufenden, nicht bereits Ein finaler Jahresabschluss der Gesellschaft gekündigten Verträge wie z.B. Versicherungen für 2017 liegt zum Zeitpunkt dieses Berichtes auf die KAVG mbH übertragen. noch nicht vor.

34 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.2 Um den Wert für die auf den Inhaber laufen- RWE AG den nennbetragslosen Stammaktien der RWE ausdrücken zu können, wird das Stammkapital Opernplatz 1 durch die Anzahl der Aktien geteilt. 45128 Essen Bei einem Wert von 2,56 EUR pro Aktie be- trägt der berechnete Anteil des Kreises Min- Telefon 0201 / 12-00 den-Lübbecke am Stammkapital 688.998 EUR Telefax 0201 / 12-15199 (Beteiligungsquote von rd. 0,044%). E-Mail [email protected] Internet www.rwe.com Organe/Gremien Vorstand Gründung: 1897 Dr. Rolf Martin Schmitz (Vors.) Dr. Markus Krebber Aktionärsstruktur: Uwe Tigges Sonstige institutionelle Aktionäre 71% Aufsichtsrat Privataktionäre 13% Dr. Werner Brandt (Vors.) Aktionärsvertreter BlackRock Inc. 5% Frank Bsirske (stv. Vors.) AN-Vertreter RW Holding AG 5% Reiner Böhle AN-Vertreter KEB Holding AG 5% Sandra Bossemeyer AN-Vertreter Belegschaftsaktionäre 1% Ute Gerbaulet Aktionärsvertreter Reinhold Gispert AN-Vertreter Stammkapital: 1.573.748.477 EUR Andreas Henrich AN-Vertreter Prof. Dr. Hans-Peter Keitel Aktionärsvertreter Unternehmenszweck Dr. h. c. Monika Kircher Aktionärsvertreter Die RWE AG leitet als Holding eine Gruppe Monika Krebber AN-Vertreter von Unternehmen, die vorwiegend für die Harald Louis AN-Vertreter Versorgung der Bevölkerung mit Strom, Gas Dagmar Mühlenfeld Aktionärsvertreter und Wasser zuständig sind. Sie erfüllt somit Peter Ottmann Aktionärsvertreter Günther Schartz Aktionärsvertreter indirekt einen öffentlichen Zweck. Dr. Erhard Schipporeit Aktionärsvertreter Beteiligungsverhältnisse Dr. Wolfgang Schüssel Aktionärsvertreter Ulrich Sierau Aktionärsvertreter Der Kreis Minden-Lübbecke hält zum Stichtag Ralf Sikorski AN-Vertreter 269.140 Stammaktien der RWE AG, davon Marion Weckes AN-Vertreter 233.290 Stück im Betriebsvermögen des BgA Leonhard Zubrowski AN-Vertreter Sportstätten des Kreises Minden-Lübbecke Der Aufsichtsrat besteht aus zwanzig Mitglie- und 35.850 Stück im allgemeinen Finanzver- dern, die jeweils zur Hälfte von der Hauptver- mögen des Kreises Minden-Lübbecke. sammlung (Aktionärsvertreter) und den Das gezeichnete (Stamm-)Kapital der RWE AG Arbeitnehmern (AN-Vertreter) gewählt wer- beträgt 1.573.748.477 EUR und entfällt insge- den. samt auf 614.745.499 RWE-Aktien.

35 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Die Gesellschaft hat einen beratenden Beirat. Wesentlichen von den Aktivitäten der im Ihm gehören u.a. Vertreter von kommunalen RWE-Konzern tätigen Tochtergesellschaften Aktionärsvereinigungen, der Wissenschaft, bestimmt. der kommunalen Spitzenverbände und kom- Im RWE-Konzern waren in 2017 im Jahres- munale Hauptverwaltungsbeamte an. Die durchschnitt 59.547 Mitarbeiter tätig (i. Vj. Beiratsmitglieder haben die Aufgabe, die Vor- 58.652 Mitarbeiter). stände und Geschäftsführer der Gesellschaf- ten des RWE-Konzerns in kommunal-, energie- Der Kreis Minden-Lübbecke hat als Aktionär und unternehmenspolitischen Fragen zu bera- der RWE AG in der Vergangenheit eine jährli- ten. Landrat Dr. Ralf Niermann gehört dem che Dividendenausschüttung erhalten. Die Beirat an. Höhe der Dividendenzahlung wird auf der alljährlich im April stattfindenden Hauptver- Als Vertreter in die Hauptversammlung ist für sammlung beschlossen. Für das Geschäftsjahr den Kreis Minden-Lübbecke vom Kreistag be- 2017 wurde in der Hauptversammlung am stellt: 26.04.2018 festgelegt, eine ordentliche Divi- Dr. Ralf Niermann Stv.: Jörg-Michael Schrader dende von 0,50 €, sowie eine Sonderdividen- de von 1,00 € je Stamm- und Vorzugsaktie Leistungen, Personal und Beziehungen zu auszuschütten. Hintergrund der Sonderdivi- anderen Beteiligungen und zum Kreis dende ist die Beteiligung der Aktionäre an der Minden-Lübbecke Rückerstattung aus der Kernbrennstoffsteuer. Als Management-Holding des RWE-Konzerns Hier hat der RWE-Konzern in 2017 eine Rück- nimmt die RWE AG zentrale Leitungsfunktio- erstattung von 1,7 Mrd. EUR erhalten. Der nen wahr: z. B. Konzernentwicklung, Kreis Minden-Lübbecke erhält für das Ge- Risikomanagement, Controlling sowie Füh- schäftsjahr 2017 folglich eine ordentliche rungskräfteentwicklung und Kommunikation. Brutto-Dividende von 190.340 EUR sowie eine Ihre wirtschaftliche Lage wird im Sonderdividende von 380.680 EUR.

36 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Neben der Dividendenausschüttung erzielt Kapitalmarktschulden der RWE AG übernom- der Kreis Minden-Lübbecke durch die Einlage men hat und mit Vollzug des Schuldnerwech- eines Teils der Stammaktien in den BgA Sport- sels entsprechende konzerninterne Darlehen stätten des Kreises Minden-Lübbecke einen abgelöst bzw. reduziert worden sind. Außer- steuerlichen Effekt. Dies führt zu einer Erstat- dem entfiel ein 2016 entstandener Dividen- tung der anrechenbaren Kapitalertragsteuer, denanspruch gegenüber der RWE welche bei Dividendenausschüttungen abge- Downstream Beteiligungs GmbH, weil die Ge- zogen wird. sellschaft , die die 76,8%-Beteiligung an innogy hält, im Berichtsjahr eine entsprechende Wirtschaftliche Verhältnisse Ausschüttung an die RWE AG leistete. Die Vermögenslage der RWE AG ist geprägt Der Rückgang der Bilanzsumme beruht ferner durch das Management von Beteiligungen darauf, dass die RWE AG Wertpapiere des und durch die Wahrnehmung von Leitungs- Anlage- und des Umlaufvermögens veräußert und Finanzierungsfunktionen für die Konzern- hat. Mit den Erlösen wurde ein Darlehen zu- gesellschaften. rückgezahlt, das von der RWE Power gewährt

Die RWE AG wies zum 31.12.2017 eine Bilanz- wurde, um den Verlust dieser Gesellschaft aus summe von 34,2 Mrd. EUR aus. Gegenüber dem Vorjahr aus. dem Vorjahr ist das eine Minderung von 11,8 Mrd. EUR. Deutlich verringert haben sich die Die Eigenkapitalquote der RWE AG lag zum Forderungen und Verbindlichkeiten gegen- 31. Dezember 2017 bei 17,9% und damit über verbundenen Unternehmen. Ein Grund deutlich über dem Vorjahreswert (10,2%) Ne- hierfür war, dass Innogy 2017 einen Teil der ben den erläuterten Effekten kam hier zum 37 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Tragen, dass für 2017 ein Jahresüberschuss Das Zinsergebnis verbesserte sich auf -339 ausgewiesen werden konnte. Mio. EUR. Hier machte sich bemerkbar, dass das Volumen der ausstehenden Hybridanlei- Die RWE AG ist finanziell solide aufgestellt hen im vergangenen Jahr durch Tilgungen und und verfügt über eine Reihe flexibler Finanzin- Rückkäufe gesenkt wurde und deshalb weni- strumente. Führende Ratingagenturen be- ger für die Finanzierung aufgewendet werden scheinigen eine hohe Bonität. musste.

Verglichen mit dem Vorjahr, das durch hohe Der Saldo aus sonstigen Erträgen und Auf- Einmalbelastungen geprägt war, hat sich die wendungen sank um 1.521 Mio. EUR auf -345 Ertragslage der RWE AG in 2017 stark verbes- Mio. EUR u.a. wegen des Wegfalls positiver sert. Einmaleffekte aus dem Vorjahr. In 2016 hatte Das Ergebnis aus Finanzanlagen ist um 3.508 die Reorganisation dazu geführt, dass stille Mio. EUR auf 2.268 Mio. EUR gestiegen. Nach Reserven bei den Beteiligungen aufgedeckt den Kraftwerksabschreibungen von 2016 ha- wurden. ben die beiden großen Erzeugungsgesellschaf- Bei einem Steueraufwand von 172 Mio. EUR ten von RWE im Berichtsjahr wieder Gewinne kommt die RWE AG für 2017 auf einen Jahres- erwirtschaftet. RWE Power kam die Rücker- überschuss von 1.412 Mio. EUR nachdem im stattung der Kernbrennstoffsteuer zugute, Vorjahr noch ein Fehlbetrag zu verzeichnen während RWE Generation u.a. von der erfolg- war. Für das Jahr 2018 wird erneut mit einem reichen kommerziellen Optimierung des Jahresüberschuss gerechnet, der vermutlich Kraftwerkseinsatzes profitierte. aber niedriger sein wird als 2017.

38 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.3 Organe/Gremien Verband der kommunalen RWE- Die Gesellschaft hat zwei Geschäftsführer, welche durch Beschluss der Gesellschafter- Aktionäre GmbH (VKA) versammlung bestellt und abberufen werden. Rüttenscheider Str. 62 Die Bestellung erfolgt jeweils auf die Dauer 45130 Essen von sechs Jahren. Geschäftsführung Telefon 0201 / 243439 Peter Ottmann Landrat a.D. Telefax 0201 / 222974 Ernst Gerlach Staatssekretär a. D. E-Mail [email protected] Internet www.vka-rwe.de Der Verwaltungsrat besteht aus dem Vorsit- zenden, dem ersten und zweiten stellvertre- Gründung: 1929 tenden Vorsitzenden und 10 weiteren Mit- gliedern. Er hat insbesondere die Geschäfts- Gesellschafterstruktur: führung zu überwachen und kann wichtige Städte und Gemeinden 25 Angelegenheiten an sich ziehen. Kreise 29 Verwaltungsrat (Stand: 30.06.2017) Kommunale Verbände 3 Thomas Geisel (Vors. ab Stadt Düsseldorf Weitere Gesellschafter 27 01.07.2017) Günther Schartz (1. stv. Vors. ab Landkreis Trier- Stammkapital: 127.823 EUR 01.07.2018) Saarburg Sven-Georg Adenauer (2. stv. V. Kreis Gütersloh bis 30.06.2017) Unternehmenszweck Rudolf Bertram (2. stv. V. ab Stadt Eschweiler Zweck der Gesellschaft ist die Bildung einer 01.07.2017) einheitlichen Auffassung der Gesellschafter in Volker Behr Sparkasse Essen Stefan Lukai (ab April 2017) Sparkasse Essen energiewirtschaftlichen und damit zusam- Rheinischer Sparkassen- Michael Breuer menhängenden kommunalpolitischen Fragen und Giroverband sowie die Unterstützung ihrer Gesellschafter Thomas Hendele Kreis Mettmann Michael Lieber Kreis Altenkirchen bei deren Aufgaben zur Sicherung einer wirt- Essener Versorgungs- schaftlich sinnvollen Daseinsvorsorge und bei Dr. Peter Schäfer und Verkehrsgesell- der Darbietung einer sicheren und preiswer- schaft mbH Claus Schick Kreis Mainz-Bingen ten Ver- und Entsorgung in den Bereichen Stadt Mülheim an Ulrich Scholten Strom, Öl, Gas, Wasser, Abwasser und Abfall. der Ruhr Wolfgang Spelthahn Kreis Düren Beteiligungsverhältnisse Bernd Tischler Stadt Bottrop Der Kreis Minden-Lübbecke ist mit 537 EUR (0,42%) am Stammkapital beteiligt. Das Ge- Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- sellschafterverzeichnis der VKA verzeichnet lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom am Stichtag insgesamt 85 Gesellschafter. Kreistag bestellt: Dr. Ralf Niermann

39 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Neben den Organen der Gesellschaft verfügt Fragen der Versorgung und der Entsorgung. der VKA über vier Gebietsausschüsse. Diese Darüber hinauf hat er die Aufgabe, bei Strei- haben u. a. die Aufgabe, regionale Probleme tigkeiten zwischen der RWE AG und seinen ihres Gebietes zu erörtern, die Interessen der kommunalen Vertragspartnern auf Wunsch Gesellschafter an den Aufgaben der Gesell- beider Seiten zu vermitteln. schaft zu vertiefen und Anregungen für die Neben den beiden Geschäftsführern wurden zuständigen Organe zu erarbeiten. Der Kreis zwei Prokuristen (jeweils zwei halbe Stellen) Minden-Lübbecke gehört dem Gebietsaus- und eine weitere Mitarbeiterin beschäftigt. schuss Nord an. Die Gesellschafter sind verpflichtet, zur De- Leistungen, Personal und Beziehungen zu ckung der laufenden Ausgaben der Gesell- anderen Beteiligungen und zum Kreis schaft Nachschüsse zu leisten. Diese sind nach Minden-Lübbecke dem Verhältnis der Geschäftsanteile festge- Als Verband der kommunalen RWE-Aktionäre setzt und jährlich einzuzahlen. Der Nach- hat die Gesellschaft die Interessen der Gesell- schuss für den Kreis Minden-Lübbecke beläuft schafter in den Fragen der Versorgung und sich auf 806 EUR pro Jahr. Entsorgung ihrer Gebiete wie auch des angemessenen Einsatzes heimischer Energieträ- Wirtschaftliche Verhältnisse ger zu koordinieren, soweit dies erforderlich Die Bilanzsumme der Gesellschaft beträgt ist und diese gegenüber staatlichen Stellen, zum Bilanzstichtag 322 TEUR (i. Vj. 374 TEUR). anderen Verbänden und der Öffentlichkeit zu Die Bilanzsumme verminderte sich insgesamt vertreten. Daneben erfolgt die Beratung der um 52 TEUR. Die wesentlichen Veränderun- Gesellschafter und ihrer Kommunen in allen gen der Vermögenslage der Gesellschaft be-

40 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung treffen die Reduzierung der Guthaben bei einmaligen Ertrag im Vorjahresergebnis – Kreditinstituten um 53 TEUR auf der Aktivsei- leicht verschlechtert. Der Jahresfehlbetrag te und die gleichzeitige Verminderung des erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 8 Eigenkapitals um 51 TEUR auf der Passivseite. TEUR auf 222 TEUR. Diese Veränderungen sind im Wesentlichen Die Finanzierung der Gesellschaft war im Be- auf den Umstand zurückzuführen, dass der richtsjahr jederzeit sichergestellt. Jahresfehlbetrag von 222 TEUR nicht durch die Nachschüsse der Gesellschafter von 173 Grundsätzlich wird der Fortbestand der Ge- TEUR ausgeglichen werden konnte. sellschaft auch in Zukunft davon abhängen, dass der Bestand an Gesellschaftern weitge- Auf der Aktivseite werden die von der Gesell- hend erhalten bleibt und die Finanzierung der schaft gehaltenen Aktien einer Versicherungs- Gesellschaft auch zukünftig durch die Gesell- gesellschaft als „Wertpapiere des Anlagever- schafter erfolgt. mögens“ innerhalb der Finanzanlagen ausgewiesen. Die Aktien wurden im Geschäftsjahr Für die Zukunft geht die Geschäftsführung bei 2008/09 erworben. Am 21.04.2010 hatte der der Struktur der Gesellschaft weiterhin davon Verwaltungsrat einstimmig beschlossen, die aus, dass auch künftig die laufenden Aufwen- Aktien auch weiterhin zu halten, sodass von dungen für die Durchführung der Aufgaben der Dauerhaftigkeit der Anlage ausgegangen der Gesellschaft nicht aus den Erträgen des wird. Zum Aufstellungszeitpunkt im Septem- eigenen Vermögens gedeckt werden können ber 2016 lag der Kurs der Aktien weiterhin und die Gesellschaft daher weiterhin darauf über dem bilanzierten Kurs. angewiesen ist, dass Fehlbeträge durch Nach- schüsse der Gesellschafter oder aus Veräuße- Die Ertragslage der Gesellschaft hat sich ge- rungserlösen von Vermögens ausgeglichen genüber dem Vorjahr – bereinigt um einen werden.

41 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

5.1.4 gängige Stückaktien und entspricht einer RW Holding AG in Liquidation Stammeinlage von 285.542 EUR (0,38%). Die Stückaktien waren im Betriebsvermögen des Georg-Glock Str. 8 BgA Sportstätten des Kreises Minden- 40474 Düsseldorf Lübbecke eingelegt. Neben dem Kreis Minden-Lübbecke sind noch Telefon 0211 / 1371-0 weitere Aktionäre (Kommunen, Banken, Ver- Telefax 0211 / 1371-170 sicherungen) an der RW Holding AG beteiligt. Gründung: 1992 Die RW Holding AG hielt selbst eine Beteili- Aktionärsstruktur: gung von 31,82% an der RWEB GmbH. Somit Unmittelbare Aktionäre 27 war die RW Holding AG über die RWEB GmbH Mittelbare Aktionäre durch RWB mbH 29 mittelbar mit 5,08% an der RWE AG beteiligt. Mit Einverständnis sämtlicher Gesellschafter Stammkapital: 74.362.860 EUR der RWEB GmbH ist die RW Holding AG i.L. gemäß Beschluss vom 21.06.2017 und wirtschaftlicher Wirkung zum 14.04.2017 aus der Unternehmenszweck RWEB GmbH ausgeschieden. Aufgrund der Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb bestehenden Regelungen wurden an die RW und die Verwaltung von Beteiligungen (insbe- Holding als Abfindung 29.252.475 Stück RWE- sondere einer direkten oder indirekten Betei- Aktien mit Valuta 22.06.2017 übertragen. ligung an der RWE AG). Bezüglich des öffentli- chen Zwecks gelten hier entsprechend die Daneben hielt die RW Holding AG 8.421 Stück Ausführungen zu der RWE AG. Stammaktien der RWE AG im Finanzanlage- Mit Beschluss der sofortigen Auflösung der vermögen. Diese bislang unmittelbar gehalte- Gesellschaft vom 22. Februar 2017 durch die nen Aktien wurden im Juni 2017 veräußert. Hauptversammlung wurde der operative Ge- schäftsbetrieb der Gesellschaft eingestellt. Organe/Gremien Seitdem befindet sich die Gesellschaft in Li- Vorstand (Stand: 21.02.2017) quidation und verfolgt das Ziel, die Vermö- Ralf Josten Portigon AG gensgegenstände bestmöglich zu verwerten. Frithjof Kühn Landrat a.D

Beteiligungsverhältnisse Aufsichtsrat (Stand: 21.02.2017) Günther Schartz (Vors.) Kreis Trier-Saarburg Das Grundkapital der Gesellschaft von Thomas Geisel Stadt Düsseldorf 74.362.860 EUR setzt sich aus 29.047.992 In- VKA RWE-Aktionäre Dr. Wolfgang Kirsch haberstammaktien ohne Nennwert (Stückak- Westfalen GmbH tien) zusammen und ist vollständig eingezahlt. Peter Scholten Spk Rhein-Nahe GVV-Kommunal- Die Beteiligung des Kreises Minden-Lübbecke Wolfgang Schwade umfasste zum Stichtag 111.540 nicht börsen- versicherung VVaG

42 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Reinhard Paß Stadt Essen gegen Entgelt auf Grundlage eines Geschäfts- Volker Behr Sparkasse Essen besorgungsvertrages. Dagmar Mühlenfeld Stadt Mülheim/Ruhr Peter Ottmann Kreis Viersen Im Rumpfgeschäftsjahr 2016/2017 erfolgte keine Gewinnausschüttung an die Aktionäre. Der Aufsichtsrat bestand zum Bilanzstichtag Der Kreis Minden-Lübbecke erzielt durch die aus neun Mitgliedern. Einlage seiner Stückaktien in den BgA Sport- stätten des Kreises Minden-Lübbecke einen Als Vertreter in die Hauptversammlung ist für steuerlichen Effekt. Dieser führt zu einer Er- den Kreis Minden-Lübbecke vom Kreistag be- stattung der anrechenbaren Kapitalertrag- stellt: steuer, welche bei Dividendenausschüttungen fällig wird. Dr. Ralf Niermann Stv.: Jörg-Michael Schrader Im Zuge der Liquidation wurden im Jahr 2018 111.540 RWE Stammaktien an den Kreis Min- Leistungen, Personal und Beziehungen zu den-Lübbecke in Form einer Sachausschüt- anderen Beteiligungen und zum Kreis tung übertragen. Minden-Lübbecke Das Unternehmen ist eine originäre Beteili- Wirtschaftliche Verhältnisse gungsgesellschaft und erbringt keine eigenen Aufgrund des Liquidationsbeschlusses vom Leistungen. 22.02.2017 hat die Gesellschaft einen Jahres- abschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom Die Besorgung der Geschäfte erfolgt durch die 01.09.2016 bis zum 21.02.2017 aufgestellt. BDO Legal Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

43 Beteiligungsbericht 2017 Versorgung / Entsorgung

Die RW Holding AG war im Rumpfgeschäfts- neue Rechnung vorgetragen werden. Das Jah- jahr geprägt durch die Beteiligung in Höhe von resergebnis wurde mit dem Gewinnvortrag 31,82% an der RWEB GmbH. Die Beteiligun- verrechnet und führt per Saldo zu einem Bi- gen an der RWEB GmbH und der RWE AG lanzverlust von 33.430 TEUR. wurden entsprechend der gesetzlichen Rege- lungen mit dem niedrigeren beizulegenden Seit dem 22.02.2017 befindet sich die Gesell- Wert der an der Börse gehandelten Stammak- schaft in Liquidation und verfolgt das Ziel die tien mit 13,50 € je RWE-Aktie bewertet. Hie- Vermögensgegenstände bestmöglich zu ver- raus ergab sich ein Abwertungsbedarf von werten. Am 14.03.2017 machte die Gesell- 34.235 TEUR. schaft ihre Auflösung im Bundesanzeiger be- kannt. Nach Ablauf des Sperrjahres am Auf der Passivseite hat sich das Eigenkapital 14.03.2018 wurden an die berechtigten Akti- um 34.448 TEUR bzw. 8,1% vermindert. Ge- onäre im Rahmen der Vermögensverteilung zeichnetes Kapital sowie die Rücklagen blie- 28.643.660 Stück RWE-Stammaktien ausge- ben unverändert. kehrt. Bis zur endgültigen Liquidation der Ge- sellschaft beschränken sich die Tätigkeiten auf Im Rumpfgeschäftsjahr 2016/2017 wurden deren Abwicklung. keine Beteiligungserträge erzielt. Für 2016 hat die RWE AG wie auch im Vorjahr die Ausset- Der Zeitraum bis zum endgültigen Abschluss zung der Dividendenzahlungen auf Stammak- der Liquidation verlängert sich aufgrund der ten beschlossen. Der Jahresfehlbetrag beläuft von einem Aktionär beantragten Zwangsein- sich auf 34.448 TEUR und soll vollständig auf ziehung seiner Aktien.

44 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.2 VERKEHRSWESEN

Kreis Minden-Lübbecke - Verkehrswesen -

1 % Verkehrsgesellschaft Landkreis Nienburg GmbH

100 % 100 % Stammkapital 25.565 EUR Mindener Kreisbahnen GmbH MKB-MühlenkreisBus GmbH

Stammkapital 4.000.000 EUR Stammkapital 1.000.000 EUR 3,29 % 3,29 % 2,58 % Verkehrsgesellschaft OWL Verkehr mbH Stammkapital 180.450 EUR 31,75 % Flugplatzbetriebsgesellschaft Porta Westfalica mbH

Stammkapital 1.369.290 EUR 20 % 20 % WestfalenTarif GmbH

Stammkapital 180.450 EUR

25 % Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH Stammkapital 43.400 EUR

20 % 22,22 % Zweckverband Verkehrsverbund Zweckverband Nahverkehr Ostwestfalen-Lippe Westfalen-Lippe

6,73 % VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Osnabrück GmbH Stammkapital 579.800 EUR

45 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.1 Die MKB ist zum 31.12.2017 an folgenden Mindener Kreisbahnen GmbH Gesellschaften beteiligt: Karlstraße 48 Anteil / 32423 Minden Unternehmen Beteiligungsquote

MKB-MühlenkreisBus GmbH 1.000.000 EUR (100%) Telefon 0571 / 93444-0 Telefax 0571 / 93444-44 E-Mail [email protected] Mit der MKB-MühlenkreisBus GmbH besteht Internet www.mkb.de ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- vertrag, welcher zum 31.12.2017 gekündigt Gründung: 1898 (umgegründet 1978) wurde.

Gesellschafter: Die ehemalige Beteiligung von 25 % an der Kreis Minden-Lübbecke 100% WestfalenBahn GmbH wurde im Berichtsjahr vollständig an die Abellio GmbH veräußert. Stammkapital: 4.000.000 EUR Organe/Gremien Unternehmenszweck Geschäftsführung Gegenstand des Unternehmens ist die Beför- Johannes Marg (ab 01.09.2016) derung von Personen und Gütern auf Schiene und Straße. Die Gesellschaft kann sich zur Der Aufsichtsrat besteht aus sechs Mitglie- Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unterneh- dern; fünf vom Kreistag zu wählende Mitglie- men bedienen, sich an anderen Unternehmen der und einen nach dem Betriebsverfassungs- beteiligen oder solche Unternehmen erwer- gesetz aus dem Kreis der Arbeitnehmer ge- ben, errichten oder pachten und Unterneh- wählten Vertreter. mens- oder Interessengemeinschaftsverträge mit ihnen abschließen. Aufsichtsrat Volker Hoppmann (Vors.) Kreis Mi-Lk Beteiligungsverhältnisse Dr. Henning Vieker (stv. V.) Kreis Mi-Lk Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Wolfgang Koopmann Kreis Mi-Lk 4.000.000 EUR und ist vollends vom alleinigen Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Birgit Härtel Kreis Mi-Lk Gesellschafter, dem Kreis Minden-Lübbecke, Clemens Carle AN-Vertreter eingebracht. Die Mindener Kreisbahnen GmbH (MKB) ging 1978 aus dem Eigenbetrieb Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- des Kreises Minden (heute Kreis Minden- lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom Lübbecke) hervor. Kreistag bestellt:

Klaus Peter Matthies Stv.: Ulrike Grannemann

46 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Leistungen, Personal und Beziehungen zu · Beherrschungs- und Ergebnisabführungs- anderen Beteiligungen und zum Kreis vertrag mit der MKB-MühlenkreisBus Minden-Lübbecke GmbH (zum 31.12.2017 gekündigt), Die Mindener Kreisbahnen GmbH (MKB) als · Zuschuss des Kreises Minden-Lübbecke Organmutter organisiert und leistet für die i. H. v. 150.000 EUR für die Vorhaltekosten Unternehmensgruppe den Bereich Administ- der Eisenbahninfrastruktur. ration, hält die notwendige Infrastruktur vor und betreibt den Geschäftsbereich Güterver- Wirtschaftliche Verhältnisse kehr. Aufgrund der Veräußerung der Geschäftsan- teile an der WestfalenBahn GmbH hat sich die Der Betrieb ist unterteilt in folgende Sparten: Vermögenslage der Gesellschaft gegenüber · Bahnbetrieb mit vier Diesellokomotiven dem Vorjahr stark verändert. Das Verhältnis und 8.550 Betriebsstunden für die Diesel- von Anlagevermögen zum Gesamtvermögen loks (i. Vj. 7.776), ist durch den Verkaufserlös der Beteiligung · Infrastruktur mit 40 km Streckenlänge (i. von 87,4 % auf 53,1 % gesunken. Vj. 40), · Personenverkehr; die Linienkonzessionen Die Bilanzsumme der Mindener Kreisbahnen wurden zum 30.6.2011 auf die MKB- GmbH hat sich im Berichtsjahr gegenüber MühlenkreisBus GmbH übertragen und dem Vorjahr deutlich erhöht und beläuft sich · Logistik mit der Vermietung einer Logis- auf insgesamt 28.280 TEUR. tikhalle. Die Veräußerung der Anteile an der Westfa-

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr lenBahn GmbH spiegelt sich insbesondere bei 2017 durchschnittlich 44 (i. Vj. 42) Arbeit- den Guthaben bei Kreditinstituten wieder. nehmer. Diese unterteilen sich in 14 gewerbli- Diese beliefen sich zum Stichtag auf che Mitarbeiter, 30 Angestellte und einen 10.694 TEUR. Geschäftsführer. Im Berichtsjahr wird gegenüber der Tochter- Die MKB unterhält im Wesentlichen folgende gesellschaft MKB-MühlenkreisBus GmbH Finanz- und Leistungsbeziehungen zu anderen letztmalig ein Anspruch aus dem gekündigten Beteiligungen und zum Kreis Minden- Ergebnisabführungsvertrag unter den Forde- Lübbecke: rungen ausgewiesen. 47 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Im Vorjahr war im Verbundbereich noch eine erfolgte planmäßig. Das langfristige Kapital Verlustausgleichsverpflichtung unter den Ver- deckt das langfristige Vermögen weiterhin bindlichkeiten zu bilanzieren. vollständig, wodurch sich eine ausgewogene Kapitalstruktur ergibt. Das Jahresergebnis ist mit dem Vorjahr nicht vergleichbar, da im Berichtsjahr der Verkaufs- Die übrigen Positionen der Kapitalstruktur erlös für die Geschäftsanteile an der Westfa- zeigen sich im Wesentlichen unverändert. lenBahn enthalten ist. Das Jahresergebnis weist einen positiven Saldo von insgesamt Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres bleiben 11.538 TEUR aus. leicht hinter dem Vorjahr zurück. Umsatzrück- gänge ergaben sich in den Bereichen Güter- Aufgrund des positiven Jahresergebnisses hat verkehr sowie kaufmännische Dienstleistun- sich im Berichtsjahr das Eigenkapital auf gen. Dagegen konnten aus Instandhaltungs- 18.224 TEUR erhöht. Die Eigenkapitalquote leistungen für Dritte höhere Erträge erzielt beläuft sich somit auf 64 % und liegt damit werden. deutlich über dem Vorjahr. Die Umsatzerlöse gliedern sich nach Tätig- keitsbereichen wie folgt auf: Die Finanzlage der Gesellschaft ist weiterhin Bahnbetrieb 4.096 TEUR als gesichert zu betrachten. Die Tilgung der Infrastruktur 222 TEUR Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Kaufmännische Dienstleistungen 878 TEUR

48 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Personenverkehr 618 TEUR Die Entwicklung für das Folgejahr 2018 beur- Mieteinnahmen 998 TEUR teilt die Geschäftsführung verhalten. Chancen Übrige 395 TEUR werden insbesondere in einer deutlichen 7.208 TEUR Ausweitung der Geschäftstätigkeit der Sparte Eisenbahnverkehrsunternehmen gesehen, Die Erhöhung des Materialaufwandes resul- wobei von einer relativ langen Anlaufphase tiert im Wesentlichen aus höheren Aufwen- der Neuausrichtung ausgegangen wird. dungen für die Instandhaltung des Oberbaus, welche jedoch zum Teil durch entsprechende Aufgrund der Beendigung des Ergebnisabfüh- Zuschüsse unter den sonstigen Erträgen kom- rungsvertrages mit der Tochtergesellschaft pensiert werden. MKB-MühlenkreisBus GmbH werden zukünf- tig keine Ergebnisse mehr zu übernehmen Das Finanz- und Beteiligungsergebnis prägt sein. In diesem Zusammenhang, sowie der aufgrund des Veräußerungsgewinns (11.043 Beteiligungsveräußerung kann das Risiko ei- TEUR) die Ertragslage. Daneben wurden zu- nes erheblichen Liquiditätsabflusses im Zu- sätzliche Ausschüttungen aus der ehemaligen sammenhang mit der Finanzierung des Bahn- Beteiligung von 1.658 TEUR vereinnahmt. betriebswerkes II durch die Geschäftsführung nicht ausgeschlossen werden. Insgesamt übersteigen die Erträge des Ge- schäftsjahres deutlich die angefallenen Auf- Das Jahr 2018 wird insgesamt als Übergangs- wendungen und führen zu einem Jahresüber- jahr angesehen. schuss von 11.539 TEUR nach Steuern.

