Årsberetning 2019 ÅRSBERETNING
2019med bilag Indholdsfortegnelse
Beretningsdel – generel Byråd, Direktion, Revision ...... 3 Borgmesterens forord ...... 5
Regnskabsdel Økonomisk beretning ...... 7 Regnskabsopgørelse – opgjort pr. fagudvalg ...... 8 Balance...... 9 Kassebeholdningens udvikling ...... 10 Personaleforbrug ...... 11 Hoved- og nøgletal ...... 12 Noter til driftsregnskab og balance: Note 1, Overførsel af driftsbevillinger og rådighedsbeløb ...... 13 Note 2, Aktier, andelsbeviser og ejerandele ...... 13 Note 3, Langfristede tilgodehavender ...... 14 Note 4, Finansieringsoversigt ...... 14 Note 5, Udvikling i egenkapital ...... 15 Note 6, Langfristet gæld ...... 16 Note 7, Swap-aftaler ...... 16 Note 8, Leasingaftaler ...... 17 Note 9, Kautions- og garantiforpligtigelser ...... 18 Note 10, Eventualforpligtelser ...... 20 Udførelse af opgaver for andre myndigheder ...... 20
Beretningsdel – udvalgsopdelte kapitler Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget ...... 21 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...... 25 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget ...... 32 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...... 36 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget ...... 42 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...... 45 Arbejdsmarkedsudvalget ...... 50 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...... 53 Økonomi- og Erhvervsudvalget ...... 56 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område ...... 58
Regnskabspraksis ...... 65
Bilag Hovedoversigt...... 73 Regnskabsoversigt, renter, tilskud, udligning og skatter ...... 75 Statusbalance – pr. artskonto ...... 77
1 2 Odder Kommune
Regnskabsår 1. januar 2019 - 31. december 2019
Adresse Odder Kommune Rådhusgade 3 8300 Odder
Telefon: 8780 3333 e-mail: [email protected] hjemmeside: www.oddernettet.dk
Byråd Uffe Jensen (V) Borgmester, fmd. for Økonomi- og Erhvervsudvalget Lone Jakobi Sørensen (A) 1. Viceborgmester, fmd. for Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Finn Thranum (V) 2. Viceborgmester, fmd. for Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Ole Lyngby Pedersen (V) fmd. for Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Linda Ann Wienand (A) fmd. for Arbejdsmarkedsudvalget Elvin J. Hansen (A) Claes Jensen (A) Rie Ramsdahl (A) Kresten Bjerre (B) Martin Mikkelsen (C) Klaus Rafael Jensen (C) Marianne Hundebøll (F) John Rosenhøj (O) Jan Gade (V) Hans Hammann (V) Lene Midtgaard (V) Torben Sørensen (V) Leif Gjørtz Christensen (Ø) Ditte Marie Thejsen (Ø)
Direktion Henning Haahr, Kommunaldirektør Jette Lorenzen, Direktør for Social, Sundhed og Beskæftigelse Vakant, Direktør for Børn, Unge og Kultur
Revision PricewaterhouseCoopers - PwC
3
4 Forord
Vækst og udvikling i balance
I efteråret 2019 var jeg på en rundtur sammen med nogle af kommunens erhvervsledere til en række af de mange steder, hvor der bliver udviklet i Odder Kommune. Nye virksomheder bliver etableret, andre udvider, og der bliver bygget alt fra almene boliger til liebhaverboliger tæt på vandet. Efter den rundtur stod det helt klart for mig, at 2019 blev et år, hvor der virkeligt kom gang i væksten og udviklingen i Odder Kommune.
Det glæder mig at se, at Odder Kommune udvikler sig i den helt rigtige retning, og at så mange har fundet ud af, at vi ligger i et smørhul med skøn natur og med gode naboer hele vejen rundt.
Vi har en positiv befolkningsudvikling – bedre end landsgennemsnittet - og er snart oppe på 23.000 borgere. Vi oplever også stor efterspørgsel på både kommunale og private byggegrunde. Der er solgt 65 byggegrunde og gennemført mere end 450 bolighandler i 2019. Priserne stiger, og liggetiderne falder.
Vi fortsætter i 2020 med mange spændende udviklingsprojekter, og jeg glæder mig over, at også det lokale arbejdsmarked er i vækst. Siden 2012 er der skabt 600 nye stillinger i Odder Kommune, og det betyder, at der samlet er ca. 8000 job i kommunen i dag – det er samme niveau som før finanskrisen i 2008. Det er helt afgørende, at den vækst, vi oplever i disse år, også er bæredygtig. Derfor har byrådet besluttet, at Odder Kommune aktivt skal bidrage til at realisere FN’s Verdensmål. Vi har også nedsat et klimaudvalg, og vi arbejder under mottoet om at gøre verdensmålene til hverdagsmål. Det kommer vi til at arbejde med i 2020 og de kommende år, for der er ingen tvivl om, at vi i kommunerne og i hele landet skal rykke på den dagsorden. Jeg håber også, at du vil være med, for vi skal gøre det sammen. Du kan læse meget mere om 2019 i Odder Kommune i denne årsberetning, og det vil jeg opfordre dig til at gøre. God fornøjelse med læsningen.
Borgmester Uffe Jensen
5 6 Økonomisk beretning
Regnskabsresultat
Regnskabsresultat Budget Regnskab Afvigelse (-angiver indtægt/overskud) mio. kr. afrundede tal 2019 2019 2019 Skatter, generelle tilskud og bidrag til regionen -1.360,2 -1.364,0 -3,8 Serviceudgifter 1.005,8 1.024,2 18,4 Indkomstoverførsler 319,3 316,6 -2,7 Renter 2,6 -0,6 -3,2 Resultat af ordinær driftsvirksomhed -32,5 -23,8 8,7 Anlægsudgifter 27,6 13,4 -14,1 Jordforsyning – anlæg 0 -0,6 -0,6 Resultat af det skattefinansierede område -4,9 -11,0 -6,1 Låneoptagelse -22,0 -22,0 0 Afdrag på lån 23,3 24,7 1,4 Øvrige finansforskydninger og kursreguleringer -5,9 18,4 24,3 Nettoændring likvide aktiver -9,5 10,1 19,6
For 2019 var der budgetteret med en styrkelse af kassebeholdningen på 9,5 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et forbrug af kassebeholdningen på 10,1 mio. kr., heraf udgør de indefrosne ejendomsskatter som følge af boligpakken 8,0 mio. kr.
Regnskabsresultatet viser et overskud på den ordinære drift på 23,8 mio. kr., hvilket er 8,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes bl.a.:
Merindtægten på skatter og generelle tilskud skyldes et overgangstilskud, som ydes i 2019 og 2020 til kommuner, der lider udligningstab, som følge af ændringer i hvordan udgifterne til ældre og voksne handicappede opgøres. Merudgifter til service skyldes overvejende et merforbrug på det specialiserede socialområde for børn og unge og folkeskoler, mens der er mindreforbrug på administration, sundhed og fritid, bibliotek og kultur. Renteudgifterne er som følge af det fortsatte lave renteniveau og øget indtægt fra garantiprovision 3,2 mio. kr. mindre end budgetlagt.
I 2019 er der anvendt 13,4 mio. kr. på anlæg, hvilket er 14,1 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret. Jordforsyningen udviser et overskud på 0,6 mio. kr., heraf udgør salg af jord 15,2 mio. kr. og udgifter til byggemodning 14,6 mio. kr.
Øvrige finansforskydninger udgør netto 18,4 mio. kr. og er udtryk for årets ændringer i korte og langfristede tilgodehavender og kortfristede gældsforpligtelser. Finansforskydningerne består bl.a. af refusionstilgodehavender, ”indefrysning” af ejendomsskatter som følge af Boligpakken, deponering af udbytte fra salg af HMN Naturgas I/S, øvrige tilgodehavender og anden kortfristet gæld i øvrigt.
7 Regnskabsopgørelse
Opgjort pr. fagudvalg
Regnskabsopgørelse i mio. kr. (afrundede tal) Budget Korrigeret Regnskab 2019 Budget 2019 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter -1.099,8 1.099,3 -1.099,2 Tilskud og udligning -260,4 -265,0 -264,8 Indtægter i alt -1.360,2 -1.364,3 -1.364,0 Driftsudgifter Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget 56,6 63,2 60,1 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget 402,7 393,8 422,8 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget 407,4 430,4 424,9 Arbejdsmarkedsudvalget 297,8 298,4 294,2 Økonomi- og Erhvervsudvalget 160,5 155,6 138,8 Driftsudgifter i alt 1.325,1 1.341,4 1.340,8 Renter mv. 2,6 0,5 -0,6 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -32,5 -22,5 -23,8 Anlægsudgifter Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget 22,7 35,3 12,5 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget 3,6 5,1 3,0 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget 0,5 5,5 5,1 Økonomi- og Erhvervsudvalget 0,8 2,1 -7,2 Anlægsudgifter i alt 27,6 47,9 13,4 Jordforsyning Anlæg (indtægter ved salg af jord) -20,9 -17,0 -15,2 Anlæg (udgifter til byggemodning) 20,9 37,8 14,6 Jordforsyning i alt 0 20,8 -0,6 RESULTAT I ALT -4,9 46,2 -11,0
Negative tal angiver indtægter Positive tal angiver udgifter
Regnskabsopgørelsen viser i kortfattet form kommunens udgifter og indtægter i regnskabsperioden 1.1.2019 – 31.12.2019 opgjort efter udgiftsbaserede principper. Formålet med opgørelsen er at give en overordnet præsentation af det faktiske årsresultat sammenholdt med det budgetterede.
8 Balance
Noter Balance i 1000 kr. (afrundede tal) Ultimo Ultimo 2018 2019 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Materielle anlægsaktiver Grunde 211.983 206.030 Bygninger 340.515 462.599 Tekniske anlæg mv. 52.690 49.512 Inventar 9.556 16.389 Anlæg under udførelse 166.344 26.564 I alt 781.088 761.093 Immaterielle anlægsaktiver 565 503 Finansielle anlægsaktiver 2 Aktier og andelsbeviser m.v. 454.664 459.868 3 Langfristede tilgodehavender 60.763 68.313 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder (gæld) 0 0 I alt 515.428 528.181 OMSÆTNINGSAKTIVER – FYSISKE ANLÆG TIL SALG 66.620 62.040 OMSÆTNINGSAKTIVER - TILGODEHAVENDER 49.815 61.437 4 LIKVIDE BEHOLDNNGER 24.909 14.777 AKTIVER I ALT 1.438.426 1.428.030
PASSIVER 5 EGENKAPITAL Modpost for selvejende institutioners aktiver 19.559 17.977 Modpost for skattefinansierede aktiver 828.715 805.659 Balancekonto -7.661 -11.740 I alt 840.613 811.896 HENSATTE FORPLIGTIGELSER 120.680 114.698 6 LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER 381.517 401.542 NETTOGÆLD - FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. 1.381 892 KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER 94.235 99.003 PASSIVER I ALT 1.438.426 1.428.030
7 Swapaftaler – restgælden på indgåede renteswapaftaler udgør 96,9 mio. kr. 8 Leasingaftaler 15,3 mio. kr. 9 Kautions- og garantiforpligtelser udgør 2.313,2 mio. kr. 10 Eventualforpligtelser udgør 49,3 mio. kr.
Balancen viser et øjebliksbillede af, hvad kommunen ejer og skylder henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før. Ved aktiver forstås summen af værdier f.eks. anlægsaktiver, tilgodehavender og likvide beholdninger. Ved passiver forstås summen af egenkapital, forpligtelser og gæld.
9 Kassebeholdningens udvikling
Der er oprindeligt budgetteret med en styrkelse af kassebeholdningen i 2019 på 9,5 mio. kr. Udgangspunktet den 1. januar 2019 var en kassebeholdning på 24,9 mio. kr. I årets løb har der været et forbrug af kassebeholdningen på 10,1 mio. kr. Det betyder, at kassebeholdningen ultimo 2019 udgør 14,8 mio. kr.
Den gennemsnitlige kassebeholdning i 2019 var på 90,8 mio. kr. (gennemsnit af 365 dage).
I kassebeholdningen indgår uforbrugte anlægsbeløb på 42,4 mio. kr. og uforbrugte driftsmidler for 12,1 mio. kr. ved udgangen af 2019 (note 1). De uforbrugte beløb henligger kun i kommunekassen, indtil der disponeres over dem.
Kassebeholdningens udvikling i mio. kr.
Odder kommune bør som minimum have 2.500 kr. pr. indbygger i kassebeholdning for at klare de daglige udsving i likviditeten. Årets gennemsnitlige kassebeholdning på 90,8 mio. kr. svarer til 3.975 kr. pr. indbygger.
Kassebeholdning pr. 31.12 (brun kurve) Årets gennemsnitlige kassebeholdning (blå søjle)
10 Personaleforbrug
Personaleoversigt over antal medarbejdere, omregnet til heltidsansatte
Driftsområde 2015 2016 2017 2018 2019 Fritid, Bibliotek og Kultur 21,6 23,2 28,7 21,6 24,2 Folkeskoler 324,5 321,4 306,8 315,1 314,4 Børnepasning 219,6 211,5 188,8 198,4 210,9 Børne- og Familiecenter 58,1 66,5 63,9 64,4 62,0 Ældreområdet 379,7 361,0 350,4 371,0 386,9 Voksne handicappede 108,3 105,3 94,4 98,4 115,0 Administration 125,0 130,6 123,9 130,4 137,2 Veje og Grønne områder 32,4 30,2 30,4 30,6 35,2 Miljø 1,4 1,2 1,0 1,0 1,0 Kollektiv trafik og havne 8,0 8,9 8,9 9,8 9,4 Sundhed 13,7 14,2 13,8 13,0 14,0 Erhvervsfremme og turisme 1,9 3,0 3,0 3,0 2,4 Redningsberedskab 5,1 1,6 0 0 0 Udlejning, bygningsvedligeholdelse og byggemodning 3,3 3,8 3,1 1,3 1,4 Arbejdsmarked 6,2 3,6 5,4 5,5 17,1 I alt kommunalt ansat personale 1.308,8 1.286,0 1.222,5 1.263,5 1331,1 Indkomstoverførsler 87,7 85,5 84,5 92,3 68,9 I alt 1.396,5 1.371,5 1.307,0 1.355,8 1.400,0 De samlede lønudgifter i 2019 udgør 634,4 mio. kr.
Bemærkninger til ændringer i antallet af heltidsansatte fra 2018 til 2019:
Stigningen på Børnepasnings- og Ældreområdet skyldes udlægning af demografimidler. På området for Voksne handicappede skyldes stigningen primært hjemtagelse af opgaver fra Horsens kommune vedr. forebyggelse og rusmidler. På Administration skyldes stigningen investeringsstrategien på jobcenterområdet. På området Veje og Grønne områder skyldes stigningen bl.a. overflytning af medarbejdere fra ”Team Kommunale Bygninger” under Administrationen. På Arbejdsmarkedsområdet er der flere heltidsansatte i offentlige løntilskud og IGU.
Personaleforbruget på Indkomstoverførsler er faldet fra 2018 til 2019. Årsagen er primært af bogføringsmæssig karakter. Bevillingen til investeringen på jobcenterområdet er i 2019 foretaget på arbejdsmarkedsområdet, og ikke som tidligere på indkomstoverførselsområdet. Desuden er der sket en tilpasning af personaleforbruget på integrationsområdet som følge af et faldende sagstal på området.
11 Hoved- og nøgletal
Oversigt over væsentlige Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab Regnskab økonomiske nøgletal i mio. kr. 2015 2016 2017 2018 2019
Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret): Resultat af ordinær driftsvirksomhed *) -24,2 -41,9 -68,3 -36,9 -23,8 Resultat af skattefinansierede område *) 33,8 30,2 -19,6 -24,6 -11,0 Balance (aktiver): Anlægsaktiver 1.255,7 1.318,8 1.314,4 1.297,1 1.289,7 Omsætningsaktiver 115,1 112,6 107,1 116,4 123,5 Likvide beholdninger 36,7 10,6 38,4 24,9 14,8 Balance (passiver): Egenkapital 818,3 802,7 824,9 840,6 811,9 Hensatte forpligtigelser 108,4 149,7 126,6 120,7 114,7 Langfristet gæld (inkl. legater m.v.) **) 369,4 387,0 404,6 382,9 402,4 - heraf ældreboliger 95,9 92,0 88,0 84,0 79,9 Kortfristet gæld 111,5 102,6 103,8 94,2 99,0
Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen) 150,0 85,1 82,7 95,3 90,8
Gennemsnitlig likviditet pr. indbygger (kr.) 6.780 3.813 3.657 4.176 3.975
Langfristet gæld pr. indbygger (kr.) 16.658 17.204 17.574 16.825 17.578
Skatteudskrivning: Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) 157.291 160.211 163.076 165.419 170.782 Udskrivningsprocent kommuneskat 25,1 25,1 25,1 25,1 25,1 Grundskyldspromille 30,32 30,32 30,32 30,32 30,32
Indbyggertal pr. 31.12. 22.131 22.331 22.626 22.675 22.844
*) Negative tal angiver overskud Positive tal angiver underskud
**) I 2019 er lønmodtagernes indefrosne feriepenge optaget som langfristet gæld.
12 Noter til driftsregnskab og balance
Note 1
Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr.
Overførselsbeløbene er udspecificeret i de udvalgsopdelte kapitler.
Fra 2018 Fra 2019 Overførsler Til 2019 Til 2020 Driftsbevillinger Institutioner og afdelinger -3.762.100 -6.191.700 Øvrige områder med overførselsadgang 17.513.300 18.242.700 I alt overførte driftsbevillinger 13.751.200 12.051.000
Rådighedsbeløb (Anlæg) Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget 31.076.100 35.383.000 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget 1.565.600 2.067.500 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget 2.595.700 424.100 Økonomi- og Erhvervsudvalget 1.266.700 4.536.600 I alt overførsel af uudnyttede rådighedsbeløb 36.504.100 42.411.200
Note 2
2019 Aktier, andelsbeviser og ejerandele i mio. kr. Ejerandel Indre værdi Kommunal andel HMN Naturgas I/S 0,142 % 788,6 1,1 Renosyd i/s 30 % 4,1 1,2 Kommunernes Pensionsforsikring a/s 1/800 del 13.998,0 17,5 Odder Spildevand A/S 100 % 434,0 434,0 Østjyllands Brandvæsen I/S *) 5,34 % 42,6 6,1 I alt 459,9
Odder Kommunes andele er beregnet på baggrund af selskabernes årsregnskab for 2019.
*) Ejerandelene for Østjylland Brandvæsen I/S følger befolkningsandelene samt nettoindskud ved stiftelsen. Østjyllands Brandvæsen I/S ejes af Samsø kommune, Skanderborg kommune, Aarhus kommune og Odder kommune.
13 Note 3
Langfristede tilgodehavender i mio. kr. 2018 2019 Udlån til beboerindskud *) 5,5 4,8 Deponerede beløb for lån m.v. 4,8 5,6 Andre langfristede udlån og tilgodehavender *) 9,4 8,9 Lån til ejendomsskat 41,1 49,0 I alt 60,8 68,3
*) Udlånet er beregnet ud fra tilgodehavendets størrelse i forhold til omsætningshastighed og konstateret tab. Tabet er beregnet til 2,0 mio. kr. på beboerindskud, 0,06 mio. kr. på lån ydet til invalidebiler og 5,0 mio. kr. på tilbagebetaling af kontanthjælp.
Indskud i Landsbyggefonden m.v. værdiansættes ikke i balancen. Indskuddet udgør 103,3 mio. kr. ultimo 2019.
Note 4
Budget vs. Finansieringsoversigt i mio. kr. Budget Regnskab regnskab Likvide beholdninger primo 2019 24,9 Tilgang af likvide aktiver: Årets resultat 4,9 11,0 6,1 Låneoptagelse 22,0 22,0 Kursreguleringer 0,1 0,1 Øvrige finansforskydninger 5,9 -18,5 -24,4 Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån -23,3 -24,7 -1,4 Nettoændring likvide aktiver 9,5 -10,1 -19,6 Likvide beholdninger ultimo 2019 14,8
14 Note 5
Udvikling i egenkapital (1.000 kr.)
Egenkapital 31.12.2018 840.613
Primokorrektioner: Neutralisering / nedskrivning på langfristede tilgodehavender og gæld 599 Regulering af anlægsaktiv, korrektion vedr. 2012 24 Primokorrektioner i alt: 623
Egenkapital 1.1.2019 841.236 Bevægelser på fysiske aktiver -24.662 Bevægelser på balancekontoen -4.678 Egenkapital 31.12.2019 811.896
Balancekontoen Specifikation af bevægelser på 9.99: Leasing nye aftaler -3.820 Årets driftsresultat 11.012 I alt overført fra drift: 7.192
Funktion:
092207 – Kursregulering 138 092814 – Afskrivning, forældet krav -283 093221 – Værdiregulering, aktier og andelsbeviser 6.086 093223 – Nedskrivning, forventet tab på boligindskud -2.319 093224 – Neutralisering, indskud af grundkapital i Landsbyggefond -1.144 093225 – Andre udlån og tilgodehavender – nedskrivning – forventet tab -4.953 095152 – Nedskrivning, forventet tab på boligindskud / tilbagebetaling 6.435 095259 – Afskrivning - SKAT 9 095259 – Lejerbo – mellemværende vedr. ældreboliger -319 095259 – Indfrielse af kommunegaranti (Margrethelyst Friskole) -2.568 095573 – Lønmodtagernes feriemidler -22.337 095579 – Leasing, nedskrivning af leasede anlægsaktiver 3.401 097290 – Regulering af hensatte forpligtelser 5.982 Direkte bogføring på 9.99: -11.870
Årets bevægelser på balancekontoen i alt: -4.678
15 Note 6
Afdrag i Langfristet gæld mio. kr. 2018 2019 Hovedstol Udløb år 2019 Kommunekredit 282,6 284,0 297,1 20,7 2020 - 2042 Ældreboliger 84,0 79,9 113,7 4,0 2038 - 2042 Finansielt leasede aktiver *) 14,9 15,3 Lønmodtagernes feriemidler **) 0 22,3 Langfristet gæld i alt 381,5 401,5 *) Note 8 **) Fra 2019 er det obligatorisk at indregne gældsforpligtelsen af lønmodtagernes indefrosne feriemidler i forbindelse med overgang til ny ferielov og indførelse af samtidighedsferie.
Et Likviditetslån fra 2017 på 11,7 mio. kr. er sammenlagt med nyt likviditetslån på 19,0 mio. kr. optaget i 2019. Det nye likviditetslån udgør herefter 30,7 mio. kr. med en restløbetid på 8,40 år. To lån fra 2015 på henholdsvis 17,0 mio. kr. og 27,4 mio. kr. er sammenlagt til nyt lån i 2019 på 44,4 mio. kr. med en restløbetid på 13,87 år. Restløbetiden er fastlagt ud fra en vægtet løbetid på de sammenlagte lån.
Restgæld Restløbetid Likviditetslån: Udløb mio. kr. år 201746948 11,7 4. april 2025 5,78 Nyt lån 19,0 24. juni 2029 10,01 201950669 30,7 14. nov. 2027 8,40 Lån: 201545066 17,0 28. juni 2033 14,02 201543810 27,4 29. marts 2033 13,77 201950671 44,4 2. maj 2033 13,87
Note 7
Odder kommune har indgået 3 renteswapaftaler (aftaler om omlægning af rentevilkår)
Nordea – lån nr. Nordea – lån nr. Nordea – lån nr. Swap-aftaler 1636966/2285653 1618138/2241289 1128263/1447894 Rente 2,3230 % 2,2950 % 1,9000 % Renteforhold fra variabel til fast rente fra variabel til fast rente fra variabel til fast rente Udløbsdato 24. maj 2029 24. maj 2029 8. november 1932 Valuta DKK DKK DKK Hovedstol 32,0 mio. kr. 48,0 mio. kr. 78,5 mio. kr. Restgæld 17,0 mio. kr. 25,4 mio. kr. 54,5 mio. kr. MV - Markedsværdi -2,1 mio. kr. -3,1 mio. kr. -6,9 mio. kr.
