ÅRSBERETNING 2019Med Bilag
Total Page：16
File Type：pdf, Size：1020Kb
Årsberetning 2019 Årsberetning ÅRSBERETNING 2019med bilag Indholdsfortegnelse Beretningsdel – generel Byråd, Direktion, Revision ............................................................................................................. 3 Borgmesterens forord ..................................................................................................................... 5 Regnskabsdel Økonomisk beretning ................................................................................................................... 7 Regnskabsopgørelse – opgjort pr. fagudvalg ............................................................................. 8 Balance........................................................................................................................................... 9 Kassebeholdningens udvikling .................................................................................................. 10 Personaleforbrug ........................................................................................................................ 11 Hoved- og nøgletal ...................................................................................................................... 12 Noter til driftsregnskab og balance: Note 1, Overførsel af driftsbevillinger og rådighedsbeløb ........................................................... 13 Note 2, Aktier, andelsbeviser og ejerandele ................................................................................. 13 Note 3, Langfristede tilgodehavender .......................................................................................... 14 Note 4, Finansieringsoversigt ....................................................................................................... 14 Note 5, Udvikling i egenkapital .................................................................................................... 15 Note 6, Langfristet gæld ............................................................................................................... 16 Note 7, Swap-aftaler ..................................................................................................................... 16 Note 8, Leasingaftaler .................................................................................................................. 17 Note 9, Kautions- og garantiforpligtigelser ................................................................................. 18 Note 10, Eventualforpligtelser ...................................................................................................... 20 Udførelse af opgaver for andre myndigheder ............................................................................... 20 Beretningsdel – udvalgsopdelte kapitler Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget ............................................................................................. 21 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...................................................................... 25 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget ................................................................................. 32 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...................................................................... 36 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget .......................................................................... 42 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...................................................................... 45 Arbejdsmarkedsudvalget ........................................................................................................... 50 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...................................................................... 53 Økonomi- og Erhvervsudvalget ............................................................................................... 56 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...................................................................... 58 Regnskabspraksis ......................................................................................................... 65 Bilag Hovedoversigt................................................................................................................................ 73 Regnskabsoversigt, renter, tilskud, udligning og skatter ............................................................... 75 Statusbalance – pr. artskonto ......................................................................................................... 