49 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.1.1 Der Kreis Minden-Lübbecke ist damit mittel- MKB-MühlenkreisBus GmbH bar über die MKB GmbH an der MKB- MühlenkreisBus GmbH beteiligt. Karlstraße 48 32423 Minden Die mittelbare Tochtergesellschaft des Kreises Minden-Lübbecke hält selbst die folgenden Telefon 0571 / 93444-0 Beteiligungen: Telefax 0571 / 93444-44 Anteil / E-Mail [email protected] Unternehmen Beteiligungsquote Internet www.mkb.de Verkehrsgesellschaft OWL 11.850 EUR (3,29%) Verkehr mbH Verkehrsgesellschaft Land- Gründung: 1991 (umfirmiert 2008) 250 EUR (1%) kreis Nienburg mbH

Gesellschafter: Organe/Gremien Mindener Kreisbahnen GmbH 100% Geschäftsführung Johannes Marg Stammkapital: 1.000.000 EUR

Der Aufsichtsrat setzt sich jeweils aus den Unternehmenszweck Mitgliedern des Aufsichtsrates der MKB mit Die seit Oktober 2008 von MKB-Reisen GmbH Ausnahme des dortigen Arbeitnehmervertre- in MKB-MühlenkreisBus GmbH (MKR) umfir- ters zusammen. mierte Gesellschaft wurde 1991 mit dem Kauf eines vormals eigenständigen privaten Omni- Aufsichtsrat busunternehmens durch die Mindener Kreis- Volker Hoppmann (Vors.) Kreis Mi-Lk bahnen GmbH (MKB) gegründet. Dr. Henning Vieker (stv. V.) Kreis Mi-Lk Birgit Härtel Kreis Mi-Lk Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Gegenstand des Unternehmens ist die Beför- Wolfgang Koopmann Kreis Mi-Lk derung von Personen im Omnibus-Linien- und Gelegenheitsverkehr sowie die Veranstaltung Vertreter in der Gesellschafterversammlung und der Verkauf von Omnibusreisen und sons- ist der jeweilige Vertreter des Kreises Minden- tigen Reisen. Ein öffentlicher Zweck ist durch Lübbecke in der Gesellschafterversammlung die überwiegende Durchführung von Linien- der MKB. verkehren und Schülerbeförderungen gegeben. Klaus Peter Matthies Stv.: Ulrike Grannemann Beteiligungsverhältnisse Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 1.000.000 EUR und ist zu 100% von der Mindener Kreisbahnen GmbH eingebracht.

50 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Im Rahmen eines Beherrschungs- und Ergeb- anderen Beteiligungen und zum Kreis nisabführungsvertrages mit der Mindener Minden-Lübbecke Kreisbahnen GmbH hatte die Gesellschaft die Ihrer öffentlichen Zwecksetzung kommt die Leitung ihres Unternehmens der MKB unter- Gesellschaft in der überwiegenden Durchfüh- stellt und sich verpflichtet, erwirtschaftete rung von Linienverkehren und der Durchfüh- Jahresüberschüsse an die MKB abzuführen. rung von Schülerbeförderungen nach. Die Entstehende Jahresfehlbeträge waren wiede- MKB-MühlenkreisBus GmbH ist in den Ge- rum von der MKB auszugleichen. Dieser Er- schäftsfeldern bezogen auf den jeweiligen gebnisabführungsvertrag wurde mit Wirkung Ertrag im Linienverkehr Minden mit einem zum 31.12.2017 aufgehoben. Anteil von 50,5% (i. Vj. 49,5%), Linienverkehr Lübbecke mit 48,7% (i. Vj. 49,7%) sowie Gele- Mit dem Kreis Minden-Lübbecke bestehen genheits- und Schülerspezialverkehr mit 0,8% Leistungs- und Finanzbeziehungen im Hinblick (i. Vj. 0,8%) tätig und bedient dabei mit 37 auf die Durchführung der Schülerbeförderung eigenen Bussen (i. Vj. 36) ein Omnibuslinien- und die Zuwendung von Landesmitteln nach netz von 1.756 km. dem ÖPNV-Gesetz.

Der Betrieb der Gesellschaft ist unterteilt in Der Kreis Minden-Lübbecke als maßgeblicher die Bereiche Aufgabenträger hat die Gesellschaft ab dem · eigener Schüler- und Linienverkehr mit Geschäftsjahr 2014 durch einen öffentlichen 1.720.663 gefahrenen Kilometern in 2017 Dienstleistungsauftrag beauftragt, das Leis- (i. Vj. 1.681.996 km) und tungsniveau sicherzustellen. · Gelegenheitsverkehr mit 9.221 gefahre- Der Kreis übernimmt damit die Deckung even- nen Kilometern in 2017 (i. Vj. 10.172 km). tueller Fehlbeträge, die aus der gemeinwirt- schaftlichen Verpflichtung entstehen. Gleich- Im Geschäftsjahr 2017 beschäftigte die Ge- zeitig findet eine Überkompensationskontrol- sellschaft durchschnittlich 48 Arbeitnehmer, le statt, welche zu einer Rückzahlungsver- darunter 40 gewerbliche Mitarbeiter und 8 pflichtung dieser öffentlichen Mittel führen Angestellte. Zusätzlich wurden 5 Auszubilden- kann. de beschäftigt.

51 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Wirtschaftliche Verhältnisse Die liquiden Mittel machen 38,6% des Ge- Im Berichtsjahr ist die Bilanzsumme der Ge- samtvermögens aus. Ihre Höhe deckt die er- sellschaft um 8 % angestiegen. Die Zunahme wartete Rückzahlungsverpflichtung aus den ist in derster Linie auf höhere liquide Mittel Abrechnungen des öffentlichen Dienstleis- zurückzuführen, während die übrigen Vermö- tungsvertrages für die Jahre 2015 bis 2017. genspositionen nahezu unverändert, bzw. rückläufig waren. Aufgrund des im Berichtsjahr noch

Die Abschreibungen von 793 TEUR lagen über bestehenden Ergebnisabführungsvertrages den Gesamtinvestitionen von 523 TEUR, wel- zur MKB ist das Eigenkapital der Gesellschaft che im Wesentlichen für Fahrzeuganschaffun- naturgemäß in seiner absoluten Höhe gen getätigt wurden, und führten damit zu unverändert geblieben. Die Eigenkapitalquote einem Rückgang des langfristig gebundenen sank aufgrund des Anstiegs der Bilanzsumme Vermögens. Die Anlagenintensität ist folglich von 19,2 % auf 17,7 %. von 60 % auf 51 % gesunken. Die langfristigen Darlehen wurden planmäßig getilgt. Die Forderungen im Verbundbereich wiesen im Vorjahr noch einen Anspruch auf Verlust- Der Anstieg der Rückstellungen ist im ausgleich gegen die Muttergesellschaft aus. Wesentlichen durch die Im Berichtsjahr wird unter den Verbindlichkei- Rückzahlungsverpflichtung im Rahmen des ten eine Verpflichtung zur Abführung des Jah- ÖDA verursacht. resüberschusses gezeigt.

52 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Das langfristige Vermögen ist zu 76 % (i. Vj. eigenen Konzessionen und langjährige Be- 77 %) durch langfristige Mittel finanziert. standskunden ist die wirtschaftliche Basis jedoch langfristig gesichert. Darüber hinaus hat Die Ertragslage im Geschäftsjahr 2017 ist ge- die MKR eine Kreditlinie von 200 TEUR um kennzeichnet durch die Entwicklung und Fort- kurzfristige Liquiditätsengpässe zu überbrü- führung der Verkehre der Linienbündel A cken. Die Auswirkungen der Beendigung des „Lübbecke und Umgebung“ und C „Minden Ergebnisabführungsvertrages bleiben noch und Umgebung“. Die Steigerung der Umsatz- abzuwarten.

erlöse resultiert in erster Linie aus höheren Als Risiko sieht die Gesellschaft die aus dem Ausgleichszahlungen und Fördermitteln. ÖDA entstehenden jährlichen Rückzahlungs- Die Aufwandsstruktur hat sich im Berichtsjahr verpflichtungen, die auch in den Vorjahren zu nicht grundlegend verändert. Jahresfehlbeträgen geführt haben. Für zu er- wartende Rückforderungsbescheide wurden Im Rahmen des bis zum 31.12.2017 beste- bereits entsprechende Rückstellungen gebil- henden Ergebnisabführungsvertrages führt det. die Gesellschaft einen Jahresüberschuss von 235 TEUR an ihre Muttergesellschaft ab. Der Zur Erfüllung gesetzlicher Vorgaben sowie Verlauf der operativen Geschäftsentwicklung dem gültigen ÖDA sind ab 2019 strengere war besser als im Wirtschaftsplan für das Be- Vorgaben zur Eigenproduktion zu erfüllen. richtsjahr vorgesehen. Hierzu sind ab 2018 notwendige Vorbereitun- gen im Investitions- und Personalbereich Für das Folgejahr beurteilt die Gesellschaft die durchzuführen. eigene Entwicklung als verhalten. Durch die

53 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen Beteiligungsverhältnisse 5.2.2 Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Flugplatzbetriebsgesellschaft 1.369.290 EUR und wird insgesamt von 41 Gesellschaftern übernommen. Davon halten Porta Westfalica mbH 27 Gesellschafter einzeln weniger als 1% und Flughafen 1 zusammen 9,0% der Anteile. Die verbleiben- 32457 Porta Westfalica den Anteile i. H. v. 91,0% werden von folgenden Gesellschaftern gehalten: Telefon 05731 / 76 30 70 Telefax 05731 / 981 61 00 Anteil am Stamm- Gesellschafter E-Mail [email protected] kapital (in €) Internet www.edvy.de Kreis Minden-Lübbecke 434.610 (31,75%) Aero-Club Bad Oeynhausen- 203.300 (14,85%) Gründung: 1967 Löhne e.V. Aero-Club Minden e. V. 96.070 (7,02%) Melitta Zentralgesellschaft 99.710 (7,28%) Gesellschafterstruktur: GmbH & Co. KG Kreis Minden-Lübbecke 31,75% EDEKA Minden-Hannover 89.480 (6,54%) Sonstige Gesellschafter 68,25% Stiftung & Co. KG FuG Handelsgesellschaft Mitte 89.480 (6,54%) Stammkapital: 1.369.290 EUR mbH & Co. KG Porta Air Service, 37.340 (2,73%) Unternehmenszweck Laurent Gauthier Sportfliegerclub Porta e. V. 46.500 (3,40%) Zweck der Gesellschaft ist die Förderung der Luftsportverein Vlotho e.V. 29.290 (2,14%) zivilen Luftfahrt in den Formen des Segelflug- Porta Flug GmbH 28.140 (2,06%) sportes, des Motorflugsportes sowie des Rei- Flugplatzbetriebsgesellschaft 24.560 (1,79%) se- und Bedarfsluftverkehrs und die Porta Westfalica mbH Jugendarbeit in den Sportarten des Segel- und Stadt Bad Oeynhausen 23.530 (1,72%) Motorfluges. Darüber hinaus soll die Jugend- Gerda Heesemann 22.770 (1,66%) Jürgen Heesemann 20.460 (1,49%) pflege ermöglicht werden, insbesondere die Heranbildung fliegerischen und flugtechni- Der Anteil des Kreises Minden-Lübbecke in schen Nachwuchses. Höhe von 434.610 EUR setzt sich aus einer Bareinlage in Höhe von 12.790 EUR und einer Die Gesellschaft erfüllt diesen Zweck in erster Sacheinlage in Form von Grundstücken in Hö- Linie durch den Betrieb und die Unterhaltung he von 421.820 EUR zusammen. des Landeplatzes Porta Westfalica.

Organe/Gremien Weitere Zwecke sind die Wirtschaftsförde- Geschäftsführung rung und die Schaffung von Infrastruktur für Volker Brinkmann den Lebens- und Wirtschaftsraum Minden- Lübbecke. Ein öffentlicher Zweck ist gegeben.

54 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat mit 11 Verfügung. Darüber hinaus erfolgt die Vermie- Mitgliedern. Vier Mitglieder werden allein von tung von Hallenplätzen und der Betrieb einer dem Kreis Minden-Lübbecke und den Städten Tankstelle für Flugbenzin. Minden, Bad Oeynhausen und Porta Westfali- Durch die am Flugplatz beheimateten Vereine ca gestellt. Zwei weitere Mitglieder werden wird Segelfliegen, Motorsegelfliegen und Mo- von der Luftsportgemeinschaft Porta West- torfliegen angeboten. falica e. V. entsandt. Zusätzlich werden zwei Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurde neben Mitglieder von den übrigen Gesellschaftern den Geschäftsführern ein kaufmännischer gewählt. Die restlichen drei Mitglieder wer- Angestellter in Teilzeit beschäftigt. den von sämtlichen Gesellschaftern gewählt, wobei ein Mitglied aus dem Kreis der Abge- Der Kreis Minden-Lübbecke beteiligt sich an ordneten des Kreistages Minden-Lübbecke den Kosten für den Betrieb einer Winden- und die beiden anderen aus den Kreisen der schleppstrecke für den Segelflugsport durch Wirtschaft, Industrie und Handel und des Mo- Zahlung eines jährlichen Zuschusses von rund torsports zu wählen sind. 11.841 EUR zu den Unterhaltungs-, Betriebs- Aufsichtsrat und Pachtkosten. Ralf Kurz (Vors.) Kreis Mi-Lk Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk Wirtschaftliche Verhältnisse Robert Fend (stellv. Vors.) Das Gesamtvermögen und das Gesamtkapital Bernd Hedtmann der Gesellschaft haben sich gegenüber dem Herbert Michels Vorjahr um 88 TEUR deutlich vermindert und Hans-Peter Heller Kurt Nagel belaufen sich auf nunmehr 1.571 TEUR. Jürgen Plumhoff Die Bilanz ist weiterhin im Wesentlichen Andreas End durch das Anlagevermögen geprägt, welches Karl Bickmeier sich zum Bilanzstichtag auf rund 92% der Bi- Lothar Tiletschke lanzsumme beläuft.

Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- Das Geschäftsjahr war geprägt von Renovie- lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom rungsarbeiten an der Flugplatzgaststätte. Kreistag bestellt: Hierdurch hat sich ein spürbarer Anstieg der Dr. Manfred Horter Stv.: Ralf Kurz sonstigen Aufwendungen ergeben, welcher bei gleichzeitig gesunkenen Gesamterträgen Leistungen, Personal und Beziehungen zu zu einem negativen Gesamtergebnis von -62 anderen Beteiligungen und zum Kreis TEUR geführt hat. Dieser Effekt zeigt sich in Minden-Lübbecke der Bilanz durch den entsprechenden Abfluss Die Flugplatzbetriebsgesellschaft stellt Ver- von liquiden Mitteln auf der Aktivseite sowie kehrslandeplätze für Geschäfts- und Rundflü- auf der Passivseite durch entsprechend dem ge sowie Werbeflächenangebote zur Jahresergebnis vermindertem Eigenkapital.

55 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Zum Stichtag standen der Gesellschaft noch aus Bankdarlehen. Die Zahlungsfähigkeit der liquide Mittel von 67 TEUR zur Verfügung. Gesellschaft war jederzeit gegeben.

Bei einem Eigenkapital von 901 TEUR beläuft Anzeichen die auf eine Bestandsgefährdung sich die Eigenkapitalquote der Gesellschaft der Gesellschaft hindeuten sind derzeit nicht zum Bilanzstichtag auf weiterhin stabile 57%. zu ersichtlich. Der Jahresfehlbetrag wird auf Die Verbindlichkeiten bestehen zu 353 TEUR neue Rechnung vorgetragen. Eine Verrech- aus Gesellschafterdarlehen und zu 59 TEUR nung mit den Rücklagen erfolgte nicht.

56 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.3 Beteiligungsverhältnisse Minden-Herforder Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 43.400 EUR und ist von 22 kommunalen Ge- Verkehrsgesellschaft mbH sellschaftern zu unterschiedlichen Anteilen Herforder Str. 45 eingebracht worden: 32545 Bad Oeynhausen

Anteil am Telefon 05731 / 842 04-0 Gesellschafter Stamm- Telefax 05731 / 842 04-44 kapital E-Mail [email protected] Kreis Minden-Lübbecke 10.850 € Internet www.mhv-info.de Kreis Herford 10.850 € Stadt Bünde 1.250 € Stadt Enger 1.250 € Gründung: 1995 Stadt Herford 1.250 € Stadt Löhne 1.250 € Gesellschafterstruktur: Stadt Spenge 1.250 € Kreis Minden-Lübbecke 25% Stadt Vlotho 1.250 € Kreis Herford 25% Gemeinde Hiddenhausen 1.250 € Gemeinde Kirchlengern 1.250 € Weitere kommunale Gesellschafter 50% Gemeinde Rödinghausen 1.250 € Stadt Bad Oeynhausen 950 € Stadt Espelkamp 950 € Stammkapital: 43.400 EUR Gemeinde Hille 950 € Gemeinde Hüllhorst 950 € Unternehmenszweck Stadt Lübbecke 950 € Stadt Minden 950 € Zweck der Gesellschaft ist die Wahrnehmung Stadt Petershagen 950 € von Aufgaben, die sich für die Gesellschafter Stadt Porta Westfalica 950 € aus dem Gesetz zur Regionalisierung des Öf- Stadt Preußisch Oldendorf 950 € fentlichen Personennahverkehrs (Regionali- Stadt Rahden 950 € sierungsgesetz NRW) und anderen den ÖPNV Gemeinde Stemwede 950 € betreffenden Gesetzen und Verordnungen Der Anteil des Kreises Minden-Lübbecke an ergeben, soweit diese Aufgaben von den Ge- der Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft sellschaftern der Gesellschaft zur Wahrneh- mbH entspricht einer Beteiligungsquote von mung übertragen werden können. 25%.

Die Gesellschaft trägt zur Sicherstellung einer Organe/Gremien ausreichenden Bedienung der Bevölkerung in Geschäftsführung den Kreisen Herford und Minden-Lübbecke Achim Overath mit Leistungen des Öffentlichen Personen- Der Aufsichtsrat besteht aus 12 Mitgliedern, nahverkehrs (ÖPNV) bei. Ein öffentlicher die von den Gesellschaftern entsandt werden. Zweck ist gegeben.

57 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Die Kreise Minden-Lübbecke und Herford stel- · Aufstellung und Fortschreibung des Nah- len hierbei jeweils drei Mitglieder. Die Städte verkehrsplanes für die lokalen Verkehre in und Gemeinden stellen je Kreisgebiet drei den Kreisen Herford und Minden- Mitglieder, wobei die großen kreisangehöri- Lübbecke, gen Städte Herford und Minden durch je ein · Koordination und Bündelung der Pla- Mitglied vertreten sind. nungs-, Finanzierungs-, Abrechnungs-, und Förderangelegenheiten des ÖPNV, Aufsichtsrat · Durchführung der Aufgabenträgerförde- Oliver Gubela Kreis Mi-Lk rung des Landes NRW für die Aufgaben- Stv.: Rainer Riemenschneider Dr. Henning Vieker träger Kreis Minden-Lübbecke, Kreis Kreis Mi-Lk Stv.: Erwin Habbe Herford und Stadt Bünde, Volker Hoppmann Kreis Mi-Lk · Förderung und Weiterentwicklung der Stv.: Birgit Härtel Ingo Ellermann (Vors.) Kreis Herford lokalen und regionalen Gemeinschaftstari- Heinrich Vieker (stv. Vors.) Stadt Espelkamp fe, Ralf Heemeier Kreis Herford · Hinwirken auf eine wirtschaftliche Infra- Jörg Haferkorn Kreis Herford strukturbereitstellung mit vertretbaren Michaela Baer Stadt Minden Kosten für die Allgemeinheit, Stadt Porta West- Bernd Hedtmann · Erarbeitung von Vorgaben einer lokalen falica Dr. Andreas Siepenkothen Stadt Bünde und regionalen Angebots-, Marketing- und Bernd Dumcke Stadt Spenge Qualitätssicherungsstrategie, Dr. Peter M. Böhm Stadt Herford · Erarbeitung einer Konzeption zur Einrich-

Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- tung und Erhaltung von barrierefreier lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom ÖPNV-Infrastruktur, Kreistag bestellt: · Vertretung lokaler ÖPNV-Interessen ge- Alexander Nolte-Ernsting genüber dem Zweckverband Nahverkehr Stv.: Oliver Gubela Westfalen-Lippe, dem Verkehrsverbund

Auf der politischen und operativen Ebene Ostwestfalen-Lippe, dem Bund, dem Land, wird die MHV von einem Fahrgastbeirat bera- den beauftragten Verkehrsunternehmen ten, der aus den zahlreichen Nutzergruppen und Nachbaraufgabenträgern des ÖPNV, des ÖPNV gebildet wird. · Vertretung der Gesellschafter in Fragen des ÖPNV. Leistungen, Personal und Beziehungen zu Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr anderen Beteiligungen und zum Kreis 2017 neben dem Geschäftsführer 8 Mitarbei- Minden-Lübbecke ter und 2 Auszubildenden. Die Minden-Herforder Verkehrsgesellschaft mbH (MHV) erbringt im Rahmen ihres öffent- Für das Geschäftsjahr 2017 wurden der MHV lichen Zwecks für die kommunalen Gesell- zur Finanzierung der von ihr wahrgenomme- schafter u. a. folgende Leistungen: nen Aufgaben von den Kreisen Minden- Lübbecke und Herford Zuschüsse aus den 58 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Mitteln gem. § 11 Abs. 2 ÖPNVG in Höhe von bindlichkeiten aus Treuhandvermögen gebil- 335 TEUR gewährt. Darüber hinaus wurden det wurden. der MHV von den Kreisen Minden-Lübbecke und Herford sowie der Stadt Bünde Mittel Im Jahr 2017 wurden 23 TEUR in das Anlage- gem. § 11 a ÖPNVG zur Organisation des vermögen investiert. Die Abschreibungen be- Schülerverkehrs im ÖPNV in Höhe von insge- trugen 16 TEUR, sodass der Buchwert des An- samt 444 TEUR zur Verfügung gestellt. lagevermögens leicht über dem Vorjahresni- veau liegt. Auf den Kreis Minden-Lübbecke entfallen hiervon für das Jahr 2017 Mittel von 150 TEUR Das Eigenkapital zum 31.12.2017 hat sich auf- gem. § 11 Abs. 2 ÖPNVG und 222 TEUR gem. § grund der Zahlung der Organisationspauscha- 11 a ÖPNVG. Zur Projektfinanzierung hat der len i. H. v. 779 TEUR (i. Vj. 746 TEUR) und ei- Kreis Minden-Lübbecke zudem 12,7 TEUR zur ner Entnahme aus der Kapitalrücklage zur Verfügung gestellt. Deckung des Jahresfehlbetrages i. H. v. 663 TEUR (i. Vj. 681 TEUR) um 115 TEUR erhöht. Wirtschaftliche Verhältnisse Insgesamt stehen nach Abschluss des Jahres Die Bilanzsumme ist im Geschäftsjahr um 595 2017 noch 601 TEUR (i. Vj. 486 TEUR) als TEUR gestiegen. Auf der Aktivseite resultiert Rücklagen zur Verlustabdeckung zur Verfü- diese Entwicklung hauptsächlich aus einer gung. Steigerung der Guthaben bei Kreditinstituten. Die Eigenkapitalquote ist durch die gestiegene Grund dafür ist, dass im Berichtsjahr noch Bilanzsumme insgesamt niedriger und beträgt nicht verwendete Fördermittel bilanziert sind aktuell 36% (i. Vj. 46%). Die Verbindlichkeiten und auf der Passivseite entsprechende Ver- sind durch die Erhöhung des Treuhand-

59 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

vermögens, analog zu den liquiden Mitteln, In Summe entstand aus der zweckentspre- gestiegen. chenden Aufgabenerfüllung ein Jahresfehlbe- trag von 663 TEUR (i. Vj. 681 TEUR). Die Finanzlage ist solide. Verbindlichkeiten der Gesellschaft konnten stets innerhalb der Die wirtschaftliche Lage der MHV wird für das Zahlungsfristen beglichen werden. Der Mit- Folgejahr als überwiegend positiv bewertet, telbedarf aus Investitionstätigkeit (23 TEUR) obgleich die Auswirkungen der Novellierung und aus der laufenden Geschäftstätigkeit (204 des ÖPNVG NRW und die zunehmende Zahl TEUR) konnte vollständig aus dem Mittelzu- öffentlicher Dienstleistungsaufträge mit der fluss aus Finanzierungstätigkeit (779 TEUR) Erfüllung neuer Pflichtaufgaben zunehmend erwirtschaftet werden, so dass sich die flüssi- wirtschaftlich spürbar sein werden. gen Mittel um insgesamt 552 TEUR erhöhten. Die Gesellschaft ist darauf angewiesen, dass Das Ergebnis der Gewinn- und Verlustabrech- die Verwaltungszuschüsse der Gesellschafter nung der MHV hat sich gegenüber dem Vor- aufgrund der neuen Aufgaben in den jahr um 18 TEUR verbessert. Grund war insbe- nächsten Jahren weiter im erforderlichen sondere der Anstieg der sonstigen betriebli- Rahmen gewährt werden. Für das Jahr 2018 chen Erträge um 37 TEUR, welche durch Pro- wurden Gesellschaftereinlagen von 779 TEUR jektförderungen und Erstattungen beeinflusst geplant. sind. Aufgrund der noch vorhandenen Rücklagen sind auch für 2018 zunächst keine finanziellen Die Personalaufwendungen sind in 2017 maß- Engpässe zu erwarten. geblich durch Tarifsteigerungen beeinflusst und erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 19 TEUR.

60 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.4 Die Durchführung von Verkehren ist nicht Zweckverband Verkehrsverbund Aufgabe des Zweckverbandes. Sie obliegt den im Verbundraum tätigen Verkehrsunterneh- Ostwestfalen-Lippe men. Jahnplatz 5 33602 Bielefeld Beteiligungsverhältnisse Der Zweckverband Verkehrsverbund Ostwest- Telefon 0521 / 32 94 33-0 falen-Lippe hat als Körperschaft des öffentli- Telefax 0521 / 32 94 33-16 chen Rechts fünf kommunale Mitglieder: E-Mail [email protected] Internet www.vvowl.de Mitglieder Beteiligungsquote Kreis Minden-Lübbecke 20% Stadt Bielefeld 20% Gründung: 1995 Kreis Gütersloh 20% Kreis Herford 20% Mitglieder: Kreis Lippe 20% Kreis Minden-Lübbecke Da der Zweckverband über kein Stammkapital Stadt Bielefeld verfügt und die Mitgliedskommunen keine Kreis Gütersloh Umlagen erbringen, berechnet sich die Betei- Kreis Herford ligungsquote nach dem Stimmenverhältnis in Kreis Lippe der Verbandsversammlung.

Unternehmenszweck Mit dem Inkrafttreten des neuen ÖPNV- Der Zweckverband nimmt insbesondere Gesetz NRW zum 01.01.2008 ist der VVOWL überörtliche Aufgaben wahr, die sich sowohl Mitglied des Dachzweckverbandes NWL ge- aus dem ÖPNV-Gesetz NRW als auch aus dem worden. Der NWL ist ein Zusammenschluss Gesetz zur Regionalisierung des öffentlichen der fünf westfälischen Zweckverbände und Schienenpersonennahverkehrs (SPNV) erge- seit dem Jahr 2008 Aufgabenträger für den ben. Ziel der Tätigkeit des Zweckverbandes ist SPNV im Gebiet der Mitgliedszweckverbände. der Erhalt und die Weiterentwicklung des SPNV und die Förderung des ÖPNV im Zweck- Die am NWL beteiligten Zweckverbände ha- verbandsgebiet. ben sich geeinigt, das Eigenkapital des NWL nach der Zusammensetzung der Verbandsver- Der Zweckverband Verkehrsverbund Ostwest- sammlung zu quotieren. Danach hat der falen-Lippe (VVOWL) wirkt als Mitglied im VVOWL 7.491 EUR (10/45 von 33.710 EUR) als Zweckverband Nahverkehr Westfalen-Lippe Beteiligung zu bilanzieren. Über die bilanzier- (NWL) an allen wesentlichen Entscheidungen te Mitgliedschaft in Höhe von 7.491 EUR über die Planung, Organisation und Ausgestal- ergibt sich für den VVOWL am NWL eine tung des SPNV im Kooperationsraum Westfa- rechnerische Beteiligungsquote von 22,22%. len-Lippe mit.