16 Note 8
Leasingaftaler
Leasing Kontraktnummer Beskrivelse Ydelse Rente Afdrag Område saldo A18665 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 HSD H" 20.000 20.000 Visitationsteamet A19925 Kommune leasing Fiat Ducato 35.000 29.657 295 29.362 Visitationsteamet A22350 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 HSD H2 52.054 52.054 Rosenhuset A22983 Kommune leasing VW e-UP 27.500 27.500 Ældreservice A24431 Kommune leasing Info-stander 120.000 120.000 Rådhuset A25559 Kommune leasing Opel Movano, bus 111.896 38.637 390 38.247 Ædreservice A25836 Kommune leasing Fiat Ducato Minibus 2,3 130 HK 121.805 62.335 1.076 61.258 Fabos A26935 Kommune leasing 2 stk VW eUP 90.929 108 90.929 Ældreservice A26943 Kommune leasing 2 Toyota Yaris hybrid H2 139.517 148 139.517 Ældreservice A27503 Kommune leasing Toyota Yaris Hybrid H2 Van 38.544 18.614 134 18.479 Vej og Park A27530 Kommune leasing I-pads 76.515 76.515 IT - Skole-IT A27700 Kommune leasing Toyota Yaris Hybrid H2 Van 80.000 17.903 279 17.624 Udvikling Odder A27825 Kommune leasing Inventar 25.000 25.306 97 25.209 Børne- og Familiecentret A27891 Kommune leasing Fiat Panda 4X4 Twin Air 85 30.000 32.833 253 32.580 Ældreservice A28242 Kommune leasing 2 stk VW E-Up 60.000 60.000 Ældreservice A29745 Kommune leasing Fiat Scudo 90 HK 40.000 35.908 98 35.810 Højmarken A30694 Kommune leasing Flytbar Pavillion 2.818.950 641.968 5.950 636.018 Rådhuset A31044 Kommune leasing Køkkenudstyr 38.291 15.684 86 15.598 Fabos A32238 Kommune leasing Klaver 2 stk 23.788 5.956 52 5.903 Musikskolen A32281 Kommune leasing Elektrolux vaskemaskine 26.065 8.562 57 8.505 Ældreservice A32367 Kommune leasing 10 stk Toyota Yaris 1,5 HSD Van 400.000 386.323 1.032 385.291 Ældreservice A32753 Kommune leasing 2 Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 198.242 38.627 477 38.150 Rådhuset A32842 Kommune leasing Lightspeed licenser 80.000 80.000 Rådhuset A33009 Kommune leasing LED gadebelysning 6.081.284 244.494 3.039 241.455 Vej og Park A33829 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 65.994 18.103 145 17.958 Rådhuset A33898 Kommune leasing Kopiudstyr 31.500 31.524 63 31.461 Skovbakkeskolen A33899 Kommune leasing Inventar 104.438 52.242 208 52.033 Sundhed & Omsorg A34160 Kommune leasing Fiat Doblo 62.782 18.960 125 18.834 Rådhuset A34213 Kommune leasing Citroen jumper Mandskabsvogn 113.788 43.928 227 43.701 Højmarken A34329 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 59.260 19.690 118 19.571 Rådhuset A34500 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 hybrid Van 40.000 29.238 94 29.143 Sundhed & Omsorg A34640 Kommune leasing DECT anlæg 23.200 23.231 46 23.185 Sundhed & Omsorg A35956 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid HSD Van 40.000 37.966 99 37.867 Sundhed & Omsorg A36715 Kommune leasing Feje/sugemaskine 700.556 175.885 1.398 174.487 Fælles Drift & Service A37052 Kommune leasing Kopiudstyr 5 maskiner 67.051 21.097 134 20.963 Rådhuset A37325 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 HSD Van 65.883 25.963 132 25.831 Rådhuset A38061 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 94.734 16.717 203 16.514 Fælles Drift & Service A38091 Kommune leasing Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van 139.556 24.508 299 24.209 Fælles Drift & Service A38122 Kommune leasing Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van 139.556 24.508 299 24.209 Fælles Drift & Service A38123 Kommune leasing Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van 148.907 26.594 319 26.275 Fælles Drift & Service A38210 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 77.538 25.134 172 24.961 Sundhed & Omsorg A38474 Kommune leasing Toyota Proace 2,0L 120 L2H1 Comf. Van 139.555 24.506 297 24.209 Fælles Drift & Service A39278 Kommune leasing Fiat Ducato 2,3 L3H2 pro+ 229.698 33.533 506 33.027 Sundhed & Omsorg A39333 Kommune leasing Fiat Ducato L3H2 minibus 366.782 61.796 882 60.914 Fabos A39493 Kommune leasing Fiat Ducato 2,3 MJT 407.214 57.494 897 56.597 Sundhed & Omsorg Tilgang 2019 A39612 Kommune leasing Inventar 212.174 52.606 424 52.182 Sundhed & Omsorg A39787 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 H2 128.357 17.297 312 16.986 Vejledning og Mestring A39852 Kommune leasing Toyoat Proace 2,0d 120 HK Lang Comfor 174.837 28.163 363 27.800 Fælles Drift & Service A40487 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 126.998 22.497 253 22.244 Vejledning og Mestring A40488 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 126.998 22.498 253 22.244 Vejledning og Mestring A40579 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 97.810 29.028 210 28.819 Sundhed & Omsorg A40706 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 97.810 29.028 210 28.818 Sundhed & Omsorg A40707 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 97.810 29.028 210 28.818 Sundhed & Omsorg A40708 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 97.810 29.028 210 28.818 Sundhed & Omsorg A41034 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 97.810 29.014 195 28.818 Sundhed & Omsorg A41626 Kommune leasing Fiat Panda 4x4 Twinair 85 Wild 167.862 16.938 168 16.770 Sundhed & Omsorg A42085 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 112.226 14.514 112 14.402 Sundhed & Omsorg A42086 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 112.226 14.514 112 14.402 Sundhed & Omsorg A42087 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van 112.226 14.514 112 14.402 Sundhed & Omsorg A42223 Kommune leasing LED gadebelysning etape 3 97.564 Fælles Drift & Service A42616 Kommune leasing Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van 108.974 13.862 109 13.754 Vejledning og Mestring A42802 Kommune leasing Toyota Proace 1,5D 100 Compact Base 126.289 Sundhed & Omsorg I alt pr. 31.12.2019 i kr. 15.282.385 3.424.467 23.490 3.401.232
17 Note 9
Opgørelse over kautionslåneforpligtelser pr. 31.12.2019
Kautions- Pengeinstitut Antal lånere låneforpligtelse i kr. Sparekassen Kronjylland 1 8.880 Spar Nord 1 24.703 Jyske Bank 2 5.622 Nordea Bank 8 100.261 Danske Bank 16 153.948 I alt 28 293.414
Kautions- og garantiforpligtigelser vedr. boliger
Kommunegaranti Debitor Långiver 31.12.2019 Domi Bolig , Odder - afdeling 20 A LR Realkredit Danmark A/S 28.529.941 Domi Bolig, Odder - afdeling 21 B Realkredit Danmark A/S 1.470.197 Domi Bolig, Odder - afdeling 22 Realkredit Danmark A/S 1.052.948 Domi Bolig, Odder - afdeling 23 Realkredit Danmark A/S 8.937.274 Domi Bolig, Odder - afdeling 24 Realkredit Danmark A/S 3.676.366 Domi Bolig, Odder - afdeling 24 A Realkredit Danmark A/S 2.082.750 Domi Bolig, Odder - afdeling 25 Realkredit Danmark A/S 943.535 Domi Bolig, Odder - afdeling 26 Realkredit Danmark A/S 3.188.714 Domi Bolig, Odder - afdeling 27 Nykredit 35.012.755 Domi Bolig, Odder - afdeling 28, 1 etape Realkredit Danmark A/S 24.475.795 Domi Bolig, Odder - afdeling 28 , 2 etape Nykredit 20.836.448 Domi Bolig, Odder - afdeling 29 Realkredit Danmark A/S 23.648.406 Andelsboligforeningen, Østerlund Realkredit Danmark A/S 828.046 OK-Fondens Plejecenter - Stenslund 9 Jyske Realkredit 3.101.324 Den selvejende Institution, Ældreboliger Holsteinsgade Realkredit Danmark A/S 2.056.160 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13102 Realkredit Danmark A/S 47.235.683 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13101 Realkredit Danmark A/S 4.948.035 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13103 Realkredit Danmark A/S 30.970.264 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13104 Realkredit Danmark A/S 33.639.176 Lejerbo, Odder - Tulipangården afdeling 596-0 Realkredit Danmark A/S 8.399.378 Lejerbo, Odder - Æblegården afdeling 491-0 Nykredit 14.524.962 Lejerbo, Odder - Banegårdsgade afdeling 745-0 Nykredit 1.298.279 SH Holding Odder ApS - Tornøegade Nykredit 639.009 Total hæftelse i kr. 301.495.444
18 Almindelig kautions- og garantiforpligtelser
Kommunegaranti Debitor Långiver 31.12.2019 Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk KommuneKredit 22.874.706 Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk Nordea 930.725 Gylling-Ørting-Falling Kraftvarmeværk KommuneKredit 5.519.816 Gylling-Ørting-Falling Kraftvarmeværk Nordea 5.687.500 Hundslund-Oldrup Kraftvarmeværk KommuneKredit 6.298.249 Hundslund -Oldrup Kraftvarmeværk Nordea 307.442 Odder Varmeværk KommuneKredit 61.034.619 Hundslund Vandværk KommuneKredit 424.535 Torrild Vandværk KommuneKredit 461.416 Kildepladsen Vandværk KommuneKredit 2.280.000 Odder Spildevand KommuneKredit 62.012.679 OK-Fondens Plejecenter i Odder KommuneKredit 212.370 Odder Roklub Realkredit Danmark A/S 329.749 Odder Igf Fodboldafdeling Nordea 600.000 Gylling Efterskole KommuneKredit 2.352.859 Randlevskolen KommuneKredit 1.427.187 Thunø Museum Nykredit 200.806 Fonden Ørting KommuneKredit 2.043.985 Ørting Hallen KommuneKredit 346.059 Hou Hallen Nordea 664.830 Spektrum Odder KommuneKredit 320.000 Interessentgaranti: Reno Syd KommuneKredit 46.353.307 Midttrafik KommuneKredit 100.208.775 Udbetaling Danmark KommuneKredit 1.688.838.091 Total hæftelse i kr. 2.011.729.708
19 Note 10 Eventualforpligtelser
Eventualforpligtelser Beløb i kr. Bemærkninger
Retssag vedr. mellemkommunal Byretten i Aarhus har i oktober 2018 afsagt dom. refusion – sag anlagt af Aarhus 10.000.000 Odder Kommune har anket dommen til Vestre kommune. Landsret. Afgørelse forventes maj 2020. Sagen er endnu ikke sendt i retten. Stævningen Odder Kommune er stævnet af Aakær 39.100.000 begrundes med manglende vedligehold af Aakær Å Gods. med deraf følgende forsuring af arealer og nedsat udbytte. Der er igangsat forhandling med Aakær Gods via advokat. Sag i Ligebehandlingsnævnet 174.600 Sagen begrundes med afskedigelse i strid med forskelsbehandlingsloven.
Udførelse af opgaver for andre myndigheder
Efter ministeriets retningslinjer om regnskabsaflæggelse er det obligatorisk, at udarbejde oversigt over opgaver der er udført for andre myndigheder. Odder Kommune har i 2019 ikke udført opgaver for andre myndigheder.
20 Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget
Udviklingsplan 2018 -2022 og de tværgående politikker
Arbejdet flugter med de strategiske målsætninger med at udvikle by og land med blik for bæredygtighed og fremme fysisk bevægelse, at arbejde med forebyggelse i et bredt perspektiv, at sikre, at erhvervslivet har adgang til arbejdskraft med de rette kompetencer, at vi vil være 25.000 indbyggere i 2025 samt gennem udbud, pristjek og andre redskaber at opnå den rigtige pris og kvalitet.
Vej og Anlæg
Der er blevet etableret trafikdæmpende foranstaltninger i form af 3 bump i Søby, hævet flade på Bisgaardsvej i Odder, bump i Saloparken i Odder og bump på Østermarksvej i Odder.
Der er udført ”Toronto-anlæg” 2 steder på Vestermarken samt reguleret i de hævede flader. Derudover har Odder Kommune deltaget i forskellige trafikkampagner i løbet af året.
I forbindelse med projektet ”Bygennemfarter” er der opsat DinFart-tavler i Rørth i begge ender af byen. Fodgængerfelt er etableret i Saksild ved Strandvejen og Rudevej. Den vestlige byport i Saksild er reguleret – dette arbejde fortsætter i 2020. Der er ligeledes opsat nye markerede bytavler i Saksild på Strandvejen.
Odder Kommunes trafiksikkerhedsplan er blevet opdateret og der er indarbejdet prioriteringslister af borgernes indkomne forslag. Et nyt design på siden vil ske i starten af 2020.
Byggemodning af 34 grunde og 3 storparceller ved Bendixminde ved Odder Vestby blev gennemført og afleveringsforretning med entreprenøren Brdr. Møller AS blev gennemført i sep. 2019.
Byggemodning af 17 grunde ved Eisensbergvej, Bendixminde etape 2 er igangsat med forventet salg i starten af juni 2020 og med forventet overtagelse august 2020. Byggemodningen udføres med håndtering af regnvand på terræn til åbenstående grøfter.
Byggemodning af 8 grunde ved Smedegade blev udført i 2019 og afleveringsforretningen blev foretaget i oktober 2019. Salget er igangsat.
De indledende skridt er påbegyndt ifht. en ny kommende erhvervsudstykning ved Rude Havvej 21. Byggemodningen forventes igangsat i 2020.
Der er opsat støjskærm ved byggemodning af 10 grunde ved Overskov, Odder Vestby jf. lokalplan 1113, som blev afleveret i marts 2019.
Færdiggørelse af byggemodningen 28 grunde ved Høghus, Odder Vest blev igangsat i juli 2019. Etablering af kantsten, chaussestensoverkørsler samt indkørselsbelægning blev udført i 2019. Færdiggørelse af fællesarealer og vejrabatterne er udsat til foråret 2020.
Afleveringsforretning af byggemodning 6 grunde Præstevænget til grundejerforeningen blev gennemført i dec. 2018. Udbedring af mangler og fejl blev gennemført i 2019 og opretning af belysningsmaster i jan. 2020.
21 Etablering af midlertidig grusparkering ved Rude Havvej 3 blev projekteret i feb. 2019 og udført i marts- april måned 2019. Nedrivning af ejendommen Rude Havvej 5 blev sendt i udbud i marts 2019, og bygningen blev nedrevet med en færdigmelding i juli 2019.
Omlægning af Bøgebjerg Bæk hvor der blev givet tilladelse til vandløbsregulering og udledningstilladelse til Bøgebjerg Bæk af Miljø i maj 2019. Projektet blev sendt til godkendelse hos Letbanen, da projektet vil omfatte gravearbejde inden for letbanens sikkerhedsafstand. Godkendelse af et tredje partprojekt blev givet af Letbanen sidst i november 2019. Projektet med omlægning af Bøgebjerg Bæk forventes udført i 2020.
Der er etableret en offentlig parkeringsplads til 12 pladser ved Ålykkecentret i Odder. Anlægsarbejdet blev udført sommeren 2019 og arbejdet stod endeligt færdig i september 2019.
Renovering af vejbelægning ved P-plads, Klitrosevej blev projekteret i september 2019 og sendt i udbud og licitation i okt./nov. 2019. Adgangsvejen benyttes på nuværende af en privat udstykker til en byggevej, hvorfor projektet ikke er igangsat. Renoveringsprojektet forventes igangsat marts 2020.
Tilladelse til etablering en ny cykel-/gangbro over Stampmølle Bæk blev givet af Miljøstyrelsen i marts 2019, med et særskilt vilkår om udlægning af erstatningsskov. Skovprojektet blev udført og godkendt af Miljøstyrelsen nov. 2019. Udbud og licitationen på broprojektet blev gennemført i nov. – dec. 2019. Skovrejsningsprojektet er sendt i udbud i jan. 2020 med udførelse inden 1. maj 2020.
Etableringen af en ny dobbeltrettet cykelsti på Gyllingvej mellem Ørting og Gylling er udført i 2019. Projektering og ekspropriation i foråret 2019 og anlægsarbejdet er udført i efteråret 2019. Arbejdet fortsættes i 2020.
Miljø
I foråret 2019 blev der vedtaget et servicemål for oversvømmelse fra åerne i Odder By, og på den baggrund udarbejdet og vedtaget en handleplan for klimatilpasningsprojekter i Odder. Der er igangsat dialog med lodsejere ved Stampmølle bæk, og der er undersøgt alternative udformninger af risten under Rådhusgade. Der er arbejdet på en aftale med ejer og accept fra andre myndigheder til etablering af et oversvømmelsesbassin til tilbageholdelse af vandløbsvand opstrøms Odder By ved Rathlousdal. De indledende undersøgelser og opmålinger til klimaløsninger er udført ved Mejerivej og Østergade. Endelig er der i samarbejde med SAMN udarbejdet en ansøgning til Forsyningssekretariatet om medfinansiering af klimaprojekterne.
I samarbejde med Beredskabsforbundet er afholdt et Robust Borger Kursus, hvor borgere blev undervist i, hvordan man beskytter sin ejendom mod oversvømmelse. Der er opsat en logger i Odder Å opstrøms Mejerivej/Østergade, som ved vandstandsstigninger sender SMS-varsel til tilmeldte borgere.
Der er indsendt ansøgning til Real Dania om medfinansiering af Helhedsplan for klimatilpasning i Hou. Desværre fik vi afslag.
Natur
Den tidligere praksis for slåning af grøftekanter er revideret og den nye ”Plan for forvaltning af grøftekanter i Odder Kommune” blev vedtaget i august 2019. Den nye plan indebærer, at der ikke længere er mulighed for at søge om dispensation til at slå grøftekanter.
I det tværkommunale samarbejde ”Naturområde Horsens Fjord” er der udarbejdet en formidlingsstrategi samt en digital formidlingsplatform ”OplevHorsensFjord.dk.” Projektgruppen er i gang med at udarbejde
22 Idekatalog og ud over den sammenhængende sti rundt langs med fjorden, arbejdes med flere projekter, herunder afmærkning af Banestien mellem Odder og Horsens, som et af de første projekter, der kan indvies.
Arbejdet med biodiversitetsplan blev igangsat med inspirationsmøde, hvor 125 borgere deltog. Inspirationsmødet var startskuddet på 2 måneders offentlig høring, hvor der også blev afholdt workshops med Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget og Grønt Råd. Udarbejdelse af planen blev derefter igangsat.
Der er igangsat og planlagt naturplejeprojekter bl.a. bekæmpelse af rynket rose med gutefår ved Dyngby Strand, helårsgræsning i grusgraven ved Sondrup Strand.
Indenfor Natura 2000-området er der planlagt og ansøgt om et stort græsningsprojekt ved Splidholm. Endvidere er der opsat skilte ved Alrø, som skal begrænse adgangen til holme, der er vigtige for ynglende havfugle.
I projekt ”Flere blomster i Odder Kommune”, som er et samarbejde med Fælles Drift og Service, er flere indsatser realiseret bl.a. udsåning af blomsterblandinger og lægning af blomsterløg i helleanlæg i Hundslund og Ørting. Indsatsen ”ekstensiveret slåning af grønne arealer,” som har til formål at fremme de vilde blomster, har givet gode resultater og er blevet taget godt imod af borgerne.
Grundvand
I januar 2019 indgik regeringen en tillægsaftale, som blandt andet omhandlede reduktion af risikoen for nedsivning af pesticider i BoringsNære BeskyttelsesOmråder (BNBO) ved alle indvindingsboringer til almene vandværker. Forvaltningen har på den baggrund indgået en aftale med Niras om udarbejdelse af en handleplan, som skal resultere i aftaler om beskyttende foranstaltninger inden for BNBO.
Jordforurening
Ved Stationsvej 11, Boulstrup (tidligere renseri) er der registreret jordforurening med chlorerede opløsningsmidler. I 2018 besluttede Region Midtjylland, at der skulle foretages en oprensning på ejendommen. I januar 2019 blev der afholdt et borgermøde om den kommende oprensning. Det meste af 2019 gik med at understøtte renserigrundens bygning. Primo 2020 påbegyndes oprensningen.
Vådområder, spildevand mv.
Vandområdeplan 2015-2021 (VP2) Odder Kommune har i samarbejde med lokale lodsejere gennemført vandløbsprojekter ved Odder Å i Fillerup, hvor 4 spærringer er fjernet. Fjernelsen af spærringerne er et krav i de statslige vandområdeplaner, og har til formål at skabe god økologisk tilstand for vandløbets fauna. I 2019 er der gennemført 1. års gennemgang af projekterne.
Vandråd 2019/2020 Vandråd er sammensat til det forestående vandrådsarbejde forud for vandområdeplan 2021-2027 (VP3). Odder Kommune er i gang med, at udarbejde udkast til forslag om vandløbsprojekter til forbedring af fysiske forhold på udvalgte vandløbsstrækninger. Forslagene præsenteres for Vandråd 2019/2020.
Minivådområder Der er givet tilladelser til etablering af 4 minivådområder, hvis primære formål er at reducere næringsstoffer fra drænvand inden det løber til Norsminde Fjord eller Horsens Fjord. Minivådområder er et kollektivt kvælstofvirkemiddel, som lodsejer kan søge tilskud til gennem Landbrugsstyrelsen i forbindelse med Fødevare- og Landbrugspakken.
23 Kommunale bygninger
Fælles Drift & Service - ejendomsservice 2019
FDS – ejendomsservice har i 2019 haft fokus på at blive en samlet enhed. Team Kommunale Bygninger er overflyttet til FDS og en medarbejder er udpeget som funktionsleder for ejendomsservice. Der er i 2019 udarbejdet samarbejdsaftaler med de enkelte institutioner, som der arbejdes ud fra i 2020. Derudover har der været et stort fokus på energibesparende arbejde, herunder etablering af energiledelse, som er i gang med at blive implementeret.
Fælles Drift & Service
I 2019 var der fokus på udskiftning og vedligeholdelse af vejafvandingsledninger rundt om i kommunen. Der er udført rigtig mange nye asfalt-slidlag. Med udgangen af 2019 udløb to udbud vedr. asfalt. Det ene var funktionsudbuddet med YIT (tidligere Lemminkäinen) der har kørt i 15 år. Det andet var et 2 årig udbud med Arkil A/S. Odder kommune står dermed nu uden faste aftaler med asfaltentreprenører, og MTK har i 2019 derfor besluttet, at der skal laves et nyt 15 årigt funktionsudbud, der omfatter flere og andre veje end det gamle udbud (ca. 2/3 af vores asfalt). Der skal laves et rammeudbud på det resterende asfalt (ca.1/3). Funktionsudbuddet er igangværende, og forventes afsluttet, således det kan køre fra foråret 2020. Når økonomien i det udbud er kendt laves rammeudbuddet.
Vinteren 2019 var forholdsvis mild. Der har stort set kun været udkald til frysende våde vejbaner (saltning). Det har været godt for vejenes tilstand.
2019 blev året hvor organisationen med Fælles Drift & Service kom på plads, og team kommunale bygninger er integreret.
24 Regnskabsbemærkninger på Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område
Serviceudgifter
Tillægs- Korrigeret Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Samlet resultat 56.639.900 6.552.587 63.192.487 60.115.930 3.076.557 Udlejning -2.635.900 -2.635.900 -2.423.354 -212.546 Vedligehold 5.303.800 -188.400 5.115.400 5.090.473 24.927 Øvrig teknisk 53.972.000 6.740.987 60.712.987 57.448.811 3.264.176 Fritid, Bibliotek og Kultur -125.800 143.800 18.000 -160.814 178.814 Færgedrift, havn og teltplads -125.800 143.800 18.000 -160.814 178.814 Veje og Grønne områder 37.605.400 5.367.617 42.973.017 44.797.616 -1.824.599 Fælles Drift & Service 36.791.000 5.298.617 42.089.617 44.164.837 -2.075.220 Fælles Drift & Service 33.099.000 4.865.940 37.964.940 41.706.140 -3.741.200 Vintertjeneste 3.692.000 432.677 4.124.677 2.458.697 1.665.980 Trafiksikkerhed 814.400 69.000 883.400 632.779 250.621 Miljø 5.048.600 -560.969 4.487.631 2.599.290 1.888.341 Fælles Drift & Service 25.700 105.931 131.631 54.439 77.192 Miljø 4.616.700 -1.224.100 3.392.600 2.544.850 847.750 Naturbeskyttelse 3.322.000 -764.400 2.557.600 1.413.117 1.144.483 Miljøbeskyttelse 692.700 158.500 851.200 1.054.448 -203.248 Vandløbsvæsen 670.400 515.000 1.185.400 454.077 731.323 Skadedyrsbekæmpelse -68.400 -1.133.200 -1.201.600 -376.791 -824.809 Teknik - Fælles 406.200 557.200 963.400 963.400 Trafik og Havne 11.443.800 1.790.539 13.234.339 10.212.719 3.021.620 Fælles Drift & Service 30.900 63.439 94.339 70.097 24.242 Kollektiv Trafik - busdrift m.v. 8.289.600 1.223.300 9.512.900 8.256.539 1.256.361 Færgedrift, havn og teltplads 2.558.900 1.003.800 3.562.700 1.824.979 1.737.721 Teknik - Fælles 564.400 -500.000 64.400 61.104 3.296
På Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område blev der oprindeligt budgetteret med nettoudgifter på i alt 56,6 mio. kr. Budgettet blev i løbet af året korrigeret til 63,2 mio. kr.
