Comune di FERNO COMUNE DI FERNO Provincia di Varese DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE 2018 – 2019 - 2020 0 Comune di FERNO SOMMARIO pag. 1 INTRODUZIONE AL DUP pag. 3 SEZIONE STRATEGICA (SES) pag. 6 LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO 2017-2022 pag. 8 Obiettivi di mandato pag. 8 Area Strategica 1 – Politiche sociali, sanitarie, nel campo dell’istruzione, della Cultura e sport pag. 9 Area Strategica 2 – Politiche finanziarie e governance dell’Ente pag. 12 Area Strategica 3 – Lavori Pubblici pag. 13 Area Strategica 4 – Governance del Territorio e Urbanistica pag. 15 Area Strategica 5 – Sviluppo, sostenibilità e Tutela dell’Ambiente pag. 16 Area Strategica 6 – Sicurezza e ordine pubblico pag. 16 RACCORDO TRA LE AREE STRATEGICHE E LE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO pag. 18 QUADRO DELLE CONDIZIONI ESTERNE pag. 25 Lo scenario economico internazionale, nazionale e regionale pag. 25 Lo scenario internazionale pag. 25 Lo scenario nazionale pag. 28 Lo scenario regionale pag. 44 Il contesto locale pag. 50 La popolazione pag. 50 L’istruzione, la cultura e le politiche sociali pag. 60 Il territorio pag. 66 Le strutture operative pag. 67 1 Comune di FERNO Il benessere e le condizioni ambientali del territorio comunale pag. 68 I servizi pag. 68 Gli accordi di programma pag. 72 Il patto territoriale pag. 74 L’economia insediata pag. 75 QUADRO DELLE CONDIZIONI INTERNE DELL’ENTE pag. 81 L’ Evoluzione della situazione finanziaria ed economico-patrimoniale dell’Ente pag. 81 Gli investimenti e le opere pubbliche pag. 85 I programmi ed i progetti di investimento in corso di esecuzione e non ancora conclusi pag. 91 Gli indirizzi in materia di tributi e tariffe, valutazione sui mezzi finanziari, impiego di risorse straordinarie e in conto capitale pag. 94 Gli indirizzi sul ricorso all’indebitamento per il finanziamento degli investimenti pag. 101 La coerenza e la compatibilità con le disposizioni sui i vincoli di finanza pubblica pag. 104 Altri vincoli di finanza pubblica pag. 107 I parametri obiettivi ai fini dell’accertamento della condizione dell’Ente strutturalmente deficitario pag. 109 Il Piano degli indicatori pag. 112 L’analisi e la valutazione degli impegni pluriennali di spesa già assunti pag. 130 La spesa corrente e in conto capitale suddivisa per Missioni e Programmi di Bilancio pag. 135 Gli equilibri corrente e generali del bilancio pag. 140 Le risorse umane disponibili pag. 143 L’organizzazione e modalità di gestione dei servizi pag. 151 2 Comune di FERNO INTRODUZIONE AL DUP Il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi” ha introdotto il principio applicato della programmazione che disciplina processi, strumenti e contenuti della programmazione dei sistemi contabili delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi. Per quanto riguarda gli strumenti della programmazione, la e programmatica Relazione previsionale prevista dall’art. 170 del TUEL (Testo unico degli Enti locali) è sostituita, quale allegato al bilancio di previsione, dal DUP, il Documento unico di programmazione "strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente, sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative". Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione. La Sezione Strategica (SeS) sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 e individua, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, gli indirizzi strategici dell’ente: nella SeS sono anche indicati gli strumenti attraverso i quali l'ente locale intende rendicontare il proprio operato nel corso del mandato in maniera sistematica e trasparente, per informare i cittadini del livello di realizzazione dei programmi, di raggiungimento degli obiettivi e delle collegate aree di responsabilità politica o amministrativa. La Sezione Operativa (SeO) costituisce lo strumento a supporto del processo di previsione definito sulla base degli indirizzi generali e degli obiettivi strategici fissati nella SeS: in particolare contiene la programmazione operativa dell’ente avendo a riferimento un arco temporale sia annuale, sia pluriennale. La SeO individua, per ogni singola missione, i programmi che l’ente intende realizzare per conseguire gli obiettivi strategici definiti nella SeS: per ogni programma, e per tutto il periodo di riferimento del DUP, sono individuati gli obiettivi operativi annuali da raggiungere. E’ importante in questa sede evidenziare che uno degli obiettivi della SeO è costituire il presupposto dell’attività di controllo strategico e dei risultati conseguiti dall’ente, con particolare riferimento allo stato di attuazione dei programmi nell’ambito delle missioni e alla relazione al rendiconto di gestione. 