61 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Organe/Gremien Geschäftsführer Seit der Kommunalwahl in NRW am Ludger Siemer 25.05.2014 setzen sich die Organe des VVOWL Stv.: Stefan Honerkamp wie folgt zusammen: Verwaltungsrat Verbandsversammlung Oliver Gubela Oliver Gubela Kreis Mi-Lk Kreis Mi-Lk Stv.: Rainer Riemenschneider Stv.: Rainer Riemenschneider Reinhard Thiel Stadt Bielefeld Alexander Nolte-Ernsting Kreis Mi-Lk Henrik Egeler Kreis Gütersloh Stv.: Erwin Habbe Ralf Heemeier Kreis Herford Dr. Henning Vieker (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Stv.: Wolfgang Koopmann Annika Helbig Kreis Lippe Ludger Mogge Kreis Mi-Lk Stv.: Melanie Hövert Leistungen, Personal und Beziehungen zu Volker Hoppmann Kreis Mi-Lk anderen Beteiligungen und zum Kreis Stv.: Ulrike Grannemann Jens Julkowski-Keppler Stadt Bielefeld Minden-Lübbecke Hans-Jürgen Franz Stadt Bielefeld Mit Gründung des Zweckverbandes Nahver- Lothar Klemme Stadt Bielefeld kehr Westfalen-Lippe (NWL) am 14.01.2008, Reinhard Thiel Stadt Bielefeld dessen Gründungsmitglied der Verkehrsver- Holger Nolte Stadt Bielefeld bund Ostwestfalen-Lippe (VVOWL) ist, wurde Bernhard Altehülshorst Kreis Gütersloh Birgit Niemann-Hollatz Kreis Gütersloh die Aufgabenträgerschaft im SPNV auf den André Schulte Kreis Gütersloh NWL übertragen. Der Verkehrsverbund Ost- Henrik Egeler Kreis Gütersloh westfalen-Lippe nimmt aber weiterhin die Elvan Korkmaz Kreis Gütersloh Interessen der beteiligten Gebietskörper- Helmut Pörtner Kreis Herford schaften bezüglich des Schienenpersonen- Sieghart Kröger Kreis Herford nahverkehrs (SPNV) wahr und fungiert vor Ort Ralf Heemeier Kreis Herford Alexander Elbracht Kreis Herford als Ansprechpartner für Fahrgäste, Verkehrs- Lars Breder Kreis Herford unternehmen und Tarifgemeinschaft. Sabine Reinecke-Erke Kreis Lippe Moritz Ilemann Kreis Lippe Zudem werden die Aufgaben Ausschreibung, Kurt Kalkreuter (Vors.) Kreis Lippe Statistik und Marktforschung, Vertragscon- Annika Helbig Kreis Lippe trolling sowie das Kompetenzcenter Integraler Falk Niehage Kreis Lippe Taktfahrplan vom VVOWL für den NWL wahr- Die Verbandsversammlung wählt den Ver- genommen. Darüber hinaus erledigt der bandsvorsteher und seinen Stellvertreter: VVOWL weiterhin im Rahmen der Geschäfts- Verbandsvorsteher besorgung die administrative ÖPNV- Frank Scheffer Kreis Gütersloh Aufgabenträgerschaft für den Kreis Gütersloh. Ralf Heemeier (stv. VV) Kreis Herford

Der Verbandsvorsteher bedient sich zur Füh- Mit dem 01.01.2011 sind die Rechte und rung der laufenden Geschäfte des Zweckver- Pflichten aus den bestehenden Verkehrsver- bandes einer Geschäftsstelle, die von einem trägen des VVOWL mit Eisenbahnverkehrsun- hauptamtlichen Geschäftsführer geleitet wird: ternehmen auf den NWL übergegangen.

62 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Somit wird die Finanzierung der Verkehrsver- Es wird keine Verbandsumlage von den Mit- träge aus den Landesmitteln gemäß § 11 gliedskommunen erhoben. ÖPNVG seit 2011 ebenfalls durch den NWL vorgenommen. Das Controlling der Verkehrs- Wirtschaftliche Verhältnisse verträge wird dabei jeweils von den Mitglieds- Die Summe der NKF-Schlussbilanz zum zweckverbänden durchgeführt, auf dessen 31.12.2017 beträgt 5.212 TEUR. Der deutliche Gebiet der größte Anteil der Verkehrsleistun- Schwerpunkt auf der Vermögensseite der gen erbracht wird. Der VVOWL hat daher in Bilanz des VVOWL liegt mit 3.783 TEUR oder 2016 die folgenden Verkehrsverträge betreut: 73% beim Umlaufvermögen, in dem sich die · Dieselnetz OWL Verwahrmittel bei der Stadt Bielefeld sowie · Weser-/Lammetalbahn das Festgeld bei der Sparkasse Lemgo wider- spiegeln. Bei den Forderungen gegenüber der · Emsland-Mittelland Stadt Bielefeld handelt es sich um Mittel des Zahlen und Fakten zum Verbundraum OWL VVOWL, welche jedoch auf dem Bankkonto Bahnstationen 57 der Stadt Bielefeld verwahrt und als Forde- Schienenstreckenlänge 356 km Nahverkehrslinien 17 rung bilanziert werden. 6,7 Mio. Zug-Kilometer pro Verkehrsleistung Jahr Eine nur geringe Bedeutung hat das Anlage- 4 vermögen, das zum Stichtag die immateriellen Schienenverkehrs- (DB Regio NRW, Nord- Vermögensgegenstände, die Sachanlagen so- unternehmen WestBahn, eurobahn, WestfalenBahn) wie die die Beteiligung des VVOWL am NWL Fahrgäste pro Werktag 64.800 abbildet. 63 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Das Vermögen des VVOWL ist fristenkongru- Für das Folgejahr 2018 plant der NWL eine ent finanziert. Dem langfristigen Anlagever- Neuorganisation, welche Auswirkungen auf mögen steht in ausreichender Höhe langfristi- den Aufgabencharakter und die Finanzierung ges Kapital zur Verfügung. des VVOWL haben könnte. Nähere Informati- onen über die Ausgestaltung liegen derzeit Das Eigenkapital des VVOWL beträgt insge- nicht vor. samt 2.756 TEUR. Dies setzt sich aus der allgemeinen Rücklage, der Ausgleichsrücklage Die Ertragslage der Gesellschaft zeigt sich wei- sowie dem Jahresergebnis zusammen. Die terhin ausgeglichen. Eigenkapitalquote der Gesellschaft beläuft In 2017 sind insgesamt 781 TEUR weniger sich am Stichtag auf 54 %. Aufwendungen angefallen als geplant, somit hat der VVOWL entsprechend weniger Erträge Die NKF-Finanzrechnung des VVOWL zeigt sich und allgemeine Umlagen durch den NWL beim Jahr 2017 erneut ausgeglichen. Die Einzah- nötigt. lungen aus Zuwendungen und allgemeinen Umlagen sowie aus sonstigen Finanzeinzah- Die ordentlichen Erträge stehen in gleicher lungen deckten die die Auszahlungen aus der Höhe den ordentlichen Aufwendungen ge- laufenden Verwaltungstätigkeit. Für Investiti- genüber. onsmaßnahmen hat der VVOWL im Berichts- jahr Mittel von 2 TEUR aufgewendet. Zur Fi- Der Aufgabencharakter, die Geschäftstätigkeit nanzierung der Investitionen im Finanzplan und die Finanzierung des VVOWL bergen kei- war keine Kreditaufnahme notwendig. Kredit- ne Risiken im Sinne einer Bestandsgefähr- verbindlichkeiten bestehen beim VVOWL dung. Umlagen der Gebietskörperschaften nicht. sind nach wie vor nicht erforderlich.

64 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.4.1 Verkehrsangebot im ÖPNV und einheitliche Zweckverband Nahverkehr Beförderungsbedingungen, Produkt- und Qua- litätsstandards, Fahrgastinformations- und Westfalen-Lippe (NWL) Betriebssysteme und ein übergreifendes Mar- Friedrich-Ebert-Str. 19 keting. 59425 Unna

Die Hauptgeschäftsstelle befindet sich am Telefon 02303 / 95263-0 Standort Unna. Dort erfolgt die Gesamtkoor- Telefax 02303 / 95263-29 dination des NWL. E-Mail [email protected] Internet www.nwl-info.de In den Geschäftsstellen Münster, Bielefeld, Paderborn und Siegen werden dezentrale Gründung: 2008 Aufgaben von den regionalen Zweckverbän- den wahrgenommen. Sie sollen den Fahrgäs- Mitglieder: ten, der Öffentlichkeit und der Kommunalpoli- Zweckverband Ruhr-Lippe (ZRL) tik als Ansprechpartner dienen. Zweckverband SPNV Münsterland (ZVM) Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe Die Durchführung von Verkehren ist nicht (VVOWL) Aufgabe des Zweckverbandes. Sie obliegt den Nahverkehrsverbund Paderborn/Höxter im Verbundraum tätigen Verkehrsunterneh- (nph) men. Zweckverband Personennahverkehr Westfa- len-Süd (ZWS) Beteiligungsverhältnisse Zu den Mitgliedern des Zweckverbandes Nah- Unternehmenszweck verkehr Westfalen-Lippe gehören die fünf Der Zweckverband Nahverkehr Westfalen- westfälischen Zweckverbände. Lippe ist am 14.01.2008 gegründet worden. Der NWL ist Aufgabenträger für den Schie- Der Kreis Minden-Lübbecke ist mittelbar über nenpersonennahverkehr im Sinne des § 5 den Verkehrsverbund Ostwestfalen-Lippe am ÖPNV-Gesetz NRW. Demnach ist dem Zweck- NWL beteiligt. verband die Entscheidung über die Planung, Mitglieder Beteiligungsquote VVOWL 22% Organisation und Ausgestaltung des SPNV ZRL 27% übertragen. Er hat in Abstimmung mit seinen ZVM 25% Mitgliedern auf eine integrierte Verkehrsge- nph 13% staltung im ÖPNV hinzuwirken, insbesondere ZWS 13% auf die Bildung eines einheitlichen Gemein- Die am NWL beteiligten Zweckverbände ha- schaftstarifs, auf die Bildung kooperations- ben sich geeinigt, das Eigenkapital des NWL raumübergreifender Tarife mit dem Ziel eines nach der Zusammensetzung der Verbandsver- landesweiten Tarifs, auf ein koordiniertes sammlung zu quotieren, da der Zweckverband

65 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

über kein Stammkapital verfügt und die Mit- Leistungen, Personal und Beziehungen zu gliedskommunen keine Umlagen erbringen. anderen Beteiligungen und zum Kreis Der VVOWL stellt 10 von 45 Vertretern der Minden-Lübbecke Verbandsversammlung. Danach ergibt sich Mit Gründung des Zweckverbandes Nahver- eine rechnerische Beteiligungsquote von 22%. kehr Westfalen-Lippe (NWL) am 14.01.2008 wurde die Aufgabenträgerschaft im SPNV auf Der Zweckverband Nahverkehr Westfalen- den NWL übertragen. Er ist als einer der drei Lippe selbst hat zum 01.01.2015 den Eigenbe- SPNV-Aufgabenträger in NRW für die Bestel- trieb EBINFA gegründet. Zweck des Eigenbe- lung und Finanzierung von Verkehrsleistungen triebs ist die Finanzierung von SPNV- auf der Schiene zuständig. Fahrzeugen, sowie deren Verpachtung und die Infrastrukturfinanzierung. Der Eigenbe- Die Geschäftstätigkeit des NWL konzentrierte trieb bietet den Vorteil einer größeren Trans- sich im Jahr 2017 auf die Aufgaben gemäß parenz bei der anstehenden wirtschaftlichen Satzung, insbesondere die Planung, Organisa- Tätigkeit. Er ist keine eigene Rechtspersön- tion und Ausgestaltung des Schienenperso- lichkeit. nennahverkehrs im Raum Westfalen-Lippe.

Organe/Gremien Weitere Aufgaben, wie das strategische Quali- Die Verbandsversammlung wählt den Ver- tätsmanagement, die Nahverkehrsplanung, bandsvorsteher: die strategische Fahrzeugplanung, die strate- Verbandsvorsteher gische Wettbewerbsplanung, der NRW-Tarif Dr. Ulrich Conradi nph und der Vertrieb sowie das Fahrplandaten- management, werden auf der Ebene der Mit- Der Verbandsvorsteher bedient sich zur Füh- glieder dezentral für Westfalen-Lippe wahr- rung der laufenden Geschäfte des Zweckver- genommen. bandes einer Geschäftsstelle, die von einem Der Bereich Kommunikation und Marketing ist hauptamtlichen Geschäftsführer geleitet wird: direkt in der Hauptgeschäftsstelle verankert, Geschäftsführer während die Infrastrukturförderung in der Joachim Künzel (ab 01.03.2018) Geschäftsstelle Münster und das Kompetenz- center ITF NRW in der Geschäftsstelle Biele- Die Verbandsversammlung des NWL besteht feld angesiedelt sind. aus 45 Vertretern der fünf westfälischen Ver- Zahlen und Fakten kehrsräume. Ihr gehören zwölf Vertreter des Fläche 19.416 km² ZRL, elf Vertreter des ZVM, zehn Vertreter des Einwohner 5,57 Mio. VVOWL, sechs Vertreter des nph und sechs Gebietskörperschaften 16 Kreise, 3 kreisfr. Städte Vertreter des ZWS an. Der Vorsitzende der Finanzvolumen 327 Mio. EUR / Jahr NWL-Verbandsversammlung ist Dr. Ulrich Streckennetz 1.796 km Schiene Betriebsleistung 32,8 Mio. Zugkilometer Conradi vom nph. 56 Linien, davon 18 RE-, 35 Leistungsangebot RB-, 3 S-Bahn-Linien

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Der Zweckverband beschäftigte im Jahr 2017 Die Passivseite ist vor allem durch die Rech- insgesamt 22 vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter. nungsabgrenzung für weiterzuleitende Zu- Diese unterteilen sich in 5 Beamte und 17 wendungen nach dem ÖPNVG in Höhe von tariflich Beschäftigte. 165.657 TEUR gekennzeichnet. Dies entspricht rund 84% der Bilanzsumme (i. Vj. 52%). Es bestehen keine direkten Beziehungen zum Kreis Minden-Lübbecke. Jedoch leitete der Die Verbindlichkeiten haben sich vermindert NWL an den VVOWL, an dem der Kreis mit und betreffen im Wesentlichen Mittel für Inf- 20% beteiligt ist, u.a. zur Erfüllung der Aufga- rastrukturmaßnahmen die an den Eigenbe- ben Erträge aus der SPNV-Pauschale weiter. trieb EBINFA weiterzuleiten sind.

Wirtschaftliche Verhältnisse Das Eigenkapital beträgt unverändert 51 TEUR Der Jahresabschluss weist im Geschäftsjahr und wird lediglich durch die Allgemeine Rück- eine Bilanzsumme in Höhe von 197.549 TEUR lage bestimmt. Die Gesellschaft ist weiterhin aus. Die Bilanzsumme ist somit im Vergleich nahezu vollständig Fremdfinanziert.

zum Vorjahr um 25.221 TEUR gestiegen. Die Aufgabenwahrnehmung des NWL ist ent- Die Vermögenslage des NWL ist zum sprechend der Verbandssatzung nicht auf die 31.12.2017 auf der Aktivseite wesentlich Gewinnerzielung ausgerichtet. Für das Haus- durch die liquiden Mittel in Höhe von 155.544 haltsjahr 2017 hat die Verbandsversammlung TEUR geprägt, welche im Berichtsjahr auf- im Dezember 2016 daher einen ausgegliche- grund des höheren Finanzierungssaldos aus nen Haushalt geplant. Das Gesamtvolumen der laufenden Verwaltungstätigkeit um aller Erträge und Aufwendungen sollte dem- 14.183 TEUR angestiegen sind. nach 336 Mio. EUR betragen.

67 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Die ordentlichen Aufwendungen liegen mit Der Aufgabencharakter, die Geschäftstätigkeit 310.755 TEUR um 25.226 TEUR unter dem und die Finanzierung des NWL bergen derzeit Planansatz und um 68.824 TEUR unter dem keine Risiken im Sinne einer Bestandsgefähr- Vorjahresbetrag. Korrespondierend sind ohne dung. Berücksichtigung des Finanzergebnisses ordentliche Erträge in Höhe von 310.701 TEUR Die Finanzierung der Aufwendungen wird wei- berücksichtigt, die um 25.280 TEUR unter terhin über öffentliche Mittel im Rahmen des dem Planansatz und um 68.841 TEUR unter ÖPNV-Gesetzes NRW erfolgen. dem Vorjahresbetrag liegen. Im Jahr 2018 wird die aktive Geschäftstätig- Die Erträge sind hauptsächlich durch Zuwen- keit fortgeführt. Der Haushaltsplan für das dungen und allgemeine Umlagen in Höhe von Jahr 2018 wurde im Dezember 2017 durch die 291.341 TEUR und die Aufwendungen durch Verbandsversammlung des NWL beschlossen. Transferaufwendungen in Höhe von 301.649 Der Ergebnisplan weist mit ordentlichen Er- TEUR geprägt. trägen in Höhe von 327.178 TEUR sowie Auf- wendungen in entsprechender Höhe erneut Der NWL erzielt aufgrund der Finanzierungs- ein ausgeglichenes Ergebnis aus. Der geplante struktur durch Zuwendungen des Landes NRW Finanzmittelüberschuss beläuft sich auf gemäß ÖPNVG, die bei Nichtverausgabung 47.126 TEUR. innerhalb einer bestimmten Zeit nach dem Bilanzstichtag zurück zu zahlen sind, ein aus- Aus der mittelfristigen Planung ergibt sich geglichenes Ergebnis. kein zusätzlicher Finanzbedarf für den NWL.

68 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

5.2.4.2 Beteiligungsverhältnisse WestfalenTarif GmbH Die WestfalenTarif GmbH ist eine Gesellschaft von Verbundgesellschaften, bzw. Tarifgesell- Willy-Brandt-Platz 2 schaften und Tarifgemeinschaften. 33602 Bielefeld

Der Kreis Minden-Lübbecke ist mittelbar über Telefon 0521 / 557666-25 den Zweckverband Nahverkehr Westfalen- E-Mail [email protected] Lippe sowie über die Verkehrsgesellschaft Internet www.westfalentarif.de OWL Verkehr GmbH an der WestfalenTarif GmbH beteiligt. Gründung: 2017 Gesellschafter Beteiligungsquote ZV Nahverkehr WL 20% Gesellschafter: OWL Verkehr 20% ZV Nahverkehr Westfalen-Lippe TG Münsterland 20% OWL Verkehr GmbH VG Westfalen Süd 20% Tarifgemeinschaft Münsterland VerbG Paderborn/Höxter 20% Verkehrsgemeinschaft Westfalen Süd Verbundgesellschaft Paderborn / Je Gesellschafter wurde eine Stammeinlage Höxter mbH von 10 TEUR geleistet.

Organe/Gremien Unternehmenszweck Die Geschäfte des Unternehmens wurden im Die WestfalenTarif GmbH ist am 28. März abgelaufenen Jahr von folgenden Personen 2017 gegründet worden. Zweck des Unter- geführt: nehmens ist die Erbringung von Management- Geschäftsführung und Serviceleistungen auf dem Gebiet des Matthias Hehl öffentlichen Personennahverkehrs (ÖPNV) in Odilo Enkel (seit 01.10.2017) Cornelia Christian (bis 30.09.2017) Westfalen-Lippe. Die WestfalenTarif GmbH ist eine Gesellschaft, deren Gesellschafter den Leistungen, Personal und Beziehungen zu WestfalenTarif anwenden bzw. anwenden anderen Beteiligungen und zum Kreis lassen und dem SPNV-Aufgabenträger gem. Minden-Lübbecke ÖPNVG NRW. Zu den Aufgaben der Gesellschaft gehören Gegenstand der Gesellschaft ist zudem die insbesondere Dienstleistungen aus den Ge- Entwicklung, Bildung und die kontinuierliche schäftsbereichen der WestfalenTarif GmbH: Weiterentwicklung des WestfalenTarifs als Gemeinschaftstarif. · Tarif (OWL V) · Vertrieb (TG ML-RL) Die Gesellschaft erfüllt durch ihre Tätigkeit · Einnahmenaufteilung - Datenmanagement einen öffentlichen Zweck. · Einnahmenaufteilung - Erlösmanagement

69 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

· Marketing (NWL) soll, regelt die Verteilung der zu überneh- · Kaufmännische Betriebsführung (OWL V) menden Aufwendungen durch die Anteilseig- ner. 80% der im Wirtschaftsplan festgestellten Die Aufgaben der WestfalenTarif GmbH wer- Aufwendungen werden durch einen Zuschuss den über Dienstleistungsverträge von Gesell- des Zweckverbandes Nahverkehr Westfalen- schaftern, die mittelbar, bzw. unmittelbar Lippe ausgeglichen. Verkehrsleistungen erbringen übernommen. Die Gesellschaft stellt somit eine reine Ser- Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr vice-Gesellschaft im Verkehrsbereich dar. neben den beiden Geschäftsführern keine weiteren Arbeitnehmer. Zum 01.08.2017 wurde der WestfalenTarif eingeführt, der die bisherigen Tarife in West- Direkte Leistungs- oder Finanzbeziehungen falen-Lippe (Münsterland-Tarif, Ruhr-Lippe- zum Kreis Minden-Lübbecke existieren nicht. Tarif, Hochstift-Tarif, VGWS-Tarif und Sechser- Tarif) zusammenführt. Wirtschaftliche Verhältnisse Die Gesellschaft wurde unterjährig zum 28. Die Finanzierung der Gesellschaft erfolgt im März 2017 gegründet. Es wurde daher ein Wesentlichen über Zahlungen von Leistungs- Rumpfgeschäftsjahr gebildet, das den Zeit- entgelten durch die Gesellschafter, bzw. Zu- raum vom 28.03.2017 bis zum 31.12.2017 schüssen des Aufgabenträgers. Im Vorder- umfasst. Angaben zum Vorjahr sind daher bei grund steht ein langfristiger Dienstleistungs- sämtlichen Posten der Bilanz sowie der Ge- gedanke gegenüber den Gesellschaftern, die winn- und Verlustrechnung zwangsläufig un- Verkehrsleistungen erbringen, ohne hohe terblieben. In der Bilanz sind stattdessen die Gewinnerzielung. Werte der Eröffnungsbilanz aufgeführt.

Ein Konsortialvertrag vom 28. März 2017, der Die Bilanz ist gekennzeichnet durch den kurz- die Finanzierung der Gesellschaft sicherstellen fristigen Bereich. Am Bilanzstichtag waren liquide Mittel von 531 TEUR vorhanden.

70 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Die Forderungen resultieren insbesondere aus lung der Interessen der westfälischen Partner, steuerlichen Beträgen in Höhe von 65 TEUR. in landesweite Themen einzubringen.

Die Finanzierung der Gesellschaft besteht aus Die Finanzierung der Gesellschaft ist über ei- Eigenmitteln von 55 TEUR sowie kurzfristigem nen Konsortialvertrag mit den Gesellschaftern Fremdkapital. geregelt. Zur Abdeckung des Finanzbedarfs

Das Rumpfgeschäftsjahr der WestfalenTarif wird ein Teil der Mittel als steuerfreier Zu- GmbH war gekennzeichnet durch die Erlöse schuss gezahlt. Die WestfalenTarif GmbH be- aus der Finanzierung der Gesellschafter in findet sich derzeit noch in der Klärung für Höhe von 936 TEUR, insbesondere des Zu- steuerliche Fragestellungen in Bezug auf die schusses des Zweckverbandes Nahverkehr Umlageabrechnung. Die Gesellschafter wur- Westfalen-Lippe mit 749 TEUR. den regelmäßig über das finanzielle Risiko informiert, dass sie gegebenenfalls im Rah- Diesen Umsatzerlösen stehen Aufwendungen men einer Umlageabrechnung in eine finanzi- gegenüber, die sich zum großen Teil aus elle Verpflichtung kommen werden. Eine fi- Dienstleistungen der Gesellschafter in Höhe nanzielle Belastung trifft somit nicht die Ge- von 555 TEUR sowie Gutachterleistungen von sellschaft, sondern ausschließlich die Gesell- 282 TEUR zusammensetzen. Der Jahresüber- schafter. schuss beträgt 5 TEUR. Das Risiko wird systematisch überwacht und ist in der laufenden Finanzplanung berücksich- Chancen für die Gesellschaft bieten sich in der tigt. Schaffung von Synergien durch die westfa- lenweite Bündelung von Aufgaben für die Es bestehen keine Hinweise, bzw. es wurden westfälischen Verkehrsunternehmen, Aufga- keine Risiken identifiziert, die den Fortbestand benträger und weiteren Partner. Im Zusam- und die weitere Entwicklung der Gesellschaft menspiel mit den weiteren Tarifverbünden in gefährden könnten. NRW sowie dem Land NRW hat die Gesell- schaft die Möglichkeit, sich durch die Bünde-

71 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Anteil / Beteili- 5.2.5 Gesellschafter gungsquote VLO Verkehrsgesellschaft Beteiligungs- und Vermögens- Landkreis Osnabrück GmbH verwaltungsgesellschaft mbH 509.800 € (87,94%) Bremer Straße 11 Landkreis Osnabrück (BEVOS) Kreis Minden-Lübbecke 39.000 € (6,73%) 49163 Bohmte Stadt Preußisch Oldendorf 9.000 € (1,48%) Stadt Damme 8.000 € (1,35%) Telefon 05471 / 95 59-0 Gemeinde Bohmte 7.000 € (1,25%) Telefax 05471 / 95 59-40 Gemeinde Bad Essen 7.000 € (1,25%) E-Mail [email protected] Die VLO Verkehrsgesellschaft Landkreis Internet www.vlo.de Osnabrück GmbH (VLO) hält selbst unmittelbar Beteiligungen an Gesellschaften: Gründung: 1897 (Umfirmierung 1988) Unternehmen Beteiligungsquote VLO Bus GmbH 100,00% Gesellschafterstruktur: VLO Bahn GmbH 100,00% BEVOS Beteiligungs- und 87,94% GET Eisenbahn und Transport GmbH 74,60% Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH Landkreis Osnabrück Organe/Gremien Kreis Minden-Lübbecke 6,73% Geschäftsführung Weitere kommunale Gesellschafter 5,33% Dr. Stephan Rolfes Peter Schone

Stammkapital: 579.800 EUR Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat mit 12 Unternehmenszweck Mitgliedern. Der Landkreis Osnabrück entsen- Gegenstand des Unternehmens ist die Wahr- det neben dem Landrat sieben Mitglieder, der nehmung von Aufgaben des Verkehrs, wie die Kreis Minden-Lübbecke und die Stadt Planung, Organisation, Durchführung und Pr. Oldendorf jeweils ein Mitglied, die BEVOS Förderung des öffentlichen Nahverkehrs von Beteiligungs- und Vermögensverwaltungsge- Personen und Gütern. Dazu gehört insbeson- sellschaft mbH Landkreis Osnabrück sowie die dere der Betrieb einer Eisenbahn, der Betrieb, Belegschaft der VLO ebenfalls je ein Mitglied. die Errichtung, der Erwerb, die Pachtung und Aufsichtsrat die Verpachtung von Kraftverkehrslinien, Om- Dr. Winfried Wilkens (Vors.) Kreis Osnabrück nibusgelegenheitsverkehren und Güterkraft- Clemens Lammerskitten Kreis Osnabrück verkehren sowie jede sonstige Förderung des (stv. Vors.) Verkehrs. Dr. Michael Lübbersmann Kreis Osnabrück Andreas Quebbemann Kreis Osnabrück Thomas Rehme Kreis Osnabrück Beteiligungsverhältnisse Martin Krieger Kreis Osnabrück Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Anna Kebschull Kreis Osnabrück 579.800 EUR. Die ausschließlich kommunalen Monika Abendroth Kreis Osnabrück Gesellschafter sind wie folgt beteiligt: Frederik Gohmann Kreis Osnabrück

72 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Jürgen Groth AN-Vertreter · Betrieb der „Haller-Willem-Strecke“; die Rolf Dieter Schütte Kreis Mi-Lk Betriebskosten und der lfd. Streckenun- Herbert Weingärtner Pr. Oldendorf terhaltungsaufwand werden durch den Als Vertreter in die Gesellschafterversamm- mit der LNVG vereinbarten Trassenpreis lung ist für den Kreis Minden-Lübbecke vom und die bestellten Zugkilometer finanziert. Kreistag bestellt: Im Jahresdurchschnitt 2017 wurden bei der Rainer Riemenschneider Gesellschaft 41 Mitarbeiter beschäftigt (i. Vj. 44). Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Es bestehen keine Beziehungen zum Kreis Minden-Lübbecke Minden-Lübbecke und/oder seinen Beteili- Die Gesellschaft verfolgt ihre Geschäftstätig- gungen. keit in den Betriebszweigen: Wirtschaftliche Verhältnisse · Eisenbahngüterverkehr im Landkreis Die Bilanzsumme der Gesellschaft ist im Jahr Osnabrück und im Kreis Minden-Lübbecke 2017 von rd. 20.326 TEUR im Vorjahr auf 22.133 TEUR gestiegen. · ÖPNV/Schülerbeförderung in den Städten und Gemeinden des Landkreises Osna- Die Bilanzstruktur bleibt im Vorjahresvergleich brück unverändert und ist weiterhin durch einen hohen Anteil an langfristig gebundenem Ver- mögen geprägt.

73 Beteiligungsbericht 2017 Verkehrswesen

Der Anstieg der Bilanzsumme begründet sich Insgesamt wurde das Geschäftsjahr wegen insbesondere stichtagsbedingt durch gestie- des Beherrschungs- und Gewinnabführungs- gene Forderungen auf der Aktivseite und ge- vertrages mit der BEVOS Beteiligungs- und stiegene Verbindlichkeiten auf der Passivseite. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH Landkreis Osnabrück mit einem ausgegliche- Das Eigenkapital liegt unverändert bei 1.380 nen Bilanzergebnis abgeschlossen. Im Jahr TEUR. Die Eigenkapitalquote verminderte sich 2017 beträgt der Ertrag aus Verlustübernah- aufgrund der gestiegenen Bilanzsumme ge- me 1.031 TEUR. ringfügig von 6,8% auf 6,2%.