Korrektionerne skyldes primært et overført overskud fra 2018 på i alt 5,1 mio. kr. og et overført budget vedr. Team Kommunale bygninger fra Økonomi- og Erhvervsudvalget på 1,4 mio. kr.
De faktiske nettoudgifter i 2019 blev på 60,1 mio. kr. Det svarer til et mindreforbrug på 3,1 mio. kr.
Udlejning Udlejningsregnskabet udviser er underskud på 0,2 mio. kr.
Bygningsvedligeholdelse Bygningsvedligeholdelse består af byfornyelse (skimmelsvamp), nye samarbejdsformer, forskønnelsespulje, og den indvendige og udvendige bygningsvedligeholdelse. Området er i balance i 2019.
Udgifterne til den indvendige bygningsvedligeholdelse udviser et merforbrug på 0,7 mio. kr. Den indvendige bygningsvedligeholdelse er udlagt decentralt til virksomhederne ved budgettets vedtagelse, og afvigelserne vil derfor indgå i de enkelte virksomheders over-/underskud for 2019. Den udvendige bygningsvedligeholdelse er i balance i 2019. Byfornyelse – på projektet vedr. afprøvning af nye samarbejdsformer har der i 2019 været udlæg på 0,6 mio. kr., bl.a. til køb af Hundslund Kro. Der er overført et underskud fra 2018 på 0,3 mio. kr. I 2019 er der
25 modtaget et tilskud fra Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen på 0,8 mio. kr., hvilket giver et netto udlæg i 2019 på 0,1 mio.kr. der hjemtages som tilskud fra Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen i 2020.
Forskønnelsespuljen lyder på 0,1 mio. kr. i 2019, heraf et overført overskud fra 2018 på 0,5 mio. kr. I 2019 er der fra forskønnelsespuljen givet tilskud til Gylling Forsamlingshus og Baunsbæk Mejeri i Sondrup.
Byfornyelse, skimmesvamp udviser et overskud på 0,1 mio. kr. i 2019. Udgifterne til byfornyelse er sammensat af kommunale midler og statslig refusion.
Fritid, Bibliotek og Kultur Tunø Teltplads har i 2019 et overskud på 0,2 mio. kr.
Veje og grønne områder Veje og grønne områder, der omfatter Fælles Drift & Service, belysning, vintertjeneste, parkeringsfonden og trafiksikkerhed har et samlet merforbrug på 1,8 mio. kr.
Fælles Drift & Service (Driftscenter, grønne områder, vejbelysning og vintertjeneste) har i 2019 et underskud på 2,1 mio. kr.
Driftscenteret og de grønne områder har i 2019 et underskud på 5,9 mio.kr., der primært skyldes merforbrug på følgende områder:
Fælles Drift & Service fik 1. april 2018 overført teknisk servicemedarbejdere og rengøringspersonale. Budgettet til personalet er placeret på de enkelte fagudvalg, regnskabet kan derfor ikke aflæses direkte i økonomirapporten. Der er en igangværende tilpasning af området, således budgettet forventes overholdt i 2020. Fælles Drift & Services budget 2019 er reduceret med 725.000 kr., - effektivisering/besparelse på ejendomsområdet.
Ekstra store udgifter til grøfter og rabatter grundet de store regnmængder i 2019.
Der er i 2019 brugt ekstra udgifter på asfalt og til et nyt udbud af vejvedligeholdelse.
Den meget milde vinter har betydet, at medarbejderne i Fælles Drift & Service ikke har belastet vinterkontoen så meget som normalt, hvilket giver et merforbrug på Fælles Drift & Services lønkonto i 2019.
SAMN har i 2019 udført kloaksepareringer. Efterfølgende har Fælles Drift & Service hævet kantsten og lagt fortov om på de veje de har kloaksepareret. Dette for at sikre, at der ikke efterfølgende skal graves i de nyrenoverede veje.
Udskiftning af brodækket i Møllevej blev fremrykket grundet problemer med sætninger.
Udskiftning af de gamle autoværn langs Horsensvejen, der var faldet sammen.
Der er i 2019 afholdt merudgifter på arbejder, der er fremrykket et år, og derfor ikke skal udføres i 2020.
Vejbelysning udviser et overskud på 2,1 mio. kr. Der er igangsat en plan for renovering/udskiftning af gamle master og tændskabe samt udskiftning til LED lamper i det meste af kommunen. Udgiften hertil forventes afholdt i 2020.
Vintertjeneste udviser et overskud i 2019 på 1,7 mio. kr. på grund af den milde vinter.
26 Team kommunale bygninger er i 2019 flyttet organisatorisk til Fælles Drift & Service. Fælles Drift & Service er tilført budget til 2,5 årsværk og drift af blandt andet kurser, abonnementer, biludgifter mv, i alt er området tilført 1,4 mio. kr.
Trafiksikkerhedspuljen udviser et mindre forbrug på 0,3 mio. kr. i 2019. Der er i 2019 afholdt udgifter til bump i Saloparken, Østermarksvej, Søby og Spøttrup. Hævet flade på Bisgaardsvej.
Miljø Miljø omfatter skove, natur- og miljøbeskyttelse, vand, skadedyrsbekæmpelse, bæredygtighedspulje, Miljø-, Teknik- og Klimapuljen og skovrejsning. Området var oprindeligt budgetlagt med 5 mio. kr. Budgettet blev i året reduceret med 0,6 mio. kr., hvilket primært skyldes: - et overført merforbrug fra 2018 på skadedyrsbekæmpelse og miljøområdet samt en akkumuleret pulje til skovrejsning.
I 2019 udviser skadedyrsbekæmpelse et merforbrug på 0,8 mio. kr. Området er takstfinansieret. Taksten er fremover hævet til at dække de øgede udgifter, der bl.a. skyldes en ændring i lovgivningen med flere krav til bekæmpelsen og et øget antal rotteanmeldelser.
Naturbeskyttelse, Miljøbeskyttelse og Vandløbsvæsen udviser et mindre forbrug i 2019 på 1,7 mio. kr., hvilket primært skyldes uforbrugte midler afsat til bæredygtig kommune. I budgetforliget 2019 blev der afsat en engangspulje på 1,5 mio. kr. til bæredygtig kommune. Det årlige driftsbudget til bæredygtig kommune blev forhøjet med 0,5 kr. til 1 mio. kr. årligt. Puljen på 1,5 mio. kr. er udmøntet til specifikke projekter i 2019.
Skovrejsningspuljen på 1 mio. kr. er uforbrugt i 2019. Odder Kommune har indgået en samarbejdsaftale, der løber over 20 år, med Odder Vandværk I/S og Naturstyrelsen omkring etablering af skov på et 140 hektar stort område i Boulstrup.
Klima-, Teknik- og Miljøpuljen blev i 2019 udmøntet til: Sløjfning af brønde og boringer 50.000 kr., begyndende undersøgelse af muligheder for klimatilpasningstiltag i Hou 103.100 kr. og trafiksikkerhed 50.000 kr.
Trafik og Havne Trafik og Havne omfatter Kollektiv Trafik, Tunø Færgen og Tunø Havn. Området har et samlet overskud på 3 mio. kr.
Kollektiv Trafik, som omfatter busdrift (bybus, rejsekort og flexbus), flextrafik (handicapkørsel, yderpuljen og letbane), administration og øvrige (bidrag til trafikselskab), befordring af elever i grundskolen (lokal- /skolekørsel) udviser et overskud på 1,3 mio. kr. – der bl.a. skyldes et overført overskud på 0,7 mio. kr. fra 2018.
Budgettet er tilført 0,1 mio. kr. i 2019 til individuel kørsel af blinde og stærkt svagtsynede, samt 55.000 kr. til øgede udgifter til rejsekortudstyr. Budget på 0,5 mio. kr. til offentlig trafikbetjening er i 2019 tilført området for kollektiv trafik, der blandt andet skal dække udgifter til forsøg med flexbusafgange på lokalbusserne.
Tunø Færgen og Tunø Havn har i 2019 et samlet overskud på 1,7 mio. kr.
Tunø Havn udviser et merforbrug på 0,2 mio. kr. der primært skyldes et overført underskud på 0,4 mio. kr. fra 2018.
27 Tunø Færgen udviser et overskud på 1,9 mio. kr. der primært skyldes et overført overskud på 1,5 mio. kr. fra 2018. Tunø færgen skal på værft i 2020. I overførsel af over-/underskud til 2020 søges der henlagt 0,5 mio. kr. til fremtidig færgeinvestering.
I 2019 har Odder Kommune modtaget et tilskud på 0,5 mio. kr. til takstnedsættelse på godstransport og et tilskud på 1 mio. kr. til nedsættelse af takster på persontransport. Takster på godstransport er nedsat med 80 % i 2019 og taksterne for persontransport er nedsat med 63 % for perioden 1. januar – 28. juni 2019 og 12. august - 31. december 2019.
Anlægsudgifter
Rådigheds- Anlægs- Miljø-, Teknik- & Klimaudvalget Forbrug Forbrug beløb bevilling Øvrige anlægsarbejder 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
Cykel og gangbro over Stampmøllebæk v. Vesterhåb X U 98.215 6.967.200 630.948 9.350.000 Cykelsti fra Ørting til Gylling X U 5.903.111 5.308.100 6.094.961 8.050.000 Energibesparende projekter X U 3.061.781 5.922.600 3.139.156 6.000.000 Fundering og håndt. forurenet jord, Kildegade 23 X U 1.605.900 24.124 1.630.000 Klimatilpasningsprojekter X U 629.399 4.000.000 629.399 4.000.000 Kærsangervej - oprydning efter forurenet jord X U 8.387 566.700 8.387 566.700 Parkeringspladser Mejerivej 3 X I -489.326 -489.326 Parkeringspladser Mejerivej 3 X U 489.326 489.326 780.000 Plejeplan for Sondrup-Åkjær Fredningen X U 170.700 29.335 200.000 Realisering af projekter ifm. udvikl. strategi X U 1.477.758 1.700.000 1.477.758 2.343.500 Renovering af køkken og bad, boliger Tunø X U 361.753 394.100 367.287 400.000 Renovering og udskiftning af offentlige toiletter X U 397.377 500.000 397.377 500.000 Sti mellem Løkkegårdsvej og Vestermarkskolen X U 38.788 62.900 450.908 475.000 Sti til Norsminde, 1. etape X U 1.000.000 Trafiksikring af gennemfartsveje i 7 byer X U 486.208 1.062.800 1.823.431 2.400.000 Udvikling af Rude Havvej 3 X U 5.070.000 Vej-og kloakrenovering Præstevænget X U 32.634 940.800 2.511.787 3.420.000 I alt anlægsudgifter - projektopdelt 12.495.410 35.271.800 17.584.857 40.115.200
Anlægssager på Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område er opgjort i øvrige anlægsarbejder og jordforsyning. På øvrige anlægsarbejder er der samlede anlægsbevillinger på 40,1 mio. kr. Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på i alt 35,3 mio. kr.
I løbet af 2019 er der afsluttet 2 anlægsarbejder: - Renovering af køkken og bad, boliger Tunø - Sti mellem Løkkegårdsvej og Vestermarkskolen
Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.
28 Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 svarende til 22,7 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.
Rådigheds- Anlægs- Miljø-, Teknik- & Klimaudvalget Forbrug Forbrug beløb bevilling Jordforsyning 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
28 grunde Høghus, færdiggørelse og salg X U 656.453 1.600.000 656.453 2.070.000 42 gr. Færdiggørelse v. Overskov og Høghus, Vestby X U 28.089 78.700 1.099.445 2.150.000 Byg.modn. 2 storparceller+dagligvareforretn.Vestby X U 33.600 3.649.210 3.683.200 Byggemodning 27 grunde Bendixminde, 2. etape X U 2.637.175 9.738.400 2.643.761 9.745.000 Byggemodning 28 grunde, Høghus X U 108.350 331.900 7.327.029 7.550.000 Byggemodning 34 grunde Bendixminde, 1. etape X U 5.897.449 5.273.300 22.224.130 21.600.000 Byggemodning 4 grunde i Kirkevangen, Hundslund X U 5.000 149.900 2.345.086 2.490.000 Byggemodning 42 grunde v. Overskov og Høghus X I -8.897 Byggemodning 42 grunde v. Overskov og Høghus X U 399.499 495.900 11.771.615 11.859.000 Byggemodning 8 grunde nord for Smedegade X U 2.191.965 3.842.300 2.249.685 3.900.000 Byggemodning af 10 grunde i Gylling X U 214 26.400 3.950.465 4.285.800 Byggemodning af 10 grunde ved Overskov X U 381.143 1.415.500 3.365.692 4.400.000 Byggemodning Rude Havvej 3, erhverv X U 535.109 3.046.100 1.039.024 3.550.000 Erhvervsudvikling ved Rude Havve 21 X U 5.900.000 Etablering regnsvandsbassin, Møllemarken i Hou X U 44.178 100.900 1.150.729 1.207.500 Færdigg. og salg af 10 grunde Overskov X U 835.000 Færdigg. og salg af 12 strandvillagrunde i Hou X U 10.360 700.000 10.360 700.000 Færdigg. og salg af 6 grunde Præstevænget X U 8.875 311.300 372.643 675.000 Færdigg./salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape X U 6.780.000 Færdigg./salg Bendixminde, 27 grunde, 2. etape X U 3.660.000 Færdiggørelse 2 storparceller + dagligvarebutik X U 817.778 3.140.000 Færdiggørelse af 2 erhvervsgrunde i Hou X U 1.399.576 2.346.700 Færdiggørelse af 8 grunde, Smedegade X U 1.704.585 3.450.000 Færdiggørelse og salg 8 gr. nord for Smedegade X U 6.796 940.000 Færdiggørelse og salg af 4 grunde i Kirkevang X U 355.000 Færdiggørelse Rasmus Larsens Vænge, 10 gr. Gylling X U 7.500 1.040.000 Færdiggørelse Vesterhåb, 16 grunde X U 47.838 47.838 691.549 1.230.000 Færdiggørelse Vesterhåb, 28 grunde X U 188 188 1.262.170 2.086.000 Færdiggørelsesarbejder på byggemodn. - X U 36.974 Anlægsramme Jernalderveje, etabl. adgangsveje til erhv. udsty X U 49.435 967.200 2.622.211 6.510.000 Projektering, arkæologisk udgravn. 8 gr. Smedegade X U 250.143 435.900 614.238 800.000 Salg af 2 grunde af Kærsangervej + div. omkostn. X U -38.392 207.800 63.838 63.800 Smedegade, færdiggørelse af 13 grunde X U 3.314.200 3.477.000 I alt anlægsudgifter - projektopdelt 13.213.072 34.740.100 76.350.874 116.579.000
29 Jordforsyning: På byggemodninger under Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget er der samlede anlægsbevillinger på 116,6 mio. kr. Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på i alt 34,7 mio. kr.
Der er i 2019 afsluttet 11 anlægsarbejder: - Byggemodning 2 storparceller+ dagligvareforretning Vestby - Byggemodning 28 grunde, Høghus - Byggemodning 34 grunde Bendixminde, 1. etape - Byggemodning 4 grunde i Kirkevangen, Hundslund - Byggemodning 42 grunde v. Overskov og Høghus - Byggemodning af 10 grunde i Gylling - Byggemodning af 10 grunde ved Overskov - Etablering regnsvandsbassin, Møllemarken i Hou - Færdiggørelse af 6 grunde Præstevænget - Projektering, arkæologisk udgravning 8 grunde Smedegade - Salg af 2 grunde af Kærsangervej + div. omkostninger
Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.
Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 svarende til 12,7 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.
Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr.
Fra 2018 Fra 2019 Drift - Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Til 2019 Til 2020 Institutioner Fælles Drift & Service, incl. vejbelysning 4.003.100 -5.852.600 Havne (Hou og Tunø) -711.400 -1.622.100 Tunø Færgen, Teltplads 1.147.600 2.141.200 I alt institutioner 4.439.300 -5.333.500
Øvrige områder med overførselsadgang Offentlig trafikbetjening 723.300 Kollektiv trafik 1.256.400 Trafiksikkerhed 19.000 250.600 Skovrejsningspulje 760.300 963.000 Udvendig bygningsvedligeholdelse -363.500 -25.300 Miljø, skadedyrsbekæmpelse -1.133.200 -824.800 Miljø, Natur- og miljøbeskyttelse, vandløbsvæsen -244.000 1.672.600 Klimamedarbejder 0 801.300 Pulje til forskønnelse af byområder 500.000 790.500 Byfornyelse - (Projektmidler fra Trafik-,Bygge- og Boligstyrelsen) -334.900 -108.300 Legeplads ved Kærsangervej 100.000 100.000 I alt øvrige områder med overførselsadgang 27.000 4.876.000
I alt overførte driftsbevillinger 4.466.300 -457.500
30
Fra 2018 Fra 2019 Anlæg - Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Til 2019 Til 2020 Byggemodning, Vestbyen - 2 storparceller og dagligvarebutik 33.600 Byggemodning, Overskov og Høghus 42 grunde 495.900 Byggemodning, Kirkevangen 4 grunde 149.900 Byggemodning, Høghus 28 grunde 331.900 Byggemodning, Gylling 10 grunde 26.400 Byggemodning, Overskov 10 grunde 1.415.500 Byggemodning, Rude Havvej 3, erhverv 3.046.100 2.511.000 Byggemodning, Bendixminde 34 grunde - 1. etape 5.273.300 Byggemodning, Bendixminde 27 grunde - 2. etape 438.400 7.101.200 Byggemodning, Smedegade 8 grunde 3.842.300 500.000 Byggemodning, Kærsangervej 2 grunde 207.800 Færdiggørelse, Høghus 28 grunde 943.500 Færdiggørelse, Klitrosevej Hou 0 689.600 Færdiggørelse, Overskov og Høghus 42 grunde 78.700 Færdiggørelse, Præstevænget 6 grunde 311.300 Pulje til udvikling af Rude Havvej 3 4.070.000 Byudvikling midtby, byudviklingsstrategi 0 222.200 Energibesparende foranstaltninger 2.922.600 2.860.800 Pulje til udvikling af Rude Havvej 3 0 5.070.000 Trafiksikring af gennemfartsvej i 7 byer -137.200 576.600 Plejeplan for Sondrup-Åkjær fredningen 170.700 170.700 Kildegade 23, fundering og håndtering af forurenet jord 1.605.900 1.605.900 Etablering af regnvandsbassin, Møllemarken i Hou 100.900 Vej- og kloakrenovering Præstevænget 940.800 908.200 Renovering og udskiftning af offentlige toiletter 102.600 Jernaldervej, etablering af adgangsveje til erhvervsudstykning 1.967.200 917.800 Kærsangervej, oprydning efter forurenet jord 0 558.300 Klimatilpasningsprojekter 0 3.370.600 Projektering 8 grunde Smedegade, Arkæologisk udgravning 435.900 Sti til Norsminde, 1. etape 1.000.000 1.000.000 Sti mellem Løkkegårdsvej og Vestermarkskolen 62.900 Cykelsti fra Ørting til Gylling 1.308.100 -595.000 Cykel- og gangsti over Stampmøllebæk 977.200 6.869.000
I alt overførte rådighedsbeløb 31.076.100 35.383.000
31 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget
Udvalgets arbejde tager udgangspunkt i Byrådets tre tværgående politikker – og i særdeleshed i Politik for det gode liv, hvor visionen er at skabe rammerne for det gode liv gennem fællesskab, nærhed og åbenhed. Nedenfor findes nogle eksempler på tiltag og indsatser fra 2019, der understøtter og udmønter politikkens intentioner om det gode liv gennem stærke inkluderende fællesskaber præget af nærhed, åbenhed og tryghed.
Ny børne- og ungepolitik
I maj måned kunne Byrådet præsentere en ny sammenhængende børne- og ungepolitik. Børne- og ungepolitikken er for alle børn og unge i kommunen. Politikken retter sig mod 0-18 års området, men politikkens grundlæggende værdier og børne- og ungesyn er også gennemgående i indsatsen overfor unge i en bredere aldersmæssig betragtning.
Politikken er blevet til gennem involvering af børn og unge, forældre, ledere og medarbejdere på børne- og ungeområdet, foreningslivet og andre aktører. Det er væsentligt at understrege, at børne- og ungepolitikken ikke er en detaljeret opskrift.
Politikken udgør den overordnede værdimæssige ramme, som skal danne fælles retning, helhed og sammenhæng i indsatsen på tværs af hele børne- og ungeområdet. Politikkens overordnede vision er livsduelige børn og unge, der inkluderer hinanden, og som hver især er en betydningsfuld del af fællesskabet.
Politikken danner ramme om allerede eksisterende strategier og handleplaner på børne- og ungeområdet. Samtidig forventer byrådet, at politikken fremadrettet omsættes – først og fremmest gennem dygtig ledelse – men også gennem udarbejdelse af nye strategier og handleplaner, som er mere konkrete og handlings- anvisende.
Ny Forebyggelses- og anbringelsesstrategi
I oktober 2019 vedtog Byrådet en ny forebyggelses- og anbringelsesstrategi. Denne strategi retter sig primært mod børn og unge, hvis udvikling og trivsel ikke alene kan sikres gennem almene indsatser.
Strategien henvender sig derfor primært til medarbejdere, der arbejder inden for området for særlig støtte til børn, unge og deres familier. Med et stærkt fokus på forebyggelse og tværgående samarbejde, henvender strategien sig dog også til medarbejdere på det almene børne- og ungeområde.
Indsats- og anbringelsesstrategien er et led i udmøntningen af Odder Kommunes børne- og ungepolitik.
Afslutning på udviklingsforløb med Task Forcen i BFC´s myndighedsafdeling
I perioden november 2017 til juni 2019 er der pågået et udviklingsforløb i Børne- og Familiecentrets myndighedsafdeling. Udviklingsarbejdet er sket i et samarbejde med Task Forcen, som er et samarbejde mellem Socialstyrelsen og Ankestyrelsen, der i 2012 blev etableret af satspuljepartierne med det formål at yde rådgivning til kommuner, der ønsker at styrke kvaliteten i sagsbehandlingen. Odder Kommune indgik i samarbejdet med Task Forcen på baggrund af, at der i myndighedsafdelingen var vanskeligheder med at overholde lovgivningens tidsfrister samt et ønske om at øge kvaliteten i sagsbehandlingen.
Som afslutning på det halvandet år lange udviklingsforløb blev Børne- Uddannelses- og Kulturudvalget forelagt den afsluttende statusrapport i januar 2020.
32 I rapporten peges bl.a. på at kommunen fortsat har problemer med at sikre lovmedholdelighed og fremdrift i myndighedssagsbehandlingen. Samtidig peges der også på mange eksempler på høj kvalitet i sagsbehandlingen.
Rapporten har foranlediget en handleplan, der danner afsæt for det fortsatte udviklingsarbejde i BFC.
Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget vil følge udviklingen tæt i løbet af 2020.
Dagtilbud
“Vi lærer sprog” – et fælles fokusområde
Dagtilbuddene har et fælles indsatsområde i forhold til børnenes sproglige udvikling. I foråret 2019 arbejdede alle dagtilbud med konceptet ”Vi lærer sprog plus” i samarbejde med forskere fra Aarhus Universitet. Arbejdet med sprog fortsætter i de efterfølgende år, hvor der uddannes sprogpædagoger.