77 1 2 Odder Kommune Regnskabsår 1. januar 2019 - 31. december 2019 Adresse Odder Kommune Rådhusgade 3 8300 Odder Telefon: 8780 3333 e-mail: [email protected] hjemmeside: www.oddernettet.dk Byråd Uffe Jensen (V) Borgmester, fmd. for Økonomi- og Erhvervsudvalget Lone Jakobi Sørensen (A) 1. Viceborgmester, fmd. for Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Finn Thranum (V) 2. Viceborgmester, fmd. for Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Ole Lyngby Pedersen (V) fmd. for Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Linda Ann Wienand (A) fmd. for Arbejdsmarkedsudvalget Elvin J. Hansen (A) Claes Jensen (A) Rie Ramsdahl (A) Kresten Bjerre (B) Martin Mikkelsen (C) Klaus Rafael Jensen (C) Marianne Hundebøll (F) John Rosenhøj (O) Jan Gade (V) Hans Hammann (V) Lene Midtgaard (V) Torben Sørensen (V) Leif Gjørtz Christensen (Ø) Ditte Marie Thejsen (Ø) Direktion Henning Haahr, Kommunaldirektør Jette Lorenzen, Direktør for Social, Sundhed og Beskæftigelse Vakant, Direktør for Børn, Unge og Kultur Revision PricewaterhouseCoopers - PwC 3 4 Forord Vækst og udvikling i balance I efteråret 2019 var jeg på en rundtur sammen med nogle af kommunens erhvervsledere til en række af de mange steder, hvor der bliver udviklet i Odder Kommune. Nye virksomheder bliver etableret, andre udvider, og der bliver bygget alt fra almene boliger til liebhaverboliger tæt på vandet. Efter den rundtur stod det helt klart for mig, at 2019 blev et år, hvor der virkeligt kom gang i væksten og udviklingen i Odder Kommune. Det glæder mig at se, at Odder Kommune udvikler sig i den helt rigtige retning, og at så mange har fundet ud af, at vi ligger i et smørhul med skøn natur og med gode naboer hele vejen rundt. Vi har en positiv befolkningsudvikling – bedre end landsgennemsnittet - og er snart oppe på 23.000 borgere. Vi oplever også stor efterspørgsel på både kommunale og private byggegrunde. Der er solgt 65 byggegrunde og gennemført mere end 450 bolighandler i 2019. Priserne stiger, og liggetiderne falder. Vi fortsætter i 2020 med mange spændende udviklingsprojekter, og jeg glæder mig over, at også det lokale arbejdsmarked er i vækst. Siden 2012 er der skabt 600 nye stillinger i Odder Kommune, og det betyder, at der samlet er ca. 8000 job i kommunen i dag – det er samme niveau som før finanskrisen i 2008. Det er helt afgørende, at den vækst, vi oplever i disse år, også er bæredygtig. Derfor har byrådet besluttet, at Odder Kommune aktivt skal bidrage til at realisere FN’s Verdensmål. Vi har også nedsat et klimaudvalg, og vi arbejder under mottoet om at gøre verdensmålene til hverdagsmål. Det kommer vi til at arbejde med i 2020 og de kommende år, for der er ingen tvivl om, at vi i kommunerne og i hele landet skal rykke på den dagsorden. Jeg håber også, at du vil være med, for vi skal gøre det sammen. Du kan læse meget mere om 2019 i Odder Kommune i denne årsberetning, og det vil jeg opfordre dig til at gøre. God fornøjelse med læsningen. Borgmester Uffe Jensen 5 6 Økonomisk beretning Regnskabsresultat Regnskabsresultat Budget Regnskab Afvigelse (-angiver indtægt/overskud) mio. kr. afrundede tal 2019 2019 2019 Skatter, generelle tilskud og bidrag til regionen -1.360,2 -1.364,0 -3,8 Serviceudgifter 1.005,8 1.024,2 18,4 Indkomstoverførsler 319,3 316,6 -2,7 Renter 2,6 -0,6 -3,2 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -32,5 -23,8 8,7 Anlægsudgifter 27,6 13,4 -14,1 Jordforsyning – anlæg 0 -0,6 -0,6 Resultat af det skattefinansierede område -4,9 -11,0 -6,1 Låneoptagelse -22,0 -22,0 0 Afdrag på lån 23,3 24,7 1,4 Øvrige finansforskydninger og kursreguleringer -5,9 18,4 24,3 Nettoændring likvide aktiver -9,5 10,1 19,6 For 2019 var der budgetteret med en styrkelse af kassebeholdningen på 9,5 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et forbrug af kassebeholdningen på 10,1 mio. kr., heraf udgør de indefrosne ejendomsskatter som følge af boligpakken 8,0 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et overskud på den ordinære drift på 23,8 mio. kr., hvilket er 8,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes bl.a.: Merindtægten på skatter og generelle tilskud skyldes et overgangstilskud, som ydes i 2019 og 2020 til kommuner, der lider udligningstab, som følge af ændringer i hvordan udgifterne til ældre og voksne handicappede opgøres. Merudgifter til service skyldes overvejende et merforbrug på det specialiserede socialområde for børn og unge og folkeskoler, mens der er mindreforbrug på administration, sundhed og fritid, bibliotek og kultur. Renteudgifterne er som følge af det fortsatte lave renteniveau og øget indtægt fra garantiprovision 3,2 mio. kr. mindre end budgetlagt. I 2019 er der anvendt 13,4 mio. kr. på anlæg, hvilket er 14,1 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret. Jordforsyningen udviser et overskud på 0,6 mio. kr., heraf udgør salg af jord 15,2 mio. kr. og udgifter til byggemodning 14,6 mio. kr. Øvrige finansforskydninger udgør netto 18,4 mio. kr. og er udtryk for årets ændringer i korte og langfristede tilgodehavender og kortfristede gældsforpligtelser. Finansforskydningerne består bl.a. af refusionstilgodehavender, ”indefrysning” af ejendomsskatter