3 Comune di FERNO Alcuni passaggi sono però indispensabili al fine di elaborare un processo di programmazione che sia, ai sensi di quanto esposto nei paragrafi precedenti, ‘qualificato’, ovvero ‘coerente’ e ‘raccordabile’ con gli altri strumenti. Il primo passaggio è consistito nella descrizione del “Piano di governo”, ovvero nella declinazione della strategia che dovrà guidare l’Ente. Il secondo passaggio si è sostanziato nel tentativo di raccordare il “Piano di governo” e la classificazione di bilancio, in particolare Missione e Programma: in questo modo è stato possibile avviare la misurazione delle risorse finanziarie destinate al raggiungimento degli obiettivi di mandato dell’Amministrazione. Il processo di crescita culturale e metodologico, reso necessario dal nuovo scenario normativo, è ancora in atto e vedrà nei prossimi anni ulteriori perfezionamenti con la definizione del contributo della struttura organizzativa, espresso in termini contabili ed extra-contabili, alla realizzazione delle diverse parti del piano di governo con il fine di produrre in maniera integrata e coerente i seguenti documenti: Bilancio di previsione; PEG; Piano dettagliato degli obiettivi; Piano della Performance; Il Nuovo ciclo di programmazione e rendicontazione, disegnato dal principio 4/1 e dal nuovo TUEL, prevede, in particolare: a. Entro il 31 luglio l’approvazione del DUP per il triennio successivo; b. Entro il 15 novembre la nota di aggiornamento al DUP e l’approvazione dello schema di bilancio; c. Entro il 31 dicembre l’approvazione del bilancio di previsione; d. Entro 20 giorni dall’approvazione del bilancio, l’approvazione del PEG; e. Entro il 31 luglio la salvaguardia e l’assestamento generale di bilancio; f. Entro il 30 aprile l’approvazione del rendiconto di gestione; g. Entro il 30 settembre l’approvazione del bilancio consolidato. Si rinvia la definizione della SeO alla nota di aggiornamento del D.U.P. 4 Comune di FERNO 5 Comune di FERNO SEZIONE STRATEGICA (SeS) La SeS sviluppa e concretizza le linee programmatiche di mandato approvate con deliberazione del Consiglio Comunale n. 28 del 29/06/2017, con un orizzonte temporale pari al mandato amministrativo. Individua gli indirizzi strategici dell’Ente, ossia le principali scelte che caratterizzano il programma dell’Amministrazione, da realizzare nel corso del mandato amministrativo, in coerenza con il quadro normativo di riferimento, nonché con le linee di indirizzo della programmazione regionale, compatibilmente con i vincoli di finanza pubblica. Tra i contenuti della sezione, si sottolineano in particolare i seguenti ambiti: - analisi delle condizioni esterne: considera il contesto economico internazionale e nazionale, gli indirizzi contenuti nei documenti di programmazione comunitari, nazionali e regionali, nonché le condizioni e prospettive socio-economiche del territorio dell’Ente; - analisi delle condizioni interne: evoluzione della situazione finanziaria ed economico-patrimoniale dell’ente, analisi degli impegni già assunti e investimenti in corso di realizzazione, quadro delle risorse umane disponibili, organizzazione e modalità di gestione dei servizi, situazione economica e finanziaria degli organismi partecipati. Nel primo anno del mandato amministrativo sono definiti gli obiettivi strategici da perseguire entro la fine del mandato, per ogni missione di bilancio: 1. Servizi istituzionali, generali e di gestione 2. Giustizia 3. Ordine pubblico e sicurezza 4. Istruzione e diritto allo studio 5. Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 6. Politiche giovanili, sport e tempo libero 7. Turismo 8. Assetto del territorio ed edilizia abitativa 6 Comune di FERNO 9. Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 10. Trasporti e diritto alla mobilità 11. Soccorso civile 12. Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 13. Tutela della salute 14. Sviluppo economico e competitività 15. Politiche per il lavoro e la formazione professionale 16. Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 17. Energia e diversificazione delle fonti energetiche 18. Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 19. Relazioni internazionali 20. Fondi e accantonamenti 21. Debito pubblico 22. Anticipazioni finanziarie Infine, nella SeS sono indicati gli strumenti attraverso i quali l'Ente intende rendicontare il proprio operato nel corso del mandato in maniera sistematica e trasparente, per informare i cittadini del livello di realizzazione