Ny pædagogisk læreplan
I maj 2018 vedtog Folketinget en ny dagtilbudslov. Dagtilbuddene har siden arbejdet med de forskellige dele herfra. Fra efteråret 2019 har dagtilbuddene haft særlig fokus på den styrkede læreplan, som skal være fuldt implementeret i juli 2020. Den styrkede læreplan omhandler
et fælles pædagogisk grundlag med en række centrale elementer, eksempelvis leg, børnefællesskaber og et bredt læringsbegreb etableringen af et pædagogisk læringsmiljø hele dagen, for eksempel i rutinesituationer, planlagte aktiviteter og børneinitieret leg seks læreplanstemaer samt nye mål for sammenhængen mellem læringsmiljøet og børns læring børn i udsatte positioner, forældresamarbejde om børns læring, sammenhængen til børnehaveklassen og samarbejdet med det omkringliggende samfund etableringen af en evalueringskultur i dagtilbud.
I efteråret 2019 tog alle ledere på dagtilbudsområdet et diplommodul om ledelse og De styrkede læreplaner. Alle medarbejdere fra dagpleje, vuggestue og børnehaver deltog i et seminar om de styrkede læreplaner i oktober. Kompetenceudviklingen for medarbejdere fortsætter i 2020 med økonomisk støtte fra Socialstyrelsen.
Skoler
Færre børn i specialklasse
I foråret 2019 udkom det samlede katalog med tiltag, som skal reducere antallet af elever, som henvises til specialklasse. Tiltagene igangsættes over tre år.
I 2019 har der været særligt fokus på visitation, placering af specialklasser og ledelse på tværs af børn og unge,
Primo 2019 indledtes arbejdet med den nye visitationsmodel, hvor direktør, leder af BFC og de strategiske ledere på skoleområdet drøfter undervisningstilbud til børn og unge med særlige behov og afgrænser antallet af elever, som får et specialklassetilbud.
33 Inklusionen understøttes også ved at børn og unge i specialklasser har adgang til undervisning og samvær med elever i almenklasser. Med det formål etablerede Parkvejens Skole i august 2019 en specialklasse på Vestermarken, hvor der er færre børn og unge med særlige behov.
Alle dagtilbud og skoler har udarbejdet lokale handleplaner for inkluderende fællesskaber og børn og unge i sårbare positioner.
Endelig er der nedsat to tværgående ledelsesfora, hvor skoler, dagtilbud og BFC arbejder med implementering af børne- og ungepolitik og tiltagskatalog.
Kultur
Kulturstrategi
Med afsæt i de tre tværgående politikker i Odder Kommunes Udviklingsplan igangsatte Børne,- Uddannelses- og Kulturudvalget udarbejdelsen af en kulturstrategi. Udvalget har både haft egne drøftelser samt forskellige dialoger med borgerne, samt sendt et forslag til strategi i høring. På baggrund heraf har Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget udarbejdet en endelig vision, seks pejlemærker, fem strategiske målsætninger og herunder konkrete indsatser. Den nye kulturstrategi forventes vedtages i Byrådet i foråret 2020.
Kulturforeningen
Odder Kulturforening blev stiftet den 31. januar 2019 og har ca. 100 medlemmer. Bestyrelsen består af syv medlemmer, hvor flertallet er valgt blandt foreningens medlemmer. Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget har afsat 250.000 kr. til kulturudvikling til foreningen. Der har i 2019 været to ansøgningsrunder, hvor 14 projekter har modtaget midler. Det er foreningens medlemmer, der bestemmer, hvilke projekter der skal have projektmidler.
Kreativ Skole
Odder Bibliotek, Odder Musikskole og Odder Ungdomsskole har etableret et partnerskab omkring Den Kreative Skole, der henvender sig til børn og unge i alderen 6-25 år. Det overordnede formål med Den Kreative Skole er at give børn og unge adgang til kreative fællesskaber, hvor de kan udvikle deres evner og færdigheder for at kunne udtrykke sig kreativt og kunstnerisk skabende, men også at understøtte spirende talenter i form af at give plads og rum til fordybelse og dygtiggørelse. Indlejret heri er at alle børn og unge, som deltager i regi af den Kreative Skole, skal opleve at føle sig hørt, set og inddraget i udfoldelsen af de forskellige tilbud. Det er partnerskabet, der administrerer det nye fritidstilbud, som starter op i begyndelsen af 2020, og såvel foreninger som private kan også byde ind med et undervisningsforløb.
LMS – Musikfestival
Odder Kommune, Horsens Kommune og LMS – Levende Musik i Skolen afholdte sammen verdens største musikfestival for børn og unge den 1.-3. oktober. I løbet af de tre dage blev de tilsammen 14.000 skoleelever præsenteret for mere end 200 skolekoncerter. Det betød, at alle skoleelever oplevede mindst to koncerter samt andre aktiviteter i løbet af festivaldagene. Som en del af festivalen var Danmark for første gang også vært for den årlige YAMsession, der er mødested for det store internationale Young Audiences Music netværk (musik for det unge publikum). På alle folkeskoler i Odder Kommune blev der etableret KulturCrew, som fungerede som værter ved alle koncenter. KulturCrew er elever, der står for både forberedelse og afvikling af kulturarrangementer på
34 skolerne og de er også fortsat på skolerne efter LMS Musikfestivalen. Endelig deltog en række frivillige som hjælpere på de mange koncertsteder i både Odder og Horsens.
Fritidspasordning
I 2019 startede den nye fritidspasordning op. Fritidspasordningen er for børn og unge i alderen 6-25 år (fra 0. klasse) i Odder Kommune, der ikke er forenings- eller musikskoleaktive. Formålet med ordningen er, at alle børn og unge har mulighed for at indgå i inkluderende fællesskaber i fritiden. Fritidspasset skal gives, når økonomi er en barriere for barnets manglende deltagelse i fritidsaktiviteter eller hvor det skønnes at deltagelse i en fritidsaktivitet vil kunne være afgørende for barnets fysiske, psykiske eller sociale udvikling.
Fritidspasordningen indeholder vejledning til barnet/den unge, en mulighed for økonomisk hjælp til kontingent, udstyr og lejre/stævner samt kompetenceudvikling af foreningerne, og ordningen er blevet udarbejdet i et samarbejde med både fagpersoner og foreninger i Odder Kommune. Der er indtil videre 13 foreninger, der har valgt at være med i ordningen. I 2019 fik 87 børn og unge betalt kontingent fra fritidspasordningen og kom dermed med i en forening eller Musikskolen.
35 Regnskabsbemærkninger på Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalgets område
Serviceudgifter
Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Tillægs- Korrigeret Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Samlet resultat 398.089.000 -8.959.452 389.129.548 418.258.474 -29.128.926 Fritid, Bibliotek og Kultur 28.965.300 2.567.481 31.532.781 28.422.648 3.110.133 Fælles skole og SFO -98.300 -302.100 -400.400 -503.136 102.736 Landsbyordninger 599.900 -12.419 587.481 550.967 36.514 Gylling Skole og Børnehus 173.800 11.581 185.381 161.551 23.830 Hou skole og Børnehus 240.900 -24.000 216.900 211.299 5.601 Saksild Skole og Børnehus 185.200 185.200 178.118 7.082 Vestskolen 1.188.900 1.188.900 909.473 279.427 Ungdomsskolen 3.125.900 -384.600 2.741.300 3.122.003 -380.703 Fritidsområder 1.390.200 1.390.200 1.390.200 Haller og idrætsanlæg 5.711.800 -42.300 5.669.500 5.571.489 98.011 Folkebiblioteker 6.622.400 305.400 6.927.800 6.787.297 140.503 Musikskole 1.621.400 457.900 2.079.300 1.805.018 274.282 Folkeoplysning 6.349.200 243.400 6.592.600 6.384.551 208.049 Odder Museum 1.963.600 1.963.600 1.963.555 45 Øvrige kulturelle tiltag 1.499.000 912.000 2.411.000 1.392.152 1.018.848 Fælles Drift & Service 381.500 381.500 439.279 -57.779 Folkeskoler 199.164.900 428.505 199.593.405 210.808.833 -11.215.428 Fælles skole og SFO 39.251.000 -3.088.000 36.163.000 36.124.980 38.020 Landsbyordninger 33.615.900 -501.000 33.114.900 34.143.230 -1.028.330 Gylling Skole og Børnehus 6.077.600 -536.050 5.541.550 7.202.172 -1.660.622 Hou skole og Børnehus 13.594.100 -1.844.300 11.749.800 11.940.177 -190.377 Hundslund Skole og Børnehus 6.374.600 342.550 6.717.150 6.856.726 -139.576 Saksild Skole og Børnehus 7.569.600 1.536.800 9.106.400 8.144.156 962.244 Vestskolen 54.514.400 1.986.966 56.501.366 60.525.752 -4.024.386 Vestermarkskolen 19.205.800 988.127 20.193.927 21.459.203 -1.265.276 Skovbakkeskolen 35.308.600 998.839 36.307.439 39.066.549 -2.759.110 Parkvejens skole 57.617.200 922.239 58.539.439 63.504.921 -4.965.482 Ungdomsskolen 4.358.200 1.185.900 5.544.100 5.728.201 -184.101 Skolebiblioteker 651.900 116.200 768.100 675.088 93.012 Ungdomsudd. vejledningen 2.150.100 -193.800 1.956.300 1.956.300
Fælles Drift & Service 7.006.200 7.006.200 8.150.360 -1.144.160 Børnepasning 77.043.500 3.941.112 80.984.612 80.605.947 378.665 Landsbyordninger 10.514.800 6.148.998 16.663.798 17.617.376 -953.578 Gylling Skole og Børnehus 2.726.200 3.012.299 5.738.499 5.326.820 411.679 Hou skole og Børnehus 3.397.000 59.754 3.456.754 4.137.396 -680.642 Hundslund Skole og Børnehus 2.092.600 286.181 2.378.781 2.620.080 -241.299 Saksild Skole og Børnehus 2.299.000 2.790.764 5.089.764 5.533.080 -443.316 Fælles udgifter 7.669.100 -10.894.761 -3.225.661 -4.024.949 799.288 Dagpleje 17.265.100 176.077 17.441.177 17.834.678 -393.501 Daginstitutioner 39.531.000 8.510.798 48.041.798 46.995.055 1.046.743 Fælles Drift & Service 2.063.500 2.063.500 2.183.786 -120.286
36 Tillægs- Korrigeret Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Familie- & Forebyggelsesområdet 83.469.500 -15.999.050 67.470.450 88.985.971 -21.515.521 BFC - internt 23.414.100 -10.550.050 12.864.050 31.501.370 -18.637.320 Undervisning og SFO 9.868.700 -3.530.600 6.338.100 6.504.792 -166.692 Børnepasning 3.870.300 -1.918.400 1.951.900 1.352.893 599.007 Serviceloven 46.101.400 46.101.400 49.581.438 -3.480.038 Forebyggelse & Rusmidler -171.666 171.666 Fælles Drift & Service 215.000 215.000 217.143 -2.143 Sundhed 9.445.800 102.500 9.548.300 9.435.076 113.224 Sundhed - Tandplejen 9.281.100 102.500 9.383.600 9.252.970 130.630 Fælles Drift & Service 164.700 164.700 182.106 -17.406
Forbruget udgjorde i 2019 418,3 mio. kr. og der er således et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 29,1 mio.kr. Af ovenstående oversigt fremgår det, at specielt folkeskoleområdet og Børne- og Familiecentret har været økonomisk udfordret i 2019. På disse områder har der været et merforbrug på henholdsvis 11,2 mio. kr. og 21,7 mio. kr.
Fritid, bibliotek og kultur Fritid, bibliotek og kultur udviser et samlet overskud på 3,1 mio. kr. Folkebiblioteket har i 2019 et overskud på 0,1 mio. kr. og Musikskolen et overskud på 0,3 mio. kr.
Juniorklubberne har et overskud på 0,1 mio. kr. Dette skyldes primært større indtægter i forældrebetaling.
Fritidsområder, helhedsplan/grønne arealer ved Spektrum udviser i 2019 et uforbrugt budget på 1,4 mio. kr. I 2018 blev der afsat 0,1 mio. kr. til en legeplads ved Kærsangervej.
Folkeoplysningen udviser i 2019 et overskud på 0,2 mio. kr. der primært skyldes mellemkommunal betalingen, hvor der har været flere indtægter (flere brugere fra andre kommuner) og mindreudgifter (færre der benytter tilbud i andre kommuner).
Øvrig Kultur udviser et samlet overskud på 1 mio. kr. Øvrig Kultur omfatter følgende puljer, hvor der er overskud i 2019: Kunstindkøb 57.000 kr., Europæisk Kulturregion 73.000 kr., Kulturrådspulje/Kulturforening 44.000 kr., Kreativ skole 522.000 kr., Fritidspasordning 37.000 kr. tilskud til Gylling Mølle 100.000 kr. (udbetales i 2020) og puljen til Fremme af Kulturprojekter 137.000 kr.
Folkeskoler Folkeskoleområdet har igen i 2020 været økonomisk udfordret. Folkeskoleområdet har i 2019 et merforbrug på 11,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.
Folkeskoleområdet var oprindelige budgetlagt med 199,2 mio. kr. Budgettet er i løbet af 2019 korrigeret med 0,4 mio.kr. Korrektionerne dækker overførte underskud på 4,9 mio. kr. Specialområdet er overgået fra Børne- & Familiecentret til en central administreret pulje. I den forbindelse er der overført 3,0 mio. kr. til skoleområdet. Her ud over er der overflyttet 1,8 mio. kr. til dækning af udgifter ifm. tidlig SFO.
Regnskabsresultatet for 2019 udviser et merforbrug ift. det korrigerede budget på 11,2 mio. kr.
Merforbruget kan forklares ved et forøget merforbrug på skolerne i 2019. Som følge af skolernes akkumulerede underskud, blev det i forbindelse med budgetforliget for 2020 besluttet at eftergive 5,6 mio. kr. af skolernes merforbrug i forbindelse med Byrådets behandling af sagen om overførsel af over- /underskud fra 2019 til 2020. Skolerne overfører således et samlet merforbrug til 2020 på 5,1 mio.kr.
37 De opsamlede puljer på skoleområdet er stort set anvendt til deres formål i løbet af 2019, og der overføres 0,9 mio. kr.
Børnepasning Børnepasningsområdet har i 2019 et samlet overskud på 0,4 mio. kr. Området var oprindeligt budgetlagt med 77 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 81 mio. kr. Korrektioner skyldes primært tilførte støttetimer og praktisk bistand fra Børne- og Familiecentret og en tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. fra demografipuljen i forbindelse med 2. økonomioversigt i 2019 til dækning af stigende antal børn fra 0-6 år.
Daginstitutionerne udviser samlet et overskud på 0,1 mio. kr. Heraf udgør Landsbyordningen et merforbrug på 1 mio. kr. og daginstitutionerne i byen et samlet mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Dagplejen i Odder by har et merforbrug på 0,4 mio. kr.
Området Fælles Børnepasning har et overskud på 0,8 mio. kr. Området har fået tilført en tillægsbevilling på 1,5 mio. kr. til dækning af et stigende antal børn. På området er der følgende uforbrugte budgetmidler i 2019: Vikardækning i forbindelse med kompetenceudvikling, 200.000 kr., forældre fleksibilitet, friere valg 115.000 kr., flere pædagoger i dagtilbud 170.200 kr. og obligatorisk læringstilbud til børn i udsatte boligområder 60.600 kr. Odder Kommune har søgt og fået tilsagn om i alt 0,8 mio. kr. fra Socialstyrelsen til et fagligt og ledelsesmæssigt kompetenceløft i dagtilbud for dagplejere, ledere og faglige fyrtårne. Odder Kommune har modtaget 0,4 mio. i 2019, hvor der restere 220.600 kr., udmøntet til styrkede pædagogiske læreplaner.
Odder Kommune modtog i 2019 0,6 mio. kr. til mere pædagogisk personale i daginstitutioner. I 2019 er budgettet brugt til Forældrevejledningsprojekt 0,2 mio. kr. og 0,4 mio. kr. er tilført støttepuljen under Børne- og Familiecentret. I 2019 er en rest på 0,2 mio. kr. der ikke er udmøntet.
Børne- og Familiecentret Børne- og Familiecentret har i 2019 et merforbrug på 21,7 mio. kr. Heraf er de 9,7 mio. kr. overført underskud fra 2018. BFC var oprindeligt budgetlagt med 83,5 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 67,5 mio. kr. Øvrige budgetkorrektioner: Specialklasseområdet er i 2019 overgået fra BFC til Fælles Skole. I den forbindelse er der overført 3 mio. kr. til Fælles Skole. Der er udlagt støttepuljer og tildelt praktisk bistand til børnehaverne for i alt 3,4 mio. kr. BFC har fået tilført 0,5 mio. kr. til en skolesocialrådgiver.
BFC har fortsat en økonomisk udfordring. De seneste år har området oplevet en stigning i særligt dyre foranstaltninger, herunder flere unge anbragt på sikrede og delvist sikrede institutioner. Herudover ses et stigende behov for indsatser (psykolog, forældrevejledning m.v.) til familier, unge og børn med angst og skolevægring.
Indkomstoverførsler
Tillægs- Korrigeret Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Indkomstoverførsler uoa - overf. 4.646.400 4.646.400 4.519.855 126.545 Indkomstoverførsler 4.646.400 4.646.400 4.519.855 126.545
Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget har ansvaret for områderne vedr. merudgifter og hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste mv. ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne eller kronisk indgribende eller langvarig lidelse. Det oprindelige budget udgjorde 4,6 mio. kr. Forbruget i 2019 udgjorde 4,5 mio. kr.
38 Anlægsudgifter
indtægt Rådigheds- Anlægs- Forbrug Forbrug Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget beløb bevilling 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift /
Bifrost, istandsættelse af Asgård X U 354.319 369.500 359.869 375.000 Bifrost, afd. Midgård - facadebeklædning X U 91.624 830.000 91.624 830.000 Hou Skole, renovering af toiletter X U 482.116 722.000 482.116 722.000 Hundslund Hallen, tilskud til gavl og tilbygning X U 100.000 1.089.000 100.000 1.089.000 Ny daginstitution Bendixminde X U 8.827 8.827 1.000.000 Skole IT, vedligeholdelse af IT-infrastruktur X U 76.573 80.400 1.546.146 1.550.000 Skovbakkeskolen, nyt byggeri X U 26.412 26.700 150.226.667 150.226.000 Svømmehallen - udbedring af fugtskade X U 795.014 850.000 795.014 850.000 Vestskolen, afd. Skovbakken, udearealer X U 686.022 740.000 686.022 740.000 Åbent Odder bibliotek, selvbetjeningsløsning X U 425.348 420.000 425.348 420.000 I alt anlægsudgifter - projektopdelt 3.046.256 5.127.600 154.721.633 157.802.000
På Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalgets område er der samlede anlægsbevillinger på 157,8 mio. kr. Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på 5,1 mio. kr.
I 2019 er der afsluttet 4 anlægsarbejder: - Bifrost, istandsættelse af Asgård - Skole IT – vedligeholdelse af IT-infrastruktur - Byggeri af ny Vestskole, afd. Skovbakken og ny daginstitution Krible Krable Huset - Åbent Odder Bibliotek, selvbetjeningsløsning
Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.
Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 svarede til 2,1 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.
39 Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr.
Fra 2018 Fra 2019 Drift - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Til 2019 Til 2020 Institutioner Dagplejen 126.600 -328.700 Bifrost -825.300 20.300 Børnehaven Vennelund 192.800 -128.300 Egholmgård / Egholm Børnehave / Egestammen 225.100 385.900 Krible Krable Huset 893.200 695.400 Landsbyordningerne (skoler og dagtilbud) -2.573.200 -454.500 Parkvejens skole -4.219.200 -1.852.100 Vestskolen (Skovbakken og Vestermarken) -2.427.000 -2.793.100 Ungdomsskolen -451.300 -564.800 Odder Musikskole 457.900 274.300 Folkebiblioteket 295.400 131.000 Tandplejen 60.800 46.500 Børne- og Familiecentret -9.742.900 0 I alt institutioner -17.987.100 -4.568.100
Øvrige områder med overførselsadgang Folkeoplysningsudvalget inkl. puljer til øv. kulturelle aktiviteter 243.400 213.400 Europæisk Kulturregion 30.000 73.300 Fremme af kulturprojekter 0 136.700 Grønne områder ved spektrum 1.290.200 1.290.000 IT i folkeskolen / IT undervisningsmidler 1.792.000 188.100 Vikardækning ifm. kompetenceudvikling for dagtilbudsområder 200.000 200.000 Fælles elevråd 35.600 48.900 Skolebiblioteket 516.200 93.000 Ungdomsuddannelsesvejledning -193.800 Pædagogiske dage (fælles for dagtilbudsområdet) 150.000 Børne-, Uddannelses- og kulturpuljen 87.300 35.000 Kulturrådspulje 0 44.300 Kulturrådspulje 78.200 Pulje til fremme af kulturprojekter 273.600 Trivselsdag for elever 125.200 125.200 Fritidspasordningen 39.900 37.300 Investeringsstrategi - inklusionspulje 600.600 388.500 Sprogvurderingspulje 93.700 Pulje til idrætshallerne -42.300 97.800 Gylling Mølle 100.000 Folkeskolereform og løft af kompetenceniveau på folkeskole 1.442.600 67.400
40 Fra 2018 Fra 2019 Drift - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Til 2019 Til 2020 Kreativ skole 160.800 522.200 Forældre fleksibilitet (fælles børnepasning) 0 115.000 Obl. læringstilbud, udsatte boligområder (fælles børnepasning) 0 60.600 Styrkepædagogiske læreplaner (fælles børnepasning) 0 220.600 Flere pædagoger (fælles børnepasning) 0 170.200 Kunstindkøb 70.000 57.400 Foreningsprojekt med DGI, flygtninge 70.000 I alt øvrige områder med overførselsadgang 7.063.200 4.284.900
I alt overførte driftsbevillinger -10.923.900 -283.200
Fra 2018 Fra 2019 Anlæg - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Til 2019 Til 2020 Vestskolen, afd. Skovbakken - udearealer 0 54.000 Skovbakkeskolen - nyt byggeri 26.700 0 Svømmehallen, udbedring af fugtskade 0 55.000 Hou skole, renovering af toiletter 0 239.900 Hundslund Hallen, tilskud til gavl og tilbygning 1.089.000 989.000 Skole IT, vedligeholdelse af IT-infrastruktur 80.400 0 Bendixminde - ny daginstitution 0 -8.800 Bifrost, afd, Midgård - facadebeklædning 0 738.400 Bifrost, istandsættelse af Asgård 369.500 0
I alt overførte rådighedsbeløb 1.565.600 2.067.500
41 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget
Udvalgets arbejde tager udgangspunkt i Byrådets tre tværgående politikker – og i særdeleshed i Politik for det gode liv, hvor visionen er at skabe rammerne for det gode liv gennem fællesskab, nærhed og åbenhed. Nedenfor findes nogle eksempler på tiltag og indsatser fra 2019, der understøtter politikkens intentioner om det gode liv, hvor borgerne gives mulighed for at være sunde og aktive i fællesskaber præget af nærhed, åbenhed og tryghed.
Første spadestik og rejsegilde på Stenslund
Den 26. marts 2019 blev der taget første spadestik til byggeriet af 30 nye plejeboliger på Stenslundcentret, der dermed udvides fra 54 til 84 plejeboliger. Byggeriet er placeret umiddelbart syd for det eksisterende plejecenter, og den nye bygning opføres i to etager med hver 15 plejeboliger og fællesarealer med spisekøkken, opholdsstue og vinterhave. I bygningen indrettes naturligvis også gode og moderne servicearealer for personalet, så der skabes de bedst mulige arbejdsforhold for de ansatte på plejecentret.
Bygningen er formet som et stort U, der åbner sig mod syd, så der skabes et trygt og beskyttende gårdrum. I gårdrummet er der gode muligheder for udendørs ophold for alle beboerne. Resten af grunden indrettes som en hyggelig, lukket have med stier og beplantning, der giver lyst til at gå en lille spadseretur.
Den 19. december 2019 var der rejsegilde, hvor der var mulighed for at se nærmere på byggegrunden og de allerede halvfærdige bygninger. De 30 plejeboliger forventes at stå klar til indflytning i sommeren 2020.