Im Berichtsjahr wurden Umsatzerlöse von Für das Wirtschaftsjahr 2018 werden Umsatz- 21.704 TEUR erzielt, die um 6.827 über dem erlöse von 21.044 TEUR und ein Ergebnis vor Vorjahr lagen. Ausschlaggebend für die Stei- Verlustübernahme von -961 TEUR erwartet. gerung war die Anwendung der Allgemeinen Vorschrift des Landkreises Osnabrück über die Angesichts dieses Beherrschungs- und Ge- Festsetzung von Höchsttarifen für Fahraus- winnabführungsvertrages wird auch das Jahr weise für personengebundenen ÖPNV auf 2018 mit einem ausgeglichenen Jahresergeb- Basis von Liniengenehmigungen. Analog hier- nis abschließen. Risiken, die die Existenz der zu entwickelte sich der Materialaufwand Gesellschaft gefährden, bestehen auch aus durch die Weiterreichung entsprechender diesem Grund nicht. ÖPNV-Mittel.

74 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.3 GESUNDHEITSDIENSTE

Kreis Minden-Lübbecke - Gesundheitsdienste -

100 % Mühlenkreis Service GmbH

100 % Stammkapital 50.000 EUR Mühlenkreiskliniken AöR

Stammkapital 5.000.000 EUR 100 % 100 % Auguste-Viktoria-Klinik Bad MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH Oeynhausen GmbH Stammkapital 100.000 EUR Stammkapital 25.000 EUR

Verband Klinikum der Ruhr- Universität Bochum GbR

75 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5.3.1 friedigung aus dem Vermögen der Anstalt zu Mühlenkreiskliniken AöR erlangen ist. Hans-Nolte-Straße 1 Zu der Mühlenkreiskliniken AöR gehören als 32429 Minden 100%-ige Tochtergesellschaften die Auguste- Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH und die Telefon 0571 / 790-0 Mühlenkreis Service GmbH. An beiden Gesell- E-Mail [email protected] schaften ist der Kreis Minden-Lübbecke mit- Internet www.muehlenkreiskliniken.de telbar zu 100% beteiligt.

Gründung: 2006 Organe/Gremien Der Vorstand besteht aus dem Vorsitzenden Träger: und einer stellvertretenden Vorsitzenden. Kreis Minden-Lübbecke 100% Weitere Vorstandsmitglieder können durch den Verwaltungsrat bestimmt werden. Die Stammkapital: 5.000.000 EUR Gesamtleitung der Anstalt obliegt dem Vorsitzenden. Unternehmenszweck Vorstand (Stand 31.12.2017) Gegenstand des Unternehmens ist es, der Dr. Olaf Bornemeier (Vors.) Bevölkerung die stationäre und ambulante Dr. Kristin Drechsler (stv. Vors.) medizinische Versorgung in Krankenhäusern zu gewährleisten, die den modernen Erfor- Der Verwaltungsrat besteht aus dem Vorsit- dernissen der medizinischen Wissenschaft zenden und 12 weiteren stimmberechtigten genügt. Die Anstalt verfolgt ausschließlich und Mitgliedern. Vorsitzender des Verwaltungsra- unmittelbar gemeinnützige Zwecke. tes ist der Landrat des Kreises Minden- Lübbecke. Zudem gehören dem Verwaltungs- Beteiligungsverhältnisse rat beratende Mitglieder an. Die Mühlenkreiskliniken AöR (MKK) ist aus dem Zweckverband Kliniken im Mühlenkreis Verwaltungsrat Dr. Ralf Niermann (Vors.) und dem Zweckverband Krankenhaus Bad Michael Großkurth (stv. Vors.) Oeynhausen hervorgegangen. Die Kranken- Stv.: Alexander Nolte Ernsting häuser der Zweckverbände sind zum Detlef Beckschewe 01.07.2006 in die AöR überführt worden. Stv.: Wolfgang Koopmann Erwin Habbe Stv.: Annegret Robert Das Stammkapital der Anstalt beträgt Matthias Specht 5.000.000 EUR. Alleiniger Träger ist der Kreis Stv.: Dirk Möllering Adelheid Traue Minden-Lübbecke, der für die Verbindlichkei- Stv.: Jörg Ulrich Beste ten der Anstalt im Wege der Gewährträger- Ulrich Kaase schaft unbeschränkt haftet, soweit nicht Be- Stv.: Hans-Jürgen Weber

76 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Rudolf Pieper die Krankenhäuser Lübbecke-Rahden und Bad Stv.: Günter Meyer Oeynhausen werden auch in 2017 als organi- Dr. Manfred Horter Stv.: Reinhard Wantke satorisch und wirtschaftlich eigenständige Melanie Ochsenfarth Betriebe ohne eigene Rechtspersönlichkeit, Stv.: Birgit Härtel jedoch mit eigener Rechnungslegung geführt. Siegfried Gutsche Stv.: Cornelia Schmelzer Hans-Eckhard Meyer Durch ärztliche und pflegerische Leistungen Stv.: Andreas Eickmeier werden Krankheiten, Leiden oder Körper- Kurt Riechmann schäden festgestellt, geheilt oder gelindert, Stv.: Günter Meier Cornelia Schöder (beratendes Mitglied) Begutachtungen vorgenommen sowie Ge- Markus Wagner (beratendes Mitglied) burtshilfe geleistet. Stv.: Matthias Beier Neben der medizinischen Versorgung betreibt Des Weiteren gibt es drei Betriebsleitungen: die MKK AöR die Aus- und Weiterbildung für jeweils eine für das Johannes Wesling Klini- medizinische und andere Krankenhausberufe. kum Minden, das Krankenhaus Lübbecke- Die Gründung der zentralen Akademie für Rahden und das Krankenhaus Bad Oeynhau- Gesundheitsberufe (Standort Minden) erfolg- sen. te zum 01.04.2010. In dieser ist u.a. die Kran- kenpflegeschule des Klinikums Minden einge- Leistungen, Personal und Beziehungen zu gliedert. anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Das Johannes Wesling Klinikum Minden ist als Für die gesundheitliche Versorgung der Bevöl- akademisches Lehrkrankenhaus der Medizini- kerung betreibt die MKK AöR drei Kranken- schen Hochschule Hannover anerkannt. Seit häuser an vier Standorten mit insgesamt Mitte 2016 sind die MKK AöR Universitätskli- 1.781 Planbetten (Stand 31.12.2017). nikum und Kooperationspartner der Ruhr- Das Johannes Wesling Klinikum in Minden und Universität Bochum.

77 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Die Zahl der beschäftigten Vollkräfte inner- Gebäudereinigung) für die Krankenhäuser halb der Mühlenkreiskliniken AöR betrug 2017 der MKK AöR, im Jahresdurschnitt 2.802 (i. Vj. 2.692) und · Abwicklung der kaufmännischen und ver- damit 110 Vollkräfte, bzw. 4,1% mehr als im waltungstechnischen Arbeiten für die MK Jahr 2016. Service GmbH durch die MKK.

Neben den vielfältigen Leistungs- und Finanz- Im Zuge der Finanzierung von Brandschutz- beziehungen zum Kreis Minden-Lübbecke maßnahmen im Krankenhaus Lübbecke, des unterhält die MKK AöR weitere Beziehungen Neubaus Klinikum Minden sowie der Sanie- zu anderen Beteiligungen des Kreises Minden- rung des Krankenhauses Bad Oeynhausen hat Lübbecke, u. a.: der Kreis Minden-Lübbecke Ausfallbürgschaf- ten für ein Kreditvolumen in Höhe von 23.053 · Energielieferungsvertrag mit der Kreisab- TEUR zugunsten der Mühlenkreiskliniken AöR fallverwertungsgesellschaft mbH (ehem. übernommen. AML) Minden-Lübbecke über die Versor- gung des Johannes Wesling Klinikums mit Zum Bilanzstichtag 31.12.2017 beträgt das Wärme, Dampf und Notstrom, durch Ausfallbürgschaften gesicherte und · Vereinbarung mit der Mühlenkreis Service durch die MKK AöR noch zu tilgende Kreditvo- GmbH über die Speisenversorgung und lumen noch 14.205 TEUR (i. Vj. 15.023 TEUR). gebäudebezogene Dienstleistungen (u. a.

78 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Wirtschaftliche Verhältnisse hat sich aufgrund der Erlösentwicklung und Die Bilanzsumme beträgt 347.171 TEUR und den höheren Personalkosten, die sowohl ist im Vergleich zum Vorjahr um 3.073 TEUR durch einen höheren Personaleinsatz als auch leicht angestiegen. Dies resultiert auf der Ak- durch Tariferhöhungen bedingt sind, sowie tivseite vor allem aus dem stichtagsbedingten aufgrund höherer medizinischer Sachbedarfe Anstieg der liquiden Mittel. Der Anteil des gegenüber dem Vorjahr verschlechtert. Anlagevermögens verbleibt auf dem Vorjah- resniveau. Eine fristenkongruente Finanzie- Die in Summe um 12.259 EUR gestiegenen rung ist zum Bilanzstichtag weiterhin gege- Gesamterlöse reichten nicht aus, um den An- ben. stieg der Aufwendungen von 16.125 TEUR Im Berichtsjahr wurden Investitionen von vollständig zu kompensieren. 8.830 TEUR durchgeführt.

Das Eigenkapital beläuft sich zum 31.12.2017 Für das Jahr 2018 wird ein Case-Mix von rund auf 31.493 EUR und führt durch den Anstieg 72.820 erwartet. Es wird zudem mit einem zu einer leicht erhöhten Eigenkapitalquote gegenüber 2017 steigendem Personaleinsatz von rund 9%. Unter Einbezug der Sonderpos- gerechnet. Weiterhin sind 28 Mio. EUR an ten liegt die Quote bei rund 32%. Investitionen eingeplant. Größte Einzel- Planinvestition ist der Bau eines Parkhauses. Im Jahr 2017 ist die Zahl stationär behandelter Es wird für 2018 ein Jahresüberschuss in Höhe Patienten gesunken, bei einer gleichzeitigen von 3.765 TEUR erwartet. Auch mittelfristig Absenkung der Case-Mix-Punkte aufgrund der geht die Geschäftsführung von ausgegliche- gesunkenen Fallschwere. Das Jahresergebnis nen positiven Ergebnissen aus. 79 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5.3.1.1 Die Umfirmierung der neuen Gesellschaft in Mühlenkreis Service GmbH Mühlenkreis Service GmbH erfolgte am 04.07.2008 durch Eintragung in das Handels- Hans-Nolte-Straße 1 register. 32429 Minden Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt Telefon 0571 / 790-0 nach der Verschmelzung sowie nach erfolgter E-Mail [email protected] Kapitalerhöhung 50.000 EUR. Alleiniger Ge- Internet www.muehlenkreiskliniken.de sellschafter ist die Mühlenkreiskliniken AöR nach Übertragung des Vermögens, der Schul- Gründung: 2007 (Verschmelzung) den und der bestehenden Vertragsverhältnis- se vom Zweckverband Kliniken im Mühlen- Gesellschafter: kreis. Der Kreis Minden-Lübbecke ist somit Mühlenkreiskliniken AöR 100% mittelbar über die Mühlenkreiskliniken AöR zu 100% an der Mühlenkreis Service GmbH be- Stammkapital: 50.000 EUR teiligt.

Unternehmenszweck Organe/Gremien Gegenstand des Unternehmens ist die Erbrin- Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge- gung von Leistungen der Speisenversorgung schäftsführer. Die Geschäftsführer werden und gebäudebezogenen Dienstleistungen für durch Gesellschafterbeschluss bestellt und Krankenhäuser und andere soziale Einrichtun- abberufen. gen im Kreis Minden-Lübbecke. Vorrangig ist Geschäftsführung (Stand 31.12.2017) von der Gesellschaft die Speisenversorgung Dr. Kristin Drechsler und der Gebäudeservice für die von den Müh- lenkreiskliniken AöR betriebenen Kranken- Die Mitglieder des Aufsichtsrates werden von häuser sowie die Speisenversorgung für die dem Verwaltungsrat der Mühlenkreiskliniken Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen si- AöR gewählt. cherzustellen. Ein öffentlicher Zweck ist gege- Aufsichtsrat ben. Rudolf Pieper (Vors.) Michael Grosskurth (stv. Vors.) Beteiligungsverhältnisse Detlef Beckschewe Ulrich Kaase Die ursprüngliche Gesellschaft Mühlenkreis Kurt Riechmann Speisenservice GmbH wurde 2004 errichtet. Gemäß Verschmelzungsvertrag vom Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- 16.12.2006 wurde die Mühlenkreis Gebäu- lung wurde vom Verwaltungsrat der Mühlen- delogistik und -service GmbH durch Übertra- kreiskliniken AöR bestellt: gung ihres Vermögens als Ganzes auf die

Mühlenkreis Speisenservice GmbH verschmol- Dr. Olaf Bornemeier zen. Verschmelzungsstichtag war der 01.01.2007. 80 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

· Vertrag mit der Auguste-Viktoria-Klinik Leistungen, Personal und Beziehungen zu Bad Oeynhausen GmbH über die Speisen- anderen Beteiligungen und zum Kreis versorgung Minden-Lübbecke Die Mühlenkreis Service GmbH führt für die · Abwicklung der kaufmännischen und ver- Mühlenkreiskliniken AöR und deren ange- waltungstechnischen Arbeiten für die schlossenen Kliniken in Minden, Lübbecke- Mühlenkreis Service GmbH durch die Rahden und Bad Oeynhausen sowie für die Mühlenkreiskliniken AöR Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH Dienstleistungen durch. Wirtschaftliche Verhältnisse Sie unterhält hierfür folgende Vereinbarungen Die Bilanzsumme ist gegenüber dem Vorjahr mit anderen Beteiligungen des Kreises Min- um 102 TEUR auf 1.276 TEUR gestiegen. Die- den-Lübbecke: ser Anstieg resultiert auf der Aktivseite im · Vertrag mit der Mühlenkreiskliniken AöR Wesentlichen aus stichtagsbedingt höheren über die Speisenversorgung und gebäude- Forderungen gegenüber dem Krankenhaus bezogene Dienstleistungen (u. a. Gebäu- Lübbecke. Investitionen wurden ausschließlich dereinigung) von den Mühlenkreiskliniken AöR vorgenommen und dort bilanziert.

81 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Die Liquiden Mittel verblieben auf dem Vor- Aufgrund der Tarifsteigerungen wird trotz jahresniveau. Die Zahlungsfähigkeit der Ge- gleich bleibender Zahl der Vollkräfte in 2018 sellschaft war jederzeit gegeben. mit einem Anstieg der Personalkosten auf 8.261 TEUR gerechnet. Die Kapitalstruktur hat sich gegenüber dem Die Aufwendungen für bezogene Leistungen Vorjahr nur unwesentlich verändert. Das Ei- sollen aufgrund von Vergütung für externe genkapital erhöhte sich aufgrund des erwirt- Mitarbeiter um 250 TEUR gegenüber 2017 schafteten Jahresüberschusses um 24 TEUR. steigen. Die Eigenkapitalquote verbleibt bei 28%. Da die Kostendeckung durch die Mühlenkreis- Die Rückstellungen setzen sich aus Personal- kliniken AöR erfolgt, erhöhen sich demnach aufwandsrückstellungen sowie Rückstellun- die Umsatzerlöse von 12.270 TEUR um 215 gen für Rechts- und Beratungskosten zusam- TEUR auf 12.485 TEUR. men. Für das Jahr 2018 wird ein positives Jahreser- Im Jahr 2017 wurde wie auch in den Vorjah- gebnis in Höhe von rund 30 TEUR unter der ren ein leicht positives Jahresergebnis erwirt- Annahme erwartet, dass eine Kostendeckung schaftet. Die Umsatzerlöse wurden fast aus- durch die Krankenhäuser der Mühlenkreiskli- schließlich mit den Mühlenkreiskliniken AöR niken AöR gegeben ist. und deren verbundenen Unternehmen erwirtschaftet. Durch längerfristige Verträge ergibt sich auch für das kommende Geschäftsjahr keine Be- Im Geschäftsjahr verringerten sich die Bekös- standsgefährdung. tigungstage um 8.954 auf insgesamt 598.560. Die Jahresreinigungsstunden verringerten sich ebenfalls um 18.736 auf 129.289 gegenüber 2016.

82 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5.3.1.2 Oeynhausen e. V. in die Gesellschaft gem. §§ Auguste-Viktoria-Klinik Bad 190 ff. UmwG erbracht. Oeynhausen GmbH Durch den Vermögensübergang vom Zweck- Am Kokturkanal 2 verband Krankenhaus Bad Oeynhausen auf 32545 Bad Oeynhausen die Mühlenkreiskliniken AöR ist auch die Telefon 05731 / 247-0 100%-ige Beteiligung des Zweckverbandes an Telefax 05731 / 247-184 der Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen E-Mail [email protected] GmbH auf die Mühlenkreiskliniken AöR über- Internet www.muehlenkreiskliniken.de tragen worden. Alleinige Gesellschafterin ist somit seit dem 01.07.2006 die Mühlenkreis- Gründung: 2004 kliniken AöR. Der Kreis Minden-Lübbecke ist insoweit mittelbar zu 100% an der Auguste- Gesellschafter: Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH betei- Mühlenkreiskliniken AöR 100% ligt.

Stammkapital: 100.000 EUR Die Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen GmbH hat in 2008 die MVZ Mühlenkreisklini- Unternehmenszweck ken GmbH als 100%-ige Tochtergesellschaft Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb gegründet. Das Stammkapital belief sich auf eines Krankenhauses. Dazu gehört auch der 25 TEUR und ist voll eingezahlt. Die wirt- Betrieb von sonstigen Nebeneinrichtungen schaftliche Situation des Tochterunterneh- und Nebenbetrieben. Die Gesellschaft dient mens war in den Vorjahren angespannt. Seit der Versorgung der Bevölkerung mit Kranken- 2009 ist das Eigenkapital der MVZ vollständig haus- und sonstigen damit im Zusammenhang aufgezehrt. Für das Folgejahr wird jedoch er- stehenden Leistungen ohne Rücksicht auf neut mit einem ausgeglichenen bzw. leicht Staatsangehörigkeit, Konfession, Rasse oder positiven Ergebnis gerechnet. Geschlecht.

Organe/Gremien Der öffentliche Zweck wird insbesondere Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge- durch den Betrieb einer orthopädischen Fach- schäftsführer. Die Geschäftsführer werden klinik und einer orthopädischen Werkstatt zur durch Gesellschafterbeschluss bestellt und gesundheitlichen Versorgung der Bevölkerung abberufen. verwirklicht. Geschäftsführung (Stand 31.12.2017) Dr. Kristin Drechsler Beteiligungsverhältnisse Michael Winkler Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 100.000 EUR und wurde im Wege des Form- Die Mitglieder des Aufsichtsrates werden wechsels des Auguste Viktoria Klinik Bad durch den Verwaltungsrat der AöR gewählt.

83 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Aufsichtsrat ist eine Verringerung um 69 stationäre Be- Michael Großkurth (Vors.) handlungsfälle zu verzeichnen. Die Klinik ist Dr. Manfred Horter (stv. Vors.) mit ihren 136 Betten eine der größten ortho- Siegfried Gutsche pädischen Kliniken Nordrhein-Westfalens. Ulrich Kaase Detlef Beckschewe Der Personaleinsatz bewegt sich auf Vorjah- Matthias Specht resniveau und beläuft sich auf 152,5 Vollzeit- kräfte. Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- lung wurde vom Verwaltungsrat der Mühlen- Die Gesellschaft bezieht Materiallieferungen kreiskliniken AöR bestellt: und zentrale Dienstleistungen durch das Jo- Dr. Olaf Bornemeier hannes Wesling Klinikum Minden.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Wirtschaftliche Verhältnisse anderen Beteiligungen und zum Kreis Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr Minden-Lübbecke um 547 TEUR gesunken. Das Krankenhaus erbringt vornehmlich ortho- Der Anteil des Anlagevermögens an der Bi- pädische Gesundheitsdienste und betreibt lanzsumme ist von 80% auf 77% gesunken. eine orthopädische Werkstatt. Im abgelaufe- Neuinvestitionen von 501 TEUR konnten die nen Geschäftsjahr wurden 3.392 Patienten Abschreibung des Anlagenvermögens nicht stationär behandelt. Gegenüber dem Vorjahr vollständig kompensieren.

84 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Das Vermögen ist zum Bilanzstichtag weiter- dungen für die Instandhaltung von Betriebs- hin fristenkongruent finanziert. Die Zahlungs- bauten. fähigkeit der Gesellschaft war jederzeit gegeben. Für das Jahr 2018 wird eine Senkung der Case- Zum Berichtsstichtag beläuft sich das Eigen- Mixpunkte erwartet. Hierbei wird von einem kapital der Gesellschaft auf 3.592 TEUR und leicht höheren Case-Mix-Index bei einer deut- entspricht einer Quote von 16% an der Bilanz- lich gesunkenen Fallzahl ausgegangen. Der summe. Personaleinsatz erhöht sich auf 155,8 Vollzeit- kräfte und führt zu einer Personalkostenstei- Das Geschäftsjahr schließt mit einem Jahres- gerung von 2,5%. verlust von 331 TEUR ab und liegt damit unterhalb der Planung von 731 TEUR Jahres- Insgesamt wird ein Jahresüberschuss von 9 überschuss. Begründet ist diese Entwicklung TEUR erwartet. Für 2018 sind Investitionen in im Wesentlichen durch den Anstieg der Mate- Höhe von 744 TEUR geplant. rialaufwendungen. Dies ist auf höhere Kosten Die Geschäftsführung geht auch mittelfristig für Implantate sowie den Anstieg der Kosten von einem positiven Jahresergebnis aus. Das für bezogene Leistungen zurückzuführen. Die geplante Ergebnis steigert sich leicht von 9 sonstigen betrieblichen Aufwendungen resul- TEUR im Jahr 2018 auf 46 TEUR in einem Be- tiert hauptsächlich aus gestiegenen Aufwen- trachtungszeitraum von 5 Jahren.

85 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5.3.1.2.1 Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH eines medizinischen Versorgungszentrums unter ärztlicher Leitung zur Erbringung ver- Hans-Nolte-Straße 1 tragsärztlicher Leistungen gemäß § 95 SGB V 32429 Minden und zur Erbringung privatärztlicher Leistungen sowie nichtärztlicher Leistungen und aller Telefon 0571 / 790-0 hiermit in Zusammenhang stehenden Tätig- E-Mail [email protected] keiten. Internet www.muehlenkreiskliniken.de Die MVZ Mühlenkreiskliniken GmbH betreibt am Standort Lübbecke der Mühlenkreisklini- Gründung: 2008 ken AöR eine Praxis für Gastroenterologie, in Minden eine Praxis für Kinderkardiologie, eine Gesellschafter: Kinderarztpraxis in Bad Oeynhausen und seit Auguste-Viktoria-Klinik GmbH 100% 2014 eine Praxis für Neurochirurgie.

Stammkapital: 25.000 EUR Beteiligungsverhältnisse Die Gesellschaftsanteile der MVZ Mühlen- Unternehmenszweck kreiskliniken GmbH werden zu 100% von der Zweck des Unternehmens ist die Förderung Auguste-Viktoria-Klinik Bad Oeynhausen des öffentlichen Gesundheitswesens und die GmbH gehalten. Das Stammkapital der Gesell- selbstlose Unterstützung hilfsbedürftiger Per- schaft beträgt 25.000 EUR und ist voll einge- sonen. Mindestens zwei Drittel der Leistungen zahlt. Über die AVK GmbH ist der Kreis Min- der Gesellschaft müssen hilfsbedürftigen Per- den-Lübbecke an der Gesellschaft mittelbar zu sonen im Sinne von § 53 Abgabenordnung 100% beteiligt. (AO) zu Gute kommen.

86 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Organe/Gremien Das Geschäftsjahr 2017 schließt mit einem Die Gesellschaft hat einen oder mehrere Ge- Jahresüberschuss von 39 TEUR ab. Hierbei schäftsführer. Die Geschäftsführer werden erhöhte sich die Betriebsleistung um 90 TEUR, durch Gesellschafterbeschluss bestellt und welches insbesondere auf die um 723 Fälle abberufen. gestiegene Zahl durchgeführter Behandlungen Geschäftsführung zurückzuführen ist. Mario Hartmann Julia Städter Die Materialaufwendungen sowie die sonstigen betrieblichen Aufwendungen erhöhten Als Vertreterin für die Gesellschafterver- sich im Vergleich zum Vorjahr spürbar um 132 sammlung wurde bestellt: TEUR bzw. 55 TEUR, welches jedoch durch Gesellschafterversammlung gesunkene Personalaufwendungen teilweise Dr. Kristin Drechsler kompensiert werden konnte. Durch den erwirtschafteten Jahresüberschuss Im Jahr 2017 waren durchschnittlich 3 Mitar- hat sich das Eigenkapital der Gesellschaft auf beiter bei der MVZ Mühleinkreiskliniken 9 TEUR (i.Vj. -29 TEUR) erhöht. Die Gesell- GmbH beschäftigt. schaft ist daher nicht mehr bilanziell über- Wirtschaftliche Verhältnisse schuldet. Das Anlagevermögen ist zum Bilanzstichtag nahezu vollständig abgeschrieben. Die Finan- Für das Jahr 2018 wird erneut ein positives zierung der Gesellschaft erfolgt in erster Linie Jahresergebnis erwartet. Trotz des geringen durch ein Darlehen des Johannes Wesling Kli- Eigenkapitals rechnet die MVZ nicht mit Liqui- nikums Minden. Zum Bilanzstichtag weist dies ditätsengpässen. einen Restbestand von 263 TEUR aus. Die Liquiditätssituation hat sich gegenüber Aufgrund der strategischen Bedeutung der dem Vorjahr gebessert. Zum Bilanzstichtag Gesellschaft für die Mühlenkreiskliniken AöR hat sich der Bestand an Finanzmitteln um und die Auguste-Viktoria-Klinik GmbH wird rund 100 TEUR erhöht. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschafter auch zukünftig am Betrieb der Gesellschaft war jederzeit gegeben. des MVZ festhalten.

87 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

5.3.1.3 Gründungsgesellschafter sind das Berufsge- Verband Klinikum der Ruhr- nossenschaftliche Universitätsklinikum Berg- mannsheil GmbH, das Herz- und Diabetes- Universität Bochum GbR zentrum NRW, das Katholisches Klinikum Bo- Universitätsstraße 150 chum, das LWL-Universitätsklinikum Bochum 44780 Bochum im LWL-PsychiatrieVerbund Westfalen, die Stiftung Katholisches Krankenhaus Marien- Gründung: 2008 hospital Herne und das Universitätsklinikum Knappschaftskrankenhaus Bochum. Vertretene Klinikverbünde: 8

In seiner Sitzung am 14.03.2016 hat der Kreis- tag des Kreises Minden-Lübbecke der Beteili- Unternehmenszweck gung der Mühlenkreiskliniken an der Gesell- Seit dem 01.07.2016 kooperieren die Mühlen- schaft „Verband Klinikum der Ruhruniversität kreiskliniken AöR und die Auguste Viktoria Bochum“ GbR zugestimmt. Klinik Bad Oeynhausen GmbH mit der Ruhruniversität Bochum im Bereich der Aus- Beteiligungsverhältnisse bildung von Medizinerinnen und Medizinern Zum Stichtag 31.12.2017 waren dem Verband nach dem sog. „Bochumer Modell“. Dieses 8 Standorte bzw. Klinikverbünde angeschlos- Modell ist dadurch gekennzeichnet, dass die sen. Medizinstudenten die klinische Ausbildung nicht in einem eigenen Universitätskranken- Dem Verband gehören nach Eintritt der Müh- haus, sondern in anderen Krankenhäusern lenkreiskliniken AöR und der Auguste Viktoria absolvieren, die mit der Ruhruniversität ko- Klinik GmbH folgende Mitglieder an: operieren. Die kooperierenden Krankenhäu- ser erhalten dadurch den Status eines Univer- Gesellschafter Beteiligungsquote sitätskrankenhauses. Universitätsklinikum Berg- 12,5% mannsheil GmbH Die am Bochumer Modell teilnehmenden Knappschaftskrankenhaus Bo- 12,5% Krankenhäuser haben sich unter dem Namen chum gGmbH „Verband Klinikum der Ruhr-Universität Bo- St. Elisabeth Gruppe GmbH 12,5% St. Josef- und St. Elisabeth- chum“ zu einer Gesellschaft bürgerlichen 12,5% Hospital gGmbH Rechts (GbR) zusammengeschlossen, um ge- Landschaftsverband Westfalen- 12,5% meinsam ihre Interessen gegenüber der Ruhr- Lippe Universität wahrzunehmen und darüber hin- Krankenhausbetriebsgesellschaft 12,5% aus ihre Zusammenarbeit untereinander und Bad Oeynhausen mbH mit der Ruhr-Universität abzustimmen und zu Klinikum Herford AöR 12,5% Mühlenkreiskliniken AöR ein- fördern. Es handelt sich um eine reine Interes- schl. Auguste-Viktoria-Klinik 12,5% senvertretung gegenüber der Ruhr- GmbH Universität.

88 Beteiligungsbericht 2017 Gesundheitsdienste

Die Beteiligungsquote ergibt sich jeweils aus guste-Viktoria-Klinik oder den Kreis Minden- dem im Gesellschaftsvertrag festgelegten Lübbecke als Gewährsträger der AöR. Stimmanteil. Sonstige finanzielle Beziehungen zum Kreis Organe/Gremien Minden-Lübbecke bestehen nicht. Vorstand Vors. der Gesellschaf- Dr. Wilhelm Beermann Wirtschaftliche Verhältnisse terversammlung Die Gesellschaft führt keine Handelsbücher, Kaufmännischer Vor- Franz-Rainer Kellerhoff generiert keine Umsätze die zu einer handels- stand Dr. Thomas A. Schildhauer Ärztlicher Vorstand oder steuerrechtlichen Buchführungspflicht führen würden und erstellt auch keinen han- Die Gesellschafter können jeweils 2 Vertreter delsrechtlichen Jahresabschluss. in die Gesellschafterversammlung entsenden. Unabhängig von der Anzahl der entsandten Vertreter hat jeder der acht Gesellschafter jeweils einen Stimmanteil.

Weiterhin wählt die Gesellschafterversamm- lung aus ihrer Mitte einen Vorsitzenden sowie dessen Stellvertreter für einen Zeitraum von vier Jahren.