5,2 mio. kr. til projektet ”Psykisk sårbare unge i Odder Kommune”
I slutningen af 2019 modtog Odder Kommune tilsagn fra Socialstyrelsen om en bevilling på hele 5,2 mio. kr., som kommer fra Socialstyrelsens pulje til udvikling af forebyggende kommunale tilbud til psykisk sårbare unge. Midlerne er søgt hjem til projektet ”Psykisk sårbare unge i Odder Kommune”.
Odder Kommune ønsker med projektet at bidrage til at kvalificere og udvikle et forebyggende kommunalt tilbud til psykisk sårbare unge og deres forældre. Formålet med projektet er at skabe et tilbud, hvor den unge modtager hjælp på den mindst indgribende måde og i et sammenhængende forløb, der kan koordineres i samarbejde med eksempelvis forældre, grundskole, ungdomsuddannelser, uddannelsesforberedende forløb, arbejdsgiver og lignende.
Formålet med det forebyggende tilbud i Odder Kommune er således at sætte tidligt og koordineret ind med et rådgivnings- og behandlingstilbud for unge med konkrete tegn på psykisk sårbarhed. Samtidig skal tilbuddet sætte ind forebyggende eller som supplement til myndigheds- og rådgivningsopgaver efter Serviceloven.
Det forebyggende kommunale tilbud til psykisk sårbare unge i Odder Kommune skal udvikles og forankres i afdelingen Forebyggelse og Rusmidler. Afdelingen arbejder i forvejen vidensbaseret og systematisk med individuelle samtaleforløb for børn og unge, samtalegrupper for børn og unge og familiesamtaler for den enkelte familie. Der er flere projekter i afdelingen, og der er et højt fagligt vidensniveau og et mindset, der kan understøtte aktiviteterne i tilbuddet for unge med psykisk sårbarhed og deres forældre.
Projektet skal ses i tæt sammenhæng med den nye Ungeenhed, som formelt trådte organisatorisk i kraft pr. 1. januar 2020, og som har det samme ledelsesmæssige ophæng som Forebyggelse og Rusmidler. Projektet
42 skal bidrage til at tilvejebringe en relevant og tilstrækkelig tilbudsvifte på ungeområdet, og på den måde også være med til at understøtte Ungeenhedens virke og formål.
Projektperioden løber fra 1/1 2020 til 31/12 2022 og tilskuddet på 5,2 mio. kr. fordeler sig med 10.000 kr. i 2019, 1,48 mio. kr. i 2020, 1,85 mio. kr. i 2021 og 1,86 mio. kr. i 2022.
Sundhedshus
Odder Kommune sendte i december 2019 det nye sundhedshus i VitaPark i udbud. Sundhedshuset kommer til at være omkring 4400 m2, som skal fordeles mellem kommunens praktiserende læger og kommunale funktioner.
Med et stigende antal ældre og flere borgere med kronisk sygdom ønsker Odder Kommune at styrke det nære sundhedsvæsen gennem øget samarbejde og flere sundhedsaktører og -funktioner i VitaPark. Samarbejde og tilgængelighed skal sikre et højt kvalificeret, nært og integreret sundhedstilbud med et stærkt fundament og effektiv ressourceudnyttelse. Aktører fra hospital, kommune og praksissektor skal udøve deres arbejde fra ét og samme sted, og de indbyrdes relationer og samarbejde skal sigte på at opnå de bedst mulige sundhedsmæssige effekter for borgere og patienter.
Et nyt sundhedshus i VitaPark er en unik mulighed for at samle alle de alment praktiserende læger i Odder Kommune på én matrikel og dermed styrke det nære sundhedsvæsen. Herudover bliver det nære sundhedsvæsen i Odder Kommune styrket gennem etablering af nye faciliteter til træning og rehabilitering og ved at etablere akut- og kortidspladser i nybyggeriet i VitaPark.
Med almen praksis som tovholder er borgerens liv og livsforløb i centrum, og med nye trænings- og rehabiliteringsfaciliteter og samlingen af almen praksis samt akut- og korttidspladser kan der sammen med borgeren og de øvrige funktioner i VitaPark skabes den nødvendige sammenhæng i de indsatser, som borgeren tilbydes.
Det nye sundhedshus forventes at stå færdigt i sommeren 2022.
Pårørendevejleder
Som en udløber af arbejdet med temaet ”Pårørende” i Odder Kommunes Værdighedspolitik, fik Odder Kommune i foråret 2019 sin første pårørendevejleder, som er et tilbud til pårørende til voksne, der har fået en alvorlig sygdom eller pludselig er blevet svækket af sygdom.
Odder Kommunes pårørendevejleder tilbyder råd og vejledning om de kommunale tilbud og de forskellige diagnosespecifikke foreninger og videnscentre, hvor man som pårørende kan få støtte og viden, da det kan være svært at være pårørende, når én af de nærmeste bliver ramt af alvorlig sygdom. Ofte har de pårørende mange uafklarede spørgsmål, og ofte skal de håndtere svære situationer i en forandret hverdag.
Tilbuddet gælder for alle, der er tæt knyttet til den syge. Det kan således både være ægtefælle, samlever, en god ven, voksen søn eller datter. Pårørendevejlederen tilbyder samtale, som enten kan foregå i telefonen eller ved et personligt møde. Der er mulighed for at tale i et fortroligt rum og man kan også vælge at være anonym.
Pårørendevejlederen har tavshedspligt og videregiver ikke oplysninger til andre, medmindre den pårørende giver tilladelse til det.
43 ”Projekt Før SOSU Odder”
Som en del af arbejdet med Byrådets budgetmål om 100 færre på offentlig forsørgelse igangsatte Jobcenter Odder og Sundhed & Omsorg i 2019 et fælles rekrutteringsprojekt, hvor man forsøger at rekruttere SOSU- hjælpere gennem et forløb, der har til formål at sikre en række borgere ansættelse som voksenelev i Sundhed & Omsorg.
Odder Kommune mangler SOSU-hjælpere og giver derfor en række borgere uden for arbejdsmarkedet mulighed for at afprøve jobbet i praksis, inden de beslutter sig for, om det er det rigtige match.
Forløbet består af følgende 4 faser:
4 ugers praktik, hvor man får mulighed for at stifte bekendtskab og få de første erfaringer med arbejdet som SOSU-hjælper. Realkompetencevurdering, hvor borgeren i løbet af en uge sammen med SOSU Østjylland finder ud af, om der er områder, hvor borgeren skal opkvalificeres for at blive optaget på uddannelsen som SOSU- hjælper. Der udarbejdes en individuel uddannelsesplan for alle deltagere. Løntilskud i 3 måneder, hvor man får mere erfaring og bliver afklaret i forhold til, om borgeren ønsker og er egnet til at tage voksenelevuddannelsen til SOSU-hjælper. Ansættelse som voksenelev i Sundhed & Omsorg. Uddannelsen varer 1 år og 7 måneder og er med løn i hele perioden.
Målgruppen for projektet er borgere på dagpenge, kontanthjælp, sygedagpenge, integrationsydelse, uddannelseshjælp samt borgere, der er i gang med at tage Integrationsgrunduddannelsen (IGU).
20 borgere var med fra start på forløbet, der blev skudt i gang i august 2019.
44 Regnskabsbemærkninger på Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område
Serviceudgifter
Tillægs- Korrigeret Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Samlet resultat 385.556.300 22.601.500 408.157.800 402.758.849 5.398.951 Fritid, Bibliotek og Kultur 229.500 229.500 229.927 -427 Øvrige sociale formål 229.500 229.500 229.927 -427 Ældre 208.066.400 9.022.800 217.089.200 217.793.665 -704.465 Andre sundhedsudgifter 947.700 947.700 738.014 209.686 Ældre, incl. hjælpemidler 206.323.200 9.022.800 215.346.000 216.320.057 -974.057 Sundhed og Omsorg 206.994.500 9.022.800 216.017.300 216.912.313 -895.013 Overførselsbeløb og Budgetregulering 8.172.500 8.172.500 66.987 8.105.513 Projekter 564.900 552.800 1.117.700 843.873 273.827 Pasning af døende i eget hjem 1.302.600 1.302.600 558.610 743.990 Høre og Syn 524.900 524.900 901.934 -377.034 Bygningsdrift 3.209.300 3.209.300 1.778.854 1.430.446 Administration Hjælpemidler 665.000 665.000 577.771 87.229 Pedeller 1.221.200 1.221.200 737.451 483.749 Hjælpemidler 13.552.200 13.552.200 14.643.051 -1.090.851 Madservice 79.000 79.000 45.167 33.833 Fællesudgifter 3.207.500 3.207.500 5.107.581 -1.900.081 Ledelse og administration 13.581.100 2.415.000 15.996.100 13.776.454 2.219.646 Elever 2.278.200 2.278.200 4.949.013 -2.670.813 Aktivitetshuset -205.897 205.897 Træning og Rehabilitering 20.659.200 2.591.437 23.250.637 24.071.243 -820.606 Sygepleje 20.568.200 2.260.283 22.828.483 22.959.956 -131.473 Plejeboliger 65.205.600 -3.295.000 61.910.600 68.158.410 -6.247.810 Vikarkorps -256.900 -500.000 -756.900 -9.317 -747.583 Frit Valg 60.632.500 -3.174.220 57.458.280 57.951.171 -492.891 Ældreboliger -671.300 -671.300 -591.098 -80.202 Visitationsteamet -1.158 1.158 Fælles Drift & Service 795.500 795.500 735.594 59.906 Voksen handicappede 88.489.600 13.986.400 102.476.000 101.865.763 610.237 Myndighed Socialservice 49.558.200 1.916.566 51.474.766 50.905.642 569.124 Ungdomsudd. for unge med særlige behov 221.000 380.000 601.000 556.319 44.681 Specialpædagogisk bistand til voksne 465.700 -79.000 386.700 478.009 -91.309 Pleje og omsorg af ældre og handicappede 6.564.500 499.000 7.063.500 7.150.365 -86.865 Forebyg. indsats for ældre og handicap. 2.987.450 -1.909.634 1.077.816 1.655.281 -577.465 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 51.700 51.700 55.656 -3.956 Botilbud for personer m. soc. problemer 723.000 206.000 929.000 894.848 34.152 Alkoholhjem og beh.hjem for alkoholsk. 2.641.900 -2.726.200 -84.300 -421.606 337.306 Narkobehandling mv. 1.731.800 -1.933.400 -201.600 -68.617 -132.983 Botilbud for længerevarende ophold 14.358.550 -1.366.300 12.992.250 13.478.878 -486.628 Botilbudslignende tilbud 15.844.500 -3.380.000 12.464.500 12.172.571 291.929 Botilbud til midlertidig ophold 10.646.000 8.435.000 19.081.000 18.470.010 610.990 Kontaktperson- og ledsagerordninger 615.200 32.900 648.100 653.491 -5.391 Særlige psyk.pladser 392.000 392.000 375.115 16.885 Beskyttet beskæftigelse -932.600 1.869.000 936.400 793.534 142.866 Aktivitets- og samværstilbud 5.300.900 804.000 6.104.900 5.914.483 190.417 Soc.Serv. - Fabos -11.661.400 543.000 -11.118.400 -11.402.784 284.384 Administration - myndighed 150.200 150.200 150.089 111
45 Tillægs- Korrigeret Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Fabos 22.427.500 2.594.200 25.021.700 24.818.598 203.102 Vejledning & Mestring 9.407.000 1.752.000 11.159.000 11.434.205 -275.205 Åhusene 6.654.700 1.382.000 8.036.700 8.258.917 -222.217 Forebyggelse & Rusmidler 6.341.634 6.341.634 6.093.895 247.739 Fælles Drift & Service 442.200 442.200 354.506 87.694 Sundhed 87.381.400 -407.700 86.973.700 81.848.623 5.125.077 Aktivitetsbestemt medfinansiering 81.427.100 81.427.100 76.502.534 4.924.566
Kommunal genoptræning og ved.tr. 377.300 377.300 253.271 124.029 Sundhedsfremme og forebyggelse 220.000 -172.700 47.300 29.293 18.007 Andre sundhedsudgifter 818.900 -235.000 583.900 507.334 76.566 Vederlagsfri fysioterapi 4.538.100 4.538.100 4.556.191 -18.091 Udlejning 1.389.400 1.389.400 1.020.871 368.529 Beboelse 58.200 58.200 62.386 -4.186 Driftssikring af boligbyggeri 679.500 679.500 384.089 295.411 Øvrige sociale formål 362.700 362.700 327.207 35.493 Ældre, incl. hjælpemidler 289.000 289.000 247.188 41.812
På Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område var der oprindeligt budgetlagt med 385,6 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 408,2 mio. kr.
Budgetændringen skyldes primært følgende: Ældreområdet har overført driftsoverskud fra 2018 til 2019 på 4,4 mio. kr. samt fået tilført 3,5 mio. kr. fra demografipuljen. På det specialiserede socialområde for voksne er der overført driftsoverskud fra 2018 til 2019 på i alt 0,7 mio. kr. Herudover er der givet en tillægsbevilling på 13 mio. kr. til det stigende udgiftspres på det specialiserede socialområde.
Det samlede forbrug under Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget udgjorde i 2019 402,8 mio. kr., og der er således et samlet mindreforbrug på 5,4 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Størstedelen af dette mindreforbrug kan henføres til Sundhedsområdet, specifikt Aktivitetsbestemt medfinansiering, hvor der er et mindreforbrug på 4,9 mio. kr.
Fritid, Bibliotek og Kultur For Øvrige sociale formål (Støtte til frivilligt socialt arbejde) viser regnskabsresultatet et forbrug på 0,2 mio. kr. svarende til det budgetterede.
Ældre Ældreområdet har i 2019 haft et samlet merforbrug på 0,7 mio.kr. i forhold til det korrigerede budget. Ældreområdets oprindelige budget er blevet korrigeret med det overførte mindreforbrug fra 2018 på 4,4 mio. kr. og derudover har området fået tilført 3,5 mio. kr. fra demografipuljen.
Ældreområdet har i 2019 været økonomisk udfordret af udgifter til voksenelever, Tunø, hjælpemidler og enkelte særligt udgiftstunge borgere. Sundhed og Omsorg har i 2019 haft et øget optag af elever til social- og sundhedsuddannelserne derfor ses et merforbrug på elevområdet på 2,6 mio. kr. Det øgede optag er en følge af dimensioneringsaftale om markant flere elevpladser til imødegåelse af fremtidig behov for medarbejdere i ældre- og sundhedssektoren. Med henvisning til ankestyrelsens afgørelse om samme serviceniveau på Tunø som på fastlandet er der øgede udgifter til hjemmehjælp på Tunø. Tidligere var der en deltidsansat medarbejder, aktuelt er der 3 deltidsansatte medarbejdere. Ligeledes er der øgede udgifter til sygepleje, hvoraf en del dækkes af øget regionsbetaling. På hjælpemiddelområdet, ses en stigning, som følge af flere ældre og bedre behandlingsmuligheder. Dette har medført et merforbrug på hjælpemidler på 1,1 mio. kr.
46 Merforbruget på plejeboliger skyldes enkelte udgiftstunge borgere, hvor det har været nødvendig med ekstra personale og specialbistand.
Regnskabet for Sundhed & Omsorg viser et stort merforbrug på plejeboliger, som ikke er det reelle resultat. Det skyldes dels, at demografimidler for 2019 fortsat står under Overførselsbeløb og Budgetregulering, og dels at mellemkommunale refusioner for ældreboliger og plejeboliger står under henholdsvis Frit Valg og plejeboliger, men skal ses under ét. Budgettet for 2020 og frem tilpasses, så regnskabet på de enkelte områder bliver retvisende. Det har ingen betydning for det samlede resultat.
Det blev besluttet i løbet af 2019, at det med udvidelsen af antallet af plejeboliger, ville give god mening at området inden for overførselsadgang blev udvidet til at indeholde køb/salg af plejehjemspladser. Det er dermed kun den del af Bronzealdervej, som bliver administreret af et boligselskab, som ligger uden for overførselsadgang. Området uden for overførselsadgang har i 2019 haft et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
Voksen handicappede Det samlede forbrug på området for Voksen handicappede er i 2019 på 101,9 mio. kr. Det oprindelige budget til området er justeret fra 88,5 mio. kr. til 102,5 mio. kr.
Budgettet er korrigeret med følgende ændringer: Der er overført overskud fra 2018 til 2019 på i alt 0,7 mio. kr. Ved budgetforlig 2019 blev der afsat en pulje på 13 mio. kr. til det stigende udgiftspres på det specialiserede socialområde. I forbindelse med Økonomioversigt 1, 2019 blev der således givet en tillægsbevilling på 13 mio. kr. til Myndighed Socialservice.
Det stigende udgiftspres på området ses som følge af en stor tilgang af borgere, der har behov for socialpædagogisk støtte i eget hjem (§85) og borgere, der har behov for et midlertidige botilbud (§07). Heraf tegner gruppen af unge mellem 18-24 sig for den største stigning.
Forvaltningen oplever samtidig en stigning i udgifterne til borgere i længerevarende tilbud. Her skyldes udgiften ikke, at antallet af borgere stiger, men derimod at gennemsnitsprisen stiger, bl.a. som følge af faldende funktionsniveauer. Som noget nyt ses der flere borgere i længerevarende botilbud, som er personfarlige og som derfor kræver massiv personaledækning.
Sundhed På sundhedsområdet kan det samlede mindreforbrug på 5,1 mio. kr., i forhold til det korrigerede budget, henføres til den aktivitetsbestemte medfinansiering (KMF), hvor mindreforbruget udgør 4,9 mio.kr. Sundhedsområdets oprindelige budget på 87 mio. kr. er ikke blevet korrigeret i løbet af 2019, idet den aktivitetsbestemte medfinansiering aconto-afregnes efter budget 2019, og det samlede mindreforbrug skyldes forskydning i afregning mellem årene 2019 og 2020.
Udlejning Det øvrige område udviser i 2019 et samlet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Mindreforbruget kan primært henføres til udlejningsområdet, hvor driftssikring af boligbyggeri har genereret et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
47 Indkomstoverførsler
Tillægs- Korrigeret Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Indkomstoverførsler uoa - overf. 21.885.000 400.000 22.285.000 22.118.504 166.496 Social formål 1.081.500 1.081.500 860.745 220.755 Boligydelse til pensionister 10.605.800 10.605.800 10.958.862 -353.062 Boligsikring 7.946.400 400.000 8.346.400 8.069.661 276.739 Personlige tillæg 2.251.300 2.251.300 2.229.237 22.063
For indkomstoverførsler under Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget viser regnskabsresultatet et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Der blev givet tillægsbevillinger som led i Økonomioversigt 2 på 0,4 mio. kr. til boligsikring. Hvis man kigger på de enkelte områder, er der et mindreforbrug til sociale formål og boligsikring. Sociale formål dækker over en række områder som udgifter vedr. samværsret med børn, hjælp til udgifter til sygebehandling m.v., merudgifter for voksne med nedsat funktionsevne mm. For boligydelse til pensionister er der et merforbrug på 0,4 mio. kr. som følge af et stigende antal ældre borgere bosiddende i det almene boligbyggeri.
Anlæg
Rådigheds- Anlægs- Sundheds-, Social- & Forbrug Forbrug beløb bevilling Forebyggelsesudvalget 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
Ekstraordinær fundering af matrikel Stenslund X U 522.200 7.844 530.000 Serviceareal, 30 nye plejeboliger v. Stenslund X I -1.200.000 -1.200.000 Serviceareal, 30 nye plejeboliger v. Stenslund X U 3.171.200 3.124.700 3.218.131 3.171.600 Sundhedshus X U 1.902.757 2.504.700 2.148.097 2.500.000 Vejledning og Mestring, udvidelse af fællesarealer X U 500.000 500.000 I alt anlægsudgifter - projektopdelt 5.073.957 5.451.600 5.374.072 5.501.600
På Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område er der samlede anlægsbevillinger på 5,5 mio. kr. Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på i alt 5,5 mio. kr.
Der er ikke afsluttet anlægsarbejder i 2019.
Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 svarende til 0,4 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.
48 Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overfør mellem årene i kr.
Fra 2018 Fra 2019 Drift - Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Til 2019 Til 2020 Institutioner Sundhed & Omsorg 4.389.200 -747.500 Værdighedsmilliard (Sundhed & Omsorg) 108.800 0 Det specialiserede socialområde for voksne 693.900 746.000 I alt institutioner 5.191.900 -1.500
Øvrige områder med overførselsadgang Pulje til sundhedsfremme og forebyggelse 49.800 18.000 Sygefraværsprojekt -314.400 I alt øvrige områder med overførselsadgang 49.800 -296.400
I alt overførte driftsbevillinger 5.241.700 -297.900
Fra 2018 Fra 2019 Anlæg - Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Til 2019 Til 2020 Renovering af køkken og bad i ældreboligerne 394.100 0 Ekstra fundering af matrikel Stenslund 522.200 522.200 Sundhedshus -245.300 601.900 Serviceareal, 30 nye ældreboliger ved Stenslund -1.200.000 -1.200.000 Serviceareal, 30 nye ældreboliger ved Stenslund 3.124.700 0 Vejledning og Mestring, udvidelse af fællesarealer 500.000
I alt overførte rådighedsbeløb 2.595.700 424.100
49 Arbejdsmarkedsudvalget
Beskæftigelsesområdet
Jobcenter Odder har i 2019 arbejdet ud fra den strategi og de aktiviteter, der er beskrevet i Beskæftigelsesplan 2019. Beskæftigelsesplanen blev vedtaget i byrådet ultimo 2018, og den er udarbejdet med udgangspunkt i den overordnede strategi for den beskæftigelsespolitiske indsats i Odder, som blev udarbejdet og vedtaget politisk i efteråret 2015.
Strategien definerer, at Jobcenter Odders kerneopgave er at samarbejde med borgere, virksomheder og andre lokale interesser om at skabe plads til alle på arbejdsmarkedet. Indsatsen skal være sammenhængende, og alle handlinger skal være til gavn for borgere, virksomheder og Odder Kommune.
Jobcentret løser kerneopgaven gennem: Aktivt medborgerskab som fundament for den borgerrettede indsats Samarbejde med virksomhederne Samarbejde på tværs af jobcentret og på tværs af forvaltninger
Endelig er indsatsen i 2019 også fastlagt ud fra Odder Kommunes investeringer på beskæftigelsesområdet, som blev vedtaget i september 2018. Investeringerne giver Jobcenter Odder flere ressourcer til at styrke sagsbehandlingen, jobcentrets interne tilbud og den virksomhedsrettede indsats.
Målet om 100 færre fuldtidspersoner i 2019
I budget 2019 bevilgede byrådet midler til, at Jobcenter Odder kan investere i beskæftigelsesindsatsen fra 2019 til 2022. Formålet med investeringerne er at styrke indsatsen og nedbringe udgifterne til offentlig forsørgelse ved at investere i:
Sygedagpengeindsatsen Ungeindsatsen Integrationsindsatsen Indsatsen for borgerne længere væk fra arbejdsmarkedet Omlægning af jobcentrets eget beskæftigelsestilbud
Investeringerne giver primært jobcentret flere ressourcer til at styrke sagsbehandlingen, jobcentrets interne tilbud og den virksomhedsrettede indsats for de nævnte målgrupper. Men samtidig giver investeringerne indirekte jobcentret mulighed for at styrke indsatsen for alle borgere, idet investeringerne gør det muligt for jobcentret at oprette et nyt kompetenceafklaringsforløb for alle borgere, hvor det er relevant. Med investeringerne følger en forventning om, at jobcentret skal spare 12,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget i 2019. De 12,3 mio. kr. er omregnet til 100 helårspersoner færre, der skal være på offentlig forsørgelse i Odder Kommune i 2019.
Jobcentret har arbejdet intenst i 2019 med at omlægge og tilrette organisering og indsatsen er kommet godt i mål på følgende områder:
opgavefællesskaber for alle målgrupper udgangspunkt i aktivt medborgerskab og beskæftigelsesfaglighed
50 tilbud er skærpede og tilpasses løbende strategier og mål i Beskæftigelsesplan 2019 er oversat til mål, indsatser og pejlemærker for alle målgrupper på rette vej med borgerne på de midlertidige ydelser det økonomiske resultat er fornuftigt styrkelse af samarbejdet med de øvrige forvaltninger, – bidrag til etablering af Ungeenheden – Sosu-forløb i samarbejde med Sundhed og omsorg – Styrket samarbejde med BFC – samarbejde med de kommunale institutioner om etablering af over 100 aktiveringspladser ”Giv plads.”