Vertreter der Mühlenkreiskliniken AöR ein- schließlich der Auguste-Viktoria-Klinik:

Dr. Kristin Drechsler Stand 31.12.2017

Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Die Gesellschaft bürgerlichen Rechts fungiert als reine Interessenvertretung gegenüber der Ruhr-Universität. Sie geht keiner operativen Tätigkeit nach und beschäftigt kein eigenes Personal.

Es bestehen keine Einzahlungsverpflichtungen für die Mühlenkreiskliniken AöR, für die Au-

89 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.4 ERHOLUNG, FREIZEIT UND KULTUR

Kreis Minden-Lübbecke - Erholung, Freizeit und Kultur -

83,33 % Besucher-Bergwerk und Museum Kleinenbremen gGmbH Stammkapital 153.600 EUR

50 % GROSSER WESERBOGEN Kommunale Gesellschaft mbH Stammkapital 51.129 EUR

50 % Zweckverband Erholungsbereich Große Aue

12,50 % Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG Stammkapital 520.000 EUR

7,14 % Wege durch das Land gemeinnützige GmbH Stammkapital 28.000 EUR

90 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.1 Beteiligungsverhältnisse Besucher-Bergwerk und Museum Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2017 insgesamt 153.600 EUR. Die Kleinenbremen gGmbH Gesellschafter sind an dem Stammkapital wie Rintelner Straße 396 folgt beteiligt: 32457 Porta Westfalica Anteil am Stammkapi- Gesellschafter tal / Beteiligungsquote Telefon 05722 / 90 223 128.000 EUR Kreis Minden-Lübbecke E-Mail [email protected] (83,33%) Internet www.bb-mk.de Barbara Rohstoffbetriebe 25.600 EUR GmbH (16,67%) Gründung: 1988 (Umfirmierung 2009) Die Anteile der Barbara Rohstoffbetriebe wurden im Jahr 2018 an die Stadt Porta West- Gesellschafter: falica veräußert. Kreis Minden-Lübbecke 83,33% Organe/Gremien Barbara Rohstoffbetriebe GmbH 16,67% Geschäftsführung Mirko Henry Ignatz Stammkapital: 153.600 EUR Aufsichtsrat Unternehmenszweck Dr. Manfred Horter (Vors.) Kreis Mi-Lk Gegenstand der Besucher-Bergwerk und Mu- Susanne Rongen (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Inga Bruckschen* Kreis Mi-Lk seum Kleinenbremen gGmbH (BBMK) ist die Oliver Gubela Kreis Mi-Lk Förderung von Kunst und Kultur, Denkmal- Klaus Becker* Kreis Mi-Lk schutz und Denkmalspflege sowie die Förde- Melanie Ochsenfarth Kreis Mi-Lk rung der Heimatpflege und Heimatkunde. Bernd Hedtmann Stadt (beratendes Mitglied) Porta Westfalica * Sachkundiger Bürger Dieser Unternehmenszweck wird insbesondere durch die Unterhaltung und den Betrieb Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- eines Besucher-Erzbergwerkes, eines Muse- lung wurde vom Kreistag des Kreises Minden- ums sowie dessen Pflege und Bewahrung als Lübbecke bestellt: Kulturdenkmal verwirklicht. Ralf Kurz Stv.: Volker Hoppmann Die Gesellschaft wirbt für den Gedanken des Leistungen, Personal und Beziehungen zu Denkmalschutzes und führt wissenschaftliche, anderen Beteiligungen und zum Kreis künstlerische, kulturelle und bildende Veran- Minden-Lübbecke staltungen durch. Sie betreibt Öffentlichkeits- Die Gesellschaft betreibt ein Besucherberg- arbeit und andere Tätigkeiten auf den vorge- werk und unterhält ein Museum für Bergbau nannten Gebieten sowie auf dem Gebiet der und Erdgeschichte. Neben Führungen unter Heimatpflege und Heimatkunde. und über Tage werden Konzerte, Theater und Lesungen unter Tage angeboten. 91 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

In der Saison 2017 verzeichnete das Besu- Zum Mehrheitsgesellschafter Kreis Minden- cherbergwerk mit 20.020 (i. Vj. 18.883) Besu- Lübbecke unterhält die Gesellschaft folgende chern gegenüber der Vorsaison einen Anstieg Beziehungen: um rd. 6,0%. · Pachtvertrag über die Nutzung der Grund- Im Geschäftsjahr 2017 waren durchschnittlich stücke und Gebäude im Bereich des Besu- 11 Aushilfskräfte, zwei festangestellte cher-Bergwerkes mit dem Kreis Minden- Teilzeitkräfte (technisches Gebäudemanage- Lübbecke ment und Bildungs-/Vermittlungsarbeit) sowie der Geschäftsführer beschäftigt. Zu den Aus- hilfskräften zählten 9 Besucherführer/innen, ein Kassierer/in und eine Reinigungskraft.

92 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

· Öffentlich-rechtlicher Vertrag zwischen falica mit dem Kreis Minden-Lübbecke sicher- der Stadt Porta Westfalica und dem Kreis gestellt. Ab dem Jahr 2018 hat die Gesell- Minden-Lübbecke zur gemeinsamen schaft durch den Erwerb der Anteile durch die Übernahme von Jahresfehlbeträgen durch Stadt Porta Westfalica einen rein kommuna- die beiden Vertragspartner. Die Verpflich- len Gesellschafterkreis. tung der Stadt Porta Westfalica ist dabei Infolge der über dem Vorjahr liegenden Besu- auf einen Maximalbetrag von jährlich 34 cherzahl erhöhten sich die Erlöse aus Ein- TEUR begrenzt. Der den Maximalbetrag trittsgebühren von 92 TEUR auf 95 TEUR. Den übersteigende Anteil wird vom Kreis Min- höheren Erlösen aus dem Eintrittskartenver- den-Lübbecke bis zu einem Betrag von 110 kauf stehen verminderte Erträge aus Sonder- TEUR ausgeglichen. veranstaltungen und dem Andenkenverkauf gegenüber, so dass sich die Erträge insgesamt Wirtschaftliche Verhältnisse um rund 12 TEUR reduzierten. Die gesunke- Die Bilanzsumme der Gesellschaft beläuft sich nen Gesamterträge konnten jedoch durch zum Stichtag auf 221 TEUR und besteht zu ebenfalls verminderte Gesamtaufwendungen 64% aus Anlagevermögen. Durch das vorhan- kompensiert werden. Die Gesellschaft erwirt- dene langfristige Kapital ist das langfristige schaftete im Geschäftsjahr 2017 einen Be- Vermögen vollständig gedeckt. Wesentliche triebsverlust von 144 TEUR, der durch den Investitionen wurden im Berichtsjahr nicht Kreis Minden-Lübbecke und die Stadt Porta vorgenommen. Die Eigenkapitalquote hat sich Westfalica ausgeglichen wurde. bedingt durch die geringfügig erhöhte Bilanz- Für das Geschäftsjahr 2018 wird mit einer summe auf 71% erhöht. ähnlichen Besucherzahl wie im Vorjahr gerechnet und bei ähnlichen Kostenstrukturen Die Finanzierung der dauerdefizitären Ge- von einem Geschäftsergebnis auf Vorjahresni- schäftstätigkeit ist durch die öffentlich- veau ausgegangen, welches im Rahmen der rechtliche Vereinbarung der Stadt Porta West- Verlustabdeckung ausgeglichen werden soll.

93 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Organe/Gremien 5.4.2 Geschäftsführung Großer Weserbogen Dieter Watermann Stadt Porta Westfalica Kommunale Gesellschaft mbH Sprengelweg 10 Aufsichtsrat 32457 Porta Westfalica Bernd Hedtmann (Vors.) Stadt Porta Westfalica Cornelia Schöder (stv. Vors.) Kreis Mi-Lk Telefon 0571 / 791 – 130 Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Stefan Mohme Stadt Porta Westfalica Telefax 0571 / 791 – 186 E-Mail [email protected] Dem Aufsichtsrat gehören - jeweils für die Internet www.grosserweserbogen.de Dauer ihrer Amtszeit – der Landrat und die Gründung: 1976 Kreisdirektorin des Kreises Minden-Lübbecke sowie der Bürgermeister und der I. Beigeord- Gesellschafter: nete der Stadt Porta Westfalica an. Die Be- Kreis Minden-Lübbecke 50% zirksregierung Detmold hat darauf verzichtet Stadt Porta Westfalica 50% für den zustehenden Sitz einen Vertreter zu entsenden. Stammkapital: 51.129 EUR Unternehmenszweck Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Gegenstand des Unternehmens ist die Errich- lung wurden vom Kreistag des Kreises Min- tung, die Unterhaltung und - sofern der Ge- den-Lübbecke bestellt: sellschaftszweck aus wirtschaftlichen Gründen Cornelia Schöder auf andere Weise nicht verwirklicht werden Stv.: Jörg-Michael Schrader kann - der Betrieb der Wochenend- und Feri- Ralf Kurz enerholungsanlage Grosser Weserbogen in Stv.: Susanne Rongen Marco Rinne Porta Westfalica/Costedt. Stv.: Alexander Nolte-Ernsting Dr. Manfred Horter Die Anlage soll der öffentlichen Gesundheits- Stv.: Volker Hoppmann pflege durch körperliche Ertüchtigung sowie Klaus Becker* der sinnvollen Freizeitgestaltung der Bevölke- Stv.: Melanie Hövert* * Sachkundiger Bürger rung dienen.

Beteiligungsverhältnisse Leistungen, Personal und Beziehungen zu Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt anderen Beteiligungen und zum Kreis 51.129,18 EUR und ist von den Gesellschaf- Minden-Lübbecke tern Kreis Minden-Lübbecke und Stadt Porta Die Wochenend- und Ferienerholungsanlage Westfalica zu je 25.564,59 EUR eingebracht Grosser Weserbogen umfasst einen Camping- worden. platz mit Langzeit- und Kurzzeitplätzen, eine Freibadeanlage sowie einen Fährbetrieb zwi- Der Kreis Minden-Lübbecke ist demzufolge schen Porta Westfalica/Grosser Weserbogen mit 50% an der Gesellschaft beteiligt. und Bad Oeynhausen/Rehme.

94 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Von der 140 ha großen Gesamtanlage entfal- Wirtschaftliche Verhältnisse len 9 ha auf den Campingplatz mit Restaurant, Das Geschäftsjahr 2017 war bestimmt durch 24 ha auf den Südlichen See mit Freibadeflä- die in den Vorjahren getroffenen Maßnahmen che und 2,6 ha auf den Parkplatz. Die verblei- der Restrukturierung der Gesellschaft zur bende Fläche von rd. 100 ha umfasst den Neugestaltung der betrieblichen Strukturen. Grossen Weserbogen (70 ha) und das Vogel- Die Bilanzsumme hat sich gegenüber dem paradies (30 ha). Vorjahresstichtag um 283 TEUR verringert. Das Eigenkapital ist aufgrund des Jahresfehl- Im Geschäftsjahr 2017 war kein eigenes Per- betrages um 224 TEUR gesunken und damit sonal beschäftigt. Die entsprechenden Aufga- maßgeblich für das Absinken der Bilanzsum-

ben wurden durch die Gesellschafter und me auf der Passivseite verantwortlich. Dienstleister übernommen. Auf der Aktivseite haben sich analog zum Jah- resergebnis der Gesellschaft die Guthaben bei Der Kreis Minden-Lübbecke verpflichtet sich Kreditinstituten deutlich verringert. zur Übernahme von bis zu 50% der evtl. ent- Die fristenkongruente Finanzierung des Ver- standenen Verluste durch Einzahlung eines mögens ist nach wie vor nahezu vollständig Zuschusses in die Kapitalrücklage der Gesell- gegeben. schaft. Aufgrund des Jahresüberschusses in Der Jahresfehlbetrag der Gesellschaft von 224 2016 ist im Haushaltsjahr 2017 vom Kreis TEUR ist um 111 TEUR höher als im Wirt- Minden-Lübbecke kein Verlustausgleich an die schaftsplan veranschlagt. Ursächlich hierfür Gesellschaft gezahlt worden (i. Vj. 50 TEUR). sind insbesondere höhere Instandhaltungs- aufwendungen sowie Wertberichtigungen ausfallgefährdeter Forderungen. 95 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

In 2016 haben sich durch außerplanmäßige geplant durch die Stadt Porta Westfalica Auflösungen der Sonderposten hohe sonstige durchgeführt. Erträge ergeben, die in 2017 nicht erneut erzielt werden konnten. Auch in den kommen- Aufgrund des Alters der Campingplatzanlage den Jahren werden die Auflösungsbeträge der hat sich ein laufender Sanierungsbedarf ent- Sonderposten kontinuierlich sinken und das wickelt. Vertragliche Vereinbarungen sowie Jahresergebnis damit negativ beeinflussen. gesetzliche Vorschriften erfordern auch in den Die Restrukturierung der Gesellschaft hat in folgenden Jahren erhebliche Sanierungen. 2017 insgesamt zu einer günstigen Entwick- lung im Bereich der sonstigen betrieblichen Die Verlustübernahme durch die Gesellschaf- Aufwendungen geführt. Die Instandhaltung ter ist mittel- und langfristig unverzichtbar, der Außenanlagen sowie diverse Ersatzinvesti- wenn der Bestand des Unternehmens nicht tionen führten jedoch zu insgesamt höheren gefährdet werden soll. Durch vertragliche Aufwendungen als im Vorjahr. Regelungen sind die Umsatzerlöse kalkulier- Aufgrund von routinemäßigen Bauwerksprü- bar. fungen musste zudem in 2017 zwei Brücken unplanmäßig saniert werden. Der bisherige Pächter ist als Ergebnis eines Rechtsstreites aus dem Pachtvertrag ausge- Die Bewirtschaftung der Flächen mit Fähr- schieden. Das Jahr 2018 wird davon geprägt haus, Gastronomie und Kiosk in einer Ge- sein, die Zukunft des Campingplatzes zu si- samtgröße von rd. 100 ha werden seit dem chern. 01.01.2016 an Fremdfirmen vergeben. Ein Der Wirtschaftsplan für das Jahr 2018 schließt Großteil der Grünpflegearbeiten wurde wie mit einem Jahresfehlbetrag von 160 TEUR.

96 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.3 Organe/Gremien Verbandsvorsteher Zweckverband Heinrich Vieker Stadt Espelkamp Erholungsbereich Große Aue Dr. Beatrix Wallberg (stv. VV) Kreis Mi-Lk

Wilhelm-Kern-Platz 1 Verbandsversammlung 32339 Espelkamp Lutz Freiberg Kreis Mi-Lk Stv.: Dr. Beatrix Wallberg Christel Senckel Telefon 05772 / 562-0 Kreis Mi-Lk Stv.: Frank Rabe Telefax 05772 / 80 11 Henning Vieker Kreis Mi-Lk Internet www.espelkamp.de Stv.: Hermann Seeker Stefan Heinrich Kreis Mi-Lk Stv.: Manfred Horter Gründung: 1971 Wilhelm Riesmeier Kreis Mi-Lk Stv.: Günter Meyer Winrich Dodenhöft* Mitglieder: Kreis Mi-Lk Stv.: Cornelia Schmelzer Kreis Minden-Lübbecke Thorsten Blauert Stadt Espelkamp Stadt Espelkamp Herbert Klingel Stadt Espelkamp Reinhard Rödenbeck Stadt Espelkamp Unternehmenszweck August-Wilhelm Schmale Stadt Espelkamp Hartmut Stickan Stadt Espelkamp Der Zweckverband übernimmt die Planung, Bernd Selig Stadt Espelkamp Errichtung und Unterhaltung eines Erholungs- * Sachkundiger Bürger bereiches unter besonderer Berücksichtigung der Landschaftspflege in der Stadt Espelkamp. Leistungen, Personal und Beziehungen zu In diesem Bereich sollen künstliche Wasserflä- anderen Beteiligungen und zum Kreis chen angelegt werden, die auch der Erholung Minden-Lübbecke dienen sollen. Der Zweckverband Erholungsbereich Große Aue erbringt keine eigenen Leistungen und Beteiligungsverhältnisse beschäftigt kein eigenes Personal. Die Ge- Mitglieder des Zweckverbands Erholungsbe- schäfte der laufenden Verwaltung werden von reich Große Aue sind die Stadt Espelkamp und der Stadtverwaltung Espelkamp wahrgenom- der Kreis Minden-Lübbecke. men. Die nicht durch sonstige Erträge gedeckten Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Aufwendungen des Zweckverbandes werden Lübbecke bemisst sich an dessen Anteilen an durch eine Umlage aufgebracht, welche von der jährlich vom Zweckverband festgesetzten den Verbandsmitgliedern zu je 50 v. H. zu tra- Verbandsumlage. gen ist. Eine zusätzliche Kapitaleinlage hat der Ver- Danach ist der Kreis Minden-Lübbecke mit band im Jahr 2017 von seinen Mitgliedern 50% am Zweckverband beteiligt und kann die nicht erhalten, da durch das in 2016 getilgte Hälfte des am 01.01.2008 bilanzierten Eigen- Darlehen keine Tilgungsleistungen mehr ge- kapitals als Beteiligungsbuchwert bilanzieren. deckt werden mussten. 97 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Für das Geschäftsjahr 2017 hat der Kreis Min- Der Zweckverband schließt das Haushaltsjahr den-Lübbecke eine Umlage in Höhe von mit einem Bestand an liquiden Mitteln von 86 31.018 EUR (i. Vj. 31.815 EUR) entrichtet. TEUR und einem positiven Jahresergebnis von 5 TEUR ab. Die Zahlungsfähigkeit des Verban- Wirtschaftliche Verhältnisse des war jederzeit gegeben. Im Geschäftsjahr Zum Bilanzstichtag 31.12.2017 beträgt das 2017 brauchten keine Liquiditätskredite auf- Vermögen des Zweckverbands insgesamt 731 genommen werden. Es wird erwartet, dass TEUR (i. Vj. 739 TEUR). Im Vergleich zum Vor- der Verband auch über den Finanzplanungs- jahr zeigt sich das Sachanlagevermögen un- zeitraum hinaus seine stetige Liquidität ge-

verändert. Es beinhaltet im Wesentlichen un- währleisten kann. Eine Inanspruchnahme der bebaute Grundstücke sowie Grünflächen, Ausgleichsrücklage wird auf absehbare Zeit Wald und Forst. nicht erwartet. 98 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

5.4.4 c) für den Vertragspartner den in § 53 LMG Radio Minden-Lübbecke NRW genannten Gruppen Produktionshil- fen zur Verfügung zu stellen; GmbH & Co. KG Johanniskirchhof 2 d) Hörfunkwerbung gemäß LMG NRW zu 32423 Minden verbreiten.

Telefon 0571 / 83783-0 Beteiligungsverhältnisse Telefax 0571 / 83783-65 Persönlich haftende Gesellschafterin ist die E-Mail [email protected] Radio Minden-Lübbecke Verwaltungsgesell- Internet www.radiowestfalica.de schaft mbH (Komplementärin). Sie erbringt keine Einlage und hat keinen Kapitalanteil. Gründung: 1989 Das Kommanditkapital der Gesellschaft be- Gesellschafterstruktur: trägt 520 TEUR und wird zum Bilanzstichtag J.C.C. Bruns GmbH & Co. KG 48,0% 31.12.2017 von 13 Kommanditisten bzw. Ge- Neue Westfälische GmbH & Co. KG 27,0% sellschaftern gehalten. Kreis Minden-Lübbecke 12,5% Kommandit- Gesellschafter Weitere kommunale Gesellschafter 12,5% kapital J.C.C. Bruns GmbH & Co. KG 249.600 € Neue Westfälische GmbH & Co. KG 140.400 € Stammkapital: 520.000 EUR Kreis Minden-Lübbecke 65.000 € Stadt Minden 19.500 € Unternehmenszweck Stadt Bad Oeynhausen 11.492 € Gegenstand des Unternehmens ist die Wahr- Stadt Petershagen 6.136 € nehmung folgender Aufgaben, die sich aus Stadt Espelkamp 6.032 € dem Landesrundfunkgesetz für den Betrieb Stadt Lübbecke 5.772 € Wirtschafts-Betriebsgesellschaft lokalen Rundfunks ergeben: 3.692 € Hille GmbH Stadt Rahden 3.484 € a) die zur Produktion und zur Verbreitung Gemeinde Stemwede 3.276 € des lokalen Rundfunks erforderlichen Gemeinde Hüllhorst 2.912 € technischen Einrichtungen zu beschaffen Stadt Preußisch Oldendorf 2.704 €

und dem Vertragspartner zur Verfügung Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- zu stellen; Lübbecke i. H. v. 12,5% entspricht dem Anteil des Kreises am Kommanditkapital. b) dem Vertragspartner die zur Wahrneh- mung seiner gesetzlichen und durch Ver- Die Gesellschaft selbst hält 100% des Stamm- einbarung bestimmten Aufgaben erforder- kapitals in Höhe von 25.600 EUR an der per- lichen Mittel im vertraglich bestimmten sönlich haftenden Gesellschafterin Radio Umfang zur Verfügung zu stellen; Minden-Lübbecke Verwaltungsgesellschaft mbH (Komplementärin). 99 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Organe/Gremien Der Kreis Minden-Lübbecke bezieht gemäß Die Geschäftsführung der Gesellschaft wird Gesellschaftervertrag aus den Jahresüber- von der Komplementärin Radio Minden- schüssen eine Gewinnausschüttung. Bei Jah- Lübbecke Verwaltungsgesellschaft mbH ge- resfehlbeträgen erfolgt eine buchhalterische stellt. Belastung der Verlustvortragskonten für jeden Geschäftsführung einzelnen Gesellschafter im Verhältnis der Uwe Wollgramm Kommanditanteile. Im Jahr 2017 hat der Kreis Carsten Lohmann Minden-Lübbecke eine Gewinnausschüttung für das Jahr 2016 i. H. v. 16.517 EUR erhalten. Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- lung wurden vom Kreistag des Kreises Min- Wirtschaftliche Verhältnisse den-Lübbecke bestellt: Die Vermögenslage der Gesellschaft ist nach Dr. Ralf Niermann Stv.: Cornelia Schöder wie vor als stabil zu bezeichnen. Zum 31.12.2017 weist die Gesellschaft ein Gesamt- Daneben sind für die Mitgliederversammlung vermögen bzw. -kapital von 1.145 TEUR (i. Vj. der Veranstaltergemeinschaft für lokalen 1.154 TEUR) aus. Die Investitionen im Anlage- Rundfunk im Kreis Minden-Lübbecke vermögen betrugen im abgelaufenen Ge- e. V. vom Kreistag des Kreises Minden- schäftsjahr 8 TEUR, denen Abschreibungen Lübbecke als Vertreter bestellt: von 29 TEUR gegenüberstanden. Alexander Nolte-Ernsting Birgit Härtel Die Aktivseite ist nach wie vor durch das Um- laufvermögen geprägt. Der Anteil an der Bi- Leistungen, Personal und Beziehungen zu lanzsumme beläuft sich auf 91% (i. Vj. 89%). anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Nach Investitionen und Auszahlungen an die Die Radio Minden-Lübbecke GmbH & Co. KG Gesellschafter hat sich bei einem negativen betreibt in Verbindung mit der Veranstalter- Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit gemeinschaft für lokalen Rundfunk im Kreis der Bestand an Finanzmittel von 583 TEUR auf Minden-Lübbecke e. V. den lokalen Rundfunk- 323 TEUR reduziert. sender Radio Westfalica. Während des gesamten Geschäftsjahres 2017 standen ausreichend Finanzmittel zur Verfü- Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Per- gung. Auf die Einforderung von Gesellschaf- sonal. Unternehmensbezogene Tätigkeiten terdarlehen konnte verzichtet werden. wie Verwaltung, Geschäftsführung, Verkauf und Disposition der Werbezeiten, technischer Die Eigenkapitalquote liegt weiterhin auf ei- Service, Marketing, etc. werden im Rahmen nem konstanten Niveau bei 61% (i. Vj. 60%). eines Geschäftsbesorgungsvertrages von Zur Abdeckung eventueller zukünftiger Ver- Fremddienstleistern, insbesondere von der luste besteht unverändert eine Gewinnrückla- audio media Service Produktionsgesellschaft ge i. H. v. 175 TEUR. GmbH & Co. KG (Bielefeld), erledigt. 100 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Die Ertragslage der Gesellschaft zeigt sich Marktentwicklung haben sich im Berichtsjahr auch im Berichtsjahr relativ konstant. Der Jah- laut Geschäftsführung ebenfalls positiv entwi- resüberschuss nach Steuern erhöhte sich ge- ckelt. genüber dem Vorjahr um 1 TEUR auf 130 TEUR. Die Umsatzrendite beträgt 6,7%. Dies Insgesamt wird die Entwicklung des Ge- ist unter den insgesamt herausfordernden schäftsjahres 2017 mit dem wirtschaftlichen Bedingungen auf dem NRW-Lokalfunkmarkt Ergebnis als zufriedenstellend bezeichnet. als gut zu bewerten. Die Gesellschaft erwartet für das Jahr 2018 Die steuerungsrelevanten nicht finanziellen ein ausgeglichenes Geschäftsergebnis. Leistungsindikatoren Hörerreichweite und

101 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur

Anteil Stammkapital / 5.4.5 Gesellschafter Beteiligungsquote Wege durch das Land Literaturbüro Ostwestfalen- 11.000 € (39%) gemeinnützige GmbH Lippe in Detmold e. V. Hornsche Straße 38 Landesverband Lippe 3.000 € (11%) 2.000 € (7%) 32756 Detmold Kreis Lippe 2.000 € (7%) Kreis Paderborn 2.000 € (7%) Telefon 05231 / 30 80 20 Kreis Höxter 2.000 € (7%) E-Mail [email protected] Kreis Minden-Lübbecke 2.000 € (7%) Internet www.wege-durch-das-land.de Kreis Gütersloh 2.000 € (7%) Stadt Bielefeld 2.000 € (7%)

Gründung: 2009 Organe/Gremien Organe der Gesellschaft sind die Geschäfts- Gesellschafterstruktur: führung und die Gesellschafterversammlung. Literaturbüro Ostwestfalen-Lippe 39% in Detmold e. V. Geschäftsführung Landesverband Lippe 11% Siegfried Pick (10.03.2016 bis 05.04.2017) Kreis Minden-Lübbecke 7% Frank Schäfer (ab 06.04.2017) Weitere kommunale Gesellschafter 43% Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Stammkapital: 28.000 EUR lung wird vom Kreis Minden-Lübbecke entsandt: Unternehmenszweck Gegenstand der Wege durch das Land ge- Dr. Ralf Niermann Stv.: Oliver Gubela meinnützige GmbH ist es, durch Veranstaltun- gen und Veröffentlichungen der Pflege des Zur Beratung der Geschäftsführung kann die kulturellen Lebens zu dienen, volksbildend zu Gesellschafterversammlung Beiräte, insbe- wirken, das Kunstverständnis zu wecken und sondere einen Verwaltungsbeirat berufen, zu vertiefen und damit die Allgemeinheit zu und dafür eine Geschäftsordnung festlegen. fördern. Leistungen, Personal und Beziehungen zu Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und anderen Beteiligungen und zum Kreis unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne Minden-Lübbecke der Abgabenordnung. Vornehmlichste Aufgabe der Wege durch das Land gemeinnützige GmbH ist die Planung Beteiligungsverhältnisse und Durchführung des alljährlichen Literatur- Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt und Musikfestivals „Wege durch das Land „. zum 31.12.2017 insgesamt 28.000 EUR und Die gemeinnützige Gesellschaft führt das im wird wie folgt übernommen: Jahr 2000 vom Literaturbüro Ostwestfalen- Lippe in Detmold e. V. gegründete Literatur- 102 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur und Musikfest fort, das im Jahr 2017 zum 18. ter verpflichtet, zur Erfüllung der Aufgaben mal stattfand. Bei dem Festival handelt es sich der Gesellschaft jährlich Beiträge zu um in der Zeit von Mai bis August an ver- leisten. Die Höhe der jährlichen Beiträge für schiedenen Orten Ostwestfalens durchgeführ- die ersten drei Geschäftsjahre (bis einschl. te Veranstaltungen, die Lesungen von Schau- 2011) betrug 10.000 EUR pro Gesellschafter. spielern und Schriftstellern, sowie Konzerte, Für die Jahre ab 2012 wurden die Beiträge auf Einführungen und Gespräche, literarische Ex- 11.000 EUR je Gesellschafter erhöht (Be- kursionen, Inszenierungen, Publikationen, schluss vom 30.10.2012). Für das Jahr 2017 Reden zur Architektur, etc. beinhalten. hat der Kreis Minden-Lübbecke laufende Bei- träge sowie Sondereinlagen von insgesamt 36 Das Literatur- und Musikfest fand im Berichts- TEUR geleistet. jahr 2017 an 22 verschiedenen Orten in ganz Ostwestfalen-Lippe mit 30 Veranstaltungen Wirtschaftliche Verhältnisse und über 200 Künstlern aus 15 Nationen statt. Die Gesellschaft ist durch Rückforderungsan- Insgesamt haben über 7.000 Besucher das sprüche von in den Jahren 2015 und 2016 Gesamtprogramm verfolgt. erhaltenen öffentlichen Zuwendungen in eine existenzbedrohende Krise geraten. Durch die Im Geschäftsjahr 2017 waren im Jahresdurch- Ergreifung der erforderlichen Maßnahmen schnitt 1 Geschäftsführer sowie 6 Arbeitneh- konnte jedoch eine Sanierung der Gesellschaft merinnen und Arbeitnehmer beschäftigt. in 2017 erfolgreich durchgeführt und abgeschlossen werden. Die Bilanz, sowie die Ge- Der Kreis Minden-Lübbecke ist als Gesellschaf- winn- und Verlustrechnung des Jahres 2016

103 Beteiligungsbericht 2017 Erholung, Freizeit und Kultur waren durch diese Sanierungsmaßnahmen Vorjahresvergleich leicht gesunken. Da in geprägt und sind daher mit dem Berichtsjahr 2017 wieder Fördergelder vereinnahmt wer- nur bedingt vergleichbar. den durften, stiegen die Erträge aus öffentli- cher Förderung auf 207 TEUR. Aufgrund der Die Bilanzsumme der Wege durch das Land höheren Anzahl an Veranstaltungen hat sich gGmbH hat sich gegenüber dem Vorjahr um der Veranstaltungsaufwand entsprechend 324 TEUR auf 132 TEUR deutlich reduziert. erhöht. Insgesamt schließt die Gesellschaft Diese Entwicklung resultiert auf der Passivsei- das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss te im Wesentlichen aus der Rückzahlung der von 34 TEUR ab, was erneut zu einer Entspan- Fördergelder der Vorjahre sowie durch gerin- nung der Eigenkapitalsituation beitrug. Zum gere Rückstellungen. Auf der Aktivseite haben Bilanzstichtag betrug die Eigenkapitalquote sich analog die Forderungen für Sondergesell- über 50%. schafterbeiträge vermindert. Aufgrund gleichbleibender Rahmenbedingun- Im Geschäftsjahr 2017 verfügte die Gesell- gen rechnet die Gesellschaft für die Ge- schaft durchgängig über eine ausreichende schäftsjahre 2018 bis 2022 mit ausgegliche- Liquidität. Zum Stichtag hatten die liquiden nen Jahresergebnissen. Aufgrund der weiter- Mittel mit 119 TEUR einen erheblichen Anteil hin hohen Besucherzahlen wird davon ausge- am Vermögen. gangen, dass die Gesellschaft keinen nachhal- tigen Schaden durch die kontrovers diskutier- Die Umsatzerlöse aus Eintrittsgeldern sind im te Vergangenheit genommen hat.

104 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.5 WIRTSCHAFT UND TOURISMUS

Kreis Minden-Lübbecke - Wirtschaft und Tourismus -

7,14 % OstWestfalenLippe GmbH

Stammkapital 28.700 EUR

6 % GAZ Technik GmbH

Stammkapital 1.704.980 EUR

105 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

5.5.1 Die Gesellschaft wurde 1992 als OstWestfa- OstWestfalenLippe GmbH - Gesell- lenLippe Marketing GmbH gegründet. Am 20.02.2012 hat die Gesellschaft ihren Namen schaft zur Förderung der Region geändert und heißt seit dem „OstWestfalen- Jahnplatz 5 Lippe GmbH – Gesellschaft zur Förderung der 33602 Bielefeld Region“. Die Gesellschaft will damit ihrem veränderten Aufgabenspektrum hin zu einer Telefon 0521 / 9 67 33-0 Regionalentwicklungsgesellschaft Rechnung Telefax 0521 / 9 67 33-19 tragen. Dies wurde im neuen Gesellschafts- E-Mail [email protected] vertrag vom 01.02.2012 nachvollzogen. Internet www.ostwestfalen-lippe.de Beteiligungsverhältnisse Gründung: 1992 Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 28.700 EUR und wird wie folgt gehalten: Anteil Stammkapital / Gesellschafterstruktur: Gesellschafter Beteiligungsquote Verein Unternehmen für 50,00% Wirtschaft und Wissen- 14.350 € (50,00%) OWL-Marketing e. V. schaft für OWL e.V. Stadt Bielefeld 7,14% Stadt Bielefeld 2.050 € (7,14%) Kreis Minden-Lübbecke 7,14% Kreis Minden-Lübbecke 2.050 € (7,14%) Weitere kommunale Gesellschafter 35,72% Kreis Gütersloh 2.050 € (7,14%) Kreis Herford 2.050 € (7,14%) Unternehmenszweck Kreis Höxter 2.050 € (7,14%) Stammkapital: 28.700 EUR Öffentlicher Zweck des Unternehmens ist die Kreis Lippe 2.050 € (7,14%) Erbringung von Dienstleistungen zur Entwick- Kreis Paderborn 2.050 € (7,14%) lung der Region Ostwestfalen-Lippe. Damit Organe/Gremien verbunden ist die Aufgabe der regionalen so- Geschäftsführung wie landes-, bundes- und europaweiten Herbert Weber Imageförderung für die Region Ostwestfalen- Lippe. Die Gesellschaft koordiniert von der Gesellschafterversammlung Manfred Müller (Vors.) Kreis Paderborn Region ausgehende Werbe- und PR- C.A. Delius & Söhne Rudolf Delius (stv. Vors.) Maßnahmen, insbesondere auch in den Berei- GmbH & Co. KG chen der Wirtschaft und des Tourismus. Dr. Christine Disselkamp Kreis Gütersloh DH Verwaltungs GmbH Oliver Flasskämper Die Gesellschaft bietet einen abgestimmten & Co. KG Michael Fröhlich Sparkasse Bielefeld Rahmen, den die Gesellschafter für ihre eige- Dr. Jens Prager Handwerkskammer OWL nen Imageförderungsaktivitäten nutzen kön- Einzelhandelsverband Ferdinand Klingenthal nen. Darüber hinaus koordiniert die Gesell- OWL schaft regionale Initiativen der Wirtschafts- Dr. Axel Lehman Kreis Lippe und Arbeitsmarktpolitik sowie der Kultur- und Axel Martens IHK Lippe zu Detmold Tourismusförderung. Jürgen Müller Kreis Herford 106 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

Pit Clausen Stadt Bielefeld Die Umsetzung der Aufgabe geschieht in fol- Thomas Niehoff IHK OWL zu Bielefeld genden Handlungsfeldern: Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Stv.: Oliver Gubela Kernaufgaben: Bertelsmann SE & Co. Karin Schlautmann KGaA · Regionalentwicklung Prof. Dr. Ingeborg Fachhochschule · Regionalmarketing Schramm-Wölk Bielefeld · Regionalkoordination Friedhelm Spieker Kreis Höxter · It´s OWL Clusterprozess (Begleitung) Prof. Dr. Wilhelm Schäfer Universität Paderborn · Marianne Thomann- Bezirksregierung Det- OWL Arena 4.0 Stahl (Gast) mold Regionalaufgaben: Prof. Dr. Jürgen Gause- Heinz Nixdorf Institut meier (Gast) · Regionale Kulturarbeit (mit dem OWL Reinold Stücke (Gast) Regionalrat Detmold Kulturbüro) Neben der Gesellschafterversammlung wer- · Tourismusmarketing (touristisches den Fachbeiräte gebildet, die die Aufgabe Dachmarketing für die Region Teuto- haben, die Geschäftsführung in den jeweiligen burger Wald) Themenbereichen zu beraten und Entschei- · Regionale Umsetzung der Arbeits- dungen der Gesellschafterversammlung vor- marktpolitik (mit der Regionalagentur zubereiten. OWL und dem Kompetenzzentrum Frau und Beruf) Analog den Geschäftsfeldern der Gesellschaft · Umsetzung der REGIONALE 2022 gab es in 2017 vier Fachbeiräte zu den The- men: Innovation und Wissen, Kultur, Marke- In der Gesellschaft waren im Berichtsjahr ting und Tourismus. 2017 durchschnittlich 45 Mitarbeiter (i. Vj. 39 Personen) tätig. Darüber hinaus werden spo- Als Vertreter für die Fachbeiräte Marketing, radisch Praktikanten beschäftigt. Innovation und Wissen sowie Tourismus wurde vom Kreistag des Kreises Minden-Lübbecke Gemäß Gesellschaftsvertrag haben sich die bestellt: Gesellschafter verpflichtet, der OstWestfalen- Dr. Ralf Niermann Lippe GmbH die Mittel zur Verfügung zu stel- Stv.: Oliver Gubela len, die sie zur Erfüllung ihrer Aufgaben benö- Leistungen, Personal und Beziehungen zu tigt. Der Kreis Minden-Lübbecke hat diesbe- anderen Beteiligungen und zum Kreis züglich im Geschäftsjahr 2017 rund 116 TEUR Minden-Lübbecke an Zuschüssen an die Gesellschaft gezahlt. Die generelle Aufgabe der OWL GmbH ist es, Damit es den beteiligten Kommunen weiter- die Wettbewerbsfähigkeit der Region im in- hin möglich ist, Beihilfen an die OWL GmbH zu ternationalen Standortwettbewerb sicherzu- zahlen, wurde die Gesellschaft in 2016 mit der stellen und einen Beitrag zur Zukunftssiche- Erbringung von Dienstleistungen von allge- rung des Wirtschafts- und Kulturraums Ost- mein wirtschaftlichem Interesse durch die westfalen-Lippe zu leisten. Gesellschafter betraut. 107 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

Wirtschaftliche Verhältnisse Zahlungsschwierigkeiten sind im abgelaufe- Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage hat nen Geschäftsjahr nicht aufgetreten. Zur Vor- sich im Geschäftsjahr grundsätzlich planmäßig finanzierung von Projekten oder Zwischenfi- entwickelt. nanzierung bis zu einem Anschlussprojekt Die Bilanzsumme der Gesellschaft hat sich im verfügt die Gesellschaft über ausreichende Vergleich zum Vorjahr um 187 TEUR erhöht. Liquiditätsreserven. Das Vermögen der OWL GmbH ist vornehmlich durch Umlaufvermögen bestimmt, wel- Für die Aufgaben des Geschäftsjahres 2017 ches sich auf 90% der Bilanzsumme beläuft. standen der Gesellschaft nach dem Budget- plan einschließlich eines Vortrages aus 2016 Die Kapitalausstattung der Gesellschaft kann insgesamt rd. 4.916 TEUR zur Verfügung (i. Vj. mit einer Eigenkapitalquote von 29% (i. Vj. 3.875 TEUR). 28%) weiterhin als gut bezeichnet werden. Die Verbindlichkeiten in Höhe von 121 TEUR ha- Um die Transparenz und die exakte Abrech- ben durchgehend auf eine Restlaufzeit von bis nung der Fördermittel zu gewährleisten, zu einem Jahr. Darlehensverbindlichkeiten gliedert sich das Rechnungswesen im Erfolgs- sind nicht vorhanden. bereich in drei Bereiche (Rechnungskreise).

Die Liquidität der Gesellschaft ist u. a. durch Im Bereich „Originäre GmbH“ sind hauptsäch- die gesellschaftsrechtlich vereinbarten Zu- lich die Kernaufgaben der Gesellschaft inte- schüsse der Gesellschafter gesichert. griert. In diesem Rechnungskreis stand für das Geschäftsjahr 2017 ein Aufwands/Ausgaben-

108 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

Budget von rd. 2.146 TEUR zur Verfügung. det, dass einige Projekte nicht planmäßig um- Tatsächlich verausgabt wurden rd. 2.092 gesetzt werden konnten. TEUR. Die Erträge für diesen Rechnungskreis erga- Vor dem Hintergrund eines zunehmend dy- ben sich im Wesentlichen aus Gesellschafter- namischer werdenden Standortwettbewerbs beiträgen (742 TEUR), Sponsoring von auch in der Metropolregion NRW geht es in Einzelprojekten (133 TEUR) und sonstigen den nächsten Jahren darum, die gesamtregio- Erträgen (318 TEUR) sowie Fördermittel des nale Entwicklungsanstrengung zu stärken und Landes Nordrhein-Westfalen in Höhe von 977 so Ostwestfalen-Lippes Position im Standort- TEUR. wettbewerb zu sichern.

Dem Rechnungskreis „Teutoburger Wald Tou- Durch die Ausrichtung der Regionale 2022 rismusmarketing“ ist in 2017 ein Auf- (Infrastrukturprojekt) hat OWL die große wands/Ausgaben-Budget von 2.255 TEUR zur Chance, die Regionalentwicklung in den Verfügung gestellt worden. Das tatsächliche nächsten Jahren in einem zielgerichteten Pro- Ausgabevolumen ergab hierbei 1.850 TEUR. zess zu gestalten und dabei insbesondere auch den ländlichen Raum zu fördern. Es wer- Der Rechnungskreis „Regionalagentur OWL“ den Gesamtinvestitionen in Projekte von bis weist bei einem Aufwands/Ausgaben-Budget zu 400 Mio. EUR erwartet und entsprechende von 387 TEUR Ist-Ausgaben von 365 TEUR aus. Fördermittel in Höhe von 200 Mio. EUR. Folglich erzielte die Gesellschaft im Geschäfts- jahr 2017 insgesamt einen Jahresüberschuss Das Gesamtbudget der OWL GmbH in 2018 von 68 TEUR (i. Vj. 68 TEUR). Geplant war ein umfasst ohne Vortrag ca. 6,15 Mio. EUR. Die Jahresfehlbetrag von 90 TEUR. Die Ursachen Gesellschaft rechnet für 2018 mit einem Jah- für die Planabweichung liegen darin begrün- resfehlbetrag von rund 86 TEUR.

109 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

5.5.2 Harting KGaA 76.700 € (4,5%) Volksbank 51.130 € (3,0%) GAZ Technik GmbH Lübbecker Land eG Fritz-Souchon-Straße 27 Gauselmann AG 51.130 € (3,0%) 32339 Espelkamp Johnson Controls 51.130 € (3,0%) GmbH & Co. KG Sparkasse Telefon 05772 / 5 60-0 51.130 € (3,0%) Minden-Lübbecke E-Mail [email protected] Internet www.gaz-technik.de Organe/Gremien Geschäftsführung Gründung: 1991 Dirk Engelmann-Homölle Stadt Espelkamp

Gesellschafterstruktur: Als Vertreter für die Gesellschafterversamm- Stadt Espelkamp 67% lung wurde vom Kreistag des Kreises Minden- Kreis Minden-Lübbecke 6% Lübbecke bestellt: Weitere Gesellschafter 27% Oliver Gubela

Stammkapital: 1.704.980 EUR Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Unternehmenszweck Die GAZ Technik GmbH erbringt am Standort Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb Espelkamp folgende Leistungen: eines Gründerzentrums. Das Gründerzentrum informiert und berät bei Existenzgründungen · Vermietung von Nutzflächen für Existenz- und stellt Gründern, jungen und technologie- gründungen orientierten Unternehmen Mietflächen zur Verfügung. · Beratung und Begleitung in der Start- und Aufbauphase von Existenzgründungen und Beteiligungsverhältnisse jungen Unternehmen Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum 31.12.2017 unverändert 1.704.980 EUR Während des abgelaufenen Geschäftsjahres und verteilt sich auf neun Anteilseigner. waren durchschnittlich zwei Mitarbeiter (eine Sekretärin, eine Aushilfskraft) beschäftigt. Die Anteil Stammkapital / Gesellschafter Geschäftsführung wird durch einen städti- Beteiligungsquote Stadt Espelkamp 1.142.540 € (67,0%) schen Angestellten der Stadt Espelkamp Kreis Minden-Lübbecke 102.260 € (6,0%) wahrgenommen. Stadtsparkasse Rahden 102.260 € (6,0%) Aufbaugemeinschaft 76.700 € (4,5%) Espelkamp GmbH

110 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus

Wirtschaftliche Verhältnisse Das bilanzielle Eigenkapital beläuft sich zum Die Bilanzsumme ist im Vergleich zum Vorjahr 31.12.2017 auf 288 TEUR nach Verrechnung um 4 TEUR auf 335 TEUR gesunken und ver- des Jahresfehlbetrages i. H. v. 3 TEUR. Dies bleibt somit weiterhin auf dem Niveau des entspricht einer Eigenkapitalquote von 86%. Vorjahres. Die finanzielle Handlungsfähigkeit der Gesell- Das Vermögen der Gesellschaft besteht zu schaft ist zum Ende des Geschäftsjahres 30% aus planmäßig abgeschriebenem gesichert. Die zur Verfügung stehende Anlagevermögen in Höhe von 102 TEUR Kontokorrentkreditlinie ist bis zum Ende des (hauptsächlich Gebäude GAZ II). Jahres 2017 nicht in Anspruch genommen worden. Das Umlaufvermögen beträgt 223 TEUR und Langfristige Verbindlichkeiten sind nicht vor- beinhaltet zum Bilanzstichtag ein Guthaben handen, alle vormals bestehenden Darlehen bei Kreditinstituten von 217 TEUR. Unter den wurden bereits im Jahre 2015 vollständig ge- Guthaben bei Kreditinstituten werden auch tilgt. Guthaben aus Kautionssparbüchern von Mie- tern ausgewiesen, die einer Verfügungsbe- Die Tätigkeit der Gesellschaft im Jahre 2017 schränkung unterliegen. entsprach dem gesellschaftsrechtlichen Ge- genstand des Unternehmens. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermö- gensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis Im Jahr 2017 sind die Umsatzerlöse von insge- zu einem Jahr. samt 267 erzielt worden und sind damit um

111 Beteiligungsbericht 2017 Wirtschaft und Tourismus weitere 9 TEUR gestiegen. Dabei lagen die Die derzeit sehr gute Auslastung ermöglicht es Mieterlöse mit 159 TEUR aufgrund der guten der Gesellschaft sich aus der eigenen Vermie- Auslastung im gesamten Jahr auf dem Vorjah- tung weitestgehend zu finanzieren, so dass resniveau. der absehbare Bedarf nach dem städtischen Zuschuss im Rahmen der maximal abrufbaren Weitere betriebliche Erträge und Zinsen sind Höhe bleiben wird. aufgrund der derzeitigen Zinssituation nur unwesentlich angefallen. Aufgrund bestehender Verträge sind vermie-

Das Ergebnis des Geschäftsjahres ist durch tungsseitig im Laufe des Jahres Veränderun- gestiegene Mieteinnahmen sowie erhöhte gen abzusehen. Gespräche über potentielle Energiekosten im Bereich der Materialauf- zukünftige Verträge werden durch die Gesell- wendungen gekennzeichnet. schaft bereits geführt. Das Jahr 2017 schließt mit einem geringen Im Geschäftsjahr 2018 werden aus dem Wirt- Jahresfehlbetrag von 3 TEUR ab. Gegenüber schaftsplan 2018 Erlöse aus dem operativen dem Wirtschaftsplan ist das Ergebnis somit Geschäft von ca. 255 TEUR erwartet. Für 2019 um 5 TEUR schlechter ausgefallen. Ursächlich geht die Gesellschaft von 266 TEUR aus. Er- hierfür ist, dass im Zuge der Planung von ei- gebnisseitig rechnet die GAZ mit einem Jah- nem Zuschuss von 10 TEUR ausgegangen resfehlbetrag von 6 TEUR für 2018 und von 3 worden ist. Aufgrund der positiven Vermie- TEUR für 2019. Durch die derzeit gute Ar- tungssituation konnte die Gesellschaft auf den beitsmarktlage und der Förderungsänderun- Abruf des Zuschusses jedoch verzichten. gen beim Gründungszuschuss ist von einem verhaltenen Gründungsgeschehen in der Re- Die zukünftigen Ergebnisse der GAZ hängen gion auszugehen. Die Gesellschaft rechnet auch weiterhin mit der Auslastung der beiden jedoch mit steigender Nachfrage durch junge Gebäudeteile zusammen. technologieorientierte Unternehmen.

112 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.6 BAUEN, WOHNEN UND RÄUMLICHE PLANUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Bauen, Wohnen und räumliche Planung -

6,20 % Genossenschaft für Siedlungsbau und Wohnen Minden eG Geschäftsguthaben 5.846.877 EUR

0,16 % GBSL Bau- und Siedlungsgenossen- schaft Lübbecke eG Geschäftsguthaben 2.275.772 EUR

100 % Planungsverband Klinikum Minden

113 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.1 Dies entspricht einer Beteiligungsquote von Genossenschaft für Siedlungsbau 6,20% (i. Vj. 6,95%). und Wohnen Minden eG Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende Manteuffelstraße 2 2017 insgesamt 4.409 Mitglieder (i. Vj. 4.546) 32423 Minden mit 8.486 (i. Vj. 7.737) gehaltenen Anteilen zu 700 EUR pro Stück. Telefon 0571 / 88 80 10 Telefax 0571 / 8 88 01 88 Die GSW Minden eG hält Kapitalbeteiligungen E-Mail [email protected] bei zwei Gesellschaften: Internet www.gswminden.de Anteil am Unternehmen Stammkapital Gründung: 1927 GSW Immobiliengesellschaft mbH 767.000 € MEGA Malereinkaufsgenossen- 4.200 € Geschäftsanteile: schaft eG Hamburg Kreis Minden-Lübbecke 362.600 EUR Die 100%-Tochtergesellschaft GSW Immobili- engesellschaft mbH besorgt die Geschäfte der Geschäftsguthaben: 5.846.877 EUR GSW eG aufgrund eines Geschäftsbesor- gungsvertrages. Unternehmenszweck Die Genossenschaft für Siedlungsbau und Organe/Gremien Wohnen Minden eG (GSW) errichtet, veräu- Vorstand ßert und bewirtschaftet vorrangig für ihre Bernd Hausmann (hauptberuflich) Mitglieder Wohn- und Gewerberäume in allen Jürgen Thielking (nebenberuflich) Rechts- und Nutzungsformen.

Aufsichtsrat Dazu zählt auch die Gestaltung des wohnli- Günter Baum (Vors.) chen Umfeldes, die Anpassung des vorhande- Lothar Hoffmann (stv. Vors.) nen Hausbesitzes an moderne Wohn- und Prof. Wolfgang Pützschler Heinz-Dieter Brockmeier Lebensformen sowie die Stadt- und Dorfer- Dr. Ulrich Hartmann neuerung. Jürgen Rodenberg

Beteiligungsverhältnisse Leistungen, Personal und Beziehungen zu Das Geschäftsguthaben der Genossenschaft anderen Beteiligungen und zum Kreis beträgt zum Bilanzstichtag 5.847 EUR Minden-Lübbecke (i. Vj. 5.216 TEUR). Der Geschäftsanteil des Neben der Vermietung von Wohnraum Kreises Minden-Lübbecke beläuft sich dabei betreibt die Genossenschaft einen Regiebe- wie im Vorjahr auf 362.600 EUR. trieb mit vier Gärtnern.

114 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Daneben trägt die Genossenschaft die Kosten Die GSW eG hat im Haushaltsjahr 2017 an den für die bauliche Unterhaltung der geschaffe- Kreis Minden-Lübbecke erneut eine Netto- nen Altentagesstätten in Porta Westfalica- Dividende in Höhe von 10.878 EUR ausge- Lerbeck und Minden (Johanniskirchhof). Die schüttet. Gemäß Kreistagsbeschluss vom Altentagesstätten werden von der Arbeiter- 17.10.2011 wird die Dividende, bis auf weite- wohlfahrt (in Porta Westfalica-Lerbeck) und res, nicht mehr für den Erwerb neuer Ge- von der Stadt Minden betrieben. schäftsanteile eingesetzt, sondern ertrags- wirksam vereinnahmt. Der Wohnungsbestand der GSW zum 31.12.2017 beläuft sich auf 379 Häuser mit Am Grundbesitz der GSW eG ist eine Höchst- 2.239 Wohneinheiten, 306 Garagen sowie je betragshypothek in Höhe von 1.534 TEUR zu- eine Altentagesstätte in Minden, Johanniskir- gunsten des Kreises Minden-Lübbecke einge- chhof und Porta Westfalica-Lerbeck, Eiben- tragen. Sie dient zur Absicherung einer Aus- weg und ein Begegnungszentrum in Porta fallbürgschaft des Kreises gegenüber der Westfalica-Lerbeck, Eibenweg. Kommunalen Versorgungskasse Westfalen- Lippe in Münster zugunsten der GSW Immobi- Im Geschäftsjahr 2017 waren durchschnittlich liengesellschaft mbH Minden. fünf Arbeitnehmer vollbeschäftigt, davon ein kaufmännischer Mitarbeiter und vier Hand- Wirtschaftliche Verhältnisse werker/Gärtner. Ein Handwerker/Gärtner war Das Gesamtvermögen und das Gesamtkapital zusätzlich teilzeitbeschäftigt. der Gesellschaft haben sich gegenüber dem Vorjahr um 478 TEUR erhöht und betragen nunmehr 77.040 TEUR.

115 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Das Anlagevermögen der GSW deckt zum Der Wohnungsleerstand der Genossenschaft 31.12.2017 insgesamt 92% der Bilanzsumme liegt bei nahezu unverändertem Wohnungs- ab und ist zum größten Teil langfristig finan- bestand weiterhin auf einem sehr niedrigen ziert. Bei den langfristigen Fremdmitteln han- Niveau von 1,5%. delt es sich überwiegend um Annuitätendar- lehen mit Laufzeiten zwischen 2 und 12 Jah- Die Nachfrage nach Wohnraum bleibt auf- ren, die im Berichtsjahr planmäßig sowie teil- grund der unveränderten Anzahl von Haushal- weise vorzeitig getilgt wurden. Aufgrund stei- ten weitgehend stabil. Insofern ist der Bedarf gender Tilgungsanteile halten sich Zinsände- für Neubau umso geringer, je besser es gelingt rungsrisiken nach Einschätzung der Genossen- Bestände bedarfsgerecht zu modernisieren. schaft in einem beschränkten Rahmen. Durchgeführte Maßnahmen im Geschäftsjahr Das Bauvolumen der Genossenschaft betrug 2017 werden laut Gesellschaft in 2018 zu ei- in 2017 rund 5.526 TEUR (i.Vj. 4.708 TEUR). ner weiteren Verbesserung der Ertragssituati- on führen. Weder ist aufgrund der aktuellen Der Eigenkapitalanteil an der Bilanzsumme Marktlage noch wegen der erwarteten Ent- von beträgt 24.519 TEUR (i.Vj. 22.718 TEUR). wicklung mit nennenswertem Leerstand oder Das Eigenkapital hat sich im Vergleich zum größeren Mietausfällen zu rechnen. Vorjahr um 1.801 TEUR erhöht. Die Genossen- schaft verfügt somit zum Bilanzstichtag über Die Gesellschaft erwartet laut Wirtschaftsplan eine Eigenkapitalquote von 32 % (i.Vj. 30 %). 2018 bei vorsichtiger Schätzung ein Jahreser- gebnis von 1.200 TEUR.

116 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.2 Die GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft GBSL Bau- und Siedlungs- Lübbecke eG ist alleinige Gesellschafterin der GBSL Betreuungs- und Verwaltungsgesell- genossenschaft Lübbecke eG schaft mbH mit einem eingebrachten Stamm- Fünfhausen 10 kapital von 130 TEUR. Die 100%-ige Tochter- 32312 Lübbecke gesellschaft wickelt aufgrund eines Ge- schäftsbesorgungsvertrages die Geschäfte der Telefon 05741 / 34 59-0 GBSL eG ab. Telefax 05741 / 34 59-30 E-Mail [email protected] Organe/Gremien Internet www.gbsl-luebbecke.de Vorstand Achim Grube (hauptberuflich) Gründung: 1936 Jochen Kludt (nebenberuflich; bis 15.02.2017) Andreas Krauß (nebenberuflich; ab 01.01.2017) Geschäftsanteile: Kreis Minden-Lübbecke 3.200 EUR Aufsichtsrat Manfred Spilker (Vors.) Ekkehardt Stauss (stv. Vors.) Geschäftsguthaben: 2.275.772 EUR Bernd Hachmann Frank Haberbosch Kai Abruszat Unternehmenszweck Bernd Rührup Die GBSL Bau- und Siedlungsgenossenschaft Susanne Sassenberg Lübbecke eG errichtet, veräußert und bewirt- Lutz Freiberg Kreis Mi-Lk schaftet vorrangig für ihre Mitglieder Wohn- Die Vertreterversammlung hatte im Jahres- und Gewerberäume in allen Rechts- und Nut- durchschnitt 2017 insgesamt 57 Mitglieder. zungsformen.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu Beteiligungsverhältnisse anderen Beteiligungen und zum Kreis Das Geschäftsguthaben der Genossenschaft Minden-Lübbecke beträgt zum Bilanzstichtag 2.275.772 EUR Die GBSL bewirtschaftete im Altkreis Lübbe- (i. Vj. 1.995 TEUR). cke zum Stand 31.12.2017 nachfolgende Ver- Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende mietungseinheiten: 2017 insgesamt 2.607 Mitglieder (i. Vj. 2.784) · 770 Wohneinheiten mit 51.485 m² Fläche mit 12.349 (i. Vj. 12.579) gehaltenen Anteilen · 253 Garagen/Stellflächen zu 160 EUR pro Stück. · 7 Gewerbeeinheiten mit 456,39 m² Fläche

Der Kreis Minden-Lübbecke hält hiervon 20 Zum 31.12.2017 befinden sich drei unbebau- Anteile im Wert von 3.200 EUR. Dies ent- tes Grundstücke von 3.566 qm im Bestand der spricht einer Beteiligungsquote von 0,16% Genossenschaft. (i. Vj. 0,16%).

117 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Im Jahre 2017 beschäftigte die Genossen- Das Eigenkapital ist gegenüber dem Vorjahr schaft einen Mitarbeiter für das technische um 449 TEUR auf 15.308 TEUR gestiegen. Zum Gebäudemanagement und einen Regiemitar- Bilanzstichtag verzeichnet die GBSL eine Ei- beiter für die Pflege und Gestaltung des Woh- genkapitalquote von 37% (i. Vj. 37%). numfeldes sowie zwei Beschäftigte im Bereich Objektbetreuung. Die Verbindlichkeiten sind zum Bilanzstichtag um 1.017 TEUR auf 26.235 TEUR gestiegen Die GBSL eG hat im Haushaltsjahr 2017 an den und haben einen Bilanzanteil von 63% (i. Vj. Kreis Minden-Lübbecke erneut eine Netto- 62%). Dividende in Höhe von 128 EUR ausgeschüttet (i. Vj. 128 EUR). Die Finanzlage der Genossenschaft ist stabil. Die Zahlungsbereitschaft war im Geschäftsjahr Wirtschaftliche Verhältnisse stets gewährleistet. Die Vermögensstruktur der Genossenschaft ist zu 93% durch Anlagevermögen bestimmt. Darüber hinaus werden die Zahlungsströme Den Zugängen von 1.613 TEUR standen im so gestaltet, dass weitere Liquidität geschöpft Berichtsjahr planmäßige Abschreibungen von wird. Für die Durchführung von Modernisie- 727 TEUR gegenüber. Das Anlagevermögen ist rungen und Neuinvestitionen stehen Eigen- vollständig durch Eigen- und langfristiges mittel und Fremdmittel zur Verfügung. Die Fremdkapital finanziert. Die Bilanzstruktur Kreditlinien der Banken mussten nicht in An- entspricht dem branchentypischen Charakter spruch genommen werden. eines anlageintensiven Wohnungsunterneh- mens.