I forhold til den konkrete målopfyldning når Jobcentret ikke målet om 100 helårspersoner færre, men der forventes 40 færre helårspersoner i 2019.
I 2020 er der jf. Beskæftigelsesplanen for 2020 et godt udgangspunkt for at lykkes med at realisere de nye og tilrettede mål, som vil være omdrejningspunktet for Jobcentrets indsats.
Integrationsområdet
Siden medio 2014 modtog Odder Kommune væsentligt flere flygtninge end tidligere, primært som følge af krigen i Syrien. De sidste 3 år har Odder Kommune kun modtaget et relativt lille antal familiesammen- føringer og ingen nye flygtninge.
Jobcentret har styrket den beskæftigelsesrettede indsats på området siden 2017, og det har båret frugt: I 2017 er antallet af voksne borgere på offentlig forsørgelse faldet fra 197 i januar 2017 til 152 i november 2017. I 2018 er antallet af borgere på kommunal forsørgelse faldet til 90 (oktober 2018) I 2019 er det lykkedes at opnå et fald fra 88 til 56 borgere på forsørgelse. I 2020 må det forventes, at faldet bliver noget mindre, da der skal arbejdes mere intensivt med de, der stadig er på forsørgelse, da deres vej ud på arbejdsmarkedet kræver en større helhedsorienteret og brancherettet indsats.
Erhvervsmentorer
Byrådet vedtog i.f.m. budget 2018 at afsætte midler til at styrke indsatsen for sårbare unge i forhold til at opnå og holde fast i uddannelse og arbejde i form af et korps af erhvervsmentorer bestående af erfarne erhvervsledere.
For en del unge er valget af job eller uddannelse ikke så svært. Men der er alligevel forholdsvis mange unge, som ikke har helt så let ved at finde ud af, hvilke muligheder de har, og hvad der passer til dem. Det kan skyldes mange ting som f.eks. manglende kendskab til mulighederne, manglende netværk, lavt selvværd eller manglende opbakning hjemmefra der gør, at de har svært ved at få overblik og finde vej.
Mentornetværket
Status efter tredje kvartal 2019 viser, at der er 17 erhvervsledere fra lokale virksomheder i mentorkorpset. Mentorerne er både fra små og større virksomheder, og de repræsenterer en bred vifte af brancher.
Mentorerne stiller dem selv og deres netværk til rådighed for de unge. Som udgangspunkt skal mentorerne ikke ansætte de unge i egen virksomhed, men det er sket i et par tilfælde.
51 Forud for arbejdet har mentorerne fået en kort introduktion til målgruppen og metoderne i mentorarbejdet. Herudover får de løbende inspiration på fællesmøder, hvor der ud over erfaringsudveksling også kan være inspirationsoplæg. Møderne varetages af UdviklingOdder og jobcentret, og de er et væsentligt led i at vise anerkendelse og motivere netværkets deltagere. Møderne skal desuden medvirke til at styrke sammenhængs- kraften i netværket.
Mentorerne bindes sammen i en fælles LinkedIn-gruppe, som benyttes til kommunikation fra tovholdere og fagpersonale til mentorerne. Gruppen anvendes også til at dele viden, inspiration og erfaringer mellem mentorerne.
Status i projektet
I første runde har der været visiteret 13 unge til projektet. Resultaterne er: 7 unge er kommet i job, praktik eller uddannelse 6 er fortsat i mentorforløb, afsluttet uden resultat eller flyttet fra kommunen
Foreningen Nydansker, der står for matchning og support i projektet, har erfaringer fra et meget stor antal mentorforløb over hele landet, og de vurderer, at resultaterne i Odder er meget positive. Det skal særligt ses i betragtning af, at de unge i Odder har haft flere udfordringer end de unge, der oftest deltager i mentorforløb i andre kommuner.
Det videre forløb
Med baggrund i erfaringsudvekslingsseminaret og de foreløbige resultater er der igangsat en ny indsats for at styrke visitationen til projektet. Samtidig arbejdes der med at sikre en god overgang til samarbejdet med den nye ungeenhed.
52 Regnskabsbemærkninger på Arbejdsmarkedsudvalgets område
Serviceudgifter
Tillægs- Korrigeret Arbejdsmarkedsudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Arbejdsmarked 5.033.900 97.500 5.131.400 4.289.942 841.458 Erhvervsgrunduddannelser 67.800 -67.800 Beboelse 1.560.000 1.560.000 1.187.370 372.630 Andre faglige uddannelser 2.250.000 -602.500 1.647.500 1.548.861 98.639 Løntilskud til ledige ansat i kommuner 267.000 267.000 251.158 15.842 Administration rådhuset 956.900 700.000 1.656.900 1.234.753 422.147
Regnskabsresultatet 2019 for serviceudgifter under Arbejdsmarkedsudvalget viser et forbrug på 4,3 mio. kr. Det oprindelige budget var 5,0 mio. kr., mens det korrigerede budget som følge af tillægsbevillinger efter 2. budgetopfølgning var på 5,1 mio. kr. Med et korrigeret budget på 5,1 mio. kr. viser regnskabsresultatet et mindreforbrug på 0,8 mio. kr.
Ift. korrigeret budget er der et mindreforbrug til midlertidige flygtningeboliger (Beboelse) på 0,4 mio. kr. Odder Kommune har siden 2016 oplevet en ganske kraftig opbremsning i antal kvoteflygtninge, som kommunen har modtaget. Odder Kommune oplevede ellers en væsentlig stigning i antal flygtninge fra efteråret 2014.
Regnskabsresultatet viser også et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. til en pulje under Arbejdsmarkedsudvalget, som kan anvendes til prioriterede indsatser. Den væsentligste indsats i 2019 har været elevforløb i integrationsgrunduddannelse, IGU, på sundhed- og omsorgsområdet. Mindreforbruget overføres til 2020. Den store tillægsbevilling på 0,7 mio. kr. skyldes overført mindreforbrug fra 2018.
Der er også et mindreforbrug til produktionsskoler (Andre faglige uddannelser) på 0,1 mio. kr. Den store tillægsbevilling på -0,6 mio. kr. til produktionsskoler skyldes, at produktionsskolerne blev erstattet af FGU 1. august 2019. Der var ikke taget højde for dette i det oprindelige budget.
Herudover er der et lille mindreforbrug til løntilskud til forsikrede ledige. Der er tale om forsikrede ledige, der er i jobtræning i Odder Kommunes institutioner.
Desuden er der et merforbrug på 0,1 mio. kr. til elevløn til forløb under erhvervsgrunduddannelsen.
53 Indkomstoverførsler
Tillægs- Korrigeret Arbejdsmarkedsudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Indkomstoverførsler uoa. 292.722.900 525.892 293.248.792 289.957.947 3.290.845 Førtidspensioner 85.018.000 4.456.000 89.474.000 89.511.526 -37.526 Ledighedsydelse 14.808.000 582.000 15.390.000 15.491.954 -101.954 Sygedagpenge 29.300.000 1.492.000 30.792.000 30.553.909 238.091 Kontant- og Uddannelseshjælp 25.441.400 1.034.000 26.475.400 26.934.510 -459.110 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -13.277 13.277 Dagpenge til forsikrede ledige 26.494.000 876.000 27.370.000 26.761.199 608.801 Revalidering 1.533.800 -1.014.000 519.800 362.787 157.013 Ressource- og jobafklaringsforløb 22.728.000 -603.300 22.124.700 21.728.541 396.159 Fleksjob 54.132.100 -207.000 53.925.100 52.643.587 1.281.513 Driftsudg. komm. beskæftigelsesindsats 15.509.500 920.292 16.429.792 18.128.331 -1.698.539 Beskæftigelsesordninger 2.602.600 -418.100 2.184.500 1.854.749 329.751 Seniorjob til personer over 55 år 1.908.300 -533.000 1.375.300 1.459.966 -84.666 Erhvervsgrunduddannelser 38.800 93.000 131.800 57.639 74.161 Introduktionsprogram 3.045.200 -4.550.000 -1.504.800 -4.420.226 2.915.426 Integrationsydelse 6.789.100 -1.424.000 5.365.100 5.408.327 -43.227 Repatriering -26.010 26.010 Uddannelse ledige m opbrugt dagpengeret -3.550 3.550 Beskæftigelsesindsats for fors. ledige 3.253.500 -178.000 3.075.500 3.369.600 -294.100 Fælles Drift & Service 120.600 120.600 154.382 -33.782
Regnskabsresultatet 2019 for indkomstoverførsler under Arbejdsmarkedsudvalget viser et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Der er tilført 1,1 mio. kr. i tillægsbevillinger efter Økonomioversigt 2. Og fratrukket 0,6 mio. kr. som honorar til revisionsfirmaet BDO. I alt 0,5 mio. kr.
Jobcentret har i 2019 haft revisionsfirmaet BDO til at gennemgå statsrefusioner og tilskud for årene 2015- 2018. Resultatet af gennemgangen var ekstra indtægter på 4,0 mio. kr., som er bogført i 2019. Hvis man ikke indregner den ekstra indtægt som følge af BDO gennemgangen, er regnskabsresultatet et merforbrug på 1,2 mio. kr. ift. oprindeligt budget og et merforbrug på 0,7 mio. kr. ift. korrigeret budget.
I 2019 har jobcentret investeret 6,1 mio. kr. i et lavere sagstal pr. sagsbehandler, flere aktive tilbud og en omlægning af kommunens eget beskæftigelsestilbud. Der forventedes en gevinst på 12,3 mio. kr. svarende til 100 helårspersoner. Med et merforbrug på 1,2 mio. kr. ift. oprindeligt budget har jobcentret næsten realiseret det økonomiske mål i 2019.
Den største afvigelse i regnskabet ses på introduktionsprogrammer, hvor der er et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. Afvigelsen skyldes bl.a. flere tilskud end forventet i form af resultattilskud for jobs og uddannelse.
Den største afvigelse herefter er et merforbrug på 1,7 mio. kr. til driftsudgifter, som skyldes flere end forventede udgifter i andet halvår 2019. Merudgifterne skyldes primært, at driftsudgifterne er øget mere end det budgetlagte for personer i jobafklaring og unge på uddannelseshjælp.
Der er også en større afvigelse på fleksjob på 1,3 mio. kr. som skyldes færre etablerede fleksjobs og flere afgange fra fleksjob end forventet.
Hvis regnskabsresultatet læses ift. det oprindelige budget er der en stor afvigelse på integrationsprogrammer med et mindreforbrug på 7,5 mio. kr. Samt et merforbrug på 4,5 mio. kr. på førtidspension. På mange af de andre målgrupper/områder er der også tale om større afvigelser. Afvigelserne kan bl.a. begrundes med en tidlig budgetlægning kombineret med at udgifter for en enkelt målgruppe på beskæftigelsesområdet ofte skal ses i sammenhæng med udgifter for andre målgrupper. Dette betyder, at budgettet til indkomstoverførsler
54 under Arbejdsmarkedsudvalget i første omgang fastlægges som et samlet rammebeløb. Det oprindelige budget for integrationsprogrammer og førtidspension er dog udtryk for at fordelingen af budget inden for rammen har været for upræcis på nogle målgrupper/områder.
Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr.
Fra 2018 Fra 2019 Drift - Arbejdsmarkedsudvalget Til 2019 Til 2020 Institutioner 0 0 I alt institutioner 0 0
Øvrige områder med overførselsadgang Pulje til socialøkonomiske tiltag 700.000 900.000 I alt øvrige områder med overførselsadgang 700.000 900.000
I alt overførte driftsbevillinger 700.000 900.000
55 Økonomi- og Erhvervsudvalget
Udvikling
Byrådet har med udviklingsplanen ”En vækstkommune i balance” sat retningen for byrådsarbejdet i valgperioden 2018 - 2021. Udviklingsplanen sætter fokus på en stribe af de udfordringer, som Odder Kommune står overfor, og indeholder samtidigt tre tværgående poltikker omhandlende, hvordan Odder Kommune: skaber rammerne om det gode liv, sikrer fortsat vækst og udvikling, skaber en sund økonomi.
Kendetegnet for de tværgående politikker er, at de understøtter udviklingen af Odder Kommune som et godt sted at bo, leve og arbejde. Både for nuværende og kommende borgere og virksomheder.
Økonomi- og Erhvervsudvalget har naturligt en aktie i alle tre politikker og også et tydeligt ansvar som ankerudvalg for en række konkrete indsatser indeholdt i politikkerne.
Økonomi- og Erhvervsudvalget er allerede godt på vej i bestræbelserne på at indfri flere af indsatserne i politikkerne. Det gælder ikke mindst i forhold til ambitionen om at udvikle Odder Kommune som en attraktiv bosætnings- og erhvervskommune.
Bosætning
Odder Kommune opleves som en attraktiv bosætningskommune. Odder Kommune har bl.a. på den baggrund haft en positiv befolkningstilgang i 2019 på 169 nye borgere. Målt på indbyggertal giver det den 13. højeste befolkningstilvækst blandt landets 98 kommuner. I Region Midtjylland har Odder Kommune den 4. højeste befolkningstilvækst.
Forklaringen skyldes bl.a. stor efterspørgsel efter både kommunale og private byggegrunde. Odder Kommune har mange attraktive boligområder placeret tæt på naturen. Det gælder bl.a. Bendixminde, hvor 1. etape er godt på vej til at blive udsolgt. Der er ved årets udgang kun 4 grunde tilbage ud af 34. Bendixminde er klar med næste etape i pinsen 2020 med i alt 27 nye udstykninger.
Også de private udstykninger i kommunen er et kæmpe aktiv. Samlet set er der solgt 65 byggegrunde og gennemført mere en 450 bolighandler i 2019. Der er også stor interesse for at bygge boliger i Odder Kommune, som opleves som meget ”ejendomsvenlig”.
Odder Kommune indtager en 17. plads i ejendomsvenlighed blandt landets 98 kommuner i 2019. Det fremgår af en undersøgelse fra Ejendom Danmark, som har målt på kommunernes ejendomsvenlighed. I undersøgelsen vurderes kommunerne bl.a. ud fra en række parametre såsom sagsbehandlingstider og byggesagsgebyrer.
Trods den positive udvikling er der fortsat behov for at sætte fokus på bosætning i 2020. Økonomi- og Erhvervsudvalget har i den forbindelse fået ansvaret for at opdatere Odder Kommunens bosætningsstrategi. Målet er både at tiltrække nye borger og fastholde dem i Odder Kommune i bestræbelserne på at indfri den strategiske målsætning i ”Politik for vækst og udvikling” om at nå 25.000 indbyggere i 2025. Det betyder, at der skal være en befolkningstilvækst på godt 300 indbyggere årligt.
56 Erhverv
Når Økonomi- og Erhvervsudvalget er optaget af at øge bosætningen, så er det bl.a. for at sikre udbuddet af kvalificeret arbejdskraft til det lokale erhvervsliv, som generelt oplever optimisme og fremgang i disse år.
Det betyder, at der kommer stadig flere arbejdspladser i kommunen og at vi har lav ledighed. Siden 2012 er der skabt 600 nye arbejdspladser i Odder Kommune, hvor der samlet er knap 8000 arbejdspladser i dag. Antallet af arbejdspladser var ved indgangen af 2019 oppe på samme niveau som før finanskrisen i 2008. Særligt inden for metal- og maskindustrierne er der skabt mange nye arbejdspladser.
Væksten i antallet af arbejdspladser afspejler, at der er et godt erhvervsklima i Odder Kommune. Dansk Industri (DI) gennemfører hvert år en stor undersøgelse af det lokale erhvervsklima i landets kommuner. Det overordnede formål med undersøgelsen er, at sætte fokus på de lokale rammevilkår og at understøtte dialogen mellem kommunerne og virksomhederne i Danmark.
Odder Kommune er i 2019, for femte år i træk, at finde i undersøgelsens top-20, med en samlet placering som nr. 18. Odder Kommune er særligt gået frem i kategorien ”information og dialog med kommunen”, hvilket bl.a. skyldes det tætte samarbejde, der har været mellem erhvervslivet og kommunen omkring opfølgning på erhvervsstrategien ”En vækstkommune i balance.”
Økonomi- og Erhvervsudvalget har i et tæt samarbejde med UdviklingOdder udarbejdet en ambitiøs handlingsplan, der skal sætte det ”lange lys” på erhvervsudviklingen i Odder Kommune gennem 4 strategiske fokusområder: Et arbejdsmarked i balance Iværksætteri som vækstskaber Gode rammevilkår som fundament for udvikling Samarbejde mellem virksomheder
Økonomi- og Erhvervsudvalget er således optaget af at fastholde optimismen og væksten i erhvervslivet i Odder Kommune. Men Økonomi- og Erhvervsudvalget er også optaget af, at væksten er i balance og vil som udvalg arbejde målrettet på at understøtte FN´s 17 verdensmål.
Målet er at sikre, at udmøntningen af udviklingsplanen sker under hensyn til en bæredygtig udvikling både lokalt og globalt. Derfor har FN’s verdensmål og bæredygtighed også fået en central placering i den handlingsplan, som skal eksekvere erhvervsstrategien ”En vækstkommune i balance”.
57 Regnskabsbemærkninger på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område
Serviceudgifter
Tillægs- Korrigeret Økonomi- og Erhvervsudvalget Budget Regnskab Afvigelse bevillinger budget Samlet resultat 160.520.800 -4.952.186 155.568.614 138.789.002 16.779.612 Udlejning -380.700 1.471.100 1.090.400 -481.855 1.572.255 Fælles Drift & Service 693.500 693.500 329.420 364.080 Vitapark Odder -1.074.200 1.471.100 396.900 -811.275 1.208.175 Redningsberedskab 4.031.000 4.031.000 4.031.000
Administration 130.647.000 4.659.260 135.306.260 124.008.140 11.298.120 Dagpleje 434.200 434.200 360.571 73.629 Fælles Drift & Service 951.100 951.100 1.595.277 -644.177 Kommissioner, råd og nævn 11.591 -11.591 Valg 22.486 -22.486 Administration 15.695.900 4.162.700 19.858.600 13.878.820 5.979.781 Administrationsbygninger 1.377.800 1.377.800 1.175.380 202.420 Sekretariat og forvaltninger 3.222.700 -800.100 2.422.600 2.704.834 -282.234 Fælles IT og telefoni 2.602.100 5.121.600 7.723.700 1.494.408 6.229.292 Tjenestemandspension 8.493.300 -158.800 8.334.500 8.504.198 -169.698 Administration rådhuset 100.075.200 7.608.798 107.683.998 102.894.142 4.789.856 Sekretariat og forvaltninger 49.223.072 4.049.704 53.272.776 49.882.575 3.390.201 Fælles IT og telefoni 17.708.000 3.387.300 21.095.300 19.149.623 1.945.677 Jobcentre 20.949.100 -454.070 20.495.030 20.182.874 312.156 Naturbeskyttelse 520.700 520.700 524.881 -4.181 Miljøbeskyttelse 1.977.300 27.000 2.004.300 2.668.796 -664.496 Byggesagsbehandling 1.752.000 1.752.000 2.115.574 -363.574 Voksen-, ældre- og handicapområdet 2.649.028 -27.136 2.621.892 2.531.095 90.797 Det specialiserede børneområde 242.000 242.000 224.556 17.444 Adm.bidrag til UdbetalingDanmark 5.296.000 384.000 5.680.000 5.614.168 65.832 Budgetpuljer 13.490.600 -7.112.238 6.378.362 5.245.253 1.133.109 Løn- og barselspuljer 12.502.700 -7.112.238 5.390.462 4.576.274 814.188 Interne forsikringspuljer 987.900 987.900 668.980 318.920 Trafik og Havne -2.334.500 57.713 -2.276.787 -875.125 -1.401.662 Sundhed 897.600 -10.000 887.600 860.912 26.688 Erhvervsfremme og Turisme 2.725.900 767.000 3.492.900 3.506.856 -13.956 Tilskud til turisme 890.800 467.000 1.357.800 1.343.341 14.459 Turisme 52.100 250.000 302.100 300.000 2.100 Erhvervsservice og iværksætteri 838.700 217.000 1.055.700 1.043.341 12.359 Budgetpuljer 300.000 300.000 310.340 -10.340 Erhvervsservice og iværksætteri 300.000 300.000 310.340 -10.340 Erhvervs- og udviklingsstrategi 1.835.100 1.835.100 1.853.176 -18.076 Byråd 6.268.200 521.700 6.789.900 7.000.658 -210.758 Fælles formål 109.600 209.800 319.400 431.869 -112.469 Byråd 5.665.000 5.665.000 5.744.657 -79.657 Kommissioner, råd og nævn 130.100 130.100 34.433 95.667 Valg 363.500 311.900 675.400 789.700 -114.300 Vækst og Udvikling 994.800 -100.959 893.841 738.415 155.426 Teknik - Fælles -247.759 -247.759 -262.150 14.391 Fælles formål 41.100 41.100 41.000 100 Budgetpuljer 953.700 146.800 1.100.500 959.566 140.935 Innovation og anvendelse af ny teknologi 953.700 -53.200 900.500 759.566 140.935 Udvikling af yder- og landdistriktsområder 200.000 200.000 200.000
Økonomi og konsolidering 17.671.500 -12.318.000 5.353.500 5.353.500
58 På Økonomi- og Erhvervsudvalgets område blev der oprindeligt budgetteret med 160,5 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 155,6 mio. kr. På udvalgets område er de samlede driftsudgifter 138,8 mio. kr. Det svarer til et mindreforbrug på 16,8 mio. kr.
Udlejning VitaPark har i 2019 et overskud på 1,2 mio. kr. Fra 2018 blev der overført et overskud på 1,5 mio. kr.
Redningsberedskab Odder Kommunes bidrag til Østjyllands Brandvæsen er i 2019 på 4 mio. kr.
Administration Budgettet er i løbet af året korrigeret med 4,7 mio. kr. Heraf udgør 12,6 mio. kr. overførsel af uforbrugte midler fra 2018, oprettelse af klimapulje 1,0 mio. kr., ophør af pulje til forsigtighedsprincip -1,2 mio. kr., overflytning til Fælles Drift & Service i forbindelse med organisationsændring -1,4 mio. kr., løn- og barselspuljer er korrigeret med -7,1 mio. kr., som bl.a. er demografimidler der er udlagt til fagudvalgene og øvrige ændringer 0,8 mio. kr.
Forskellen mellem det korrigerede budget og årets forbrug udgør 11,3 mio. kr. På Administration overføres et overskud på 5,0 mio. kr. til budget 2020 vedr. digitaliseringspuljen, en stor del af puljen er disponeret til forskellige projekter fra 2020 og frem. Et mindreforbrug på Rådhusets drift på 4,8 mio. kr. kan primært forklares med, at afdelinger og stabe har et samlet overskud på 1,7 mio. kr., og IT et overskud på 0,7 mio. kr. Der henstår samtidig 1,0 mio. kr. til monopolbrud (penge fra salg af KMD bygninger). Der er herefter et overskud på 1,4 mio. kr. på øvrige konti. Budgetpuljer udviser et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. på henholdsvis løn- og barselspuljer og interne forsikringspuljer.
Trafik og Havne Hou Havn udviser et merforbrug på 1,4 mio. kr. Der er overført et underskud fra 2018 på 0,7 mio. kr. Lastbilsafgiften er i 2019 nedsat fra 163 kr. til 90 kr. – lastbilsafgiften er i alt reduceret med 0,8 mio. kr. Merforbruget på Hou havn skyldtes primært en merudgift på vedligehold af havne- og kajareal, samt på oprensning af sejlrende.
Erhvervsfremme og Turisme Budgettet er i løbet af året korrigeret med 0,7 mio. kr. Heraf udgør 0,3 mio. kr. tilskud til kystlandet, 0,2 mio. kr. til nyt erhvervsfremmesystem og 0,3 mio. kr. til erhvervsanalyse.
Byråd Budgettet er korrigeret med 0,5 mio. kr., hvoraf 0,3 mio. kr. er overførsel af uforbrugte midler fra 2018 og 0,2 mio. kr. til fejring af frivillighed. Der er et merforbrug på 0,2 mio. kr. på henholdsvis afholdelse af valg og fælles formål.
Vækst og udvikling Budgettet er korrigeret med 0,1 mio. kr., som vedrører overførsel af uforbrugte midler fra 2018 samt omplaceringer inden for udvalgets ramme.