118 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Zum Bilanzstichtag hat sich der Bestand an Insgesamt schließt die GBSL eG das Geschäfts- flüssigen Mitteln gegenüber dem Vorjahr um jahr 2017 mit einem Jahresüberschuss von 601 TEUR auf 1.456 TEUR erneut erhöht. 239 TEUR ab (i. Vj. 208 TEUR). Nach Einstel- lung von 168 TEUR in die Ergebnisrücklagen Das Betriebsergebnis ist weiterhin maßgeblich ergibt sich ein Bilanzgewinn von 71 TEUR. durch das positive Ergebnis der Haushaltsbe- wirtschaftung beeinflusst. Die positive Ent- Neben der Erhaltung, Pflege und Modernisie- wicklung in diesem Bereich liegt hauptsächlich rung des Wohnungsbestandes wird der Fokus in dem Rückgang der Erlösschmälerungen aus der Gesellschaft zudem auf der energetischen Sollmieten begründet. Die Ergebnisverände- Sanierung und der barrierefreien Anpassung rung im sonstigen Geschäftsbereich resultiert des Wohnungsbestandes liegen.

im Wesentlichen aus dem gestiegenen Bauvo- Nach den Wirtschaftsplänen erwartet der lumen. Dies führte zu entsprechend erhöhten Vorstand auch in den nächsten Jahren, bei Personal- und Sachaufwendungen. vorsichtiger Betrachtung, eine positive Er- tragsentwicklung. Für das Jahr 2018 wird ein Nach Saldierung der einzelnen Ertragspositio- Jahresüberschuss vor Steuern von 140 TEUR nen kann die Genossenschaft um 146 TEUR erwartet. erhöhte Gesamterträge im Vergleich zum Vor- jahr verbuchen. Der Gesamtaufwand ist dem- Für die Zukunft sind derzeit keine Risiken er- gegenüber im Jahr 2017 um 114 TEUR gestie- kennbar, welche die Vermögens-, Finanz- und gen. Ertragslage negativ beeinflussen könnten.

119 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

5.6.3 Städten Minden und Porta Westfalica getra- Planungsverband Klinikum Minden gen. Portastraße 13 Zum 01.01.2009 hat der Planungsverband 32423 Minden erstmals eine Eröffnungsbilanz nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement Telefon 0571 / 807-25020 (NKF) aufgestellt. Telefax 0571 / 807-35020

Das zum Eröffnungsbilanzstichtag passivierte Gründung: 2002 Eigenkapital in Höhe von 19.064 EUR ist aus- schließlich dem Kreis Minden-Lübbecke zuge- Mitglieder: schrieben worden. Für den Kreis Minden- Kreis Minden-Lübbecke Lübbecke ergibt sich demnach eine wirtschaft- Stadt Minden liche Beteiligungsquote von 100%. Stadt Porta Westfalica

Unternehmenszweck Organe/Gremien Der Planungsverband hatte ursprünglich die Verbandsvorsteherin Beatrix Aden Aufgabe, die verbindliche Bauleitplanung für Kreis Minden-Lübbecke Stv.: Ralf Bode den Neubau eines Klinikums innerhalb des

Verbandsgebietes durchzuführen und so die Verbandsversammlung planungsrechtlichen Voraussetzungen für den Dr. Ralf Niermann Kreis Minden-Lübbecke Neubau des Klinikums Minden zu schaffen. Stv.: Lutz Freiberg Michael Grosskurth Kreis Minden-Lübbecke Stv.: Dirk Möllering Auf Antrag eines Mitgliedes des Planungsver- Kirstin Korte Kreis Minden-Lübbecke bandes kann dieser nunmehr aber auch die Stv.: Susanne Rongen Dr. Manfred Horter verbindliche Bauleitplanung für andere, nicht Kreis Minden-Lübbecke Stv.: Axel Brauckmüller unmittelbar im Zusammenhang mit dem Neu- Melanie Ochsenfarth Kreis Minden-Lübbecke bau des Klinikums Minden stehende Bauge- Stv.: Dr. Johannes Weinig biete wahrnehmen. Ein öffentlicher Zweck ist Peter Kienzle Stadt Minden Bernd Volz Stadt Minden gegeben. Renate Schermer Stadt Minden Christina Gerhardt Stadt Minden Beteiligungsverhältnisse Bettina Fugh Stadt Minden Der Planungsverband Klinikum Minden ist ein Bernd Hedtmann Stadt Porta Westfalica Zweckverband im Sinne des Gesetzes über Dirk Rahnenführer Stadt Porta Westfalica kommunale Gemeinschaftsarbeit (GkG) und Elke Brandt Stadt Porta Westfalica Jörg Horstmeier Stadt Porta Westfalica wird als Körperschaft des öffentlichen Rechts Dr. Sylvia Arnold Stadt Porta Westfalica von dem Kreis Minden-Lübbecke und den

120 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Leistungen, Personal und Beziehungen zu unmittelbar durch den Kreis Minden- anderen Beteiligungen und zum Kreis Lübbecke getragen. Minden-Lübbecke Neben der verbindlichen Bauleitplanung und Vom Planungsverband selbst sind lediglich ihrer Durchführung für den Bereich der Flä- Aufwendungen bzw. Auszahlungen für Versi- chen im Verbandsgebiet ist der Planungsver- cherungen, Geschäftsbedürfnisse und öffent- band anstelle der Gemeinden im Verbandsge- liche Bekanntmachungen zu tragen. biet zuständig für · die Anordnung von Veränderungssperren, Wirtschaftliche Verhältnisse · den Antrag auf Zurückstellung von Bauge- Der Planungsverband verfügt über kein Anla- suchen oder auf vorläufige Untersagung, gevermögen. Zum Bilanzstichtag 31.12.2017 · Erklärungen über das Einvernehmen bei sind nahezu ausschließlich liquide Mittel in Entscheidungen der Baugenehmigungsbe- Höhe von 13.991 EUR (i. Vj. 14.602 EUR) akti- hörde viert. Im Jahr 2017 waren nahezu keine Zins- · und die Ausübung der gemeindlichen Vor- erträge mehr zu verzeichnen, so dass das kaufsrechte und Erlass einer Satzung nach Festgeldkonto im Laufe des Jahres aufgelöst dem Baugesetzbuch. wurde.

Die Verbandsvorsteherin bedient sich zur Er- füllung der Aufgaben der Verwaltung des Weiterhin besteht gegenüber dem Kreis Min- Kreises Minden-Lübbecke. den-Lübbecke zum Stichtag ein Anspruch auf Auszahlung des Betriebskostenzuschusses von Personal- sowie Personalnebenkosten und 245 EUR, welcher als Forderung im Umlauf- Kosten der laufenden Verwaltung werden vermögen aktiviert ist.

121 Beteiligungsbericht 2017 Bauen, Wohnen und räumliche Planung

Dem Planungsverband steht zur Finanzierung Aufgrund geminderter Aufwendungen konnte ausschließlich Eigenkapital zur Verfügung. Es das Jahresergebnis gegenüber der Planung beträgt zum Bilanzstichtag 14.236 EUR (i. Vj. leicht verbessert werden, so dass für den Aus- 14.602 EUR). gleich die allgemeine Rücklage nur mit 366 EUR in Anspruch genommen werden musste. Die dem Planungsverband entstehenden Kos- ten trägt entsprechend der Verbandssatzung Auch in den kommenden Jahren werden die der Kreis Minden-Lübbecke. Eine Umlage un- Erträge die Aufwendungen nicht decken kön- ter den Mitgliedern des Planungsverbandes nen, wodurch auch künftig für den Haushalts- wird entsprechend der Satzung nicht erhoben. und Rechnungsausgleich eine Entnahme aus Gemäß der erfolgten Änderung der Satzung der allgemeinen Rücklage erforderlich sein werden Kosten für andere, nicht unmittelbar wird. Dies wird zu einer kontinuierlichen Ver- in Zusammenhang mit dem Neubau des Klini- minderung der allgemeinen Rücklage führen. kums Minden stehende Baugebiete von dem Diese Entwicklung ist jedoch unkritisch, da Mitglied getragen, in dessen Stadtgebiet und einerseits der Bestand des Planungsverbandes mit dessen Einverständnis die verbindliche bis zur vollständigen Erfüllung seiner Aufga- Bauleitplanung erfolgt. ben zeitlich begrenzt ist und andererseits die Höhe der allgemeinen Rücklage noch Ent- Für das Jahr 2017 ist der Haushalt im Ergeb- nahmen über mehrere Jahre erlaubt. Dane- nis- und Finanzplan mit einem Fehlbedarf von ben wäre der Kreis Minden-Lübbecke gemäß 500,- EUR aufgestellt und beschlossen wor- der Satzung verpflichtet, die darüber hinaus den, welcher durch Inanspruchnahme der entstehenden Kosten zu tragen. allgemeinen Rücklage ausgeglichen werden sollte. Wesentliche und künftig einzige Ertragspositi- on ist eine Betriebskostenzuweisung des Krei- ses Minden-Lübbecke.

122 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.7 KREDITWIRTSCHAFT

Kreis Minden-Lübbecke - Kreditwirtschaft -

49 % Sparkassenzweckverband Sparkasse Minden-Lübbecke des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen

0,001 % Volksbank Lübbecker Land eG

Stammkapital 14.757.359 EUR

123 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

5.7.1 Beteiligungsverhältnisse Sparkassenzweckverband Mit Wirkung zum 1. Januar 1980 wurden die Stadtsparkasse Minden und die Zweckver- des Kreises Minden-Lübbecke und bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke der Städte Minden und Petershagen und der Stadt Petershagen vereinigt und die Königswall 2 o. g. Zweckverbandssparkasse gegründet. 32423 Minden Dem Sparkassenzweckverband als öffentlich- Telefon 0571 / 806-0 rechtliche Körperschaft gehören nach der Telefax 0571 / 806-7299 Vereinigung folgende Mitglieder an: E-Mail [email protected] Kommune Beteiligungsquote Internet www.sparkasse-minden-luebbecke.de Kreis Minden-Lübbecke 49% Stadt Minden 42% Gründung: 1980 Stadt Petershagen 9%

Mitglieder: Die Beteiligungsquote ergibt sich aus dem in Kreis Minden-Lübbecke der Satzung bestimmten Verhältnis für die Stadt Minden Ausschüttung von Überschüssen an die Trä- Stadt Petershagen ger.

Organe/Gremien Verbandsvorsteher Unternehmenszweck Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk Der Verband ist der Träger der Zweckver- Dieter Blume (stv. VV) Stadt Petershagen bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke und der Städte Minden und Petershagen, die Verbandsversammlung den Namen Sparkasse Minden-Lübbecke Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk Zweckverbandssparkasse des Kreises Minden- Stv.: Jörg-Michael Schrader Erwin Habbe Lübbecke und der Städte Minden und Pe- Kreis Mi-Lk Stv.: Kirstin Korte tershagen führt und eine rechtsfähige Anstalt Sven Öpping Kreis Mi-Lk des öffentlichen Rechts ist. Stv.: Matthias Specht Karlheinz Schlüter Kreis Mi-Lk Stv.: Dirk Möllering Der Verband haftet für die Verbindlichkeiten Rolf-Dieter Schütte Kreis Mi-Lk der Sparkasse Minden-Lübbecke nach den Stv.: Christel Senckel Brigitte Sawade-Meyer Bestimmungen des SparkassenGesetzes NRW Kreis Mi-Lk Stv.: Alfred Borgmann und fördert das Sparkassenwesen im Gebiet Thomas Darlath Kreis Mi-Lk seiner Mitglieder. Stv.: Axel Brauckmüller

124 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

Birgit Härtel Die für den Verband erforderlichen Verwal- Kreis Mi-Lk Stv.: Ute Horstmann tungsarbeiten werden durch die Sparkasse Ulrike Grannemann Kreis Mi-Lk Minden-Lübbecke durchgeführt. Stv.: Stefan Heinrich Melanie Ochsenfarth Kreis Mi-Lk Stv.: Hans-Jürgen Weber Laut Satzung sind Jahresüberschüsse der Wilhelm Riesmeier Kreis Mi-Lk Sparkasse Minden-Lübbecke an die Mitglieder Stv.: Volker Hoppmann Siegfried Gutsche des Sparkassenzweckverbandes nach dem Kreis Mi-Lk Stv.: Uwe Lämmel Verhältnis: Andreas Eickmeier Kreis Mi-Lk Stv.: Klaus-Peter Matthies Kreis Minden-Lübbecke 49%, Jörg Ulrich Beste Kreis Mi-Lk Stadt Minden 42% Stv.: Cathrin Marin und Stadt Petershagen 9% Karl-Heinz Detert Kreis Mi-Lk Stv.: Kurt Riechmann auszuschütten. Michael Jäcke Stadt Minden Thomas Jozefiak Stadt Minden Bernd Winkler Stadt Minden Die verteilten Jahresüberschüsse sind von den Günter Gäbler Stadt Minden Mitgliedern für gemeinnützige Zwecke zu Heinrich Weihe Stadt Minden verwenden. Wolfgang Ochsenfarth Stadt Minden Lutz Abruszat Stadt Minden Für die Verpflichtungen des Verbandes Dolores Bernhard Stadt Minden Peter Ibe Stadt Minden haften, wenn sein eigenes Vermögen nicht Claudia Herziger-Möhlmann Stadt Minden ausreicht, die Verbandsmitglieder unterei- Angela Gradler-Gebecke Stadt Minden nander nach dem o. g. Verhältnis. Karl-Ludwig Sierig Stadt Minden Dr. Ratbod Rudolph Stadt Minden Wirtschaftliche Verhältnisse Frieda Höltke Stadt Petershagen Auf die Aufstellung eines Haushaltsplanes, Dirk Breves Stadt Petershagen den Erlass einer Haushaltssatzung und auf die überörtliche Prüfung wird verzichtet, da der Der Verbandsversammlung gehören insge- Sparkassenzweckverband nicht über eigene samt 30 Mitglieder an, davon 15 vom Kreistag Einnahmen und Ausgaben verfügt. des Kreises Minden-Lübbecke, 13 vom Rat der Stadt Minden und zwei vom Rat der Stadt Alle Aufwendungen werden unmittelbar von Petershagen. der Sparkasse Minden-Lübbecke getragen.

Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Der Sparkassenzweckverband erbringt keine Leistungen und hat kein eigenes Personal.

125 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

5.7.1.1 Träger der Sparkasse Minden-Lübbecke ist der Sparkasse Minden-Lübbecke Sparkassenzweckverband des Kreises Minden- Lübbecke und der Städte Minden und Pe- Königswall 2 tershagen. 32423 Minden Der Kreis Minden-Lübbecke selbst hält keine Telefon 0571 / 806-0 wirtschaftliche Beteiligung an der Sparkasse Telefax 0571 / 806-7299 Minden-Lübbecke. E-Mail [email protected] Organe/Gremien Internet www.sparkasse-minden-luebbecke.de Vorstand Wolfgang Kirschbaum (Vors.) Gründung: 1855 Georg Droste (stv. Vors.) (in der jetzigen Form seit 1980) Volker Böttcher

Träger: Verwaltungsrat Sparkassenzweckverband Michael Jäcke (Vors.) Stadt Minden Kirstin Korte (1. stv. Vors.) des Kreises Minden-Lübbecke und Kreis Mi-Lk Stv.: Erwin Habbe der Städte Minden und Petershagen Jens Baumgartl (2. stv. Vors.) Stadt Petershagen Dirk Möllering Kreis Mi-Lk Stv.: Karlheinz Schlüter Christel Senckel Unternehmenszweck Kreis Mi-Lk Stv.: Sven Öpping Die Sparkasse Minden-Lübbecke - Zweckver- Birgit Härtel Kreis Mi-Lk bandssparkasse des Kreises Minden-Lübbecke Stv.: Ulrike Grannemann Reinhard Wandtke und der Städte Minden und Petershagen - ist Kreis Mi-Lk Stv.: Melanie Ochsenfarth eine mündelsichere, dem gemeinen Nutzen Wilhelm Riesmeier Kreis Mi-Lk dienende rechtsfähige Anstalt des öffentli- Stv.: Thomas Darlath Uwe Lämmel chen Rechts. Die Sparkasse hat die Aufgabe, Kreis Mi-Lk der geld- und kreditwirtschaftlichen Versor- Stv.: Margret Spönemann Stefan Kambartel Stadt Minden gung der Bevölkerung und der Wirtschaft ins- Bernd Volz Stadt Minden besondere innerhalb des Geschäftsgebietes zu Egon Stellbrink Stadt Minden dienen. Sie führt ihre Geschäfte nach kauf- Renate Müller Stadt Minden männischen Grundsätzen. Die Erzielung von Ulrich Stadtmann Stadt Minden Gewinn ist nicht Hauptzweck des Geschäfts- Hubertus Quittek Sparkasse Mi-Lk Jörg Bischoff Sparkasse Mi-Lk betriebes. Heinz Steinmeyer Sparkasse Mi-Lk Jutta Hölter Sparkasse Mi-Lk Beteiligungsverhältnisse Detlef Beckschewe Sparkasse Mi-Lk Bei der Beziehung des Kreises Minden- Marion Redenius Sparkasse Mi-Lk Lübbecke zu der Sparkasse Minden-Lübbecke Lutz Thielking Sparkasse Mi-Lk handelt es sich nicht um ein Beteiligungsver- hältnis im Sinne der Gemeindeordnung NRW.

126 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

beratende Teilnahme Neben der allgemeinen Aufgabe, der geld- Dr. Ralf Niermann Kreis Mi-Lk und kreditwirtschaftlichen Versorgung der Dieter Blume Stadt Petershagen Bevölkerung und der Wirtschaft, ist die Spar- kasse insbesondere in folgenden Geschäften Die Sparkasse verfügt des Weiteren über tätig: einen Risikoausschuss und über einen Bilanz- prüfungsausschuss mit jeweils sechs Mitglie- · Kreditgeschäft, ohne Kommunalkredite dern. und Weiterleitungsdarlehen wurden Dar- lehenszusagen von 143,5 Mio. EUR an Pri- Die Hauptverwaltungsbeamten der Ver- vatpersonen und von 153,6 Mio. EUR an bandsmitglieder nehmen, falls sie weder Vor- Unternehmen und Selbständige gegeben. sitzende des Verwaltungsrates noch Mitglied des Verwaltungsrates und auch nicht Bean- · Einlagengeschäft, u. a. mit kurz- bis lang- standungsbeamte sind, an den Sitzungen des fristigen Spar-, Termin- und Sichteinlagen Verwaltungsrates mit beratender Stimme teil. von Privat- und Geschäftskunden. An den Sitzungen des Risikoausschusses und des Bilanzprüfungsausschusses nehmen die · Interbankengeschäft mit Forderungen an Hauptverwaltungsbeamten beratend teil, die Kreditinstitute in Höhe von 90,6 Mio. EUR auch im Verwaltungsrat mit beratender (i. Vj. 18,0 Mio. EUR) und Verbindlichkei- Stimme teilnehmen. ten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 360,1 Mio. EUR (i. Vj. 357,8 Mio. EUR). Leistungen, Personal und Beziehungen zu anderen Beteiligungen und zum Kreis · Dienstleistungsgeschäft mit Beratung, Minden-Lübbecke Vermittlung und Verkauf von Wertpapie- Die Sparkasse Minden-Lübbecke reduzierte im ren, Kapitallebens- und Sachversicherun- Geschäftsjahr 2017 die Zahl der mit Beschäf- gen, Bausparverträgen und Immobilien. tigten besetzten Geschäftsstellen von 40 auf nunmehr 21.

127 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

Am 31.12.2017 beschäftigte die Sparkasse Wirtschaftliche Verhältnisse Minden-Lübbecke 611 Mitarbeiter. Hiervon Die Bilanzsumme erhöhte sich im Berichtsjahr entfallen 199 (i. Vj. 195) auf Teilzeitkräfte und von 2.415 Mio. EUR um 1,6% auf 2.455 Mio. 37 (i. Vj. 42) auf Auszubildende. EUR. Das Wachstum ist in erster Linie auf den Anstieg der Kundeneinlagen zurückzuführen. Der Kreis Minden-Lübbecke wickelt über die Sparkasse Minden-Lübbecke seinen Haupt- Die zum Jahresende 2017 ausgewiesenen zahlungsverkehr ab. Dabei gewährt die Spar- Gewinnrücklagen erhöhten sich durch die kasse dem Kreis Minden-Lübbecke zur Liquidi- Zuführung eines Teils des Bilanzgewinns auf tätssicherung einen Kassenkredit. 171,0 Mio. EUR Unter Berücksichtigung des ungebundenen Aus den erwirtschafteten Jahresüberschüssen Teils des Fonds für allgemeine Bankenrisiken der Sparkasse Minden-Lübbecke fließen an gemäß § 340 g HGB und abzüglich der imma- den Kreis Minden-Lübbecke Gewinnausschüt- teriellen Vermögensgegenstände (0,1 Mio. tungen im Verhältnis der Beteiligung des Krei- EUR) verfügt die Sparkasse am 31.12.2017 ses Minden-Lübbecke und der Städte Minden über ein Kernkapital von 239 Mio. EUR (i. Vj. und Petershagen. 230 Mio. EUR).

128 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

Neben den Gewinnrücklagen verfügt die bleibt ein Jahresüberschuss von 4,6 Mio. EUR Sparkasse über weitere Eigenkapitalbestand- (i. Vj. 4,9 Mio. EUR). Von dem Bilanzgewinn teile im Sinne des KWG in Form von Vorsor- werden im Jahr 2018 1,9 Mio. EUR an die Trä- gereserven gemäß § 340 f HGB. Die Kernkapi- ger ausgeschüttet und 2,7 Mio. EUR in die talquote beträgt am Bilanzstichtag 15,8% Sicherheitsrücklage eingestellt. (Sollwert 6,0%). Die Eigenkapitalsituation ist damit unverändert als gut zu bezeichnen und Angesichts des niedrigen Zinsniveaus werden ermöglicht der Sparkasse weiteres Geschäfts- durch die Sparkasse geringere Zinserträge aus wachstum. den Wertpapieranlagen und dem Kreditneu- Die Zahlungsfähigkeit der Sparkasse war im geschäft erwartet. Gegenläufige Effekte wer- abgelaufenen Geschäftsjahr aufgrund einer den vermutlich den Rückgang der Erträge angemessenen Liquiditätsvorsorge jederzeit nicht kompensieren können. Im Weiteren gegeben. Kredit- und Dispositionslinien bei erwartet die Sparkasse relativ stabile Erträge. der Deutschen Bundesbank wurden nicht in Aufgrund steigender regulatorischer Anforde- Anspruch genommen. rungen für die Finanzwirtschaft können sich weitere Belastungen für die Ergebnis und Ka- Nach Einbeziehung aller Ergebniskomponen- pitalentwicklung ergeben. ten weist die Sparkasse ein Ergebnis vor Steu- Durch die prognostizierte Ertragslage für das ern von 8,2 Mio. EUR (i. Vj. 11,6 Mio. EUR) Folgejahr ist grundsätzlich eine angemessene aus. Nach Abzug des Steueraufwands ver- Eigenkapitalzuführung gesichert.

129 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

5.7.2 Organe/Gremien Vorstand Volksbank Lübbecker Land eG Ralf Rehker Bahnhofstraße 3 Andreas Schwarze 32312 Lübbecke Aufsichtsrat Telefon 05741 / 328-0 Dr. Christian Lücker (Vors.) Telefax 05741 / 328-108 Dirk Schwarze (stv. Vors.) E-Mail [email protected] Harald Röhling Reinhard Schlechte Internet www.vb-luebbecker-land.de Dr. Friedhelm Lehrich Ruth Rosenbohm Gründung: 1925 Die Vertreterversammlung setzt sich aus Mit- Geschäftsanteile: gliedern zusammen, die vorab in den Orts- Kreis Minden-Lübbecke 150 EUR versammlungen als Vertreter von den Mit- gliedern gewählt wurden. Stammkapital: 14.839.231 EUR Leistungen, Personal und Beziehungen zu Unternehmenszweck anderen Beteiligungen und zum Kreis Gegenstand des Unternehmens ist die geld- Minden-Lübbecke und kreditwirtschaftliche Versorgung ihrer Die Volksbank Lübbecker Land eG erbringt in Mitglieder. 22 Filialen folgende Geschäfte für ihre Mit- glieder: Beteiligungsverhältnisse · Kreditgeschäft mit einem Volumen von Das Geschäftsguthaben (gezeichnete Kapital) 707 Mio. EUR zum 31.12.2017 (i. Vj. 697 der Genossenschaft beträgt zum Bilanzstich- Mio. EUR) tag 14.694 TEUR (i. Vj. 14.839 TEUR). · Einlagengeschäft mit einem Bestand an Kundeneinlagen zum Ende 2017 in Höhe Der Geschäftsanteil des Kreises beläuft sich von 805 Mio. EUR (i. Vj. 800 Mio. EUR) dabei auf 150 EUR und entspricht einer Betei- ligungsquote von 0,001%. Die Beteiligung war · Dienstleistungsgeschäft mit Beratung, Voraussetzung für eine Kreditaufnahme bei Vermittlung und Verkauf von Wertpapie- der Volksbank Lübbecker Land eG. ren, Kapitallebens- und Sachversicherun- gen, Bausparverträgen und Immobilien Die Genossenschaft verzeichnet zum Ende 2017 insgesamt 25.258 Mitglieder (i. Vj. Durchschnittlich waren im Geschäftsjahr 2017 24.884) mit 100.101 gehaltenen Anteilen. 245 Mitarbeiter beschäftigt (i. Vj. 249); davon 77 Teilzeitbeschäftigte und 16 Auszubildende.

130 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft

Der Kreis Minden-Lübbecke hat aktuell bei der Die Kundenforderungen konnten im Vorjah- Volksbank Lübbecker Land eG keinen Kredit resvergleich um 1,1% ausgeweitet werden. aufgenommen. Aus der Mitgliedschaft heraus Sowohl die Nachfrage im Bereich der privaten bezieht der Kreis Dividendenzahlungen in Hö- Konsumkredite, der Baufinanzierungen als he von 6,31 EUR p. a. (netto). auch des gewerblichen Kreditgeschäfts blie- ben hinter den Erwartungen zurück. Hier In der ehemaligen Geschäftsstelle Espelkamp- wurde mit einem Anstieg von 1,6% gerechnet. Mittwald hat der Kreis Minden-Lübbecke Die bilanziellen Kundengelder haben im Be- Verwaltungsräume angemietet. richtsjahr einen Zuwachs von 0,6% verzeichnet. Der Anstieg resultiert aufgrund der anhal- Wirtschaftliche Verhältnisse tenden Niedrigzinsphase lediglich aus den Die Bilanzsumme weist einen Anstieg von täglich fälligen Einlagen. 0,7% auf 1.098.109 TEUR aus. Das Geschäfts- Das Dienstleistungsergebnis weist für das Jahr volumen, welches neben den Bilanzwerten 2017 insgesamt einen Anstieg von 14,8% aus. auch die Eventualverbindlichkeiten beinhaltet, Wesentliche Bestandteile des Dienstleistungs- weist einen Zuwachs in Höhe von 0,4 % aus. und Provisionsgeschäfts sind das Wertpapier- geschäft, die Abwicklung des Zahlungsver-

131 Beteiligungsbericht 2017 Kreditwirtschaft kehrs sowie die Vermittlung von Versicherun- Die Zahlungsbereitschaft war im Berichtsjahr gen und Bausparverträgen. jederzeit gegeben. Zum Bilanzstichtag und während des Geschäftsjahres wurden die An- Basierend auf einer insgesamt befriedigenden forderungen der Bundesanstalt für Finanz- Ertragslage konnte das bilanzielle Eigenkapital dienstleistungsaufsicht an die Liquidität im Berichtsjahr weiter verbessert werden. Die durchgehend erfüllt. bilanziellen Eigenmittel belaufen sich auf 149.890 T€. Dies entspricht einer Quote von In 2018 rechnet die Bank mit einer Bilanz- 14% der Bilanzsumme. summenabnahme von ca. 2,3%. Es wird mit einem Jahresüberschuss von ca. 2,1 Mio. € Der anhaltende Druck auf die Zinsmarge, ins- gerechnet. besondere getrieben durch das Niedrigzins- umfeld, führte zu einem weiteren Rückgang Insgesamt geht die Bank von einer positiven des Zinsüberschusses um 4,4%. Die Einfüh- Entwicklung der Geschäftstätigkeit und von rung von negativen Habenzinsen für größere einer stabilen Vermögens-, Finanz- und Er- Einlagenbestände von Firmenkunden konnte tragslage aus. diesen Rückgang geringfügig vermindern.