Økonomi og konsolidering Budgettet er reduceret med 12,3 mio. kr. som udgør -13,0 mio. kr. til imødegåelser af udgiftsstigninger på det specialiserede socialområde og 0,7 mio. kr. vedr. en ikke udmøntet temaeffektivisering på befordring af borgere.
59 Anlægsudgifter
Rådigheds- Anlægs- Økonomi- & Erhvervsudvalget Forbrug Forbrug beløb bevilling Øvrige anlægsarbejder 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
Boliger Kildegade, anlægstilskud X I -2.630.310 -2.630.310 Hou Lystbådehavn, tilskud til fortsat udvikl. X U 1.000.000 Rådhuset, indeklima og CTS anlæg X U 11.499 361.100 952.369 1.302.000 VitaPark, Kulturkøkkenet X U 290.938 462.900 2.992.002 3.164.000 VitaPark, renovering parkområde foran bygning A X U 238.447 242.700 995.700 1.000.000 I alt anlægsudgifter - projektopdelt -2.089.425 2.066.700 2.309.762 5.466.000
Anlægsudgifter på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område er opgjort i øvrige anlægsarbejder og jordforsyning.
De samlede anlægsbevillinger på øvrige anlægsarbejder er 5,5 mio. kr. Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på i alt 2,1 mio. kr.
I 2019 er anlægsarbejdet med renovering af parkområdet foran bygning A i VitaPark afsluttet.
Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 på 1,5 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.
Rådigheds- Anlægs- Økonomi- & Erhvervsudvalget Forbrug Forbrug beløb bevilling Jordforsyningen 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
Salg af 28 grunde Høghus X I -1.763.000 -15.364.623 -15.940.000 Salg af 28 grunde Høghus X U 102.243 1.137.096 900.000 Salg af 42 gr. v. Overskov og Høghus, Vestby X I -1.132.240 -17.114.399 Salg af 42 gr. v. Overskov og Høghus, Vestby X U 126.065 1.244.837 Salg 2 storparceller + 1 dagligvareforretning, Vestby X I -9.021.000 Salg 2 storparceller + 1 dagligvareforretning, Vestby X U 53.185 Salg af 28 grunde i Vestbyen - Vesterhåb X U 0 22.901 Salg af 10 grunde Overskov X I -660.000 -3.893.424 -6.492.000 Salg af 10 grunde Overskov X U 25.000 157.410 330.000 Salg af 6 grunde Præstevænget X I -1.777.780 -3.960.000 Salg af 6 grunde Præstevænget X U 34.377 300.000 Salg af 10 grunde, Rasmus Larsens Vænge, Gylling X
60
Rådigheds- Anlægs- Økonomi- & Erhvervsudvalget Forbrug Forbrug beløb bevilling Jordforsyningen 2019 i alt
Afsluttet
2019 i alt
Igangværende
U: udgift / I:U: udgift indtægt /
Salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape X I -9.862.056 -20.142.056 Salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape X U 710.629 1.137.899 Salg Bendixminde, 27 grunde, 2. etape X I -18.764.000 Salg Bendixminde, 27 grunde, 2. etape X U 891.000 Salg 8 gr. nord for Smedegade X I -2.972.000 Salg 8 gr. nord for Smedegade X U 264.000 Salg af 4 grunde i Kirkevang X I -944.000 Salg af Vesterhåb, 28 grunde X I -2.378.451 Salg af Vesterhåb, 28 grunde X U 499 121.480 Jernaldervej X I -529.240 -2.461.266 Jernaldervej X U 110.444 482.503 Køb af ejendom Rude Havvej 26 X U 85.000 3.100.000 85.000 3.100.000 Salg af 2 grunde af Kærsangervej + div. omkostn. X U 9.000 9.000 Salg af 2 storparceller Bendixminde X U 163.368 163.368 Salg af Alexandraplads, Strandgade 2, Hou X U 26.500 Salg af byggegrunde X I -17.000.000 -3.635.361 Salg af byggegrunde X U 5.200 820.949 Salg af ejendom hjørnet Stenslund/Østerm.vej X I -500.000 -500.000 -500.000 Salg af jord ved Stenslund X I -5.153.850 -5.153.850 -4.123.080 Salg af jord ved Stenslund X U 27.947 41.447 Salg af jord, Kildegade X I -800.000 -800.000 Salg jordarealer v. Hou Havn X U 35.047 210.047 I alt anlægsudgifter - projektopdelt -19.008.945 -13.900.000 -76.494.211 -47.901.080
På jordforsyning under Økonomi- og Erhvervsudvalget er de samlede anlægsbevillinger vedrørende køb og salg af grunde på – 47,9 mio. kr.
Af disse er der i 2019 bevilget rådighedsbeløb på i alt – 13,9 mio. kr.
Der er i 2019 afsluttet 9 anlægsarbejder: - Salg af 28 grunde Høghus - Salg af 42 grunde Overhus og Høghus - Salg af 6 grunde Præstevænget - Salg af 34 grunde Bendixminde - Salg af erhvervsgrunde Jernaldervej - Salg af 2 grunde, Kærsangervej - Salg af ejendom Stenslund/Østermarksvej - Salg af jord Stenslund - Salg af jord Kildegade
61 Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.
Der er overført rådighedsbeløb fra 2019 til 2020 på 3 mio. kr. til køb af ejendommen Rude Havvej 26.
Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr.
Fra 2018 Fra 2019 Drift - Økonomi- og Erhvervsudvalget Til 2019 Til 2020 Institutioner Vitapark 1.471.100 1.208.000 Rådhuset 3.122.700 2.503.400 I alt institutioner 4.593.800 3.711.400
Øvrige områder med overførselsadgang Kompetenceudvikling og lederuddannelse 56.300 543.300 Sygefraværsprojekt - Sundhed & Omsorg -55.700 0 Lønpuljer 780.000 738.800 Udvikling Odder 0 -18.100 Vækstpuljen 673.600 163.100 Valg 311.900 0 Udskiftning af PCér (udskudt investering) 2.800.000 0 Digitaliseringspulje - obligatoriske digitale løsninger 4.627.200 5.024.600 IT, Monopolbrud 1.347.000 1.044.900 Teknologipulje 1.000.000 Tunø, midlertidigt udvalg (§17 stk. 4) 200.000 0 Projekt STV "Styrket virksomhedsindsats til udsatte borgere" -38.400 597.300 Projekt "Sammen om fastholdelse" -313.600 -48.200 SIRI integrationsprojekt 161.600 262.200 Projekt "Rummelig i midt" -660.100 -746.600 Fritidsaktiviteter flygtninge familiekonsulenter 0 16.400 IGU-aftaler flygtninge -477.900 Odder Bymidte, §17 stk. 4 -449.400 0 Erhvervsmentor (Jobcenter) 362.800 382.400 Projekt "Styrket indsats +55-årige" -129.900 -4.000 I alt øvrige områder med overførselsadgang 9.673.300 8.478.200
I alt overførte driftsbevillinger 14.267.100 12.189.600
62
Fra 2018 Fra 2019 Anlæg - Økonomi- og Erhvervsudvalget Til 2019 Til 2020 Rådhuset, indeklima og CTS anlæg 361.100 349.600 VitaPark, renovering af parkområde 242.700 0 VitaPark, kulturkøkkenet -337.100 172.000 Køb af ejendom, Rude Havvej 0 3.015.000 Hou Lystbådehavn, tilskud til udvikling 1.000.000 1.000.000
I alt overførte rådighedsbeløb 1.266.700 4.536.600
63 64 Anvendt regnskabspraksis
Generelt
Odder Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt i Budget og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter.
Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til ”Principper for økonomistyring” (Regulativ for kasse- og regnskabsvæsen), og er i det følgende skitseret overordnet.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.
God bogføringsskik
Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt.
Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision.
Driftsregnskab
Indregning af indtægter og udgifter Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter 31. januar i det nye regnskabsår. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes.
Præsentation i udgiftsregnskabet Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens væsentlige faglige resultater og aktivitetsniveau. Driftsudgifter vises i bilagsdelen på udvalgsniveau, driftsområder, hovedfunktion m.m.
Ekstraordinære poster Her beskrives eventuelle driftsmæssige dispositioner, som er ekstraordinære for det pågældende regnskabsår. Der sondres mellem indtægter og udgifter afledt af kommunens primære og ekstraordinære aktivitet. Sidstnævnte vedrører aktiviteter, der ikke forventes at være tilbagevendende, som ikke har sammenhæng til den ordinære aktivitet, f.eks. ekstraordinære tab afledt af naturkatastrofer, ekstraordinær afhændelse af aktiver, ekspropriationer e.lign.
65 Bemærkninger til regnskabet Der udarbejdes bemærkninger til driftsindtægter og udgifter i forhold til det oprindelige og korrigerede budget på minimum bevillingsniveau. Der udarbejdes bemærkninger til regnskabet i tilfælde, hvor der nok er overensstemmelse mellem regnskabs- og bevillingsbeløb, men hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret.
Balancen
Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af ministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes.
Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid efter den lineære metode. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v.
Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester.
Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder – samt aktiver under 100.000 kr. – afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder it-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger.
Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.
Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.lign. som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes.
Grunde og bygninger Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes pr. 1. januar 2007 til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde.
Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger.
Levetider Levetider er fastlagt af ministeriet og ligger i følgende intervaller: Bygninger 15 – 50 år Installationer 10 – 30 år Tekniske anlæg, maskiner m.v. 8 – 15 år Inventar, it-udstyr m.v. 3 – 10 år
For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er ibrugtaget, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid.
66 Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen.
Afskrivninger Der foretages afskrivninger fra 1. januar i anskaffelsesåret. Der afskrives én gang årligt ved regnskabsaflæggelsen pr. 31. december.
Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Odder Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv (det beløb aktivet forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter) eller nutidsværdien af minimumsleasing- ydelserne med tillæg af omkostninger (minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som kommunen er forpligtet til at betale i leasingperioden). Ved beregning af nutidsværdien anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktier afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv.
Scrapværdier Der foretages kun registrering af scrapværdier på over 100.000 kr. og kun i de tilfælde, hvor kommunen ved anskaffelsen af et aktiv forventer et senere salg af aktivet. Negativ scrapværdier – hvilket vil sige udgifter til bortskaffelse/reetablering – registreres kun i anlægskartoteket som en noteoplysning.
Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet.
Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler o.lign. anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode.
Finansielle anlægsaktiver – Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien.
Finansielle anlægsaktiver – Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Odder Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel (den indre værdi svarer til selskabets egenkapital). For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december, og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o.lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode. Selskaber, hvor kommunens indskud er fastsat ved lov, og hvor kommunen ikke kan udtrække ejerandelene, indregnes ikke i kommunens balance.
Omsætningsaktiver – varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Fra 2007 registreres varebeholdninger over 1 mio. kr., og eller beholdninger med væsentlig forskydninger i lagerets størrelse fra år til år. Varebeholdninger under 1 mio. kr. registreres, såfremt forskydninger i varelageret – fra primo året til ultimo året – udgør mere end 100.000 kr. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet.
67 Omsætningsaktiver – Opskrivninger og nedskrivninger Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivninger af omsætningsaktiverne. Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere. Hvis et omsætningsaktiv vurderes at være væsentligt forringet i forhold til registreringerne i anlægskartoteket, foretages nedskrivning. Der skal være tale om en varig forringelse af værdien. Alle op- og nedskrivninger skal godkendes af økonomiudvalget.
Likvide aktiver samt omsætningsaktiver – værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen.
Egenkapital I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med og en modpost for modtagne donationer til anskaffelse af aktiver.
Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen.
Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ministeriet. Minimum hvert 5. år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Sidste aktuarmæssige beregning er foretaget pr. 31.12.2016. Ministeriet har fastlagt standardforudsætninger om en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %.
Hensatte forpligtelser, der overstiger 100.000 kr. vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, åremålsansættelser og arbejdsskader indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtigelse. Sidste aktuarmæssige beregning af arbejdsskadeforpligtelser er foretaget pr. 31.12.2017.
Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler.
Opmærksomheden henledes på, at miljøforpligtelser primært er indregnet ved at foretage nedskrivning af grundværdien.
Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse.
Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen på balancetidspunktet.
68 Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet.
Feriepengeforpligtelsen indgår ikke i kommunens regnskabsaflæggelse.
Noter til driftsregnskab og balance
Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ministeriet har stillet krav om noteoplysninger.
69
Bilag
Hovedoversigt
Regnskab Oprindeligt budget Korrigeret budget Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 33.459.873 -22.900.184 33.150.500 -19.243.500 37.168.957 -19.243.500 Heraf refusion -62.386 -64.900 -64.900 1. Forsyningsvirksomheder m.v. 2. Transport og infrastruktur 54.944.867 -10.130.022 50.344.000 -9.803.900 52.948.584 -9.040.900 3. Undervisning og kultur 285.932.132 -29.567.718 261.056.600 -19.785.200 248.060.227 -20.933.200 Heraf refusion -516.190 -460.900 -662.900 4. Sundhedsområdet 110.312.174 -2.160.864 109.433.700 -237.900 112.603.165 -237.900 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 976.888.700 -222.283.964 896.294.410 -162.343.510 925.841.558 -172.520.410 Heraf refusion -113.301.093 -102.984.710 -112.337.610 6. Fællesudgifter og administration 173.477.017 -7.163.485 189.146.400 -2.917.400 189.553.724 -2.840.264 Heraf refusion Driftsvirksomhed i alt 1.635.014.762 -294.206.237 1.539.425.610 -214.331.410 1.566.176.215 -224.816.174 Heraf refusion -113.879.668 -103.510.510 -113.065.410 B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 22.158.686 -17.840.846 33.085.000 -20.935.000 59.991.600 -18.200.000 1. Forsyningsvirksomheder mv. 2. Transport og infrastruktur 7.048.281 -489.326 12.190.000 20.411.800 3. Undervisning og kultur 4.025.708 1.882.000 1.989.100 4. Sundhedsområdet 1.902.757 2.504.700 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 1.117.831 -5.153.850 1.330.000 1.699.500 6. Fællesudgifter og administration 11.499 361.100 Anlægsvirksomhed i alt 36.264.761 -23.484.022 48.487.000 -20.935.000 86.957.800 -18.200.000 C. RENTER (7.22.05-7.58.78) 941.747 -1.503.161 3.290.800 -652.000 2.730.800 -2.272.000 D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver (8.22.01 - 8.22.11) 9.500.000 Øvrige balanceforskydninger (8.25.12 - 8.52.62) 18.209.089 342.974 -5.870.000 -5.770.000 Balanceforskydninger i alt 18.209.089 342.974 3.630.000 -5.770.000
E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING-FORPLIGTELSER 24.729.944 23.313.000 25.881.000 (8.55.63-8.55.79)
SUM (A + B + C + D + E) 1.715.160.303 -318.850.446 1.618.146.410 -235.918.410 1.675.975.815 -245.288.174 F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver (8.22.01 - 8.22.11) -10.269.847 -44.356.000 Optagne lån (8.55.63 – 8.55.79) -22.000.000 -22.000.000 -22.000.000 Tilskud og udligning (7.62.80 – 7.62.86) 22.080.000 -285.658.000 22.676.000 -283.104.000 22.076.000 -287.210.000 Refusion af købsmoms (7.65.87) -1.264.021 98.359 Skatter (7.68.90 – 7.68.96) 1.223.659 -1.100.421.648 814.000 -1.100.614.000 1.318.000 -1.100.614.000 Finansiering i alt 22.039.638 -1.418.349.495 23.490.000 -1.405.718.000 23.492.359 -1.454.180.000 BALANCE 1.737.199.941 -1.737.199.941 1.641.636.410 -1.641.636.410 1.699.468.174 -1.699.468.174
73
Regnskabsoversigt Renter, tilskud, udligning og skatter
Regnskab Budget Tillægsbevillinger Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Samlet resultat 22.980.067 -1.387.582.809 26.780.800 -1.406.370.000 -557.641 -5.726.000 Indskud i pengeinstitutter m.v. 072205 -4.571 Indskud i pengeinstitutter m.v. -4.571 Investerings- og placeringsforeninger 072207 -573.424 -1.500.000 Investerings- og placeringsforeninger -573.424 -1.500.000 Tilgodehavender i betalingskontrol 072814 -168.752 Tilgodehavender i betalingskontrol -168.752
Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto 072815 12 0-8
Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto 0- 12 8
Pantebreve 073220 -37.744 -52.000 Pantebreve -37.744 -52.000 Aktier og andelsbeviser m.v. 073221 -129 Aktier og andelsbeviser m.v. -129
Anden kortfristet gæld med indenlandsk 075256 48.919 betalingsmodtager
Anden kortfristet gæld med indenlandsk 17.413 betalingsmodtager
Tilbagebetaling af grundskyld 31.506 Mellemregningskonto 075259 -243.887 Mellemregningskonto -243.887 Kommunekreditforeningen 075570 2.241.050 3.290.800 -560.000 Kommunekreditforeningen 2.261.987 2.912.500 -560.000 Kommunale ældreboliger -20.937 378.300 Kurstab og kursgevinster i øvrigt 075878 -1.105.653 Aktier og andelsbeviser -1.105.653 Garantiprovision 075879 -718.553 -600.000 -120.000 Garantiprovision -718.553 -600.000 -120.000 Udligning og generelle tilskud 076280 -205.822.000 -206.784.000 -600.000 Kommunal udligning -169.800.000 -169.884.000 Statstilskud til kommuner -22.416.000 -22.421.000 Efterreguleringer 878.000 -600.000 Udligning af selskabskat -14.484.000 -14.479.000
Udligning og tilskud vedrørende udlændinge 076281 19.608.000 -11.988.000 19.607.000 -11.988.000
Udligning vedrørende udlændinge 19.608.000 -11.988.000 19.607.000 -11.988.000 Kommunale bidrag til regionerne 076282 2.472.000 3.069.000 -600.000 Kommunalt udviklingsbidrag 2.472.000 3.069.000 -600.000 Særlige tilskud 076286 -67.848.000 -64.332.000 -3.506.000 Tilskud til 'ø-kommuner' -3.240.000 -3.240.000 Beskæftigelsestilskud -44.844.000 -45.528.000 694.000 Tilskud til bedre kvalitet i dag- tilbud -1.956.000 -1.956.000 Tilskud til et generelt løft af ældreplejen -3.312.000 -3.312.000 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen -4.428.000 -4.428.000 Tilskud til styrkelse af kommunal likviditet -5.868.000 -5.868.000
Overgangstilskud vedr. aldersbestemt -3.756.000 -3.756.000 udgiftsbehov
Tilskud til bekæmpelse af ensomhed -444.000 -444.000 Refusion af købsmoms 076587 -1.264.021 98.359 Refusion af købsmoms -60.047.820 -66.000.000 Udgifter til købsmoms 60.047.820 66.000.000 Tilbagebetaling af refusion af købsmoms -1.264.021 98.359 Kommunal indkomstskat 076890 720.000 -941.468.114 814.000 -941.468.000 Forskudsbeløb af kommunal indkomstskat -941.468.114 -941.468.000 Afregning vedrørende det skrå skatteloft 720.000 814.000 Selskabsskat 076892 -6.774.266 -6.774.000 Afregning af selskabskat m.v. -6.774.266 -6.774.000 Anden skat pålignet visse indkomster 076893 -3.602.770 -3.497.000
Andel af bruttoskat efter pgf. 48 E i -105.950 kildeskatteloven
Kommunens andel af skat af dødsboer -3.496.820 -3.497.000 Grundskyld 076894 503.659 -148.576.733 -148.875.000 504.000 Grundskyld 503.659 -148.576.733 -148.875.000 504.000 Øvrige skatter og afgifter 076896 235
75 Regnskabsoversigt Renter, tilskud, udligning og skatter
Regnskab Budget Tillægsbevillinger Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Efterbetaling og bøder 235 Kommunekreditforeningen 085570 -22.000.000 Kommunekreditforeningen -22.000.000
76 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 Samlet resultat 0 0 0 922 Likvide aktiver 24.908.568 -10.131.383 14.777.185 092201 Kontante beholdninger 680.397 -667.590 12.807 90100001 0801 Personlige udlæg 13.500 -5.000 8.500 90100002 0801 Driftscenter 1.913 -1.913 90100007 0801 Parkvejens Skole 1.809 -1.809 90100010 0801 Skovbakkeskolen 1.221 -1.221 90100013 0801 Odder Kommunale Ungdomsskole 2.356 -2.356 90100014 0801 Bibliotek 6.958 -6.958 90100016 0801 Ældreservice 34.817 -34.817 90100017 0801 Børne- og Familiecentret 2.380 -2.380 90100019 0801 Tandplejen 275 -275 90100020 0801 Rosenhuset 5.004 -5.004 90100021 0801 Bofællesskaberne Åhusene 35.873 -35.873 90100022 0801 Fabos 41.866 -41.866 90100023 0801 Borgerservice- pas, kørekort 261 4.046 4.307 90100024 0801 Åhusene - Cafe Pakhuset 439 -439 90100025 0801 Vita Park mobilepay 138 -138 90100026 0801 Bibliotek facebook 3.452 -3.452 90100040 Rethink-Åhusene 528.136 -528.136 092205 Indskud i pengeinstitutter m.v. -41.598.030 -45.095.976 -86.694.005 90500010 0805 Nordea - 9150 200 010 9.407 7.561 16.968 90500020 0805 Danske Bank OBS 9.283.840 -4.156.889 5.126.951 90500030 0805 Den Danske Bank - løbende konto -55.429.934 -43.205.457 -98.635.391 90500031 0805 Den Danske Bank - Pas og kørekort 48.333 3.213 51.546 90500033 0805 Den Danske Bank - Postgiro - løbende konto 1.319.788 1.567.256 2.887.045 90500037 0805 Den Danske Bank - Straksudbetalinger 33.190 -9.900 23.290 90500043 0805 DB Porteføljekonto 3629893504 34.255 60.955 95.210 90500047 0805 DB Adm. husleje - CEJ 3.048.564 -97.231 2.951.333 90500052 0805 BFC - TAP 36.156 6.613 42.769 90500100 Internet Pas/Kørekort 18.371 5.216 23.587 90500501 0805 Fælles Drift & Service 1.165 1.165 90500502 0805 Parkvejens Skole 10.689 10.689 90500503 0805 Skovbakkeskolen 40.010 40.010 90500504 0805 Odder Kommunale Ungdomsskole 7.290 7.290 90500505 0805 Biblioteket 3.683 3.683 90500506 0805 Sundhed & Omsorg 16.844 16.844 90500507 0805 Børne- og Familiecentret 4.323 4.323 90500508 0805 Tandplejen 650 650 90500509 0805 Vejledning & Mestring 9.588 9.588 90500510 0805 Bofællesskaberne Åhusene 25.403 25.403 90500511 0805 Fabos 68.371 68.371 90500512 0805 Åhusene - Cafe Pakhuset 726 726 90500514 0805 Bibliotek facebook 5.810 5.810 90500516 0805 Rethink Åhusene 528.136 528.136 092207 Investerings- og placeringsforeninger 65.826.200 35.632.183 101.458.383 90700001 0807 DDB 3007539843 Investeringsforeningsbeviser 65.826.200 35.632.183 101.458.383 925 Tilgodehavender hos staten 11.935.647 9.974.872 21.910.519 092512 Refusionstilgodehavender -497.998 10.034.324 9.536.326 91200001 0812 Refusionstilg. Social- og sundhedsvæsen -460.701 10.190.600 9.729.899 91200002 0812 Refusionstilg. Boligsikring m.v. -37.297 -156.276 -193.573 092513 Andre tilgodehavender 12.433.645 -59.452 12.374.193 91300001 0813 Momsrefusion supplementsperioden 12.433.645 -59.452 12.374.193 928 Kortfristede tilgodehavender i øvrigt 37.879.658 1.646.785 39.526.443 092814 Tilgodehavender i betalingskontrol 32.088.928 3.299.901 35.388.829 91401000 0814 Tilgodehavender i SAP-Debitor 26.918.645 3.488.947 30.407.592 91407001 Restancekonto for krav i Opus Debitor 27.786.870 11.042.476 38.829.346 91407002 Mellemregningskonto for krav i Opus Debitor -22.616.491 -11.526.735 -34.143.226 91407004 Medie Mit Betalingsoverblik 23.177 30.612 53.789 91407006 Mediekonto for indb. på PBS i Opus Debitor -350 -350 91407008 Mediekonto for indb. internt i Opus Debitor -1.340 -58.925 -60.265 91407011 Renteindtægter fra Opus Debitor -181.214 -15.653 -196.867 91407012 Restance vedr SBS Forretningspartneraftaler 178.511 17.256 195.767 91407020 Indbetalinger vedr. inddrivelse SBS -19.230 19.230
77 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 91407025 SUPP 91407001 303.043 303.043 092815 Andre tilgodehavender 529 3.072 3.601 91500010 0815 Diverse restancer 529 3.072 3.601 092817 Mellemregninger med foregående og følgende regnskabsår 5.790.201 -1.656.188 4.134.013 91700000 0817 Mellemregninger foregå. og følg. regnskabsår 5.790.201 -1.656.188 4.134.013 932 Langfristede tilgodehavender 515.427.695 12.752.825 528.180.520 093221 Aktier og andelsbeviser m.v. 454.664.217 5.203.457 459.867.674 92100002 0821 Reno syd 1.239.994 -11.500 1.228.494 92100003 0821 Kommunernes Pensionsforsikring 18.980.000 -1.482.500 17.497.500 92100006 0821 HMN Naturgas I/S 2.002.159 -882.347 1.119.812 92100007 0821 Odder Spildevand A/S 426.343.256 7.603.953 433.947.209 92100008 0821 Østjyllands Brandvæsen 6.098.808 -24.149 6.074.659 093223 Udlån til beboerindskud 5.541.780 -697.304 4.844.476 92300001 0823 Ydede lån med statsrefusion 12.700.112 1.349.621 14.049.733 92300002 0823 Indgåede afdrag med statsrefusion -7.320.651 -1.423.007 -8.743.658 92300003 0823 Ydede lån ombygn af Fabos §74,2 43.575 43.575 92300004 0823 Ydede lån §74,2 -20.075 -20.075 92300010 0823 Ydede lån - flygtninge 3.000.249 3.000.249 92300011 0823 Indgåede afdrag - flygtninge -1.248.431 -266.917 -1.515.349 92300030 0823 Nedskrivning af tilgodehavende -1.613.000 -357.000 -1.970.000 093225 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 50.433.698 7.433.871 57.867.570 92500010 0825 Restancer - Billån 1.658.788 42.597 1.701.384 92500030 0825 Nedskrivning af lån ydet t. invalidebiler -4.968.200 -90.200 -5.058.400 92500040 0825 Restancer - kontanthjælp 5.598.558 62.390 5.660.948 92500120 0825 Gylling forsamlingshus tilskud 14.000 14.000 92500121 0825 Gylling forsamlingshus 130.000 130.000 92500122 0825 Torrild forsamlingshus 112.800 112.800 92500124 0825 Gosmer forsamlingshus 78.298 78.298 92500125 0825 Boulstrup forsamlingshus 76.146 76.146 92500126 0825 Tunø Forsamlingshus 50.000 50.000 92500127 0825 Ørting Hallen 2.250.000 2.250.000 92500128 0825 Hou Lystbådehavn 1.350.000 -225.000 1.125.000 92500131 0825 Odder Roklub 35.300 35.300 92500132 0825 Odder roklub byggeindexreg. Lån 129.000 129.000 92500133 0825 Det Danske Spejderkorps 50.000 50.000 92500134 0825 Sandbjerglejren 155.439 155.439 92500136 0825 KFUM-spejderne 64.248 64.248 92500137 0825 DUI-spejderne - Falkevennen 74.870 74.870 92500138 0825 Odder Vinterbadeklub 740.000 -230.000 510.000 92500200 0825-002 Lån til betaling af ejdomssskat 36.467.006 -137.322 36.329.684 92500205 0825-007 Lån til bet. af ejd.skat, efterreg. 4.600.796 8.011.406 12.612.202 92500210 0825 Hou Hallen 1.500.000 1.500.000 92500220 0825 Danske Diakonhjem 266.650 266.650 093227 Deponerede beløb for lån m.v. 4.788.000 812.800 5.600.800 92700002 0827 Deponering Campus 3.652.000 -664.000 2.988.000 92700003 0827 Deponering HMN udlodning af provenu 1.136.000 -113.600 1.022.400 92700004 Deponerede midler vedr. forsyningsvirksomheder 1.590.400 1.590.400 938 Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbe -2.205 -166 -2.371 093837 Staten -2.205 -166 -2.371 93700012 0837-002 Nedskriv tilbagebetalingspl særlig støtte -2.205 -166 -2.371 942 Aktiver tilhørende fonds, legater m.v. 69.860.620 -1.517.266 68.343.354 094242 Legater 479.807 16.545 496.353 94200002 0842 N.U. Yoga Ashrama Obligationsbeholdning 476.458 18.254 494.712 94200003 0842 N.U. Yoga Ashrama 3.349 -1.709 1.640 094243 Deposita 70.487.650 -2.023.137 68.464.513 94300002 0843 Garantibeviser vedr. nyanlæg og nedbrydning 9.770.181 -1.070.316 8.699.865 94300005 0843 Gældsbreve vedr. lån til bet. ejendomsskatter 58.850.000 -820.000 58.030.000 94300007 0843 Diverse deposita 1.699.000 1.699.000 94300008 0843 Arv Stenslund 31.946 -31.946 94300400 0843 DDB 4806183768 Fabos busopsparing 78.760 -78.760 94300401 0843 Åhusenes busopsparing 13.637 -13.637 94300402 0843 Åhusene - Fælleshus 44.127 -8.479 35.648 094244 Parkeringsfond -1.106.838 489.326 -617.512 94400001 0844 Parkeringsfond -1.106.838 489.326 -617.512
78 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 945 Passiver tilhørende fonds, legater m.v. -71.241.474 2.006.592 -69.234.882 094546 Legater -479.807 -16.545 -496.353 94600004 0846 Legatbeholdning - N.U.Yoga Ashrama -3.035 1.709 -1.326 94600005 0846 Legatkapital - N.U.Yoga Ashrama -476.773 -18.254 -495.027 094547 Deposita -70.761.667 2.023.137 -68.738.529 94700001 0847 Vedr. leje -274.016 -274.016 94700003 0847 Deposita på konto 08 42 430 -70.319.181 1.890.316 -68.428.865 94700004 0847 Arv Stenslund -31.946 31.946 94700400 0847 DDB 4806183768 Fabos busopsparing -78.760 78.760 94700401 0847 Åhusene busopsparing -13.637 13.637 94700402 0847 Åhusene - Fælleshus -44.127 8.479 -35.648 948 Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udb 2.205 166 2.371 094849 Staten 2.205 166 2.371 94900003 0849 Tilbagetalingspligtig særlig støtte 2.205 166 2.371 951 Kortfristet gæld til staten -12.285.248 -257.492 -12.542.740 095152 Anden gæld -12.285.248 -257.492 -12.542.740 95202100 0852-021 Forskudsvis udlagte dagpenge 0 -8.854 -8.854 95203000 0852-030 Statens andel af boligindskudslån -3.576.209 38.825 -3.537.384 95204000 0852-040 Statens andel af boligindsk Flygtninge -1.751.818 266.916 -1.484.902 95205000 0852-000 Tilbagebet.pl. ydelser-gæld til Staten -2.573.474 -95.326 -2.668.800 95209600 0852-096 Ref. af IGU -442.776 -442.776 95209700 0852-097 Refusion af ATP-bidrag -3.154.078 -2.885.404 -6.039.482 95210000 0852-100 ATP-bidrag, kontant- og uddannelseshjælp 296.970 160.268 457.238 95210001 0852-100 ATP-bidrag, uddannelseshjælp 15.328 13.778 29.106 95210100 0852-101 ATP-bidrag sygedagpenge 932.236 518.030 1.450.266 95211001 0852-110 Betalinger vedr. pas -627 627 95211600 0852-116 ATP-bidrag, revalidering- og ledighedsyde 572.541 234.630 807.171 95211700 0852-117 ATP bidrag,fleksjobansatte 1.375.211 914.692 2.289.903 95211900 0852-118 ATP-bidrag, ressforløbsyd. i jobafklaring 651.792 354.006 1.005.798 95212000 0852-120 Udb. godtgør. skoleforløb, IGU 0 442.776 442.776 95212100 0852-121 Danskbonus selvforsørg. IGL §22 85.680 168.534 254.214 95212200 0852-122 Refusion Danskbonus selvforsørg. IGL §22 -254.214 -254.214 95216000 0852-Nedskrivning af boligindskudslån 5.982.000 316.000 6.298.000 95221000 0852-000 Sundhedshus -11.140.800 -11.140.800 952 Kortfristet gæld i øvrigt -81.949.822 -4.510.151 -86.459.973 095253 Kirkelige skatter og afgifter -385 -5 -390 95300000 0853-014 Opsamling mellemværende med kirkekasser -389 4 -385 95300100 0853-001 Forskudsbeløb af kirkeskat -30.108.912 -82.104 -30.191.016 95301300 0853-013 Landskirkeskat 4.624.522 67.863 4.692.385 95301400 0853-014 Odder Kirkekasse 9.252.494 -880.494 8.372.000 95301401 0853-014 Saxild Kirkekasse 1.735.000 33.000 1.768.000 95301405 0853-014 Randlev Kirkekasse 1.848.000 295.000 2.143.000 95301407 0853-014 Gosmer-Halling Kirkekasse 2.350.000 50.000 2.400.000 95301410 0853-014 Ørting Kirkekasse 4.373.000 -941.000 3.432.000 95301411 0853-014 Gylling Kirkekasse 2.160.000 1.318.226 3.478.226 95301413 0853-014 Hundslund Kirkekasse 1.398.000 13.000 1.411.000 95301415 0853-014 Tunø Kirkekasse 818.000 -58.000 760.000 95301416 0853-014 Provstiudvalgskasse - uforudsete udgifter 1.549.900 184.500 1.734.400 095256 Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager -54.003.038 -5.499.280 -59.502.318 95601000 0856 Anden kortfr.gæld indenl.betal.modt.SAP-udbe. -31.674.310 -1.470.148 -33.144.458 95601001 Substituerende konto for lev. samlekonto 95601000 -2.430.691 -2.006.366 -4.437.056 95601004 Suppl. foregående og følgende regnskabsår -19.795.521 -1.132.399 -20.927.920 95602000 0856 Anden kortfr.gæld indenl.betal.modt. KMD-Udb. -1.108.257 -1.063.965 -2.172.221 95609001 0856 Tilskud private pasningsordninger 1.005.741 173.597 1.179.338 095259 Mellemregningskonto -27.946.399 989.134 -26.957.265 95900001 0859 Sociale Pensioner - KMD-udbetaling 28.324 -124.791 -96.467 95900002 0859 Mellemkommunal afregn. Pension - manuelle udb 166.397 -26.573 139.824 95900007 0859 Dagpenge Sikrede - manuelle udb -2.932 -23.709 -26.641 95900008 0859 Dagpenge til arbejdsgivere - manuelle udb 119.623 -11.681 107.942 95900010 0859 Bidrag udbet - kreditordel - Norden - man udb 41.276 41.276 95900012 0859 Udland - Norden - manuelle udb -41.276 -41.276 95900016 0859 Pension af Tabt Arbejdsfortjeneste - man udb -2.529 -13.293 -15.822 95900054 0859 Dagpenge Kildeskat 1.627 28.660 30.287 95900060 0859 KMD-Aktiv - kildeskat 13.891 -10.602 3.289
79 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 95900063 0859 A conto pension -1.011 -1.011 95900064 0859 Flekslønstilskud - A-skat 500 -11.984 -11.484 95900155 0859 Dagpenge - indeholdt ATP -185.499 -185.499 95900157 0859 Kontanthj , rev. ydel og akt/oplærydel - ATP -304.181 10.560 -293.621 95900170 0859 Dagpenge til sikrede - nettobeløb 1.717 152.942 154.659 95900171 0859 PBS-Overførsler 72.976 72.976 95900173 0859 Dagpengeref. Til arbejdsgivere 117.854 215.046 332.900 95900182 0859 Afregningskonto, pensionssystem 1.601 98.237 99.838 95900186 0859 KMF Sociale pensioner -4.619.628 128.615 -4.491.013 95900190 0859 Udlæg i h.t. sygeforsikr.lovens §6,8,12 og 15 3.389 -3.389 95900200 0859 Afregning automatisk KMD-Aktiv 660.538 -198.680 461.858 95900201 0859 Straksudbetaling KMD-Aktiv -4.510 -103.807 -108.318 95900202 0859 Administrationskoni KMD-Aktiv -317.298 -36.765 -354.063 95900205 0859 ATP-afregn. flekslønstilskud -1.214 -1.121 -2.335 95900300 0859 Udgift, madordning Gylling Børnehus 27.750 27.750 95900301 0859 Indtægt, madordning Gylling Børnehus -27.750 -27.750 95900302 0859 Udgift, madordning Blæksprutten, vuggestue 45.863 45.863 95900303 0859 Indtægt, madordning Blæksprutten, vuggestuen -45.863 -45.863 95900304 0859 Udgift madordning Bifrost 312.950 312.950 95900305 0859 Indtægt madordning Bifrost -312.950 -312.950 95900306 0859 Udgift frugtordn. Hundslund SFO 281.003 281.003 95900307 0859 Indtægt frugtordn. Hundslund SFO -281.003 -281.003 95900710 0859 Miljøafgift til Staten 248.732 -248.732 95900801 0859 AES-bidrag til fordeling 128.763 -128.763 95900850 0859 Henlæggelser Bronzealdervej -829.480 -123.395 -952.875 95900851 0859 Forskydninger tilgodeh. Bronzealderv. Lejerbo 604.023 -25.616 578.407 95900852 0859 Forskydn. kortf. gæld Bronzealdervej Lejerbo -2.566.847 57.828 -2.509.019 95900853 0859 Over/underskud Bronzealdervej-Lejerbo -78.722 -179.291 -258.013 95900854 0859 Mellemværende Bronzealdervej, Lejerbo 2.871.024 270.475 3.141.499 95900860 0859 Henlæggelser Ældreboligerne v. Ålykkecentret -707.835 -18.705 -726.540 95900861 0859 Forskydninger tilgodeh. Ældreboliger Lejerbo 363.917 -129.069 234.848 95900862 0859 Forskydn. kortf. gæld Ældreboligerne Lejerbo -548.174 -532 -548.706 95900863 0859 Over/underskud Ældreboligerne Lejerbo -112.683 39.364 -73.319 95900864 0859 Mellemværende Ældreboliger Ålykkec. Lejerbo 1.004.775 108.942 1.113.717 95900870 0859 Henlæggelser Lundevej 35 - Fabos -377.703 -37.169 -414.872 95900871 0859 Forskydninger tilgodeh. Lundevej 35 - Fabos 119.841 -37.891 81.950 95900872 0859 Forskydn. kortf. gæld Lundevej 35 - Fabos -396.126 -11.302 -407.428 95900873 0859 Over/underskud Lundevej 35 - Fabos -5.905 132 -5.773 95900874 0859 Mellemværende Ældreb. Lundevej, Lejerbo 659.897 86.231 746.128 95902010 0859 Interne debitorer SAP 1.448.511 116.997 1.565.508 95902020 0859 Interne kreditorer SAP -1.311.900 172.486 -1.139.414 95921001 0859 Udbetaling/Netto 103.884 -87.088 16.795 95921002 0859 Nettoløn/kmd udbetaling -61.161 1.836.381 1.775.220 95921010 0859 A-skat AM-bidrag og SP-bidrag -15.839.766 153.984 -15.685.782 95921050 0859 ATP -1.243.960 -4.980 -1.248.940 95921074 Indeholdt AFU-bidrag (HR) -5.210 1.813 -3.397 95921075 0859 AER -1.863.683 -135.382 -1.999.065 95921076 0859 AKUT -4.463 4.092 -371 95921079 Adm.bidrag Lønmodtagernes Feriemidler (HR) 0 -41.266 -41.266 95921100 0859 Indkomstgrundlag 6.328.323.622 1.100.147.723 7.428.471.345 95921101 0859 Tilsvar indkomstgrundlag -6.328.323.622 -1.100.147.723 -7.428.471.345 95921200 0859 Pensionspræmie -195 267.429 267.234 95921250 0859 Skyldig årlig fritsvalg-/seniorordning -30.776 9.979 -20.797 95921300 0859 Netto ferie til afregning -4.742.284 86.166 -4.656.119 95921305 Nulstilling af nettoferiepenge -37.062 36.815 -246 95921310 0859 Netto ferie til feriekonto -21.071 26.743 5.673 95921365 Bruttoferiep. indefrysning (1/9 2019 - 31/8 2020) -1.269.643 -1.269.643 95921502 0859 Diverse - medlemsskaber -26.965 30.575 3.610 95921503 0859 Gruppelivspræmie 30 2.775 2.805 95921700 0859 Refusion -85.758 -220.202 -305.960 95921705 0859 Omkostningsudligning -68.286 68.286 95921730 Auto.modtaget refusion -424.237 378.130 -46.107 95922980 0859 Ferie -186.626 -18.702 -205.329 95922990 0859 Netto ferie til afregn.(fordeling omk.sted) 45 9.846 9.891
80 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 95999010 0859 Told moms Momsafregning 24.853.155 1.863.430 26.716.585 95999020 0859 Told moms Indgående moms 40.367.699 4.124.129 44.491.828 95999030 0859 Told moms Udgående moms -64.424.441 -5.819.482 -70.243.923 95999032 Toldmoms udgående PSCD -99.743 -160.366 -260.109 95999033 PSCD Teknisk momskonto 95999045 Moms af varerkøb i udlandet -149.472 -149.472 95999046 Moms af ydelseskøb i udlandet -343.644 -21.461 -365.105 95999090 0859 Told moms El afgift 11.325 11.325 955 Langfristet gæld -381.516.745 -20.025.711 -401.542.456 095570 Kommunekreditforeningen -282.694.978 -1.295.523 -283.990.500 97000001 0870 Låneoptagelse i Kommunekredit foreningen -301.806.251 -2.888.727 -304.694.978 97000010 0870 Afdrag på lån Kommunekreditforeningen 19.111.273 1.593.204 20.704.477 095573 Lønmodtagernes Feriemidler -22.337.008 -22.337.008 97300065 Lønmodtagernes feriemidler - Afdrag på lån- art 09 -22.337.008 -22.337.008 095577 Langfristet gæld vedrørende ældreboliger -83.958.029 4.025.467 -79.932.562 97700001 0877 Låneoptagelse, ældreboliger -77.435.255 3.593.711 -73.841.543 97700002 0877 Afdrag på lån, ældreboliger 2.925.368 11.940 2.937.308 97700003 0877 Låneoptagelse, Lundevej -10.600.993 484.507 -10.116.485 97700004 0877 Afdrag på lån, Lundevej 484.507 1.978 486.486 97700006 0877 Afdrag på lån, Ældreboliger Ålykkecentret 668.343 -66.671 601.673 095579 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver -14.863.739 -418.647 -15.282.386 97900001 0879 Låneoptagelse finansielt leasede aktiver -11.044.597 -11.044.597 97960000 0879 Nedskrivning leasede anlægsaktiver 45.152.889 3.401.232 48.554.121 97970000 0879 Tilgang leasede anlægsaktiver -48.972.031 -3.819.879 -52.791.909 958 Materielle anlægsaktiver 781.088.198 -19.995.323 761.092.876 095880 Grunde 211.983.461 -5.953.850 206.029.611 98003000 0880-03 Øvrige skattefinansierede aktiver 211.983.461 -5.953.850 206.029.611 095881 Bygninger 340.514.726 122.083.969 462.598.695 98102000 0881-002 Grunde og bygninger S/I aktiver 20.173.038 20.173.038 98102100 0881-002 Grunde og bygninger S/I akkum. afskrivn. -8.619.650 -672.435 -9.292.084 98103000 0881-003 Grunde og bygninger Ø/S aktiver 642.087.632 148.154.598 790.242.230 98103100 0881-003 Grunde og bygninger Ø/S akkum. afskrivn. -313.126.294 -25.398.194 -338.524.488 095882 Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportm 52.690.325 -3.178.676 49.511.649 98202000 0882-002 Tekn. anlæg, mask. mm. S/I aktiver 16.580.918 16.580.918 98202100 0882-002 Tekn. anlæg, mask. mm. S/I akkum. afskr. -8.574.841 -910.345 -9.485.186 98203000 0882-003 Tekn. anlæg, mask. mm.Ø/S aktiver 95.258.334 -2.107.181 93.151.154 98203100 0882-003 Tekn. anlæg, mask. m.m. Ø/S akkum. afskr. -50.574.086 -161.150 -50.735.236 095883 Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr 9.555.697 6.833.687 16.389.384 98302000 0883-002 Inventar S/I aktiver 320.960 320.960 98302100 0883-002 Inventar S/I akkum. afskrivninger -320.960 -320.960 98303000 0883-003 Inventar Ø/S aktiver. 80.796.771 9.194.170 89.990.940 98303100 0883-003 Inventar Ø/S akkum. afskrivninger -71.241.073 -2.360.483 -73.601.556 095884 Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger 166.343.989 -139.780.453 26.563.536 98403000 0884-003 Mat. anlægsakt. u/opfør. m.m. Ø/S aktiver 166.343.989 -139.780.453 26.563.536 962 Immaterielle anlægsaktiver 565.427 -62.825 502.602 096285 Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle anlægsaktiver 565.427 -62.825 502.602 98503000 0885-003 Udvikl.projekter m.m.Ø/S aktiver 628.252 628.252 98503100 0885-003 Udvikl.projekter m.m. Ø/S akkum. afskriv. -62.825 -62.825 -125.650 968 Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg 66.620.349 -4.580.294 62.040.055 096887 Grunde og bygninger bestemt til videresalg 66.620.349 -4.580.294 62.040.055 98703000 0887-003 Grunde og bygn. t/ videresalg Ø 66.620.349 -4.580.294 62.040.055 972 Hensatte forpligtelser -120.679.737 5.982.155 -114.697.582 097290 Hensatte forpligtelser -120.679.737 5.982.155 -114.697.582 99000001 0890-001 Ikke - forsikringsdæk. tjenestmandspens. -120.430.039 -125.491 -120.555.530 99000005 0890-001 Ikke -forsikringsdæk. tjenetemandsp-modre 12.808.521 6.268.749 19.077.270 99000007 Eftervederlag -558.219 -161.103 -719.322 99000009 0890-024 Forpl. arbejdsskade, modregningskonto -12.500.000 -12.500.000 99001000 0890-01 ikke forsikringsdækkede tjenestemandspen 48.254.126 13.437.531 61.691.657 99001050 0890-01 Udbetalt tjenestemandspension -48.254.126 -13.437.531 -61.691.657 975 Egenkapital -840.613.136 28.717.215 -811.895.921 097592 Modpost for selvejende institutioners aktiver -19.559.465 1.582.780 -17.976.685 99200000 0892 Modpost for selvejende institutioners aktiver -19.559.465 1.582.780 -17.976.685 097593 Modpost for skattefinansierede aktiver -828.714.509 23.055.662 -805.658.847 99300000 0893 Modpost for skattefinansierede aktiver -828.714.509 23.055.662 -805.658.847 097599 Balancekonto 7.660.838 4.078.773 11.739.611 S9995001 Balancekonto 1 650.060.516 112.415.467 762.475.983 S9995002 Balancekonto Bronzealdervej - Lejerbo 1.515.147 319.064 1.834.211 S9995003 Afskrivninger af restancer/tilgodehavender 11.927.303 2.811.153 14.738.456
81 Statusbalance pr. artskonto
Ultimosaldo Bevægelse Ultimosaldo 2018 2019 S9995009 Balancekonto til afskrivninger i Opus Debitor 111.810 146.146 257.956 S9995100 Værdireguleringer, ejedomsværdi, udstykninger, kur -413.480.809 -108.211.825 -521.692.634 S9995101 Fysiske anlægsaktiver -242.473.129 -3.401.232 -245.874.361
82
Årsberetning 2019 Lundgreen Grafisk
Odder Rådhus • Rådhusgade 3 • 8300 Odder Telefon 87 80 33 33 • Fax 87 80 33 20 Mail: [email protected] • www.oddernettet.dk • www.lundgreen.dk Åbningstider: Mandag - onsdag 10.00-14.00 • Torsdag 10.00-17.00 • Fredag 10.00-14.00 Telefonen er åben på alle hverdage fra kl. 8.00