132 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5. DARSTELLUNG DER EINZELNEN BETEILIGUNGEN

5.8 INNERE VERWALTUNG / SICHERHEIT UND ORDNUNG

Kreis Minden-Lübbecke - Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung -

9,17 % Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwal- tung Westfalen-Lippe

8,94 % Zweckverband Kommunales Rechenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe

7,14 % Chemisches und Veterinäruntersu- chungsamt Ostwestfalen-Lippe AöR

133 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5.8.1 lisches Studieninstitut für kommunale Verwal- Zweckverband tung Münster“ fusionierte Zweckverband Stu- dieninstitut für kommunale Verwaltung West- Studieninstitut für kommunale falen-Lippe ist eine Körperschaft des öffentli- Verwaltung Westfalen-Lippe chen Rechts und hat 12 Mitglieder. Rohrteichstraße 71 33602 Bielefeld Mitglieder Beteiligungsquote Kreis Borken 10,83% Kreis Steinfurt 10,80% Telefon 0521 / 557 577-0 Kreis Gütersloh 10,56% E-Mail [email protected] Kreis Lippe 10,27% Internet www.stiwl.de Stadt Bielefeld 9,76% Kreis Minden-Lübbecke 9,17% Gründung: 2005 (durch Fusion) Stadt Münster 9,08% Landschaftsverband 9,08% Westfalen-Lippe (LWL) Mitglieder: 12 Kreis Herford 7,39% Kreis Coesfeld 6,40% Unternehmenszweck Kreis Warendorf 4,47% Stadt Rheine 2,19% Der Zweckverband ist Träger des Studieninsti- Die Beteiligungsquoten der jeweiligen Mit- tuts für kommunale Verwaltung Westfalen- glieder ergeben sich aus dem laut Verbands- Lippe und unterhält auf Dauer gleichwertige satzung festgelegten Umlageschlüssel. Abteilungen an den Standorten Bielefeld und Die Quote entspricht dem Verhältnis der Ein- Münster. wohnerzahl der jeweiligen Mitgliedskörper- schaft zu den gesamten Einwohnern im Ver- Das Studieninstitut hat die Aufgabe, den bandsgebiet. Bemessungsgrundlage sind hier- Dienstkräften der Gemeinden und Gemeinde- bei die im Verbandsgebiet registrierten Ein- verbände des Institutsbezirks die nach den wohnerzahlen des Vorvorjahres (Jahr 2015). Prüfungsordnungen vorgeschriebenen Prü- Die Beteiligungsquote verändert sich daher fungen abzunehmen und auf diese vorzube- laufend. reiten. Das Studieninstitut kann auch Personal anderer Verwaltungen, Körperschaften und Organe/Gremien Einrichtungen, die öffentlichen Zwecken die- Verbandsvorsteher nen, ausbilden, prüfen, fortbilden und bera- Pit Clausen Stadt Bielefeld ten sowie Fortbildungen in den verschiedenen Verbandsversammlung Bereichen kommunalen Handelns anbieten. Dr. Klaus Effing (Vors.) Kreis Steinfurt Wolfgang Heuer (stv. Vors.) Stadt Münster Beteiligungsverhältnisse Daniel Schollmeyer Kreis Lippe Der zum 1. Januar 2005 aus den Zweckver- Sven-Georg Adenauer Kreis Gütersloh Rainer Kaschel Stadt Bielefeld bänden „Studieninstitut für kommunale Ver- Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk waltung in Ostwestfalen-Lippe“ und „Westfä- Stv.: Renate Golcher

134 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

Burkhard Venhues Kreis Borken tigten von mehr als 120 Städten, Gemeinden Dr. Georg Lunemann LV Westfalen-Lippe und Kreisen im Institutsgebiet sowie für den Hartmut Golücke Kreis Herford LWL Bildungsleistungen in Form von: Dr. Christian Schulze Kreis Coesfeld Petra Schreier Kreis Warendorf · Berufsausbildung für Verwaltungsfachan- Dr. Peter Lüttmann Stadt Rheine gestellte und Beamte des mittleren Diens- tes, Zur Unterstützung der Organe ist ein Instituts- · beruflicher Fort- und Weiterbildung für ausschuss gebildet worden. Die 11 Mitglieder Angestellte und Beamte in Kommunalver- des Ausschusses werden von der Verbands- waltungen und anderen öffentlichen Insti- versammlung auf die Dauer von fünf Jahren, tutionen, längstens bis zum Ablauf der Wahlzeit der · Personalberatung und Testverfahren bei Verbandsversammlung gewählt. der Auswahl des Nachwuchses für Verwal- Die Geschäfte des Studieninstituts werden tungen, von einem Studienleiter geführt, der auch die · rettungsdienstliche und feuerwehrtechni- Funktion des Kämmerers wahrnimmt. sche Aus- und Fortbildungsangebote durch die im Studieninstitut eingebundene Leistungen, Personal und Beziehungen zu Rettungsdienstschule. anderen Beteiligungen und zum Kreis Minden-Lübbecke Zum 31.12.2017 waren insgesamt 33 Perso- Das Studieninstitut für kommunale Verwal- nen (i. Vj. 33) beim Studieninstitut beschäftigt. tung Westfalen-Lippe erbringt für die Beschäf-

135 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

Neben den variablen Leistungsentgelten für Wirtschaftliche Verhältnisse angebotene Dienste erhebt der Zweckverband Für den Zweckverband war für 2017 ein aus- Studieninstitut für kommunale Verwaltung geglichener Haushalt vorgesehen. Mit einem Westfalen-Lippe von seinen Verbandsmitglie- positiven Ergebnis von 1.126 TEUR wurde der dern jährlich eine allgemeine Verbandsumlage Haushaltsansatz jedoch erneut deutlich über- sowie eine Versorgungsumlage für die Versor- troffen. Insbesondere die Bereiche Ausbil- gungslasten der beim Zweckverband einge- dung, Fortbildung sowie Medi- stellten Beamten. Die jeweilige Umlage be- zin/Rettungswesen stiegen in 2017 spürbar misst sich nach dem Verhältnis der Einwoh- an. Das Eigenkapital stieg infolgedessen auf nerzahl der Mitgliedskörperschaften. Der 7.409 TEUR weiter an und führt zum Stichtag Kreis Minden-Lübbecke hat in den vergange- zu einer stabilen Eigenkapitalquote von 34 % nen Haushaltsjahren folgende Zahlungen an (i. Vj. 32 %). das Studieninstitut Westfalen-Lippe geleistet: in EUR 2017 2016 Die vorhandenen Geldbestände und das kurz- Verbands- und Versor- 69.694 80.045 fristig liquidierbare Vermögen reichten am gungsumlage Stichtag aus, um die kurzfristigen Verbindlich- Leistungsentgelte 97.112 97.176 keiten auszugleichen. Eine fristenkongruente Gesamt 166.806 156.919 Finanzierung des Vermögens ist im Wesentli- chen gegeben. Ferner übernimmt der Kreis Minden-Lübbecke als Träger des Zweckverbandes auch einen Die Zahlungsfähigkeit des Zweckverbandes Teil der zukünftigen Versorgungslasten. Dieser war im Haushaltsjahr jederzeit sichergestellt. Anteil wird in den sonstigen Rückstellungen des Kreises Minden-Lübbecke ausgewiesen.

136 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung

5.8.2 Darüber hinaus ermöglicht die Satzung die Zweckverband Leistungserbringung für weitere Kommunen, soweit sich dadurch Vorteile in Form von Sy- Kommunales Rechenzentrum nergieeffekten für die Verbandsmitglieder Minden-Ravensberg/Lippe ergeben. Bismarckstr. 23 32657 Lemgo Beteiligungsverhältnisse Das Kommunale Rechenzentrum Minden- Telefon 05261 / 252-0 Ravensberg/Lippe (KRZ) ist eine Körperschaft Telefax 05261 / 252-200 des öffentlichen Rechts in der Form eines Internet www.krz.de kommunalen Zweckverbandes. Die Mitglieder des Zweckverbandes sind die drei Kreise Min- Gründung: 1972 den-Lübbecke, Herford und Lippe sowie 34 Städte und Gemeinden aus diesen Kreisgebie- Mitglieder (u. a.): 37 ten. Kreis Lippe Beteiligungsquote Mitglieder Kreis Minden-Lübbecke (Stand: 31.12.2016) Kreis Herford Kreis Lippe 10,00% Kreis Minden-Lübbecke 8,94% Stadt Minden Kreis Herford 7,20% Stadt Detmold Stadt Minden 7,02% Stadt Herford Stadt Detmold 6,35% Stadt Herford 5,72% Unternehmenszweck Stadt Bad Salzuflen 4,62% Stadt Bad Oeynhausen 4,20% Der Zweckverband hat das Ziel, den Ver- Stadt Bünde 3,92% bandsmitgliedern die im Rahmen der technik- Stadt Lemgo 3,53% unterstützten Informationsverarbeitung ge- Stadt Löhne 3,42% forderten Dienstleistungen zu erbringen. Stadt Lage 3,02% Stadt Petershagen 2,20% Hierbei bilden Entwicklung, Einführung und Stadt Lübbecke 2,18% Wartung klassischer Kommunalanwendungen Stadt Espelkamp 2,13% sowie der professionelle Rechenzentrumsbe- Stadt Enger 1,76% trieb die traditionellen Schwerpunkte. Gemeinde Hiddenhausen 1,68% Stadt Vlotho 1,60% Stadt Horn-Bad Meinberg 1,48% Im Zuge der Aufgabenerfüllung ist die Organi- Gemeinde Leopoldshöhe 1,40% sationshoheit des einzelnen Verbandsmitglie- Gemeinde Kirchlengern 1,38% des unter Berücksichtigung der wechselseiti- Gemeinde Hille 1,35% Stadt Rahden 1,33% gen Informationsbeziehungen sowie wirt- Stadt Blomberg 1,31% schaftlicher und technischer Gegebenheiten Stadt Spenge 1,26% besonders zu beachten. Gemeinde Kalletal 1,19% Gemeinde Stemwede 1,15% Gemeinde Hüllhorst 1,12%

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Stadt Preußisch Oldendorf 1,07% Der Verwaltungsrat besteht aus neun von der Gemeinde Extertal 0,98% Verbandsversammlung aus deren Mitte be- Stadt Lügde 0,85% nannten Mitgliedern sowie dem Vorsitzenden Gemeinde Rödinghausen 0,83% der Verbandsversammlung, dem Verbands- Gemeinde Augustdorf 0,83% Gemeinde Schlangen 0,80% vorsteher und dessen Stellvertreter. Stadt Barntrup 0,74% Den Vorsitz führt der Vorsitzende der Ver- Stadt Schieder-Schwalenberg 0,74% bandsversammlung. Gemeinde Dörentrup 0,67%

Als Vertreter für die Verbandsversammlung Der Kreis Minden-Lübbecke berechnet für wurde vom Kreistag des Kreises Minden- seine eigene Beteiligungsübersicht die Beteili- Lübbecke bestellt: gungsquote anhand des Anteils des Kreises an der vom Zweckverband gesamten festgesetz- Cornelia Schöder ten Verbandsumlage. Demnach ergibt sich für Stv.: Jörg-Michael Schrader den Stichtag 31.12.2017 eine Beteiligungsquo- Die Verbandsversammlung besteht aus Ver- te in Höhe von 8,94%. tretern der Verbandsmitglieder. Jedes Ver- bandsmitglied hat eine Stimme und entsendet Der Zweckverband KRZ Lemgo ist wiederum einen Vertreter. selbst an einer Gesellschaft beteiligt. Unternehmen Anteil Neben den Organen verfügt der Zweckver- ProVitako Marketing- und Dienstleis- band KRZ Lemgo über einen Beirat mit bera- tungsgesellschaft der Kommunalen 5.000 € tenden Funktionen. Die Vertretungskörper- IT-Dienstleister e. G. schaft eines jeden Verbandsmitgliedes ent- Organe/Gremien sendet ein Mitglied in den Beirat. Als Vertre- Verbandsvorsteher ter für den Kreis Minden-Lübbecke wurde Dieter Blume Stadt Petershagen vom Kreistag bestellt: Bernd Dumcke (stv.VV) Stadt Spenge Ulrich Kaase Stv.: Ralf Kurz Verwaltungsrat Rainer Heller (Vors.) Stadt Detmold Die Verbandsversammlung bestellt einen Ge- Cornelia Schöder Kreis Mi-Lk schäftsführer und einen Stellvertreter für die Michael Jäcke Stadt Minden Leitung des inneren Dienstbetriebes. Der Ge- Heinrich Vieker Stadt Espelkamp schäftsführer ist Vorgesetzter der übrigen Paul Bischoff Kreis Herford Bernd Poggemöller Stadt Löhne Dienstkräfte des Zweckverbandes. Gemeinde Kirchlen- Rüdiger Meier gern Geschäftsführer Jörg Düning-Gast Kreis Lippe Reinhold Harnisch Monika Rehmert Gemeinde Extertal Wolfgang Scherer (stv. bis 31.05.2017) Christian Liebrecht Stadt Lage Lars Hoppmann (stv. ab 01.06.2017)

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Leistungen, Personal und Beziehungen zu Neben den variablen Leistungsentgelten für anderen Beteiligungen und zum Kreis vom KRZ Lemgo angebotene Dienstleistungen Minden-Lübbecke erhebt der Zweckverband Kommunales Re- Das KRZ Lemgo bietet insbesondere folgende chenzentrum Minden-Ravensberg/Lippe von Dienstleistungen an: seinen Verbandsmitgliedern jährlich eine Um- lage zur Deckung der Aufwendungen für die · Information und Beratung der Verbands- Bereitstellung des Datennetzes sowie der mitglieder in allen Angelegenheiten der Aufwendungen für Innovation und Entwick- technikunterstützten Informationsverar- lung. beitung · Beschaffung, Erstellung, Pflege und Wei- Die jeweilige Umlage bemisst sich nach dem terentwicklung von DV-Verfahren auf der Verhältnis der Einwohnerzahl der Mitglieds- Grundlage der Anforderung der Ver- körperschaften. Für Kreise gilt ein Drittel der bandsmitglieder Einwohnerzahl der kreisangehörigen Städte · Beratung der Verbandsmitglieder bei der und Gemeinden. Einführung von Verfahren und Schulung des Personals Der Kreis Minden-Lübbecke hat in den beiden · Planung, Beschaffung und Unterstützung vergangenen Geschäftsjahren u. a. folgende bei der Installation der für die Informati- Zahlungen an das KRZ Lemgo geleistet: onsverarbeitung bei den Mitgliedern er- in EUR 2017 2016 Netzumlage/- forderlichen Technik, soweit Mitglieder 138.456 138.344 grundbeitrag dies nicht im Benehmen mit dem Zweck- Entwicklungs- und 274.643 194.219 verband in eigener Zuständigkeit durch- Investitionsumlage führen Investitionen in 549.323 238.769 · Einrichtung und Durchführung eines IT-technische Anlagen Investitionen in Rechenzentrumsbetriebes 87.700 56.478 Software · Betrieb eines Kommunikationsnetzes für Leistungsentgelte 1.447.479 1.338.336 das Verbandsgebiet Gesamt 2.497.601 1.966.136 · Beratung und Unterstützung der Ver- bandsmitglieder in Angelegenheiten des Wirtschaftliche Verhältnisse Datenschutzes Das Jahr 2017 ist im Wesentlichen überplan- mäßig verlaufen. Kennzeichnend waren der Zum 31.12.2017 beschäftigte das KRZ Lemgo Neubau eines Bürogebäudes, verschiedene 270 (i. Vj. 258) Mitarbeiter, davon 242 Ange- Projekte im Bereich Personalwirtschaft sowie stellte und 28 Beamte. Für die kommenden die Umstellung von 3 Pilotkommunen auf ein Jahre werden die sich weiter ausweitenden neues Finanzsystem. Die Umsatzsteigerungen Geschäftsfelder weitere Personalkapazitäten der Vorjahre haben sich im Berichtsjahr wei- erforderlich sein. ter fortgesetzt.

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Bei einem Jahresüberschuss von 1.457 TEUR Die Folgejahre werden im Zeichen der Koope- zeigt sich die die Eigenkapitalquote weiterhin ration mit der GKD Paderborn und dem neu stabil und hat sich auf 16 % erhöht. gegründeten Zweckverband „Ostwestfalen- Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft war Lippe IT“ stehen. Die Geschäftsführung plant jederzeit gegeben. Die Investitionen konnten mit einem ausgeglichenen Ergebnis und rech- aus dem Kapitalfluss des laufenden Geschäf- net weiterhin mit einer positiven Entwicklung tes zuzüglich eines Darlehens von 2.500 TEUR der Gesellschaft in der Zukunft. gedeckt werden.

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5.8.3 Beteiligungsverhältnisse Chemisches und Veterinär- Das Chemische und Veterinäruntersuchungs- amt Ostwestfalen-Lippe (CVUA-OWL) ist durch untersuchungsamt Ostwestfalen- Rechtsverordnung als Anstalt des öffentlichen Lippe AöR Rechts (AöR) zum 01.01.2008 errichtet wor- Westerfeldstraße 1 den. Die Träger der Anstalt sind das Land 32758 Detmold Nordrhein-Westfalen, die Stadt Bielefeld und die Kreise im Regierungsbezirk Ostwestfalen- Telefon 05231 / 911-9 Lippe. Telefax 05231 / 911-503

Internet www.cvua-owl.de Träger Beteiligungsquote Land Nordrhein-Westfalen 50,00% Gründung: 2008 Stadt Bielefeld 7,14% Kreis Minden-Lübbecke 7,14% Kreis Herford 7,14% Träger (u. a.): 8 Kreis Lippe 7,14% Land Nordrhein-Westfalen Kreis Höxter 7,14% Stadt Bielefeld Kreis Paderborn 7,14% Kreis Minden-Lübbecke Kreis Gütersloh 7,14% weitere Kreise in Ostwestfalen-Lippe Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Lübbecke bemisst sich nach dem Stimmver- Unternehmenszweck hältnis im Verwaltungsrat. Gemäß § 4 Abs. 1 des Gesetzes zur Bildung integrierter Untersuchungsanstalten für Be- Eine Bemessung anhand des vom Träger ein- reiche des Verbraucherschutzes führt die An- gebrachten Anteils am Stammkapital ist beim stalt für das Land NRW und für die Kommu- CVUA-OWL nicht möglich, da das Stammkapi- nen nach Maßgabe der gesetzlichen Regelun- tal vollends aus Überschüssen der zuvor täti- gen Probenahmen, Untersuchungen und Kon- gen Arbeitsgemeinschaft CVUA-OWL gebildet trollen auf dem Gebiet des Lebensmittel- und wurde. Futtermittelrechts, der Tierseuchenbekämp- fung, der Tiergesundheit und des Tierschutzes Organe/Gremien durch. Vorstand Dr. Manfred Stolz Vorstandsvorsitzender Darüber hinaus werden der Untersuchungs- Dr. Ansgar Ferner (bis 30.09.2017) Vorstandsmitglied anstalt vergleichbare Aufgaben auf dem Ge- Dr. Ulrich Kros (ab 01.01.2018) Vorstandsmitglied biet des Gentechnikrechts, der Strahlen- Verwaltungsrat schutzvorsorge und der Untersuchung von Tierarzneimitteln, mit Ausnahme der Untersu- Dr. Christiane Krüger (Vors.) Land NRW chung von Fertigarzneimitteln, übertragen. Anja Ritschel (stv. Vors.) Stadt Bielefeld Dr. Ronald Woltering Kreis Höxter

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Michael Beninde Kreis Paderborn · Untersuchungen im Rahmen des Umwelt- Dr. Thomas Delschen Land NRW schutzes (Messung der Strahlenbelastung Thomas Kuhlbusch Kreis Gütersloh in unserer Umwelt; Laboruntersuchungen Norbert Burmann Kreis Herford auf gentechnische Veränderungen in Brigitte Nolting Kreis Lippe Pflanzen; Trinkwasseruntersuchungen; Jörg-Michael Schrader Kreis Mi-Lk Stv.: Dr. Ute Fritze Untersuchungen von Badewässern, Bö- den, Klärschlamm und Abfall) Der Verwaltungsrat wird aus zwei Vertretern Das CVUA-OWL beschäftigte zum Bilanzstich- des Landes NRW und jeweils einem Vertreter tag 143 Mitarbeiter (i. Vj. 141), davon 131 jeder Kommune gebildet. Die Vertretung des Tarifbeschäftigte und 12 Beamte. Landes hat insgesamt sieben Stimmen. Jeder Vertreter einer Kommune hat eine Stimme. Soweit die amtlichen Tätigkeiten noch nicht Den Vorsitz führt ein Vertreter des Landes. durch Gebühren gedeckt sind, erhebt die An- Die Stellvertretung wird von den kommunalen stalt von den Trägern eine Umlage. Die Höhe Vertretern mit einfacher Mehrheit gewählt. der Umlage sowie die Anteile der einzelnen Träger werden im Rahmen des Wirtschafts- Leistungen, Personal und Beziehungen zu plans durch den Verwaltungsrat festgelegt. anderen Beteiligungen und zum Kreis Die Aufteilung des kommunalen Umlage- Minden-Lübbecke betrages erfolgt einwohnerbezogen auf der Das CVUA-OWL erbringt im Zuge der übertra- Basis der Einwohnerzahlen zum 30.06. des genen Aufgaben folgende Dienstleistungen: jeweiligen Vorjahres.

· Untersuchungen im Rahmen der Tier- Der Kreis Minden-Lübbecke hat im Geschäfts- gesundheit (Tierseuchenbekämpfung; jahr 2017 eine Umlage in Höhe von 624.776 Schutz vor übertragbaren Krankheiten auf EUR gezahlt (i. Vj. 506.425 EUR). den Menschen)

· Untersuchungen im Rahmen des Verbrau- Wirtschaftliche Verhältnisse cherschutzes (Feststellung von Krank- Die Bilanzsumme des CVUA-OWL hat sich ge- heitserregern, Strahlenbelastung und genüber dem Vorjahr von 14.336 TEUR auf Rückständen von Arzneimitteln und Pflan- 15.646 TEUR erhöht. zenschutzmitteln in Lebens- und Futter- Der Anstieg der Aktiva ergab sich in erster mitteln; Qualitätskontrolle der Lebens- Linie aus der Zunahme der Finanzanlagen und Futtermittel, z. B. auf Genusstauglich- (+5,4 Mio. EUR) zur Deckung künftiger Pensi- keit (Verderbnis) und gesetzlich vorge- onsverpflichtungen. Der Bestand an liquiden schriebene Deklaration; Prüfung von Be- Mitteln belief sich zum Bilanzstichtag auf darfsgegenständen mit Lebensmittel- oder 2.293 TEUR und liegt damit um 3.789 TEUR Hautkontakt) niedriger als zum Vorjahreszeitpunkt. Der un- gewöhnlich

142 Beteiligungsbericht 2017 Innere Verwaltung / Sicherheit und Ordnung hohe Betrag im Vorjahr resultierte aus vo- nungszinsfußes um insgesamt 1.081 TEUR. rübergehender Liquidität im Zusammenhang Aufgrund der Stichtagsbetrachtung sanken mit der Neuanlage zweckgebundener Pensi- auch die Verbindlichkeiten deutlich um onsgelder. 422 TEUR. Die Verbindlichkeiten beinhalten

In Sachanlagen und immaterielle Vermögens- im Wesentlichen Personalkosten für von den gegenstände wurden im Geschäftsjahr 2017 Trägern gestelltes Personal. insgesamt 620 TEUR investiert. Dem standen Abschreibungen von 660 TEUR gegenüber. Die Ertragslage der CVUA-OWL ist weiterhin Das Investitionsniveau lag damit deutlich über stark durch Umlagen der Träger beeinflusst, dem des vorangegangenen Jahres. welche 82,5% der Gesamterträge des Betrie- bes darstellen. Im Jahr 2017 wurde erstmals Bei den Passiva stieg das Eigenkapital auf- seit 2005 die Umlage erhöht. Die Umsatzerlö- grund des positiven Jahresergebnisses um 771 se enthalten neben den Umlagen der Träger TEUR. Die Eigenkapitalquote beträgt 25% insbesondere Erträge aus Fleischhygiene- (i. Vj. 22%). Untersuchungen sowie der Umweltanalytik. Die Rückstellungen stiegen insbesondere für Mit Ausnahme der Umlagen liegen die Erträge Pensionen und ähnliche Leistungen aufgrund der CVUA weitestgehend auf dem Vorjahres- im Berichtsjahr erworbener Ansprüche der niveau. Beamten sowie einer Verringerung des Rech-

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Die Gesamtaufwendungen der Gesellschaft TEUR verbleibt im Jahr 2017 somit einen Bi- sind im Vergleich zum Vorjahr um 226 TEUR lanzgewinn von rd. 782 TEUR. gestiegen. Die Personalkosten stellen nach wie vor insgesamt den größten Aufwandspos- Aufgrund des sich manifestierenden Seuchen- ten dar. Sie liegen mit 8.046 TEUR um 344 geschehens um die afrikanische Schweinepest TEUR über dem Vorjahr, welches insbesonde- in den baltischen Staaten und Polen schließt re durch Tariferhöhungen der tariflich Be- der Vorstand zukünftig umfangreiche Unter- schäftigten zurückzuführen ist. suchungsleistungen nicht aus. Ferner kann es

Weitere größere Aufwandspositionen sind die zu erheblichen Mehrleistungen durch ver- Gebäudemieten und sonstigen Gebäudekos- stärkte Ausbrücke der Geflügelpest kommen. ten mit 2.281 TEUR, gegenüber 2.240 TEUR in Der Vorstand weist auf die Notwendigkeit hin, 2016. Materialaufwendungen haben im Be- die amtlichen Kontrollen und Untersuchungen richtsjahr deutlich abgenommen Veränderung kontinuierlich an die sich stetig ändernden der sonstigen Aufwandspositionen kompen- Rahmenbedingungen anzupassen. sieren sich weitestgehend und führen zu keiner Änderung der Ertragslage. Auch in den Folgejahren hängt die Aufgaben- wahrnehmung und die Leistungsfähigkeit ent- Insgesamt ergibt sich in 2017 ein Jahresüber- scheidend von der sachgerechten und ange- schuss in Höhe von 771 TEUR gegenüber ei- messenen Anpassung der Umlagehöhe an die nem Fehlbetrag von 1.008 TEUR im Vorjahr. Kosten und Bedarfsentwicklung entsprechend Durch den Gewinnvortrag in Höhe von rd. 11 der fachlichen Vorgaben ab.

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5.8.4 Government-Komponenten. Überdies unter- d-NRW AöR stützt die Anstalt den IT-Kooperationsrat bei der Erfüllung seiner Aufgaben nach § 21 des Rheinische Straße 1 nordrhein-westfälischen E-Government Ge- 44137 Dortmund setzes. Zweck ist die Bündelung von Kompe- tenzen sowie die Steigerung der Effizienz Telefon 0231 / 222438-10 durch die Erschließung von Synergieeffekten. Telefax 0231 / 222438-11 Internet www.d-nrw.de Beteiligungsverhältnisse Gemeinsame Träger der d-NRW AöR sind das (Neu-)Gründung: 2017 Land-Nordrhein-Westfalen, vertreten durch das für Digitalisierung zuständige Ministerium Träger (u. a.): 228 sowie die Gemeinden, Kreise und Land- Land Nordrhein-Westfalen schaftsverbände des Landes Nordrhein- Landschaftsverband Westfalen-Lippe Westfalen, die der Anstalt beigetreten sind. Kreis Minden-Lübbecke Zum 31.12.2017 hat die d-NRW AöR neben weitere Kommunen in Ostwestfalen-Lippe dem Land NRW insgesamt 228 Träger. Beitre- tende Gemeinden, Städte, Kreise und Land- schaftsverbände entrichten eine einmalige Stammkapitaleinlage in Höhe von 1 TEUR. Unternehmenszweck Die d-NRW AöR ist auf der Grundlage des Ge- Träger Stammkapitalanteil setzes vom 25.10.2016 über die Errichtung Land Nordrhein-Westfalen 1.000.000 € einer Anstalt des öffentlichen Rechts seit dem Landschaftsverbände NRW 2.000 € Kreis Minden-Lübbecke 1.000 € Jahreswechsel 2016/2017 als Rechtsnachfol- 20 weitere Kreise 20.000 € gerin der d-NRW Besitz GmbH & Co. KG und 205 Städte und Gemeinden 205.000 € der d-NRW Besitz GmbH Verwaltungsgesell- schaft tätig. Die Beteiligungsquote des Kreises Minden- Lübbecke bemisst sich nach dem Anteil am Die d-NRW AöR unterstützt ihre Träger und Stammkapital und beträgt zum Stichtag andere öffentliche Stellen beim Einsatz von 0,08%. Informationstechnik im Allgemeinen und des E-Governments im Speziellen in der öffentli- Organe/Gremien chen Verwaltung. Informationstechnische Die Geschäftsführung besteht aus einem Vor- Leistungen, die der Wahrnehmung öffentli- sitzenden der Geschäftsführung sowie aus cher Aufgaben dienen, erbringt sie insbeson- einem allgemeinen Vertreter. dere im Rahmen von staatlich-kommunalen Geschäftsführung Kooperationsprojekten. Sie Entwickelt und Dr. Roger Lienenkamp Vorsitzender betreibt verwaltungsübergreifende E- Markus Both Vertretung

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Der Verwaltungsrat besteht aus insgesamt 13 Wirtschaftliche Verhältnisse Mitgliedern. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Für das Geschäftsjahr 2017 wird ein ausgegli- Jahresabschlusses sowie dieses Berichtes be- chenes Jahresergebnis ausgewiesen. Nach § findet sich der Verwaltungsrat noch in Konsti- 11 Abs. 2 Errichtungsgesetz d-NRW AöR er- tution. hebt die Anstalt für Ihre Leistungen kostendeckende Entgelte. Es besteht keine Gewinner- Leistungen, Personal und Beziehungen zu zielungsabsicht. Für den Fall von Kostenüber- anderen Beteiligungen und zum Kreis deckungen ist grundsätzlich von einer Aus- Minden-Lübbecke gleichverpflichtung auszugehen. Dieser Aus- Die Leistungen der Anstalt ergeben sich aus § gleichsverpflichtung ist zunächst auftragsindi- 6 Errichtungsgesetz d-NRW AöR. Nach § 11 viduell nachzukommen. Sofern dies nicht Abs. 2 Errichtungsgesetz d-NRW AöR erhebt möglich ist resultiert aus dem Errichtungsge- sie für ihre Leistungen kostendeckende Ent- setz d-NRW AöR die grundsätzliche Verpflich- gelte. Die Erzielung von Gewinn ist nicht tung, in einem Geschäftsjahr insgesamt ent- Zweck der Anstalt. stehende Kostenüber- oder -unterdeckungen Die d-NRW AöR beschäftigte im Berichtsjahr bei der Entgeltgestaltung zukünftiger Ge- im Durchschnitt 22 Mitarbeiter. schäftsjahre entgeltmindernd bzw. entgelter- höhend zu berücksichtigen. Finanzielle Beziehungen zum Kreis Minden- Lübbecke oder dessen Beteiligungen bestan- Für das Jahr 2017 hat sich eine Kostenüber- den im Berichtsjahr nicht. schreitung von 650 TEUR ergeben. In gleicher

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Höhe wurde eine Rückstellung für die hieraus Es werden Aufträge sowohl von Landes- als resultierende Ausgleichsverpflichtung passi- auch von kommunaler Seite erwartet. Hieraus viert. Diese Zuführung wurde als Erlösschmä- ergeben sich wesentliche Chancen für die zu- lerung von den Umsatzerlösen abgesetzt. künftige Entwicklung. Unsicherheiten beste- Die Finanzierung der Anstalt erfolgte in 2017 hen in der Beurteilung der steuerlichen Be- somit vollständig durch die Kostenerstattung handlung der d-NRW AöR. Die Anstalt ist von Aufträgen. Nennenswerte Investitionen diesbezüglich noch in der Klärung. wurden nicht durchgeführt. Grundsatzentscheidungen zum E-Government Die Anstalt hat ihr Vermögen in erster Linie auf Bundes- und Landesebene können die durch Erlöse aus Projektaufträgen für Soft- Entwicklungsperspektive beeinträchtigen, warelösungen aufgebaut. Wesentliche Bilanz- wenn damit erhebliche Verzögerungen für position zum Stichtag sind die liquiden Mittel Auftragserteilungen einhergehen. Weitere im Umlaufvermögen mit 4.550 TEUR. Die Fi- Verzögerungen hinsichtlich der Konstituierung nanzlage wird durch die Geschäftsführung als des Verwaltungsrates könnte zudem die wei- zufriedenstellend bewertet. tere Geschäftstätigkeit beeinträchtigen.

Nach Abschluss des ersten operativen Ge- Bestandsgefährdende Risiken sind aufgrund schäftsjahres weist die AöR ein Eigenkapital der Finanzierungsart der Anstalt nicht gege- von 2.756 TEUR und damit eine Eigenkapital- ben. quote von 50 % aus.

Hinsichtlich der Umsatz und Auftragsentwick- lung ist durch die Gründung der AöR die große Nähe zum Land NRW und die Trägerkommu- nen hervorzuheben.

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